广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
广发聚利债券型证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 广 发 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 建 设银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 二十 八 日广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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§ 1
重 要 提示 及 目 录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 22 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 13
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业 走势的简要展望 ............................................................ 15
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 16
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管人对 报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 17
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 17
6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 17
6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 18
§ 7
年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§ 8
投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 50
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 50 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 50
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 51
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 51
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 51
8.6 期末按公 允价值占 基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 52
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 52
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 52
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 52
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 52
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 52
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 52
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 53
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有 人结构 .................................................................................... 53
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 54
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 54
9.4 期末基金 管 理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 54
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 54
§ 11
重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 55
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 55
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 55
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 55
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 55
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 55
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 55
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 56
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 57
§ 12
备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 58
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 58
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 58
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 58
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 广发聚利债券型证券投资基金
基金简称 广发聚利债券
场内简称 广发聚利
基金主代码 162712
交易代码 162712
基金运作方式
契约型， 本基金合同生效后三年内 （含三年） 为封闭期，
封闭期间投资人不能申购赎回本基金份额， 但可 在本基
金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额； 封闭
期结束后转为上市开放式基金（LOF）。
基金合同生效日 2011 年 8 月 5 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,132,463,597.10 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 10 月 27 日
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
在严格控制风险的基础上， 通过积极主动的投资管理， 力争为基金持有人
提供持续稳定的高于业绩比较基准的收益，追求基金资产的长期稳健增
值。
投资策略
通过自上而下的宏观研究指导债券配置， 在主动 研判收益率变动趋势的基
础上进行利率产品投资， 在严格评估个券信用风险状况的前提下进行信用广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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产品投资， 在深入挖掘可转债正股基本面的基础上参与可转债投资， 并通
过新股申购、股票增发和要约收购类股票投资提高基金资产的收益水平。
业绩比较基准 中证全债指数收益率。
风险收益特征
本基金属于债券型基金， 其预期风险和预期收益高于货币市场基 金， 低于
混合型基金和股票型基金，为证券投资基金中的较低风险品种。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 段西军 田青
联系电话 020-83936666 010-67595096
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 95105828,020-83936999 010-67595096
传真 020-89899158 010-66275853
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-56室
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1 号
保利国际广场南塔31-33 楼
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 510308 100033
法定代表人 孙树明 王洪章
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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会计师事务所
德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙）
中国? 上海
注册登记机构 广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广
场南塔 31-33 楼
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 22,695,377.61 31,806,012.93 23,283,026.60
本期利润 -20,673,095.34 32,492,230.93 57,488,568.94
加权平均基金份额本期利润 -0.0172 0.2552 0.2030
本期加权平均净值利润率 -1.21% 18.16% 18.21%
本期基金份额净值增长率 0.83% 21.20% 20.89%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 365,970,315.23 124,810,949.04 30,314,338.54
期末可供分配基金份额利润 0.3232 0.4365 0.1927
期末基金资产净值 1,581,997,488.20 433,186,827.77 196,557,290.60
期末基金份额净值 1.397 1.515 1.250
3.1.3 累计 期末 指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 72.12% 70.70% 40.84%
注： （1 ） 所 述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2 ） 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3 ） 期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.99% 0.16% -1.79% 0.15% -1.20% 0.01%
过去六个月 -0.78% 0.13% 0.37% 0.11% -1.15% 0.02%
过去一年 0.83% 0.13% 2.00% 0.09% -1.17% 0.04%
过去三年 47.74% 0.47% 22.91% 0.09% 24.83% 0.38%
过去五年 64.09% 0.38% 25.87% 0.09% 38.22% 0.29%
自基金合同生
效起至今
72.12% 0.37% 33.02% 0.09% 39.10% 0.28%
注：本基金业绩比较基准为中证全债指数收益率。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发聚利债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2011 年 8 月 5 日至 2016 年 12 月 31 日)
3.2.3 过去 五年 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
广发聚利债券型证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2016 年 1.310 60,575,279.68 23,211,468.56 83,786,748.24 -
2015 年 - - - - -
2014 年 - - - - -
合计 1.310 60,575,279.68 23,211,468.56 83,786,748.24 -
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注册资本
1.2688 亿元 人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海 香 江 金 融控 股 集 团 有限 公 司 、 康美 药 业 股 份有 限 公 司 和广 州 科 技 金融 创 新 投 资控 股 有 限 公司 。 公
司 拥 有 公 募基 金 、 特 定客 户 资 产 管理 、 社 保 基金 境 内 投 资管 理 人 、 基本 养 老 保 险基 金 证 券 投资 管 理
机构、 受托管理保险资金投资管理人、 合格境内机构投资者境外证券投资管理 （QDII ） 等业务资格。
本 基 金 管 理人 在 董 事 会下 设 合 规 及风 险 管 理 委员 会 、 薪 酬与 资 格 审 查委 员 会 、 战略 规 划 委 员会广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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三个专业委员 会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 25 个部门：综合管理部、财务部、
人 力 资 源 部、 监 察 稽 核部 、 基 金 会计 部 、 注 册登 记 部 、 信息 技 术 部 、中 央 交 易 部、 规 划 发 展部 、 研
究 发 展 部 、权 益 投 资 一部 、 权 益 投资 二 部 、 固定 收 益 部 、数 量 投 资 部、 量 化 投 资部 、 资 产 配置 部 、
数 据 策 略 投资 部 、 国 际业 务 部 、 产品 营 销 管 理部 、 机 构 理财 部 、 北 京分 公 司 、 广州 分 公 司 、上 海 分
公 司 、 互 联网 金 融 部 、北 京 办 事 处。 此 外 ， 还出 资 设 立 了瑞 元 资 本 管理 有 限 公 司、 广 发 国 际资 产 管
理 有 限 公 司（ 香 港 子 公司 ） 、 广 发 国际 资 产 管 理（ 英 国 ） 有限 公 司 （ 英国 子 公 司 ） ，参 股 了 证 通股 份
有限 公司。
截至 2016 年 12 月 31 日， 本基金管理人管理一百二十五只开放式基金--- 广发聚富开放式证券投
资基金、 广发稳健增长开放式证券投资基金、 广发小盘成长股票型证券投资基金 （LOF ） 、 广 发货币
市 场 基 金 、广 发 聚 丰 股票 型 证 券 投资 基 金 、 广发 策 略 优 选混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 大 盘 成长 混 合
型证券投资基金、 广发增强债券型证券投资基金、 广发核心精选股票型证券投资基金、 广发沪深 300
指数证券投资基金、 广发聚瑞股票型证券投资基金、 广发中证 500 指 数证券投资基金 （LOF ） 、 广发
