国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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国 投 瑞 银 双债 丰 利 两 年定 期 开 放 债券 型 证 券 投资 基 金
2016 年年度报告摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 国 投 瑞 银基 金 管 理 有限 公 司
基 金 托 管 人： 中 国 建 设银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 二十 八 日国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司 根据本基金合同规定， 于 2017 年 3 月 27 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正文。
本报告期自 2016 年 2 月 3 日起至 12 月 31 日止。
国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 国投瑞银双债丰利定开债券
基金主代码 161230
基金运作方式 契约型、以定期开放方式运作
基金合同生效日 2016 年 2 月 3 日
基金管理人 国投瑞银基金 管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 803,780,019.03 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
国投瑞银双债丰利定开
债 A
国投瑞银双债丰利定
开债 C
下属分级基金的场内简称 丰利 A 类 -
下属分级基金的交易代码 161230 161231
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份
额总额
802,404,921.77 份 1,375,097.26 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在有效控制风险的基础上， 通过积极主动的投资管理， 力
争为投资者实现超越业绩比较基准的投资业绩。
投资策略
1、资产配置
本基金采取稳健灵活的投资策略， 主要通过对可转债、 信用债等
固 定 收 益 类 金 融 工 具 的 主 动 管 理 ， 力 求 在 有 效 控 制 风 险 的 基 础
上， 获得基金资产的稳定增值； 并根据对权益类市场的趋势研判
适度参与权益类资产投资，力求提高基金总体收益率。
2、债券投资管理
本基金采取“ 自上而下 ” 的债券分析方法， 确定债券模拟组合， 并
管理组合风险。
同时为有效控制债券投资的系统性风险， 本基 金根据风险管理的国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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原则， 以套期保值为目的， 适度运用国债期货， 提高投资 组合 的
运作效率。
3、股票投资策略
基金管理人将把握权益类资产出现的趋势性或结构性投资机会，
在本基金合同约定范围内直接投资权益类资产， 努力获取 超额收
益。
业绩比较基准 中证可转债指数× 40%+ 中证信用债指数× 60%
风险收益特征
本基金为债券型基金， 属证券投资基金中的较低风险品种， 风险
与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国投瑞银基金管理有限公
司
中国建设银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 刘凯 田青
联系电话 400-880-6868 010-67595096
电子邮箱 service@ubssdic.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-880-6868 010-67595096
传真 0755-82904048 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人
互联网网址 http://www.ubssdic.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
§ 3 主要财务指标、基 金净值表现 及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2 月 3 日 （ 基 金 合 同 生 效日 ） 至 2016 年 12 月 31国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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日
国投瑞银双债丰利定开债 A
国投瑞银双债丰利定开
债 C
本期已实现收益 41,140,616.47 65,249.81
本期利润 31,896,064.08 49,526.06
加权平均基金份额本期利润 0.0398 0.0360
本期加权平均净值利润率 3.89% 3.53%
本期基金份额净值增长率 3.98% 3.58%
3.1.2 期末数据和指标
2016 年末
国投瑞银双债丰利定开债 A
国投瑞银双债丰利定开债
C
期末可供分配基金份额利润 0.0028 -0.0010
期末基金资产净值 804,612,002.60 1,373,744.92
期末基金份额净值 1.003 0.999
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申
购赎回费、基金转换费等）,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
1． 国 投 瑞银 双 债 丰 利定 开 债 A ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.98% 0.14% -2.54% 0.25% 1.56% -0.11%
过去六个月 1.44% 0.13% 0.44% 0.22% 1.00% -0.09% 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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自基金合同
生效起至今
3.98% 0.13% 0.02% 0.24% 3.96% -0.11%
2． 国 投 瑞银 双 债 丰 利定 开 债 C ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.18% 0.13% -2.54% 0.25% 1.36% -0.12%
过去六个月 1.15% 0.13% 0.44% 0.22% 0.71% -0.09%
自基金合同
生效起至今
3.58% 0.13% 0.02% 0.24% 3.56% -0.11%
1、本基金以可转债、信用债为主要投资方向，强调基金资产的稳定增值；本基金
以中证可转债指数、 中证信用债指数为基础构建业绩比较基准， 主要是鉴于上述指数的
公允性和权威性，以及上述指数与本基金投资策略的一致性。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变 动 的 比较
国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2016 年 2 月 3 日至 2016 年 12 月 31 日)
1、 国 投 瑞银 双 债 丰 利定 开 债 A 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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2、 国 投 瑞银 双 债 丰 利定 开 债 C
注：1、本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束，本基金
各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
2、 本基金基金合同生效日为 2016 年 2 月 3 日， 基金合同生效日至报告期期末， 本
基金运作时间未满一年。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、 国 投 瑞银 双 债 丰 利定 开 债 A
2、 国 投 瑞银 双 债 丰 利定 开 债 C
注：本基金 2016 年 2 月 3 日起开始运作，当年按实际存续期计算，不按整个自然
年度进行折算。 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利 润分配情况
1、 国投瑞银双债丰利定开债 A ：
单位：人民币元
年度
每10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 0.370 29,688,983.25 0.00 29,688,983.25 -
合计 0.370 29,688,983.25 0.00 29,688,983.25 -
2、 国投瑞银双债丰利定开债 C ：
单位：人民币元
年度
每10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 0.370 50,878.40 0.00 50,878.40 -
合计 0.370 50,878.40 0.00 50,878.40 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基 金 管理 人 及 其 管理 基 金 的 经验
