国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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国 投 瑞 银 瑞福 深 证 100 指 数 证 券 投资 基 金 （LOF ）
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 国 投 瑞 银基 金 管 理 有限 公 司
基 金 托 管 人： 中 国 工 商银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 二十 八 日国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2017 年 3 月 27 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§ 3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
§ 4
管 理 人报 告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16
5.2 托管人对 报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 审计报告 基本信息 ......................................................................................................................... 17
6.2 审计报告 的基本内容 ..................................................................................................................... 17
§7 年度 财 务报 表 .......................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§8 投资 组 合报 告 .......................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................. 48
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 49 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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8.3 期末按公 允价值占基金资 产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 50
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 54
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 56
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 56
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 56
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 56
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 56
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 56
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 57
§9 基金 份 额持 有 人 信息 .............................................................................................................................. 58
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 58
9.2 期末上市 基金前 十名持有人 ......................................................................................................... 58
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 58
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 59
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 59
§ 11 重 大 事件揭 示 ........................................................................................................................................ 59
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 59
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 59
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 60
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 60
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 60
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 60
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 60
11.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 61
§ 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 62
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 62
12.2 存放地 点 ....................................................................................................................................... 62
12.3 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 62
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§ 2
基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金 （LOF ）
基金简称 国投瑞银深证 100 指数（LOF ）
场内简称 深证 100
基金主代码 161227
交易代码
161227( 前端)
161228( 后端)
基金运作方式 上市契约型开放式
基金 转型日 2015 年 8 月 14 日
基金管理人 国投瑞银基金 管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 708,863,630.01 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
2.2 基金产品说明
投资目标
本 基 金 通 过 被 动 的 指 数 化 投 资 管 理 ， 实 现 对 深 证 100 价 格 指 数
的有效跟踪， 力求将基 金净值收益率与业绩比较基准之间的日平
均跟踪误差控制在 0.35% 以内，年跟踪误差控制在 4% 以内。
投资策略
本 基 金 投 资 于 深 证 100 指 数 成 份 股 票 及 其 备 选 成 份 股 票 的 市 值
不低于基金资产净值的 80% ； 投 资于标的指数成份股票及其备选
成份股票的市值加上买入、 卖出股 指期货合约的轧差合计值不低
于基金资产净值的 90% ； 本基金持有的现金或者到期日在一年以
内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ；权 证以及其他金融工
具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。
本基金为被动式指数基金， 原则上采用指数复制投资策略， 按照
个股在基准指数中的基准权重构建股票组合， 并根据基准指数成
份股及其权重的变动进行相应调整，以复制和跟踪基准指数。
当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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时， 或者因特殊情况 （如股权分置改革等） 导 致基金无法有效 复
制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进行适
当调整， 并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行投资
管理，以有效控制基金的跟踪误差。
业绩比较基准 95%× 深证 100 价格指数收益率＋5%× 银行活 期存款利率 （税后）
风险收益特征
从基金资产整体运作来看，本基金为股票型基金，属于高风险、
高收益的基金品种， 基 金资产整体的预期收益和预期风险高于货
币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国投瑞银基金管理有限公
司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 刘凯 郭明
联系电话 400-880-6868 010-66105799
电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-880-6868 95588
传真 0755-82904048 010-66105798
注册地址
上海市虹口区东大名路638
号7层
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
深圳市福田区金田路4028
号荣超经贸中心46层
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 518035 100140
法定代表人 叶柏寿 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.ubssdic.com 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司
北 京 西 城 区 金 融 大 街 27 号 投 资 广 场
23 层
§ 3 主要财务指标、基 金净值表现 及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年
2015 年 8 月 14 日（基金
转型日）至 2015 年 12 月
31 日
本期已实现收益 -41,763,532.99 722,242,060.59
本期利润 -139,798,951.05 -1,143,084,947.93
加权平均基金份额本期利润 -0.1666 -0.5235
本期加权平均净值利润率 -19.35% -58.17%
本期基金份额净值增长率 -13.58% 1.95%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年 末 2015 年 末
期末可供分配利润 -243,283,706.58 -205,271,112.04
期末可供分配基金份额利润 -0.3432 -0.2065
期末基金资产净值 617,994,814.04 1,002,643,395.81
期末基金份额净值 0.872 1.009
3.1.3 累计期末指标 2016 年 末 2015 年 末
基金份额累计净值增长率 -11.89% 1.95%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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动收益。
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申
购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.35% 0.84% -2.94% 0.83% 0.59% 0.01%
过去六个月 1.63% 0.91% -1.03% 0.90% 2.66% 0.01%
过去一年 -13.58% 1.75% -15.64% 1.57% 2.06% 0.18%
自基金转型
起至今
-11.89% 2.06% -19.25% 1.87% 7.36% 0.19%
注：1、本基金由国投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券投资基金于 2015 年 8 月 14
日转型而成， 基金的投资目标、 投资策略、 投资理念、 投资范围、 投资限制、 投资管理
程序转型前后不变。因此，本基金的业绩比较基准与转型前相同，为 95%× 深证 100 价
格指数收益率＋5%× 银 行活期存款利率（税后）。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自基金转型以来基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变
动的比较
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015 年 8 月 14 日至 2016 年 12 月 31 日) 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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注：截至本报告期末各项资产配置比例分别为股票投资占基金净值比例 93.27% ，
权证投资占基金净值比例 0% ， 债 券投资占基金净值比例 0% ， 现 金和到期日不超过 1 年
的政府债券占基金净值比例 6.97% ，符合基金合同的相关规定。
3.2.3 自基金转型以来 基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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注： 本基金由国投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券投资基金于 2015 年 8 月 14 日转
型而成。 因此本基金 2015 年度净值增长率及同期业绩比较基准收益率自 2015 年 8 月 14
日起计算，不按整个自然年度进行折算。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基 金 管理 人 及 其 管理 基 金 的 经验
国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 简 称" 公司" ） ， 原 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 经 中 国 证
券监督管理委员会批准， 于 2002 年 6 月 13 日正式成立， 注册资本 1 亿元人民币。 公司
是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司， 公司股东为国投泰康信托有
限公司 （国家开发投资公司的控股子公司） 及瑞士银行股份有限公司 （UBS AG ） 。 公司
拥有完善的法人治理结构， 建立了有效的风险管理及控制架构， 以" 诚信、 创新、 包容、
客户关注" 作为公司的企业文化。截止 2016 年 12 月底，在公募基金方面，公司共管理
63 只基金， 已建立起覆盖高、 中、 低风险等级的完整产品线； 在专户理财业务方面， 自
2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来， 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配
置型、 稳健增利型等常规产品， 还包括分级、 期指套利、 商品期货、QDII 等创新品种；
