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美国消费(162415)

美国消费:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
华宝 兴业 标普 美国 品质 消费 股票 指数 证券
投资 基金(LOF)2016 年年 度报 告 
 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 :2017 年 3 月 28 日 
 
 
 美国消费 2016 年年度报告 
第 2 页 共 57 页


§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1


重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金 合同规定,于 2017 年 3 月 24 日 复核了本 报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容, 保 证 复 核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本 报 告中 的财 务 资料 已经 审 计, 德勤 华 永会 计师 事 务所 为本 基 金出 具了 无 保留 意见 的审计报 告。 本报告期自 2016 年3 月18 日(基金合 同生效日)起至 12 月 31 日止。 美国消费 2016 年年度报告 第 3 页 共 57 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 境外投资 顾问和境外资产托管人 .............................................................................................. 6 2.5 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.6 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 7 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值 表 现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对 报告期内基金的投资 策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 16 6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 16 6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 16 §7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20 §8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 40 8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 40 8.2 期末在各 个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ............................................................ 41 8.3 期末按行 业分类的权益投资组合 ............................................................................................ 41 8.4 期末指数 投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................ 41 8.5 报告期内 权益投资组合的重大变动 ........................................................................................ 47 美国消费 2016 年年度报告 第 4 页 共 57 页


8.6 期末按债 券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................ 49 8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 49 8.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持 证券投资明细 ................ 49 8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 ................ 49 8.10 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................... 49 8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 49 §9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 50 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50 9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 50 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51 9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51 § 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 51 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 52 11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52 11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 52 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情 况 .............................................................................. 52 11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 53 § 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 56 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 56 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 57 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 57 美国消费 2016 年年度报告 第 5 页 共 57 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 华 宝 兴 业 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF) 基金简称 美国消费 场内简称 美国消费 基金主代码 162415 交 易代码 162415 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF ) 基金合同生效日 2016 年 3 月18 日 基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 192,111,796.65 份 基金合同存续期 不定期 基金份额 上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市 日期 2016-04-06 注: 1. 本基金另 设美元份额,基金代码 002423 ,与人 民币份额并表披露。 2. 截止本报 告期末,本基金人民币份额净值 1.101 元,人民 币总份额 189,946,560.19 份;本基 金美元份额净值 0.1587 美元,美元总份额 2,165,236.46 份。 2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小 化。正常情况下,本基金力争控制净值增长率与业绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过 0.5% ,年化 跟踪误差不超过 5% 。 投资策略 本基金原则上采取完全复制策略,即按照标的指数的 成份股构成及其权重构建基金股票投资组合,并根据 标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在 因特殊情况(如股票停牌、流动性不足)导致无法获 得足够数量的股票时,基金管理人将使用其他合理方 法进行适当的替代, 追求尽可能贴近目标指数的表现。 本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与标的指 数相关的公募基金( 包括 ETF) , 以 优 化 投 资 组 合 的 建 立,达到节约交易成本和有效追踪标的指数表现的目 的。 业绩比较基准 经人民币汇率调整的标普美国品质消费股票指数收益 率×95%+ 人 民币活期存款利率(税后) ×5% 美国消费 2016 年年度报告 第 6 页 共 57 页


风险收益特征 本基金为股票型基金,预期风险与预期收益水平高于 混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数 基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具 有与标的指数相似的风险收益特征。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华宝兴业基金管理有限公 司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 刘月华 田青 联系电话 021-38505888 010-67595096 电子邮箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务 电话


400-700-5588、 021-38924558 010 —67595096 传真 021-38505777 010-66275853 注册地址 中国 (上海) 自由贸易试验 区世纪大道 100 号上海环 球金融中心 58 楼 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 中国 (上海) 自由贸易试验 区世纪大道 100 号上海环 球金融中心 58 楼 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 郑安国 王洪章


2.4 境 外 投 资 顾问 和 境 外 资产 托 管 人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 - Brown Brothers Harriman & Co. 中文 - 布朗兄弟哈里曼银行 注册地址 - 140 Broadway, New York, New York( 百老汇大街 140 号,纽约 ,纽约州) 办公地址 - 140 Broadway, New York, New York ( 百老汇大 街 140 号, 纽约,纽约州 ) 邮政编码 - 10005