国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 简 称" 公司" ） ， 原 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 经 中 国 证
券监督管理委员会批准， 于 2002 年 6 月 13 日正式成立， 注册资本 1 亿元人民币。 公司
是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司， 公司股东为国投泰康信托有
限公司 （国家开发投资公司的控股子公司） 及瑞士银行股份有限公司 （UBS AG ） 。 公司
拥有完善的法人治理结构， 建立了有效的风险管理及控制架构， 以" 诚信、 创新、 包容、
客户关注" 作为公司的企业文化。截止 2016 年 12 月底，在公募基金方面，公司共管理
63 只基金， 已建立起覆盖高、 中、 低风险 等级的完整产品线； 在专户理财业务方面， 自
2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来， 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配
置型、 稳健增利型等常规产品， 还包括分级、 期指套利、 商品期货、QDII 等创新品种；
在境外资产管理业务方面， 公司自 2006 年开始为 QFII 信托计划提供投资咨询服务， 具
有丰富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.1.2 基 金 经理 （ 或 基 金经 理 小 组 ）及 基 金 经 理助 理 的 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘莎莎
本基金基金
经理
2016-02-
03
- 9
中国籍， 硕士， 具有基金从业
资格。 曾任中诚信证券评估公
司分析师、 阳光保险资产管理
中心信用研究员、 泰康资产管
理有限公司信用研究员。 2013
年 7 月加入国投瑞银。 现任国
投瑞银双债增利债券型证券
投资基金、 国投瑞银岁增利一
年期定期开放债券型证券投
资基金、 国投瑞银双债丰利两
年定期开放债券型证券投资
基金、 国投瑞银岁赢利一年期
定期开放债券型证券投资基
金、 国投瑞银和安债券型证券
投资基金和国投瑞银中高等
级债券型证券投资基金基金
经理。
桑俊
本基金基金
经理
2016-08-
06
- 9
中国籍， 博士， 具有基金从业
资格。曾任职国海证券研究
所。2012 年 5 月加 入国投瑞
银。 曾任国投瑞银瑞利灵活配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 基 金经理。 现任国投
瑞银新机遇灵活配置混合型
证券投资基金、 国投瑞银新动
力灵活配置混合型证券投资
基金、 国投瑞银新回报灵活配
置混合型证券投资基金、 国投
瑞银精选收益灵活配置混合
型证券投资基金、 国投瑞银优
选收益灵活配置混合型证券
投资基金、 国投瑞银新增长灵
活配置混合型证券投资基金、
国投瑞银双债丰利两年定期
开放债券型证券投资基金和
国投瑞银新成长灵活配置混
合型证券投资基金基金经理。
注： 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
在报告期内， 本基金管理人遵守 《证券投资基金法》 及其系列法规和 《国投瑞银 双
债丰利两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 等有关规定， 本着恪守诚信、 审慎
勤 勉 ， 忠 实 尽 职 的 原 则 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 管 理 和 运 用 基 金 资 产 。 在 报 告 期 内 ，
基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公 平 交易 制 度 和 控制 方 法
管理人依据证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求， 制定
了 公 平 交 易 管 理 相 关 的 《 公 平 交 易 管 理 规 定 》 、 《 交 易 管 理 办 法 》 、 《 异 常 交 易 管 理 规 定 》
等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。
管理人公平交易管理坚持以下原则：
1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先；
2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；
3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；
4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
管理人有关公平交易控制制度的要点如下：
1 、 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 管 理 的 制 度 和 流 程 ， 提 高 投 资 管 理 的 科 学
性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。
2 、 公 平 交 易 的 范 围 覆 盖 所 有 投 资 品 种 ， 以 及 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 和 公 司
内 部 证 券 分 配 等 所 有 投 资 管 理 活 动 ， 同 时 涵 盖 研 究 分 析 、 授 权 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
3 、 合 理 设 置 各 类 资 产 管 理 业 务 之 间 以 及 各 类 资 产 管 理 业 务 内 部 的 组 织 结 构 ， 在 保
证各投资 组合投资决策相对独立性的同时， 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投
资决策方面享有公平的机会。
4、 建立科学的投资决策体系， 加强交易分配的内部控制， 通过严格的制度、 流程 、
技术手段等保证公平交易原则的实现， 同时通过监察稽核， 事后分析及信息披露来加强
对公平交易的监督。
管理人有关公平交易控制方法的要点如下： 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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1 、 以 系 统 强 制 控 制 为 优 先 措 施 。 公 司 通 过 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 执
行相关的信息管理系统， 充分发挥系统的自动控制功能， 根据公平交易管理的要求， 在
系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制， 对触及阀 值的行为视情况分别
采取警告、 强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。 如： 符合交易
条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易， 内
部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理， 控制阀值的
修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。
2 、 以 双 人 复 核 、 集 体 决 策 为 控 制 的 辅 助 手 段 。 对 于 无 法 通 过 系 统 进 行 强 制 控 制 的
业务活动， 通过建立明确的业务规则和流程， 在关键控制点采取双人复核或集体决策等
控制机制， 通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求， 实现 对关键业务风险的管
理。 如： 以 公司名义进行的一级市场申购结果分配， 需要经过严格的公平性审核， 由交
易部负责人、 运营部负责人、 监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果
无异议并签署后才为有效。
3 、 以 日 常 监 控 为 督 促 手 段 。 公 司 交 易 部 、 监 察 稽 核 部 、 运 营 部 设 置 专 门 岗 位 ， 分
别在交易过程中、 日中、 清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控， 并按既定的
报告要求及时揭示违反规定的情况， 监督督促公平交易制度的执行。 如： 交易部对相同
投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督， 监察稽核部对日中不同组合交易相同证
券的价差分析以及 运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。
4 、 以 事 后 专 项 稽 核 和 定 期 公 平 交 易 分 析 为 完 善 措 施 。 内 部 审 计 专 员 负 责 不 定 期 对
公司执行公平交易的情况进行专项稽核， 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理
的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 （股票、 债券） 的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投
