工银 瑞信 中证 传媒 指数 分级 证券 投资 基金
2016 年年 度报 告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 二 〇 一 七 年 三 月 二 十 八 日
工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人国信证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 21 日复核 了 本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金简称 工银中证传媒指数分级
场内简称 传媒母基
基金主代码 164818
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 5 月21 日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 国信证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 907,830,758.10 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 5 月29 日
下属分级基金的基金简称 传媒 A 级 传媒 B 级 传媒母基
下属分级基金的交易代码 150247 150248 164818
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
346,042,682.00 份 346,042,682.00 份 215,745,394.10 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 采 用 指 数 化 投 资 ， 通 过 控 制 基 金 投 资 组 合 相 对 于 标 的 指 数 的 偏 离
度 ， 实 现 对 标 的 指 数 的 有 效 跟 踪 。 通 过 产 品 分 级 设 置 ， 为 不 同 份
额投资者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。
投资策略 本 基 金 采 取 完 全 复 制 策 略 ， 即 按 照 标 的 指 数 的 成 份 股 构 成 及 其 权
重 构 建 基 金 股 票 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变
动 进 行 相 应 调 整 。 但 因 特 殊 情 况 （ 如 市 场 流 动 性 不 足 、 成 分 股 被
限 制 投 资 等 ） 导 致 基 金 无 法 获 得 足 够 数 量 的 股 票 时 ， 基 金 管 理 人
将 运 用 其 他 合 理 的 投 资 方 法 构 建 本 基 金 的 实 际 投 资 组 合 ， 追 求 尽
可能贴近目标指数的表现。
业绩比较基准 中证传媒指数收益率×95% ＋ 金 融 机 构 人 民 币 活 期 存 款 基 准 利 率
（税后） ×5%。
风险收益特征 本基金属于股票型基金， 其预期风险与预期收益高于混合型基金、
债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 。 此 外 ， 本 基 金 作 为 指 数 型 基 金 ， 采
用 完 全 复 制 策 略 ， 跟 踪 标 的 指 数 表 现 ， 目 标 为 获 取 指 数 的 平 均 收
益 ， 是 股 票 基 金 中 处 于 中 等 风 险 水 平 的 基 金 产 品 。 本 基 金 的 分 级
设 定 则 决 定 了 不 同 份 额 具 有 不 同 的 风 险 和 收 益 特 征 。 工 银 传 媒 A
份额具有低风险、低预期 收益的特征；工银传媒 B 份额具 有高风
险、高预期收益的特征。
工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 国信证券股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 孙常新
联系电话 400-811-9999 0755-22940646
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn 03356@guosen.com.cn
客户服务电话
400-811-9999 0755-22940701
传真 010-66583158 0755-22940165
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年
2015 年 5 月21 日( 基金合 同
生效日)-2015 年12 月 31 日
本期已实现收益 -57,180,267.97 -635,758,919.44
本期利润 -160,648,969.38 -646,287,044.28
加权平均基金份额本期利润 -0.3230 -0.9158
本期基金份额净值增长率 -31.84% -34.56%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.9016 -0.6736
期末基金资产净值 659,091,863.84 349,601,350.49
期末基金份额净值 0.7260 1.0821
注：1 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2 、本期已实 现收益是指基金本期利 息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、所列数据 截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
4 、本基金基 金合同生效日为 2015 年5 月21 日。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -10.07% 0.98% -9.13% 0.95% -0.94% 0.03%
过去六个月 -12.34% 1.02% -11.19% 1.01% -1.15% 0.01%
过去一年 -31.84% 2.06% -30.80% 1.91% -1.04% 0.15%
自基金合同
生效以来
-55.40% 2.52% -47.51% 2.43% -7.89% 0.09%
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金基金合同于 2015 年5 月 21 日生效 。
2 、 按基金合同规定， 本基金建仓期为 6 个月。 截至报告期末， 本基金的各项投资比例符合基
金 合同 关于投 资范 围及投 资限 制的规 定： 股票资 产投 资比例 不低 于基金 资产 的 90% ，其中 投 资 于工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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中 证传 媒指数 成份 股和备 选成 份股的 资产 不低于 非现 金基金 资产 的 80% ， 任何 交易日日终 在 扣 除
股指期 货合 约需缴 纳的 交易保 证金 后，现 金或 者到期 日在 一年以 内的 政府债 券不 低于基 金 资 产 净
值的 5%。股 指期货、权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：1 、本基 金合同生效日为 2015 年5 月21 日；
2 、合同生效 当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
本基金 自成立以来未实施利润分配。
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日 ，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币 ，注册地在北京。公司目
前拥有 共同 基金募 集和 管理资 格、 境外证 券投 资管理 业务 资格、 企业 年金基 金投 资管理 人 资 格 、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至 2016 年 12 月 31 日， 公司旗下管理 99 只公募 基金 ——工银瑞信核心价值混合 型证券投
资基金 、工 银瑞信 货币 市场基 金、 工银瑞 信精 选平衡 混合 型证券 投资 基金、 工银 瑞信稳 健 成 长 混
合型证券投资基金、 工银瑞信增 强收益债券型证券投资基金、 工银瑞信红利混合型证券投资基金、
工银瑞 信中 国机会 全球 配置股 票证 券投资 基金 、工银 瑞信 信用添 利债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信大盘蓝筹混合型证券投资基金、 工银瑞信沪深 300 指数证券 投资基金、 上证中央企业 50 交易型
开放式 指数 证券投 资基 金、工 银瑞 信中小 盘成 长混合 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 全球精 选 股 票 型
证券投 资基 金、工 银瑞 信双利 债券 型证券 投资 基金、 深证 红利交 易型 开放式 指数 证券投 资 基 金 、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业混合 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 添颐债 券型 证券投 资基 金、工 银瑞 信主题 策略 混合型 证 券 投 资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指 数分级证券投资基金、工银
瑞信基 本面 量化策 略混 合型证 券投 资基金 、工 银瑞信 纯债 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信 7 天理财 债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、 工银瑞信 60 天理财
债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信优 质精选 混合 型证券 投资 基金、 工银 瑞信政 府债 纯债债 券 型 证 券
投资基 金（LOF ） 、工银瑞 信产业 债债 券型证 券投 资基金 、工 银瑞信 信用 纯债一 年定 期开放 债 券 型
证券投 资基 金、工 银瑞 信信用 纯债 两年定 期开 放债券 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 国际原 油 证 券 投
资基金（LOF ） 、工银瑞信 保本 3 号混 合型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投