内 需 增 长 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发全 球 精 选 股票 型 证 券 投资 基 金 、 广发 行 业 领 先股 票 型
证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开 放式指数证券投
资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投
资 基 金 、 广发 聚 利 债 券型 证 券 投 资基 金 、 广 发制 造 业 精 选股 票 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 财 信用 债 证
券投资基金、广发深证 100 指数分级 证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理
财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券 投资基金，广发双债添利债券型证券投
资基金、 广发纯债债券型证券投资基金、 广发理 财 30 天债 券型证券投资基金、 广发新经济股票型发
起式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券
投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券
型证券投资基金、 广发美国房地产指数证券投资基金、 广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、
广 发 趋 势 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 优 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发天 天 红
发 起 式 货 币市 场 基 金 、广 发 亚 太 中高 收 益 债 券型 证 券 投 资基 金 、 广 发现 金 宝 场 内实 时 申 赎 货币 市 场
基 金 、 广 发全 球 医 疗 保健 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 成 长 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 钱
袋 子 货 币 市场 基 金 、 广发 天 天 利 货币 市 场 基 金、 广 发 集 鑫债 券 型 证 券投 资 基 金 、广 发 竞 争 优势 灵 活
配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 新动 力 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 全 指 可 选消 费 交 易 型开 放 式
指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 主 题 领 先灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 活 期 宝 货币 基 金 、 广发 逆 向
策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指数 型证券投资基金、广发中证全
指 医 药 卫 生交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 信 息 技 术交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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金 、 广 发 中证 全 指 信 息技 术 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 对 冲 套 利定 期 开
放 混 合 型 发起 式 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 养 老产 业 指 数 型发 起 式 证 券投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 金 融
地 产 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 环 保 产 业指 数 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 安 混合 型 证
券 投 资 基 金、 广 发 纳 斯达 克 生 物 科技 指 数 型 发起 式 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 宝 混 合型 证 券 投 资基 金 、
广 发 聚 惠 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 全 指 可选 消 费 交 易型 开 放 式 证券 投 资 基 金发 起 式
联 接 基 金 、广 发 中 证 全指 医 药 卫 生交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 发起 式 联 接 基金 、 广 发 安心 回 报
混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 安 泰 回报 混 合 型 证券 投 资 基 金、 广 发 聚 泰混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 纳
斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金、
广 发 中 证 全指 原 材 料 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指主 要 消 费 交易 型 开 放 式指 数 证
券 投 资 基 金、 广 发 中 证全 指 能 源 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 发 起式 联 接 基 金、 广 发 中 证全 指 金
融 地 产 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 发 起 式联 接 基 金 、广 发 中 证 医疗 指 数 分 级证 券 投 资 基金 、 广
发 改 革 先 锋灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指原 材 料 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 发
起 式 联 接 基金 、 广 发 中证 全 指 主 要消 费 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 沪 深
300 交易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 、 广 发 百发 大 数 据 策略 精 选 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广
发 百 发 大 数据 策 略 成 长灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 盛 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广
发 多 策 略 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发安 富 回 报 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 和 广 发安 宏 回
报 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 新 兴 产业 精 选 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 稳安 保 本
混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 鑫 享 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发鑫 裕 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资
基金、广发 安 享 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 广 发 稳 鑫保 本 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 沪港 深 新
机 遇 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 集裕 债 券 型 证券 投 资 基 金、 广 发 稳 裕保 本 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广
发 安 泽 回 报混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 安 瑞 回报 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 优 企 精选 灵 活
配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 安祥 回 报 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 创新 升 级 灵 活配 置 混
合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 军 工交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 服 务 业精 选 灵 活 配置 混 合
型证券投资基金、 广发 中债 7-10 年 期国开行债券指数证券投资基金、 广发中证军工交易型开放式指
数 证 券 投 资基 金 发 起 式联 接 基 金 、广 发 集 丰 债券 型 证 券 投资 基 金 、 广发 沪 港 深 新起 点 股 票 型证 券 投
资 基 金 、 广发 鑫 源 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 鑫隆 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 安
悦 回 报 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 鑫益 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 鑫 惠 灵活 配 置
混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 鑫 利 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发集 瑞 债 券 型证 券 投 资 基金 、 广
发鑫盛 18 个 月定期开放混合型证券投资基金、 广发添利交易型货币市场基金、 广发景丰纯债债券型
证 券 投 资 基金 、 广 发 景华 纯 债 债 券型 证 券 投 资基 金 、 广 发汇 瑞 一 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金、广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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广 发 新 常 态灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 安 盈 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 睿吉 定 增
主 题 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 广 发 鑫 富灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 多 因 子 灵活 配 置
混合型证券投资基金， 管理资产规模为 3048 亿 元。 同时， 公司还管理着多个特定客户资产管理投资
组合和社保基金投资组合。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
代宇
本基金的基金
经理；广发聚
财信用债券基
金的基金经
理；广发集利
一年定期开放
债券基金的基
金经理；广发
成长优选混合
基金的基金经
理；广发聚惠
混合基金的基
金经理；广发
安泰回报混合
基金的基金经
理；广发安心
回报混合基金
的基金经理；
广发双债添利
债券基金的基
金经理；广发
安瑞回报混合
基金的基金经
理；广发安祥
回报混合基金
的基金经理；
广发集丰债券
基金的基金经
理；广发汇瑞
一年定开债券
基金的基金经
理；广发新常
2011-08-05 - 11 年
女 ， 中 国 籍 ， 金 融 学 硕 士 ， 持 有
中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，
2005 年 7 月至 2011 年 6 月先后任
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收 益
部 研 究 员 及 交 易 员 、 国 际 业 务 部
研 究 员 、 机 构 投 资 部 专 户 投 资 经
理，2011 年 7 月调入固定 收益部
任投资人员，2011 年 8 月 5 日起
任 广 发 聚 利 债 券 基 金 的 基 金 经
理， 2012 年 3 月 13 日起 任广发聚
财 信 用 债 券 基 金 的 基 金 经 理 ，
2013 年 6 月 5 日至 2015 年 7 月
23 日任广发 聚鑫债券基金的基金
经理， 2013 年 8 月 21 日 起任广发
集 利 一 年 定 期 开 放 债 券 基 金 的 基
金经理， 2015 年 2 月 17 日起任广
发 成 长 优 选 混 合 基 金 的 基 金 经
理， 2015 年 4 月 15 日起 任广发聚
惠混合基金的基金经理 ，2015 年
5 月 14 日起 任广发安泰回报混合
基 金 和 广 发 安 心 回 报 混 合 基 金 的
基金经理， 2015 年 5 月 27 日起任
广 发 双 债 添 利 债 券 基 金 的 基 金 经
理， 2016 年 4 月 26 日起 任固定收
益部副总经理， 2016 年 7 月 26 日
起 任 广 发 安 瑞 回 报 混 合 基 金 的 基
金经理， 2016 年 8 月 19 日起任广
发 安 祥 回 报 混 合 基 金 的 基 金 经
理， 2016 年 11 月 9 日起任 广发集
丰债券基金的基金经理，2016 年
11 月 28 日起 任广发汇瑞一年定开
债券基金的基金经理，2016 年 12广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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态混合基金的
基金经理；固
定收益部副总
经理
月 13 日起任 广发新常态混合基金
的基金经理。
注：1. “ 任职日期 ” 和“ 离职日期” 指公司公告聘任或解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、 《广发
聚 利 债 券 型证 券 投 资 基金 基 金 合 同》 和 其 他 有关 法 律 法 规的 规 定 ， 本着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则
管 理 和 运 用基 金 资 产 ，在 严 格 控 制风 险 的 基 础上 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 ， 基 金 运作 合 法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