资组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析， 发现控制薄弱
环节或交易价差异常， 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制， 针对潜在
问题完善公平交 易制度和流程。
5 、 加 强 信 息 披 露 和 接 受 外 部 监 督 。 公 司 在 各 投 资 组 合 的 定 期 报 告 中 ， 披 露 公 司 整
体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明， 接受社会监督。 公司定期接受外
部审计的检查， 公平交易管理一直是外部审计的重点之一。 基金评价机构在开展基金评
价业务时， 将公平交易制度的完善程度、 执行情况及信息披露作为评价内容之一。 公司
每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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况， 并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、 异常交易行为做专项说明。
公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中 的异常问题， 也将在向证监会报送的监
察 稽 核 季 度 报 告 和 年 度 报 告 中 做 专 项 说 明 。 证 监 会 通 过 现 场 检 查 和 非 现 场 监 管 等 方 式 ，
也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析， 并会同证券交易所等对公司异常
交易行为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为， 将依法采取相关监管措施。
4.3.2 公 平 交易 制 度 的 执行 情 况
本报告期内， 管理人通过制度、 流程和技术手段保证了公平交易原则的实现， 确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过
对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结 果的监督， 形
成了有效地公平交易体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
报 告 期 内 ， 管 理 人 于 每 季 度 和 年 度 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 、
分投资类别 （股票、 债 券） 的收益率差异进行分析， 对连续四个季度期间内、 不同时间
窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分
析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下：
1 、 管 理 人 对 所 有 投 资 组 合 在 过 去 连 续 四 个 季 度 内 同 向 交 易 相 同 证 券 的 交 易 价 差 的
溢价率进行分析， 对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行 T 检验，
检验在 95% 的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。
2 、 管 理 人 对 所 有 投 资 组 合 在 过 去 连 续 四 个 季 度 内 同 向 交 易 相 同 证 券 的 交 易 价 差 优
劣进行比较， 区分买优、 卖优、 买 次、 卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是
否存在显著优于另一方的异常情况，
3 、 管 理 人 对 所 有 投 资 组 合 在 过 去 连 续 四 个 季 度 内 同 向 交 易 相 同 证 券 的 交 易 价 差 区
分两两组合进行利益输送的模拟测 算， 检查在过去四个季度内， 是否存在显著异常的情
况。
检验分析结果显示， 公司管理的所有投资组合， 在过去连续四个季度内未发现存在
违反公平交易原则的情况。
4.3.3 异 常 交易 行 为 的 专项 说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 在 本 报 告 期 内 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2016 年中国资本市场出现较大的波动。 年初， 人民币出现一定的贬值， 对资本市场
造成较大冲击， 股票市场两次熔断。2 季度债市的信用事件频发,低评级信用债收益率大
幅上行，企业融资环境有所收紧。后随着供给侧改革的推进以及经济的逐步企稳，PPI
触底回升， 结束了 2011 年以来的下行趋势， 通胀有所回升。 进入 11 月份， 随着资金面
逐步收紧，央行推动金融机构去杠杆，债券市场在 12 月份引来剧烈的调整。2016 年海
外事件冲击也较多， 先有英国公投脱欧事件对资本市场有较大冲击， 后有美国大选， 特
朗普胜出， 市场对于美国加大基建投资、 通胀回升的预期上 升， 海外市场的债券收益率
大幅反弹。 受以上因素的综合影响， 2016 年前三季度债券收益率震荡为主， 无风险收益
率 先 上 后 下 ， 年 末 大 幅 上 行 。 信 用 利 差 全 年 整 体 上 行 。 而 股 票 市 场 年 初 遭 受 两 次 熔 断 ，
后以震荡回升为主。
4.4.2 报 告 期内 基 金 的 业绩 表 现
截止报告期末， 本基金 A 级份额净值为 1.003， 本报告期份额净值增长率为 3.98% ，
C 级份额净值为 0.999， 本报告期份额净值增长率为 3.58% ， 同期业绩比较基准收益率为
0.02% 。基金净值收益率高于业绩比较基准，主要原因在于仓位控制和精选个券。
4.5 管理人对宏观经济 、证券 市 场及 行 业 走 势的 简 要 展 望
展望未来， 我们预计中国经济增速大幅下滑的风险不大， 通胀压力将保持一段时间，
货币政策将保持中性偏紧。 受此影响， 我们预计债券市场的收益率将保持震荡， 短期内
或有一定的上行压力。 本基金在债券投资方面， 仍将精选个券,将选择适当的时机拉长组
合久期。 展望未来， 我们预计中国经济增速大幅下滑的风险不大， 通胀压力将保持一段
时 间 ， 货 币 政 策 将 保 持 中 性 偏 紧 。 受 此 影 响 ， 我 们 预 计 债 券 市 场 的 收 益 率 将 保 持 震 荡 ，
短期内或有一定的上行压力。 本基金在债券投资方面， 仍将精选个券,将选择适当的时机
拉长组合久期。 本基金将保持一 定比例的股票资产配置， 灵活操作， 重点精选估值合理、
基本面向好的个股。 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.6 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估值
小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估， 并对基金估值程序进
行监督； 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等
事项， 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以
及 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 ； 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 ， 执 行 基 金 估 值 政 策 ，
设立基金估值核算 员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相
应的专业胜任能力和相关工作经历。
本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 、 运 营 部 内 部 复 核 估 值 结 果 ，
并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制， 基
金经理作为估值小组成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职
业敏感， 向估值小组提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的
证券， 基金管理人及时启动特别估值程序， 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由 运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突， 截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金 A 级本期已实现收益为 41,140,616.47 元， 期末可供分配利润为 2,207,080.83
元。报告期内本基金共实施 5 次收 益分配，累计分配 29,688,983.25 元，每 10 份基金份
额分红 0.37 元。
本基金 C 级本期已实现收益为 65,249.81 元， 期末可供分配利润为 0.00 元。 报告期
内本基金共实施 5 次收益分配，累计分配 50,878.40 元，每 10 份基金份额分 红 0.37 元。
报告期本基金的利润分配符合法律法规的相关规定和《基金合同》的约定。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本 报 告 期, 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 了 《 证 券 投