资 基 金 、 工 银 瑞 信 金 融 地 产 行 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 双 债 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（LOF） 、工银瑞信 添福 债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信信 息产业 混合 型证券 投资 基金、 工 银 瑞 信
薪金货 币市 场基金 、工 银瑞信 纯债 债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信绝 对收益 策略 混合型 发 起 式 证
券投资 基金 、工银 瑞信 目 标收 益一 年定期 开放 债券型 投资 基金、 工银 瑞信新 财富 灵活配 置 混 合 型
证券投 资基 金、工 银瑞 信现金 快线 货币市 场基 金、工 银瑞 信添益 快线 货币市 场基 金、工 银 瑞 信 高工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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端制造 行业 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信研 究精选 股票 型证券 投资 基金、 工银 瑞信医 疗 保 健 行
业股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 创新动 力股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 国企 改革主 题 股 票 型
证券投 资基 金、工 银瑞 信战略 转型 主题股 票型 证券投 资基 金、工 银瑞 信新金 融股 票型证 券 投 资 基
金、 工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金、 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金、
工银瑞 信新 材料新 能源 行业股 票型 证券投 资基 金、工 银瑞 信养老 产业 股票型 证券 投资基 金 、 工 银
瑞信丰 盈回 报灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 工银瑞 信中 证传媒 指数 分级证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信农业 产业 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信生 态环境 行业 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信 互 联 网
加股票型证券投资基金、 工银瑞信财富快线货币市场基金、 工 银瑞信聚焦 30 股票型证券 投资基金 、
工银瑞 信中 证新能 源指 数分级 证券 投资基 金、 工银瑞 信中 证环保 产业 指数分 级证 券投资 基 金 、 工
银 瑞信 中证 高铁产 业指 数分级 证券 投资基 金、 工银瑞 信新 蓝筹股 票型 证券投 资基 金、工 银 瑞 信 丰
收回报 灵活 配置混 合型 证券投 资 基 金、工 银瑞 信中高 等级 信用债 债券 型证券 投资 基金、 工 银 瑞 信
新趋势 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、工 银瑞 信文体 产业 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信 物 流 产
业股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 前沿医 疗股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 国家 战略主 题 股 票 型
证券投资基金、 工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金、 工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、
工银瑞 信瑞 丰纯债 半年 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、工 银瑞信 泰享 三年理 财债 券型证 券 投 资 基
金、工 银 瑞 信安盈 货币 市场基 金、 工银瑞 信恒 享纯债 债券 型证券 投资 基金、 工银 瑞信新 焦 点 灵 活
配置混 合型 证券投 资基 金、工 银瑞 信现代 服务 业灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 工银瑞 信 新 得 益
混合型 证券 投资基 金、 工银瑞 信新 得润混 合型 证券投 资基 金、工 银瑞 信新增 利混 合型证 券 投 资 基
金、工 银瑞 信新生 利混 合型证 券投 资基金 、工 银瑞信 新增 益混合 型证 券投资 基金 、工银 瑞 信 银 和
利混合型证券投资基金、 工银瑞信瑞享纯债债券型证券投资基金、 工银瑞信瑞盈 18 个 月定期开放
债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信恒 丰纯债 债券 型证券 投资 基金、 工银 瑞信恒 泰纯 债债券 型 证 券 投
资基金 、工 银瑞 信 国债 纯债债 券型 证券投 资基 金、工 银瑞 信可转 债债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信丰益 一年 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、工 银瑞信 如意 货币市 场基 金，证 券投 资基金 管 理 规 模
逾 4600 亿元 人民币。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
刘伟琳
本基金的
基金经理
2015 年 5 月
21 日
- 6
中 国 人 民 大 学 金 融 工
程博士； 2010 年加入工
银瑞信， 历任金融工程
分 析 师 、 投 资 经 理 助工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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理、 投资经理， 现任指
数 投 资 部 基 金 经 理 。
2014 年 10 月 17 日至
今，担任工银深证 100
指 数 分 级 基 金 基 金 经
理；2014 年 10 月 17
日至今， 担任工银沪深
300 指数基金基金经
理；2014 年 10 月 17
日至今， 担任工银中证
500 指数分级 基金基金
经理；2015 年 5 月 21
日至今， 担任工银瑞信
中 证 传 媒 指 数 分 级 基
金基金经理；2015 年 7
月 23 日至今，担任工
银 中 证 高 铁 产 业 指 数
分级基金基金经理。
周崟
本基金的
基金经理
2016 年7 月8
日
- 4
先 后 在 特 灵 空 调 亚 洲
研 发 及 采 购 中 心 担 任
助理工程师， 在北京莱
博 智 环 球 科 技 有 限 公
司担任分析师， 在北京
万 特 新 创 科 技 有 限 公
司担任职员， 在中银基
金管理有 限 公 司 担 任
高级分析员； 2014 年加
入工银瑞信， 曾任产品
管理部产品经理， 指数
投资部量化研究员、 投
资经理，2016 年7 月8
日至今， 担任工银瑞信
中 证 传 媒 指 数 分 级 证
券投资基金基金经理。
注：1 、 任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期； 离职日 期为本基金管理
人对外披露的离职日期。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 按照 《 证券 投资 基 金法 》等 有 关法 律法 规 及基 金合 同、招募
说明书 等有 关基金 法律 文 件的 规定 ，依照 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 在 控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
1 、公平交易 原则
根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 为公平对待不同基金份额持有人， 公
平对待 基金 持有人 和其 他资产 委托 人，在 投资 管理活 动中 公平对 待公 司所管 理的 不同基 金 财 产 和
客户资产，不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
2 、适用范围
本制度适用于本公司所管理的不同投资组 合， 包括封闭式基金、 开放式基金， 以 及社保组合 、
企业年 金、 特定客 户资 产管理 组合 等其他 受托 资产。 基金 经理， 指管 理公募 基金 基金经 理 ， 如 封
闭式基 金、 开放式 基金 。投资 经理 ，指管 理其 他受托 资产 的投资 经理 ，如企 业年 金、特 定 客 户 资
产管理等专项受托资产。
3 、公平交易 的具体措施
3.1 在研究 和投资决策环节：
3.1.1 在 公司 股 票池 的基 础 上， 研究 部 根据 不同 投 资组 合的 投 资目 标、 投 资风 格、 投 资范围
和关联交易限制等， 参考公司 《股票池管理办法》 ， 建立股票池， 各基金基金经理、 其他受托 资 产
投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组 合。
3.1.2 各 基金 基 金经 理、 其 他受 托资 产 投资 经理 投 资决 策参 照 《投 资授 权 管理 办法 》 执行，
在授权的范围内，独立、自主、审慎决策。
3.1.3 基 金经 理 不得 兼任 投 资经 理， 且 各投 资组 合 的基 金经 理 、投 资经 理 投资 系统 权 限要严
格分离。
3.1.4 对于涉 及到关联交易的投资行为，参考公司《关联交易管理制度》执行。
3.2 在交易执 行环节：
3.2.1 交 易人 员 、投 资交 易 系统 权限 的 适当 分离 。 在必 要的 情 况下 ，对 于 社保 基金 或 其他专
项受托 资产 组合配 备专 门的交 易员 ，未经 授权 ，其他 交易 员不得 参与 社保基 金或 其他专 项 受 托 资
产组合的日常交易， 并进行交易系统权限的屏蔽。
3.2.2 公 平交 易 执行 原则 ： 价格 优先 、 时间 优先 、 综合 平衡 、 比例 实施 ， 保证 交易 在 不同基
金资产、不同受托资产间的公正，保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。
3.2.3 公平交 易执行方法：
