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国富100(164508)

国富100:2016年年度报告

 
 
富兰 克林 国海 中证 100 指数 增强 型分 级证
券投 资基 金 
2016 年年 度报 告 
 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 :2017 年 3 月 28 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 
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§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 23 日复核 了本报告 中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ,保证 复 核 内 容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产, 但不 保证基金一定盈利。 基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 3 页 共 86 页


1.2 目录 §1 重 要 提示 及 目 录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 8 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8 §3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 9 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 9 3.2 基金净值 表现 ............................................................................................................................ 10 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 11 3.4 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11 §4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 19 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19 5.2 托管人对 报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19 §6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 20 6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 20 6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 20 §7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 22 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 22 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 25 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 27 §8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 57 8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 57 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 57 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 59 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 65 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 67 8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 68 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 4 页 共 86 页


8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 68 8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 68 8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 68 8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 68 8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 68 8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 68 §9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 71 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结 构 ................................................................................ 71 9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 71 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 72 9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 72 § 10 开放 式基 金 份 额变动 ..................................................................................................................... 74 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 75 11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 75 11.2 基金管 理人、基金托管人 的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 75 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 75 11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 75 11.5 为基金 进行审计的会计师事务 所情况 .................................................................................. 76 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 76 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 76 11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 79 § 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 86 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 86 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 86 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 86 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 5 页 共 86 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 基金简称 国富中证 100 指数增强分 级 基金主代码 164508 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 3 月26 日 基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 91,924,055.43 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 国富 100A 国富 100B 国富 100 下属分级基金的交易代码 150135 150136 164508 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额 总额 16,508,989.00 份 16,508,990.00 份 58,906,076.43 份


2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 本基金为股票指数增强型基金。通过量化风险管理方法,控制基 金投资组合与标的指数构成的偏差,同时采取适当的增强策略, 在严格控制跟踪误差风险的基础上,力争获得超越业绩比较基准 的投资收益,追求基金资产的长期增值。在正常市场情况下,本 基金力争使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离 度的绝对值不超过 0.5%,年化跟踪误差不超过 7.75% 。 投资策略 本基金基于被动复制的指数化投资 方法,在严格控制跟踪误差风 险的基础上,适度运用资产配置调整、行业配置调整、指数成份 股权重优化等主动增强策略,力争获得超越业绩比较基准的投资 收益。 1 、资产配置 策略 本基金采取指数增强策略。为控制基金的跟踪误差风险,本基金富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 6 页 共 86 页


的资产配置将保持与业绩比较基准基本一致, 只在股票、 债券 (主 要是国债) 、 现金等各大类资产间进行小幅度的主动调整, 追求适 度超越业绩比较基准的收益目标。 2 、股票投资 策略 为严格控制跟踪误差风险,本基金的股票投资以被动复制跟踪标 的指数为主,辅以适度 的增强策略。 3 、债券投资 策略 本基金债券投资的 主要目的是在保证基金资产流动性的前提下, 提高基金资产的投资收益。本基金主要投资于信用等级高、流动 性好的政府债券、金融债、企业债等。 本基金在进行债券组合管理中,将基于对国内外宏观经济形势、 国家财政货币政策动向、 市场资金流动性等方面的分析, 对利率、 信用利差变化的趋势进行判断,综合考察债券的投资价值和流动 性等因素,构建和调整债券投资组合。 4 、股指期货 投资策略 本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略,以套期保 值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则参与股指期货交 易,以提高投资管理效率,降低跟踪误差风险。 业绩比较基准 中证 100 指 数收益率*95%+ 银行同业 存款利率*5% 风险收益特征 本基金为股票指数增强型基金,属于较高预期收益、较高预期风 险的证券投资品种,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债 券型基金与货币市场基金。 在本基金分级运作期内,从本基金所分离出来的两类基金份额来 看,由于基金收益分配的安排,国富中证 100 A 份额将表现 出低 风险、收益相对 稳定的特征;国富中证 100 B 份额则表现出高风 险、收益相对较高的特征。 下属分 级 基 金 的 风 险 收 益 国富中证 100A 份额 国富中证 100B 份额 本基金为股票指数富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 7 页 共 86 页


特征 将表现出低风险、 收 益相对稳定的特征。 则表现出高风险、 收 益相对较高的特征。 增强型基金, 属于较 高预期收益、 较高预 期风险的证券投资 品种, 其预期风险与 预期收益高于混合 型基金、 债券型基金 与货币市场基金。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国海富兰克林基金管理有 限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 储丽莉 王永民 联系电话 021-3855 5555 010-6659 4896 电子邮箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-700-4518、9510-5680 和 021 -38789555 95566 传真 021-6888 3050 010-6659 4942 注册地址 广西南宁市西乡塘区总部 路 1 号中国 -东盟科技企 业孵化基地一期 C-6 栋二 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 号上海国金中心二期 9 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 吴显玲 田国立


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2.4 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ftsfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙) 上海市湖滨路202号普华永道中 心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 9 页 共 86 页


§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主要会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 3 月26 日( 基 金合同生效日)-2015 年 12 月 31 日 2014 年 本期已实现收益 -16,235,197.85 51,147,489.07 - 本期利润 -6,833,695.33 37,063,431.17 - 加权平均基金份额本期利润 -0.0580 0.1540 - 本期加权平均净值利润率 -7.55% 15.19% - 本期基金份额净值增长率 -5.30% -11.70% - 3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末可供分配利润 -14,624,690.52 -14,661,483.74 - 期末可供分配基金份额利润 -0.1591 -0.1166 - 期末基金资产净值 74,743,724.78 111,107,306.23 - 期末基金份额净值 0.813 0.883 - 3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 基金份额累计净值增长率 -16.38% -11.70% - 注: 1 、 本基金基 金合同生效日为2015 年3 月26 日 , 本 基金2015 年 度主要财务指标的计算期间为2015 年 3 月26 日 (基金合同生效日)至 2015 年12 月31 日。 2 、 上述财务指标采用的计算公式, 详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则-第 1 号 《 主 要财务指标的计算及披露》 。 3 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除 相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4 、 期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数 (为 期末余额,不是当期发生数) 。 5 、 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用, 例如, 开放式基金的申购赎回费等, 计 入费用后实际收益要低于所列数字。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 10 页 共 86 页


3.2 基 金 净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较








阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 5.17% 0.66% 2.88% 0.69% 2.29% -0.03% 过去六个月 8.26% 0.71% 5.63% 0.71% 2.63% 0.00% 过去一年 -5.30% 1.25% -7.01% 1.19% 1.71% 0.06% 自基金合同 生效起至今 -16.38% 1.89% -11.72% 1.84% -4.66% 0.05% 3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 注:本基金的基金合同生效日为 2015 年 3 月 26 日。本基金在 6 个月建仓期结束时,各项投资比 例符合基金合同约定。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 11 页 共 86 页


3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 注: 本基金成立于 2015 年3 月 26 日,故2015 年的业 绩为成立日至年底的业绩而非全年的业绩。 3.3 其他指标 其他指标 报告期末( 2016 年 12 月 31 日 ) 中证100A 与 中证100B 基 金份额配比 1:1 期末中证 100A 份额参考净 值 1.050 期末中证 100A 份额累计参 考净值 1.096 期末中证 100B 份额参考净 值 0.576 期末中证 100B 份额累计参 考净值 0.576 中证 100A 的 预计年收益率 0.05 3.4 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 单位:人民币元 年度 每10份基金 份额 现金 形式发 再投资形式发 年度利润分配合 备注 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 12 页 共 86 页


分红数 放总额 放总额 计 2016 - - - -


2015 - - - -


合计 - - - -


注:本基金于 2015 年3 月 26 日成立 。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 13 页 共 86 页


§4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月,由国 海证券股份有限公司和富兰克林 邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建,目前公司注册资本 2.2 亿元 人民币,国海证券股份有限公司持有 51% 的股份, 邓普顿国 际股份有限公司持有 49% 的股份。 国海证券股份有限公司是国内 A 股 市场第 16 家 上市券商, 是拥有全业务牌照, 营业网点遍布 中国主 要城 市的全 国性 综合类 证券 公司。 富兰 克林邓 普顿 投资集 团是 世界知 名基 金管理 公 司 , 在 全球市场上有 70 年的投 资管理经验。 国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投资 集 团享誉全球的投资机制、 研究平台和风 险控制体系, 借助国海 证券股份有限公司的综合业务优势, 力争成为国内一流的基金管理公司。 本公司具有丰富的管理基金经验。 自 2005 年6 月第一只基金成立开始, 截至本报告期末, 本 公司已经成功管理了 27 只基金产品(包含 A 、B 、C 类债券基 金,A 、B 类 货币市场基金) 。 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 张志强 公司量化 与指数投 资总监、 金融工程 部总经 理、职工 监事、国 富沪深 300 指数 增强基金 及国富中 证 100 指 数增强分 2015 年 3 月 26 日 - 14 年 张志强先生,CFA ,纽 约州立大学(布法罗) 计算机科学硕士, 中国 科学技术大学数学专 业硕士。历任美国 Enreach Technology Inc. 软件工 程师、 海通 证券股份有限公司研 究所高级研究员、 友邦 华泰基金管理有限公 司高级数量分析师、 国 海富兰克林基金管理 有限公司首席数量分富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 14 页 共 86 页


级基金的 基金经理 析师、 风险控制部总经 理、业务发展部总经 理。 截至本报告期末任 国海富兰克林基金管 理有限公司量化与指 数投资总监、 金融工程 部总经理、职工监事、 国富沪深300 指数增强 基金及国富中证100 指 数增强分级基金的基 金经理。 鲍翔 国富沪深 300 指数 增强基金 及国富中 证 100 指 数增强分 级基金的 基金经理 兼高级数 量分析师 2016 年5 月5 日 - 7 年 鲍翔先生, 英国拉夫堡 大学金融数学硕士。 历 任浙商证券股份有限 公司量化研究员及国 海富兰克林基金管理 有限公司高级数量分 析师。 截至本报告期末 任国海富兰克林基金 管理有限公司国富沪 深300 指数增 强基金及 国富中证100 指数增强 分级基金的基金经理 兼高级数量分析师。 注: 1. 表中“任 职日期 ”和“离任日期” 分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期, 其中, 首 任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日。 2. 表中“证 券从业年限 ”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、 证券、 投资等相关金融 领域的工作年限的总和。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 15 页 共 86 页