资基金法》 、基金合同 、托管协议 和其他有关 规定,不存 在损害基金 份额持有人 利益的行
为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 16 页，共 41 页
5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明
本 报 告 期, 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定,对本
基金的基金 资产净值计 算、基金费 用开支等方 面进行了认 真的复核, 对本基金的 投资运
作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 29,739,861.65 元。
5.3 托管人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准确 和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审计报告
本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计，
注册会计师
陈玲
陈逦迤签字出具了普华永道中天审字(2017) 第 20351 号标准无保留
意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 12 月 31 日
资产： -
银行存款 8,425,209.57
结算备付金 1,612,435.97
存出保证金 24,714.15
交易性金融资产 754,265,764.54
其中：股票投资 76,140,929.24
基金投资 - 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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债券投资 678,124,835.30
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 30,000,000.00
应收证券清算款 10,006,677.51
应收利息 12,577,202.82
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 816,912,004.56
负 债 和 所 有者 权 益
本期末
2016 年 12 月 31 日
负债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 9,998,186.15
应付赎回款 -
应付管理人报酬 411,642.71
应付托管费 137,214.23
应付销售服务费 467.81
应付交易费用 228,746.14
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 - 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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其他负债 150,000.00
负债合计 10,926,257.04
所 有 者 权 益： -
实收基金 803,780,019.03
未分配利润 2,205,728.49
所 有 者 权 益合 计 805,985,747.52
负 债 和 所 有者 权 益 总 计 816,912,004.56
注：1.报告截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金份额总额 803,780,019.03 份。 其中国投
瑞银双债丰利定期开放基金 A 类基金份额净值 1.003 元，基金份额总额 802,404,921.77
份；国投瑞银双债丰利定期开放基金 C 类基金份额净值 0.999 元，基金份额总额
1,375,097.26 份。
2.本财务报表的实际编制期间为 2016 年 2 月 3 日( 基金合 同生效日) 至 2016 年 12 月
31 日止期间。
7.2 利润表
会计主体： 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 2 月 3 日（基金合同生效日） 至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 2 月 3 日 （基 金合同生效日） 至 2016
年 12 月 31 日
一、收入 40,281,276.06
1. 利息收入 22,251,965.36
其中：存款利息收入 2,912,185.09
债券利息收入 18,796,965.11
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 542,815.16
其他利息收入 -
2. 投资收益（损失以“- ” 填列） 27,289,546.56
其中：股票投资收益 21,968,491.90 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 19 页，共 41 页
基金投资收益 -
债券投资收益 1,515,307.46
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 3,805,747.20
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-9,260,276.14
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填列） -
5. 其他收入（损失以“- ” 号填列） 40.28
减 ： 二 、 费用 8,335,685.92
1 ．管理人报酬 4,472,359.69
2 ．托管费 1,490,786.59
3 ．销售服务费 5,091.41
4 ．交易费用 678,150.08
5 ．利息支出 1,407,630.19
其中：卖出回购金融资产支出 1,407,630.19
6 ．其他费用 281,667.96
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”号填 列） 31,945,590.14
减：所得税费用 -
四 、 净 利 润（ 净 亏 损 以 “- ”号 填 列） 31,945,590.14
7.3 所有者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 2 月 3 日（基金合同生效日） 至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 2 月 3 日 （ 基金 合 同 生 效日 ） 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 20 页，共 41 页
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
803,780,019.03 - 803,780,019.03
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 31,945,590.14 31,945,590.14
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- -29,739,861.65 -29,739,861.65
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
803,780,019.03 2,205,728.49 805,985,747.52
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基本 情 况
国 投 瑞 银 双 债 丰 利 两 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证
券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会 ”) 证监许可[2014] 第 99 号《关于核准国投瑞银
双 债 丰 利 两年 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基 金 募集 的 批 复 》和 中 国 证 监会 机 构 部 函[2015]
第 3346 号《关于国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金延期募集备案的
回函》 核准， 由国投瑞银基金 管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和
《国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 21 页，共 41 页
金为契约型基金， 在开放期期满， 基金份额持有人数量不满 200 人， 或者基金资产净值
低于 5,000 万元的情况下， 基金管理人可与基金托管人协商一致后， 将本基金转为 “ 国投
瑞银双债丰利债券型证券投资基金 (LOF)” ， 存续期限不定。 本基金首次设立募集不包括
认购资金利息共募集 803,635,044.71 元， 业经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
普华永道中天验字(2016) 第 141 号验资报告予以 验证。 经向中国证监会备案， 《国投瑞 银