在境外资产管理业务方面， 公司自 2006 年开始为 QFII 信托计划提供投资咨询服务， 具
有丰富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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4.1.2 基 金 经理 （ 或 基 金经 理 小 组 ）及 基 金 经 理助 理 的 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建
本基金基金
经理
2013-09-
26
- 14
中国籍， 博士， 具有基金从业
资格。 曾任职于上海博弘投资
有限公司、 上海数君投资有限
公司、上海一维科技有限公
司。2010 年 6 月加 入国投瑞
银。现任国投瑞银瑞福深证
100 指数证券投资基金
（LOF ） 、 国 投 瑞 银 中 证 下 游
消费与服务产业指数证券投
资基金（LOF ） 、 国 投 瑞 银 金
融地产交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、 国投瑞
银瑞泽中证创业成长指数分
级证券投资基金和国投瑞银
白 银 期 货 证 券 投 资 基 金
（LOF ）基 金经理。
注： 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
在报告期内， 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规、 《 国
投瑞银深证 100 指数证券投资基金基金合同》 有关规定， 本着恪守诚信、 审慎勤勉， 忠
实尽职的原则， 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在报告期内， 基金的投
资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公 平 交易 制 度 和 控制 方 法
管理人依据证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求， 制定
了 公 平 交 易 管 理 相 关 的 《 公 平 交 易 管 理 规 定 》 、 《 交 易 管 理 办 法 》 、 《 异 常 交 易 管 理 规 定 》
等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。
管理人公平交易管理坚持以下原则：
1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先； 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；
3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；
4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
管理人有关公平交易控制制度的要点如下：
1 、 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 管 理 的 制 度 和 流 程 ， 提 高 投 资 管 理 的 科 学
性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。
2 、 公 平 交 易 的 范 围 覆 盖 所 有 投 资 品 种 ， 以 及 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 和 公 司
内 部 证 券 分 配 等 所 有 投 资 管 理 活 动 ， 同 时 涵 盖 研 究 分 析 、 授 权 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
3 、 合 理 设 置 各 类 资 产 管 理 业 务 之 间 以 及 各 类 资 产 管 理 业 务 内 部 的 组 织 结 构 ， 在 保
证各投资组合投资决策相对独立性的同时， 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投
资决策方面享有公平的机会。
4、 建立科学的投资决策体系， 加强交易分配的内部控制， 通过严格的制度、 流程 、
技术手段等保证公平交易原则的实现， 同时通过监察稽核， 事后分析及信息披露来加强
对公平交易的监督。
管理人有关公平交易控制方法的 要点如下：
1 、 以 系 统 强 制 控 制 为 优 先 措 施 。 公 司 通 过 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 执
行相关的信息管理系统， 充分发挥系统的自动控制功能， 根据公平交易管理的要求， 在
系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制， 对触及阀值的行为视情况分别
采取警告、 强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。 如： 符合交易
条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易， 内
部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理， 控制阀值的
修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才 能生效等。
2 、 以 双 人 复 核 、 集 体 决 策 为 控 制 的 辅 助 手 段 。 对 于 无 法 通 过 系 统 进 行 强 制 控 制 的
业务活动， 通过建立明确的业务规则和流程， 在关键控制点采取双人复核或集体决策等
控制机制， 通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求， 实现对关键业务风险的管
理。 如： 以 公司名义进行的一级市场申购结果分配， 需要经过严格的公平性审核， 由交
易部负责人、 运营部负责人、 监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果
无异议并签署后才为有效。
3 、 以 日 常 监 控 为 督 促 手 段 。 公 司 交 易 部 、 监 察 稽 核 部 、 运 营 部 设 置 专 门 岗 位 ， 分国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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别在交易过程中、 日中、 清 算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控， 并按既定的
报告要求及时揭示违反规定的情况， 监督督促公平交易制度的执行。 如： 交易部对相同
投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督， 监察稽核部对日中不同组合交易相同证
券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。
4 、 以 事 后 专 项 稽 核 和 定 期 公 平 交 易 分 析 为 完 善 措 施 。 内 部 审 计 专 员 负 责 不 定 期 对
公司执行公平交易的情况进行专项稽核， 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理
的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 （股票、 债券） 的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、 不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投
资组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析， 发现控制薄弱
环节或交易价差异常， 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制， 针对潜在
问题完善公平交易制度和流程。
5 、 加 强 信 息 披 露 和 接 受 外 部 监 督 。 公 司 在 各 投 资 组 合 的 定 期 报 告 中 ， 披 露 公 司 整
体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明， 接受社会监督。 公司定期接受外
部审计的检查， 公平交易管理一直是外部审计的重点之一。 基金评价机构在开展基金评
价业务时， 将公平交易制度的完善程度、 执行情况及信息披 露作为评价内容之一。 公司
每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情
况， 并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、 异常交易行为做专项说明。
公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题， 也将在向证监会报送的监
察 稽 核 季 度 报 告 和 年 度 报 告 中 做 专 项 说 明 。 证 监 会 通 过 现 场 检 查 和 非 现 场 监 管 等 方 式 ，
也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析， 并会同证券交易所等对公司异常
交易行为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为， 将依法采取相关监管措施。
4.3.2 公 平 交易 制 度 的 执 行情况
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 了 公 平 交 易 相 关 的 系 列 制 度 ， 通 过 工 作 制 度 、
流程和技术手段保证公平交易原则的实现， 以确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、
决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信
息 披 露 来 加 强 对 公 平 交 易 过 程 和 结 果 的 监 督 ， 形 成 了 有 效 的 公 平 交 易 体 系 。 本 报 告 期 ，
本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行， 未发现存在违反公平交易
原则的现象。
4.3.3 异 常 交易 行 为 的 专项 说 明 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 在 本 报 告 期 内 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2016 年，房地产销售回暖，新开工由负转正，基建投资逐步加码，宏观经济企稳。
供给侧改革 稳步推进， 在煤炭、 钢铁等行业取得一定成效。 资本市场震荡较大， 股票 市
场经历年初熔断， 债券市场在年末也大幅调整。 与国内资本市场的宽幅震荡相比， 海外
市场却相对强势，原油和基本金属价格触底回升，美元指数 2003 年之后首度重回 100，
美国三大股指也均创出了历史新高。
基金投资操作上， 作为指数基金， 投资操作以严格控制跟踪误差为主， 研究应对成
分股调整、 成分股停牌替代等机会成本、 同时密切关注基金日常申购、 赎回带来的影响
及市场出现的结构性机会。
4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现
截 止 报 告 期末 ， 本 基 金份 额 净 值 为 0.872 元， 基 金 份 额净 值 增 长 率为-13.58%，同
期 业 绩 基 准 为-15.64% 。 基 金 净 值 增 长 率 高 于 业 绩 基 准 收 益 率 ， 主 要 受 报 告 期 内 基 金 的
申购赎回活动、指数成分股的调整及部分利息股息收入等综合因素的影响。
4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望
展望 2017 年，国内基建投资有望持续加码，房地产投资预计持平，国内经济继续
企稳回升。 供给侧改革在更多行业展开， 企业盈利有望继续回升。 宏观经济将整体保持
平稳， 上下游价格的上涨和传递需要密切关注， 货币政策的边际收缩以及流动性的动向
也是影响股市的重要因素。
4.6 管理人内 部 有 关 本基 金 的 监 察稽 核 工 作 情况
本基金管理人高度重视风险控制， 充分发挥监察稽核工作的作用， 提高监察稽核工
作的有效性， 为公司业务规范运作提供保证和支持， 确保公司的业务运作能切实贯彻执
行法律、 法规和公司内控制度。 本基金管理人充分意识到投资业务规范化的重要性， 秉
承瑞银集团重视风险重视管理的风控风格：" 将风险纳入全面、系统的管理流程中，以国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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风险管理促业务发展" ，建立和完善风险管理体系，应用国际先进的风险管理系统，在
公司实行多层次全方位的风险管理， 围绕业务风险点建立事前、 事中、 事后的风险控制
措施， 除开展日常的控制和监督 工作外， 本年度还重点安排对投资管理、 公平交易管理
以及研究支持、 投资决策、 交易执行等核心业务的管理工作开展专项自查， 并对其它相
关业务也安排了定期检查或专项审计，力争使公司的管理措施健全、有效。
本基金管理人对公司投资管理等重要业务实行事前、 事中和事后全程监督， 多环节
控制，分别示例介绍如下：
事前审查审核： 充分利用信息系统， 将有关法律法规、 基金合同和公司规定的各种
投资禁止、 投资限制和定量化监控指标在交易系统中进行阀值设置， 基金投资如果超出
限制， 系统将拒绝执行指令并及时报警； 在公司办公系统中建立研究报告质量控制、 股
票出入库调整、 交易对手授信、 询价、 一级市场申购、 投资授权、 重大决策等常规性 投
研交相关的流程控制措施， 明确审核人员以及审核责任， 相关业务必须经过预先规定的
审批程序后才能执行； 非常规性的业务， 由合规与风险控制委员会按一事一议的集体决
策 方 式 确 定 业 务 风 险 以 及 控 制 措 施 后 执 行 ； 基 金 合 同 、 招 募 说 明 书 （ 更 新 ） 、 基 金 定 期
报告、 临时报告及基金宣传材料等对外披露信息文稿， 在上报核准和对外发布前必须经
过监察稽核部、信息披露负责人和督察长的合法合规性审查。
事中实时监控： 交易部设立实时监控岗位， 按照法律法规以及公司规定结合投资决
策 委 员 会 、 监 察 稽 核 部 等 确 定 的 控 制 要 求 ， 对 基 金 经 理 的 投 资 指 令 进 行 执 行 前 的 审 查 ，
发现违法违规和越权行为， 有权拒绝执行并及时报告监察稽核部、 督察长； 监察稽核部
借助自行开发的盘中监控系统对基金当日投资交易行为进行监控， 并借助办公系统中的
业务审批流程， 对基金投资的关键环节实行实时监控； 运营部门也按照事先确定的规则
对银行间、一级市场等特殊交易行为进行监控，并执行异常问题的及时报告机制。
事后检查督促： 交易部每日对当日交易行为进行总结和报告， 相关交易结果由基金
经理进行确认； 运营部结合每日估值结果对投资超标等行为进行提示； 监 察稽核部采取
现场与非现场稽核结合， 并以现场稽核为主的方式对基金投资进行检查。 非现场稽核主
要是通过计算机系统定期对期间内的交易行为进行稽查， 从中分析是否有违规交易行为。
现场稽核主要是对公司各业务环节进行定期的例行检查和专项检查， 并对主要业务部门
及重点业务环节进行不定期的突击检查，发现问题及时报告并监督整改。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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4.7 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估值
小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估， 并对基金估值程序进
行监督 ； 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等
事项， 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以
及 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 ； 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 ， 执 行 基 金 估 值 政 策 ，
设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相
应的专业胜任能力和相关工作经历。
本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 、 运 营 部 内 部 复 核 估 值 结 果 ，