4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 报 告 期内 ,本 基 金管 理人 严 格遵 守《 中 华人 民共 和 国证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法律、法 规和《富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金证券投资基金基金合同》的规定,本 着诚实 信用 、勤勉 尽责 的原则 管理 和运用 基金 资产, 在严 格控制 风险 的基础 上, 为基金 份 额 持 有 人谋求 最大 利益, 无损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 。基 金投资 组合 符合有 关法 律、法 规 的 规 定 及基金合同的约定。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 公司建立了 《公平交易管理制度》 , 确保公司旗下投资组合能够得到公平对待, 避 免各种投资 组合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制: 1.在 研究 信息 共 享方 面, 投 资研 究等 部 门通 过定 期 的例 会沟 通 机制 ,就 相 关议 题进 行讨论; 公司建立了统一的研究平台,研究报告信息通过研究平台进行发布。 2.建 立投 资对 象 备选 库, 股 票及 债券 的 入库 需要 由 研究 报告 支 持作 为依 据 ,并 经过 相关领导 审批;建立研究报告的定期更新机制。 3.在 投资 决策 方 面, 公司 在 各类 资产 管 理业 务之 间 建立 防火 墙 ,确 保业 务 隔离 及人 员隔离, 同时各投资组合经 理投资决策保持独立。 4.公 司对 所有 投 资组 合的 交 易指 令实 行 集中 交易 , 公司 在交 易 系统 中设 置 公平 交易 功能,按 照时间 优先 、价格 优先 的原则 执行 各账户 所有 指令; 公司 建立和 完善 了对债 券一 级市场 申 购 、 非 公开发行 股票申购等交易分配制度,以确保相关投资组合能够得到公平对待。 5.公司建立 了 《同日反向交易管理办法》 , 通过事前审批来对反向交易进行事前控制。 公司每 季度对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。 6.公 司定 期对 公 平交 易执 行 情况 进行 监 察稽 核, 并 在监 察稽 核 定期 报告 中 做专 项说 明。公司 也会在各投资组合 的定期报告中,披露公平交易制度执行情况及异常交易行为专项说明。 4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 报告期内公司严格执行 《公平交易管理制度》 , 明确了公平交易的原则和目标, 制 订了实现公 平交易的具体措施,并在技 术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配。 报 告 期末 ,公 司 共管 理了 二 十七 只公 募 基金 及十 三 只专 户产 品 。统 计所 有 投资 组合 分投资类 别(股票、债券)过去连续 4 个季 度内在不同时间窗口(T=1 、T=3 和 T=5 )存在同 向交易价差的富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 16 页 共 86 页


样本, 并对 差价率 均值 、交易 价格 占优比 率、t 值、贡献 率等指 标进 行分析 ,报 告期内 公 司 未 发 现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。 4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 公 司按 照《异 常交 易监控 与报 告制度 》 ,系 统划分 了异 常交易 的类 型、异 常交 易 的 界定 标 准 、 异常交易的识别程序,制订了异常交易的监控办法,并规 范了异常交易的分析、报告制度。 公 司 严格 按照 《 异常 交易 监 控与 报告 制 度》 和《 同 日反 向交 易 管理 办法 》 对异 常交 易进行监 控。 报 告 期内 ,公 司 不同 投资 组 合之 间未 发 生同 日反 向 交易 且成 交 较少 的单 边 交易 量超 过该证券 当日成交量的 5%的情况 ,经公司检查和分析未发现异常情况。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 2016 年初,A 股市场在大跌中开局,其后 A 股市场震荡盘升,上证指数在 2800-3300 点区间 呈现窄幅震荡格局。 全年而言, 价值投资成为市场重要投资主线, 其中中 证 100 指数 下跌 7.50.%, 以创业板为代表的新兴成长板块跌幅居前,创业板指数下跌 27.71% 。 实体经济方面,中国采购经理人 PMI 指数环比持 续上升,显示经济景气度回升,经济运行总 体向好, 制造业企业开工情况继续改善, 需求仍旧不错, 但企业主动补库存依然较谨慎。12 月份 以来市 场可 能对经 济预 期有所 下调 ,由于 房地 产政策 重新 收紧, 相关 的投资 和消 费增速 有 进 一 步 回落 的趋 势。 流 动性 方面 , 在 11 、12 月份 金融市 场 经历 了流 动 性收 紧的 考 验, 后续 考 虑 到 CPI 维持在 2%左 右,通胀压力较小,预计货币政策将保持适度宽松。 4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 截至 2016 年12 月 31 日, 本基金份额净值为 0.813 元。 本报告 期, 份额净值下跌 5.30%,同 期业绩比较基准下跌 7.01% ,基金表 现超越业绩基准 1.71% , 期间基金年化跟踪误差为 2.19% 。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 展望 2017 年 , 经济增长持续放缓的压力仍然存在, 房地产、 汽车等传统经济领域增速面临一 定程度的下滑风险。 预计在 2017 年基 建仍旧会持续发力维稳, 海外经济的起稳复苏或将促使外需 出现回 暖的 迹象。 国有 经济、 供给 侧、财 税等 领域的 改革 如果取 得进 展,将 扭转 房地产 、 汽 车 等 传 统经 济领 域下滑 的顾 虑,提 升市 场的风 险偏 好,有 助于 抬升股 市的 估值水 平。 流动性 方 面 , 预富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 17 页 共 86 页


计在春 节以 后将出 现好 转,后 期伴 随经济 下行 压力的 凸显 ,而通 胀压 力较小 ,预 计货币 政 策 将 保 存适度宽松,配合财政发力。养老金入市和深港通的开通将会给 A 股 带来持续可观的增量资金。 预 计 2017 年 市场底部仍将持续抬高,震荡向上的概率较大。 本 基 金将 遵循 基 金合 同的 要 求, 将在 保 持对 业绩 基 准的 跟踪 、 控制 主动 投 资风 险的 基础上, 借助量化选股策略,力争取得较好的超额收益。 4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 报 告 期内 ,本 基 金管 理人 进 一步 梳理 完 善内 部相 关 规章 制度 及 业务 流程 , 严格 开展 对基金相 关法律 文件 和对外 宣传 资料的 合规 审核, 积极 加强对 各部 门、各 主要 运作环 节的 风险监 控 , 并 通 过定期 稽核 和专项 稽核 ,及时 发现 需要完 善的 业务环 节, 并落实 措施 。报告 期内 ,本基 金 管 理 人 特别关 注基 金投资 研究 交易、 市场 销售以 及运 营的合 法合 规和风 险控 制,对 保护 投资者 利 益 涉 及 的各业 务环 节以及 信息 技术安 全开 展了专 项自 查和采 取控 制措施 。同 时,本 基金 管理人 开 展 多 层 次的员 工合 规教育 和日 常提示 等措 施,强 化员 工风控 意识 ,努力 营造 合规经 营文 化。此 外 , 本 基 金管理人依照规定,及时向监管部门、董事会报送监察稽 核报告。 报 告 期内 ,本 基 金管 理人 所 管理 的基 金 整体 运作 合 法合 规, 保 障了 基金 份 额持 有人 的合法权 益。本 基金 管理人 将继 续深入 分析 和识别 市场 变化和 潜在 风险, 积极 采取措 施, 加强事 前 、 事 中 和事后的内部控制,提高监察稽核工作的科学性和有效性。 4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 本 公 司在 报告 期 内有 效控 制 基金 估值 流 程, 按照 相 关法 律法 规 的规 定设 有 投资 资产 估值委员 会(简 称" 估 值委员 会" ) ,并已 制订 了《公 允估 值管理 办法》 。估值 委员 会审核 和决 定投资 资产 估 值的相关事务, 确保基金估值的公允、 合理, 保证估值未被歪曲以免对基金持有人 产生不利影响。 报告期 内相 关基金 估值 政策由 托管 银行进 行复 核。公 司估 值委员 会由 总经理 或其 任命者 负 责 , 成 员包括 投研 、风险 控制 、监察 稽核 、交易 、基 金核算 方面 的部门 主管 ,相关 人员 均具有 丰 富 的 证 券基金 行业 从业经 验和 专业能 力。 基金经 理如 认为估 值有 被歪曲 或有 失公允 的情 况,应 向 估 值 委 员会 报 告并 提出相 关意 见和建 议。 各方不 存在 任何重 大利 益冲突 ,一 切以投 资者 利益最 大 化 为 最 高准则。 4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 截 至 本报 告期 末 ,根 据本 基 金基 金合 同 和相 关法 律 法规 的规 定 ,本 基金 无 应分 配但 尚未实施 分配的利润。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 18 页 共 86 页


4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 无。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 19 页 共 86 页


§5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称" 本托管人" ) 在对富兰克林国海中证 100 指数 增强分 级证 券投资 基金 (以下 称" 本 基金" ) 的托 管过程 中, 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及 其 他 有关法 律法 规、基 金合 同和托 管协 议的有 关规 定,不 存在 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为 , 完 全 尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本 报 告期 内, 本 托管 人根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》及 其他 有 关法 律法 规、基金 合同和托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督, 对基金资产净值的计算、 基金份 额申 购赎回 价格 的计算 以及 基金费 用开 支等方 面进 行了认 真地 复核, 未发 现本基 金 管 理 人 存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 ( 注 : 财 务 会 计 报 告 中 的" 金融工具风险及管理" 部 分未在托管人复核范围内) 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整 。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 20 页 共 86 页


§6 审计报告 6.1 审 计 报 告 基本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21025 号


6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金全体基金 份额持有人 引言段 我们审计了后附的富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券 投资基金( 以 下简称 “国富中证 100 指数增强分级基金 ”)的财 务报表, 包括 2016 年 12 月31 日的 资产负债表、2016 年度的 利 润表和所有者权益( 基金 净值) 变动表 以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是国富中证 100 指数 增强分级基金的 基金管理人管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企业 会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会 ”) 、中国 证券投资基金业协会( 以 下简称 “中国 基金业协会 ”) 发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表,并使其实 现公允反映; (2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 21 页 共 86 页


报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述国富中证 100 指数 增强分级基金的财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制,公允反映了国富中证 100 指 数增强分级基金 2016 年12 月31 日的财务 状况以及2016 年度的经营成果和基金 净值变动情况。 注册会计师的姓名 单峰


傅琛慧 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) 会计师事务所的地址 上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天 地 2 号楼普 华永道中心 11 楼 审计报告日期 2017 年 3 月23 日


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§7 年 度 财 务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 报告截止日: 2016 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 5,222,433.62 6,348,526.10 结算备付金


227,141.29 50,441.85 存出保证金


20,688.22 176,548.34 交易性金融资产 7.4.7.2 69,899,460.36 105,097,781.02 其中:股票投资


69,899,460.36 105,097,781.02 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 1,422.23 1,406.88 应收股利


- - 应收申购款


2,430.31 1,098.68 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


75,373,576.03 111,675,802.87 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 负 债:





富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 23 页 共 86 页


短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


43,928.80 23,576.00 应付管理人报酬


71,432.32 97,472.18 应付托管费


15,715.15 21,443.89 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 108,640.58 38,915.72 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 390,134.40 387,088.85 负债合计


629,851.25 568,496.64 所 有 者 权益:





实收基金 7.4.7.9 89,368,415.30 125,768,789.97 未分配利润 7.4.7.10 -14,624,690.52 -14,661,483.74 所有者权益合计


74,743,724.78 111,107,306.23 负债和所有者权益总计


75,373,576.03 111,675,802.87 注:报告截止日 2016 年 12 月 31 日,基金份额总额 91,924,055.43 份 。其中富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金之基础份额的份额总额为 58,906,076.43 份 , 基 金 份 额 净 值 0.813 元 ; 富 兰 克 林 国 海 中 证 100 指数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额总额为 16,508,989.00 份,基金 份额参考净值 1.050 元 ;富兰克林国海中证 100 指数增强型 分级证券 投 资基金之积极收益类份额总额为 16,508,990.00 份,基金份额参考净值 0.576 元。


7.2 利润表 会计主体: 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 24 页 共 86 页


单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2015 年 3 月26 日( 基金 合 同 生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


-4,719,652.15 42,137,789.67 1. 利息收入


44,219.21 249,474.52 其中:存款利息收入 7.4.7.11 44,200.16 203,481.76 债券利息收入


19.05 - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- 45,992.76 其他利息收入


- - 2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 填列)