双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》于 2016 年 2 月 3 日正 式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 803,780,019.03 份基金份额，其中认购资金利息折合
144,974.32 份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管
人为中国建设银行股份有限公司。
本基金自基金合同生效之日( 含当日) 或每个开放期结束之日次日( 含当日) 起 2 年的
期间封闭运作。 自每个运作周期结束之后第一个工作日起进入开放期， 每个开放期不少
于 5 个工 作日，并且最长不超过 20 个工 作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公
告为准。
根据 《国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 和 《国投瑞
银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 ，本基金根据认购/ 申购费 用
收取方式的不同， 将基金份额分为 A 类基金份额( 以下简称“A 类份额 ”) 与 C 类基金份额
( 以下简称“C 类份额”) 。 在投资人认购/ 申购时收取前端认购/ 申购费用的， 称为 A 类份额；
A 类份额通过场外和场内两种方式发售， 并在交易所上市交易，A 类份额可进行跨系统
转 托 管 。 在 投 资 人 认 购/ 申 购 时 不 收 取 认 购/ 申 购 费 用 ， 而 是 从 本 类 别 基 金 资 产 中 计提销
售服务费的， 称为 C 类份额；C 类份额通过场外方式发售， 不在交易 所上市交易，C 类
份额不能进行跨系统转托管。 C 类份额可转换为场外 A 类份额。 本基金 A 类、 C 类两种
收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A 类基 金份额和 C 类基金份额分别计算
基金份额净值， 计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基
金份额总数。
经深圳证券交易所( 以下简称“ 深交所”) 深证 上字[2016] 第 70 号文审核同意，本基金
677,029.00 份基金份额于 2016 年 2 月 25 日 在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额
托管在场外， 基金 份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市
流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银双债丰利两年定期开放债券
型证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 22 页，共 41 页
具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 可 转 债( 含 可 分 离 交 易 可 转 债) 、 信 用 债( 金 融 债 、 企 业 债 、
公司债、 次级债、 短期融资券、 中期票据、 资产支持证券、 地方政府债、 中小企业私募
债 券 等 非 国 家 信 用 的 固 定 收 益 类 金 融 工 具) 、 国 债 、 央 行 票 据 、 债 券 回 购 、 银 行 存 款 、
股票( 包 括中 小 板 、创业 板 及 其他经 中 国 证监会 核 准 发行上 市 的 股票) 、 权证 、国 债 期 货
等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。 本基金投资于债
券资产的投资比例不低于基金资产的 80% ， 其 中， 可转债、 信用债合计投资比例不低于
债券资产的 80% ； 本 基金投资于权益类资产的比例不超过基金资产的 20% ； 但 在每个开
放期的前 3 个月和后 3 个月以及开放期期间不受前述投资组合比例的限制。 本基金在运
作周期内在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 应保持不低于交易保证金一倍的
现金； 在开放期内每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 本基金
持有现金或者到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的 5% 。本基金为开放
式基金后， 投资于债券资产的投资比例不低于基金资产的 80% ， 其中， 可转债、 信用债
合计投资比例不低于债券资产的 80% ； 本基金 投资于权益类资产的比例不超过基金资产
的 20% ； 本 基金在每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 持有现
金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。本 基金的业绩比较基
准为：中证可转债指数× 40%+ 中证 信用债指数× 60% 。
7.4.2 会 计 报表 的 编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企业会计准则 ”) 、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证
券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指
引》 、 《国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附
注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制。
7.4.3 遵 循 企业 会 计 准 则及 其 他 有 关规 定 的 声 明
本基金 2016 年 2 月 3 日( 基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间财务报表符
合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以
及 2016 年 2 月 3 日( 基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净
值变动情况等有关信息。 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 23 页，共 41 页
7.4.4 重 要 会计 政 策 和 会计 估 计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间
为 2016 年 2 月 3 日( 基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和 金 融负 债 的分类
(1) 金融资 产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变
动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售 金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负 债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 初 始确 认 、 后 续计 量 和 终 止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认： (1) 收取该 金融资产现金流量的合同
权利终止； (2) 该金融 资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 估 值原 则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在 活跃 市 场 的 金融 工 具 按 其估 值 日 的 市场 交 易 价 格确 定 公 允 价值 ； 估 值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在 活跃 市 场 的 金融 工 具 ， 如估 值 日 无 交易 且 最 近 交易 日 后 经 济环 境 发 生了重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金 融工 具 不 存 在活 跃 市 场 ，采 用 市 场 参与 者 普 遍 认同 且 被 以 往市 场 实 际交易
价格验证具有可 靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入 未分配利润/(累 计亏损) 。
7.4.4.9收入/( 损失) 的确认 和 计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益 分配 政 策
同一类别的每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 其中场外
基 金 份 额 持 有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为
基金份额进行再投资， 场内基金份额持有人只能选择现金分红。 若期末未分配利润中的
未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未
分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润， 即已实