并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制， 基
金经理作为估值小组成员， 对本基金 持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职
业敏感， 向估值小组提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的
证券， 基金管理人及时启动特别估值程序， 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突， 截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金本期已实现收益为-41,763,532.99 元， 期末可供分配利润为-243,283,706.58 元。
本报告期本基金未进行收益分配。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金的托管过
程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在 任
何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内， 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金的管理人——国投瑞银基金
管理有限公司在国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 国
投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准确 和完整发表 意见
本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞福深证 100 指
数证券投资基金 2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报
告、投资组合报告等内容进行了核查，以 上内容真实、准确和完整。
§ 6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017) 第 20366 号
6.2 审计报告的基本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF) 全体基金
份额持有人：
引言段
我们审计了后附的国投瑞银瑞福深证 100 指数 证券投资基
金(LOF)( 以 下 简 称“ 国 投 瑞 银 深 证 100 指 数 基 金”) 的 财 务
报表，包括 2016 年 12 月 31 日 的资产负债表、2016 年度
的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附
注。
管理层对财务报表的责任段
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 国 投 瑞 银 深 证 100 指数基金
的基金管理人国投瑞银基金管理有限公司管理层的责任。
这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下
简称“ 中国证监会”) 、 中国证券投资基金业协会( 以下简称
“ 中 国 基 金 业 协 会”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护 必要的内部 控制，以使 财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表
审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务
报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和
披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判
断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险
的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表
编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序， 但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作
还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表
审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述国投瑞银深证 100 指数基金的财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所
列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制，公允反映了国投瑞银深证
100 指数基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年
度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名
陈玲
陈逦迤
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2017 年 3 月 24 日 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 42,606,388.82 61,676,348.39
结算备付金
454,792.35 4,884,275.50
存出保证金
28,930.79 2,696,053.78
交易性金融资产 7.4.7.2 576,383,354.31 940,357,798.19
其中：股票投资
576,383,354.31 940,357,798.19
基金投资
- -
债券投资
0.00 0.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 8,721.04 13,699.14
应收股利
- -
应收申购款
21,153.41 97,245.08
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
619,503,340.72 1,009,725,420.08
负 债 和 所 有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 173,571.44
应付赎回款
22,474.95 1,414,257.54
应付管理人报酬
406,561.24 645,201.10
应付托管费
81,312.26 129,040.22
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 308,155.65 3,137,717.41
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 690,022.58 1,582,236.56
负债合计
1,508,526.68 7,082,024.27
所 有 者 权 益：
- -
实收基金 7.4.7.9 861,278,520.62 1,207,914,507.85
未分配利润 7.4.7.10 -243,283,706.58 -205,271,112.04
所 有 者 权 益合 计
617,994,814.04 1,002,643,395.81
负 债 和 所 有者 权 益 总 计
619,503,340.72 1,009,725,420.08
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.872 元，基金份额总额
708,863,630.01 份。
7.2 利润表
会计主体： 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
上 年 度 可 比期 间
2015 年 8 月 14 日国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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2016 年 12 月 31 日 （基金转型日）至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-129,442,149.80 -1,123,323,475.13
1. 利息收入
537,476.20 1,324,351.07
其中：存款利息收入 7.4.7.11 522,291.47 1,027,098.49
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
15,184.73 297,252.58
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以“-” 填列）
-33,032,765.06 720,505,300.73
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -43,966,597.02 719,488,313.02
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 10,933,831.96 1,016,987.71
3. 公允价值变动收益（损失以
“-” 号填列 ）
7.4.7.16 -98,035,418.06 -1,865,327,008.52
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填
列）
- -
5. 其他收入 （损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 1,088,557.12 20,173,881.59
减 ： 二 、 费用
10,356,801.25 19,761,472.80
1 ．管理人报酬
5,431,162.71 5,702,413.96
2 ．托管费
1,086,232.52 1,140,482.79
3 ．销售服务费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 3,150,557.41 12,571,517.66
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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6 ．其他费用 7.4.7.19 688,848.61 347,058.39
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”
号填列）
-139,798,951.05 -1,143,084,947.93
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”号填
列）
-139,798,951.05 -1,143,084,947.93
7.3 所有者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,207,914,507.85 -205,271,112.04 1,002,643,395.81
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- -139,798,951.05 -139,798,951.05
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以“-”
号填列）
-346,635,987.23 101,786,356.51 -244,849,630.72
其中：1.基金申购款 38,178,593.50 -10,692,085.17 27,486,508.33
2.基金赎回款 -384,814,580.73 112,478,441.68 -272,336,139.05
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以“-” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 861,278,520.62 -243,283,706.58 617,994,814.04 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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（基金净值）
项目
上 年 度 可 比期 间
2015 年 8 月 14 日（基金转型日）至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
8,378,358,293.03 -1,551,787,461.68 6,826,570,831.35
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- -1,143,084,947.93 -1,143,084,947.93
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以“-”
号填列）
-7,170,443,785.18 2,489,601,297.57 -4,680,842,487.61
其中：1.基金申购款 523,670,314.78 -142,378,815.82 381,291,498.96
2.基金赎回款 -7,694,114,099.96 2,631,980,113.39 -5,062,133,986.57
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以“-” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,207,914,507.85 -205,271,112.04 1,002,643,395.81
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基本 情 况
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF)是由国投瑞银瑞福深证 100 指数分
级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 原 基 金”) 分 级 运 作 期 届 满 转 型 而 来 。 原 基 金 的 基 金 合 同 于国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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2012 年 7 月 17 日生 效，并于 2012 年 8 月 14 日进入为期三年的分级运作期。根据《国
投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定， 原基金 分级运作期
届 满 后 ， 无 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ， 自 动 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金(LOF) 。 原 基 金的
三年分级运作期已于 2015 年 8 月 13 日到期， 根据 《瑞福深证 100 指数分级基金分级运
作期届满基金名称变更的公告》 ，自 2015 年 8 月 14 日 起，原基金的基金名称变更为国
投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“ 本基金”) 。 根据 《国投瑞银瑞福
深证 100 指数分级基金分级运作期届满瑞福优先现金给付及瑞福进取份额转换结果的公
告》 ，在份额转换基准日 2015 年 8 月 13 日 日终，原基金优先级基金份额以基金份额净
值 1.028513698 元为基准进行了现金给付；原基金进取级基金份额按照份额转换基准日
的份额数等额转换为本基金份额，转换后本基金总份额数为 3,645,807,269.28 份。本基
金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司， 基金托管人为中国工商银行股份有限公
司。
根 据 《 国 投 瑞 银 瑞 福 深 证 100 指 数 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 和 《 关 于 国 投 瑞 银
瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF) 份额折算结果的公告》 ， 本基金以 2015 年 8 月 17
日为份额折算基准日进行份额折算。折算前基金份额总额为 3,645,807,269.28 份，折算