3.2.3.1 交易 员 必须 严格 按 照 “ 价格 优 先、 时间 优 先 ” 的交 易 执行 原则 ， 及时 、迅 速 、准 确
地执行。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2.3.2 在投 资 交易 系统 中 设置 “公 平 交易 模块 ” ，对 于涉 及 到同 一证 券 品种 的交 易 执行 ，
系统自动通过公平交易模块完成。
公平交易模块执行原理如下：
1) 同向交易 指令：
a) 限价指令 ： 交易员采用投资交易系统中的公平委托系统， 按照各组合委托数量设置委托比
例， 按比例具体执行；b) 市价指令 ： 对于市价同向交易指令， 交易员首先应该按照 “时间优先”
的原则 执行 交易指 令， 并在接 到后 到达指 令后 按 照先 到指 令剩余 数量 和新到 指令 数量采 用 公 平 委
托系统 执行 ；对于 同时 同向交 易指 令，交 易员 应采用 投资 交易系 统中 的公平 委托 模块， 按 照 各 基
金委托数量设置委托比例， 按比例具体执行；c) 部分限价 指令与部分市价指令： 对于不同基金经
理下达 的不 同类型 的同 向交易 指令 ，交易 员应 该按照 “价 格优先 ”的 原则执 行交 易指令 ， 在 市 场
价格未达到限价时，先 执行市价指令、后执行限价指令；
2 ）反向交易 指令
a) 交易员不 得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令，
并 由 风险 中台 在 投资 系统 中 设置 严禁 所 有产 品在 证 券交 易时 对 敲。b) 根 据 证监 会 2011 年修订的
《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》中 相关 条款， 公司 规定同 一公 募基金 、 年 金 、
专户、 社保 组合或 前述 组合之 间不 允许同 日针 对同一 证券 的反向 投资 指令；c)同 一公募 基 金 不 允
许两日 内针 对同一 证券 的反向 投资 指令。d)确 因投资 组合 要求的 投资 策略或 流动 性等需 求 而 发 生
的同日 反向 交易， 按要 求投资 组合 经 理要 填写 反向交 易申 请表， 并要 求相关 投资 经理提 供 决 策 依
据，并保留记录备查。e) 以上反向 交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。
3.2.4 对 于银 行 间市 场交 易 、交 易所 大 宗交 易、 债 券一 级市 场 申购 等非 集 中竞 价交 易 ，涉及
到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况， 各 基金/ 投资经 理在交易前独立确定各投
资组合 的交 易价格 和数 量，中 央交 易室按 照价 格优先 、比 例分配 的原 则对交 易结 果进行 分 配 。 参
照 《集中交易管理办法》 ， 银行间市场债券买卖和回购交易， 由交易员填写 《银行间市场交易审批
单》 ，经 相关 基金经 理/ 投 资经理 、交 易主管 审批 ，并由 交易 员双人 复核 后方可 执行 。公司 对 非 公
开发行 股票 申购、 以公 司名义 进行 的债券 一级 市场申 购的 申购方 案和 分配过 程进 行审核 和 监 控 ，
保证分配结果符合公平交易的原则。 交易所大宗交易， 填写 《大宗交易申请表》 ， 经公司内部审批
后执行。 债券一级市场交易， 填写 《债券投标审批表》 及 《债券分销审批表》 ， 经 公司内部审批后
执行。其他非集中竞价交易，参考上述审批流程执行。
3.2.5 对于 非公开发行股票申购， 各基金/ 投资经 理在申购前参照 《投资流通受限证券工作流
程》 ，独立确 定申购价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原 则进行分配。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2.6 对 于由 于 特殊 原因 不 能参 与公 平 交易 程序 的 交易 指令 ， 中央 交易 室 填写 《公 平 交易审
批单》 ，经公 司内部审批后执行。
3.2.7 公平交 易争议处理
在公平交易执行过程中若发生争议， 或出现基金/ 投资经理对交易员执行公平交易结果不满情
况， 交易主管将具体情况报告公司主管领导， 公司主管领导与相关基金/ 投资经理 、 交易主管 就 争
议内容进行协调处理。
3.3 公平交易 的检查和价格监控
3.3.1 法 律合 规 部可 通过 投 资交 易系 统 对于 公平 交 易的 执行 情 况进 行稽 核 ，并 定期 向 督察长
报告。 如发 现有疑 问的 交易情 况， 就交易 时间 、交 易 价格 、交易 数量 、交易 理由 等提出 疑 问 ， 由
基金/ 投资经 理作出合理解释。
3.3.2 风 险管 理 部根 据市 场 公认 的第 三 方信 息， 对 于投 资组 合 与交 易对 手 之间 议价 交 易的交
易价格公允性进行审查， 如发现 异常情况的， 基金/ 投资经理应 对交易价格的异常情况进行合理性
解释。
3.3.3 法 律合 规 部应 对不 同 投资 组合 在 交易 所公 开 竞价 交易 中 同日 同向 交 易的 交易 时 机和交
易价差 进行 监控， 同时 对不同 投资 组合临 近交 易日的 同向 交易和 反向 交易的 交易 时机和 交 易 价 差
进行分 析， 如发现 异常 应向基 金/ 投 资经理 提出 ，相关 基金/ 投资经 理应 对异常 交易 情况进 行 合 理
性解释 。风 险管理 部和 法律合 规部 应对其 他可 能导致 不公 平交易 和利 益输送 的异 常交易 行 为 进 行
监控， 对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。 相关基金/ 投资
经理应对异常交易情 况进行合理性解释。
3.4 评估和 分析
3.4.1 风 险管 理 部应 分别 于 每季 度和 每 年度 对公 司 管理 的不 同 投资 组合 的 整体 收益 率 差异、
分投资 类别 （股票 、债 券）的 收益 率差异 进行 分析， 对连 续四个 季度 期间内 、不 同时间 窗 下 （ 如
日内、3 日内 、5 日内） 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析， 由投资组合经理、
督察长 、总 经理签 署后 ，妥善 保存 分析 报 告备 查。如 果在 上述分 析期 间内， 公司 管理的 所 有 投 资
组合同 向交 易价差 出现 异常情 况， 应重新 核查 公司投 资决 策和交 易执 行环节 的内 部控制 ， 针 对 潜
在问题 完善 公平交 易制 度，进 行专 项说明 ，提 交法律 合规 部，法 律合 规部应 将此 说明载 入 监 察 稽
核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
3.4.2 中 央交 易 室负 责在 各 投资 组合 的 定期 报告 中 披露 公司 整 体公 平交 易 制度 执行 情 况。风
险管理 部负 责在各 投资 组合的 定期 报告中 对异 常交易 行为 进行专 项说 明，其 中， 如果报 告 期 内 所
有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交易 量超过 该证 券当日 成 交 量 的工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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5% ，应说明 该类交 易的 次数及 原因 。各投 资组 合的年 度报 告中， 除上 述内容 外， 还应披 露 公 平 交
易制度和控制方法， 并在公司整体公平交易制度执行情况中， 对当年度同向交易价差做专项分析。
4.报告
公 司 相关 部门 如 果发 现涉 嫌 违背 公平 交 易原 则的 行 为， 应及 时 向公 司管 理 层汇 报并 采取相关
控制和改进措施。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
为 了 公平 对待 各 类投 资人 ， 保护 各类 投 资人 利益 ， 避免 出现 不 正当 关联 交 易、 利益 输送等违
法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《基金管 理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资 基金 管理公 司公 平交易 制度 指导意 见》 等法律 法规 和公司 内部 规章， 拟定 了《公 平 交 易 管
理办法》 、 《 异常交易管理办法》 ， 对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定， 并 规定
对买卖 股票 、债券 时候 的价格 和市 场价格 差距 较大， 可能 存在操 纵股 价、利 益输 送等违 法 违 规 情
况进行 监控 。本报 告期 ，按照 时间 优先、 价格 优先的 原则 ，本公 司对 满足限 价条 件且对 同 一 证 券
有相同交易需求的基金等投资组合， 均采用了系统中的公平交易模块进行操作， 实现了公平交易；
未出现 清算 不到位 的情 况，且 本基 金及本 基金 与本基 金管 理人管 理的 其他投 资组 合之间 未 发 生 法
律法规禁止的反向交易及交叉交易。
公司于 每 季 度 和 年 度 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 进 行 了 同 向 交 易 价 差 分 析 ， 采 用 了 日 内 、3
日内、5 日 内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布 检验。对于没有通过检验的
交易， 公司 根据交 易价 格、交 易频 率、交 易数 量、交 易时 间进行 了具 体分析 。经 分析， 本 报 告 期
未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金本 报告 期 内未 出现 异 常交 易的 情 况。 本报 告 期内 ，本 公 司所 有投 资 组合 参与 的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况 有 11 次。投 资
组合经理因投资组合的 投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本报告期内， 基金净值增长相对于业绩比较基准的偏离主要来自于：1 ） 申购赎回的影响；2 ）
成份股票的停牌；3 ）指 数中成份股票的调整等。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期内，本基金净值增长率为-31.84% ，业绩 比较基准收益率为-30.80% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
