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500A(150055)

500A:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
工银 瑞信 睿智 中证 500 指数 分级 证券 投资
基金 2016 年年 度报 告 
 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 : 二 〇 一 七 年 三 月 二 十 八 日 
 
 
 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 
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§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 24 日复核 了本报告 中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ,保证 复 核 内 容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 3 页 共 77 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9 3.4 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守 信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18 §6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 18 6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 18 6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 19 §7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 20 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 22 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 23 §8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 48 8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 48 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 48 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 50 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 63 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 65 8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 65 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 4 页 共 77 页


8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 65 8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 65 8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 65 8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 66 8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 66 8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 66 §9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 67 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 67 9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 67 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 68 9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 68 § 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 69 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 69 11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 69 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 69 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 70 11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 70 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 70 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 70 11.7 基金租 用证 券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 70 11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 72 § 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 76 § 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 76 13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 76 13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 76 13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 76 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 5 页 共 77 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 基金简称 工银中证 500 指数 场内简称 工银 500 基金主代码 164809 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 1 月31 日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 74,533,429.54 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012 年 3 月30 日 下属分级基金的基 金简称 500A 500B 工银 500 下属分级基金的交易代码 150055 150056 164809 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额 总额 12,284,858.00 份 18,427,288.00 份 43,821,283.54 份 注 : 根据 相关 的 法律 法规 , 经与 基金 托 管人 中国 银 行股 份有 限 公司 协商 一 致, 决定 自 2015 年 3 月 3 日起将 本基金稳健收益类份额( 代码:150055) 的场内简 称由 “工银 500A” 更名为 “500A ” ; 本基金积极收益类份额( 代码:150056) 的场内简 称由 “工银 500B”更名为 “500B ” 。 2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 采 用 指 数 化 投 资 , 通 过 控 制 基 金 投 资 组 合 相 对 于 标 的 指 数 的 偏 离 度 , 实 现 对 标 的 指 数 的 有 效 跟 踪 。 通 过 产 品 分 级 设 置 , 为 不 同 份 额投资者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。 投资策略 本 基 金 采 取 完 全 复 制 策 略 , 即 按 照 标 的 指 数 的 成 份 股 构 成 及 其 权 重 构 建 基 金 股 票 投 资 组 合 , 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调 整 。 但 因 特 殊 情 况 ( 如 市 场 流 动 性 不 足 、 成 分 股 被 限 制 投 资 等 ) 导 致 基 金 无 法 获 得 足 够 数 量 的 股 票 时 , 基 金 管 理 人 将 运 用 其 他 合 理 的 投 资 方 法 构 建 本 基 金 的 实 际 投 资 组 合 , 追 求 尽 可 能 贴 近 目 标 指 数 的 表 现 。 本 基 金 对 标 的 指 数 的 跟 踪 目 标 是 : 力 争 使 得 基 金 日 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 日 收 益 率 偏 离 度 的 年 度 平 均 值不超过 0.35% ,偏离度 年化标准差不超过 4%。 业绩比较基准 中证 500 指 数收益率 ×95% +商业银 行税后活期存款利率 ×5%。 风险收益特征 本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 , 其 风 险 与 收 益 高 于 混 合 基 金 、 债 券 基 金 与 货 币 市 场 基 金 。 此 外 , 本 基 金 作 为 指 数 型 基 金 , 采 用 完 全 复 制 策 略 , 跟 踪 标 的 指 数 市 场 表 现 , 目 标 为 获 取 市 场 平 均 收 益 , 是 股 票 基 金 中 处 于 中 等 风 险 水 平 的 基 金 产 品 。 本 基 金 的 分 级 设 定 则 决工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 6 页 共 77 页


定了不同份额具有不同的风险和收益特征。睿智 A 份额具 有低风 险、低预期 收益的特征;睿智 B 份 额具有高风险、高预期收益的 特征。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 朱碧艳 王永民 联系电话 400-811-9999 010-66594896 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-811-9999 95566 传真 010-66583158 010-66594942 注 册地址 北京市西城区金融大街 5 号、 甲 5 号 6 层甲5 号 601、甲 5 号 7 层甲 5 号701、甲 5 号8 层甲5 号 801 、 甲 5 号9 层甲 5 号901 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 大厦 A 座6-9 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 100033 100818 法定代表人 郭特华 田国立


2.4 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.icbccs.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企 业天地 2 号 楼普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号


§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 7 页 共 77 页


3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年 本期已实现收益 -3,553,603.59 28,054,071.08 12,899,009.38 本期利润 -12,196,629.91 20,167,384.47 18,504,996.29 加权平均基金份额本期利润 -0.2683 0.4445 0.3284 本期加权平均净值利润率 -20.35% 26.15% 29.81% 本期基金份额净值增长率 -18.18% 25.39% 33.36% 3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末可供分配利润 30,040,849.49 25,498,369.37 15,741,814.36 期末可供分配基 金份额利润 0.4031 0.7073 0.2916 期末基金资产净值 98,141,412.76 58,992,246.12 71,837,446.29 期末基金份额净值 1.3167 1.6365 1.3307 3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 基金份额累计净值增长率 44.11% 76.13% 40.46% 注:1 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2 、 本期已实现收益是指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、所列数据 截止到报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 4 、本基金基 金合同生效日为 2012 年1 月31 日。 3.2 基 金 净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -1.55% 0.77% -0.95% 0.78% -0.60% -0.01% 过去六个月 0.89% 0.86% 2.21% 0.88% -1.32% -0.02% 过去一年 -18.18% 1.82% -16.77% 1.81% -1.41% 0.01% 过去三年 36.82% 2.14% 60.94% 1.98% -24.12% 0.16% 自基金合同 生效以来 44.11% 1.85% 86.27% 1.77% -42.16% 0.08%


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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 注:1 、本基 金基金合同于 2012 年1 月 31 日生效 。 2 、 按基金合同规定, 本基金建仓期为六个月。 截至本报告期末, 本基金的各项投资比例符合基金 合同关 于投 资范围 、投 资禁止 行为 与限制 的规 定:本 基金 投资于 股票 资产占 基金 资产净 值 的 比 例 为 90%-95% , 其中标的指数成分股票、 备选成分股票占基金资产净值的比例不低于 90% ; 现金、 债 券资产以及中国 证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10% , 其中现金 或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5% 。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 9 页 共 77 页


3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 注:1 、本基 金合同生效日为 2012 年1 月31 日; 2 、合同生效 当年按实际存 续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 其他指标








无。 3.4 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况





本基金 过去三年均未实施利润分配。 §4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,成立于 2005 年 6 月 21 日 ,是我国第一家由银工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 10 页 共 77 页


行直接发起设立并控股的合资基金管理公司,注册资本为 2 亿元人民币 ,注册地在北京。公司目 前拥有 共同 基金募 集和 管理资 格、 境外证 券投 资管理 业务 资格、 企业 年金基 金投 资管理 人 资 格 、 特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格 。 截至 2016 年 12 月 31 日, 公司旗下管理 99 只公募 基金 ——工银瑞信核心价值混合型证券投 资基金 、工 银瑞信 货币 市场基 金、 工银瑞 信精 选平衡 混合 型证券 投资 基金、 工银 瑞信稳 健 成 长 混 合型证券投资基金、 工银瑞信增 强收益债券型证券投资基金、 工银瑞信红利混合型证券投资基金、 工银瑞 信中 国机会 全球 配置股 票证 券投资 基金 、工银 瑞信 信用添 利债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞 信大盘蓝筹混合型证券投资基金、 工银瑞信沪深 300 指数证券 投资基金、 上证中央企业 50 交易型 开放式 指数 证券投 资基 金、工 银瑞 信中小 盘成 长混合 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 全球精 选 股 票型 证券投 资基 金、工 银瑞 信双利 债券 型证券 投资 基金、 深证 红利交 易型 开放式 指数 证券投 资 基 金 、 工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行 业混合 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 添颐债 券型 证券投 资基 金、工 银瑞 信主题 策略 混合型 证 券 投 资 基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指 数分级证券投资基金、工银 瑞信基 本面 量化策 略混 合型证 券投 资基金 、工 银瑞信 纯债 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞 信 7 天理财 债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金、 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、 工银瑞信 60 天理财 债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信优 质精选 混合 型证券 投资 基金、 工银 瑞信政 府债 纯债债 券 型 证 券 投资基 金(LOF ) 、工银瑞 信产业 债债 券型证 券投 资基金 、工 银瑞信 信用 纯债一 年定 期开放 债 券 型 证券投 资基 金、工 银瑞 信信用 纯债 两年定 期开 放债券 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 国际原 油 证 券 投 资基金(LOF ) 、工银瑞信 保本 3 号混 合型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 金 融 地 产 行 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 双 债 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 、工银瑞信 添福 债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信信 息产业 混合 型证券 投资 基金、 工 银 瑞 信 薪金货 币市 场基金 、工 银瑞信 纯债 债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信绝 对收益 策略 混合型 发 起 式 证 券投资 基金 、工银 瑞信 目 标收 益一 年定期 开放 债券型 投资 基金、 工银 瑞信新 财富 灵活配 置 混 合 型 证券投 资基 金、工 银瑞 信现金 快线 货币市 场基 金、工 银瑞 信添益 快线 货币市 场基 金、工 银 瑞 信 高 端制造 行业 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信研 究精选 股票 型证券 投资 基金、 工银 瑞信医 疗 保 健 行 业股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 创新动 力股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 国企 改革主 题 股 票 型 证 券投 资基 金、工 银瑞 信战略 转型 主题股 票型 证券投 资基 金、工 银瑞 信新金 融股 票型证 券 投 资 基 金、 工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金、 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金、 工银瑞 信新 材料新 能源 行业股 票型 证券投 资基 金、工 银瑞 信养老 产业 股票型 证券 投资基 金 、 工 银工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 11 页 共 77 页


瑞信丰 盈回 报灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 工银瑞 信中 证传媒 指数 分级证 券投 资基金 、 工 银 瑞 信农业 产业 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信生 态环境 行业 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信 互 联 网 加股票型证券投资基金、 工银瑞信财富快线货币市场基金、 工 银瑞信聚焦 30 股票型证券 投资基金 、 工银 瑞 信中 证新能 源指 数分级 证券 投资基 金、 工银瑞 信中 证环保 产业 指数分 级证 券投资 基 金 、 工 银瑞信 中证 高铁产 业指 数分级 证券 投资基 金、 工银瑞 信新 蓝筹股 票型 证券投 资基 金、工 银 瑞 信 丰 收回报 灵活 配置混 合型 证券投 资 基 金、工 银瑞 信中高 等级 信用债 债券 型证券 投资 基金、 工 银 瑞 信 新趋势 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、工 银瑞 信文体 产业 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信 物 流 产 业股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 前沿医 疗股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 国家 战略主 题 股 票 型 证券投资基金、 工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金、 工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、 工银瑞 信瑞 丰纯债 半年 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、工 银瑞信 泰享 三年理 财债 券型证 券 投 资 基 金、工 银瑞 信安盈 货币 市场基 金、 工银瑞 信恒 享纯债 债券 型证券 投资 基金、 工银 瑞信新 焦 点 灵 活 配置混 合型 证券投 资基 金、工 银瑞 信现代 服务 业灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 工银瑞 信 新 得 益 混合型 证券 投资基 金、 工银瑞 信新 得润混 合型 证券投 资基 金、工 银瑞 信新增 利混 合型证 券 投 资 基 金、工 银瑞 信新生 利混 合型证 券投 资基金 、工 银瑞信 新增 益混合 型证 券投资 基金 、工银 瑞 信 银 和 利混合型证券投资基金、 工银瑞信瑞享纯债债券型证券投资基金、 工银瑞信瑞盈 18 个 月定期开放 债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信恒 丰纯债 债券 型证券 投资 基金、 工银 瑞信恒 泰纯 债债券 型 证 券 投 资基金 、工 银瑞信 国债 纯债债 券型 证券投 资基 金、工 银瑞 信可转 债债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞 信丰益 一年 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、工 银瑞信 如意 货币市 场基 金,证 券投 资基金 管 理 规 模 逾 4600 亿元 人民币。 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 刘伟琳 本基金的 基金经理 2014 年10 月 17 日 - 6 中 国 人 民 大 学 金 融 工 程博士; 2010 年加入工 银瑞信, 历 任金融工程 分 析 师 、 投 资 经 理 助 理、 投资经理, 现任指 数 投 资 部 基 金 经 理 。 2014 年 10 月 17 日至 今,担任工银深证 100 指 数 分 级 基 金 基 金 经 理;2014 年 10 月 17 日至今, 担任工银沪深 300 指数基金基金经工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 12 页 共 77 页


理;2014 年 10 月 17 日至今, 担任工银中证 500 指数分级 基金基金 经理;2015 年 5 月 21 日至今, 担任工银瑞信 中 证 传 媒 指 数 分 级 基 金基金经理;2015 年 7 月 23 日至今,担任工 银 中 证 高 铁 产 业 指 数 分级基金基金经理。 注:1 、 任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期; 离职日 期为本基金管理 人对外披露的离职日期 。 2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 本 报 告期 内, 本 基金 管理 人 严格 按照 《 证券 投资 基 金法 》等 有 关法 律法 规 及基 金合 同、招募 说明书 等有 关基金 法律 文件的 规定 ,依照 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产 , 在 控 制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 1 、公平交易 原则 根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 为公平对待不同基金 份额持有人, 公 平对待 基金 持有人 和其 他资产 委托 人,在 投资 管理活 动中 公平对 待公 司所管 理的 不同基 金 财 产 和 客户资产,不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 2 、适用范围 本制度适用于本公司所管理的不同投资组合, 包括封闭式基金、 开放式基金, 以 及社保组合 、 企业年 金、 特定客 户资 产管理 组合 等其他 受托 资产。 基金 经理, 指管 理公募 基金 基金经 理 , 如 封 闭式基 金、 开放式 基金 。投资 经理 ,指管 理其 他受托 资产 的投资 经理 ,如企 业年 金、特 定 客 户 资 产管理等专项受托资产。 3 、公平交易 的具体措施 3.1 在研究 和投资决策环 节: 3.1.1 在 公司 股 票池 的基 础 上, 研究 部 根据 不同 投 资组 合的 投 资目 标、 投 资风 格、 投 资范围 和关联交易限制等, 参考公司 《股票池管理办法》 , 建立股票池, 各基金基金经理、 其他受托 资 产工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 13 页 共 77 页