公 司 通 过 建立 科 学 、 制衡 的 投 资 决策 体 系 ， 加强 交 易 分 配环 节 的 内 部控 制 ， 并 通过 实 时 的 行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在 投 资 决 策的 内 部 控 制方 面 ， 公 司制 度 规 定 投资 组 合 投 资的 股 票 必 须来 源 于 备 选股 票 库 ， 重点
投 资 的 股 票必 须 来 源 于核 心 股 票 库。 公 司 建 立了 严 格 的 投资 授 权 制 度， 投 资 组 合经 理 在 授 权范 围 内
可以自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中， 中央交易部按照 “ 时
间优先、 价格优先、 比例分配、 综合平衡 ” 的原则， 公平分配投资指令。 公司原则上禁止不同组合间
的同日反向交易 （指数型基金除外） ； 对于不同投资组合间的同时同向交易， 公司可以启用公平交易
模块，确保交易的公平。
公 司 监 察 稽核 部 对 非 公开 发 行 股 票申 购 和 以 公司 名 义 进 行的 债 券 一 级市 场 申 购 方案 和 分 配 过程
进行审核和监控, 保证分配结果符合公平交易的原则； 对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，
对 投 资 组 合和 交 易 对 手之 间 议 价 交易 的 交 易 价格 公 允 性 进行 审 查 ， 并由 相 关 投 资组 合 经 理 对交 易 价
格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3 日内和 5 日内的股票
同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 内， 上 述 公 平交 易 制 度 总体 执 行 情 况良 好 。 通 过对 本 年 度 该组 合 与 公 司其 余 各 组 合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的 异常交易。
报 告 期 内 ，未 出 现 涉 及本 基 金 的 交易 所 公 开 竞价 同 日 反 向交 易 成 交 较少 的 单 边 交易 量 超 过 该证
券当日成交量 5% 的情况
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 年，债 市终结了连续两年的上涨，整体下跌，利率债跌幅大于企业债。
经历了 2015 年整年的疲弱，2016 年 的国内经济可谓弱中有强，物价温和上涨，PPI 强势转正，
消 费 和 工 业增 速 都 平 稳。 制 造 业 投资 受 企 业 盈利 状 况 好 转影 响 有 所 反弹 ， 房 地 产和 金 融 数 据都 是 先
扬 后 抑 ， 后期 有 所 反 复， 但 是 全 年并 不 弱 。 国际 经 济 亮 点不 多 ， 美 国情 况 稍 好 ，但 是 政 治 方面 黑 天
鹅较多， 比较有代表性的是 6 月英 国脱欧成功和 11 月川普 赢得美国大选， 这些都分别对风险资产和
无风险资产的走势构成重大影响。
经 济 基 本 面的 变 化 虽 不算 明 显 ， 但是 货 币 当 局对 市 场 的 调控 思 路 发 生较 大 的 变 化。 在 国 内 外复
杂 多 变 的 经济 形 势 下 ，央 行 逐 渐 从过 去 两 年 着力 维 持 资 金面 宽 松 的 基调 中 解 脱 出来 ， 更 看 重调 结 构
中 维 持 资 金面 张 弛 有 度的 重 要 。 伴随 着 银 行 理财 的 快 速 发展 ， 表 内 表外 的 监 管 难度 提 升 ， 一季 度 末
央 行 首 次 提出 建 立 宏 观审 慎 评 估 体系 ， 进 而 更好 地 管 控 风险 ， 后 期 一直 在 默 默 完善 强 化 这 样的 全 局
性调控理念。 同时， 央 行促使同业去掉金融杠杆的决心下半年展现无遗，8 月开始， 重启了 14 天逆
回购， 下半年资金面明显紧过上半年， 回购价格也悄然抬升。 至 12 月， 甚 至出现了隔夜回购两位数，
七天回购破 8% 的小钱荒，同业存单收益飙升，债券市场经过了 11 个月的 跌宕起伏，扑朔迷离，终
于在最后一个月跌出了全年跌幅，夯实熊市基调。
可 转 债 市 场方 面 ， 全 年零 星 有 部 分新 转 债 和 可交 换 债 发 行， 多 少 为 投资 者 增 加 了标 的 ， 但 是由
于 没 有 大 盘转 债 ， 量 很难 跟 上 。 加之 股 市 开 年来 的 剧 烈 震荡 ， 后 期 表现 一 直 缺 乏亮 点 ， 可 转债 的 表
现乏善可陈，大部分的溢价率也比较尴尬，全年 指数录得负值。
截至 12 月 30 日，中债综合净价指数下跌 2.4% 。 分品种看，中债国债总净价指数下跌 1.26% ；
中证金融债净价指数下跌 3.05% ；中 证企业债净价指数下跌 2.05% 。
聚 利 在 本 年的 纯 债 操 作是 降 低 久 期和 杠 杆 ， 积极 调 整 账 户以 应 对 规 模的 变 动 ， 并未 刻 意 参 与可
转债市场。 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
本报告期内，广发聚利净值增长率为 0.83% ，同 期业绩比较基准收益率为 2% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2017 年 第一季度， 我 们认为债券市场经过 2016 年 12 月的 剧烈调整之后， 可能蕴含 着机会，
但是同时，基本面和政策面的不确定性也较强。
首 先 ， 在 经济 增 长 乏 力的 大 前 提 和背 景 下 ， 中美 经 济 有 可能 出 现 小 复苏 的 叠 加 ，从 而 带 来 短期
通胀走强。 疲 弱的中国国内经济经过最近几年的自身调整吸收和政府主导的结构化改革之后， 在 2016
年 下 半 年 体现 出 弱 中 有强 的 格 局 。美 国 总 统 更迭 定 论 ， 使得 未 来 几 年美 国 财 政 扩张 和 基 建 扩张 的 可
能 性 大 大 增加 ， 加 快 加息 的 预 期 势头 不 减 。 与此 相 伴 的 是中 美 的 通 胀短 期 都 有 上行 趋 势 。 油价 蠢 蠢
欲动的背景下， 美国 2017 年通胀超 过 2% 的概率 在上升， 而中国 PPI 在 2016 年同比从 负转 正， 目前
高频数据显示仍有上行压力。
其 次 ， 金 融去 杠 杆 与 防风 险 永 远 是市 场 关 注 的焦 点 。 金 融监 管 去 杠 杆， 从 今 年 二季 度 以 来 就成
为贯穿全年的主题之一， 未来也将 持续演进。 本月央行将表外理财纳入 MPA 框架、 中央经济 工作会
议相关表述等， 都是金融 去杠杆思路的延续， 2017 年预计还将看到贯彻去杠杆思路的具体措施出台。
也 许 银 行 还没 有 进 入 主动 收 缩 对 非银 的 信 用 阶段 ， 但 是 去杠 杆 的 趋 势性 已 经 形 成， 对 之 后 债券 市 场
的发展产生了很大影响。
最 后 ， 资 金面 的 不 确 定性 在 增 加 。今 年 以 来 在外 汇 占 款 持续 失 水 而 央行 不 愿 意 采用 降 准 等 工具
补充总量流动性的情况下 ， OMO+MLF 成为投放流动性的主要工具， 目前央行依靠公开市场与 MLF
提供的基础货币余额已经累积到接近 5 万亿，市场的流动性状况比较依赖央行的操作。结合高层对
于未来货币政策取向的表述，资金面维持紧平衡概率较大。此外进入 1 月后资金面仍将面临春节取
现与新一轮换汇的考验，资金面不确定性仍存。
综上， 我们认为债市进入一个需要静默观察， 等待介入的时期。 尤其是 2017 年一 月夹在元旦和
春 节 之 间 ，会 成 为 新 年的 第 一 次 资金 面 的 考 验。 我 们 认 为虽 然 经 历 了去 年 的 市 场调 整 ， 但 是信 用 利
差 仍 然 没 有有 效 走 阔 ，套 息 面 临 的风 险 依 旧 较大 ， 操 作 中应 注 意 把 握波 段 和 节 奏， 密 切 跟 踪资 金 基
本 面 的 变 化， 否 则 收 益极 易 受 到 市场 波 动 的 侵蚀 。 从 全 局来 看 ， 汇 率的 波 动 注 定会 成 为 资 本市 场 的
焦点，极大左右了市场走势，需要密切跟踪。
我 们 新 的 一年 ， 股 市 结构 性 机 会 会延 续 ， 同 时各 种 转 债 品种 也 正 在 慢慢 丰 富 起 来， 可 以 根 据不
同产品的风险收益属性差别配置。
新 的 季 度 我们 计 划 保 持低 杠 杆 ， 合理 调 控 久 期， 梳 理 结 构。 同 时 密 切关 注 市 场 机会 的 变 化 ，择广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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机调整策略，力保组合净值平稳增长。
4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况
本 基 金 管 理人 从 保 护 基金 份 额 持 有人 利 益 出 发， 依 照 公 司内 部 控 制 的整 体 要 求 ，致 力 于 内 控机
制 的 建 立 和完 善 ， 加 强内 部 风 险 的控 制 与 防 范， 以 保 证 各项 法 规 和 管理 制 度 的 落实 ， 保 证 基金 合 同
得 到 严 格 履行 。 公 司 监察 稽 核 部 按照 规 定 的 权限 和 程 序 ，独 立 地 开 展监 察 稽 核 工作 ， 发 现 问题 及 时
提 出 改 进 建议 并 督 促 相关 部 门 进 行整 改 ， 同 时定 期 向 监 管部 门 、 董 事会 和 公 司 管理 层 出 具 监察 稽 核
报 告 。 本 报告 期 内 ， 基金 管 理 人 内部 监 察 稽 核通 过 对 本 基金 投 资 和 交易 进 行 实 时监 控 ， 对 投资 证 券
的 研 究 、 决策 和 交 易 ，以 及 会 计 核算 和 相 关 信息 披 露 工 作进 行 了 重 点检 查 和 合 规性 审 核 ， 确保 了 本
基金运作符合持有人利益最大化原则，保障了基金运作过程中的合法合规。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
公 司 设 有 估值 委 员 会 ，按 照 相 关 法律 法 规 和 证监 会 的 相 关规 定 ， 负 责制 定 旗 下 基金 投 资 品 种的
估 值 原 则 和估 值 程 序 ，并 选 取 适 当的 估 值 方 法， 经 公 司 管理 层 批 准 后方 可 实 施 。估 值 委 员 会的 成 员
包 括 ： 公 司分 管 投 研 、估 值 的 副 总经 理 、 督 察长 、 各 投 资部 门 负 责 人、 研 究 发 展部 负 责 人 、监 察 稽
核 部 负 责 人和 基 金 会 计部 负 责 人 。估 值 委 员 会定 期 对 估 值政 策 和 程 序进 行 评 价 ，在 发 生 了 影响 估 值
政 策 和 程 序的 有 效 性 及适 用 性 的 情况 后 及 时 修订 估 值 方 法， 以 保 证 其持 续 适 用 。基 金 日 常 估值 由 基
金 会 计 部 具体 执 行 ， 并确 保 和 托 管行 核 对 一 致。 投 资 研 究人 员 积 极 关注 市 场 变 化、 证 券 发 行机 构 重
大 事 件 等 可能 对 估 值 产生 重 大 影 响的 因 素 ， 向估 值 委 员 会提 出 估 值 建议 ， 确 保 估值 的 公 允 性。 监 察
稽 核 部 负 责定 期 对 基 金估 值 程 序 和方 法 进 行 核查 ， 确 保 估值 委 员 会 的各 项 决 策 得以 有 效 执 行。 以 上
所 有 相 关 人员 具 备 较 高的 专 业 能 力和 丰 富 的 行业 从 业 经 验。 为 保 证 基金 估 值 的 客观 独 立 ， 基金 经 理
不 参 与 估 值的 具 体 流 程， 但 若 存 在对 相 关 投 资品 种 估 值 有失 公 允 的 情况 ， 可 向 估值 委 员 会 提出 意 见
和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 、 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根据本基金合同中“ 基金 收益与分配 ” 之“ 基金收益 分配原则 ” 的相关规定， 2016 年 1 月 20 日广发
聚利债券每 10 份基金份额 分配 1.31 元 ， 本基金本报告期末可供分配利润 365,970,315.23 元， 利润分
配符合基金合同的规定。 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期, 中国 建 设 银 行股 份 有 限 公司 在 本 基 金的 托 管 过 程中, 严 格 遵守了 《 证 券 投资 基 金 法 》 、
基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了
基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本报告期, 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 对本基金的基金资
产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基
金管理人 有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 托 管 人 复核 审 查 了 本报 告 中 的 财务 指 标 、 净值 表 现 、 利润 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组
合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审 计 报告
德师报( 审) 字(17) 第 P00418 号
广发聚利债券型证券投资基金全体持有人 ：
我们审计了后附的广发聚利债券型证券投资基金（LOF ） （以下简称 “ 广发聚利债券 ” ）财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的 资产负债表、2016 年度 的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及
财务报表附注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
编 制 和 公 允列 报 财 务 报表 是 广 发 聚利 债 券 的 基金 管 理 人 广发 基 金 管 理有 限 公 司 管理 层 的 责 任，
这种责任包括：(1) 按照 企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作 的 有
关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务 报 表
不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注 册 会计师 的 责 任
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计 意见
我 们 认 为 ，广 发 聚 利 债券 的 财 务 报表 在 所 有 重大 方 面 按 照企 业 会 计 准则 和 中 国 证券 监 督 管 理委
员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 公允反映了广发聚利债券 2016 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2016 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国? 上海
2017 年 3 月 22 日
§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：广发聚利债券型证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 2,843,868.35 38,302,579.06
结算备付金
9,599,704.73 2,441,751.41
存出保证金
15,601.97 16,302.67
交易性金融资产 7.4.7.2 1,672,163,340.10 645,823,597.40
其中：股票投资