前基金份额 净值为 1.892 元。 根据基金份额折算公式， 基金份额折算比例为 1.891553256 ，
折算后基金份额总额为 6,896,238,610.60 份，折算后基金份额净值为 1.000 元。
经 深 圳 交 易 所( 以 下 简 称 ” 深 交 所 “) 深 证 上 [2015]401 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
6,873,263,250.00 份基金份额于 2015 年 8 月 28 日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金
份额托管在场外， 基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可
上市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 国投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券
投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具， 包
括国内依法发行上市的股票( 包括创业板、 中小板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、
债券、 权证、 股指期货及法律、 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本 基
金投资于深证 100 指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产净值的 80% ；
投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差
合计值不低于基金资产净值的 90% ； 本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的 5% ；权 证以及其他 金融工具的投资比例符合法律法规和中国
证监会的规定。 本基金的业绩比较基准为：95% × 深证 100 价格指数收益率＋5% × 银国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 25 页，共 63 页
行活期存款利率( 税后) 。
7.4.2 会 计 报表 的 编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企业会计准则”) 、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证
券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称“ 中 国 基 金 业 协 会”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指
引》 、 《国投 瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企业 会 计 准 则及 其 他 有 关规 定 的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重 要 会计 政 策 和 会计 估 计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 比较财务报表的实际编制期间
为 2015 年 8 月 14 日( 基金转型日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 分 类
(1) 金融资 产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 26 页，共 63 页
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负 债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他 金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 初 始确 认 、 后 续计 量 和 终 止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资 产 满足 下 列 条 件之 一 的 ， 予以 终 止 确 认：(1) 收 取该 金 融 资 产现 金 流 量的合
同 权 利 终止；(2) 该 金融 资 产 已转移 ， 且 本基金 将 金 融资产 所 有 权上几 乎 所 有的风 险 和
报 酬 转 移给转 入 方 ；或者(3) 该 金融 资 产 已转移 ， 虽 然本基 金 既 没有转 移 也 没有保 留 金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 估 值原 则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在 活跃 市 场 的 金融 工 具 按 其估 值 日 的 市场 交 易 价 格确 定 公 允 价值 ； 估 值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在 活跃 市 场 的 金融 工 具 ， 如估 值 日 无 交易 且 最 近 交易 日 后 经 济环 境 发 生了重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 27 页，共 63 页
(3) 当金 融工 具 不 存 在活 跃 市 场 ，采 用 市 场 参与 者 普 遍 认同 且 被 以 往市 场 实 际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有 抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交 易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额。 由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购
确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金 净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损) 。
7.4.4.9收入/( 损失) 的确认 和 计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后
的净额确认为投资收益。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从 公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认 和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益 分配 政 策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投
资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成 部 分 ：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管
理 人 能 够定期 评 价 该组成 部 分 的经营 成 果 ，以决 定 向 其配置 资 源 、评价 其 业 绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分 部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的 会计 政 策 和 会计 估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的
交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 29 页，共 63 页
基金估值业务的指导意见》 ， 根据 具体情况采用 《关于发 布中基协(AMAC) 基金行业股票
估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会 计 政策 和 会 计 估计 变 更 以 及差 错 更 正 的说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明
本基金本报告期间无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金于本期未发生会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资
基 金 税 收 政策 的 通 知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企 业 所 得税 若 干 优 惠政 策 的 通 知》 、 财税
[2012]85 号 《 关 于 实施 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 、财
税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号 《关于进
一 步 明 确 全面 推 开 营 改增 试 点 金 融业 有 关 政 策的 通 知 》 、财 税[2016]70 号 《 关于 金 融机
构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列
示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征
收 营 业 税 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自 2016
年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金
买卖股票的转让收入免征增值税。
(2) 对基 金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票的差价收入， 股票的股息、 红
利收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂
减按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持 有国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 30 页，共 63 页
的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定 计算纳税， 持股时 间
自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上
述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 重 要 财务 报 表 项 目的 说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 42,606,388.82 61,676,348.39
定期存款 - -
存款期限 3 个月-1 年 - -
存款期限 1 个月以内 - -
其他存款 - -
合计 42,606,388.82 61,676,348.39
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 581,282,956.86 576,383,354.31 -4,899,602.55
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 31 页，共 63 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 581,282,956.86 576,383,354.31 -4,899,602.55
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 847,221,982.68 940,357,798.19 93,135,815.51
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 847,221,982.68 940,357,798.19 93,135,815.51
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金 融 资产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返 售金 融 资 产 期末 余 额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式 逆回 购 交 易 中取 得 的 债 券
本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 32 页，共 63 页
应收活期存款利息 8,503.34 10,288.04
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 204.70 2,197.90
应收债券利息 - -
应 收 买 入 返 售 证 券 利
息
- -
应收申购款利息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳
息
- -
其他 13.00 1,213.20
合计 8,721.04 13,699.14
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 308,155.65 3,137,717.41
银行间市场应付交易费用 - -
合计 308,155.65 3,137,717.41
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 22.58 1,421.37
指数使用费 50,000.00 1,000,815.19 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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预提费用 390,000.00 330,000.00
合计 690,022.58 1,582,236.56
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 994,118,932.10 1,207,914,507.85
本期申购 31,421,169.79 38,178,593.50
本期赎回（以“-” 号填 列） -316,676,471.88 -384,814,580.73
本期末 708,863,630.01 861,278,520.62
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -201,792,722.52 -3,478,389.52 -205,271,112.04
本期利润 -41,763,532.99 -98,035,418.06 -139,798,951.05
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
70,452,797.78 31,333,558.73 101,786,356.51
其中：基金申购款 -7,613,288.48 -3,078,796.69 -10,692,085.17
基金赎回款 78,066,086.26 34,412,355.42 112,478,441.68
本期已分配利润 - - -
本期末 -173,103,457.73 -70,180,248.85 -243,283,706.58
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 8 月 14 日（基金
转型日 ）至 2015 年 12 月国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 34 页，共 63 页
31 日
活期存款利息收入 343,615.42 971,046.57
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 16,420.02 43,970.68
其他 162,256.03 12,081.24
合计 522,291.47 1,027,098.49
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 8 月 14 日 （基金转
型日 ）至 2015 年 12 月 31
日
卖出股票成交总额 1,111,785,340.33 5,462,669,949.53
减：卖出股票成本总额 1,155,751,937.35 4,743,181,636.51
买卖股票差价收入 -43,966,597.02 719,488,313.02
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日（基金转型