-14,198,200.57 54,887,024.60 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -16,548,992.29 50,757,336.69 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 5,819.35 - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益 7.4.7.14 2,344,972.37 4,129,687.91 3. 公允价值变 动收益(损失以 “- ”号填列) 7.4.7.15 9,401,502.52 -14,084,057.90 4. 汇兑收益 (损失以"-" 号填 列) - - 5. 其他收入( 损失以“- ”号填 列) 7.4.7.16 32,826.69 1,085,348.45 减: 二 、费用


2,114,043.18 5,074,358.50 1 .管理人报 酬 7.4.10.2.1 906,513.27 1,850,900.14 2 .托管费 7.4.10.2.2 199,432.97 407,198.08 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 25 页 共 86 页


3 .销售服务 费 7.4.10.2.3 - - 4 .交易费用 7.4.7.17 394,361.91 2,236,314.30 5 .利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6 .其他费用 7.4.7.18 613,735.03 579,945.98 三 、 利 润 总额 ( 亏损 总 额以 “- ” 号填列) -6,833,695.33 37,063,431.17 减:所得税费用


- - 四 、 净利 润 (净 亏 损 以 “-”号 填列) -6,833,695.33 37,063,431.17


7.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主体: 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 125,768,789.97 -14,661,483.74 111,107,306.23 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期利 润) - -6,833,695.33 -6,833,695.33 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填 列) -36,400,374.67 6,870,488.55 -29,529,886.12 其中:1. 基 金申购款 5,535,434.68 -1,079,169.96 4,456,264.72 2. 基金赎回 款 -41,935,809.35 7,949,658.51 -33,986,150.84 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 26 页 共 86 页


四、 本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “- ”号填列 ) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 89,368,415.30 -14,624,690.52 74,743,724.78 项目 上 年 度 可比期 间 2015 年 3 月 26 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 675,455,568.42 - 675,455,568.42 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期利 润) - 37,063,431.17 37,063,431.17 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填 列) -549,686,778.45 -51,724,914.91 -601,411,693.36 其中:1. 基 金申购款 244,004,996.39 22,852,369.93 266,857,366.32 2. 基金赎回 款 -793,691,774.84 -74,577,284.84 -868,269,059.68 四、 本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “- ”号填列 ) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 125,768,789.97 -14,661,483.74 111,107,306.23 报表附注为 财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 吴显 玲______














______ 吴显玲______














____ 黄宇 虹____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 27 页 共 86 页


7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本 情况 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金( 以下 简称 “本基金 ”) ,经中 国证券监 督管理委员会( 以下简称 “中国证监会 ”) 证监许 可[2012] 第 426 号《关于 核准富兰克林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金募集的批复》 核准, 由国海富兰克林基金管理有限公司依照 《中 华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证 100 指数增强型 分级证券投资基金基金合 同》负 责公 开募集 。本 基金为 契约 型开放 式, 存续期 限不 定,首 次设 立募集 不包 括认购 资 金 利 息 共募集人民币 675,295,672.74 元, 业 经普华永道中天会计师事务所( 特殊 普通合伙)普华 永道中天 验字(2015)第 231 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《富兰克林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 3 月 26 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额 为 675,455,568.42 份基金 份额,其中认购资金利息折合 159,895.68 份基金 份额。本基金的基金 管理人为国海富兰克林基金管理有限公司, 基金 托管人为中国银行股份有限公司( 以 下简称 “中国 银行 ”) 。 根据《富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金基金合同》和《富兰克林国海中 证 100 指数 增强型分级证券投资基金 招募说明书》并报中国证监会备案,本基金的基金份额包括 确认为富兰克林国海中证100 指数 增强型分级证券投资基金之基础份额( 以下简称 “国富中证100 份额 ”) ,富 兰克林国海中证 100 指 数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额( 以下简称“国 富中证100A 份额”) 及富 兰克林国海中证100 指数 增强型分级证券投资基金之积极收益类份额( 以 下简称 “国富中证 100B 份额”) 。其 中,国富中证 100A 份额 、国富中证 100B 份额的基 金份额配 比始终保持 1:1 的比例不 变。本基金净资产优先确保国富中证 100A 份额 的本 金及国富中证 100A 份额 累计约定日应得收益, 即国富中证 100A 份额 为低风险且预期收益相对稳定的基金份额; 本基 金 在 优 先 确 保 国 富 中 证 100A 份 额 的 本 金 及 累 计 约 定 日 应 得 收 益 后 的 剩 余 净 资 产 计 为 国 富 中 证 100B 份额的 净资产,即国富中证 100B 份额为高 风险且预期收益相对较高的基金份额。基金发售 结束后,场外认购的全部份额将确认为国富中证 100 份额 ;场内认购的全部份额将按 1:1 的 比例 确认为国富中证 100A 份 额与国富中证 100B 份额 。本基金基金合同生效后,国富中证 100 份额 与 国富中证 100A 份额、国富 中证 100B 份 额之间可 以按约定的规则进行场内份额 配对转换,包括基 金份额的分拆和合并两种转换行为。 基金份额的分拆, 指基金份额持有人将其持有的国富中证 100 份额按照 2 份场内国富中证 100 份 额对应 1 份国富中证 100A 份额与 1 份国富中证 100B 份额的比 例进行转换的行为; 基金份额的合并, 指基金份额持有人将其持有的国富中证 100A 份 额与国富中 证100B 份额 按照国富中证100A 份额 与1 份国富中证100B 份 额对应2 份场内国富中证100 份额 的富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 28 页 共 86 页


比例进行转换的行为。 合同生效后, 国富中证 100 份额可办理 场外与场内申购和赎回, 但不上市交易; 国富中证 100 A 份额、国富 中证 100 B 份额只上市交易,不可单独申购和赎回。本基金的分级运作期为五年( 含 五年) , 分级 运作期 满后 ,满足 基金 合同约 定的 存续条 件, 本基金 无需 召开基 金份 额持有 人大 会 , 国富中证 100 A 份额和国 富中证 100 B 份额以各自 的份额净值为基础,按照国富中证 100 份额的 份额净值自动转换为上市开放式基金(LOF) , 基 金名称为 “富兰克林国海中证 100 指数增强型证券 投 资 基金 (LOF)” 。 本基金 转 为上 市开 放 式基 金(LOF) 后 ,投资 者 可通 过场 内 、场 外进 行 基金 份额 的申购、赎回。 本 基金 在存续 期内 的每个 会计 年度( 基 金合 同生效 日所 在会计 年度 除 外) 第 一个 工作日 对 登 记 在册的国富中证 100 份 额、国富中证 100 A 份 额进行基金的定期份额折算。国富中证 100 A 份额 和国富中证 100 B 份额按 照基金合同规定的参考净值计算规则进行计算,对国富中证 100 A 份额 的应得收益进行定期份额折算,每 2 份国富中证 100 份额 将按 1 份国富中证 100 A 份额获得约定 应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算后,国富中证 100 A 份额和 国富中证 100 B 份额的份额配比保持 1:1 的比例。 对 于国富中证 100 A 份额的 约定年化应得收益, 即国富中 证 100 A 份额每个会 计年度 12 月 31 日份额 净值超过 1.000 元的部分 ,将折算为场内国富中证 100 份额 分配给国富中证 100 A 份额持有人。当国富中证 100 份额 的基金份额净值达到 2.000 元或国富 中 证 100 B 份 额的基金份额参考净值达到 0.250 元时,本基金即可确定折算基准日,进行不定期份 额折算。在折算基准日,本基金将对登记在册的国富中证 100 份额、国 富中证 100 A 份额和国富 中证 100 B 份额分别进行折算。份额折算后本基金将确保国富中证 100 A 份额和国 富中证 100 B 份额的比例为 1:1;份额 折算后 国富中证 100 份 额的基金份额净值、国富中证 100 A 份额和国富 中证 100 B 份额的参考净值均调整为 1.000 元。 经深圳证券交易所( 以下 简称 “深交所 ”) 深证上[2015] 第 122 号文审核同 意,投资者场内认 购的全部国富中证 100 份额按 1:1 比例自动分拆成的国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B 份额 于 2015 年 4 月 10 日在深 圳证券交易所上市。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有 人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投 资基金 基金 合同》 的有 关规定 ,本 基金作 为指 数型基 金, 采用被 动复 制策略 ,跟 踪标的 指 数 市 场 表现, 力争 获得超 越业 绩比较 基准 的投资 收益 。本基 金资 产投资 于具 有良好 流动 性的金 融 工 具 , 包括国内依法发行上市的股票( 包括 中小板、 创业 板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券 、 货币市 场工 具、股 指期 货以及 法律 法规或 中国 证监会 允许 本基金 投资 的其他 金融 工具。 如 果 法 律富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 29 页 共 86 页


法规或 中国 证监会 以后 允许基 金投 资其他 金融 工具, 基金 管理人 在履 行适当 程序 后,可 以 将 其 纳 入投资 范围( 但须符 合中 国证监 会的 相关规 定) 。 本基金 所持 有的股 票市 值和买 入、 卖出股 指 期 货 合 约 价值 ,合 计( 轧差 计算) 占 基金 资产 净 值的 比例 为 90%-95% ,其 中投 资于 股 票资 产的 比 例不低 于基金资产净值的 90% ,投资于中证 100 指数 成份股和备选成份股的资产不低于股票资产净值的 80% ;债 券、现 金 以及 中国 证 监会 允许 基 金投 资的 其 他金 融工 具 占基 金资 产 的比 例为 5%-10% 。每 个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 。 本 基 金 投 资 组 合 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 证 100 指 数 收 益 率 ×95%+ 银行 同业存款利率 ×5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2017 年 3 月 23 日批准 报出。 7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投 资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称 “ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《富兰克 林国海中证 100 指数增 强型分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2015 年 3 月26 日( 基金合同生 效日) 至 2015 年12 月 31 日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 30 页 共 86 页


7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 (1) 金融资产 的分类 金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款 项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 和债 券投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计入当期 损益的 金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中 以 交 易 性金融资产列示。 本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ,包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债 的分类 金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金 融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价 值在资产负债表内确认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产, 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ; 对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ,单独 确认 为应收 项 目 。 应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ,按 照 公允 价值 进 行后 续计 量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的, 予以 终止确认: (1) 收取该金融 资产现金流量的合同权利终止 ; (2) 该金融资 产已转移, 且本基金将金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者 (3) 该金融资 产已转移, 虽 然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时, 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 31 页 共 86 页


7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃 市场的金融工具按其估 值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最 近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 , 按 最 近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃 市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工 具不存在活跃市场, 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易 价格验证具 有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市 场交易 中使 用的 价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权 定价模 型等 。采用 估值 技术时 ,尽 可能最 大程 度使用 市场 参数, 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参 数。 7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认 金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ; 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时,金 融 资 产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基 金份额 折算 引起的 实 收 基金份 额变 动于基 金份 额折算 日根 据折算 前的 基金份 额数 及确定 的 折 算 比 例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时, 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金 指在申 购或 赎回基 金份 额时, 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的 金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列,并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累 计亏损) 。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 32 页 共 86 页