- - 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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基金投资
- -
债券投资
1,672,163,340.10 645,823,597.40
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 135,320,882.98 -
应收证券清算款
- 42,480,582.08
应收利息 7.4.7.5 28,845,430.24 10,125,869.68
应收股利
- -
应收申购款
9,121,091.07 23,079,510.77
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,857,909,919.44 762,270,193.07
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
270,499,296.10 288,161,292.50
应付证券清算款
- 37,307,037.54
应付赎回款
3,109,474.57 2,232,510.60
应付管理人报酬
852,539.74 140,309.03
应付托管费
284,179.91 46,769.68
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 24,005.72 9,739.46
应交税费
536,545.10 536,545.10
应付利息
275,123.69 314,953.04
应付利润
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递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 331,266.41 334,208.35
负债合计
275,912,431.24 329,083,365.30
所 有 者 权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 1,132,463,597.10 285,948,860.52
未分配利润 7.4.7.10 449,533,891.10 147,237,967.25
所 有 者 权益合 计
1,581,997,488.20 433,186,827.77
负 债 和 所有者 权 益 总计
1,857,909,919.44 762,270,193.07
注： 报告截止 日 2016 年 12 月 31 日 ， 基金 份额净值人民币 1.397 元 ， 基金份额总 额 1,132,463,597.10
份。
7.2 利润表
会计主体： 广发聚利债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
6,443,255.30 39,445,568.83
1. 利息收入
95,268,678.81 18,557,516.28
其中：存款利息收入 7.4.7.11 397,777.07 89,942.58
债券利息收入
94,392,664.02 18,455,757.29
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
478,237.72 11,816.41
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列）
-46,387,212.83 20,139,211.80
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -3,370,212.99
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -46,387,212.83 23,416,742.92
资产支持证券投资收益
- - 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - 92,681.87
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -43,368,472.95 686,218.00
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 930,262.27 62,622.75
减 ： 二 、费用
27,116,350.64 6,953,337.90
1 ．管理人报 酬
10,167,965.04 1,067,966.28
2 ．托管费
3,389,321.69 355,988.68
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 52,068.58 90,043.63
5 ．利息支出
13,011,112.56 4,981,302.29
其中：卖出回购金融资产支出
13,011,112.56 4,981,302.29
6 ．其他费用 7.4.7.19 495,882.77 458,037.02
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
-20,673,095.34 32,492,230.93
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
-20,673,095.34 32,492,230.93
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 广发聚利债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
285,948,860.52 147,237,967.25 433,186,827.77
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 - -20,673,095.34 -20,673,095.34 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 22 页共 59 页
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
846,514,736.58 406,755,767.43 1,253,270,504.01
其中：1. 基金 申购款 3,495,508,892.65 1,495,487,577.18 4,990,996,469.83
2. 基金赎回款 -2,648,994,156.07 -1,088,731,809.75 -3,737,725,965.82
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
- -83,786,748.24 -83,786,748.24
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,132,463,597.10 449,533,891.10 1,581,997,488.20
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
157,292,822.06 39,264,468.54 196,557,290.60
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 32,492,230.93 32,492,230.93
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
128,656,038.46 75,481,267.78 204,137,306.24
其中：1. 基金 申购款 324,434,418.10 151,978,246.82 476,412,664.92
2. 基金赎回款 -195,778,379.64 -76,496,979.04 -272,275,358.68
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
- - - 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
285,948,860.52 147,237,967.25 433,186,827.77
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
广 发 聚 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (“ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (“ 中国证监会 ”) 证 监 许 可
[2011]668 号 《关于核准广发聚利债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由广发基金管理有限公司
依 照 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金运 作 管 理 办法 》 等 有 关规 定 和 《 广发 聚利
债券型证券投资基金基金合同》 (“ 基 金合同 ”) 发起，于 2011 年 8 月 5 日募集 成立。本基金的基金管
理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金募集期为 2011 年 7 月 4 日至 2011 年 7 月 29 日，本基金 为契约型基金，存续期限不定，
基金合同生效后三年内( 含三年) 为封闭期， 封闭期间投资人不能申购赎回本基金份额， 但可在本基金
上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额； 本基金封闭期结束后转为上市开放式基金(LOF)。本
基金募集资金总额为人民币 335,745,621.79 元， 有效认购户数为 4,229 户 。 其中， 认购资金在募集期
间产生的利息共计人民币 39,163.00 元，折合基金份额 39,047.36 份，按 照基金合同的有关约定计入
基金份额持有人的基金账户， 折算差额人民币 115.64 元计入 基金资产。 本基金募集资金经德勤华 永
会计师事务所有限公司验资。
根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金运 作 管 理 办法 》 和 基 金合 同 等 有 关规
定 ， 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 包 括 中 小 板 、
创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券、 货币市场工具、 权证及法律法规或中国证监会
允 许 基 金 投资 的 其 他 金融 工 具 ， 但需 符 合 中 国证 监 会 的 相关 规 定 。 本基 金 主 要 投资 于 固 定 收益 类 金
融 工 具 ， 具体 包 括 国 债、 央 行 票 据、 金 融 债 、企 业 债 、 公司 债 、 次 级债 券 、 可 转换 债 券 、 分离 交 易
可 转 债 、 短期 融 资 券 、资 产 支 持 证券 和 债 券 回购 ， 以 及 法律 法 规 或 中国 证 监 会 允许 基 金 投 资的 其 他
固 定 收 益 类资 产 。 本 基金 不 从 二 级市 场 买 入 股票 或 权 证 ，但 可 参 与 一级 市 场 新 股申 购 、 股 票增 发 和
要 约 收 购 类股 票 投 资 ，还 可 持 有 因可 转 换 债 券转 股 所 形 成的 股 票 、 因所 持 股 票 进行 股 票 配 售及 派 发广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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所 形 成 的 股票 和 因 投 资分 离 交 易 可转 债 所 形 成的 权 证 。 本基 金 业 绩 比较 基 准 为 ：中 证 全 债 指数 收 益
率。
本基金的财务报表于 2017 年 3 月 22 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定( 以 下 简 称 “ 企 业 会 计 准 则 ”) 及中
国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规 定 编 制 ，同 时 在 具 体会 计 核 算 和信 息 披 露 方面 也 参
考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 基 金 财 务报 表 的 编 制符 合 企 业 会计 准 则 和 中国 证 监 会 发布 的 关 于 基 金 行 业 实 务操 作 的 有 关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年度 的经营成果和
基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本 位 币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类
1. 金融资产 的分类
根 据 本 基 金的 业 务 特 点和 风 险 管 理要 求 ， 本 基金 将 所 持 有的 金 融 资 产在 初 始 确 认时 划 分 为 以公
允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产和 贷 款 及 应收 款 项 。 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当
期损益的金融资产包括股票投资、 债券投资和衍生工具投资( 主要为权证投资) 等， 其 中股票投资和债
券 投 资 在 资产 负 债 表 中作 为 交 易 性金 融 资 产 列报 ， 衍 生 工具 投 资 在 资产 负 债 表 中作 为 衍 生 金融 资 产
列报。
本 基 金 持 有的 各 类 应 收款 项 、 买 入返 售 金 融 资产 等 在 活 跃市 场 中 没 有报 价 、 回 收金 额 固 定 或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债 的分类
根 据 本 基 金的 业 务 特 点和 风 险 管 理要 求 ， 本 基金 将 持 有 的金 融 负 债 在初 始 确 认 时全 部 划 分 为其广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产 款等。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认
金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时， 于 交 易 日按 公 允 价 值在 资 产 负 债表
内 确 认 。 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 ， 取 得 时发 生 的 相 关交 易 费 用 计入 当 期
损 益 ； 支 付的 价 款 中 包含 已 宣 告 但尚 未 发 放 的现 金 股 利 或债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 按 照 公允 价 值 进 行后 续 计 量 ，公 允 价 值 变动
形 成 的 利 得或 损 失 以 及与 该 等 金 融资 产 相 关 的股 利 和 利 息收 入 计 入 当期 损 益 ； 应收 款 项 和 其他 金 融
负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条 件之一的金 融资产，予 以终止确认：(1) 收取该 金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产
已 转 移 ， 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 ， 但 是放 弃 了
对 该 金 融 资产 控 制 。 金融 负 债 的 现时 义 务 全 部或 部 分 已 经解 除 的 ， 才能 终 止 确 认该 金 融 负 债或 其 一
部分。
1. 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