投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。 3.1.2 各 基金 基 金经 理、 其 他受 托资 产 投资 经理 投 资决 策参 照 《投 资授 权 管理 办法 》 执行, 在授权的范围内,独立、自主、审慎决策。 3.1.3 基 金经 理 不得 兼任 投 资经 理, 且 各投 资组 合 的基 金经 理 、投 资经 理 投资 系统 权 限要严 格分离。 3.1.4 对于涉 及到关联交易的投资行为,参考公司《关联交易管理 制度》执行。 3.2 在交易执 行环节: 3.2.1 交 易人 员 、投 资交 易 系统 权限 的 适当 分离 。 在必 要的 情 况下 ,对 于 社保 基金 或 其他专 项受托 资产 组合配 备专 门的交 易员 ,未经 授权 ,其他 交易 员不得 参与 社保基 金或 其他专 项 受 托 资 产组合的日常交易,并进行交易系统权限的屏蔽。 3.2.2 公 平交 易 执行 原则 : 价格 优先 、 时间 优先 、 综合 平衡 、 比例 实施 , 保证 交易 在 不同基 金资产、不同受托资产间的公正,保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。 3.2.3 公平交 易执行方法: 3.2.3.1 交易 员 必须 严格 按 照 “ 价格 优 先、 时间 优 先 ” 的交 易 执行 原则 , 及时 、迅 速 、准 确 地执行。 3.2.3.2 在投 资 交易 系统 中 设置 “公 平 交易 模块 ” ,对 于涉 及 到同 一证 券 品种 的交 易 执行 , 系统自动通过公平交易模块完成。 公平交易模块执行原理如下: 1) 同向交易 指令: a) 限价指令 : 交易员采用投资交易系统中的公平委托系统, 按照各组合委托数量设置委托比 例, 按比例具体执行;b) 市价指令 : 对于市价同向交易指令, 交易员首先应该按照 “时间优先” 的原则 执行 交易指 令, 并在接 到后 到达指 令后 按 照先 到指 令剩余 数量 和新到 指令 数量采 用 公 平 委 托系统 执行 ;对于 同时 同向交 易指 令,交 易员 应采用 投资 交 易系 统中 的公平 委托 模块, 按 照 各 基 金委托数量设置委托比例, 按比例具体执行;c) 部分限价 指令与部分市价指令: 对于不同基金经 理下达 的不 同类型 的同 向交易 指令 ,交易 员应 该按照 “价 格优先 ”的 原则执 行交 易指令 , 在 市 场 价格未达到限价时,先执行市价指令、后执行限价指令; 2 )反向交易 指令 a) 交易员不 得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令, 并 由 风险 中台 在 投资 系统 中 设置 严禁 所 有产 品在 证 券交 易时 对 敲。b) 根 据 证监 会 2011 年修订的 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》中 相关 条款, 公司 规定 同 一公 募基金 、 年 金 、工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 14 页 共 77 页


专户、 社保 组合或 前述 组合之 间不 允许同 日针 对同一 证券 的反向 投资 指令;c)同 一公募 基 金 不 允 许两日 内针 对同一 证券 的反向 投资 指令。d)确 因投资 组合 要求的 投资 策略或 流动 性等需 求 而 发 生 的同日 反向 交易, 按要 求投资 组合 经理要 填写 反向交 易申 请表, 并要 求相关 投资 经理提 供 决 策 依 据,并保留记录备查。e) 以上反向 交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。 3.2.4 对 于银 行 间市 场交 易 、交 易所 大 宗交 易、 债 券一 级市 场 申购 等非 集 中竞 价交 易 ,涉及 到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况, 各 基金/ 投资经 理 在交易前独立确定各投 资组合 的交 易价格 和数 量,中 央交 易室按 照价 格优先 、比 例分配 的原 则对交 易结 果进行 分 配 。 参 照 《集中交易管理办法》 , 银行间市场债券买卖和回购交易, 由交易员填写 《银行间市场交易审批 单》 ,经 相关 基金经 理/ 投 资经理 、交 易主管 审批 ,并由 交易 员双人 复核 后方可 执行 。公司 对 非 公 开发行 股票 申购、 以公 司名义 进行 的债券 一级 市场申 购的 申购方 案和 分配过 程进 行审核 和 监 控 , 保证分配结果符合公平交易的原则。 交易所大宗交易, 填写 《大宗交易申请表》 , 经公司内部审批 后执行。 债券一级市场交易, 填写 《债券投标审批表》 及 《债券分销审批表 》 , 经 公司内部审批后 执行。其他非集中竞价交易,参考上述审批流程执行。 3.2.5 对于 非公开发行股票申购, 各基金/ 投资经 理在申购前参照 《投资流通受限证券工作流 程》 ,独立确 定申购价格和数量,中央交易室按照价格优先、比例分配的原则进行分配。 3.2.6 对 于由 于 特殊 原因 不 能参 与公 平 交易 程序 的 交易 指令 , 中央 交易 室 填写 《公 平 交易审 批单》 ,经公 司内部审批后执行。 3.2.7 公平交 易争议处理 在公平交易执行过程中若发生争议, 或出现基金/ 投资经理对交易员执行公平交易结果不满情 况, 交易主管将具体情况报告公司主管领导, 公司主 管领导与相关基金/ 投资经理 、 交易主管 就 争 议内容进行协调处理。 3.3 公平交易 的检查和价格监控 3.3.1 法 律合 规 部可 通过 投 资交 易系 统 对于 公平 交 易的 执行 情 况进 行稽 核 ,并 定期 向 督察长 报告。 如发 现有疑 问的 交易情 况, 就交易 时间 、交易 价格 、交易 数量 、交易 理由 等提出 疑 问 , 由 基金/ 投资经 理作出合理解释。 3.3.2 风 险管 理 部根 据市 场 公认 的第 三 方信 息, 对 于投 资组 合 与交 易对 手 之间 议价 交 易的交 易价格公允性进行审查, 如发现 异常情况的, 基金/ 投资经理应 对交易价格的异常情况进行合理性 解释。 3.3.3 法 律合 规 部应 对不 同 投资 组合 在 交易 所公 开 竞价 交易 中 同日 同向 交 易的 交易 时 机和交 易价差 进行 监控, 同时 对不同 投资 组合临 近交 易日的 同向 交易和 反向 交易的 交易 时机和 交 易 价 差工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 15 页 共 77 页


进行分 析, 如发现 异常 应向基 金/ 投 资经理 提出 ,相关 基金/ 投资经 理应 对异常 交易 情况进 行 合 理 性解释 。风 险管理 部和 法律合 规部 应对其 他可 能导致 不公 平交易 和利 益输送 的异 常交易 行 为 进 行 监控, 对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。 相关基金/ 投资 经理应对异常交易情 况进行合理性解释。 3.4 评估和 分析 3.4.1 风 险管 理 部应 分别 于 每季 度和 每 年度 对公 司 管理 的不 同 投资 组合 的 整体 收益 率 差异、 分投资 类别 (股票 、债 券)的 收益 率差异 进行 分析, 对连 续四个 季度 期间内 、不 同时间 窗 下 ( 如 日内、3 日内 、5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析, 由投资组合经理、 督察长 、总 经理签 署后 ,妥善 保存 分析报 告备 查。如 果在 上述分 析期 间内, 公司 管理的 所 有 投 资 组合同 向交 易价差 出现 异常情 况, 应重新 核查 公司投 资决 策和交 易执 行环节 的内 部控制 , 针 对 潜 在问题 完善 公平交 易制 度,进 行专 项说明 ,提 交法律 合规 部,法 律合 规部应 将此 说明载 入 监 察 稽 核季度报告和年度报告中对此做专项说明。 3.4.2 中 央交 易 室负 责在 各 投 资 组合 的 定期 报告 中 披露 公司 整 体公 平交 易 制度 执行 情 况。风 险管理 部负 责在各 投资 组合的 定期 报告中 对异 常交易 行为 进行专 项说 明,其 中, 如果报 告 期 内 所 有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交易 量超过 该证 券当日 成 交 量 的 5% ,应说明 该类交 易的 次数及 原因 。各投 资组 合的年 度报 告中, 除上 述内容 外, 还应披 露 公 平 交 易制度和控制方法, 并在公司整体公平交易制度执行情况中, 对当年度同向交易价差做专项分析。 4.报告 公 司 相关 部门 如 果发 现涉 嫌 违背 公平 交 易原 则的 行 为, 应及 时 向公 司管 理 层汇 报并 采取相关 控制和改进措施。 4.3.2 公平交易制度 的 执 行 情况 为 了 公平 对待 各 类投 资人 , 保护 各类 投 资人 利益 , 避免 出现 不 正当 关联 交 易、 利益 输送等违 法违规行为, 公司根据 《证券投资基金法》 、 《基金管 理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证 券投资 基金 管理公 司公 平交易 制度 指导意 见》 等法律 法规 和公司 内部 规章, 拟定 了《公 平 交 易 管 理办法》 、 《 异常交易管理办法》 , 对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定, 并 规定 对买卖 股票 、债券 时候 的价格 和市 场价格 差距 较大, 可能 存在操 纵股 价、利 益输 送等违 法 违 规 情 况进行 监控 。本报 告期 ,按照 时间 优先、 价格 优先的 原则 ,本公 司对 满足限 价条 件且对 同 一 证 券 有相同交易需求的基金等投资组合, 均采用了系统中的公平交易模块进行操作, 实现了公平交易; 未出现 清算 不到位 的情 况,且 本基 金及本 基金 与本基 金管 理人管 理的 其他投 资组 合之间 未 发 生 法 律法规禁止的反向交易及交叉交易。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 16 页 共 77 页


公 司 于 每 季 度 和 年 度 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 进 行 了 同 向 交 易 价 差 分 析 , 采 用 了 日 内 、3 日内、5 日 内的时间窗口,假设不同组合间价差为零,进行了 T 分布 检验。对于没有通过检验的 交易, 公司 根据交 易价 格、交 易频 率、交 易数 量、交 易时 间进行 了具 体分析 。经 分析, 本 报 告 期 未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异 常的情况。 4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 本 基 金本 报告 期 内未 出现 异 常交 易的 情 况。 本报 告 期内 ,本 公 司所 有投 资 组合 参与 的交易所 公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况 有 11 次。投 资 组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 本报告期内, 基金净值增长相对于业绩比较基准的偏离主要来自于:1 ) 申购赎回的影响;2 ) 成份股票的停牌;3 )指 数中成份股票的调整等。 4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 报告期内,本基金净值增长率为-18.18% ,业绩 比较基准收益率为-16.77% 。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 本 基 金为 指数 型 基金 ,基 金 管理 人将 继 续按 照基 金 合同 的要 求 ,坚 持指 数 化投 资策 略,通过 运用定 量分 析等技 术, 分析和 应对 导致基 金跟 踪误差 的因 素,继 续努 力将基 金的 跟踪误 差 控 制 在 较低水平。 4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 本 报 告期 内, 基 金管 理人 持 续加 强法 律 合规 风险 管 理和 监察 稽 核工 作, 使 得法 律合 规风险被 及时识别并得到控制,保障公司各项业务的合法合规。 合 规 管理 方面 , 一是 积极 跟 踪法 律法 规 的变 化和 监 管动 态, 及 时向 业务 部 门解 读、 传达最新 法规和 监管 要求及 其对 公司业 务的 影响, 落实 各项要 求的 责任部 门, 使得公 司从 业人员 知 法 、 守 法;二 是严 格事前 的监 督审查 和控 制机制 ,保 障业务 开展 的合法 合规 性。事 前合 法合规 审 核 全 面 覆盖公 司的 新产品 设计 、基金 募集 和持续 营销 、宣传 推介 、基金 等各 受托资 产的 投资交 易 管 理 、 基金信 息披 露等业 务, 并利用 系统 对相关 投资 组合的 投资 合规风 险实 现事前 控制 。三是 严 格 的 事 中指标 监控 机制, 保证 投资过 程的 合规性 :公 司设置 专人 专岗监 控投 资指标 ,利 用系统 和 人 工 结 合的方 式, 实现重 点监 控环节 的刚 性控制 ,系 统无法 实现 控制的 环节 进行人 工审 核与复 核 。 四 是工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 17 页 共 77 页


及时的 事后 风险管 理机 制,保 证潜 在合规 风险 得到及 时解 决:通 过系 统事后 监测 并提示 各 投 资 组 合的被 动超 标情况 ,跟 踪其限 期回 归到合 规范 围之内 ;五 是继续 开展 合规培 训, 不断增 强 公 司 员 工合规 意识 ,促进 公司 合规文 化的 建设。 公司 通过对 新员 工的合 规培 训、对 全体 人员的 年 度 合 规 培训、 对投研人员、 销售人员等的专项培训等多种形式, 结合新出台的法律法规和行业风险事件 , 加深员 工对 法律法 规和 风险的 理解 ,从而 使得 相关法 规、 政策、 制度 在公司 内部 更有效 的 得 到 落 实。 监 察 稽核 方面 , 一是 定期 对 本基 金投 研 交易 、销 售 和 后 台运 营 等各 项业 务 开展 情况 、内部规 章制度 执行 情况、 合规 控制和 风险 控制情 况进 行系统 全面 的检查 和评 价,跟 进后 续改进 情 况 , 向 监管机 构报 送监察 稽核 季报。 同时 ,按照 年度 监察稽 核计 划开展 有针 对性的 专项 稽核工 作 。 二 是 持续完 善制 度流程 和监 控模型 ,采 用有效 手段 ,日常 监控 投资管 理人 员的个 人行 为,利 用 公 平 交 易、异 常交 易监控 模型 分析投 资人 员的投 资行 为,防 范出 现违反 “三 条底线 ”的 情形。 三 是 关 注 内部控制的健全性和有效性, 全面梳理各项业务的工作流程, 对其中的各项风险进行识别、 评估 , 并对现 有的 控制手 段提 出改进 性建 议。同 时, 结合出 台的 法律法 规和 行业的 新要 求,督 促 公 司 及 时制定、更新规章制度和完善业务流程。 4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 4.7.1 参与估 值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 4.7.1.1 职责 分工 参与估值小组成员为 4 人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和 法律合规部负责人,组长由运作部负责人担任。 各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员, 如需更换, 由相应部门负责人提出。 小组成员需经运作部主管副总批准同意。 4.7.1.2 专业 胜任能力及相关工作经历 小 组 由具 有多 年 从事 估值 运 作、 证券 行 业研 究、 风 险管 理及 熟 悉业 内法 律 法规 的专 家型人员 组成。 4.7.2 基金 经理参与或决定 估值的程度 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。 4.7.3 参与 估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7.4 已签 约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 尚 无 已签 约的 任 何定 价服 务 。本 基金 所 采用 的估 值 流程 及估 值 结果 均已 经 过会 计师 事务所鉴工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 18 页 共 77 页


证,并经托管银行复核确认。 4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 本报告期内,本基金未实施利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 本基金在报告期内出现连续二十个工作日基金资产净值低于 5000 万元 的情形。 §5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本报告期内, 中国银行股份有限公司 (以下称 “本托管人” ) 在对工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证 券投 资基金 (以 下称 “ 本基 金 ”) 的托 管过程 中, 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及 其 他 有 关法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的有关 规定 ,不存 在损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 , 完 全 尽 职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本 报 告期 内, 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议 的规定 ,对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督, 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购 赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核,未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金 份额持有人利益的行为。 5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 (注: 财务会计报告中的 “金 融工具风险及管理”部分未在托管 人复核范围内) 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审 计 报 告 基本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21128 号