本 基 金为 指数 型 基金 ，基 金 管理 人将 继 续按 照基 金 合同 的要 求 ，坚 持指 数 化投 资策 略，通过
运用定 量分 析等技 术， 分析和 应对 导致基 金跟 踪误差 的因 素，继 续努 力将基 金的 跟踪误 差 控 制 在
较低水平。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
4.6.1 参与估 值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1 职责 分工
参与估值小组成员为 4 人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和
法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员， 如需更换， 由相应部门负责人提出。
小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2 专业 胜任能力及相关工 作经历
小 组 由具 有多 年 从事 估值 运 作、 证券 行 业研 究、 风 险管 理及 熟 悉业 内法 律 法规 的专 家型人员
组成。
4.6.2 基金 经理参与或决定 估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3 参与 估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4 已签 约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚 无 已签 约的 任 何定 价服 务 。本 基金 所 采用 的估 值 流程 及估 值 结果 均已 经 过会 计师 事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本基金在报告期内没有触及 2014 年8 月8 日生效 的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 国信证券股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对工银瑞信中证传媒指数分级
证券投资基金 （以下称 “本基金” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律
法规、 基金 合同和 托管 协议的 有关 规定， 不存 在损害 基金 份额持 有人 利益 的 行为 ，完全 尽 职 尽 责
地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 托 管人 认为, 工银 瑞信 基 金管 理有 限 公司 在本 基 金的 投资 运 作、 基金 资 产净 值的 计算、基
金份额 申购 赎回价 格的 计算、 基金 费用开 支及 利润分 配等 问题上 ，不 存在损 害基 金份额 持 有 人 利
益的行 为； 在报告 期内 ，严格 遵守 了《证 券投 资基金 法》 等有关 法律 法规， 在各 重要方 面 的 运 作
严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 认为 ， 工银 瑞信 基 金管 理有 限 公司 的信 息 披露 事务 符 合《 证券 投 资基 金信 息披露管
理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、
净值表 现、 收益分 配情 况、财 务会 计报告 、投 资组合 报告 等信息 真实 、准确 、完 整，未 发 现 有 损
害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60802052_A50 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 工 银 瑞 信 中 证 传 媒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 财
务报表， 包括 2016 年 12 月31 日的 资产负债表，2016 年度的 利
润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限
公 司 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编
制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必
要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的
重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 工 银 瑞 信 中 证 传 媒 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年度 的经营成果和
净值变动情况。
注册会计师的姓名 汤
骏
贺
耀
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场 安永大楼 16 层
审计报告日期 2017 年 3 月23 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
49,394,623.94 36,024,587.77
结算备付金
730,721.20 277,353.42
存出保证金
425,946.59 3,116,653.11
交易性金融资产
608,720,358.95 319,718,291.01
其中：股票投资
608,720,358.95 319,718,291.01
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
11,305.94 7,290.28
应收股利
- -
应收申购款
1,451,430.31 39,903.00
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
660,734,386.93 359,184,078.59
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 1,622,133.38
应付赎回款
129,864.66 7,216,543.27
应付管理人报酬
570,093.44 299,670.51
应付托管费
114,018.69 59,934.11
应付销售服 务费
- -
应付交易费用
522,989.87 151,292.97
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
305,556.43 233,153.86
负债合计
1,642,523.09 9,582,728.10
所 有 者 权益：
实收基金
1,477,631,915.62 534,209,644.00
未分配利润
-818,540,051.78 -184,608,293.51
所有者权益合计
659,091,863.84 349,601,350.49 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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负债和所有者权益总计
660,734,386.93 359,184,078.59
注：1 、本基 金基金合同生效日为 2015 年5 月21 日。
2 、 报告截止日 2016 年 12 月31 日， 基金份额总额 907,830,758.10 份。 其 中工银传媒基金份
额净值 0.7260 元， 基金份额总额 215,745,394.10 份 ， 工银传媒 A 基金份额净 值 1.0544 元 ， 基 金
份额总额 346,042,682.00 份；工银传媒 B 级 基 金 份 额 净 值 0.3976 元 ， 基 金 份 额 总 额
346,042,682.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 5 月21 日( 基金
合 同 生 效日) 至 2015 年
12 月 31 日
一、收入
-154,137,212.90 -636,254,909.84
1. 利息收入
270,037.50 1,131,980.22
其中：存款利息收入
270,037.50 797,898.28
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 334,081.94
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-51,341,168.34 -629,106,382.39
其中：股票投资收益
-52,471,326.18 -630,796,859.15
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
1,130,157.84 1,690,476.76
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
-103,468,701.41 -10,528,124.84
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
402,619.35 2,247,617.17
减： 二 、费用
6,511,756.48 10,032,134.44
1 ．管理人报 酬
3,965,090.64 4,059,487.85
2 ．托管费
793,018.09 811,897.64
3 ．销售服务 费
- - 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4 ．交易费用
1,133,668.23 4,755,183.24
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用
619,979.52 405,565.71
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-160,648,969.38 -646,287,044.28
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-160,648,969.38 -646,287,044.28
注：本基金基金合同生效日为 2015 年 5 月21 日。
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
534,209,644.00 -184,608,293.51 349,601,350.49
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -160,648,969.38 -160,648,969.38
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