因 股 权 分 置改 革 而 获 得的 非 流 通 股股 东 支 付 的现 金 对 价 ，于 股 权 分 置实 施 复 牌 日冲 减 股 票 投资
成本； 股票持有期间获得的股票股利( 包括送红股和公积金转增股本) 以及因股权分置改革而获得的股
票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
(2) 债券投资
买 入 债 券 于交 易 日 按 债券 的 公 允 价值 入 账 ， 相关 交 易 费 用直 接 计 入 当期 损 益 ， 上述 公 允 价 值不
包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应收利息单独核算) 。
配 售 及 认 购新 发 行 的 分离 交 易 可 转换 债 券 ， 于实 际 取 得 日按 照 估 值 方法 对 分 离 交易 可 转 换 债券
的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买 入 央 行 票据 和 零 息 债券 视 同 到 期一 次 还 本 付息 的 附 息 债券 ， 根 据 其发 行 价 、 到期 价 和 发 行期
限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
(3) 权证投资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证( 包括配股权证) ，在除权 日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量 ，
成本为零。
配 售 及 认 购新 发 行 的 分离 交 易 可 转换 债 券 而 取得 的 权 证 ，于 实 际 取 得日 按 照 估 值方 法 对 分 离交
易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
2. 贷款及应 收款项
买入返售金融资产
买 入 返 售 金融 资 产 为 本基 金 按 照 返售 协 议 约 定先 买 入 再 按固 定 价 格 返售 证 券 等 金融 资 产 所 融出
的资金。
买 入 返 售 金融 资 产 按 交易 日 应 支 付或 实 际 支 付的 全 部 价 款入 账 ， 相 关交 易 费 用 计入 初 始 确 认金
额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融 负债
卖出回购金融资产款
卖 出 回 购 金融 资 产 款 为本 基 金 按 照回 购 协 议 先卖 出 再 按 固定 价 格 买 入票 据 、 证 券等 金 融 资 产所
融入的资金。
卖 出 回 购 金融 资 产 款 于交 易 日 按 照应 收 或 实 际收 到 的 金 额入 账 ， 相 关交 易 费 用 计入 初 始 确 认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则
1. 对 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种 ， 如 估 值 日 有 市 价 的 ， 采 用 市 价 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 市 价 ，
且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 且 证券 发 行 机 构未 发 生 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 的， 采 用
最近交易市价确定公允价值。
2. 对存在活 跃市场的投资品种， 如估值日无市价， 且最近交易日后经济环境发生了重大变化或
证 券 发 行 机构 发 生 了 影响 证 券 价 格的 重 大 事 件， 使 潜 在 估值 调 整 对 前一 估 值 日 的基 金 资 产 净值 的 影
响在 0.25% 以上或 基金 管理人 估值 委员会 认为 必要时 ，应 参考类 似投 资品种 的现 行市价 及重 大变 化
等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
3. 当 投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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0.25% 以上或 基金管理人估值委员会认为必要时， 应采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。
4. 对于交易 所市场和银行间市场交易的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除
外) ，采用第三方估值机构所提供的估值确定公允价值，另有规定的除外。
具体投资品种的估值方法如下：
(1) 股票投资
交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
本 基 金 对 于 长 期 停 牌 股 票 的 期 末 估 值 参 照 中 国 证 监 会 2008 年 9 月 12 日 发 布 的 证 监 会 公 告
[2008]38 号 文《关于进 一步规范证 券投资基金 估值业务的 指导意见》 规定，若长 期停牌股票 的 潜 在
估值调 整对 前一估 值日 的基金 资产 净值的 影响 在 0.25% 以上的， 经基 金管理 人估 值委员 会同 意， 可
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素( 如指数收益法) ， 调整最近交易市价， 确定公允价值。
由 于 上 市 公司 送 股 、 转增 股 、 配 股和 公 开 增 发新 股 等 形 成的 流 通 暂 时受 限 制 的 股票 投 资 ， 按交
易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
首 次 公 开 发行 但 未 上 市的 股 票 按 采用 估 值 技 术确 定 的 公 允价 值 估 值 ，在 估 值 技 术难 以 可 靠 计量
公 允 价 值 的情 况 下 按 成本 计 量 。 首次 公 开 发 行有 明 确 锁 定期 的 股 票 ，于 同 一 股 票上 市 后 按 交易 所 上
市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
非 公 开 发 行有 明 确 锁 定期 的 股 票 ，若 在 证 券 交易 所 上 市 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 低 于 非公
开 发 行 股 票的 初 始 投 资成 本 ， 以 估值 日 证 券 交易 所 上 市 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 为 公 允价 值 ；
若 在 证 券 交易 所 上 市 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 高 于 非公 开 发 行 股票 的 初 始 投资 成 本 ， 按中 国 证
监会相关规定处理。
(2) 债券投资
银行间和交易所市场上市交易的债券( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ， 采用第三方
估值机构( 中央国债登记结算公司或中证指数有限公司) 提供的估值净价确定公允价值。
交 易 所 市 场上 市 交 易 的可 转 换 债 券按 估 值 日 收盘 价 减 去 收盘 价 中 所 含债 券 应 收 利息 后 的 净 价作
为公允价值。
未 上 市 或 未挂 牌 转 让 的债 券 、 以 及在 交 易 所 市场 挂 牌 转 让的 资 产 支 持证 券 和 私 募债 券 按 成 本估
值。
(3) 权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首 次 公 开 发行 但 尚 未 上市 的 权 证 在上 市 交 易 前， 采 用 估 值技 术 确 定 公允 价 值 ， 如估 值 技 术 难以广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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可靠计量，则以成本计量。
配 售 及 认 购分 离 交 易 可转 换 债 券 所获 得 的 权 证自 实 际 取 得日 至 在 交 易所 上 市 交 易前 ， 采 用 估值
技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
如 有 确 凿 证据 表 明 按 上述 方 法 不 能客 观 反 映 交易 性 金 融 工具 的 公 允 价值 ， 基 金 管理 人 将 根 据具
体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本 基 金 对 以公 允 价 值 进行 后 续 计 量的 金 融 资 产与 金 融 负 债根 据 对 计 量整 体 具 有 重大 意 义 的 最低
层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 目 前 可执 行 该 种 法定 权 利 ， 同时
本 基 金 计 划以 净 额 结 算或 同 时 变 现该 金 融 资 产和 清 偿 该 金融 负 债 时 ，金 融 资 产 和金 融 负 债 以相 互 抵
销 后 的 金 额在 资 产 负 债表 内 列 示 。除 此 以 外 ，金 融 资 产 和金 融 负 债 在资 产 负 债 表内 分 别 列 示， 不 予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 本基金转为上市开放式基金(LOF) 后 ， 申购、 赎回、
转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平 准 金
损益平准金指本基金转为上市开放式基金(LOF) 后， 申购、 赎回、 转入、 转出及红利再投资等事
项导致基金份额变动时， 相关款项中包含的未分配利润。 根据交易申请日利润分配( 未分配利润) 已实
现 与 未 实 现部 分 各 自 占基 金 净 值 的比 例 ， 损 益平 准 金 分 为已 实 现 损 益平 准 金 和 未实 现 损 益 平准 金 。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并 于期末全额转入利润分配( 未分配利润) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量
1. 利息收入
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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(2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内， 按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除
适 用 情 况 下由 债 券 发 行企 业 代 扣 代缴 的 个 人 所得 税 后 的 净额 ， 逐 日 确认 债 券 利 息收 入 。 贴 息债 视 同
到 期 一 次 性还 本 付 息 的附 息 债 ， 根据 其 发 行 价、 到 期 价 和发 行 期 限 推算 内 含 利 率后 ， 逐 日 确认 债 券
利息收入。
(3) 买入返售金融资产收 入按买入返 售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提 ，
若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
2. 投资收益
(1) 股 票 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 股 票 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 股 票 投 资 成 本 的 差 额 确
认。
(2) 债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利
息( 若有) 后的 差额确认。
(3) 衍 生 工 具 投 资 收 益 于 交 易 日 按 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 衍 生 工 具 投 资 成 本 后 的 差 额
确认。
(4) 股 利 收 入 于 除 息 日 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的
个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值 变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负债的公允
价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/ 负债卖出或到期时转出计入投资收益。
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
1. 本基金的 基金管理人报酬按前一日基金资产净值× 0.6% 的 年费率逐日计提。
2. 本基金的 基金托管费按前一日基金资产净值× 0.2% 的 年费 率逐日计提。
3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入
交易费用。
4. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
1. 本基金在 封闭期内，收益分配应遵循下列原则：
(1) 基金收益分配方式为现金方式；
(2) 每份基金份额享有同等分配权； 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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(3) 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 在符合上述收益分配条件的前提下， 本基金收益分配每年至少 1 次， 年 度收益分配比例不得
低于基金年度已实现收益的 90％， 若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
(5) 基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过 15 个工作日；
(6) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
2. 本基金转 换为上市开放式基金（LOF ）后，收 益分配应遵循下列原则：
(1) 本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收 益分配比例不得低于期末（即收益分配基准
日）可供分配利润的 30% ；
(2) 本基金收益分配方式 分为两种： 现金分红与红利再投资，登记在注册登记系统的基金份额，
投 资 人 可 选择 现 金 红 利或 将 现 金 红利 按 除 权 后的 单 位 净 值自 动 转 为 基金 份 额 进 行再 投 资 ； 选择 红 利
再投资 方 式的 投 资 人 其红 利 所 转 换的 基 金 份 额免 收 申 购 费用 ； 若 投 资人 不 选 择 ，本 基 金 默 认的 收 益
分 配 方 式 是现 金 分 红 。登 记 在 证 券登 记 结 算 系统 中 的 基 金份 额 只 能 采取 现 金 红 利的 分 配 方 式， 投 资
人 不 能 选 择其 他 的 分 红方 式 ， 具 体收 益 分 配 程序 等 有 关 事项 遵 循 深 圳证 券 交 易 所及 中 国 证 券登 记 结
算有限责任公司的相关规定；
(3) 基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过 15 个
工作日；
(4) 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(5) 每份基金份额享有同等分配权；
(6) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 分 部报 告