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6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金全体基金份额持 有人 引言段 我们审计了后附的工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基 金( 以下简称 “工银中证500 指数基金 ”) 的财务报 表, 包括2016 年 12 月 31 日的资产负债表、 2016 年度利润表和所有 者权益( 基 金净值) 变动 表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是工 银中证 500 指数 基金的基金管理 人工银瑞信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制财务报表, 并使其实现公允反映;(2) 设计、 执行和维护必要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错报。 注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报获取合理保证。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 , 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体列报。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述工银中证 500 指数 基金的财务报表在所有重大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作编制, 公允反映了工银中证 500 指数基金 2016 年12 月 31 日 的财务状况以及 2016 年 度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 单峰


朱宏宇 会计师 事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企 业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 20 页 共 77 页


审计报告日期 2017 年 3 月23 日


§7 年 度 财 务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 报告截止日: 2016 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 7,999,700.48 3,788,726.58 结算备付金


129,792.77 161.96 存出保证金


18,497.06 39,614.90 交易性金融资产 7.4.7.2 90,647,044.92 55,669,225.90 其中:股票投资


90,647,044.92 55,669,225.90 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 2,000.23 946.36 应收股利


- - 应收申购款


37,726.48 9,550.68 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


98,834,761.94 59,508,226.38 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


349,085.60 229,343.77 应付管理人报酬


84,658.20 50,951.94 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 21 页 共 77 页


应付托管费


16,931.61 10,190.40 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 91,358.19 20,352.72 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 151,315.58 205,141.43 负债合计


693,349.18 515,980.26 所 有 者 权益:





实收基金 7.4.7.9 68,100,563.27 33,493,876.75 未分配利润 7.4.7.10 30,040,849.49 25,498,369.37 所有者权益合计


98,141,412.76 58,992,246.12 负债和所有者权益总计


98,834,761.94 59,508,226.38 注:1 、本基 金基金合同生效日为 2012 年1 月31 日。 2 、报告截止 日 2016 年 12 月 31 日, 基金份额总额 74,533,429.54 份。其 中工银 500 基金份额净 值 1.3167 元 ,基金份额总额 43,821,283.54 份,500A 基金 份额净值 1.0500 元,基 金份额总额 12,284,858.00 份;500B 基金份额净值 1.4946 元 ,基金份额总额 18,427,288.00 份。


7.2 利润表 会计主体: 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 一、收入


-10,935,657.34 22,169,825.57 1. 利息收入


36,772.91 53,517.81 其中:存款利息收入 7.4.7.11 36,772.91 53,361.98 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- 155.83 其他利息收入


- - 2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 填列)


-2,377,363.27 29,610,465.86 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -2,716,093.36 29,210,970.55 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 22 页 共 77 页


股利收益 7.4.7.16 338,730.09 399,495.31 3. 公允价值变 动收益(损失以 “- ”号填列) 7.4.7.17 -8,643,026.32 -7,886,686.61 4. 汇兑收益 (损失以"-" 号填 列) - - 5. 其他收入( 损失以“- ”号填 列) 7.4.7.18 47,959.34 392,528.51 减: 二 、费用


1,260,972.57 2,002,441.10 1 .管理人报 酬 7.4.10.2.1 593,264.38 763,128.62 2 .托管费 7.4.10.2.2 118,652.76 152,625.76 3 .销售服务 费


- - 4 .交易费用 7.4.7.19 155,311.33 603,517.29 5 .利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6 .其他费用 7.4.7.20 393,744.10 483,169.43 三 、 利 润 总额 ( 亏损 总 额以 “- ” 号 填列) -12,196,629.91 20,167,384.47 减:所得税费用


- - 四 、 净利 润 (净 亏 损 以 “-”号 填列) -12,196,629.91 20,167,384.47 注:本基金基金合同生效日为 2012 年 1 月31 日。 7.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主体: 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有 者权益 (基 金净值) 33,493,876.75 25,498,369.37 58,992,246.12 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期利 润) - -12,196,629.91 -12,196,629.91 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填 列) 34,606,686.52 16,739,110.03 51,345,796.55 其中:1. 基 金申购款 62,644,677.57 30,020,285.33 92,664,962.90 2. 基金赎回 款 -28,037,991.05 -13,281,175.30 -41,319,166.35 四、 本期向基金份额持有 - - - 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 23 页 共 77 页


人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “- ”号填列 ) 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 68,100,563.27 30,040,849.49 98,141,412.76 项目 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 51,142,008.27 20,695,438.02 71,837,446.29 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期利 润) - 20,167,384.47 20,167,384.47 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填 列) -17,648,131.52 -15,364,453.12 -33,012,584.64 其中:1. 基 金申购款 161,247,072.34 150,174,694.50 311,421,766.84 2. 基金赎回 款 -178,895,203.86 -165,539,147.62 -344,434,351.48 四 、 本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “- ”号填列 ) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 33,493,876.75 25,498,369.37 58,992,246.12 注:本基金基金合同生效日为 2012 年 1 月31 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 郭特 华______














______ 朱碧艳______














____ 朱辉 毅____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本 情况 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经 中国证券监督管理委 员会( 以下简 称 “中国证监会”) 证监 许可[2011]第 1541 号 《 关于核准工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证 券投 资基金 募集 的批复 》核 准,由 工银 瑞信基 金管 理有限 公司 工银瑞 信基 金管理 有 限 公 司 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金 合同》 负责公开募集。 本基金为上市开放式基金(LOF) , 存续期限不定, 首次设立募集不包括认 购 资金利息共募集 341,078,123.87 元, 业经普华永道中天会计师 事务所有限公司普华永道中天验字工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 24 页 共 77 页


(2012) 第007 号验资报告 予以验证。 经向中国证监会备案, 《工银瑞信睿智中证 500 指 数分级证券 投资基金基金合同》于 2012 年 1 月 31 日 正 式 生 效 , 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 341,299,798.53 份基金 份额,其中认购资金利息折合 221,674.66 份基 金份额。本基金的基金管 理人为工银瑞信基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司( 以下简称“ 中 国 银 行 ”) 。 根据《工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证 券投资基金基金合同》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证 券投资 基金 招 募说 明书 》并报 中国 证监会 备案 ,本基 金的 基金份 额包 括确认 为 工 银 瑞 信睿智中证 500 指数分级 证券投资基金之基础份额( 以下简称 “睿智 500 份额”) ,工 银瑞信睿智 中证500 指 数分级证券投资基金之A 份额( 以下 简称 “睿智A 份额”) 及 工银瑞信睿智中证500 指 数分级证券投资基金之 B 份额( 以下 简称 “睿智 B 份额”) 。 其中, 睿智 A 份额、 睿 智 B 份额的 基 金份额配比始终保持 4:6 的比例不变。本基金净资产优先确保睿智 A 份额的本金及睿智 A 份额累 计约定日应得收益,则睿智 A 份额 为低风险且预期收益相对稳定的基金份额;本基金在优先确保 睿智 A 份额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为睿智 B 份额的净资产,则睿智 B 份 额为高 风险 且预期 收益 相对较 高的 基金份 额。 基金合 同生 效后, 场外 认购的 全部 份额将 确 认 为 睿 智 500 份额 ;场内认购的全部份额将按 4:6 的 比例确认为睿智 A 份额 与睿智 B 份 额。睿智 500 份 额可办理场外与场内申购和赎回,睿智 A 份额 、睿智 B 份 额只上市交易,不可单独申购和赎回。 经基金份额持有人大会决议通过,睿智 A 份额与睿智 B 份额可申请终止运作。睿智 A 份额与睿智 B 份额终止运 作后,睿智 A 份额与睿 智 B 份额将 全部转换为睿智 500 份 额的场内份额。本基金转 为上市 开放式基金(LOF) ,投资者可通过场内、场外进行基金份额的申购、赎回。 本 基金 在存续 期内 的每个 会计 年度( 除 基金 合同生 效日 所在会 计年 度外) 第 一个 工作日 进 行 基 金的定 期份 额折算 。本 基金在 存续 期内的 每个 会计年 度( 除 基金合 同生 效日所 在会 计年度 外) 最后 一个交易日收市后,基金管理人根据基金资产净值计算睿智 500 份额 净值,根据基金份额净值计 算规则确定睿智 A 份额和睿智 B 份额的期末参考净值。然后对睿智 A 份额的应得收益进行定期份 额折算, 每 10 份睿智500 份额将按 4 份睿智 A 份 额获得约定应得收益的新增折算份额。 定期份额 折算后睿智 A 份额的基金 份额参考净值调整为 1.0000 元, 基金 份额折算日前睿智 A 份 额的基金份 额参考净值超出 1.0000 元的部分将折算为睿智 500 份额的场 内份额分配给睿智 A 份 额持有人。 睿 智 B 份额的 基金份额参考净值达到 0.2500 元时, 基金管理人即可确定折算基准日, 进行不定期份 额折算。对基金份额折算基准日登记在册的睿智 500 份额 、睿智 A 和睿智 B 份额进行折算。份额 折算后睿智 500 份额的基 金份额净值、 睿智 A 和 睿智 B 份额 的基金份额参考净值均调整为 1.0000 元, 折算后睿 智 500 份 额、 睿智 A 和睿智 B 份 额的基金份额均相应缩减, 睿智 A 和睿智 B 份 额的工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 25 页 共 77 页


比例为 4:6 。 经深圳证券交易所( 以下 简称 “深交所 ”) 深证上 字[2012] 第66 号文审核同 意, 工银瑞信 睿 智 中证 500 指 数分级证券投资基金之睿智 A 份额和睿智 B 份额于 2012 年 3 月 30 日开始在深圳证券 交易所 上市 交易。 未上 市交易 的基 金份额 托管 在场外 ,基 金份额 持有 人可通 过跨 系统转 托 管 业 务 将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 基金合同》的有关规定,本基金资产投资于 具有良好流动性的金融工具,包括中证 500 指数 的成 份股及 其备 选成份 股、 首发和 增发 新股、 债券 、权证 以及 经中国 证监 会批准 的允 许基金 投 资 的 其 它金融工具。 法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可 以 将其 纳入 投 资范 围。 本 基金 投资 于 股票 资产 占 基金 资产 净 值的 比例 为 90%-95% ,其中标的指 数 成分 股票、 备选 成分股 票占 基金资 产净 值的比 例不 低 于 90% 。 现金 、债 券资 产以及中国 证 监 会 允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10% , 其中现金或者到期日在一年以内 的政府债券不低于基金资产净值 5% 。 权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构 的 规定。本基金的业绩比较基准为中证 500 指数 收益率 ×95% +商业银行税后活期存款利率 ×5%。 7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投 资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称 “ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《工银瑞 信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年度 的 经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 本 基 金 财 务 报 表 所 载 财 务 信 息 根 据 下 列 依 照 企 业 会 计 准 则 、 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会 计年度 本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 26 页 共 77 页


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 (1) 金融资产 的分类


金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款 项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益的金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款和其他各类应收款项等。 应收 款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2) 金融负债 的分类


金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金 融负债 。本 基金目 前暂 无分类 为以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融负 债。本 基 金 持 有 的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具 合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产, 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ,按 照 公允 价值 进 行后 续计 量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的, 予以 终止确认: (1) 收取该金融 资产现金流量的合同权利终止 ; (2) 该金融资 产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方; 或者 (3) 该金融资 产已转移, 虽 然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时, 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 27 页 共 77 页


7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存 在活跃 市 场的 金融 工 具按 其估 值 日的 市场 交 易价 格确 定 公允 价值 ; 估值 日无 交 易,但 最近交 易日 后经济 环境 未 发生 重大 变化且 证券 发行机 构未 发生影 响证 券价格 的重 大事件 的 , 按 最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存 在活跃 市 场的 金融 工 具, 如估 值 日无 交易 且 最近 交易 日 后经 济环 境 发生 了重 大 变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当 金融工 具 不存 在活 跃 市场 ,采 用 市场 参与 者 普遍 认同 且 被以 往市 场 实际 交易 价 格 验证 具有可 靠性 的估值 技术 确定公 允价 值。估 值技 术包括 参考 熟悉情 况并 自愿交 易的 各方最 近 进 行 的 市场交 易中 使用的 价格 、参照 实质 上相同 的其 他金融 工具 的当前 公允 价值、 现金 流量折 现 法 和 期 权定价 模型 等。采 用估 值技术 时, 尽可能 最大 程度使 用市 场参数 ,减 少使用 与本 基金特 定 相 关 的 参数。 7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认 金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ; 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时,金 融 资 产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。 由于基 金份额 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额折算 日根 据折算 前的 基金份 额数 及确定 的 折 算 比 例计 算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时, 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金 指在申 购或 赎回基 金份 额时, 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的 金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列,并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认 为投资收益。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 28 页 共 77 页


以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价 值变动 损益 ;于处 置时 ,其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ,其中 包 括 从 公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ,实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 , 实际 利率 法 与直 线法 差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 根据《工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金基金合同》 ,如果 睿智 A 份额 与睿智 B 份额未终止运作,在存续期内,本基金( 包括睿 智 500 份额 、睿智 A 份额、睿智 B 份额) 不进行 收 益分配。 7.4.4.12 分部报告 本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 , 以经 营分 部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组 成 部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营 成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3)本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营 成果和 现金 流量等 有关 会计信 息。 如果两 个或 多个经 营分 部具有 相似 的经济 特征 ,并且 满 足 一 定 条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ,本 基 金确 定以 下类别股 票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于证券交易所上市的股票, 若出现重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃) 等 情 况 , 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]38 号《 关 于进 一步 规 范证 券投 资 基金 估值 业 务的 指导 意 见 》 , 根据 具 体情 况采 用《关于发 布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。


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7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公 司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改 征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策 的 通 知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机 构同 业往 来 等增 值税 政 策的 补充 通 知》 及其 他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于 2016 年 5 月1 日 前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起, 金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收 入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从 证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股票的股息、 红利收 入,债券的 利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取 得的企业债券利息收入, 应由发行债券的 企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的, 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股, 解禁后 取得 的股息 、红 利收入 ,按 照上述 规定 计算纳 税, 持股时 间自 解禁日 起计 算;解 禁 前 取 得 的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入 应 纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得 税。 (4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率 缴纳 股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 30 页 共 77 页


7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 7,999,700.48 3,788,726.58 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 7,999,700.48 3,788,726.58


7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 98,085,341.01 90,647,044.92 -7,438,296.09 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 98,085,341.01 90,647,044.92 -7,438,296.09 项目 上年度末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 54,464,495.67 55,669,225.90 1,204,730.23 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 54,464,495.67 55,669,225.90 1,204,730.23 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 31 页 共 77 页





7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债





本基金 本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额





本基金 本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券





本 基 金本 报 告期 末及 上 年度 末均 无 买断 式逆 回 购交 易, 也 无在 买断 式 逆回 购交 易 中取得的债 券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,926.75 926.77 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 64.24 0.01 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 9.24 19.58 合计 2,000.23 946.36 注: “其他” 为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产