7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认 为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价 值变动 损益 ;于处 置时 ,其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ,其中 包 括 从 公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ,实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 , 实际 利率 法 与直 线法 差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 根据 《富兰克林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金基金合同》 , 在本基金分级运作期 内,本基金(包括国富中证 100 份 额、国富中证 100 A 份 额和国富中证 100 B 份 额)不进行收益 分配。 7.4.4.12 分部报告 本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 , 以经 营分 部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组 成 部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3)本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营 成果和 现金 流量等 有关 会计信 息。 如果两 个或 多个经 营分 部具有 相似 的经济 特征 ,并且 满 足 一 定 条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 33 页 共 86 页


7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 根据本 基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ,本 基 金确 定以 下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于证券交易所上市的股票, 若出现 重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨 跌停时的交易不活跃) 等情况, 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导 意见》 , 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数 收 益法等估值技术进行估值。 7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公 司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改 征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策 的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通 知》 、 及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于2016 年5 月1 日前, 以发行基金 方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营 业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日 起, 金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收 入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 34 页 共 86 页


(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 , 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 , 股票 的股 息 、红利 收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征 收企业所得税。 (3) 对基金取 得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的, 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后 取得 的股息 、红 利收入 ,按 照上述 规定 计算纳 税, 持股时 间自 解禁日 起计 算;解 禁 前 取 得 的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得 税。 (4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 5,222,433.62 6,348,526.10 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 5,222,433.62 6,348,526.10


7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 74,582,015.74 69,899,460.36 -4,682,555.38 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 35 页 共 86 页


贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 74,582,015.74 69,899,460.36 -4,682,555.38 项目 上年度末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 119,181,838.92 105,097,781.02 -14,084,057.90 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 119,181,838.92 105,097,781.02 -14,084,057.90


7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 36 页 共 86 页


7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,310.71 1,304.45 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 102.22 22.95 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - 0.08 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 9.30 79.40 合计 1,422.23 1,406.88


7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 108,640.58 38,915.72 银行间市场应付交易费用 - - 合计 108,640.58 38,915.72


7.4.7.8 其他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 37 页 共 86 页


应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 134.40 88.85 信息披露费 280,000.00 270,000.00 指数使用费 50,000.00 50,000.00 审计费 60,000.00 67,000.00 合计 390,134.40 387,088.85


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 125,768,789.97 125,768,789.97 本期申购 2,814.37 2,814.37 本期赎回 (以“- ”号填 列) -1,123.51 -1,123.51 2016 年 1 月 4 日 基金拆 分/ 份 额折算前 125,770,480.83 125,770,480.83 基金拆分/ 份 额折算变动份额 3,593,440.52 - 本期申购 5,689,863.43 5,532,620.31 本期赎回 (以“- ”号填 列) -43,129,729.35 -41,934,685.84 本期末 91,924,055.43 89,368,415.30 注: 1. 本基金在2016 年度共 发生以下 1 次折算: 根据《富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金基金合同》的相关规定和国海富兰克 林基金管理有限公司 2016 年 1 月 6 日 发布的《关于富兰克林国海中证 100 指数增强 型分级证券 投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》 , 本基金的管 理人国海富兰克林基金管理有限公司 以 2016 年1 月 4 日为定 期折算基准日, 对本基金进行定期份额折算。 折算前, 国 富中证 100 基础 份额场外份额和场内份额分别为 74,972,119.83 份和 1,650,110.00 份, 份 额净值为 0.828 元, 根 据份额折算公式, 新增份额折算比例为 0.028571428 ,折算 后国富中证 100 基础份 额场外份额和富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 38 页 共 86 页


场内份额分别为 77,114,180.35 份和 3,101,490.00 份, 份额净值为 0.805 元。 折算前, 国富中证 100A 份额总 额为 24,574,125.00 份, 份额净值为 1.047 元, 根 据份额折算公式, 新增份额折算比 例为 0.057142857 ,折算 后国富中证 100A 份额总 额为 24,574,125.00 份 ,份 额 净 值 为 1.001 元。 2. 截至2016 年12 月31 日止, 本基金 于深交所上市的国富中证100 A 份额 为16,508,989.00 份、 国富 中证100 B 份额16,508,990.00 份, 托管在场内未上市交易的国富中证100 份额2,086,919.00 份,托管在场外未上市交易的国富中证 100 份 额为 56,819,157.43 份。 上市的基金份额登记在证 券登记 结算 系统; 未上 市的基 金份 额登记 在注 册登记 系统 ,按基 金份 额净值 申购 或赎回 。 通 过 跨 系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。国富中证 100 份 额与国富中证 100 A 份 额、 国富中证 100 B 份额之间 可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分拆和合并 两种转换行为。 7.4.7.10 未分配利润


单位:人 民币元 国富中证 100 指数增强分 级 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 10,118,549.98 -24,780,033.72 -14,661,483.74 本期利润 -16,235,197.85 9,401,502.52 -6,833,695.33 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 490,126.33 6,380,362.22 6,870,488.55 其中:基金申购款 72,276.55 -1,151,446.51 -1,079,169.96 基金赎回款 417,849.78 7,531,808.73 7,949,658.51 本期已分配利润 - - - 本期末 -5,626,521.54 -8,998,168.98 -14,624,690.52 7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年3 月26 日( 基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月31 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 39 页 共 86 页


活期存款利息收入 41,991.28 184,964.34 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,681.68 14,566.79 其他 527.20 3,950.63 合计 44,200.16 203,481.76


7.4.7.12 股 票 投 资 收益 7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 3 月26 日( 基金合 同生效日) 至2015 年12 月31 日 卖出股票成交总额 139,987,705.04 713,918,570.32 减:卖出股票成本总额 156,536,697.33 663,161,233.63 买卖股票差价收入 -16,548,992.29 50,757,336.69


7.4.7.13 债 券 投 资 收益 7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12月31日 上年度可比期间 2015 年3 月26日( 基金合 同生效日) 至2015 年12月31 日 债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 ( 、 债 转股及债券到期兑付)差价收入 5,819.35 - 债券投资收益 ——赎回差价收入 - - 债券投资收益 ——申购差价收入 - - 合计 5,819.35 - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 40 页 共 86 页





7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12月31日 上年度可比期间 2015 年3 月26日( 基金合 同生效日) 至2015 年12月31 日 卖出债券( 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付)成交总额 46,838.40 - 减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到 期兑付)成本总额 41,000.00 - 减:应收利息总额 19.05 - 买卖债券差价收入 5,819.35 -


7.4.7.14 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 3 月26 日( 基金合 同生 效日) 至 2015 年12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 2,344,972.37 4,129,687.91 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,344,972.37 4,129,687.91


7.4.7.15 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年3 月26 日( 基金合 同 生效日) 至 2015 年 12 月31 日 1. 交易性金 融资产 9,401,502.52 -14,084,057.90 —— 股票投资 9,401,502.52 -14,084,057.90 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 41 页 共 86 页


—— 债券投资 - - —— 资产支持证券投资 - - —— 贵金属投资 - - —— 其他 - - 2. 衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3. 其他 - - 合计 9,401,502.52 -14,084,057.90


7.4.7.16 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年3 月26 日( 基金合 同生 效日) 至 2015 年12 月 31 日 基金赎回费收入 32,826.69 1,085,348.45 合计 32,826.69 1,085,348.45 注: 本基金的场外赎回费率按持有期间递减, 场内赎回费率为赎回金额的 0.5%, 赎回费总额的 25% 归入基金资产。 7.4.7.17 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年3 月26 日( 基金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 394,361.91 2,236,314.30 银行间市场交易费用 - - 合计 394,361.91 2,236,314.30


7.4.7.18 其他费用 单位:人民币元 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 42 页 共 86 页


项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年3 月26 日( 基金合 同生 效日) 至 2015 年12 月 31 日 审计费用 60,000.00 67,000.00 信息披露费 290,000.00 270,000.00 银行汇划费用 3,735.03 16,064.20 指数使用费 200,000.00 151,481.78 上市年费 60,000.00 75,000.00 其他手续费 - 400.00 合计 613,735.03 579,945.98 注 : 指数 使用 费 为支 付标 的 指数 供应 商 的标 的指 数 许可 使用 费 ,按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.02% 的年费 率计 提,逐 日累 计,按 季支 付,标 的指 数许可 使用 费的收 取下 限为每 季度( 自然季 度) 人民 币 50,000.00 元。 7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 1. 根据 《富兰克林国海中证 100 指 数增强型分级证券投资基金招募说明书》 和 《富兰克林国 海中证 100 指数增强型分级证券投资基金办理定期份额折算业务期间暂停申购、赎回、定期定额 投资、 转托 管和配 对转 换业务 的公 告》的 有关 规定, 本基 金的基 金管 理人国 海富 兰克林 基 金 管 理 有限公司确定2017 年1 月3 日为份额折算基准日对国富中证100 份额 和国富中证100 A 份额办 理 定期份额折算业务。国富中证 100 份额折算比例 0.031525851 ,折算前 国富中证 100 场外份额为 56,816,592.11 份 , 折 算 后 份 额 为 58,607,783.52 份 ; 折 算 前 国 富 中 证 100 场内份额为 2,086,919.00 份,折算后份额为 3,193,629.00 份; 国富中证 100 份额折算后 的基金份额净值为 0.793 元。 国 富中证 100 A 份额折算比例为 0.063051702 , 折算 前份额为 16,508,989.00 份, 折算 后份额为 16,508,989.00 份,折算后基金份额净值为 1.000 元。 2. 财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁 布《关于明确金融房地产开发教育辅助服 务等增值税政策的通知》 ( 财税[2016]140 号) , 要 求资管产品运营过程中发生的增 值税应税行为,富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 43 页 共 86 页


以资管产品管理人为增值税纳税人,自 2016 年 5 月 1 日 起执行。根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月6 日颁布的 《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 ( 财税[2017]2 号) , 2017 年 7 月 1 日( 含) 以后,资 管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税 纳税人, 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日前运营过程中发生的增值税应 税行为 ,未 缴纳增 值税 的,不 再缴 纳;已 缴纳 增值税 的, 已纳税 额从 资管产 品管 理人以 后 月 份 的 增值税 应纳 税额中 抵减 。资管 产品 运营过 程中 发生增 值税 应税行 为的 具体 征 收管 理办法 , 由 国 家 税务总 局另 行制定 。上 述税收 政策 对本基 金截 至本财 务报 表批准 报出 日止的 财务 状况和 经 营 成 果 无影响。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国海富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司(" 中国银行" ) 基金托管人、基金销售机构 国海证券股份有限公司(" 国海证券" ) 基金管理人的股东、基金销售机构 邓普顿国际股份有限公司(Templeton International, Inc.) 基金管理人的股东 国海富兰克林资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年3 月26 日( 基金合同 生效日) 至 2015 年12月31 日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 国海证券 - - 643,032,738.85 42.98% 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 44 页 共 86 页





7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金































































































金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国海证券 - - - - 关联方名称 上年度可比期间 2015 年3 月26日( 基金合同 生效日) 至2015 年12 月31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国海证券 581,801.07 42.89% - - 注: 1. 上述佣金 参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定, 以扣 除由中国证券登记结算有 限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年3 月26 日( 基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 906,513.27 1,850,900.14 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 45 页 共 86 页