943,422,271.62 -473,282,788.89 470,139,482.73
其中：1. 基 金申购款 1,400,357,427.09 -696,318,945.73 704,038,481.36
2. 基金赎回 款 -456,935,155.47 223,036,156.84 -233,898,998.63
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,477,631,915.62 -818,540,051.78 659,091,863.84
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 5 月 21 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,243,869,392.48 - 1,243,869,392.48
二、 本期经营活动产生的 - -646,287,044.28 -646,287,044.28 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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基金净值变动数 （本期利
润）
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-709,659,748.48 461,678,750.77 -247,980,997.71
其中：1. 基 金申购款 1,174,907,987.38 -140,605,399.66 1,034,302,587.72
2. 基金赎回 款 -1,884,567,735.86 602,284,150.43 -1,282,283,585.43
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
534,209,644.00 -184,608,293.51 349,601,350.49
注： 本基金基金合同生效日为 2015 年 5 月21 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 郭特 华______
______ 朱碧艳______
____ 朱辉 毅____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
工 银瑞 信中证 传媒 指数分 级证 券投资 基金 （以下 简称 “本基 金 ” ） ， 系经 中国 证 券 监督管 理 委
员会 （以下简称 “中国证监会” ） 证监许可[2015]595 号文 《 关于准予工银瑞信中证传媒指数分级
证券投资基金注册的批复》 的注册， 由工银瑞信基金管理有限公司社会公开募集， 基金合同于 2015
年 5 月 21 日 正式生效，首次设立募集规模为 1,243,869,392.48 份基金份 额。本基金为契约型开
放式， 存续 期限不 定。 本基金 的基 金管理 人为 工银瑞 信基 金管理 有限 公司， 注册 登记机 构 为 中 国
证券登记结算有限责任公司，基金托管人为国信证券股份有限公司。
本 基 金的 基金 份 额包 括工 银 瑞信 中证 传 媒指 数分 级 证券 投资 基 金之 基础 份 额（ 简称 “工银传
媒份额” ） 、 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金之 A 份额（简称“工银传媒 A 份额”）和 工
银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金之 B 份 额 （简称 “工银传媒 B 份额 ”） 。 其中， 工银传媒 A
份额、 工银传媒 B 份额 的基金份额配比始终保持 1∶1 的比 例不变。 本基金合同生效后， 工银 传 媒
份额可办理场外与场内申购和赎回；工银传媒 A 份额、工银 传媒 B 份额 只上市交易，不可单独申
购和赎回。基金管理人将根据基金合同的约定办理场内工银传媒份额与工银传媒 A 份额、工银 传
媒 B 份额之 间的份额配对转换业务。基金管理人按照基金合同规定在基金份额折算日对基金份额
进行折算。折算后基金运作方式及工银传媒 A 份额与工银传媒 B 份额 配 比不变。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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本 基 金在 存续 期 内的 每个 会 计年 度（ 除 基金 合同 生 效日 所在 会 计年 度外 ）1 月 份的 第一个工
作日为基金份额定期折算基准日，本基金将对登记在册的工银中证传媒份额、工银新能源 A 份额
进行基金的定期份额折算。但基金合同生效日至第 1 个定 期份额折算基准日不足 6 个月的，则 该
年度可不进行定期份额折算；定期份额折算基准日前 3 个 月内发生过不定期份额折算的，则该年
度可不进行定期份额折算。
工银传媒 A 份额和工银传媒 B 份额 按照基金合同规定的参考净值计算规则进行计算，对工银
传媒 A 份额的应得收益进行定期份额折算，每 2 份工银传媒份额将按 1 份 工银传媒 A 份额获得约
定应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算后，工银传媒 A 份额和工银 传媒 B 份额 的
份额配比保持 1:1 的比 例。 对于工银传媒 A 份额 的约定年化应得收益， 即除基金合同另有约定外，
工银传媒 A 份额每个基金份额定期折算基准日份额参考净值超过人民币 1.0000 元 的部分， 将折 算
为场内工银传媒份额分配给工银传媒 A 份额持 有人。工银传媒份额持有人持有的每 2 份工银 传 媒
份额将按 1 份工银传媒 A 份额获得新 增工银传媒份额的分配。持有场外工银传媒份额的基金份额
持有人 将按 前述折 算方 式获得 新增 场外工 银传 媒份额 的分 配；持 有场 内工银 传媒 份额的 基 金 份 额
持有人将按前述折算方式获得新增场内工银传媒份额的分配。经过上述份额折算，工银传媒 A 份
额和工银传媒份额的基金份额（参考）净值将相应调整。
本基金在存续期内，本基金将在每个工作日对工银传媒基金份额净值、工银传媒 A 份额和工
银传媒 B 份 额参考净值分别计算， 如工银传媒份额的基金净值达到人民币 1.5000 元或工银传媒 B
份额的基金份额参考净值达到人民币 0.2500 元 时进行份额折算。 当工银 传媒份额的基金份额净值
达到人民币 1.5000 元时， 本基金即可确定折算基准日， 并在折算基准日， 本基金将 对登记在册的
工银传媒份额、工银传媒 A 份额和 工银传媒 B 份额分别进行折算。份额折算后本基金将确保工银
传媒 A 份额和工银传媒 B 份额的比例 为 1:1 ；份额 折算后工银传媒份额的基金份额净值、工银传
媒B 份额的参考净值均调整为人民币1.0000 元 。 当工银传媒B 份额的参考净值达到人民币0.2500
元时， 本基 金即可 确定 折算基 准日 ，并在 折算 基准日 ，对 基金份 额折 算基准 日登 记在册 的 工 银 传
媒份额、工银传 媒 A 份 额和工银 传媒 B 份额进 行分别折算。份额折算后工银传媒份额基金份额净
值、 工银传媒 A 和工银 传媒 B 份额 的基金份额参考净值均调整为人民币 1.0000 元 ； 折算后将保持
工银传媒 A 和工银传媒 B 份额的比例 为 1:1 。
工 银 传媒 份额 的 场外 份额 经 折算 后的 份 额数 采用 四 舍五 入的 方 式保 留到 小 数点 后两 位，由此
产生的 误差 计入基 金财 产；工 银传 媒份额 的场 内份额 经折 算后的 份额 数取整 计算 （最小 单 位 为 1
份） ，余额计 入基金财产。工银传媒 A （或工银传媒 B ）的新增 工银传媒场内份额取整计算（最小
单位为 1 份 ） ，余额计入基金财产。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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本基金资产投资于具有良好流动性的金融工 具， 包括中证传媒指数的成份股及其备选成份股、
首发和 增发 新股、 债券 （包括 国债 、金融 债、 企业债 、公 司债、 次级 债、可 转换 债券、 分 离 交 易
可转债、 短期融资券 （含超短期融资券） 、 资产 支持证券、 债券回购、 股指期货、 权证以及经中国
证监会允许基金投资的其它金融工具 （但需符合中国证监会的规定） 。 法律法规或监管机构以后允
许基金 投资 的其他 品种 ，基金 管理 人在履 行适 当程序 后， 可以将 其纳 入投资 范围 。本基 金 的 股 票
资 产投 资比例 不低 于基金 资产 的 90% ， 其中 投资于 中证 传媒指 数成 份股和 备选 成份股的资 产 不 低
于 非现 金基金 资产 的 80% ， 任何 交易日 日终 在 扣除 股指 期货合 约需 缴纳的 交易 保证金后， 现 金 或
者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 股指期货、 权证及其他金融工具的投
资 比 例符 合法 律 法规 和监 管 机构 的规 定 。本 基金 的 业绩 比较 基 准为 ：中 证 传媒 指数 收 益 率 x95%+
金融机构人民币活期存款基准利率（税后）x5% 。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基 础列报。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12 月 31 日的财
务状况以及 2016 年度的经 营成果和净值变动情况。
7.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 营 业税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基 金 （封闭 式证 券投资 基 金 ， 开
放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定，金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》 的规 定，金 融机 构开展 的 买 断式买 入返 售金融 商品 业务、 同 业 存款、 同业 存单以 及 持 有 金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2016]140 号文《 关 于明 确金 融 、房 地产 开 发、 教育 辅 助 服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定， 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为， 以资管 产 品 管 理工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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人为增值税纳税人；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2017]2 号文 《关 于 资管 产品 增 值税 政策 有 关问 题的 补 充通