本基金 本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 91,358.19 20,352.72 银行间市场应付交易费用 - - 合计 91,358.19 20,352.72


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7.4.7.8 其他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应付券商交易 单元保证金 - - 应付赎回费 1,315.58 641.43 预提信息披露费 60,000.00 100,000.00 预提审计费 40,000.00 50,000.00 指数使用费 50,000.00 50,000.00 预提账户维护费 - 4,500.00 合计 151,315.58 205,141.43


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 36,048,604.90 33,493,876.75 本期申购 10,797.75 10,032.73 本期赎回 (以“- ”号填 列) -95,474.88 -88,710.62 2016 年 1 月 4 日 基金拆 分/ 份 额折算前 35,963,927.77 33,415,198.86 基金拆分/ 份 额折算变动份额 607,767.40 - 本期申购 68,551,238.13 62,634,644.84 本期赎回 (以“- ”号填 列) -30,589,503.76 -27,949,280.43 本期末 74,533,429.54 68,100,563.27 注:1. 截至 2016 年 12 月 31 日止, 本基金于深交所上市的基金份额为 31,676,897.00 份(2015 年 12 月 31 日:5,683,417.00 份) , 托管在场外未上市交易的基金份额为 42,856,532.54 份(2015 年 12 月 31 日:30,365,187.90 份) 。 上市的基金份额登记在证券登记结算系统, 可选择按市价流 通或按 基金 份额净 值申 购或赎 回; 未上市 的基 金份额 登记 在注册 登记 系统, 按基 金份额 净 值 申 购 或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 2. 根据 《工银 瑞 信睿 智中 证 500 指数 分 级证 券投 资 基金 基金 合 同》 和《 工 银瑞 信睿 智 中 证 500 指数分级证券投资基金定期份额折算公告》 的有关规定, 本基金的基金管理人确定 2016 年1 月 4 日为本基金的基金份额折算基准日,对睿智 500 场外份额、睿智 500 场 内份额和睿智 A 份额进行 定 期 份 额 折 算 。 折 算 前 , 睿 智 500 场 外 份 额 和 睿 智 500 场 内 份 额 分 别 为 30,282,610.77 份和 281,171.00 份,根据基金份额折算公式,新增份额折算比例为 0.016899382 ,折算 后睿智 500 场工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 33 页 共 77 页


外份额和睿智 500 场内 份额分别为 30,794,368.17 份和377,181.00 份, 折 算后睿智 500 基金份额 净值为 1.4793 元;折算前,睿智 A 份额份额总额为 2,160,058.00 份,根据 基金份额折算公式 , 新增睿智 A 份额折算比例为 0.042248455 , 折算 后份额为 2,160,058.00 份 , 折算后基金份额净值 为 1.0005 元。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 30,740,802.49 -5,242,433.12 25,498,369.37 本期利润 -3,553,603.59 -8,643,026.32 -12,196,629.91 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 29,782,348.11 -13,043,238.08 16,739,110.03 其中:基金申购款 54,028,313.09 -24,008,027.76 30,020,285.33 基金赎回款 -24,245,964.98 10,964,789.68 -13,281,175.30 本期已分配利润 - - - 本期末 56,969,547.01 -26,928,697.52 30,040,849.49 7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 活期存款利息收入 35,802.70 49,330.81 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 695.84 2,692.21 其他 274.37 1,338.96 合计 36,772.91 53,361.98 注: “其他” 为结算保证金利息收入及申购款利息收入。 7.4.7.12 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 35,987,849.27 210,992,543.71 减:卖出股票成本总额 38,703,942.63 181,781,573.16 买卖股票差价收入 -2,716,093.36 29,210,970.55


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7.4.7.13 债 券 投 资 收益 7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成





本基金 本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。 7.4.7.13.2 资 产 支 持 证券 投 资 收 益





本基金 本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益


本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍 生 工 具 收益 7.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入





本基金 本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其他 投 资 收 益





本基金 本报告期及上年度可比期间均无衍生工具其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 338,730.09 399,495.31 基金投资产生的股利收益 - - 合计 338,730.09 399,495.31


7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 1. 交易性金 融资产 -8,643,026.32 -7,886,686.61 ——股票投资 -8,643,026.32 -7,886,686.61 ——债券投资 - - —— 资产支持证券投资 - - —— 贵金属投资 - - —— 其他 - - 2. 衍生工具 - - ——权证投资 - - 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 35 页 共 77 页


3. 其他 - - 合计 -8,643,026.32 -7,886,686.61


7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 基金赎回费收入 47,956.36 392,528.51 其他 2.98 - 合计 47,959.34 392,528.51 注: “其他” 为应收申购款利息收入。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 交易所市场交易费用 155,311.33 603,517.29 银行间市场交易费用 - - 合计 155,311.33 603,517.29


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 审计费用 40,000.00 50,000.00 信息披露费 90,000.00 150,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 账户维护费 1,500.00 18,000.00 银行费用 2,244.10 5,169.43 合计 393,744.10 483,169.43 注 : 指数 使用 费 为支 付标 的 指数 供应 商 的标 的指 数 许可 使用 费 ,按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.02% 的年费 率计 提,逐 日累 计,按 季支 付,标 的指 数许可 使用 费的收 取下 限为每 季( 自 然季度) 人 民 币 50,000 元。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 36 页 共 77 页


7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 1.根据《工 银瑞信睿智中证 500 指 数分级证券投资基金基金合同》和《关于工银瑞信睿智中 证 500 指数 分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告》的有关规定,本基金的基金管理人 确定 2017 年1 月3 日为本 基金的基金份额折算基准日, 对睿智 500 场外 份额、 睿智 500 场内份额 和睿智 A 份 额 进 行 定 期 份 额 折 算 。 折 算 前 , 睿 智 500 场 外 份 额 和 睿 智 500 场 内 份 额 分 别 为 42,850,221.45 份和1,257,930.00 份, 根据基金份额折算公式, 新增份额折算比例为0.015295967 , 折算后睿智 500 场外份额 和睿智 500 场内份额分别为 43,505,657.02 份和 1,744,735.00 份, 折算 后睿智 500 基金份额净值为 1.3075 元; 折算前, 睿智 A 份额 份额总额为 12,227,142.00 份, 根据 基金份额折算公式,新增份额折算比例为 0.038239918 ,折 算后份额为 12,227,142.00 份,折算 后基金份额净值为 1.0004 元。 2.财政部、 国 家税务总局于 2016 年 12 月21 日颁 布 《关于明确金融 房地产 开发 教育辅 助服 务等增值税政策的通知》( 财税[2016]140 号) , 要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产 品管理人为增值税纳税人,自 2016 年5 月1 日起执 行。 根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的 补充通知》( 财税[2017]2 号) ,2017 年 7 月 1 日( 含) 以后,资 管产品运营过程中发生的增值税应 税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人, 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已 纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应 税行为 的具 体征收 管理 办法, 由国 家税务 总局 另行制 定。 截至本 财务 报表批 准报 出日止 , 上 述 税 收政策对本基金截至 2016 年12 月 31 日止年度的财务状况和经营成果无影响。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东 工银瑞信资产管理(国际)有限公司 基金管理人的子公司 工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 37 页 共 77 页


7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 593,264.38 763,128.62 其中: 支付销售机构的客 户维护费 163,472.73 212,341.74 注: 支付基金管理人工银瑞信基金管理有限公司的管理费按前一日基金资产净 值 1.0%的年费率 计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.0% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 118,652.76 152,625.76 注: 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2% 的 年费率计提, 逐日累计至每 月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.2% / 当年 天数。 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易





本基金 本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。 7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况





本基金 的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况





本基金 除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 38 页 共 77 页


7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限 公司 7,999,700.48 35,802.70 3,788,726.58 49,330.81 注:1 、本报 告期末余额仅为活期存款,利息收入(本期)仅为活期存款利息收入; 2 、 上年度可比期间报告期末余额仅为活期存款, 利息收入 (上年度可比期间) 仅为活期存款利息 收入; 3 、本基金的 银行存款由基金托管人中国银行股份有限 公司保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况





本基金 在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 无。 7.4.11 利 润 分 配 情况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日 ) 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券





本基金 本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 601168 西部矿 业 2016 年 12 月19 日 重大事项 7.83 - - 42,500 320,779.67 332,775.00 - 002602 世纪华 通 2016 年 12 月15 日 重大事项 46.89 2017 年1 月9 日 50.00 6,900 224,574.62 323,541.00 - 000887 中鼎股 份 2016 年 11 月18 日 重大事项 25.94 2017 年2 月15 日 23.99 12,140 273,175.07 314,911.60 - 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 39 页 共 77 页


600655 豫园商 城 2016 年 12 月20 日 重大事项 11.42 - - 23,600 335,146.20 269,512.00 - 002491 通鼎互 联 2016 年 12 月22 日 重大事项 15.54 2017 年1 月3 日 15.89 16,700 267,260.50 259,518.00 - 002400 省广股 份 2016 年 11 月28 日 重大事项 13.79 - - 18,780 391,537.85 258,976.20 - 600161 天坛生 物 2016 年 12 月6 日 重大事项 39.40 - - 6,400 222,148.69 252,160.00 - 600673 东阳光 科 2016 年 11 月15 日 重大事项 7.29 - - 34,500 286,627.83 251,505.00 - 000748 长城信 息 2016 年 11 月1 日 重大事项 20.31 - - 11,300 267,708.92 229,503.00 - 000697 炼石有 色 2016 年 11 月17 日 重大事项 23.51 - - 8,899 203,993.96 209,215.49 - 600645 中源协 和 2016 年 12 月13 日 重大事项 26.80 - - 7,344 268,728.80 196,819.20 - 300088 长信科 技 2016 年9 月12 日 重大事项 15.80 - - 11,800 144,453.55 186,440.00 - 000727 华东科 技 2016 年 11 月17 日 重大事项 3.37 2017 年2 月15 日 3.47 54,300 183,954.49 182,991.00 - 600171 上海贝 岭 2016 年 12 月14 日 重大事项 14.05 2017 年2 月16 日 14.90 12,400 197,801.79 174,220.00 - 600151 航天机 电 2016 年 11 月11 日 重大事项 10.97 - - 15,000 176,705.66 164,550.00 - 000050 深天马 A 2016 年9 月12 日 重大事项 18.82 2017 年3 月23 日 20.70 8,200 166,063.68 154,324.00 - 000547 航天发 展 2016 年4 月19 日 重大事项 15.36 2017 年1 16.90 9,500 240,587.11 145,920.00 - 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 40 页 共 77 页


月3 日 600537 亿晶光 电 2016 年 12 月27 日 重大事项 7.43 2017 年1 月13 日 8.17 18,860 146,139.88 140,129.80 - 000563 陕国投 A 2016 年 10 月14 日 重大事项 7.48 2017 年1 月18 日 6.73 18,020 104,692.30 134,789.60 - 600687 刚泰控 股 2016 年7 月25 日 重大事项 16.42 2017 年1 月18 日 16.38 8,100 133,998.20 133,002.00 - 002727 一心堂 2016 年 12 月28 日 重大事项 21.20 2017 年1 月5 日 21.66 5,600 129,277.74 118,720.00 - 002440 闰土股 份 2016 年 10 月24 日 重大事项 16.34 2017 年1 月12 日 15.22 7,000 145,428.36 114,380.00 - 002681 奋达科 技 2016 年 12 月19 日 重大事项 12.93 - - 8,500 137,488.83 109,905.00 - 002635 安洁科 技 2016 年 11 月8 日 重大事项 36.40 2017 年2 月8 日 33.50 2,700 70,027.31 98,280.00 - 000829 天音控 股 2016 年9 月29 日 重大事项 11.28 - - 8,400 110,855.83 94,752.00 - 002025 航天电 器 2016 年9 月12 日 重大事项 25.20 - - 3,750 82,899.72 94,500.00 - 002396 星网锐 捷 2016 年9 月12 日 重大事项 19.70 2017 年2 月21 日 18.35 4,750 105,249.00 93,575.00 - 603555 贵人鸟 2016 年 12 月12 日 重大事项 30.05 - - 3,000 93,826.34 90,150.00 指数法估值 600859 王府井 2016 年9 月27 日 重大事项 16.28 - - 5,240 103,149.76 85,307.20 - 603169 兰石重 装 2016 年 11 月24 重大事项 13.36 2017 年3 14.32 6,100 94,517.84 81,496.00 - 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 41 页 共 77 页


日 月21 日 600551 时代出 版 2016 年 11 月28 日 重大事项 20.32 - - 4,000 79,348.49 81,280.00 - 601005 重庆钢 铁 2016 年6 月2 日 重大事项 2.52 - - 27,000 115,434.44 68,040.00 - 000693 ST 华泽 2016 年3 月1 日 重大事项 12.50 - - 3,420 91,898.93 42,750.00 - 002745 木林森 2016 年7 月15 日 重大事项 36.49 - - 1,100 36,748.39 40,139.00 - 注:本 基金 因重大 事项 停牌的 股票 中包含 按指 数收益 法确 定公允 价值 的长期 停牌 股票, 该 类 股 票 估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法, 并 于 2016 年 12 月31 日对 资产净值和本 期净利润的影响均为人民币-2,130.00 元。 根据长城信息产业股份有限公司( 以 下简称 “长城信息”) 于2016 年 10 月 25 日公布 的 《关 于 中国长 城计 算机深 圳股 份有限 公司 换股合 并公 司事宜 的提 示性公 告》 和中国 长城 计算机 深 圳 股 份 有限公司( 以 下简称 “长城电脑”) 于 2017 年 1 月 20 日公布的 《中国长城计算机深圳 股份有限公 司换股 合并 长城信 息产 业股份 有限 公司及 重大 资产置 换和 发行股 份购 买资产 并募 集配套 资 金 暨 关 联交易报告书 (修订稿) 》 , 长城电脑将向长城信息全体股东发行 A 股股票, 以换股比例 1 :0.5424 取得长城信息股东持有的长城信息全部股票,吸收合并长城信息;长城信息自 2016 年 11 月 1 日 起连续停牌。 换股合并后新增的长城电脑股票于2017 年1 月18 日上市流通, 当日开盘单价为10.63 元。长城信息人民币普通股股票自 2017 年1 月18 日起终止上 市并摘牌。 7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本 基 金为 进行 被 动化 指数 投 资的 股票 型 证券 投资 基 金, 其风 险 与收 益高 于 混合 基金 、债券基 金与货币市场基金。 此外, 本基金作为指数型基金, 采用完全复制策略, 跟踪标的指数市场表现, 目标为 获取 市场平 均收 益,是 股票 基金中 处于 中等风 险水 平的基 金产 品。本 基金 的分级 设 定 则 决工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 42 页 共 77 页