的管理费 其中: 支付销售机构的客 户维护费 201,753.88 431,976.63 注: 1. 支 付基 金管 理 人的 管理 人 报酬 按前 一 日基 金资 产 净 值 1.00% 的年 费率计 提 ,逐 日累 计至每月月 底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数 。 2. 本 基金 分级 运 作期 届满 转 换为 上市 开 放式 基金(LOF) 后 ,管 理 人报 酬的 年 费率 将调 整 为 0.85% , 计提方式不变。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年3 月26 日( 基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 199,432.97 407,198.08 注: 1. 支 付基 金托 管 人中 国银 行 的托 管费 按 前一 日基 金 资产 净值 0.22% 的年 费 率计 提, 逐 日累计至每 月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.22% / 当 年天数。 2. 本基金分 级运作期届满转换为上市开放式基金(LOF) 后, 托管费的年费率将调整为 0.15% , 计 提 方式不变。 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 46 页 共 86 页


7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 份额单位:份 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 国富中证 100 指数增 强分级 A 国富中证 100 指数增强 分级 B 国富中证 100 指数增强 分级


基 金 合 同 生 效 日 ( 2015 年 3 月 26 日 ) 持有的 基金份额 - - - 期初持有的基金份额 - - 12,689,086.29 期间申购/ 买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 - - 362,545.32 减 : 期 间 赎 回/ 卖出总 份额 - - 13,051,631.61 期末持有的基金份额 - - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - - 项目 上年度可比期间 2015 年 3 月26 日至 2015 年 12 月 31 日 国富中证 100 指数增 强分级 A 国富中证 100 指数增强 分级 B 国富中证 100 指数增强 分级


基 金 合 同 生 效 日 ( 2015 年3 月26 日 ) 持有的基金份额 - - - 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/ 买入总份额 - - 12,689,086.29 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 47 页 共 86 页


期间因拆分变动份额 - - - 减: 期间赎回/ 卖出总份 额 - - - 期末持有的基金份额 - - 12,689,086.29 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 16.56% 注: 1. 本基金基 金合同生效日为 2015 年3 月26 日。 2. 基金管理 人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 3. 拆分变动 份额为本基金定期折算份额。 7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 1. 本基金除 基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 2. 本 报 告 期末 和 上 年 度 末 (2015 年12 月 31 日 )除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 。 7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年 3 月26 日( 基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 5,222,433.62 41,991.28 6,348,526.10 184,964.34 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 48 页 共 86 页


7.4.11 利 润 分 配 情况 本基金本报告期内无利润分配。 7.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日 ) 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受 限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 601375 中原 证券 2016 年 12 月 20 日 2017 年1 月 3 日 新股未 上市 4.00 4.00 11,986 47,944.00 47,944.00 - 603689 皖天 然气 2016 年 12 月 30 日 2017 年1 月 10 日 新股未 上市 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 - 603877 太平 鸟 2016 年 12 月 29 日 2017 年1 月 9 日 新股未 上市 21.30 21.30 1,240 26,412.00 26,412.00 - 603266 天龙 股份 2016 年 12 月 30 日 2017 年1 月 10 日 新股未 上市 14.63 14.63 891 13,035.33 13,035.33 - 603186 华正 新材 2016 年 12 月 26 日 2017 年1 月 3 日 新股未 上市 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 - 603035 常熟 汽饰 2016 年 12 月 27 日 2017 年1 月 5 日 新股未 上市 10.44 10.44 904 9,437.76 9,437.76 - 603228 景旺 电子 2016 年 12 月 28 日 2017 年1 月 6 日 新股未 上市 23.16 23.16 374 8,661.84 8,661.84 - 603032 德新 2016 年 2017 新股未 5.81 5.81 1,213 7,047.53 7,047.53 - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 49 页 共 86 页


交运 12 月 27 日 年1 月 5 日 上市 注:基 金可 使用以 基金 名义开 设的 股票账 户, 选择网 上或 者网下 一种 方式进 行新 股申购 。 其 中 基 金作为 一般 法人或 战略 投资者 认购 的新股 ,根 据基金 与上 市公司 所签 订申购 协议 的规定 , 在 新 股 上市后 的约 定期限 内不 能自由 转让 ;基金 作为 个人投 资者 参与网 上认 购获配 的新 股,从 新 股 获 配 日至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 300104 乐视网 2016 年 12 月 7 日 重大资 产重组 停牌 35.80 2017 年1 月16 日 36.88 17,200 652,939.00 615,760.00 - 601727 上海电 气 2016 年 8 月31 日 重大事 项停牌 8.42 - - 46,200 633,263.11 389,004.00 - 002400 省广股 份 2016 年 11 月 28 日 重大事 项停牌 13.79 - - 16,000 211,859.52 220,640.00 - 002151 北斗星 通 2016 年 11 月 16 日 重大资 产重组 停牌 31.90 2017 年1 月12 日 31.00 5,900 185,222.63 188,210.00 - 002491 通鼎互 联 2016 年 12 月 22 日 重大事 项停牌 15.54 2017 年 1 月3 日 15.89 7,200 121,532.61 111,888.00 - 注: 本基金截 至 2016 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 50 页 共 86 页


7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本 基 金是 股票 指 数增 强型 基 金, 属于 较 高风 险、 较 高预 期收 益 的证 券投 资 基金 。本 基金投资 范围限 于具 有良好 流动 性的金 融工 具,包 括国 内依法 发行 上市的 股票 、债券 及法 律法规 或 中 国 证 监会允 许基 金投资 的其 他金融 工具 。如法 律法 规或监 管机 构以后 允许 基金投 资的 其他证 券 品 种 , 基金管 理人 在履行 适当 的程序 后, 可以将 其纳 入投资 范围 。本基 金在 日常经 营活 动中面 临 的 与 这 些金融 工具 相关的 风险 主要包 括信 用风险 、流 动性风 险及 市场风 险。 本基金 采用 指数增 强 投 资 策 略。 通过量化风险管理方法, 控制基金投资组合与标的指数构成的偏差, 同时结合主动投资方法, 在严格 控制 跟踪偏 离风 险的基 础上 ,力争 获得 超越业 绩比 较基准 标的 投资收 益, 追求基 金 资 产 的 长期增值。 本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的建 设 ,建 立了 以 风险 管理 委 员会 为核 心的,由 督察长 、风 险管理 委员 会、监 察稽 核部、 风险 控制部 和相 关业务 部门 构成的 风险 管理架 构 体 系 。 本基金 的基 金管理 人在 董事会 下设 立合规 与风 险控制 委员 会,负 责制 定风险 管理 的宏观 政 策 , 审 议通过 风险 控制的 总体 措施等 ;在 管理层 层面 设立风 险管 理委员 会, 讨论和 制定 公司日 常 经 营 过 程中风 险防 范和控 制措 施;在 业务 操作层 面, 由监察 稽核 部负责 协调 并与各 部门 合作完 成 运 作 风 险管理,由 风险控制部负责投资风险管理与绩效评估。 本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 和定 量 相结 合的 分析方法 去评估 各种 风险发 生的 可能性 及其 发生可 能给 基金资 产造 成的损 失。 从定性 分析 的角度 出 发 , 判 断风险 损失 的严重 程度 和出现 同类 风险损 失的 频度。 而从 定量分 析的 角度出 发, 根据本 基 金 的 投 资目标 ,结 合基金 资产 所运用 金融 工具特 征通 过特定 的风 险量化 指标 、模型 ,日 常的量 化 报 告 , 确定风 险损 失的限 度和 相应置 信程 度,及 时可 靠地对 各种 风险进 行监 督、检 查和 评估, 并 通 过 相 应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风 险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 51 页 共 86 页


本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款 存放在 本基 金的托 管行 中国银 行, 因而与 银行 存款相 关的 信用风 险不 重大。 本基 金在交 易 所 进 行 的交易 均以 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司为 交易对 手完 成证券 交收 和款项 清算 ,违约 风 险 可 能 性很小。 本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程, 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投 资以分散信用风险。 于 2016 年 12 月31 日, 本 基金无债券投资(2015 年 12 月 31 日:同) 。 7.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性 风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投 资 品 种 所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合 理的价格变现。 针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严 密监控 并预 测流动 性需 求,保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理 人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款,约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式, 控制因 开 放 申 购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性 比例要 求, 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析,包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本 基 金投 资于一 家公 司发行 的股 票市值 不超 过基金 资产 净值的 10% , 且本 基金 与由本 基金的 基 金 管 理 人管 理的其 他 基 金共同 持有 一家公 司发 行的证 券不 得超过 该证 券 的 10% 。 本基 金所持证 券 均 在 证券交易所上市, 因此除 附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 外,其 余均 能以合 理价 格适时 变现 。此外 ,本 基金可 通过 卖出回 购金 融资产 方式 借入短 期 资 金 应 对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2016 年 12 月31 日 , 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息, 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息, 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合 约到期现金流量。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 52 页 共 86 页


7.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感 性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ,其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ,并 通 过调 整投 资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ,因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现 金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算 备付金、存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 本期末


2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 5,222,433.62 - - - 5,222,433.62 结算备付金 227,141.29 - - - 227,141.29 存出保证金 20,688.22 - - - 20,688.22 交易性金融资产 - - - 69,899,460.36 69,899,460.36 应收利息 - - - 1,422.23 1,422.23 应收申购款 - - - 2,430.31 2,430.31 资产总计 5,470,263.13 - - 69,903,312.90 75,373,576.03 负债








应付赎回款 - - - 43,928.80 43,928.80 应付管理人报酬 - - - 71,432.32 71,432.32 应付托管费 - - - 15,715.15 15,715.15 应付交易费用 - - - 108,640.58 108,640.58 其他负债 - - - 390,134.40 390,134.40 负债总计 - - - 629,851.25 629,851.25 利率敏感度缺口 5,470,263.13 - - 69,273,461.65 74,743,724.78 上年度末


1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 53 页 共 86 页


2015 年 12 月 31 日 资产








银行存款 6,348,526.10 - - - 6,348,526.10 结算备付金 50,441.85 - - - 50,441.85 存出保证金 176,548.34 - - - 176,548.34 交易性金融资产 - - - 105,097,781.02 105,097,781.02 应收利息 - - - 1,406.88 1,406.88 应收申购款 - - - 1,098.68 1,098.68 资产总计 6,575,516.29 - - 105,100,286.58 111,675,802.87 负债








应付赎回款 - - - 23,576.00 23,576.00 应付管理人报酬 - - - 97,472.18 97,472.18 应付托管费 - - - 21,443.89 21,443.89 应付交易费用 - - - 38,915.72 38,915.72 其他负债 - - - 387,088.85 387,088.85 负债总计 - - - 568,496.64 568,496.64 利率敏感度缺口 6,575,516.29 - - 104,531,789.94 111,107,306.23 注:表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ,并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 于 2016 年 12 月 31 日, 本基金未持有交易性债券投资(2015 年 12 月 31 日:同) ,因 此市场利率 的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年 12 月 31 日:同) 。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外 汇 汇率 以外 的 市场 价格 因 素变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金 主要 投资 于 证券 交易 所上市或 银行间 同业 市场交 易的 股票和 债券 ,所面 临的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身 经 营 情 况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本 基 金的 基金 管 理人 在构 建 和管 理投 资 组合 的过 程 中, 采用 “ 自上 而下 ” 的策 略, 通过对宏富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 54 页 共 86 页