知》 的规定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管
产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳 增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过
程中发 生的 增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从 资 管 产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 企 业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收 政策问题
的通知 》的 规定， 股 权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个 人所得税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式 向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 、国 家 税务 总局 关 于储 蓄存 款 利 息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的， 其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
国信证券股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月21 日( 基金合同 生效日) 至
2015 年12月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国信证券股份有限公
司
1,043,178,121.11 100.00% 4,027,451,328.66 100.00%
7.4.8.1.2 债券交易
本基金 本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.3 债 券 回 购 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
上年度可比期间
2015 年5 月21日( 基金合同 生效日) 至2015 年12月31 日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
国信证券股份有限公司 7,125,900,000.00 100.00%
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.4.8.1.4 权证交易
本基金 本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券股份
有限公司
742,011.71 100.00% 522,989.87 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年5 月21日( 基金合同 生效日) 至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券股份
有限公司
2,789,203.95 100.00% 151,292.97 100.00%
注：上 述佣 金按市 场佣 金率计 算， 以扣除 由中 登结收 取证 管费和 经手 费 后的 净额 列示。 该 类 佣 金
协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年5 月21 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
3,965,090.64 4,059,487.85
其中： 支付销售机构的客
户维护费
103,706.87 104,560.14
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.0%的年费率计 提。计算方法如下 ：
H=E×1.0%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
上年度可比期间
2015 年5 月21 日( 基金合 同生效日)工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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月 31 日 至 2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
793,018.09 811,897.64
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2%的年费率计 提。计算方法如下：
H=E×0.2%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.8.2.3 销售服务费
无。
7.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金 本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金 的管理人于本报告期及上年度可比区间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本基金 除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度 末均未投资本基金。
7.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 5 月21 日( 基金合 同生效日) 至
2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
国信证券股份有限
公司
49,394,623.94 240,356.75 36,024,587.77 692,443.10
注：1 、本报 告期末余额仅为活期存款，利息收入（本期）仅为活期存款利息收入；
2 、 上年度可比期间报告期末余额 仅为活期存款， 利息收入 （上年度可比期间） 仅为活期存款
利息收入；
3 、本基金的 银行存款由基金托管人国信证券股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本 基 金于 本 报告 期及 上 年度 可比 期 间均 未在 承 销期 内参 与 上述 各关 联 方及 托管 人 股东承销的工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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证券。
7.4.8.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金 本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300104 乐视网
2016 年
12 月7
日
重大事项 32.96
2017
年1
月16
日
36.88 949,801 45,260,673.16 31,305,440.96 指数法估值
002400
省广股
份
2016 年
11 月28
日
重大事项 13.79 - - 891,282 13,750,644.19 12,290,778.78 -
注：本 基金 因重大 事项 停牌的 股票 中包含 按指 数收益 法确 定公允 价值 的长期 停牌 股票， 该 类 股 票
估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法， 并 于 2016 年 12 月31 日对 资产净值和本
期净利润的影响均为人民币-2,697,434.84 元。
7.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.9.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
7.4.10.1 公 允价值
银行存款、 结算备付金、 应收利息、 卖出回购金融资产款、 应付证券清算款等 ， 因 其剩余期
限不长，公允价值与账面价值相若。
(1) 各层次金 融工具公允价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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565,124,139.21 元 ， 属于 第 二 层 次的 余 额 为 人民 币 43,596,219.74 元， 无 属 于 第三 层 次 的 余额
（2015 年 12 月 31 日： 第一层次人民币 293,452,847.01 元， 第 二层次人民币 26,265,444.00 元，
无属于第三层次余额） 。
(2) 公允价值 所属层次间的重大变动
本 基 金政 策为 以 报告 期初 作 为确 定金 融 工具 公允 价 值层 次之 间 转换 的时 点 。本 基金 本报告期
持 有 的以 公允 价 值计 量的 金 融工 具， 由 第一 层次 转 入第 二层 次 的金 额为 人 民 币 7,359,493.60 元
（2015 年度 ： 无） ， 由第二层次转入第一层次的金额为人民币 3,397,044.00 元（2015 年度： 无） 。
本 基 金本 报告 期 持有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 未发 生转 入 或转 出第 三 层次 公允 价值的情
况（2015 年 度：无） 。
7.4.10.2 承 诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.10.3 其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说 明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 608,720,358.95 92.13
其中：股票 608,720,358.95 92.13
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 50,125,345.14 7.59
7 其他各项资产 1,888,682.84 0.29