定了不同份额具有不同的风险和收益特征。 睿智 A 份额具有 低风险、 低 预期收益的特征; 睿智 B 份 额具有 高风 险、高 预期 收益的 特征 。本基 金投 资的金 融工 具主要 包括 股票投 资等 。本基 金 以 标 的 指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法,跟踪中证 500 指数,以完 全 按照标 的指 数成份 股组 成及其 权重 构建基 金股 票投资 组合 为原则 ,进 行被动 式指 数化投 资 。 股 票 在投资 组合 中的权 重原 则上根 据标 的指数 成份 股及其 权重 的变动 而进 行相应 调整 。但在 因 特 殊 情 况( 如流 动性 不足等) 导致 无法获 得足 够数量 的股 票时, 基金 管理人 将搭 配使用 其他 合理方 法 进 行 适当的替代,力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 本 基 金的 基金 管 理人 实行 全 面、 系统 的 风险 管理 , 风险 管理 覆 盖公 司所 有 战略 环节 、业务环 节和操 作环 节。同 时制 定了系 统化 的风险 管理 程序, 对风 险管理 的整 个流程 进行 评估和 改 进 。 公 司构建 了分 工明确 、相 互协作 、彼 此牵制 的风 险管理 组织 结构, 形成 了由四 大防 线共同 筑 成 的 风 险管理 体系 :第一 道防 线由各 个业 务部门 构成 ,各业 务部 门总监 作为 风险责 任人 ,负责 制 订 本 部 门的作 业流 程以及 风险 控制措 施; 第二道 监控 防线由 公司 专属风 险管 理部门 法律 合规部 和 风 险 管 理部构 成, 法律合 规部 负责对 公司 业务的 法律 合规风 险进 行监控 管理 ,风险 管理 部负责 对 公 司 投 资管理 风险 和运 作 风险 进行监 控管 理;第 三道 防线是 由公 司经营 管理 层和风 险管 理委员 会 构 成 , 公司管 理层 通过执 行委 员会下 的风 险管理 委员 会对风 险状 况进行 全面 监督并 及时 制定相 应 的 对 策 和实施 监控 措施; 在上 述这三 道风 险监控 防线 中,公 司督 察长和 监察 稽核人 员对 风险控 制 措 施 和 合规风 险情 况进行 全面 检查、 监督 ,并视 所发 生问题 情节 轻重及 时反 馈给各 部门 经理、 公 司 总 经 理、公 司治 理与风 险控 制委员 会、 董事会 、监 管机构 。督 察长独 立于 公司其 他业 务部门 和 公 司 管 理层, 对内 部控制 制度 的执行 情况 实行严 格检 查和及 时反 馈,并 独立 报告; 第四 道监控 防 线 由 董 事会和 公司 治理与 风险 控 制委 员会 构成, 公司 治理与 风险 控制委 员会 通过督 察长 和监察 稽 核 人 员 的工作 ,掌 握整体 风险 状况并 进行 决策。 公司 治理与 风险 控制委 员会 负责检 查公 司业务 的 内 控 制 度的实施情况,监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。 本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去 估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发, 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风 险损失 的频 度。从 定量 分析的 角度 出发, 根据 本基金 的投 资目标 ,结 合基金 资产 所运用 金 融 工 具 特征通 过特 定的风 险量 化指标 、模 型,日 常的 量化报 告, 确定风 险损 失 的限 度和 相应置 信 程 度 , 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估, 并通过相应决策, 将 风险控制在可承受的范围内 。 7.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 43 页 共 77 页


本 基 金在 交易 前 对交 易对 手 的资 信状 况 进行 了充 分 的评 估。 本 基金 的银 行 存款 存放 在本基金 的托管 人中 国银行 ,与 该银行 存款 相关的 信用 风险不 重大 。本基 金在 交易所 进行 的交易 均 以 中 国 证券登 记结 算有限 责任 公司为 交易 对手完 成证 券交收 和款 项清算 ,违 约风险 可能 性很小 ; 在 银 行 间同业 市场 进行交 易前 均对交 易对 手进行 信用 评估并 对证 券交割 方式 进行限 制以 控制相 应 的 信 用 风险。 本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程, 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 于 2016 年 12 月31 日和 2015 年 12 月 31 日,本 基金未持有按短期信用评级的债券投资。 7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资





于2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日, 本基金未持有按长期信用评级的债券投资。 7.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性 风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投 资 品 种 所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合 理的价格变现。 针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严 密监控 并预 测流动 性需 求,保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理 人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款,约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式, 控制因 开 放 申 购 赎回模式带来的流动性风险 ,有效保障基金持有人利益。 针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性 比例要 求, 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析,包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本 基 金投 资于一 家公 司发行 的股 票市值 不超 过基金 资产 净值的 10% , 且本 基金 与由本 基金的 基 金 管 理 人管 理的其 他基 金共同 持有 一家公 司发 行的证 券不 得超过 该证 券 的 10% 。 本基 金所持大 部 分 证 券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间 同业市场交易, 因此除附注7.4.12 中列示的部 分基金资 产流通 暂时 受限制 不能 自由转 让的 情况外 ,其 余均能 及时 变现。 此外 ,本基 金可 通过卖 出 回 购 金 融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本 基 金所 承担 的 全部 金融 负 债的 合约 约 定到 期日 均 为一 个月 以 内且 不计 息 ,可 赎回 基金份额工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 44 页 共 77 页


净值( 所有者 权益) 无固定 到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析





无。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的 风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感 性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ,其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ,并 通 过调 整投 资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ,因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现 金流量 在很 大程度 上独 立于市 场 利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 及 结 算 备付金。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 本期末


2016 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 7,999,700.48 - - - - - 7,999,700.48 结算备付金 129,792.77 - - - - - 129,792.77 存出保证金 18,497.06 - - - - - 18,497.06 交易性金融资产 - - - - - 90,647,044.92 90,647,044.92 应收利息 - - - - - 2,000.23 2,000.23 应收申购款 - - - - - 37,726.48 37,726.48 其他资产 - - - - - - - 资产总计 8,147,990.31 - - - - 90,686,771.63 98,834,761.94 负债











应付赎回款 - - - - - 349,085.60 349,085.60 应付管理人报酬 - - - - - 84,658.20 84,658.20 应付托管费 - - - - - 16,931.61 16,931.61 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 45 页 共 77 页


应付交易费用 - - - - - 91,358.19 91,358.19 其他负债 - - - - - 151,315.58 151,315.58 负债总计 - - - - - 693,349.18 693,349.18 利率敏感度缺口 8,147,990.31 - - - - 89,993,422.45 98,141,412.76 上年度末


2015 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 3,788,726.58 - - - - - 3,788,726.58 结算备付金 161.96 - - - - - 161.96 存出保证金 39,614.90 - - - - - 39,614.90 交易性金融资产 - - - - - 55,669,225.90 55,669,225.90 应收利息 - - - - - 946.36 946.36 应收申购款 - - - - - 9,550.68 9,550.68 其他资产 - - - - - - - 资产总计 3,828,503.44 - - - - 55,679,722.94 59,508,226.38 负债











应付赎回款 - - - - - 229,343.77 229,343.77 应付管理人报酬 - - - - - 50,951.94 50,951.94 应付托管费 - - - - - 10,190.40 10,190.40 应付交易费用 - - - - - 20,352.72 20,352.72 其他负债 - - - - - 205,141.43 205,141.43 负债总计 - - - - - 515,980.26 515,980.26 利率敏感度缺口 3,828,503.44 - - - - 55,163,742.68 58,992,246.12 注:表 中所 示为本 基金 资产及 交易 形成负 债的 公允价 值, 并按照 合约 规定的 重新 定价日 或 到 期 日 孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析





于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日, 本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率 的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来 现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以 外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场 交易的 股票 和债券 ,所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 46 页 共 77 页


本 基 金采 取“ 自 上而 下” 与 “自 下而 上 ”相 结合 的 主动 投资 管 理办 法, 通 过对 宏观 经济运行 周期、 财政 及货币 政策 、资金 供 需 情况、 证券 市场估 值水 平等方 面问 题的深 入研 究,分 析 股 票 市 场、债 券市 场、货 币市 场三大 类资 产的预 期风 险和收 益, 并应用 量化 模型进 行优 化计算 , 根 据 计 算结果 和风 险的评 估、 建议适 时、 动态地 调整 基金资 产在 股票、 债券 、现金 三大 类资产 的 配 置 比 例。 本 基 金通 过投 资 组合 的分 散 化降 低其 他 价格 风险 。 本基 金投 资 于股 票资 产 占基 金资 产净值的 比例为 90%-95% , 其中标的 指数成分股票、 备选成分股票占基金资产净值的比例不低于 90% 。 现金、 债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10% , 其中现 金或者到期日在一 年以内的政府债券不低于基金资产净值 5% 。 权证及其他金融工具的投资比例符 合法律 法规 和监管 机构 的规定 。此 外,本 基 金 的基金 管理 人每日 对本 基金所 持有 的证券 价 格 实 施 监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk) 指标 等来测试本基 金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 交易性金融 资产- 股票投 资 90,647,044.92 92.36 55,669,225.90 94.37 交易性金融资产 -基金投资 - - - - 交易性金融资产 -债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 90,647,044.92 92.36 55,669,225.90 94.37 注 : 本基 金投 资 于股 票资 产 占基 金资 产 净值 的比 例 为 90%-95% ,其 中标的 指 数成 分股 票 、备选成 分 股票 占基金 资产 净值的 比例 不低于 90% 。 现金 、债 券资产 以及 中国证 监会 允许基 金投资 的 其 他 证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10% , 其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基 金资产净值 5% 。权证及其 他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 47 页 共 77 页


7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 假设 假定本基金的业绩比较基准变化 5% ,其他变量不变; 用期末时点比较基准浮动 5%基金资 产净值相应变化来估测组合市场价格风险; Beta 系数是 根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出,反映了基金和基准的 相关性。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基 金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2016 年12 月 31 日 ) 上年度末 ( 2015 年12 月 31 日 ) 业绩比较基准增加5% 4,946,322.83 3,252,867.85 业绩比较基准减少5% -4,946,322.83 -3,252,867.85





7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险





无。 7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 (1) 公允价 值 (a) 金融工 具公允价值计量的方法 公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次, 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所 属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的 以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次 金融工具公允价值 于 2016 年 12 月31 日 , 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 85,118,967.83 元, 属于第二层次的余额为 5,528,077.09 元, 无属 于第三层 次的余额(2015 年 12 月31 日: 第一层 次 49,439,425.80 元, 第 二层次 6,229,800.10 元, 无第 三 层次) 。 (ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易 不活跃) 、 或属于非公开发行等情况, 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期 间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ;并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输 入值对于公允价 值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 48 页 共 77 页


(iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续 的以 公允价值计量的金融工具 于 2016 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公 允价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 , 其账 面价 值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允 价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 90,647,044.92 91.72 其中:股票 90,647,044.92 91.72 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 8,129,493.25 8.23 7 其他各项资产 58,223.77 0.06 8 合计 98,834,761.94 100.00 注:由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2 期末按行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 1,182,488.00 1.20 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 49 页 共 77 页


B 采矿业 3,460,193.97 3.53 C 制造业 55,445,707.36 56.50 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 2,842,255.66 2.90 E 建筑业 2,605,536.90 2.65 F 批发和零售业 5,309,245.75 5.41 G 交通运输、仓储和邮政业 2,589,393.62 2.64 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 5,520,011.53 5.62 J 金融业 699,451.60 0.71 K 房地产业 5,870,898.86 5.98 L 租赁和商务服务业 1,333,466.72 1.36 M 科学研究和技术服务业 276,830.20 0.28 N 水利、环境和公共设施管理业 441,289.70 0.45 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 44,407.00 0.05 Q 卫生和社会工作 243,840.00 0.25 R 文化、体育和娱乐业 1,359,552.00 1.39 S 综合 819,483.85 0.84 合计 90,044,052.72 91.75 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 42,750.00 0.04 C 制造业 482,417.20 0.49 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 77,825.00 0.08 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 50 页 共 77 页


H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 602,992.20 0.61 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合





无。 8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 600201 生物股份 14,400 454,896.00 0.46 2 600522 中天科技 42,750 450,157.50 0.46 3 000656 金科股份 85,757 449,366.68 0.46 4 300136 信维通信 15,700 447,450.00 0.46 5 600682 南京新百 11,600 432,332.00 0.44 6 600584 长电科技 24,300 428,895.00 0.44 7 600643 爱建集团 33,600 416,976.00 0.42 8 600079 人福医药 20,900 416,955.00 0.42 9 600219 南山铝业 129,750 400,927.50 0.41 10 002405 四维图新 19,965 386,322.75 0.39 11 600487 亨通光电 20,300 378,798.00 0.39 12 601012 隆基股份 27,846 372,857.94 0.38 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 51 页 共 77 页


13 600158 中体产业 15,800 372,406.00 0.38 14 002092 中泰化学 30,101 364,222.10 0.37 15 000661 长春高新 3,220 360,157.00 0.37 16 300156 神雾环保 14,200 355,142.00 0.36 17 002572 索菲亚 6,500 352,040.00 0.36 18 600315 上海家化 12,600 341,586.00 0.35 19 600166 福田汽车 109,400 338,046.00 0.34 20 601168 西部矿业 42,500 332,775.00 0.34 21 300266 兴源环境 6,000 329,280.00 0.34 22 300115 长盈精密 12,580 327,834.80 0.33 23 002366 台海核电 6,100 327,082.00 0.33 24 600143 金发科技 42,000 326,760.00 0.33 25 002460 赣锋锂业 12,300 326,073.00 0.33 26 002422 科伦药业 20,200 325,624.00 0.33 27 600436 片仔癀 7,100 325,109.00 0.33 28 002602 世纪华通 6,900 323,541.00 0.33 29 000998 隆平高科 15,000 321,450.00 0.33 30 600699 均胜电子 9,700 320,973.00 0.33 31 300296 利亚德 9,500 320,340.00 0.33 32 002407 多氟多 11,700 319,293.00 0.33 33 002340 格林美 47,748 312,749.40 0.32 34 600521 华海药业 14,140 311,504.20 0.32 35 002508 老板电器 8,463 311,438.40 0.32 36 300026 红日药业 57,300 311,139.00 0.32 37 600503 华丽家族 37,500 310,875.00 0.32 38 000581 威孚高科 13,700 307,428.00 0.31 39 000930 中粮生化 22,800 306,432.00 0.31 40 600879 航天电子 20,094 306,232.56 0.31 41 002168 深圳惠程 19,160 303,877.60 0.31 42 002004 华邦健康 33,300 302,031.00 0.31 43 600664 哈药股份 35,190 301,930.20 0.31 44 000997 新 大 陆 15,420 299,610.60 0.31 45 002439 启明星辰 14,200 295,218.00 0.30 46 600978 宜华生活 27,540 293,301.00 0.30 47 600266 北京城建 21,800 290,594.00 0.30 48 002701 奥瑞金 33,520 289,612.80 0.30 49 600614 鼎立股份 24,700 288,990.00 0.29 50 002176 江特电机 24,100 287,513.00 0.29 51 600500 中化国际 24,500 285,670.00 0.29 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 52 页 共 77 页