观经济 情况 及政策 的分 析,结 合证 券市场 运行 情况, 做出 资产配 置及 组合构 建的 决定; 通 过 对 单 个证券 的定 性分析 及定 量分析 ,选 择符合 基金 合同约 定范 围的 投 资品 种进行 投资 。本基 金 的 基 金 管理人 定期 结合宏 观及 微观环 境的 变化, 对投 资策略 、资 产配置 、投 资组合 进行 修正, 来 主 动 应 对可能发生的市场价格风险。 本 基 金通 过投 资 组合 的分 散 化降 低其 他 价格 风险 。 本基 金投 资 于股 票资 产 占基 金资 产的比例 为 90%-95% , 现 金、 债券 资 产以 及中 国 证监 会允 许 基金 投资 的 其他 证券 品 种占 基金 资 产的比例为 5%-10% 。 此外 , 本基 金的 基 金管 理人 每 日对 本基 金 所持 有的 证 券价 格实 施 监控 ,定 期 运用多种定 量方法对基金进行风险度量, 包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险 , 及时可 靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 交易性金融资产- 股票投 资 69,899,460.36 93.52 105,097,781.02 94.59 交易性金融资产 -基金投资 - - - - 交易性金融资产 -债券投资 - - - - 交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 69,899,460.36 93.52 105,097,781.02 94.59


7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 假设 除业绩比较基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他市场变量保持不变 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 55 页 共 86 页


分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币 万元) 本期末 ( 2016 年12 月 31 日 ) 上年度末 ( 2015 年12 月 31 日 ) 1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注 7.4.1) 上升5% 增加约 346 万元 增加约 504 万元 2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注 7.4.1) 下降5% 下降约 346 万元 下降约 504 万元





7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具 公允价值计量的方法 公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次, 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以 公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金 融工具公允价值 于 2016 年 12 月31 日 , 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 68,213,438.86 元, 第二层次的余额为 1,686,021.50 元 , 无属于第三层次的 余额(2015 年 12 月 31 日:第一层次 99,864,618.06 元,第 二层次:5,233,162.96 , 无属于第 三 层次的余额) 。 (ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易 不活跃) 、 或属于非公开发行等情况, 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期 间、 交易不活 跃期 间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ;并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输 入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 56 页 共 86 页


(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公允 价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 , 其账 面价 值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价 值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 57 页 共 86 页


§8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 69,899,460.36 92.74 其中:股票 69,899,460.36 92.74 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 5,449,574.91 7.23 7 其他各项资产 24,540.76 0.03 8 合计 75,373,576.03 100.00 注:本基金未通过沪港通交易机制投资港股。 8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 1,251,984.00 1.68 C 制造业 12,618,006.97 16.88 D 电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 2,164,562.04 2.90 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 58 页 共 86 页


应业 E 建筑业 3,639,924.00 4.87 F 批发和零售业 518,524.70 0.69 G 交通运输、仓储和邮政业 431,270.00 0.58 H 住宿和餐饮业 - - I 信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 1,370,152.00 1.83 J 金融业 34,161,213.60 45.70 K 房地产业 3,512,911.19 4.70 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 278,000.00 0.37 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 59,946,548.50 80.20


8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 808,396.00 1.08 C 制造业 5,900,242.78 7.89 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 495,933.66 0.66 E 建筑业 15,592.23 0.02 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 59 页 共 86 页


F 批发和零售业 189,098.90 0.25 G 交通运输、仓储和邮政业 665,605.53 0.89 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 827,093.23 1.11 J 金融业 47,944.00 0.06 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 758,590.53 1.01 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 244,415.00 0.33 S 综合 - - 合计 9,952,911.86 13.32


8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合 本基金未通过沪港通交易机制投资港股。 8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 601318 中国平安 168,700 5,977,041.00 8.00 2 600016 民生银行 449,600 4,082,368.00 5.46 3 601166 兴业银行 252,700 4,078,578.00 5.46 4 600000 浦发银行 193,700 3,139,877.00 4.20 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 60 页 共 86 页


5 601288 农业银行 937,800 2,907,180.00 3.89 6 600837 海通证券 151,100 2,379,825.00 3.18 7 600030 中信证券 145,900 2,343,154.00 3.13 8 000001 平安银行 241,592 2,198,487.20 2.94 9 600015 华夏银行 193,479 2,099,247.15 2.81 10 600519 贵州茅台 6,075 2,029,961.25 2.72 11 601668 中国建筑 227,200 2,012,992.00 2.69 12 000002 万


科A 94,700 1,946,085.00 2.60 13 000651 格力电器 61,200 1,506,744.00 2.02 14 601688 华泰证券 83,400 1,489,524.00 1.99 15 600887 伊利股份 74,508 1,311,340.80 1.75 16 002736 国信证券 79,300 1,233,115.00 1.65 17 601766 中国中车 111,480 1,089,159.60 1.46 18 600900 长江电力 82,600 1,045,716.00 1.40 19 600061 国投安信 66,000 1,030,260.00 1.38 20 601186 中国铁建 77,100 922,116.00 1.23 21 000858 五 粮 液 23,121 797,212.08 1.07 22 600048 保利地产 87,263 796,711.19 1.07 23 600276 恒瑞医药 16,832 765,856.00 1.02 24 601601 中国太保 27,325 758,815.25 1.02 25 600050 中国联通 103,200 754,392.00 1.01 26 601800 中国交建 46,400 704,816.00 0.94 27 600028 中国石化 127,900 691,939.00 0.93 28 600518 康美药业 35,400 631,890.00 0.85 29 000538 云南白药 8,206 624,886.90 0.84 30 300104 乐视网 17,200 615,760.00 0.82 31 002594 比亚迪 10,700 531,576.00 0.71 32 002415 海康威视 22,250 529,772.50 0.71 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 61 页 共 86 页


33 002024 苏宁云商 45,286 518,524.70 0.69 34 002304 洋河股份 7,340 518,204.00 0.69 35 600795 国电电力 155,700 493,569.00 0.66 36 600690 青岛海尔 49,188 485,977.44 0.65 37 001979 招商蛇口 28,900 473,671.00 0.63 38 600019 宝钢股份 74,000 469,900.00 0.63 39 601857 中国石油 59,100 469,845.00 0.63 40 600115 东方航空 61,000 431,270.00 0.58 41 600585 海螺水泥 24,400 413,824.00 0.55 42 601727 上海电气 46,200 389,004.00 0.52 43 600705 中航资本 54,600 334,152.00 0.45 44 600886 国投电力 47,400 316,158.00 0.42 45 600023 浙能电力 56,928 309,119.04 0.41 46 000069 华侨城A 40,000 278,000.00 0.37 47 002252 上海莱士 11,760 271,538.40 0.36 48 600340 华夏幸福 10,800 258,120.00 0.35 49 000895 双汇发展 12,000 251,160.00 0.34 50 000776 广发证券 6,500 109,590.00 0.15 51 600871 石化油服 22,000 90,200.00 0.12 52 600606 绿地控股 4,400 38,324.00 0.05


8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 002400 省广股份 16,000 220,640.00 0.30 2 600699 均胜电子 5,800 191,922.00 0.26 3 002151 北斗星通 5,900 188,210.00 0.25 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 62 页 共 86 页


4 002085 万丰奥威 9,500 187,720.00 0.25 5 000030 富奥股份 21,500 182,750.00 0.24 6 600741 华域汽车 11,400 181,830.00 0.24 7 600093 禾嘉股份 12,500 181,250.00 0.24 8 600066 宇通客车 9,200 180,228.00 0.24 9 000957 中通客车 11,200 177,744.00 0.24 10 300343 联创互联 6,000 143,400.00 0.19 11 300182 捷成股份 12,939 133,401.09 0.18 12 600685 中船防务 4,300 127,710.00 0.17 13 002329 皇氏集团 9,000 127,080.00 0.17 14 600373 中文传媒 6,200 125,240.00 0.17 15 002624 完美世界 4,200 125,118.00 0.17 16 002517 恺英网络 3,700 124,172.00 0.17 17 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.16 18 300071 华谊嘉信 12,300 121,278.00 0.16 19 600487 亨通光电 6,400 119,424.00 0.16 20 300133 华策影视 10,500 119,175.00 0.16 21 601890 亚星锚链 13,500 118,665.00 0.16 22 002465 海格通信 10,100 117,665.00 0.16 23 002050 三花智控 10,500 115,920.00 0.16 24 300113 顺网科技 4,300 115,627.00 0.15 25 601011 宝泰隆 16,000 114,080.00 0.15 26 600862 中航高科 9,300 113,832.00 0.15 27 600562 国睿科技 3,700 112,554.00 0.15 28 002491 通鼎互联 7,200 111,888.00 0.15 29 000738 中航动控 4,500 111,330.00 0.15 30 002128 露天煤业 12,900 110,940.00 0.15 31 000851 高鸿股份 9,500 110,770.00 0.15 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 63 页 共 86 页


32 002519 银河电子 4,900 109,760.00 0.15 33 000552 靖远煤电 28,900 109,531.00 0.15 34 000070 特发信息 4,300 108,747.00 0.15 35 002190 成飞集成 3,358 107,388.84 0.14 36 300310 宜通世纪 4,400 107,096.00 0.14 37 600157 永泰能源 26,500 106,265.00 0.14 38 002677 浙江美大 9,000 105,300.00 0.14 39 002543 万和电气 6,000 104,400.00 0.14 40 300292 吴通控股 11,900 103,887.00 0.14 41 000418 小天鹅A 3,200 103,424.00 0.14 42 600188 兖州煤业 9,500 103,170.00 0.14 43 002600 江粉磁材 9,900 101,376.00 0.14 44 002242 九阳股份 5,600 100,968.00 0.14 45 600395 盘江股份 12,400 100,068.00 0.13 46 000404 华意压缩 9,800 98,000.00 0.13 47 300456 耐威科技 1,900 96,767.00 0.13 48 600489 中金黄金 7,800 94,302.00 0.13 49 300165 天瑞仪器 9,400 94,000.00 0.13 50 600988 赤峰黄金 6,000 92,520.00 0.12 51 002155 湖南黄金 8,000 91,600.00 0.12 52 600206 有研新材 9,200 91,448.00 0.12 53 000008 神州高铁 9,800 91,336.00 0.12 54 002711 欧浦智网 6,000 90,000.00 0.12 55 600057 象屿股份 7,800 89,700.00 0.12 56 000709 河钢股份 26,800 89,512.00 0.12 57 600507 方大特钢 13,000 88,010.00 0.12 58 600516 方大炭素 9,500 87,970.00 0.12 59 002460 赣锋锂业 3,300 87,483.00 0.12 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 64 页 共 86 页