日 ）至2015 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 10,933,831.96 1,016,987.71
基金投资产生的股利收益 - -
合计 10,933,831.96 1,016,987.71
7.4.7.16 公 允 价 值 变 动收 益 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 35 页，共 63 页
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日（基金转型
日 ）至2015 年12 月31 日
1. 交易性金融资产 -98,035,418.06 -1,865,327,008.52
—— 股票投资 -98,035,418.06 -1,865,327,008.52
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -98,035,418.06 -1,865,327,008.52
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日 至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日（基金转型日）至
2015 年12 月31 日
基金赎回费收入 1,088,557.12 20,173,881.59
合计 1,088,557.12 20,173,881.59
注： 本基金场外份额的赎回费率按持有期间递减， 场内份额的赎回费率为赎回金额
的 0.5% ，不低于赎回费总额的 25% 归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
上年度可比期间
2015 年8 月14 日（基金转型日）至国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 36 页，共 63 页
31 日 2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 3,150,557.41 12,571,517.66
银行间市场交易费用 - -
合计 3,150,557.41 12,571,517.66
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日（基金转型日）
至2015 年12 月31 日
审计费用 110,000.00 49,864.00
信息披露费 300,000.00 115,068.00
资金汇划费 848.61 561.96
上市费 60,000.00 25,000.00
指数使用费 200,000.00 152,064.43
其他费用 18,000.00 4,500.00
合计 688,848.61 347,058.39
注： 指数使用费为支付标的指数所有人的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产
净值的 0.02% 的年费率计提， 逐日累计， 按季支付， 标的指数许可使用费的收取下限为
每季度( 包括基金成立当季) 人民币 50,000 元。
7.4.8 或 有 事项 、 资 产 负债 表 日 后 事项 的 说 明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表 日 后事 项
财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日 颁布《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》 ( 财税[2016]140 号) ， 要求资管产品运营过程中发生的
增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策
有关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后 ， 资管产品运营过程
中发生的增值税应税行为， 以资管 产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 37 页，共 63 页
税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值
税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳
税额中抵减。 资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法， 由国家税
务总局另行制定。 上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经
营成果无影响。
7.4.9 关 联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“ 中国 工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东
瑞士银行股份有限公司 基金管理人的股东
国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司
国投瑞银资产管理( 香港) 有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易
7.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日 （基金 转
型日 ）至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理费 5,431,162.71 5,702,413.96
其中：支付销售机构的客户维护
费
768,134.66 461,502.35
注： 支付基金管理人国投瑞银基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 38 页，共 63 页
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日 （基金 转
型日 ）至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的托管费 1,086,232.52 1,140,482.79
注：支付基金托管人中国工商银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.15% 的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券
( 含回购) 交 易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日（基金转型
日）至2015 年12 月31 日
报告 期初持有的基金份额 72,066,793.00 38,099,267.00
报告 期间申购/ 买入总份额 - -
报告 期间因拆分变动份额 -27,218,692.00 33,967,526.00
减： 报告期间赎回/ 卖出总份
额
- -
报告 期末持有的基金份额 44,848,101.00 72,066,793.00
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
6.33% 7.25%
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 39 页，共 63 页
注：基金管理人国投瑞银基金管理 有 限 公 司 赎 回 本 基 金 的 交 易 委 托 国 信 证 券 办 理 ，
费率标准按照法律法规相关规定计算并支付。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
于本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日（基金转型日）
至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 42,606,388.82 343,615.42 61,676,348.39 971,046.57
7.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
30058
3
赛托
生物
2016-
12-29
2017-
01-06
新股
未上
40.29 40.29
1,582.
00
63,73
8.78
63,73
8.78
- 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 40 页，共 63 页
市
30058
7
天铁
股份
2016-
12-28
2017-
01-05
新股
未上
市
14.11 14.11
1,438.
00
20,29
0.18
20,29
0.18
-
00284
0
华统
股份
2016-
12-29
2017-
01-10
新股
未上
市
6.55 6.55
1,814.
00
11,88
1.70
11,88
1.70
-
00283
8
道恩
股份
2016-
12-28
2017-
01-06
新股
未上
市
15.28 15.28
681.0
0
10,40
5.68
10,40
5.68
-
30058
6
美联
新材
2016-
12-26
2017-
01-04
新股
未上
市
9.30 9.30
1,006.
00
9,355.
80
9,355.
80
-
30059
1
万里
马
2016-
12-30
2017-
01-10
新股
未上
市
3.07 3.07
2,397.
00
7,358.
79
7,358.
79
-
30058
8
熙菱
信息
2016-
12-27
2017-
01-05
新股
未上
市
4.94 4.94
1,380.
00
6,817.
20
6,817.
20
-
注： 基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股
申购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股， 根据基金与上市公司所签订申
购协议的规定， 在新股上市后的约定期限内不能自由转让； 基金作为个人投资者参与网
上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
00054
0
中天
城投
2016-1
1-28
重大事
项
6.93
2017-
01-03
7.00
1,069,000.
00
7,182,890.9
2
7,408,170.0
0
00075
0
国海
证券
2016-1
2-15
重大事
项
6.97
2017-
01-20
6.27
848,450.0
0
5,940,750.2
3
5,913,696.5
0
30010
4
乐视
网
2016-1
2-07
重大事
项
32.94
2017-
01-16
36.88
150,021.0
0
7,658,005.3
3
4,941,691.7
4
00212
9
中环
股份
2016-0
4-25
重大事
项
8.27 - -
310,600.0
0
3,220,488.8
8
2,568,662.0
0
00016 申万 2016-1 重大事 6.25 2017- 6.29 402,242.0 2,571,797.42,514,012.5国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 41 页，共 63 页
6 宏源 2-21 项 01-26 0 1 0
30052
6
中潜
股份
2016-1
2-07
重大事
项
107.03 - - 984.00 10,332.00 105,317.52
30053
7
广信
材料
2016-1
0-12
重大事
项
48.79
2017-
01-13
43.91 1,024.00 9,410.56 49,960.96
注：本基金截至 2016 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影
响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批准复
牌。
7.4.12.3 期 末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构
本基金资产整体的预期风险和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金和混合型基
金。 本基金投资的金融工具主要包括股票投资、 债券投资、 权证投资及资产支持证券投
资 等 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、
流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人制 定了政策和程序来识别及分析这些风险，
并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类
风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过控制上述风险， 使本基金在
风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“ 风险和收益相匹配” 的风险收益目标。 本基金的
基金管理人秉承全面风险控制的理念， 将风险管理融入业务中， 使风险控制与投资业务
紧密结合， 在董事会专业委员会监督管理下， 建立了由督察长、 合规与风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 42 页，共 63 页
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行， 因而与银行存款相关的信用风险不重大。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券
交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进
行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月 31 日，本基金无债券投资(2015 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况 进 行 严 密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定 流 动 性 比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的 投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本 基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的 10% 。 本基金所持证券均在证券交易所上市， 因此除附注中列示部分
的基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此
外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不
超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月 以 内 且不计 息 ， 可赎回 基 金 份额净 值( 所 有者 权 益) 无固 定 到 期日且 不 计 息，因 此 账 面
余额即为未折现的合约到期现金流量。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 43 页，共 63 页
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算 备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 42,606,388.82 - - -
42,606,388.8
2
结算备付金 454,792.35 - - - 454,792.35
存出保证金 28,930.79 - - - 28,930.79
交易性金融资
产
- - - 576,383,354.31
576,383,354.
31
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - -
应收证券清算
款
- - - - -
应收利息 - - - 8,721.04 8,721.04
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 21,153.41 21,153.41 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 44 页，共 63 页
递延所得税资
产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 43,090,111.96 - - 576,413,228.76 619,503,340.