8 合计 660,734,386.93 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 30 页 共 40 页
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 - -
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
399,475,444.91 60.61
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 33,493,113.60 5.08
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 175,751,800.44 26.67
S
综合 - -
合计 608,720,358.95 92.36
注：由于四舍五入的原因 公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
无。
8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
无。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 31 页 共 40 页
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前十名 股票 投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 300059 东方财富 1,972,128 33,388,127.04 5.07
2 300104 乐视网 949,801 31,305,440.96 4.75
3 600637 东方明珠 1,213,012 28,263,179.60 4.29
4 000503 海虹控股 664,212 27,930,114.60 4.24
5 002739 万达院线 433,839 23,457,674.73 3.56
6 300017 网宿科技 437,474 23,452,981.14 3.56
7 000839 中信国安 2,534,597 23,267,600.46 3.53
8 600804 鹏博士 1,044,920 22,915,095.60 3.48
9 000793 华闻传媒 1,863,297 21,036,623.13 3.19
10 300027 华谊兄弟 1,543,327 16,976,597.00 2.58
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于公司网站的年度报告正文。
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
无。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300059 东方财富 42,985,241.71 12.30
2 600637 东方明珠 36,102,856.73 10.33
3 002739 万达院线 35,563,266.75 10.17
4 300104 乐视网 33,932,544.87 9.71
5 000503 海虹控股 29,325,388.96 8.39
6 300017 网宿科技 28,889,267.00 8.26
7 000839 中信国安 25,971,749.86 7.43
8 300027 华谊兄弟 23,898,598.65 6.84
9 600804 鹏博士 23,047,103.09 6.59
10 300315 掌趣科技 20,744,565.96 5.93
11 000793 华闻传媒 20,444,174.34 5.85 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 32 页 共 40 页
12 000917 电广传媒 15,953,708.90 4.56
13 600959 江苏有线 15,848,440.14 4.53
14 002131 利欧股份 15,498,707.41 4.43
15 300058 蓝色光标 14,429,560.85 4.13
16 300418 昆仑万维 13,882,065.22 3.97
17 300113 顺网科技 13,621,913.62 3.90
18 300383 光环新网 13,392,454.25 3.83
19 601098 中南传媒 12,704,318.69 3.63
20 002343 慈文传媒 11,936,112.06 3.41
21 600373 中文传媒 11,630,179.96 3.33
22 002400 省广股份 11,612,842.66 3.32
23 002027 分众传媒 11,136,512.03 3.19
24 002195 二三四五 11,070,415.49 3.17
25 600037 歌华有线 11,026,007.73 3.15
26 000156 华数传媒 10,993,226.55 3.14
27 600715 文投控股 10,646,526.58 3.05
28 300431 暴风集团 10,406,299.00 2.98
29 603000 人民网 10,144,495.50 2.90
30 002517 恺英网络 9,989,198.27 2.86
31 300133 华策影视 9,934,186.09 2.84
32 002439 启明星辰 9,826,822.98 2.81
33 300251 光线传媒 9,717,315.55 2.78
34 601929 吉视传媒 9,368,229.85 2.68
35 600633 浙报传媒 9,043,964.00 2.59
36 002174 游族网络 8,958,930.94 2.56
37 002624 完美世界 8,903,644.77 2.55
38 002261 拓维信息 8,276,264.06 2.37
39 601928 凤凰传媒 8,249,151.73 2.36
40 300359 全通教育 8,077,546.58 2.31
41 002095 生 意 宝 7,682,515.36 2.20
42 300291 华录百纳 7,657,245.17 2.19
43 000681 视觉中国 7,401,485.03 2.12
注：1 、买入 包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2 、买入金额 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600637
东方明珠 23,942,878.19 6.85
2 300059
东方财富 18,668,626.24 5.34
3 300017
网宿科技 13,928,135.01 3.98
4 300027
华谊兄弟 13,894,821.11 3.97
5 000503
海虹控股 13,015,734.76 3.72
6 000839
中信国安 11,194,149.23 3.20
7 600804
鹏博士 9,976,881.32 2.85
8 000793
华闻传媒 8,017,928.33 2.29
9 300166
东方国信 7,888,898.12 2.26
10 300315
掌趣科技 7,707,177.37 2.20
11 300104
乐视网 7,651,199.86 2.19
12 000607
华媒控股 7,332,875.64 2.10
13 300058
蓝色光标 7,249,702.39 2.07
14 600757
长江传媒 6,808,933.82 1.95
15 002739
万达院线 6,751,455.60 1.93
16 000917
电广传媒 6,266,809.40 1.79
17 300113
顺网科技 5,936,786.42 1.70
18 600825
新华传媒 5,852,757.68 1.67
19 601098
中南传媒 5,750,941.02 1.64
20 600373
中文传媒 5,435,372.85 1.55
注：1 、卖出 主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2 、卖出金额 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 744,060,108.32
卖出股票收入（成交）总额 299,118,012.79
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金 本报告期末未持有债券。 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金 本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前十名 资产 支 持 证 券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金 本报告期末未持有贵金属 投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金 本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金 本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金 本报告期末未持有国 债期货投资，也无期间损益。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金 投资 的 前 十 名证 券 的 发 行主 体 本 期 未出 现 被 监 管部 门 立 案 调查 ， 或 在
报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。
8.12.2
本 基 金 投资 的 前 十 名股 票 未 超 出基 金 合 同 规定 的 备 选 股票 库 。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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序号 名称 金额
1 存出保证金 425,946.59
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 11,305.94
5 应收申购款 1,451,430.31
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,888,682.84
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金 本报告期末 未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 300104 乐视网 31,305,440.96 4.75 重大事项