60 002171 楚江新材 5,500 87,175.00 0.12 61 601107 四川成渝 17,200 87,032.00 0.12 62 300115 长盈精密 3,300 85,998.00 0.12 63 600279 重庆港九 11,700 84,474.00 0.11 64 002466 天齐锂业 2,600 84,370.00 0.11 65 002475 立讯精密 4,050 84,037.50 0.11 66 600330 天通股份 8,000 83,600.00 0.11 67 300207 欣旺达 6,000 83,400.00 0.11 68 600662 强生控股 7,300 80,957.00 0.11 69 600029 南方航空 11,500 80,730.00 0.11 70 603885 吉祥航空 3,400 79,220.00 0.11 71 002456 欧菲光 2,300 78,844.00 0.11 72 002245 澳洋顺昌 8,800 78,496.00 0.11 73 002402 和而泰 7,650 78,336.00 0.10 74 600180 瑞茂通 5,785 78,328.90 0.10 75 600996 贵广网络 4,166 78,279.14 0.10 76 002183 怡 亚 通 7,200 78,192.00 0.10 77 600119 长江投资 3,900 77,649.00 0.10 78 002241 歌尔股份 2,900 76,908.00 0.10 79 000988 华工科技 4,900 76,685.00 0.10 80 600183 生益科技 6,900 75,900.00 0.10 81 002636 金安国纪 4,500 73,575.00 0.10 82 002079 苏州固锝 7,800 71,526.00 0.10 83 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.09 84 002769 普路通 3,299 67,530.53 0.09 85 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.07 86 603298 杭叉集团 2,089 50,720.92 0.07 87 601375 中原证券 11,986 47,944.00 0.06 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 65 页 共 86 页


88 000958 东方能源 3,000 43,590.00 0.06 89 600461 洪城水业 5,700 43,377.00 0.06 90 600388 龙净环保 3,500 43,295.00 0.06 91 000966 长源电力 7,100 42,884.00 0.06 92 600396 金山股份 8,200 42,722.00 0.06 93 603218 日月股份 1,025 42,691.25 0.06 94 000600 建投能源 4,800 42,624.00 0.06 95 000543 皖能电力 5,500 41,855.00 0.06 96 601199 江南水务 5,400 41,688.00 0.06 97 600236 桂冠电力 6,800 41,480.00 0.06 98 600483 福能股份 3,700 40,959.00 0.05 99 603058 永吉股份 3,675 40,535.25 0.05 100 600617 国新能源 3,800 39,900.00 0.05 101 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.05 102 000601 韶能股份 4,300 36,937.00 0.05 103 603877 太平鸟 1,240 26,412.00 0.04 104 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.02 105 603266 天龙股份 891 13,035.33 0.02 106 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.01 107 603886 元祖股份 536 9,487.20 0.01 108 603035 常熟汽饰 904 9,437.76 0.01 109 603228 景旺电子 374 8,661.84 0.01 110 603239 浙江仙通 271 8,522.95 0.01 111 603032 德新交运 1,213 7,047.53 0.01


8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 8.4.1


累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明 细 金额单位:人民币元 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 66 页 共 86 页


序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 600016 民生银行 4,985,104.00 4.49 2 601288 农业银行 4,225,236.00 3.80 3 601688 华泰证券 4,077,414.00 3.67 4 600000 浦发银行 3,939,391.00 3.55 5 600030 中信证券 3,752,372.00 3.38 6 601328 交通银行 3,193,022.00 2.87 7 601818 光大银行 3,026,504.00 2.72 8 600015 华夏银行 3,016,080.00 2.71 9 000001 平安银行 3,005,641.00 2.71 10 600837 海通证券 2,988,821.00 2.69 11 000002 万


科A 2,987,855.63 2.69 12 601166 兴业银行 2,834,443.00 2.55 13 600061 国投安信 2,757,119.00 2.48 14 601998 中信银行 2,707,547.04 2.44 15 601211 国泰君安 2,307,029.13 2.08 16 600999 招商证券 2,185,603.16 1.97 17 000776 广发证券 2,084,659.00 1.88 18 002736 国信证券 1,989,024.35 1.79 19 601788 光大证券 1,707,502.00 1.54 20 600900 长江电力 1,603,478.00 1.44 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2


累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 600016 民生银行 5,491,832.00 4.94 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 67 页 共 86 页


2 601328 交通银行 5,418,534.00 4.88 3 601818 光大银行 4,276,512.00 3.85 4 600030 中信证券 3,837,571.13 3.45 5 601688 华泰证券 3,615,711.00 3.25 6 600000 浦发银行 3,484,191.00 3.14 7 601998 中信银行 3,431,064.71 3.09 8 601288 农业银行 3,412,773.00 3.07 9 600036 招商银行 3,373,350.40 3.04 10 000776 广发证券 3,290,607.00 2.96 11 600999 招商证券 3,136,418.28 2.82 12 601211 国泰君安 3,012,333.00 2.71 13 600837 海通证券 2,771,102.00 2.49 14 000002 万


科A 2,763,028.00 2.49 15 601166 兴业银行 2,580,031.00 2.32 16 601318 中国平安 2,283,909.00 2.06 17 000166 申万宏源 2,168,499.80 1.95 18 000333 美的集团 2,121,770.00 1.91 19 600015 华夏银行 2,083,579.00 1.88 20 601788 光大证券 1,952,806.00 1.76 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3


买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 111,936,874.15 卖出股票收入(成交)总额 139,987,705.04 注: “买 入股 票成本 总额 ”及“ 卖出 股票收 入总 额”均 按买 卖成交 金额 (成交 单价 乘以成 交数 量 ) 填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 本基金本报告期末未持有债券。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 68 页 共 86 页


8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 根据基金合同,本基金不投资贵金属。 8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 根据基金合同,本基金不投资国债期货。 8.12 投 资 组 合 报告 附 注 8.12.1


本 基 金 本期 投 资 的 前十 名 证 券 中, 报 告 期 内发 行 主 体 被监 管 部 门 立案 调 查 的 , 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 证 监 会 、 证 券 交 易 所 公 开 谴 责 、 处 罚 的 证 券 如 下 : 2016 年 11 月 28 日, 海通证券股份有限公司 (以下简称 “海通证券” ) 收到中国证券监督管 理委员会 (以下简称 “中国证监会” ) 《行政处罚决定书》 ([2016]127 号) 。 中国证监会对海通证 券未按规定审查、了解客户真实身份违法违规行为认定如下: 海通证券上海建国西路营业部和杭州解放路营业部于 2014 年 3 月、2015 年 2 月对 杭州恒生 网络技术服务有限责任公司 HOMS 系 统开放两条 专线接入。 对 于上述外部接入的第三方交易终端软 件,海 通证 券未进 行软 件认证 许可 ,未对 外部 系统接 入实 施有效 管理 ,未按 要求 采集客 户 交 易 终 端信息 ,未 能确保 客户 交易终 端信 息的真 实性 、准确 性、 完整性 、一 致性、 可读 性,未 采 取 可 靠 措施采 集、 记录与 客户 身份识 别有 关的信 息, 未实施 有效 的了解 客户 身份的 回访 、检查 等 程 序 等 行为,违反了《证券公司监督管理条例》第二十八条第一款的规定。 海 通 证券 宁波 百 丈东 路营 业 部在 明知 客 户身 份存 疑 的情 况下 为 客户 办理 有 关手 续, 并且向其富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 69 页 共 86 页


他客户推介配资业务。 海 通证券杭州解放路营业部在 2015 年4 月明知媒体 已报 道其客户疑似从事 配资业务后,仍未采取有效措施规范该等账户。 依据 《证券公司监督管理条例》 第八十四条的规定, 中国证监会决定: 对海通证券责令改正, 给予警告,没收违法所得 28,653,000 元,并处 以 85,959,000 元罚款。


目 前 ,海 通证 券 已按 照监 管 要求 完成 了 整改 ;同 时 ,海 通证 券 对涉 及此 案 所得 和处 罚金额已 于 2015 年度 全额计入损益。因此,海通证券认为本次《行政处罚决定书》对海通证 券 2016 年及 未来财务无重大影响。 此案的了结, 消除了海通证券面临的不确定性, 有利于海通证券未来发展。 本 基 金对 海通 证 券投 资决 策 说明 :本 公 司的 投研 团 队经 过充 分 研究 ,认 为 上述 事件 仅对海通 证券短 期经 营有一 定影 响,不 改变 海通证 券长 期投资 价值 。同时 由于 本基金 看好 证券行 业 整 体 的 发展前 景向 好,行 业杠 杆度的 提升 带来盈 利能 力的上 升, 因此买 入海 通证券 。本 基金管 理 人 对 该 股的投资决策遵循公司的投资决策制度。 8.12.2


本 基 金 投资 的 前 十 名股 票 中 , 没有 投 资 于 超出 基 金 合 同规 定 备 选 股票 库 之 外的股票。 8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 20,688.22 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,422.23 5 应收申购款 2,430.31 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 24,540.76


8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期间的可转债。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 70 页 共 86 页


8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例 (% ) 流通受限情况说明 1 002400 省广股份 220,640.00 0.30 重大事项停牌 2 002151 北斗星通 188,210.00 0.25 重大资产重组停牌


富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 71 页 共 86 页


§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 国富中证 100 指数 增强分级 A 87 189,758.49 13,817,589.00 83.70% 2,691,400.00 16.30% 国富中证 100 指数 增强分级 B 586 28,172.34 243,449.00 1.47% 16,265,541.00 98.53% 国富中证 100 指数 增强分级 1,619 36,384.23 129,644.00 0.22% 58,776,432.43 99.78% 合计 2,292 40,106.48 14,190,682.00 15.44% 77,733,373.43 84.56%


9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 国富中证 100 指数增强分 级 A











































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 泰康人寿保险股份有限公司- 分红- 个人分红-019L-FH002 深 2,830,063.00 17.14% 2 太平洋资管- 建设银行- 太 平洋智选 债基 FOF 型 产品 2,784,418.00 16.87% 3 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 2,736,232.00 16.57% 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 72 页 共 86 页


分红- 个人分 红 4 太平洋资管- 工商银行- 东 兴证券股 份有限公司 2,427,513.00 14.70% 5 太平洋资产- 工商银行- 南 方资本管 理有限公司 1,564,800.00 9.48% 6 闫改英 1,248,752.00 7.56% 7 沈芳 521,151.00 3.16% 8 泰康人寿保险股份有限公司- 传统- 普通保险产品-019L-CT001 484,500.00 2.93% 9 中国太保集团股份有限公司- 本级- 集团自有资金-012G-ZY001 216,700.00 1.31% 10 北京洲通投资技术研究所 200,000.00 1.21% 11 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 万能- 个人万 能 200,000.00 1.21% 国富中证 100 指数增强分 级 B








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 项燕 2,614,917.00 15.84% 2 张卫国 2,245,477.00 13.60% 3 张玲 504,300.00 3.05% 4 曾庆梅 333,500.00 2.02% 5 林少逸 319,106.00 1.93% 6 翟罗根 300,000.00 1.82% 7 莫家秀 270,000.00 1.64% 8 肖华 257,000.00 1.56% 9 邹璞如 207,600.00 1.26% 10 北京洲通投资技术研究所 200,099.00 1.21%


9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 无。 9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份 ) 本公司高级管理人员、 基金 国富中证 100 指数增 0 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 73 页 共 86 页


投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有本开放式基金 强分级 A 国富中证 100 指数增 强分级 B 0 国富中证 100 指数增 强分级 0 合计 0 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放式基金 国富中证 100 指数增 强分级 A 0 国富中证 100 指数增 强分级 B 0 国富中证 100 指数增 强分级 0 合计 0


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§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 项目 国富中证100 指数 增强分级 A 国富中证 100 指 数增强分级 B 国富中证 100 指 数增强分级 基金合同生效日(2015 年 3 月 26 日)基金份额总额 117,906,583.00 117,906,584.00 439,642,401.42 本报告期期初基金份额总额 24,574,125.00 24,574,126.00 76,620,538.97 本报告期基金总申购份额 - - 5,692,677.80 减: 本报告期基金总赎回份额 - - 43,130,852.86 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减少以"-" 填 列) -8,065,136.00 -8,065,136.00 19,723,712.52 本报告期期末基金份额总额 16,508,989.00 16,508,990.00 58,906,076.43 注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及定期折算份额。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 75 页 共 86 页