现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除 权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成 部 分 ：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管 理
人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金
能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的 会计 政 策 和 会计 估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证 券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时
的交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的指导意见》 ， 根 据具体情况采用 《关于 发布中基协(AMAC) 基金行业股
票估值指数的通知》提供 的指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 对于在 锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 之附件
《 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 股 票 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 》 ， 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一
股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌
的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价
高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天
数的比例将 两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行 间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估
值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(4) 对于在 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持 证券
和 私 募 债 券 除 外) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工
作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果
确定公允价值。
7.4.5 会 计 政策 和 会 计 估计 变 更 以 及差 错 更 正 的说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金于本期未发生会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资
基 金 税 收 政策 的 通 知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企 业 所 得税 若 干 优 惠政 策 的 通 知》 、 财税
[2012]85 号 《 关 于 实施 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 、财
税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号 《关于进
一 步 明 确 全面 推 开 营 改增 试 点 金 融业 有 关 政 策的 通 知 》 、财 税[2016]70 号 《 关于 金 融机
构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列
示如下：
(1) 金融业 由缴纳营业税改为缴纳增值 税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增
值税 。
(2) 对基金 从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以
内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，暂免征收个人所
得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定 计
算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入
应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率 缴纳股票交 易印花税， 买入股票不 征收股票交 易印
花税。
7.4.7 关 联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 (“ 中国 建设银行 ”) 基金托管人、基金代销机构
国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东
瑞士银行股份有限公司（UBS AG ） 基金管理人的股东
国投瑞银资产管理（香港）有限公司 基金管理人的子公司
国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报 告期 的 关 联 方交 易
7.4.8.1 通 过 关 联 方 交 易单 元 进 行 的交 易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年2 月3 日（基金合同生效日） 至2016 年12 月
31 日
当期发生的基金应支付的管理费 4,472,359.69
其中：支付销售机构的客户维护
费
3,511.07
注： 支付基金管理人国投瑞银的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60% 的年费率国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.60% / 当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年2 月3 日（基金合同生效日） 至2016 年12 月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,490,786.59
注：支付基金托管人中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
7.4.8.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费
的各关联方名称
本期
2016 年2 月3 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国投瑞银双债丰利定开
债 A
国投瑞银双债丰利定开债
C
合计
中国建设银行 - - -
国投瑞银基金管
理有限公司
- 1,199.57 1,199.57
合计
- 1,199.57 1,199.57
注： 本基金A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额的销售服务费年费率
为0.40% 。 支 付 基 金 销 售 机 构 的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 国 投 瑞 银 双 债 丰 利 定 期 开 放 基
金C 类基金资产净值0.40% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付给国投瑞
银基金，再 由国投瑞银 基金计算并 支付给各基 金销售机构 。其计算公 式为：日销 售
服务费＝前一日C 类基金份额基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。
7.4.8.3 与 关 联 方 进 行 银行 间 同 业 市场 的 债 券( 含回购) 交易
单位：人民币元 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 30 页，共 41 页
本期
2016 年2 月3 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额
利息支
出
中国建设银
行
- - - -
70,000,000.0
0
33,195.4
1
7.4.8.4 各 关 联 方 投 资 本基 金 的 情 况
本基金本期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.5 由 关 联 方 保 管 的银 行 存 款 余额 及 当 期 产生 的 利 息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年2 月3 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 8,425,209.57 185,487.27
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发 证 券 而 于期 末 持 有 的流 通 受 限 证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
30036
7
东方
网力
2016-
11-18
2017-
11-21
非公
开发
行
24.50 20.04
816,3
26.00
19,99
9,987.