52 600497 驰宏锌锗 40,300 283,309.00 0.29 53 000690 宝新能源 30,300 280,881.00 0.29 54 002030 达安基因 11,922 276,590.40 0.28 55 600138 中青旅 13,100 274,707.00 0.28 56 002013 中航机电 14,925 272,978.25 0.28 57 002311 海大集团 18,060 271,803.00 0.28 58 600426 华鲁恒升 20,440 270,830.00 0.28 59 000961 中南建设 26,000 270,400.00 0.28 60 603589 口子窖 8,400 269,892.00 0.28 61 600655 豫园商城 23,600 269,512.00 0.27 62 000970 中科三环 20,000 267,000.00 0.27 63 600759 洲际油气 26,880 263,961.60 0.27 64 600635 大众公用 43,750 262,937.50 0.27 65 002573 清新环境 15,000 262,050.00 0.27 66 300324 旋极信息 13,500 260,955.00 0.27 67 300253 卫宁健康 13,290 260,351.10 0.27 68 002271 东方雨虹 11,966 259,542.54 0.26 69 002491 通鼎互联 16,700 259,518.00 0.26 70 002400 省广股份 18,780 258,976.20 0.26 71 300113 顺网科技 9,600 258,144.00 0.26 72 600122 宏图高科 21,100 257,842.00 0.26 73 600418 江淮汽车 22,200 256,632.00 0.26 74 002179 中航光电 7,030 255,118.70 0.26 75 600161 天坛生物 6,400 252,160.00 0.26 76 600751 天海投资 30,100 251,636.00 0.26 77 600673 东阳光科 34,500 251,505.00 0.26 78 002038 双鹭药业 9,400 251,074.00 0.26 79 600565 迪马股份 33,400 247,828.00 0.25 80 002273 水晶光电 12,442 247,595.80 0.25 81 000400 许继电气 13,600 246,840.00 0.25 82 600240 华业资本 22,960 246,590.40 0.25 83 000959 首钢股份 37,200 246,264.00 0.25 84 600388 龙净环保 19,900 246,163.00 0.25 85 600633 浙报传媒 13,900 245,474.00 0.25 86 000806 银河生物 15,400 243,936.00 0.25 87 300244 迪安诊断 7,620 243,840.00 0.25 88 000012 南


玻A 21,500 243,810.00 0.25 89 600594 益佰制药 14,600 243,090.00 0.25 90 002223 鱼跃医疗 7,826 242,762.52 0.25 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 53 页 共 77 页


91 600312 平高电气 15,500 242,110.00 0.25 92 002665 首航节能 27,595 241,732.20 0.25 93 002217 合力泰 13,400 239,860.00 0.24 94 000598 兴蓉环境 41,400 238,464.00 0.24 95 000975 银泰资源 15,200 237,728.00 0.24 96 600811 东方集团 33,200 237,380.00 0.24 97 000939 凯迪生态 18,400 236,808.00 0.24 98 300159 新研股份 17,400 236,292.00 0.24 99 600601 方正科技 51,300 235,980.00 0.24 100 002221 东华能源 19,000 235,410.00 0.24 101 600094 大名城 26,300 234,070.00 0.24 102 600881 亚泰集团 42,700 233,569.00 0.24 103 002001 新 和 成 11,900 233,240.00 0.24 104 300055 万邦达 14,200 232,596.00 0.24 105 600787 中储股份 25,600 232,192.00 0.24 106 600056 中国医药 12,076 229,806.28 0.23 107 000748 长城信息 11,300 229,503.00 0.23 108 000078 海王生物 36,350 229,005.00 0.23 109 000566 海南海药 18,000 228,780.00 0.23 110 002408 齐翔腾达 20,793 228,723.00 0.23 111 600198 大唐电信 14,400 228,528.00 0.23 112 600200 江苏吴中 11,800 227,858.00 0.23 113 300134 大富科技 8,980 227,732.80 0.23 114 000999 华润三九 9,200 227,516.00 0.23 115 000031 中粮地产 25,500 227,460.00 0.23 116 002353 杰瑞股份 11,200 227,360.00 0.23 117 600528 中铁工业 16,500 227,040.00 0.23 118 600435 北方导航 17,400 226,896.00 0.23 119 000878 云南铜业 19,157 226,244.17 0.23 120 000960 锡业股份 17,200 225,664.00 0.23 121 601699 潞安环能 28,000 225,400.00 0.23 122 000988 华工科技 14,400 225,360.00 0.23 123 600478 科力远 22,470 224,700.00 0.23 124 600410 华胜天成 20,629 224,237.23 0.23 125 600516 方大炭素 24,200 224,092.00 0.23 126 000612 焦作万方 19,380 223,839.00 0.23 127 002410 广联达 15,279 223,073.40 0.23 128 600549 厦门钨业 10,100 222,402.00 0.23 129 002191 劲嘉股份 21,300 221,733.00 0.23 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 54 页 共 77 页


130 000667 美好置业 60,000 221,400.00 0.23 131 600176 中国巨石 22,497 221,370.48 0.23 132 600755 厦门国贸 26,920 220,744.00 0.22 133 000758 中色股份 27,600 220,524.00 0.22 134 600851 海欣股份 17,000 219,810.00 0.22 135 002250 联化科技 13,575 219,643.50 0.22 136 002048 宁波华翔 9,900 219,186.00 0.22 137 000979 中弘股份 82,977 219,059.28 0.22 138 002018 华信国际 21,300 216,621.00 0.22 139 600026 中远海能 31,700 215,877.00 0.22 140 600525 长园集团 15,460 215,667.00 0.22 141 600098 广州发展 19,200 215,424.00 0.22 142 000488 晨鸣纸业 20,600 213,416.00 0.22 143 601929 吉视传媒 50,900 213,271.00 0.22 144 000786 北新建材 20,700 213,003.00 0.22 145 600392 盛和资源 15,900 211,947.00 0.22 146 600572 康恩贝 28,795 210,491.45 0.21 147 600863 内蒙华电 68,000 209,440.00 0.21 148 600064 南京高科 12,500 209,375.00 0.21 149 000697 炼石有色 8,899 209,215.49 0.21 150 000860 顺鑫农业 9,500 209,000.00 0.21 151 603019 中科曙光 7,500 208,650.00 0.21 152 600108 亚盛集团 36,400 208,208.00 0.21 153 600325 华发股份 16,200 207,360.00 0.21 154 600409 三友化工 22,050 207,049.50 0.21 155 000006 深振业A 21,869 206,662.05 0.21 156 600160 巨化股份 19,500 206,310.00 0.21 157 002595 豪迈科技 9,800 206,290.00 0.21 158 002544 杰赛科技 7,300 205,422.00 0.21 159 600575 皖江物流 35,700 205,275.00 0.21 160 002051 中工国际 8,920 204,446.40 0.21 161 603766 隆鑫通用 9,800 203,644.00 0.21 162 600967 北方创业 15,000 203,550.00 0.21 163 002657 中科金财 4,700 202,852.00 0.21 164 000825 太钢不锈 51,000 200,940.00 0.20 165 600717 天津港 19,900 200,592.00 0.20 166 600307 酒钢宏兴 73,300 200,109.00 0.20 167 600039 四川路桥 42,200 200,028.00 0.20 168 601880 大连港 71,420 199,976.00 0.20 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 55 页 共 77 页


169 300287 飞利信 16,800 199,920.00 0.20 170 600120 浙江东方 6,900 199,548.00 0.20 171 002375 亚厦股份 18,800 198,904.00 0.20 172 600511 国药股份 6,600 198,660.00 0.20 173 600416 湘电股份 13,500 198,585.00 0.20 174 600316 洪都航空 10,100 198,566.00 0.20 175 002276 万马股份 13,180 198,095.40 0.20 176 002672 东江环保 11,238 197,788.80 0.20 177 600499 科达洁能 26,100 197,316.00 0.20 178 002390 信邦制药 19,950 197,305.50 0.20 179 600022 山东钢铁 78,900 197,250.00 0.20 180 002019 亿帆医药 12,900 197,241.00 0.20 181 600645 中源协和 7,344 196,819.20 0.20 182 002444 巨星科技 12,600 196,560.00 0.20 183 000066 长城电脑 15,800 196,552.00 0.20 184 600808 马钢股份 68,700 194,421.00 0.20 185 002384 东山精密 9,900 194,139.00 0.20 186 002078 太阳纸业 29,000 193,720.00 0.20 187 600466 蓝光发展 20,000 193,400.00 0.20 188 000513 丽珠集团 3,240 192,780.00 0.20 189 000089 深圳机场 24,000 192,000.00 0.20 190 002022 科华生物 9,580 191,600.00 0.20 191 600587 新华医疗 7,622 191,388.42 0.20 192 600600 青岛啤酒 6,500 191,360.00 0.19 193 002155 湖南黄金 16,700 191,215.00 0.19 194 000685 中山公用 17,152 190,901.76 0.19 195 300199 翰宇药业 10,600 190,588.00 0.19 196 601000 唐山港 47,296 189,656.96 0.19 197 600611 大众交通 28,850 189,544.50 0.19 198 002268 卫 士 通 6,000 188,520.00 0.19 199 600348 阳泉煤业 28,000 188,440.00 0.19 200 002281 光迅科技 2,400 188,400.00 0.19 201 002489 浙江永强 24,828 187,947.96 0.19 202 000028 国药一致 2,800 187,320.00 0.19 203 000519 江南红箭 12,522 186,577.80 0.19 204 300088 长信科技 11,800 186,440.00 0.19 205 000543 皖能电力 24,460 186,140.60 0.19 206 002261 拓维信息 15,600 185,952.00 0.19 207 002050 三花智控 16,790 185,361.60 0.19 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 56 页 共 77 页


208 600770 综艺股份 17,900 185,265.00 0.19 209 600062 华润双鹤 8,334 185,264.82 0.19 210 600183 生益科技 16,800 184,800.00 0.19 211 002603 以岭药业 10,700 184,468.00 0.19 212 300122 智飞生物 11,200 184,464.00 0.19 213 600597 光明乳业 14,100 184,146.00 0.19 214 600187 国中水务 34,000 183,260.00 0.19 215 002266 浙富控股 31,810 183,225.60 0.19 216 600300 维维股份 27,400 183,032.00 0.19 217 000727 华东科技 54,300 182,991.00 0.19 218 600380 健康元 18,400 182,712.00 0.19 219 002477 雏鹰农牧 36,280 182,125.60 0.19 220 600872 中炬高新 12,800 180,224.00 0.18 221 600884 杉杉股份 12,700 178,816.00 0.18 222 000401 冀东水泥 15,000 178,500.00 0.18 223 002073 软控股份 15,700 178,195.00 0.18 224 002373 千方科技 12,900 178,020.00 0.18 225 002431 棕榈股份 19,358 177,319.28 0.18 226 600366 宁波韵升 9,000 177,210.00 0.18 227 600267 海正药业 13,470 177,130.50 0.18 228 000592 平潭发展 26,100 176,436.00 0.18 229 002308 威创股份 11,890 175,258.60 0.18 230 600171 上海贝岭 12,400 174,220.00 0.18 231 600086 东方金钰 16,000 174,080.00 0.18 232 600017 日照港 42,700 172,935.00 0.18 233 000703 恒逸石化 11,500 172,845.00 0.18 234 600970 中材国际 24,350 172,641.50 0.18 235 600073 上海梅林 15,055 172,379.75 0.18 236 600067 冠城大通 24,020 171,983.20 0.18 237 600422 昆药集团 12,700 171,577.00 0.17 238 600298 安琪酵母 9,600 171,072.00 0.17 239 600557 康缘药业 10,072 170,518.96 0.17 240 000810 创维数字 12,100 170,247.00 0.17 241 600216 浙江医药 13,400 169,912.00 0.17 242 300274 阳光电源 16,100 169,694.00 0.17 243 300010 立思辰 10,200 169,524.00 0.17 244 000418 小天鹅A 5,239 169,324.48 0.17 245 600284 浦东建设 12,820 169,095.80 0.17 246 600125 铁龙物流 20,902 168,888.16 0.17 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 57 页 共 77 页


247 000816 智慧农业 26,400 167,904.00 0.17 248 600694 大商股份 4,200 167,706.00 0.17 249 002437 誉衡药业 20,276 167,682.52 0.17 250 600260 凯乐科技 10,800 167,184.00 0.17 251 300291 华录百纳 7,500 167,100.00 0.17 252 000926 福星股份 13,100 166,894.00 0.17 253 600651 飞乐音响 15,840 166,795.20 0.17 254 600175 美都能源 33,535 165,998.25 0.17 255 002358 森源电气 8,600 164,948.00 0.17 256 002122 天马股份 12,992 164,868.48 0.17 257 600151 航天机电 15,000 164,550.00 0.17 258 002002 鸿达兴业 22,411 164,496.74 0.17 259 601231 环旭电子 15,300 163,863.00 0.17 260 002479 富春环保 11,040 163,612.80 0.17 261 002028 思源电气 12,336 162,588.48 0.17 262 000762 西藏矿业 9,500 161,785.00 0.16 263 002512 达华智能 9,900 161,667.00 0.16 264 600536 中国软件 6,700 161,202.00 0.16 265 000777 中核科技 7,180 160,688.40 0.16 266 000937 冀中能源 23,800 160,412.00 0.16 267 002041 登海种业 8,450 159,536.00 0.16 268 000021 深科技 16,900 159,367.00 0.16 269 002503 搜于特 11,008 158,405.12 0.16 270 601801 皖新传媒 9,000 158,130.00 0.16 271 300202 聚龙股份 6,415 157,809.00 0.16 272 300001 特锐德 9,100 157,794.00 0.16 273 601010 文峰股份 29,975 157,668.50 0.16 274 601717 郑煤机 22,300 156,769.00 0.16 275 600169 太原重工 38,900 156,767.00 0.16 276 600765 中航重机 10,900 156,197.00 0.16 277 600880 博瑞传播 17,700 155,052.00 0.16 278 000050 深天马A 8,200 154,324.00 0.16 279 002707 众信旅游 9,900 153,945.00 0.16 280 300166 东方国信 7,400 153,846.00 0.16 281 600736 苏州高新 17,000 153,510.00 0.16 282 601311 骆驼股份 9,400 153,502.00 0.16 283 000848 承德露露 13,688 153,168.72 0.16 284 002325 洪涛股份 19,080 152,830.80 0.16 285 002244 滨江集团 21,800 152,164.00 0.16 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 58 页 共 77 页