根 据 本 基 金的 内 部 组 织机 构 、 管 理要 求 及 内 部报 告 制 度 ，本 基 金 整 体为 一 个 报 告分 部 ， 且 向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及 计量基础 一致。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 31 页共 59 页
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号 文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财 税[2008]1 号 《财政部、 国家
税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳证 券交易所关于做
好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息红利差别化
个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股 息红利差别 化个人所得税 政
策有关问题的通知》 、 财 税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 及其他相关税
务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1. 证券投资基 金( 封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、 债券免
征营业税或增值税。
2. 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3. 对基金取 得的股票股息、 红利收入， 由上市公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务
机关申报缴 纳，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个
月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂
减按 50% 计 入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得
统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
4. 对基金取 得的债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5. 对于基金 从事 A 股买 卖，出让方按 0.10% 的 税率缴纳证券( 股票) 交易 印花税，受让方不再缴
纳印花税。
6. 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 对 价 ，
暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 2,843,868.35 38,302,579.06
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 2,843,868.35 38,302,579.06
7.4.7.2 交易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 569,931,742.93 554,604,840.10 -15,326,902.83
银行间市场 1,134,646,289.87 1,117,558,500.00 -17,087,789.87
合计 1,704,578,032.80 1,672,163,340.10 -32,414,692.70
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,704,578,032.80 1,672,163,340.10 -32,414,692.70
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所市场 274,615,796.37 277,288,597.40 2,672,801.03 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 33 页共 59 页
银行间市场 360,254,020.78 368,535,000.00 8,280,979.22
合计 634,869,817.15 645,823,597.40 10,953,780.25
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 634,869,817.15 645,823,597.40 10,953,780.25
7.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返 售 金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售金融资产 - -
银行间买入返售金融资产 135,320,882.98 -
合计 135,320,882.98 -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售金融资产 - -
银行间买入返售金融资产 - -
合计 - -
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 7,400.60 5,541.19
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 7.81 8.03 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 34 页共 59 页
应收结算备付金利息 4,751.78 1,208.68
应收债券利息 28,633,375.33 10,119,111.78
应收买入返售证券利息 199,894.72 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 28,845,430.24 10,125,869.68
7.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 24,005.72 9,739.46
合计 24,005.72 9,739.46
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 2,266.41 1,652.43
预提费用 329,000.00 332,555.92
合计 331,266.41 334,208.35
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目 本期 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 35 页共 59 页
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 285,948,860.52 285,948,860.52
本期申购 3,495,508,892.65 3,495,508,892.65
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -2,648,994,156.07 -2,648,994,156.07
本期末 1,132,463,597.10 1,132,463,597.10
7.4.7.10 未 分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 124,810,949.04 22,427,018.21 147,237,967.25
本期利润 22,695,377.61 -43,368,472.95 -20,673,095.34
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
302,250,736.82 104,505,030.61 406,755,767.43
其中：基金申购款 1,167,062,537.93 328,425,039.25 1,495,487,577.18
基金赎回款 -864,811,801.11 -223,920,008.64 -1,088,731,809.75
本期已分配利润 -83,786,748.24 - -83,786,748.24
本期末 365,970,315.23 83,563,575.87 449,533,891.10
7.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 235,564.16 38,613.77
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 505.78 484.13
结算备付金利息收入 142,605.37 48,064.13
其他 19,101.76 2,780.55
合计 397,777.07 89,942.58 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 36 页共 59 页
7.4.7.12 股 票投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 - 39,893,259.67
减：卖出股票成本总额 - 43,263,472.66
买卖股票差价收入 - -3,370,212.99
7.4.7.13 债 券投 资 收 益
单 位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31日
卖出债券 （、 债转股及债券到期兑付） 成交
总额
3,699,500,309.11 464,407,937.98
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
3,678,287,643.31 433,351,956.33
减：应收利息总额 67,599,878.63 7,639,238.73
买卖债券差价收入 -46,387,212.83 23,416,742.92
7.4.7.14 衍 生工 具 收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 - 92,681.87
基金投资产生的股利收益 - -
合计 - 92,681.87
7.4.7.16 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称 本期 上年度可比期间 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 37 页共 59 页
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1. 交易性金融 资产 -43,368,472.95 686,218.00
—— 股票投资 - -
—— 债券投资 -43,368,472.95 686,218.00
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -43,368,472.95 686,218.00
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎回费收入 930,258.33 62,509.11
手续费返还 - -
基金转换费收入 3.94 113.64
印花税返还 - -
其他 - -
合计 930,262.27 62,622.75
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 4,836.08 84,118.63
银行间市场交易费用 47,232.50 5,925.00
合计 52,068.58 90,043.63 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费 61,678.69 14,471.10
账户维护费 40,500.00 34,500.00
上市费 51,944.08 68,055.92
其他 1,760.00 1,010.00
合计 495,882.77 458,037.02
7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
康美药业股份有限公司 基金管理人股东
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited （广发国
际资产管理有限公司）
基金管理人全资子公司
瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司
注：本报告期内不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
7.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.10.1.1 股票 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
- - 39,893,259.67 100.00%
7.4.10.1.2 权证 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券股份有限公
司
1,170,342,003.90 100.00% 483,011,108.51 100.00%
7.4.10.1.4 债券 回 购 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
广发证券股份有限公 21,083,770,000.00 100.00% 6,614,031,000.00 100.00% 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 40 页共 59 页
司
7.4.10.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
- - - -
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
36,318.64 100.00% - -
注： 1 、 股票 交易佣金的计提标准： 支付佣金= 股票成交金额× 佣金比例- 证管费- 经手费- 结算风 险
金( 含债券交易) 。
2 、本基金与 关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
3 、 本基金对 该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。 该类佣金协议的服务范围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关 联方 报 酬
7.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 10,167,965.04 1,067,966.28
其中：支付销售机构的客户维护费 1,795,729.50 168,053.41
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.6% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E× 0.6%÷ 当年天数 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 5 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,389,321.69 355,988.68
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E× 0.2%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 5 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
单位：人民币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银
行股份有限
公司
-
21,266,360.