00
16,35
9,173.
04
-
注： 基金可作为特定投资者， 认购由中国证监会 《上市公司证券发行管理办法》 规
范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。
7.4.9.2 期 末 持 有 的 暂 时停 牌 等 流 通受 限 股 票 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 31 页，共 41 页
本基金本期末无暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.9.3 期 末 债 券 正 回 购交 易 中 作 为抵 押 的 债 券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.10 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 59,781,756.20 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为
694,484,008.34 元，无第三层次。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌
停 时 的 交 易 不 活 跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用 的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 76,140,929.24 9.32
其中：股票 76,140,929.24 9.32
2 固定收益投资 678,124,835.30 83.01
其中：债券 678,124,835.30 83.01
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 30,000,000.00 3.67
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 10,037,645.54 1.23
7 其他各项资产 22,608,594.48 2.77
8 合计 816,912,004.56 100.00
注：基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。
8.2 期末按行业分类的 股票投资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - - 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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B 采矿业
- -
C 制造业 53,195,130.44 6.60
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
- -
J 金融业
10,184,630.52 1.26
K 房地产业
12,761,168.28 1.58
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计 76,140,929.24 9.45
8.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前十 名 股 票 投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 000400 许继电气 1,478,000.00 26,825,700.00 3.33
2 300367 东方网力 816,326.00 16,359,173.04 2.03
3 002314 南山控股 1,674,694.00 12,761,168.28 1.58
4 601166 兴业银行 631,018.00 10,184,630.52 1.26
5 300203 聚光科技 327,668.00 10,010,257.40 1.24 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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注：本基金本报告期末仅持有以上股票。
8.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期末基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 601318 中国平安 31,768,757.66 3.94
2 000001 平安银行 29,049,321.41 3.60
3 601166 兴业银行 28,806,274.85 3.57
4 601601 中国太保 28,803,383.99 3.57
5 600036 招商银行 28,385,714.00 3.52
6 000400 许继电气 24,998,433.45 3.10
7 300367 东方网力 19,999,987.00 2.48
8 601336 新华保险 17,998,879.26 2.23
9 600015 华夏银行 16,999,582.00 2.11
10 002314 南山控股 13,020,172.28 1.62
11 300203 聚光科技 9,997,299.46 1.24
12 600030 中信证券 8,499,419.00 1.05
13 601333 广深铁路 4,105,497.00 0.51
8.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期末基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 601601 中国太保 35,640,637.97 4.42
2 600036 招商银行 34,460,736.70 4.28
3 601318 中国平安 34,283,863.00 4.25
4 000001 平安银行 30,917,096.41 3.84
5 601166 兴业银行 22,873,443.58 2.84
6 601336 新华保险 18,709,809.34 2.32
7 600015 华夏银行 17,926,189.40 2.22
8 600030 中信证券 8,055,592.00 1.00
9 601333 广深铁路 4,335,190.39 0.54
8.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 35 页，共 41 页
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 262,432,721.36
卖出股票的收入（成交）总额 207,202,558.79
8.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 30,468,000.00 3.78
其中：政策性金融债 30,468,000.00 3.78
4 企业债券 158,711,197.30 19.69
5 企业短期融资券 232,987,100.00 28.91
6 中期票据 255,445,900.00 31.69
7 可转债 512,638.00 0.06
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 678,124,835.30 84.14
8.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 041669017
16 国家核
电 CP001
400,000 40,020,000.00 4.97
2 150412 15 农发 12 300,000 30,468,000.00 3.78
3 101458021
14 厦国贸
MTN001
300,000 30,357,000.00 3.77
4 041651002
16 汉江水
电 CP001
300,000 30,174,000.00 3.74
5 101551024 15 厦国贸 300,000 30,156,000.00 3.74 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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MTN001
8.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证 券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明
8.11.1 本 期 国 债 期 货 投资 政 策
为有效控制债券投资的系统性风险， 本基金根据风险管理的原则， 以套期保值为目
的，适度运用国债期货，提高投资组合的运作效率。
8.11.2 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 持 仓 和损 益 明 细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投 资 组 合 报 告 附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的，在报告编
制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
24,714.15
2 应收证券清算款
10,006,677.51
3 应收股利
-
4 应收利息
12,577,202.82 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
22,608,594.48
8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
8.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说
明
1 300367 东方网力 16,359,173.04 2.03 非公开发行
8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国投瑞银双债
丰利定开债 A
930
862,800.9
9
800,171,400.