72
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债
- - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - -
应付证券清算
款
- - - - -
应付赎回款 - - - 22,474.95 22,474.95
应付管理人报
酬
- - - 406,561.24 406,561.24
应付托管费 - - - 81,312.26 81,312.26
应付销售服务
费
- - - - -
应付交易费用 - - - 308,155.65 308,155.65
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负
债
- - - - -
其他负债 - - - 690,022.58 690,022.58
负债总计 - - - 1,508,526.68 1,508,526.68
利率敏感度缺
口
43,090,111.96 - - 574,904,702.08 617,994,814.
04
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 61,676,348.39 - - -
61,676,348.3
9
结算备付金 4,884,275.50 - - - 4,884,275.50
存出保证金 2,696,053.78 - - - 2,696,053.78
交易性金融资 - - - 940,357,798.19 940,357,798.国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 45 页，共 63 页
产 19
应收利息 - - - 13,699.14 13,699.14
应收申购款 - - - 97,245.08 97,245.08
资产总计 69,256,677.67 -
-
940,468,742.41 1,009,725,42
0.08
负债
应付证券清算
款
- - - 173,571.44 173,571.44
应付赎回款 - - - 1,414,257.54 1,414,257.54
应付管理人报
酬
- - - 645,201.10 645,201.10
应付托管费 - - - 129,040.22 129,040.22
应付交易费用 - - - 3,137,717.41 3,137,717.41
其他负债 - - - 1,582,236.56 1,582,236.56
负债总计 - - - 7,082,024.27 7,082,024.27
利率敏感度缺
口
69,256,677.67
- - 933,386,718.14
1,002,643,39
5.81
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资 （2015 年 12 月 31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用“ 自上而下” 的策略， 通
过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 46 页，共 63 页
决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品种
进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产配
置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于深证 100 指数成份
股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产净值的 80% ； 投资于标的指数成份股票及
其备选成份股票的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产净值
的 90% ； 本 基 金 持 有 的 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的
5% ； 权 证 以 及 其 他 金 融 工 具 的 投 资 比 例 符 合 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 的 规 定 。 此 外 ， 本
基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对
基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例（ % ）
交易性金融资产－股票投资 576,383,354.31 93.27 940,357,798.19 93.79
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 576,383,354.31 93.27 940,357,798.19 93.79
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 47 页，共 63 页
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
业 绩 比 较 基 准 上 升
5%
34,361,033.34 53,676,970.12
业 绩 比 较 基 准 下 降
5%
-34,361,033.34 -53,676,970.12
7.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 552,751,994.96 元，属于第二层次的余额为
23,631,359.35 元，无第三层次(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 806,273,180.59 元，第二
层次 134,084,617.60 元，无第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的
交易不活跃) 、 或属于非 公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层次还
是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 48 页，共 63 页
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 576,383,354.31 93.04
其中：股票 576,383,354.31 93.04
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 43,061,181.17 6.95
7 其他各项资产 58,805.24 0.01
8 合计 619,503,340.72 100.00
注：本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 49 页，共 63 页
8.2 期末按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
2,990,811.96 0.48
B 采矿业
-
-
C 制造业
312,335,143.80 50.54
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业
3,023,954.16 0.49
E 建筑业
2,067,158.50 0.33
F 批发和零售业
7,696,564.05 1.25
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
50,972,414.33 8.25
J 金融业
72,273,326.95 11.69
K 房地产业
55,298,264.60 8.95
L 租赁和商务服务业
27,090,536.01 4.38
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
13,698,426.08 2.22
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
17,451,476.77 2.82
S 综合
5,942,029.80 0.96
合计
570,840,107.01 92.37
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 50 页，共 63 页
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
2,016,512.20
0.33
C 制造业
2,480,041.19 0.40
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应
业
- -
E 建筑业
252,171.25 0.04
F 批发和零售业
61,559.73 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
423,639.68 0.07
J 金融业
141,525.60 0.02
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
167,797.65 0.03
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
5,543,247.30 0.90
8.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 51 页，共 63 页
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 000651 格力电器 1,467,309.00 36,125,147.58 5.85
2 000002 万
科Ａ 1,286,794.00 26,443,616.70 4.28
3 000333 美的集团 742,146.00 20,906,252.82 3.38
4 002252 上海莱士 754,536.00 17,422,236.24 2.82
5 000001 平安银行 1,698,349.00 15,454,975.90 2.50
6 002027 分众传媒 962,629.00 13,736,715.83 2.22
7 002304 洋河股份 155,629.00 10,987,407.40 1.78
8 000725 京东方Ａ 3,698,176.00 10,576,783.36 1.71
9 000858 五 粮 液 278,740.00 9,610,955.20 1.56
10 000538 云南白药 125,690.00 9,571,293.50 1.55
11 002736 国信证券 560,939.00 8,722,601.45 1.41
12 001979 招商蛇口 517,484.00 8,481,562.76 1.37
13 002456 欧菲光 243,354.00 8,342,175.12 1.35
14 000063 中兴通讯 522,309.00 8,330,828.55 1.35
15 000069 华侨城Ａ 1,183,682.00 8,226,589.90 1.33
16 000625 长安汽车 543,365.00 8,117,873.10 1.31
17 000728 国元证券 400,000.00 7,960,000.00 1.29
18 002241 歌尔股份 297,541.00 7,890,787.32 1.28
19 000895 双汇发展 369,865.00 7,741,274.45 1.25
20 000776 广发证券 457,350.00 7,710,921.00 1.25
21 002024 苏宁云商 672,189.00 7,696,564.05 1.25
22 000540 中天城投 1,069,000.00 7,408,170.00 1.20
23 000686 东北证券 588,913.00 7,278,964.68 1.18
24 002415 海康威视 300,716.00 7,160,047.96 1.16
25 002450 康得新 365,232.00 6,979,583.52 1.13
26 000338 潍柴动力 696,082.00 6,932,976.72 1.12
27 000623 吉林敖东 219,311.00 6,796,447.89 1.10
28 002202 金风科技 380,850.00 6,516,343.50 1.05
29 300017 网宿科技 121,125.00 6,493,511.25 1.05
30 002065 东华软件 273,605.00 6,374,996.50 1.03
31 002475 立讯精密 305,874.00 6,346,885.50 1.03
32 000768 中航飞机 294,267.00 6,256,116.42 1.01
33 002460 赣锋锂业 227,400.00 6,028,374.00 0.98
34 000061 农 产 品 486,400.00 6,016,768.00 0.97
35 002236 大华股份 436,470.00 5,970,909.60 0.97
36 000009 中国宝安 573,555.00 5,942,029.80 0.96
37 000750 国海证券 848,450.00 5,913,696.50 0.96
38 002146 荣盛发展 749,100.00 5,880,435.00 0.95
39 000793 华闻传媒 516,813.00 5,834,818.77 0.94