22
- - - -
上年度可比期间 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 42 页共 59 页
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银
行股份有限
公司
- - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有
限公司
2,843,868.35 235,564.16 38,302,579.06 38,613.77
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券股 160206 16 国开 06 一级市场 400,000.00 40,000,000.00 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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份有限公司 分销
广发证券股
份有限公司
136762 16 长电 01
一级市场
分销
200,000.00 20,000,000.00
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券股
份有限公司
- - - - -
7.4.11 利 润分 配 情 况
单位：人民币元
序号
权益登记
日
除息日
每 10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
利润分配合
计
备注
场
内
场
外
1 2016-01-20
2016-
01-21
2016-
01-20
1.310
60,575,279.6
8
23,211,468.5
6
83,786,748.2
4
-
合计
1.310
60,575,279.6
8
23,211,468.5
6
83,786,748.2
4
-
7.4.12 期 末（2016 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金无因 认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ，本基金无暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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证券款余额 202,599,296.10 元，是以如 下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
070214 07 国开 14 2017-01-04 99.48 100,000.00 9,948,000.00
1280232 12 穗经开债 2017-01-03 86.08 400,000.00 34,432,000.00
160209 16 国开 09 2017-01-04 99.90 500,000.00 49,950,000.00
1680140
16 靖江城投
债
2017-01-03 98.95 800,000.00 79,160,000.00
150209 15 国开 09 2017-01-04 102.43 100,000.00 10,243,000.00
150417 15 农发 17 2017-01-04 100.18 300,000.00 30,054,000.00
合计
2,200,000.00 213,787,000.00
7.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额 67,900,000.00 元 ，于 2017 年 1 月 3 日 到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券
交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准
券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融工 具 风 险及管 理
本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 涉 及 的 风险 主 要 是 信用 风 险 、 流动 性 风 险 及市 场 风 险 。本 基 金 管 理人
制 定 了 政 策和 程 序 来 识别 及 分 析 这些 风 险 ， 并设 定 适 当 的风 险 限 额 及内 部 控 制 流程 ， 通 过 可靠 的 管
理及信息系统持续监控上述各类风险 。
7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 管 理人 奉 行 全 面风 险 管 理 的理 念 ， 在 董事 会 下 设 立合 规 及 风 险管 理 委 员 会， 负 责 制 定风
险 管 理 的 宏观 政 策 ， 审议 通 过 风 险控 制 的 总 体措 施 等 ； 在管 理 层 层 面设 立 风 险 控制 委 员 会 ，讨 论 和
制 定 公 司 日常 经 营 过 程中 风 险 防 范和 控 制 措 施； 在 业 务 操作 层 面 风 险管 理 职 责 主要 由 监 察 稽核 部 负
责 ， 协 调 并与 各 部 门 合作 完 成 运 作风 险 管 理 以及 进 行 投 资风 险 分 析 与绩 效 评 估 。监 察 稽 核 部对 公 司
总裁负责。
本 基 金 管 理人 建 立 了 以合 规 及 风 险管 理 委 员 会为 核 心 的 、由 总 裁 和 风险 控 制 委 员会 、 督 察 长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风 险管理架构体系。 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 指由 于 在 交 易过 程 中 因 交易 对 手 未 履行 合 约 责 任， 或 所 投 资证 券 之 发 行人 出 现 违 约、
无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为 了 防 范 信用 风 险 ， 本基 金 主 要 投资 于 信 用 等级 较 高 的 证券 ， 且 通 过分 散 化 投 资以 分 散 信 用风 险 。
但是， 随着短期资金市场的发展， 本基金的投资范围扩大以后， 可能会在一定程度上增加信用风险。
本 基 金 在 交易 所 进 行 的证 券 交 易 交收 和 款 项 清算 对 手 为 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 ， 违约
风 险 较 小 ；银 行 间 同 业市 场 主 要 通过 对 交 易 对手 进 行 风 险评 估 防 范 相应 的 信 用 风险 。 本 基 金管 理 人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
7.4.13.2.1 按短 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年12月31 日
上年末
2015 年12月31 日
A-1 39,768,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 443,796,000.00 10,023,000.00
合计 483,564,000.00 10,023,000.00
注：1 、债券 评级取自第三方评级机构的债项评级。
2 、 以上未评级的债券为剩余期限在一年以内的国债、 政策性金融债、 央行票据、 超短期融资券
及同业存单。
7.4.13.2.2 按长 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年12月31 日
上年末
2015 年12月31 日
AAA 330,539,000.00 261,791,000.00
AAA 以下 837,574,340.10 301,380,597.40
未评级 20,486,000.00 72,629,000.00
合计 1,188,599,340.10 635,800,597.40
注：1 、 债 券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2 、 以上未 评级的债券为剩余期限在一年以上的国债、政策性金融债及央行票据。 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险指 因 市 场 交易 不 活 跃 ，基 金 资 产 无法 以 适 当 价格 及 时 变 现的 风 险 或 基金 无 法 应 付基
金 赎 回 支 付的 要 求 所 引起 的 风 险 。本 基 金 坚 持组 合 持 有 、分 散 投 资 的原 则 ， 基 金管 理 人 根 据市 场 运
行 情 况 和 基金 运 行 情 况制 订 本 基 金的 风 险 控 制目 标 和 方 法， 具 体 计 算与 分 析 各 类风 险 控 制 指标 ， 从
而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示 的流通暂时受限的证券
外 ， 本 基 金所 持 大 部 分证 券 均 可 在证 券 交 易 所或 银 行 间 同业 市 场 进 行交 易 ， 资 产变 现 能 力 强。 本 基
金 持 有 的 其他 资 产 主 要为 银 行 存 款等 期 限 短 、流 动 性 强 的品 种 。 本 基金 的 负 债 水平 也 严 格 按照 基 金
合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
7.4.13.4 市 场风 险
本 基 金 的 市场 风 险 是 指由 于 证 券 市场 价 格 受 到经 济 因 素 、政 治 因 素 、投 资 心 理 等各 种 因 素 的影
响 ， 导 致 基金 收 益 水 平变 化 而 产 生的 风 险 ， 反映 了 基 金 资产 中 金 融 工具 或 证 券 价值 对 市 场 参数 变 化
的 敏 感 性 。一 般 来 讲 ，市 场 风 险 是开 放 式 基 金面 临 的 最 大风 险 ， 也 往往 是 众 多 风险 中 最 基 本和 最 常
见 的 ， 也 是最 难 防 范 的风 险 ， 其 他如 流 动 性 风险 最 终 是 因为 市 场 风 险在 起 作 用 。市 场 风 险 包括 利 率
风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 利 率 敏 感性 金 融 工 具的 公 允 价 值及 将 来 现 金流 受 市 场 利率 变 动 而 发生 波 动 的 风险 。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。 本基金管理人通过久期、 凸性、 风险价值模型(V AR)
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,843,868.35 - - - 2,843,868.35
结算备付金 9,599,704.73 - - - 9,599,704.73
存出保证金 15,601.97 - - - 15,601.97
交易性金融资产 515,213,403.00 599,838,937.10 557,111,000.00 - 1,672,163,340.广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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10
买入返售金融资
产
135,320,882.98 - - -
135,320,882.9
8
应收利息 - - - 28,845,430.24 28,845,430.24
应收申购款 5,033,402.48 - - 4,087,688.59 9,121,091.07
其他资产 - - - - -
资产总计 668,026,863.51 599,838,937.10 557,111,000.00 32,933,118.83 1,857,909,919.
44
负债
卖出回购金融资
产款
270,499,296.10 - - -
270,499,296.1
0
应付赎回款 - - - 3,109,474.57 3,109,474.57
应付管理人报酬 - - - 852,539.74 852,539.74
应付利息 - - - 275,123.69 275,123.69
应交税金 - - - 536,545.10 536,545.10
应付托管费 - - - 284,179.91 284,179.91
应付交易费用 - - - 24,005.72 24,005.72
其他负债 - - - 331,266.41 331,266.41
负债总计 270,499,296.10 - - 5,413,135.14 275,912,431.2
4
利率敏感度缺口 397,527,567.41 599,838,937.10 557,111,000.00 27,519,983.69 1,581,997,488.