00
99.72% 2,233,521.77 0.28%
国投瑞银双债
丰利定开债 C
327 4,205.19 - 0.00% 1,375,097.26
100.00
% 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 38 页，共 41 页
合计
1,257
639,443.1
3
800,171,400.
00
99.55% 3,608,619.03 0.45%
9.2 期末上市基金前十 名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 杨凯 146,700.00 21.67%
2 魏良浩 100,300.00 14.81%
3 李树林 70,600.00 10.43%
4 廖锦文 45,900.00 6.78%
5 姚天龙 39,500.00 5.83%
6 夏永清 34,000.00 5.02%
7 张文雅 29,400.00 4.34%
8
陕西省国际信托股
份有限公司－陕国
投· 如意 56 号证券投
资集合
29,400.00 4.34%
9 刘莉 25,000.00 3.69%
10 林思特 19,100.00 2.82%
11 韩张 19,100.00 2.82%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有本基金
国投瑞银双债丰利定
开债 A
15,063.08 0.00%
国投瑞银双债丰利定
开债 C
200.00 0.01%
合计 15,263.08 0.00%
9.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
国投瑞银双债丰利定
开债 A
0
国投瑞银双债丰利定
开债 C
0
合计 0
本基金基金经理持有
本开放式基金
国投瑞银双债丰利定
开债 A
0 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 39 页，共 41 页
国投瑞银双债丰利定
开债 C
0
合计 0
§ 10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位：份
项目 国投瑞银双债丰利定开债
A
国投瑞银双债丰利定开债
C
基金合同生效日（2016 年 2
月 3 日）基金份额总额
802,404,921.77 1,375,097.26
本报告期期初基金份额总额 802,404,921.77 1,375,097.26
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期
期末基金总申购份额 - -
减： 基金合同生效日起至报告
期期末基金总赎回份额 - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期
期末基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 802,404,921.77 1,375,097.26
注： 本基金包括 A 、C 两类基金份额， 在募集期同时募集。 在基金合同生效后本基
金以 2 年为一个运作周期， 每个运作周期自起始日起至 2 年后的对应日的前一日止。 每
个运作周期的起始日为基金合同生效日 （含当日） 或每个开放期结束之日次日 （含当日） 。
在运作周期内， 本基金不办理申购与赎回业务，A 类基金份额上市交易，C 类基金份额
不上市交易。 本基金自每个运作周期结束之后第一个工作日起进入开放期， 期间可以办
理申购与赎回业务。本基金每个开放期不少于 5 个工作日，并且最长不超过 20 个工作
日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持 有 人 大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 40 页，共 41 页
11.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
1、自 2016 年 2 月 3 日起刘纯亮先生不再担任公司总经理、 包爱丽女士不再担任公
司副总经理。
2、自 2016 年 2 月 3 日起聘任王彬女士担任公司总经理， 兼任国投瑞银资本管理有
限公司董事长、法定代表人。
3、自 2016 年 8 月 12 日起聘任储诚忠先生担任公司副总经理。
4、自 2016 年 12 月 17 日起袁野先生不再兼任国投瑞银资本管理有限公司副总经理。
上述人事变动均已按法律法规要求在指定媒体予以披露。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策 略 的改 变
报告期内基金投资策略未发生变化。
11.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情 况
报告期内基金未更换会计师事务所， 普华永道中天会计师事务所有限公司已为本基
金连续提供审计服务 1 年。报告期内应支付给该事务所的报酬为 60,000.00 元。
11.6 管 理 人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
海通证券 1 341,652,970.14 75.98% 318,179.56 75.98% -
安信证券 1 107,982,323.01 24.02% 100,564.15 24.02% -
广发证券 1 - - - - -
财达证券 1 - - - - - 国投瑞银双债丰利两年定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 41 页，共 41 页
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 其 他 证券 投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
海通证券
61,484,374
.39
74.28%
5,015,30
0,000.00
100.00% - -
安信证券
21,288,918
.06
25.72% - - - -
注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为 以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准， 由研究部、 投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根据董事会授权， 由公司执行委员会批准。
2、本基金本报告期未发生交易所权证交易。
3、本基金本报告期租用证券公司交易单元未发生变更。
国 投 瑞 银 基金 管 理 有 限公 司
二 〇 一 七 年三 月 二 十 八日