40 002466 天齐锂业 177,600.00 5,763,120.00 0.93 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 52 页，共 63 页
41 300024 机器人 269,444.00 5,760,712.72 0.93
42 300027 华谊兄弟 513,585.00 5,649,435.00 0.91
43 300059 东方财富 318,148.00 5,386,245.64 0.87
44 000783 长江证券 524,139.00 5,361,941.97 0.87
45 000100 TCL 集团 1,608,744.00 5,308,855.20 0.86
46 002183 怡 亚 通 480,300.00 5,216,058.00 0.84
47 002030 达安基因 218,220.00 5,062,704.00 0.82
48 300104 乐视网 150,021.00 4,941,691.74 0.80
49 000425 徐工机械 1,457,939.00 4,927,833.82 0.80
50 000977 浪潮信息 228,666.00 4,847,719.20 0.78
51 000503 海虹控股 110,520.00 4,647,366.00 0.75
52 000423 东阿阿胶 84,580.00 4,556,324.60 0.74
53 002142 宁波银行 270,116.00 4,494,730.24 0.73
54 000826 启迪桑德 134,101.00 4,422,650.98 0.72
55 000709 河钢股份 1,245,150.00 4,158,801.00 0.67
56 002594 比亚迪 83,432.00 4,144,901.76 0.67
57 002465 海格通信 348,200.00 4,056,530.00 0.66
58 002292 奥飞娱乐 174,958.00 3,971,546.60 0.64
59 000402 金 融 街 384,427.00 3,959,598.10 0.64
60 000839 中信国安 419,670.00 3,852,570.60 0.62
61 000413 东旭光电 334,320.00 3,764,443.20 0.61
62 002230 科大讯飞 133,233.00 3,609,281.97 0.58
63 300124 汇川技术 175,920.00 3,576,453.60 0.58
64 000568 泸州老窖 107,300.00 3,540,900.00 0.57
65 000157 中联重科 716,541.00 3,253,096.14 0.53
66 002176 江特电机 271,000.00 3,233,030.00 0.52
67 300251 光线传媒 313,900.00 3,063,664.00 0.50
68 000630 铜陵有色 988,880.00 3,045,750.40 0.49
69 000883 湖北能源 660,252.00 3,023,954.16 0.49
70 300498 温氏股份 84,918.00 2,990,811.96 0.48
71 002673 西部证券 140,243.00 2,912,847.11 0.47
72 002008 大族激光 128,677.00 2,908,100.20 0.47
73 002739 万达院线 53,700.00 2,903,559.00 0.47
74 300085 银之杰 131,600.00 2,750,440.00 0.45
75 002129 中环股份 310,600.00 2,568,662.00 0.42
76 000917 电广传媒 177,863.00 2,559,448.57 0.41
77 000988 华工科技 161,100.00 2,521,215.00 0.41
78 000166 申万宏源 402,242.00 2,514,012.50 0.41
79 000876 新 希 望 306,000.00 2,463,300.00 0.40
80 000559 万向钱潮 185,418.00 2,458,642.68 0.40
81 000060 中金岭南 205,512.00 2,291,458.80 0.37
82 002500 山西证券 180,656.00 2,171,485.12 0.35
83 300058 蓝色光标 208,554.00 2,120,994.18 0.34 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 53 页，共 63 页
84 300168 万达信息 104,764.00 2,118,328.08 0.34
85 002081 金 螳 螂 211,150.00 2,067,158.50 0.33
86 300315 掌趣科技 211,113.00 1,950,684.12 0.32
87 000792 盐湖股份 95,731.00 1,825,590.17 0.30
88 000039 中集集团 124,858.00 1,825,423.96 0.30
89 000712 锦龙股份 75,817.00 1,777,150.48 0.29
90 000738 中航动控 69,700.00 1,724,378.00 0.28
91 000778 新兴铸管 332,200.00 1,717,474.00 0.28
92 300253 卫宁健康 85,239.00 1,669,832.01 0.27
93 000046 泛海控股 177,872.00 1,652,430.88 0.27
94 300418 昆仑万维 76,300.00 1,648,080.00 0.27
95 300431 暴风集团 32,800.00 1,508,800.00 0.24
96 000031 中粮地产 165,073.00 1,472,451.16 0.24
97 002405 四维图新 75,511.00 1,461,137.85 0.24
98 002385 大北农 178,750.00 1,269,125.00 0.21
99 002276 万马股份 78,400.00 1,178,352.00 0.19
100 300070 碧水源 59,885.00 1,049,185.20 0.17
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 000629 *ST 钒钛
826,900.0
0
1,976,291.00 0.32
2 002821 凯莱英 2,293.00 329,022.57 0.05
3 002818 富森美 2,861.00 167,797.65 0.03
4 300558 贝达药业 2,172.00 160,293.60 0.03
5 002831 裕同科技 2,219.00 153,554.80 0.02
6 002807 江阴银行 13,080.00 141,525.60 0.02
7 002812 创新股份 2,211.00 137,966.40 0.02
8 300533 冰川网络 1,111.00 132,764.50 0.02
9 300569 天能重工 1,314.00 131,452.56 0.02
10 002822 中装建设 4,097.00 118,362.33 0.02
11 300568 星源材质 1,310.00 107,262.80 0.02
12 300526 中潜股份 984.00 105,317.52 0.02
13 002815 崇达技术 2,244.00 101,608.32 0.02
14 300570 太辰光 1,810.00 100,093.00 0.02
15 300510 金冠电气 2,730.00 94,731.00 0.02
16 300565 科信技术 2,382.00 94,517.76 0.02
17 002811 亚泰国际 2,470.00 92,575.60 0.01
18 002823 凯中精密 1,947.00 89,951.40 0.01
19 002820 桂发祥 1,772.00 86,934.32 0.01 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 54 页，共 63 页
20 300552 万集科技 1,349.00 76,785.08 0.01
21 300556 丝路视觉 1,226.00 76,453.36 0.01
22 300541 先进数通 1,467.00 71,883.00 0.01
23 002813 路畅科技 1,296.00 65,888.64 0.01
24 300548 博创科技 754.00 63,773.32 0.01
25 300583 赛托生物 1,582.00 63,738.78 0.01
26 300534 陇神戎发 996.00 63,544.80 0.01
27 002819 东方中科 1,293.00 61,559.73 0.01
28 002827 高争民爆 2,059.00 60,905.22 0.01
29 300532 今天国际 838.00 58,936.54 0.01
30 002826 易明医药 2,181.00 57,316.68 0.01
31 002825 纳尔股份 1,139.00 53,521.61 0.01
32 300537 广信材料 1,024.00 49,960.96 0.01
33 002833 弘亚数控 2,743.00 48,331.66 0.01
34 002817 黄山胶囊 839.00 47,797.83 0.01
35 002816 和科达 1,000.00 47,280.00 0.01
36 002810 山东赫达 957.00 46,605.90 0.01
37 300536 农尚环境 876.00 41,233.32 0.01
38 002828 贝肯能源 1,042.00 40,221.20 0.01
39 300582 英飞特 1,359.00 35,157.33 0.01
40 002835 同为股份 1,126.00 24,220.26 0.00
41 300587 天铁股份 1,438.00 20,290.18 0.00
42 002840 华统股份 1,814.00 11,881.70 0.00
43 002838 道恩股份 681.00 10,405.68 0.00
44 300586 美联新材 1,006.00 9,355.80 0.00
45 300591 万里马 2,397.00 7,358.79 0.00
46 300588 熙菱信息 1,380.00 6,817.20 0.00
8.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 000166 申万宏源 23,604,909.77 2.35
2 000069 华侨城Ａ 20,197,222.85 2.01
3 000540 中天城投 20,184,677.11 2.01
4 002736 国信证券 19,571,171.93 1.95
5 002252 上海莱士 19,378,232.56 1.93
6 002146 荣盛发展 18,246,155.00 1.82
7 000001 平安银行 18,049,872.00 1.80 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 55 页，共 63 页
8 000858 五 粮 液 17,917,397.00 1.79
9 000776 广发证券 17,309,969.37 1.73
10 000750 国海证券 17,288,230.98 1.72
11 000625 长安汽车 17,231,761.80 1.72
12 002027 分众传媒 16,685,553.71 1.66
13 002594 比亚迪 16,295,477.62 1.63
14 000338 潍柴动力 16,032,298.99 1.60
15 000413 东旭光电 15,429,638.00 1.54
16 001979 招商蛇口 15,314,064.69 1.53
17 002456 欧菲光 14,936,678.57 1.49
18 002142 宁波银行 14,065,042.05 1.40
19 002304 洋河股份 14,004,854.73 1.40
20 000793 华闻传媒 13,846,817.53 1.38
8.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 000002 万
科Ａ 31,200,889.14 3.11
2 002594 比亚迪 29,467,947.38 2.94
3 000876 新 希 望 29,051,690.63 2.90
4 000166 申万宏源 27,020,200.77 2.69
5 000858 五 粮 液 26,570,684.25 2.65
6 000776 广发证券 26,416,307.49 2.63
7 000783 长江证券 26,007,856.89 2.59
8 001979 招商蛇口 25,897,134.31 2.58
9 000001 平安银行 23,889,643.00 2.38
10 002146 荣盛发展 23,477,621.87 2.34
11 002736 国信证券 20,793,002.56 2.07
12 002142 宁波银行 20,748,264.83 2.07
13 002450 康得新 20,623,075.36 2.06
14 300059 东方财富 20,304,980.30 2.03
15 002304 洋河股份 18,708,735.48 1.87
16 000725 京东方Ａ 18,384,556.36 1.83
17 000625 长安汽车 16,981,988.02 1.69