20
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 38,302,579.06 - - - 38,302,579.06
结算备付金 2,441,751.41 - - - 2,441,751.41
存出保证金 16,302.67 - - - 16,302.67
交易性金融资产 10,845,974.40 331,699,623.00 303,278,000.00 -
645,823,597.4
0
应收证券清算款 - - - 42,480,582.08 42,480,582.08
应收利息 - - - 10,125,869.68 10,125,869.68
应收申购款 2,850,142.29 - - 20,229,368.48 23,079,510.77
资产总计 54,456,749.83 331,699,623.00
303,278,000.00
72,835,820.24 762,270,193.0
7
负债
广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 48 页共 59 页
应付证券清算款 - - - 37,307,037.54 37,307,037.54
卖出回购金融资
产款
288,161,292.50 - - -
288,161,292.5
0
应付赎回款 - - - 2,232,510.60 2,232,510.60
应付管理人报酬 - - - 140,309.03 140,309.03
应付利息 - - - 314,953.04 314,953.04
应交税费 - - - 536,545.10 536,545.10
应付托管费 - - - 46,769.68 46,769.68
应付交易费用 - - - 9,739.46 9,739.46
其他负债 - - - 334,208.35 334,208.35
负债总计 288,161,292.50 - - 40,922,072.80 329,083,365.3
0
利率敏感度缺口 -233,704,542.67
331,699,623.00 303,278,000.00 31,913,747.44
433,186,827.7
7
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
市场利率上升 25 个基点 -9,234,264.60 -6,143,155.00
市场利率下降 25 个基点 9,333,596.43 6,240,444.80
7.4.13.4.2 外汇 风 险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格 风险
其 他 价 格 风险 是 指 交 易性 金 融 资 产的 公 允 价 值受 市 场 利 率和 外 汇 汇 率以 外 的 市 场价 格 因 素 变动
发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 的 金 融 资产 以 公 允 价值 计 量 ， 所有 市 场 价 格因 素 引 起 的金 融 资 产 公允 价 值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta 值 、风险价值模型(V AR) 等 指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 49 页共 59 页
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 - - - -
交易性金融资产 —基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 752,400.00 0.05 645,823,597.40 149.09
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 752,400.00 0.05 645,823,597.40 149.09
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
本基金主要投资于固定收益类金融工具，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
1. 公允价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 接 近 于公
允价值。
(2) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
本 基 金 对 以公 允 价 值 进行 后 续 计 量的 金 融 资 产与 金 融 负 债根 据 对 计 量整 体 具 有 重大 意 义 的 最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额为
752,400.00 元 ， 属于第二层级的余额为 1,671,410,940.10 元 ， 无属 于第三层级的余额(2015 年 12 月 31
日：属于第二层级的余额为 645,823,597.40 元， 无属于第一层级和第三层级的余额) 。
(iii) 公允价值 所属层级间的重大变动 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 50 页共 59 页
对 于 证 券 交易 所 上 市 的证 券 ， 若 出现 重 大 事 项停 牌 、 交 易不 活 跃 、 或属 于 非 公 开发 行 等 情 况，
本 基 金 分 别于 停 牌 日 至交 易 恢 复 活跃 日 期 间 、交 易 不 活 跃期 间 及 限 售期 间 将 相 关证 券 的 公 允价 值 列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2. 除公允价值 外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 1,672,163,340.10 90.00
其中：债券 1,672,163,340.10 90.00
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 135,320,882.98 7.28
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 12,443,573.08 0.67
7 其他各项资产 37,982,123.28 2.04
8 合计 1,857,909,919.44 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 报告 期末 按 行 业分类 的 境 内股票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告 期末 按 行 业分类 的 沪 港通投 资 股 票投资 组 合 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 51 页共 59 页
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
本基金本报告期内未持有股票。
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 110,438,000.00 6.98
其中：政策性金融债 110,438,000.00 6.98
4 企业债券 1,029,210,940.10 65.06
5 企业短期融资券 99,762,000.00 6.31
6 中期票据 138,150,000.00 8.73
7 可转债 （可交换债） 752,400.00 0.05
8 同业存单 293,850,000.00 18.57
9 其他 - -
10 合计 1,672,163,340.10 105.70 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 111617319
16 光大
CD319
1,500,000 146,925,000.00 9.29
1 111609501
16 浦发
CD501
1,500,000 146,925,000.00 9.29
2 1680140
16 靖江城
投债
800,000 79,160,000.00 5.00
3 011698041
16 沪电力
SCP005
600,000 59,994,000.00 3.79
4 136196 16 龙湖 02 600,000 58,362,000.00 3.69
5 124831 14 崇建设 500,000 51,735,000.00 3.27
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有股指期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行股指期货交易。
8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有国债期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行国债期货交易。
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 根据公 开 市 场 信息 ， 本 基 金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 本 期未 出 现 被 监管 部 门 立 案调 查 ，
也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 53 页共 59 页
8.12.2 本报告 期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
15,601.97
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
28,845,430.24
5 应收申购款
9,121,091.07
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
37,982,123.28
8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 113010 江南转债 752,400.00 0.05
8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 54 页共 59 页
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
73,776
15,350.03 349,339,944.25 30.85% 783,123,652.85 69.15%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
太平养老金溢丰债券型养老金产品－
中国工商银行股份有限公司
2,173,123.00 4.65%
2
中国太平洋人寿保险股份有限公司－
分红- 个人分红
1,826,004.00 3.91%
3
内蒙古自治区民航机场集团有限责任
公司企业年金计划－中信银行
1,604,117.00 3.43%
4
中国建银投资有限责任公司企业年金
计划－中国银行股份有限公司
1,142,539.00 2.45%
5 缪文 1,000,000.00 2.14%
6 林存金 951,000.00 2.04%
7
长安国际信托股份有限公司－长安信
托· 宏观投资 1 号集合资金
945,818.00 2.02%
8
太平洋资管－建设银行－太平洋智选
债基 FOF 型产品
774,766.00 1.66%
9 袁思群 723,242.00 1.55%
10 方红珍 615,764.00 1.32%
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
721,386.19 0.0637%
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 50~100
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 8 月 5 日) 基 金份额总额 335,745,621.79
广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 55 页共 59 页
本报告期期初基金份额总额 285,948,860.52
本报告期 基金总申购份额 3,495,508,892.65
减： 本报告期基金总赎回份额 2,648,994,156.07
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,132,463,597.10
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
自 2016 年 4 月 30 日起， 王志伟不再担任本基金管理人的董事长。自 2016 年 5 月 26 日起，孙
树明担任本基金管理人的新任董事长。 自 2016 年 5 月 5 日 起， 本基金管理人聘任魏恒江为公司的副
总经理。 自 2016 年 10 月 13 日起， 本 基金管理人聘任张敬晗为公司的副总经理。 相关事项已向中国
证券投资基金业协会备案。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内，涉及本基金管理人的诉讼事项有两起，分别是：
1 、 吴明芳诉 平安银行股份有限公司义乌福田小微企业专营支行财产损害赔偿纠纷一案， 我公司
系 本 案 第 三人 。 原 告 认为 银 行 未 尽适 当 推 介 义务 导 致 投 资损 失 ， 请 求银 行 赔 偿 。该 案 经 浙 江省 义 乌
市人民法院审理后，判决原告败诉，驳回其诉讼请求。
2 、 喇永强诉 平安银行股份有限公司宁波慈溪支行和我公司合同纠纷一案， 在浙江省慈溪市人民
法院审理过程中， 原告向法院申请撤回对我公司的起诉， 经法院裁定准许后我公司不再参与该诉讼。
除上述事项外，本报告期内无其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
2016 年 4 月 18 日 ， 本基金 管理人收到中国证监会关于责令整改的行政 监管措施决定书 （ 【2016 】广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 56 页共 59 页
34 号 ） 。 中国 证监会指出我司对火炬电子的跟踪研究报告未及时更新。 我司高度重视该问题的整改，
进一步梳理了股票入库的流程，并强化了研究报告的跟踪要求。
本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
注：1 、交易 席位选择标准：
（1 ）财务状 况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2 ）经营行 为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3 ）具备投 资运作 所 需 的 高 效 、 安 全 、 合 规 的 席 位 资 源 ， 满 足 投 资 组 合 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ；
（4 ） 具有较 强的研究和行业分析能力， 能及时、 全面、 准确地向公司提供关于宏观、 行业、 市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ）能积极 为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6 ）能提供 其他基金运作和管理所需的服务。
2 、交易席位 选择流程：
（1 ） 对交易 单元候选券商的研究服务进行评估。 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2 ） 协议签 署及通知托管人。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议， 并通知基
金托管人。
11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
广发证券
1,170,342,00
3.90
100.00%
21,083,77
0,000.00
100.00% - -
11.8 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
广发基金管理有限公司关于增加泰诚财富为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-12-16
2
广发基金管理有限公司关于增加中证金牛为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-11-29
3
广发基金管理有限公司关于增加北京肯特瑞
为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-01-21
4
广发基金管理有限公司关于增加弘业期货为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-11-10
5
广发基金管理有限公司关于增加华西证券为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-11-03
6
广发基金管理有限公司关于增加奕丰金融为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-10-13
7
广发基金管理有限公司关于增加广源达信为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-08-12
8
广发基金管理有限公司关于增加蛋卷基金为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-07-14
9
广发基金管理有限公司关于增加汇成基金为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-07-14
10
广发基金管理有限公司关于广发聚利债券型
证券投资基金调整大额申购限额的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-07-13
11
广发基金管理有限公司旗下基金 （除 QDII 基
金）资产净值公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-06-30
12
广发基金管理有限公司关于增加大智慧财富
为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-06-27
13
广发基金管理有限公司关于增加宁波银行为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-06-01
14
广发基金管理有限公司关于增加民生银行为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-05-16
15
广发基金管理有限公司关于增加利得基金为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-04-13
16 广发基金管理有限公司关于增加诺亚正行为 《中国证券报》 、 《证券 2016-03-09 广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 58 页共 59 页
旗下部分基金代销机构的公告 时报》 、 《上 海证券报》
17
广发基金管理有限公司关于增加平安银行为
旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-03-04
18
广发基金管理有限公司关于增加北京增财基
金销售有限公司为旗下部分基金代销机构的
公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-02-18
19
广发基金管理有限公司广发聚利债券型证券
投资基金非货币市场基金分红公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-01-15
20
广发基金管理有限公司关于在指数熔断实施
期间调整旗下部分基金开放时间的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上 海证券报》
2016-01-04
§ 12
备 查文件 目 录
12.1 备查 文件 目 录
1. 中国证监会 批准广发聚利债券型证券投资基金募集的文件；
2. 《广发聚利 债券型证券投资基金基金合同》 ；
3. 《广发聚利 债券型证券投资基金托管协议》 ；
4. 《广发聚利 债券型证券投资基金招募说明书》及其更新版；
5. 法律意见 书
6. 广发基金 管理有限公司批准成立批件、营业执照；
7. 基金托管人 业务资格批件、营业执照。
12.2 存放 地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场南塔 31-33 楼
12.3 查阅 方式
1. 书面查阅： 查阅时间为每工作日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投 资者可免费查阅， 也可按工本费
购买复印件；
2. 网站查阅： 基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发聚利债券型证券投资基金 2016 年年度报告
第 59 页共 59 页
广 发 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 七年三 月 二 十八日