286 002123 梦网荣信 10,100 151,500.00 0.15 287 001696 宗申动力 16,100 151,340.00 0.15 288 600517 置信电气 15,540 151,204.20 0.15 289 600058 五矿发展 9,900 150,777.00 0.15 290 000620 新华联 17,700 150,096.00 0.15 291 002399 海普瑞 8,200 149,404.00 0.15 292 002589 瑞康医药 4,600 149,270.00 0.15 293 000158 常山股份 11,900 148,750.00 0.15 294 600835 上海机电 7,610 148,547.20 0.15 295 600639 浦东金桥 8,000 148,480.00 0.15 296 002063 远光软件 11,293 148,390.02 0.15 297 002106 莱宝高科 13,200 148,368.00 0.15 298 002344 海宁皮城 13,100 148,292.00 0.15 299 600291 西水股份 7,700 147,686.00 0.15 300 600809 山西汾酒 5,900 147,618.00 0.15 301 000600 建投能源 16,600 147,408.00 0.15 302 002269 美邦服饰 29,350 147,043.50 0.15 303 000547 航天发展 9,500 145,920.00 0.15 304 000587 金洲慈航 9,800 145,824.00 0.15 305 603077 和邦生物 28,400 145,408.00 0.15 306 002368 太极股份 4,750 145,397.50 0.15 307 002277 友阿股份 10,100 145,036.00 0.15 308 600545 新疆城建 11,900 144,704.00 0.15 309 000616 海航投资 27,720 144,698.40 0.15 310 600259 广晟有色 3,400 144,466.00 0.15 311 600993 马应龙 7,230 144,383.10 0.15 312 600277 亿利洁能 20,300 144,333.00 0.15 313 600282 南钢股份 46,500 144,150.00 0.15 314 600481 双良节能 19,102 143,647.04 0.15 315 002285 世联行 18,888 143,548.80 0.15 316 600220 江苏阳光 33,000 143,220.00 0.15 317 002581 未名医药 5,900 143,193.00 0.15 318 000572 海马汽车 26,700 143,112.00 0.15 319 600053 九鼎投资 3,100 142,786.00 0.15 320 002699 美盛文化 4,200 141,960.00 0.14 321 000636 风华高科 14,500 141,520.00 0.14 322 600433 冠豪高新 17,600 141,152.00 0.14 323 603188 亚邦股份 7,900 141,094.00 0.14 324 300257 开山股份 8,200 140,712.00 0.14 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 59 页 共 77 页


325 600537 亿晶光电 18,860 140,129.80 0.14 326 600894 广日股份 10,200 139,434.00 0.14 327 000062 深圳华强 4,900 139,209.00 0.14 328 000669 金鸿能源 8,100 138,915.00 0.14 329 601678 滨化股份 19,040 138,801.60 0.14 330 601777 力帆股份 14,500 138,620.00 0.14 331 002317 众生药业 11,210 138,443.50 0.14 332 002354 天神娱乐 2,000 138,320.00 0.14 333 300147 香雪制药 10,690 137,901.00 0.14 334 600270 外运发展 8,300 137,282.00 0.14 335 002161 远 望 谷 11,900 137,207.00 0.14 336 600805 悦达投资 16,140 137,028.60 0.14 337 000830 鲁西化工 24,500 136,955.00 0.14 338 300297 蓝盾股份 11,000 136,840.00 0.14 339 000501 鄂武商A 7,000 136,640.00 0.14 340 002498 汉缆股份 31,500 135,450.00 0.14 341 000563 陕国投A 18,020 134,789.60 0.14 342 002505 大康农业 38,060 134,732.40 0.14 343 002482 广田集团 14,550 134,587.50 0.14 344 002190 成飞集成 4,200 134,316.00 0.14 345 000090 天健集团 13,895 134,225.70 0.14 346 600823 世茂股份 19,070 133,871.40 0.14 347 600580 卧龙电气 14,700 133,770.00 0.14 348 000541 佛山照明 13,590 133,725.60 0.14 349 600729 重庆百货 5,700 133,551.00 0.14 350 000973 佛塑科技 17,800 133,500.00 0.14 351 002005 德豪润达 23,200 133,400.00 0.14 352 000726 鲁


泰A 10,400 133,224.00 0.14 353 000528 柳





工 18,200 133,042.00 0.14 354 002428 云南锗业 10,500 133,035.00 0.14 355 600687 刚泰控股 8,100 133,002.00 0.14 356 600750 江中药业 4,300 132,526.00 0.14 357 002128 露天煤业 15,300 131,580.00 0.13 358 000652 泰达股份 23,800 131,376.00 0.13 359 600458 时代新材 9,270 131,170.50 0.13 360 600826 兰生股份 4,800 131,136.00 0.13 361 002463 沪电股份 27,432 131,124.96 0.13 362 600289 亿阳信通 10,100 130,795.00 0.13 363 002056 横店东磁 9,400 130,754.00 0.13 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 60 页 共 77 页


364 000897 津滨发展 30,500 130,540.00 0.13 365 600351 亚宝药业 13,200 130,416.00 0.13 366 002064 华峰氨纶 23,700 130,113.00 0.13 367 600596 新安股份 12,500 128,000.00 0.13 368 600112 天成控股 11,640 127,807.20 0.13 369 600790 轻纺城 17,700 127,440.00 0.13 370 600628 新世界 9,000 127,170.00 0.13 371 000861 海印股份 26,190 127,021.50 0.13 372 600006 东风汽车 18,349 126,241.12 0.13 373 002588 史丹利 11,120 126,212.00 0.13 374 002242 九阳股份 7,000 126,210.00 0.13 375 000680 山推股份 22,800 126,084.00 0.13 376 002690 美亚光电 5,900 124,844.00 0.13 377 000969 安泰科技 11,820 124,582.80 0.13 378 002254 泰和新材 10,032 123,995.52 0.13 379 002663 普邦股份 20,426 123,985.82 0.13 380 601233 桐昆股份 8,600 123,496.00 0.13 381 600395 盘江股份 15,300 123,471.00 0.13 382 000681 视觉中国 6,400 121,984.00 0.12 383 300039 上海凯宝 11,900 121,737.00 0.12 384 600720 祁连山 14,895 121,692.15 0.12 385 601689 拓普集团 4,100 120,622.00 0.12 386 000049 德赛电池 2,865 120,473.25 0.12 387 600496 精工钢构 28,120 120,353.60 0.12 388 000552 靖远煤电 31,700 120,143.00 0.12 389 600428 中远海特 19,600 119,952.00 0.12 390 300043 星辉娱乐 11,800 119,652.00 0.12 391 601001 大同煤业 19,500 119,145.00 0.12 392 300032 金龙机电 7,400 119,066.00 0.12 393 002011 盾安环境 12,500 119,000.00 0.12 394 002640 跨境通 6,500 118,950.00 0.12 395 002727 一心堂 5,600 118,720.00 0.12 396 600059 古越龙山 11,590 118,681.60 0.12 397 600141 兴发集团 7,800 118,638.00 0.12 398 600869 智慧能源 15,300 118,422.00 0.12 399 002345 潮宏基 9,800 118,384.00 0.12 400 000596 古井贡酒 2,600 118,300.00 0.12 401 600563 法拉电子 3,200 117,344.00 0.12 402 600850 华东电脑 4,843 117,103.74 0.12 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 61 页 共 77 页


403 600773 西藏城投 9,800 116,914.00 0.12 404 600757 长江传媒 14,000 116,340.00 0.12 405 600280 中央商场 13,400 115,374.00 0.12 406 000869 张


裕A 3,200 115,200.00 0.12 407 600292 远达环保 9,310 115,164.70 0.12 408 601886 江河集团 10,800 115,020.00 0.12 409 002440 闰土股份 7,000 114,380.00 0.12 410 002642 荣之联 5,690 114,369.00 0.12 411 300273 和佳股份 6,700 114,302.00 0.12 412 603198 迎驾贡酒 5,300 114,215.00 0.12 413 000099 中信海直 9,700 113,587.00 0.12 414 603883 老百姓 2,433 113,499.45 0.12 415 600586 金晶科技 24,300 112,509.00 0.11 416 002371 七星电子 4,228 112,464.80 0.11 417 600831 广电网络 8,600 112,316.00 0.11 418 002332 仙琚制药 8,700 111,969.00 0.11 419 002093 国脉科技 10,100 111,807.00 0.11 420 002029 七 匹 狼 10,878 111,064.38 0.11 421 002251 步 步 高 6,700 110,215.00 0.11 422 603369 今世缘 8,400 110,208.00 0.11 423 600862 中航高科 9,000 110,160.00 0.11 424 002681 奋达科技 8,500 109,905.00 0.11 425 002342 巨力索具 15,900 109,869.00 0.11 426 000417 合肥百货 12,700 109,601.00 0.11 427 600195 中牧股份 5,100 108,375.00 0.11 428 600748 上实发展 13,190 108,026.10 0.11 429 002309 中利科技 7,600 107,996.00 0.11 430 000426 兴业矿业 12,254 106,854.88 0.11 431 600657 信达地产 17,500 106,750.00 0.11 432 600329 中新药业 6,100 106,384.00 0.11 433 002416 爱施德 7,200 106,056.00 0.11 434 601002 晋亿实业 11,000 104,720.00 0.11 435 600825 新华传媒 12,000 104,280.00 0.11 436 600640 号百控股 5,199 103,876.02 0.11 437 000931 中 关 村 12,200 103,334.00 0.11 438 000877 天山股份 14,640 103,212.00 0.11 439 002551 尚荣医疗 5,159 102,715.69 0.10 440 002414 高德红外 4,500 102,510.00 0.10 441 601908 京运通 14,368 102,300.16 0.10 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 62 页 共 77 页


442 600743 华远地产 22,467 99,978.15 0.10 443 600180 瑞茂通 7,300 98,842.00 0.10 444 002635 安洁科技 2,700 98,280.00 0.10 445 600460 士兰微 15,770 98,089.40 0.10 446 603528 多伦科技 1,500 98,025.00 0.10 447 600776 东方通信 11,400 97,584.00 0.10 448 000919 金陵药业 7,175 97,077.75 0.10 449 000829 天音控股 8,400 94,752.00 0.10 450 002025 航天电器 3,750 94,500.00 0.10 451 002396 星网锐捷 4,750 93,575.00 0.10 452 600251 冠农股份 11,300 91,643.00 0.09 453 600335 国机汽车 7,450 90,517.50 0.09 454 002698 博实股份 5,790 90,150.30 0.09 455 603555 贵人鸟 3,000 90,150.00 0.09 456 600801 华新水泥 11,600 89,900.00 0.09 457 603001 奥康国际 3,900 89,310.00 0.09 458 600425 青松建化 19,100 88,815.00 0.09 459 603806 福斯特 1,900 87,913.00 0.09 460 002118 紫鑫药业 12,200 87,840.00 0.09 461 002327 富安娜 9,878 86,926.40 0.09 462 600397 安源煤业 16,600 85,656.00 0.09 463 600864 哈投股份 7,500 85,650.00 0.09 464 600859 王府井 5,240 85,307.20 0.09 465 600874 创业环保 10,400 84,552.00 0.09 466 000631 顺发恒业 17,196 84,260.40 0.09 467 600483 福能股份 7,600 84,132.00 0.09 468 002392 北京利尔 14,500 83,520.00 0.09 469 603355 莱克电气 1,800 83,106.00 0.08 470 002646 青青稞酒 4,308 82,929.00 0.08 471 603169 兰石重装 6,100 81,496.00 0.08 472 002315 焦点科技 1,351 81,451.79 0.08 473 002233 塔牌集团 8,700 81,345.00 0.08 474 600551 时代出版 4,000 81,280.00 0.08 475 603567 珍宝岛 4,100 81,016.00 0.08 476 603698 航天工程 2,900 80,011.00 0.08 477 000517 荣安地产 15,200 79,952.00 0.08 478 603328 依顿电子 2,500 79,950.00 0.08 479 601016 节能风电 9,000 79,650.00 0.08 480 600618 氯碱化工 5,400 78,786.00 0.08 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 63 页 共 77 页


481 600338 西藏珠峰 2,700 78,246.00 0.08 482 600184 光电股份 3,600 77,688.00 0.08 483 600971 恒源煤电 12,100 75,867.00 0.08 484 603005 晶方科技 2,500 75,100.00 0.08 485 002194 武汉凡谷 5,300 68,158.00 0.07 486 000723 美锦能源 4,500 68,040.00 0.07 487 600088 中视传媒 3,100 67,952.00 0.07 488 600468 百利电气 5,100 66,402.00 0.07 489 002238 天威视讯 4,456 65,280.40 0.07 490 603568 伟明环保 2,750 64,075.00 0.07 491 002249 大洋电机 7,400 63,862.00 0.07 492 000025 特


力A 1,100 60,797.00 0.06 493 600917 重庆燃气 4,100 54,079.00 0.06 494 603868 飞科电器 1,100 51,546.00 0.05 495 603866 桃李面包 1,100 48,290.00 0.05 496 603377 东方时尚 1,100 44,407.00 0.05 497 600981 汇鸿集团 5,200 44,148.00 0.04 498 603025 大豪科技 1,100 42,933.00 0.04 499 002745 木林森 1,100 40,139.00 0.04 500 000761 本钢板材 6,400 34,432.00 0.04


8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 000887 中鼎股份 12,140 314,911.60 0.32 2 000511 *ST 烯碳 15,300 97,614.00 0.10 3 002310 东方园林 5,500 77,825.00 0.08 4 601005 重庆钢铁 27,000 68,040.00 0.07 5 000693 ST 华泽 3,420 42,750.00 0.04 6 300072 三聚环保 40 1,851.60 0.00 8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 8.4.1


累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 64 页 共 77 页


值比例(%) 1 002426 胜利精密 471,511.00 0.80 2 300113 顺网科技 441,837.00 0.75 3 300072 三聚环保 434,187.00 0.74 4 002366 台海核电 433,780.00 0.74 5 300136 信维通信 432,313.00 0.73 6 002572 索菲亚 429,680.00 0.73 7 600682 南京新百 424,848.54 0.72 8 600166 福田汽车 400,876.00 0.68 9 002466 天齐锂业 391,420.00 0.66 10 002131 利欧股份 387,661.00 0.66 11 000983 西山煤电 387,103.00 0.66 12 603589 口子窖 373,073.00 0.63 13 600201 生物股份 368,196.00 0.62 14 002460 赣锋锂业 367,582.00 0.62 15 300026 红日药业 360,074.00 0.61 16 600584 长电科技 359,861.00 0.61 17 300156 神雾环保 358,131.05 0.61 18 002310 东方园林 355,496.00 0.60 19 600522 中天科技 354,595.00 0.60 20 002038 双鹭药业 351,763.00 0.60 注:1 、买入 包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票; 2 、买入金额 按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2


累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 300072 三聚环保 796,945.00 1.35 2 002466 天齐锂业 675,118.00 1.14 3 002085 万丰奥威 521,736.00 0.88 4 002426 胜利精密 465,857.00 0.79 5 000983 西山煤电 431,574.00 0.73 6 600498 烽火通信 394,283.00 0.67 7 002131 利欧股份 384,630.00 0.65 8 002310 东方园林 354,356.00 0.60 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 65 页 共 77 页


9 600482 中国动力 346,423.00 0.59 10 002049 紫光国芯 342,250.00 0.58 11 002714 牧原股份 317,505.00 0.54 12 601155 新城控股 302,973.00 0.51 13 002299 圣农发展 293,871.00 0.50 14 000671 阳 光 城 282,767.08 0.48 15 300182 捷成股份 272,439.48 0.46 16 600320 振华重工 243,280.46 0.41 17 002074 国轩高科 237,360.00 0.40 18 000008 神州高铁 229,323.00 0.39 19 600654 中安消 210,324.00 0.36 20 600074 保千里 202,677.00 0.34 注:1 、卖出 主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票;