18 000413 东旭光电 16,907,260.01 1.69
19 002024 苏宁云商 16,425,416.00 1.64
20 000046 泛海控股 15,396,567.66 1.54
8.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 56 页，共 63 页
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 889,812,911.53
卖出股票的收入（成交）总额 1,111,785,340.33
8.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 持 仓 和损 益 明 细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本 基 金 投 资 股 指期 货 的 投 资政 策
为有效控制指数的跟踪误差， 本基金在注重风险管理的前提下， 以套期保值为目的，
适度运用股指期货。
本基金利用股指期货流动性好， 交易成本低和杠杆操作等特点， 通过股指期货就本
基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 并提高投资组合的运作效
率等。 例如在本基金的建仓期或发生大额净申购时， 可运用股指期货有效减少基金组合
资产配置与跟踪标的之间的差距； 在本基金发生大额净赎回时， 可运用股指期货控制基
金较大幅度减仓是可能存在的冲击成本，从而确保投资组合对指数跟踪的效果。
8.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
第 57 页，共 63 页
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投 资 组 合 报 告 附注
8.12.1 本 基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的, 在 报 告 编
制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
28,930.79
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
8,721.04
5 应收申购款
21,153.41
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
58,805.24
8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
8.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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§9 基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
24,064
29,457.43 149,757,261.00 21.13% 559,106,369.01 78.87%
9.2 期末上市基金前十 名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1
中国太平洋人寿保险股份有限公
司－传统－普通保险产品
53,395,845.00 8.01%
2 国投瑞银基金管理有限公司 44,848,101.00 6.73%
3
中国太平洋人寿保险股份有限公
司－分红- 个人分红
29,318,994.00 4.40%
4 上海富远软件技术有限公司 12,000,000.00 1.80%
5 郝丽娟 8,680,338.00 1.30%
6 陈淮 7,500,000.00 1.13%
7 刘晓秋 5,674,660.00 0.85%
8
恒安标准人寿保险有限公司－投
连险 05
3,849,007.00 0.58%
9 李春林 3,751,979.00 0.56%
10 苏艳娴 3,174,972.00 0.48%
9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总数（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
291.31 0.00% 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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9.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
0
§ 10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位：份
基金 转型日(2015 年 8 月 14 日) 基金份额总额 3,645,807,269.28
本报告期期初基金份额总额 994,118,932.10
本报告期 基金总申购份额 31,421,169.79
减： 本报告期基金总赎回份额 316,676,471.88
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 708,863,630.01
§ 11 重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持 有 人 大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
1、自 2016 年 2 月 3 日起刘纯亮先生不再担任公司总经理、 包爱丽女士不再担任公
司副总经理。
2、自 2016 年 2 月 3 日起聘任王彬女士担任公司总经理， 兼任国投瑞银资本管理有
限公司董事长、法定代表人。
3、自 2016 年 8 月 12 日起聘任储诚忠先生担任公司副总经理。
4、自 2016 年 12 月 17 日起袁野先生不再兼任国投瑞银资本管理有限公司副总经理。
上述人事变动均已按法律法规要求在指定媒体予以披露。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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11.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策 略 的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情 况
报告期内本基金未更换会计师事务所， 普华永道中天会计师事务所已为本基金连续
提供审计服务 5 年（包含本基金转型前审计服务期） 。本报告期内应支付给该事务所的
报酬为 110,000.00 元。
11.6 管 理 人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
海通证券 2 712,319,511.54 35.64% 663,383.08 35.64%
华创证券 1 403,634,209.35 20.19% 375,904.52 20.19%
国金证券 1 341,211,793.35 17.07% 317,771.07 17.07%
安信证券 3 317,854,315.17 15.90% 296,017.38 15.90%
东北证券 1 158,059,561.15 7.91% 147,201.29 7.91%
东兴证券 1 47,388,896.91 2.37% 44,133.47 2.37%
国信证券 1 11,741,689.20 0.59% 10,935.03 0.59%
申银万国 1 4,887,273.36 0.24% 4,551.57 0.24%
广州证券 2 1,675,844.23 0.08% 1,560.67 0.08%
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 其 他 证券 投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购成
交总额的比例 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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中泰证券 - - 20,000,000.00 20.00%
中信证券 - - 35,000,000.00 35.00%
民生证券 - - 15,000,000.00 15.00%
方正证券 - - 30,000,000.00 30.00%
注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为 以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准， 由研究部、 投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根 据 董 事 会 授 权 ， 由 公 司 执 行 委 员 会 批 准 。
2、本报告期本基金未发生交易所债券和权证交易。
3、本基金本报告期退租东海证券、华融证券及南京证券各1 个交易单元。
11.8 其 他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
报告期内基金管理人对本基金持有的万
科 A 进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-01-05
2
报告期内基金管理人对指数熔断实施期
间调整旗下交易所场内基金开放时间进
行公告
上海证券报,中国证
券报,证券时报, 证券
日报
2016-01-06
3
报告期内基金管理人对本基金持有的海
格通信进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-01-15
4
报告期内基金管理人对国投瑞银网上直
销转账汇款买基金认、申购费率优惠进
行公告
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-01-28
5
报告期内基金管理人对本基金持有的康
得新进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-01-29
6
报告期内基金管理人对基金行业高级管
理人员变更情况进行公告
证券时报 2016-02-05
7
报告期内基金管理人对本基金持有的格
力电器进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-03-01
8
报告期内基金管理人对董事、监事、高
级管理人员以及其他从业人员在子公司
兼职情况进行公告
证券时报 2016-03-23
9
报告期内基金管理人对淘宝店关闭申购
类服务进行公告
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-05-05
10
报告期内基金管理人对网上交易支付宝
渠道关闭基金支付服务进行公告
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-05-05
11 报告期内基金管理人对从业人员在子公 证券时报 2016-05-31 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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司兼职情况进行公告
12
报告期内基金管理人对基金行业高级管
理人员变更进行公告
中国证券报 2016-08-13
13
报告期内基金管理人对本基金持有的云
南白药进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-10-19
14
报告期内基金管理人对调整从业人员在
子公司兼职情况进行公告
证券时报 2016-12-17
15
报告期内基金管理人对本基金持有的乐
视网进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-12-28
§ 12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
《国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金基金合同》
《国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金托管协议》
国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件
本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金 （LOF ） ( 原国投瑞银瑞福深证 100 指数分
级证券投资基金转型)2016 年度报告原文
12.2 存 放 地点
中国广东省深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
存放网址：http://www.ubssdic.com
12.3 查 阅 方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
咨询电话：400-880-6868
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告
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国 投 瑞 银 基金 管 理 有 限公 司
二 〇 一 七 年三 月 二 十 八日