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
无。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级
别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
传媒A 级 584 592,538.84 323,112,987.00 93.37% 22,929,695.00 6.63% 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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传媒B 级 6,750 51,265.58 14,368,171.00 4.15% 331,674,511.00 95.85%
传媒母
基
6,851 31,491.08 135,156,319.48 62.65% 80,589,074.62 37.35%
合计
14,185 63,999.35 472,637,477.48 52.06% 435,193,280.62 47.94%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
工银传媒 A
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 中国太平洋人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品
123,328,613.00 35.64%
2 中国太平洋财产保险－传统－普通
保险产品-013C-CT001 深
58,896,582.00 17.02%
3 中国银河证券股份有限公司 33,835,820.00 9.78%
4 工银瑞信基金－农业银行－中油财
务有限责任公司
27,787,413.00 8.03%
5 中国太保集团股份有限公司－本级
－集团自有资金-012G-ZY001
22,778,952.00 6.58%
6 英大泰和财产保险股份有限公司- 自
有资金
18,450,410.00 5.33%
7 太平洋资管－招商银行－太平洋卓
越债券多策略产品
16,401,161.00 4.74%
8 陈建钟 6,913,600.00 2.00%
9 太平洋资产－工商银行－南方资本
管理有限公司
5,949,000.00 1.72%
10 杨长志 3,295,700.00 0.95%
工银传媒 B
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 郑英勇 5,421,427.00 1.57%
2 李健祥 3,256,738.00 0.94%
3 百年人寿保险股份有限公司－分红
保险产品
3,017,889.00 0.87%
4 郭良弼 2,764,600.00 0.80%
5 姚文华 2,600,800.00 0.75%
6 张安国 2,507,170.00 0.72%
7 李长久 2,399,000.00 0.69%
8 成玉准 2,390,279.00 0.69%
9 宗彬 2,361,000.00 0.68%
10 冯志伟 2,326,500.00 0.67% 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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注：以上数据由中国证券登记结算有限公司提供, 持有人为 场内持有人。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
传媒 A 级 0.00 0.00%
传媒 B 级 0.00 0.00%
传媒母基
38.20 0.00%
合计
38.20 0.00%
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金
传媒 A 级 0
传媒 B 级 0
传媒母基
0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
传媒 A 级
0
传媒 B 级 0
传媒母基
0
合计 0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
传媒A 级 传媒 B 级
传媒母基
基金合同生效日（2015 年 5 月 21
日）基金份 额总额
531,812,278.00 531,812,278.00 180,244,836.48
本报告期期初基金份额总额 71,761,735.00 71,761,735.00 179,558,363.17
本报告期基金总申购份额 - - 860,355,371.06
减: 本报告期基金总赎回份额 - - 280,522,095.70
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
274,280,947.00 274,280,947.00 -543,646,244.43
本报告期期末基金份额总 额 346,042,682.00 346,042,682.00 215,745,394.10
注：1.拆分 变动份 额为 本基金 三级 份额之 间的 配对转 换份 额及定 期折 算调整 份额 ，报告 期 末 基 金工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 38 页 共 40 页
份额总额为三级份额之和；
2.报告期期 间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
3.报告期期 间基金总赎回份额含转换出份额。
4.本基金于2016 年1 月4 日进行了定期折算。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
1 、基金管理 人：
基金管理人于2016 年1 月30 日发布 《 工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》 ，
江明波先生、 杜海涛先生、 赵紫英 女士自 2016 年 1 月29 日 起担任工银瑞信基金管理有限公司 副
总经理。
2 、基金托管 人托管部门：
本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
本报告期内基金投资策略未有改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内应支付给安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计费用伍万伍仟元整， 该审计
机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 1,043,178,121.11 100.00% 742,011.71 100.00% -
注：1.券商 的选择标准和程序
（1 ）选择标 准：注重综合服务能力
a) 券商财务 状况良 好、 经营行 为规 范、风 险管 理先进 、投 资风格 与工 银瑞信 有互 补性、 在 最 近 一
年内无重大违规行为。
b) 券商具有 较强的综合研究能力： 能及时、 全面、 定期提供高质量的关于宏观、 行业、 资本 市 场 、
个股分 析的 报告及 其他 丰富全 面的 信息咨 询服 务；有 很强 的分析 能力 ，能根 据工 银瑞信 所 管 理 基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投 资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c) 与其他券 商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2 ）选择程 序
a) 新增券商 的选定 ：根 据以上 标准 对券商 进行 考察、 选择 和确定 。在 合作之 前， 券商需 提 供 至 少
两个季 度的 服务， 并与 其他已 合作 券商一 起参 与投资 研究 部门（ 权益 投资部 ，固 定收益 部 ， 专 户
投资部 ，研 究部和 中央 交易室 ）两 个季度 对券 商的研 究服 务评估 。公 司投委 会根 据对券 商 研 究 服
务评估结果决定是否作为新增合作券商。
b) 签订委托 协议： 与被 选择的 券商 签订委 托代 理协议 ，明 确签定 协议 双方的 公司 名称、 委 托 代 理
期限、 佣金 率、双 方的 权利义 务等 ，经签 章有 效。委 托代 理协议 一式 五份， 协议 双方及 证 券 主 管
机关各留存一份，我方协议由研究部和战略发展部 存档，并报相关证券主管机关留存报备。
2. 券商的评 估，保留和更换程序
（1 ）席位的 租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2 ） 对于符合标准的券商， 工银瑞信将与其续约； 对于不能达到标准的券商， 不与其续约， 并 根
据券商选择标准和程序， 重新选择其它经营稳健、 研究能力强、 综合 服务质量高的证券经营机构 ，
租用其交易席位。
（3 ） 若券商提供的综合证券服务不符合要求， 工银瑞信有权按照委托协议规定， 提前中止租用其
交易席位。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国信证券 - - - - - -
工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 、 根据 《工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》 及深圳证券交易所和中国证
券登记结算有限责任公司的相关业务规 定， 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金在 2016 年
1 月 4 日办理 定期份额折算业务。详见基金管理人于 2016 年 1 月 6 日发布 的《关于工银瑞信中
证传媒指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》 。
2 、根据基金 管理人于 2016 年 7 月 9 日披露的《工银瑞信基金管理有限公司关于增聘基金
经理的公告》 ，自 2016 年 7 月 8 日 起，聘任周崟先生为工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基
金的基金经理。
3、根 据 《工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》 及深圳证券交易所和中国证
券登记结算有限责任公司的相关业务规定， 工银 瑞信中证传媒指数分级证券投资基金在 2017 年
1 月 3 日办理 定期份额折算业务。详见基金管理人于 2016 年 12 月 28 日发 布的《关于工银瑞信
中证传媒指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告》 。