2 、卖出金额 按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3


买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 82,324,787.97 卖出股票收入(成交)总额 35,987,849.27 注:买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 (成 交单价 乘以 成交数 量) 填列, 不 考 虑 相 关交易费用。 8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合





本基金 本报告期末未持有债券。 8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细





本基金 本报告期末未持有债券。 8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细





本基金 本报告期末未持有 资产支持证券。 8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细





本基金 本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细





本基金 本报告期末未持有权证。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 66 页 共 77 页


8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细





本基金 本报告期末未持有股指期货投资,也无期间损益。 8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 本报告期内,本基金未运用股指期货进行投资。 8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。 8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细





本基金 本报告期末未持有国债期货投资,也无期间损益。 8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。 8.12 投 资 组 合 报告 附 注 8.12.1


基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体 本 期 没 有出 现 被 监 管部 门 立 案 调查 , 或 在 报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。 8.12.2


基 金 投 资的 前 十 名 股票 没 有 超 出基 金 合 同 规定 的 备 选 股票 库 。 8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 18,497.06 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,000.23 5 应收申购款 37,726.48 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 58,223.77


8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细





本基金 本报告期末 未持有处于转股期的可转换债券。 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 67 页 共 77 页


8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明





无。 8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例 (% ) 流通受限情况说明 1 000887 中鼎股份 314,911.60 0.32 重大事项 2 601005 重庆钢铁 68,040.00 0.07 重大事项 3 000693 ST 华泽 42,750.00 0.04 重大事项 8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分 无。 §9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 500A 237 51,834.84 9,093,640.00 74.02% 3,191,218.00 25.98% 500B 401 45,953.34 1,079,078.00 5.86% 17,348,210.00 94.14% 工银 500 6,318 6,935.94 22,023.29 0.05% 43,799,260.25 99.95% 合计 6,956 10,714.98 10,194,741.29 13.68% 64,338,688.25 86.32%


9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 500A











































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 北京恒天财富投资管理有限公司- 恒天华夏未来一期证券投资基金 2,177,594.00 17.73% 2 华夏未来资本管理有限公司-华夏 未来添时 2 号基金 1,673,372.00 13.62% 3 华夏未来资本管理有限公司-华夏 1,547,566.00 12.60% 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 68 页 共 77 页


未来添时 6 号私募证券投资基 4 中国对外经济贸易信托有限公司- 外贸信托-华夏未来泽时进取 6 953,728.00 7.76% 5 华夏未来资本管理有限公司-华夏 未来添时 1 号基金 918,840.00 7.48% 6 田继平 764,000.00 6.22% 7 未来泽时 (上海) 资产管理中心 (有 限合伙)-华夏未来添时三号 736,672.00 6.00% 8 华夏未来资本管理有限公司-华夏 未来泽时进取 1 号基金 388,948.00 3.17% 9 叶明 334,300.00 2.72% 10 工银瑞信基金-农业银行-中油财 务有限责任公司 293,788.00 2.39% 500B








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 冯建霖 10,792,130.00 58.57% 2 田继平 1,284,300.00 6.97% 3 李和道 814,980.00 4.42% 4 利得资本管理有限公司-利得资本 -利得盈 1 号资产管理计划 734,148.00 3.98% 5 李莉 483,523.00 2.62% 6 顾红 330,994.00 1.80% 7 黄美景 312,974.00 1.70% 8 林瑞连 300,000.00 1.63% 9 工银瑞信基金-农业银行-中油财 务有限责任公司 260,478.00 1.41% 10 郑凯鹏 174,900.00 0.95% 注:以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。 9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况











































































































项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人 所有从业人员 持有本基金 500A 0.00 0.00% 500B 0.00 0.00% 工银 500 8,775.62 0.02% 合计 8,775.62 0.01%


9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份 ) 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 69 页 共 77 页


本公司高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人 持 有本开放式基金 500A 0 500B 0 工银 500 0 合计 0 本基金基金经理 持有本开 放式基金 500A 0 500B 0 工银 500 0 合计 0 §10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 项目


500A 500B 工银 500 基金合同生效日(2012 年 1 月 31 日)基金份额总额 7,672,942.00 11,509,414.00 322,117,442.53 本报告期期初基金份额总额 2,167,122.00 3,250,684.00 30,630,798.90 本报告期基金总申购份额 - - 68,562,035.88 减: 本报告期基金总赎回份额 - - 30,684,978.64 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减少以"-" 填 列) 10,117,736.00 15,176,604.00 -24,686,572.60 本报告期期末基金份额总额 12,284,858.00 18,427,288.00 43,821,283.54 注:1.拆分 变动份 额为 本基金 三级 份额之 间的 配对转 换份 额及定 期折 算调整 份额 ,报告 期 末 基 金 份额总额为三级份额之和; 2. 报告期期 间基金总申购份额含红利再投、转换入份额;


3. 报告期期 间基金总赎回份额含转换出份额; 4. 本基金于2016 年1 月4 日进行了定期折算。 §11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。








11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 1 、基金管理 人: 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 70 页 共 77 页


基金管理人于2016 年1 月30 日发布 《 工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》 , 江明波先生、 杜海涛先生、 赵紫英 女士自 2016 年 1 月29 日 起担任工银瑞信基金管理有限公司 副 总经理。 2 、基金托管 人托管部门: 2016 年 12 月,郭德秋先生担任中国银行 股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变 动已按相关规定备案、公告。





11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 本报告期内,无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4


基 金 投 资策 略 的 改 变 本报告期内基金投资策略未有改变。





11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计费用 肆万元整, 该审计机 构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。





11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。





11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 招商证券 1 66,564,391.75 56.28% 60,660.31 55.74% - 海通证券 1 51,719,547.73 43.72% 48,168.67 44.26% - 第一创业 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 71 页 共 77 页


中信证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 注:1.券商 的选择标准和程序 (1 )选择标 准:注重综合服务能力 a) 券商财务 状况良 好、 经营行 为规 范、风 险管 理先进 、投 资风格 与工 银瑞信 有互 补性、 在 最 近 一 年内无重大违规行为。 b) 券商具有 较强的综合研究能力: 能及时、 全面、 定期提供高质量的关于宏观、 行业、 资本 市 场 、 个股分 析的 报告及 其他 丰富全 面的 信息咨 询服 务;有 很强 的分析 能力 ,能根 据工 银瑞信 所 管 理 基 金的特定要求,提供专门研究报告;具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。 c) 与其他券 商相比,该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。 (2 )选择程 序 a) 新增券商 的选定 :根 据以上 标准 对券商 进行 考察、 选择 和确定 。在 合作之 前, 券商需 提 供 至 少 两个季 度的 服务, 并与 其他已 合作 券商一 起参 与投资 研究 部门( 权益 投资部 ,固 定收益 部 , 专 户 投资部 ,研 究部和 中央 交易室 )两 个季度 对券 商的研 究服 务评估 。公 司投委 会根 据对券 商 研 究 服 务评估结果决定 是否作为新增合作券商。 b) 签订委托 协议: 与被 选择的 券商 签订委 托代 理协议 ,明 确签定 协议 双方的 公司 名称、 委 托 代 理 期限、 佣金 率、双 方的 权利义 务等 ,经签 章有 效。委 托代 理协议 一式 五份, 协议 双方及 证 券 主 管 机关各留存一份,我方协议由研究部和战略发展部 存档,并报相关证券主管机关留存报备。 2. 券商的评 估,保留和更换程序 (1 )席位的 租用期限暂定为一年,合同到期 15 天内,投资研究部门将根据各券商研究在服务期 间的综合证券服务质量等情况,进行评估。 (2 ) 对于符合标准的券商, 工银瑞信将与其续约; 对于不能达到标准的券商, 不与其续 约, 并 根 据券商选择标准和程序, 重新选择其它经营稳健、 研究能力强、 综合 服务质量高的证券经营机构 , 租用其交易席位。 (3 ) 若券商提供的综合证券服务不符合要求, 工银瑞信有权按照委托协议规定, 提前中止租用其 交易席位。 证券公司席位的变更情况


在报告期内本基金退租西南证券股份有限公司的 26435 上 海交易单元。 11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 招商证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 第一创业 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 72 页 共 77 页


国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 11.8 其 他 重 大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金之 A 份额 2016 年 度约定年基准收 益率的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 1 月5 日 2 关于工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金办理 定期份额折算业务期间 500A 份额停牌的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 1 月5 日 3 关于 500A 定 期份额折算后次 日前收盘价调整的风险提示 公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 1 月6 日 4 关于工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金定期 份额折算结果及恢复交易的 公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 1 月6 日 5 工银瑞信基金管理有限公司 关于浙江金观诚财富管理有 限公司费率调整的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 1 月12 日 6 工银瑞信基金管理有限公司 关于副总经理变更的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 1 月30 日 7 工银瑞信基金管理有限公司 北京分公司关于营业场所变 更的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 3 月15 日 8 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加浙江同花顺基金销 售有限公司为旗下部分基金 销售机构的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 3 月25 日 9 工银瑞信基金管理有限公司 关于深圳市新兰德证券投资 咨询有限公司费率调整的公 告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 4 月5 日 10 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加奕丰金融服务(深 圳) 有限公司为旗下基金销售 机构并实行费率优惠的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 4 月22 日 11 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016 年 5 月7 日 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 73 页 共 77 页


关于中证金牛 (北京) 投资咨 询有限公司费率调整的公告 媒介 12 关于工银瑞信基金管理有限 公司网上交易支付宝渠道关 闭基金支付服务的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 5 月11 日 13 关于工银瑞信基金管理有限 公司淘宝基金店关闭申购服 务的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 5 月11 日 14 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加杭州银行股份有限 公司为旗下部分基金销售机 构的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 5 月27 日 15 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加珠海盈米财富管理 有限公司为旗下基金销售机 构并进行费率调整的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 6 月2 日 16 关于直销电子自助交易系统 继续开展基金转换费率优惠 活动的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 6 月28 日 17 工银瑞信基金管理有限公司 关于直销渠道招商银行网银 支付方式基金申购费率优惠 活动的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 6 月30 日 18 工银瑞信基金管理有限公司 关于调整京东金融平台基金 申购费率优惠的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 6 月30 日 19 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加天津银行股份有限 公司为旗下基金销售机构的 公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 7 月6 日 20 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加上海基煜基金销售 有限公司为旗下基金销售机 构的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 7 月20 日 21 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加南京途牛金融信息 服务有限公司为旗下基金销 售机构并进行费率调整的公 告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 8 月8 日 22 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加北京汇成基金销售 有限公司为旗下基金销售机 构并进行费率调整的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 8 月11 日 23 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016 年 8 月17 日 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 74 页 共 77 页


关于增加北京格上富信投资 顾问有限公司为旗下基金销 售机构并进行费率调整的公 告 媒介 24 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加北京广源达信投资 管理有限公司为旗下基金销 售机构并实行费率优惠的公 告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 8 月25 日 25 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加上海万得投资顾问 有限公司为旗下基金销售机 构并进行费率调整的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 8 月26 日 26 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加云南红塔银行股份 有限公司为旗下基金销售机 构并实行费率优惠的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 9 月5 日 27 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加北京恒天明泽基金 销售有限公司为旗下基金销 售机构并进行费率优惠的公 告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 9 月9 日 28 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加江苏紫金农村商业 银行股份有限公司为旗下基 金销售机构并实行费率优惠 的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 9 月12 日 29 工银瑞信基金管理有限公司 关于代为履行基金经理职责 情况的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 9 月19 日 30 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加天津国美基金销售 有限公司为旗下基金销售机 构并实行费率优惠的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 9 月28 日 31 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加苏州银行股份有限 公司为旗下基金销售机构并 实行费率优惠的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 9 月28 日 32 工银瑞信基金管理有限公司 关于工银瑞信资产管理(国 际) 有限公 司增加注册资本的 公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 10 月 14 日 33 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加泰诚财富基金销售 中国证监会指定的 媒介 2016 年 10 月 20 日 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 75 页 共 77 页


(大连) 有限公司为旗下基金 销售机构的公告 34 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加上海汇付金融服务 有限公司为旗下部分基金销 售机构的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 10 月 17 日 35 工银瑞信基金管理有限公司 关于北京钱景财富投资管理 有限公司基金销售费率调整 的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 10 月 27 日 36 工银瑞信基金管理有限公司 关于北京广源达信投资管理 有限公司基金销售费率调整 的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 11 月 11 日 37 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加金惠家保险代理有 限公司为旗下基金销售机构 的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 11 月 14 日 38 关于增加华西证券股份有限 公司为工银瑞信基金管理有 限公司旗下部分基金销售机 构的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 12 月 16 日 39 工银瑞信基金管理有限公司 关于增加北京新浪仓石基金 销售有限公司为旗下基金销 售机构并进行费率调整的公 告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 12 月 16 日 40 工银瑞信基金管理有限公司 关于旗下基金参加交通银行 手机银行渠道基金申购及定 期定额投资手续费率优惠活 动的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 12 月 22 日 41 关于工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金办理 定期份额折算业务的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 12 月 28 日 42 关于办理工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基金 定期份额折算业务期间暂停 申购、 赎回及定期定额投资业 务的公告 中国证监会指定的 媒介 2016 年 12 月 30 日


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§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 1 、本基金以 2016 年 1 月 4 日为份额折算基准日,对工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券 投资基金之基础份额的场外份额、 场内份额和工银瑞信睿智中证 500 指 数分级证券投资基金之 A 份额实施定期份额折算。 2 、 根 据 《 工 银 瑞 信 睿 智 中 证 500 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 及 深 圳 证 券 交 易 所 和 中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定, 工银瑞信睿智中证 500 指数分 级证券投资基 金在 2017 年 1 月 3 日办理 定期份额折算业务。详见基金管理人官网 2016 年 12 月 28 日发布的 《关于工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金办理定 期份额折算业务的公告》 。








§13 备 查 文 件 目 录 13.1 备 查 文 件 目录 1 、中国证监 会批准工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金募集的文件 2 、 《工银瑞 信睿智中证 500 指数分级 证券投资基金基金合同》 3 、 《工银瑞 信睿智中证 500 指数分级 证券投资基金托管协议》 4 、 《工银瑞 信睿智中证 500 指数分级 证券投资基金招募说明书》 5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照 6 、基金托管 人业务资格批件、营业执照 7 、报告期内 基金管理人在指定报刊上披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投 资 者可 于营 业 时间 免费 查 阅, 或登 录 基金 管理 人 网站 查阅 。 也可 在支 付 工本 费后 ,在合理 时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人 ——工银瑞信基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-811-9999 网址:www.icbccs.com.cn 工银瑞信睿智中证 500 指数 分级证券投资基金 2016 年年 度报告 第 77 页 共 77 页