§11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。








11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 (一)基金管理人重大人事变动 1 、 经国海富 兰克林基金管理有限公司 2015 年股 东会第八次会议审议通过, 自 2016 年 1 月4 日起,吴显玲女士不再担任公司董事长, 由 Gregory E. McGowan 先生担 任公司董事长。相关公 告已于 2016 年 1 月9 日 在《中国证券报》和公司网站披露。 2 、经国海富 兰克林基金管理有限公司第四届董事会第二十二次会议审议通过,自 2016 年 1 月 7 日起, 吴显玲女士担任公司总经理,全面主持经营管理工作。相关公告已于 2016 年 1 月 9 日在《中国证券报》和公司网站披露。 3 、 经国海富 兰克林基金管理 有限公司第四届董事会第二十六次会 议审议通过, 自 2016 年12 月 7 日起, 王雷先生担任公司副总经理。 相关公告已于 2016 年12 月 9 日在 《中国证券报》 和公 司网站披露。 4 、经公司决 定,同意增聘鲍翔先生为富兰克林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金 的基金经理, 与现任基金经理张志强先生共同管理该基金。 公司已办 理完成上述基金经理的变更 手续。详情请参阅 2016 年 5 月5 日 相关公告。





(二)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2016 年 12 月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变 动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。





11.4


基 金 投 资策 略 的 改 变 报告期内未发生基金投资策略的改变。





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11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 本报告期内 基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币 60000.00 元, 本 基金自 成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所,未曾改聘其他会计师事务所。





11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 (一)基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。 (二)基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。





11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 申万宏源 2 100,733,297.50 40.17% 93,297.22 40.19% - 光大证券 2 79,028,229.25 31.51% 73,425.50 31.63% - 海通证券 2 32,819,379.88 13.09% 30,305.83 13.06% - 招商证券 1 17,945,541.17 7.16% 16,353.91 7.05% - 国信证券 1 10,187,762.55 4.06% 9,487.92 4.09% - 广发证券 1 3,937,111.01 1.57% 3,587.82 1.55% - 东方证券 2 3,697,360.98 1.47% 3,443.14 1.48% - 华创证券 1 2,429,463.00 0.97% 2,213.98 0.95% - 中银国际 1 12,173.00 0.00% 11.10 0.00% - 中信建投 2 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 77 页 共 86 页


民生证券 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 国海证券 2 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 注: 1. 专用交易 单元的选择标准和程序 1 )选择代理 基金证券买卖的证券经营机构的标准 基金管 理人 负责选 择代 理本基 金证 券买卖 的证 券经营 机构 ,并租 用其 交易单 元作 为基金 的 专 用 交 易单元。选择的标准是: ① 资历雄厚 ,信誉良好,注册资本不少于 3 亿 元人民币; ②财务状况良好,经营行为规范,最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚; ③内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; ④具备 基金 运作所 需的 高效、 安全 的通讯 条件 ,交易 设施 符合代 理本 基金进 行证 券交易 的 需 要 , 并能为本基金提供全面的信息服务; ⑤研究 实力 较强, 有固 定的研 究机 构和专 门研 究人员 ,能 及时、 定期 、全面 地为 本基金 提 供 宏 观 经济、 行业 情况、 市场 走向、 个股 分析的 研究 报告及 周到 的信息 服务 ,并能 根据 基金投 资 的 特 定 要求,提供专题研究报告。 2 )公司基金 交易佣金分配依据券商提供的研究报告和服务质量,评判标准包括但不限于: ①全面及时向公司提供高质量的关于宏观、行 业和市场的研究报告; ②具有数量研究和开发能力; ③能有效组织上市公司调研; ④能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告; ⑤上门路演和电话会议的质量; ⑥与我公司投资和研究人员的信息交流和沟通能力; ⑦其他与投资相关的服务和支持。 3 )租用基金 专用交易单元的程序 ①基金 管理 人根据 上述 标准考 察证 券经营 机构 ,考察 结果 经公司 领导 审批后 ,我 司与被 选 中 的 证 券经营机构签订 《券商交易单元租用协议》 和 《研究服务协议》 , 并办理基金专用交易单元租用手 续。 ②之后 ,基 金管理 人将 根据各 证券 经营机 构的 研究报 告、 信息服 务质 量等情 况, 根据如 下 选 择 标 准细化的评价体系,每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价: A 提供的研 究报告质量和数量; B 由基金管 理人提出课题,证券经营机构提供的研究论文质 量; C 证券经营 机构协助我公司研究员调研情况; D 与证券经 营机构研究员交流和共享研究资料情况; E 其他可评 价的量化标准。 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 78 页 共 86 页


经过评 价, 对于达 到有 关标准 的证 券经营 机构 将继续 保留 ,并对 排名 靠前的 证券 经营机 构 在 交 易 量的分 配上 采取适 当的 倾斜政 策。 若本公 司认 为签约 机构 的服务 不能 满 足要 求, 或签约 机 构 违 规 受到国 家有 关部门 的处 罚,本 公司 有权终 止签 署的协 议, 并撤销 租用 的交易 单元 ;基金 管 理 人 将 重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易单元。 ③交易单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。 2 、报告期内 证券公司基金专用交易单元的变更情况 报告期内,本基金新增光大证券深圳交易单元 1 个,东吴证 券深圳交易单元 1 个, 东吴证券上海 交易单元 1 个。 11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 申万宏源 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 国信证券 46,838.40 100.00% - - - - 广发证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 79 页 共 86 页


瑞银证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - -


11.8 其 他 重 大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基 金办理份额折算业务期间国 富中证 100A 份额停复牌的公 告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月5 日 2 国海富兰克林基金管理有限 公司关于因交易所发生指数 熔断至收市调整旗下部分基 金交易申请时间的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月5 日 3 国海富兰克林基金管理有限 公司关于旗下场内基金在指 数熔断期间暂停申购赎回业 务的提示性公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月6 日 4 关于富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基 金定期份额折算结果及恢复 交易的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月6 日 5 关于富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基 金国富中证 100A 份额办理 定 期份额折算次日前收盘价调 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月6 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 80 页 共 86 页


整的公告 6 国海富兰克林基金管理有限 公司关于因交易所发生指数 熔断至收市调整旗下部分基 金交易申请时间的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月8 日 7 国海富兰克林基金管理有限 公司高级管理人员变更公告 两则 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月9 日 8 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2015 年第 4 季度报告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月20 日 9 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的风 险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月27 日 10 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的风 险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月28 日 11 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的风 险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月29 日 12 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的风 险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 1 月30 日 13 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金可 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 2 月2 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 81 页 共 86 页


能发生不定期份额折算的风 险提示公告 14 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的风 险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 2 月4 日 15 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的风 险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 2 月16 日 16 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的风 险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 2 月26 日 17 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的风 险提示公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 3 月1 日 18 国海富兰克林基金管理有限 公司通过申万宏源证券、 财富 证券开通旗下部分基金转换 业务的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 3 月25 日 19 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2015 年年度 报告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 3 月28 日 20 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年第 1 季度报告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 4 月22 日 21 富兰克林国海中证 100 指数 中国证监会指定报 2016 年 5 月5 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 82 页 共 86 页


增强型分级证券投资基金基 金经理变更公告 刊及公司网站 22 关于增加上海陆金所资产管 理有限公司为国海富兰克林 基金旗下基金代销机构的公 告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 5 月5 日 23 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金更 新招募说明书及摘要(2016 年第 1 号) 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 5 月6 日 24 关于增加大泰金石为国海富 兰克林基金旗下基金代销机 构并开通转换业务及参加费 率优惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 6 月21 日 25 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下部分基金参加交通 银行股份有限公司网上银行、 手机银行基金申购费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 6 月30 日 26 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年第 2 季度报告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 7 月20 日 27 国海富兰克林基金关于参加 上海陆金所资产管理有限公 司费率优惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 7 月21 日 28 国海富兰克林基金管理有限 公司关于开通旗下部分基金 直销柜台申购费率优惠的公 告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 8 月12 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 83 页 共 86 页


29 国海富兰克林基金管理有限 公司关于调整开户证件类型 的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 8 月16 日 30 关于上海陆金所资产管理有 限公司开通国海富兰克林基 金旗下部分基金转换业务、 定 期定额投资业务的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 8 月26 日 31 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年半年 报 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 8 月26 日 32 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下部分基金参加交通 银行股份有限公司手机银行 基金申购及定期定额投资手 续费率优惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 9 月20 日 33 关于奕丰金融新增代销国海 富兰克林基金旗下部分基金 并开通转换业务、 定期定额投 资业务及参加费率优惠活动 的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 9 月27 日 34 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年第 3 季度报告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 10 月 24 日 35 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金更 新招募说明书及摘要(2016 年第 2 号) 中国证监会指定报 刊及公司网站 - 36 关于增加新兰德为国海富兰 克林基金旗下基金代销机构 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 11 月 11 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 84 页 共 86 页


并开通转换业务、 定期定额投 资业务及相关申购费率优惠 活动的公告 37 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下部分基金参加和讯 信息科技有限公司费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 11 月 11 日 38 国海富兰克林基金管理有限 公司关于参加新兰德费率优 惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 11 月 18 日 39 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下部分基金参加交通 银行股份有限公司手机银行 基金申购及定期定额投资手 续费率优惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 11 月 29 日 40 国海富兰克林基金管理有限 公司关于更新银联电子支付 支持的银行卡目录并实施申 购费率优惠的说明公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 11 月 30 日 41 国海富兰克林基金管理有限 公司高级管理人员变更公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 12 月 9 日 42 国海富兰克林基金管理有限 公司旗下部分基金参加交通 银行股份有限公司手机银行 基金申购及定期定额投资手 续费率优惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 12 月 22 日 43 国海富兰克林基金管理有限 公司关于富兰克林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 12 月 28 日 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 85 页 共 86 页


基金办理定期份额折算业务 的公告 44 富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金办 理定期份额折算业务期间暂 停申购、 赎回、 定期定额投资、 转托管和配对转换业务的公 告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 12 月 28 日 45 国海富兰克林基金旗下部分 基金参加农业银行开放式证 券投资基金申购、 定投费率优 惠活动的公告 中国证监会指定报 刊及公司网站 2016 年 12 月 30 日





富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金 2016 年年度报告 第 86 页 共 86 页


§12 备 查 文 件 目 录 12.1 备 查 文 件 目录 1 、中国证监 会批准富兰克林国海中证 100 指数 增强型分级证券投资基金设立的文件; 2 、 《富兰克 林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金基金合同》 ; 3 、 《富兰克 林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金招募说明书》 ; 4 、 《富兰克 林国海中证 100 指数增强 型分级证券投资基金托管协议》 ; 5 、中国证监 会要求的其他文件。 12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站 :www.ftsfund.com 。 12.3 查阅方式 1 、 投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅, 并可按工本费购买复 印 件;


2 、登陆基金 管理人网站 www.ftsfund.com 查阅。 国 海 富 兰 克林 基 金 管 理有 限 公 司 2017 年 3 月 28 日