2.5 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 www.fsfund.com 美国消费 2016 年年度报告 第 7 页 共 57 页


基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基 金托管人办公场所。


2.6 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所 上海市延安东路 222 号30 楼 注册登记机构 中国证券结算有限责任公司、基金 管理人 北京市西城区太平桥大街 17 号、 上 海浦东新区世纪大道 100 号上海环 球金融中心 58 楼


§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日)-2016 年12 月31 日 本期已实现收益 1,658,439.12 本期利润 10,091,885.55 加权平均基金份额本期利润 0.1165 本期加权平均净值利润率 11.06% 本期基金份额净值增长率 10.10% 3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 期末可供分配利润 4,811,069.03 期末可供分配基金份额利润 0.0250 期末基金资产净值 211,424,180.23 期末基金份额净值 1.101 3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 基金份额累计净值增长率 10.10% 注:1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2 、净值相关 数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非 交易日) 3 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除 相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4 、期末可供 分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 美国消费 2016 年年度报告 第 8 页 共 57 页


3.2 基金净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 5.26% 0.72% 5.53% 0.72% -0.27% 0.00% 过去六 个月 8.26% 0.70% 8.78% 0.70% -0.52% 0.00% 自基金 合同生 效日起 至今 10.10% 0.71% 10.99% 0.74% -0.89% -0.03% 注: 1 、 本 基金业绩比较基准为: 经人民币汇率调整的标普美国品质消费股票指数收益率 ×95%+ 人民币活期存款利率(税后) ×5%。 2 、 净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的, 包括所有交易日以及季末最后一自然日 ( 如非 交易日) 。 3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 (2016 年 3 月 18 日至 2016 年 12 月 31 日) 注:1 、本 基金基金合同生效于 2016 年3 月18 日,截止报告日本基金基金合同生效未满一年。 2 、按照基金 合同的约定, 自基金成立日期的 6 个月内达到规定的资产组合, 截至 2016 年 9 月 18 日, 本基金已 达到合同规定的资产配置比例。 美国消费 2016 年年度报告 第 9 页 共 57 页


3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 注: 本基金合同于 2016 年 3 月18 日 生效, 合同生效当年按实际存续期计算, 不按 整个自然年 度 进行折算。


3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 §4 管 理 人 报 告 4.1 基金管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1


基 金 管 理人 及 其 管 理基 金 的 经 验 基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2016 年 12 月 31 日) , 所管理的证券投资基金包括宝康系列基金、 多策略基金、 现金宝货币市场基金、 动力 组合基 金、 收益增 长基 金、先 进成 长基金 、行 业精选 基金 、海外 中国 成长基 金、 大盘精 选 基 金 、 增强收益基金、 中证 100 基金、 上证180 价值ETF 、 上证 180 价值 ETF 联接 基金、 新兴产业基金 、 可转债基金、上证 180 成长 ETF 、上 证 180 成长 ETF 联接基金 、华宝油气基金、华宝兴业医药生 物基金 、华 宝兴业 资源 优选基 金、 华宝添 益基 金、华 宝兴 业服务 优 选 基金、 华宝 兴业创 新 优 选 基 金、华 宝兴 业生态 中国 基金、 华宝 兴业量 化对 冲基金 、华 宝兴业 高端 制造基 金、 华宝兴 业 品 质 生 活基金、 华宝兴业稳健回报基金、 华宝兴业事件驱动基金、 华宝兴业国策导向、 华宝兴业新价值、 华宝兴业新机遇、 华宝兴业医疗分级、 华宝兴业 1000 分级 、 华宝兴业万物互联、 华宝兴业中国互 联网、 华宝兴业转型升级基金、 核心优势基金、 美国消费基金、 宝鑫纯债基金、 香港中小盘基 金 、 中证全指证券公司 ETF 、 中证军工 ETF 、 新活力基金、 沪深 300 指数增强基 金、 未来产业主导基 金美国消费 2016 年年度报告 第 10 页 共 57 页


和新起点基金,所管理的证券投资基金资产净值合计 119,691,851,523.98 元。 4.1.2


基 金 经 理( 或 基 金 经理 小 组 ) 及基 金 经 理 助理 简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 周晶 国际业务 部总经 理,本基 金基金经 理、华宝 油气、华 宝中国互 联股票、 华宝兴业 标普香港 上市中国 中小盘指 数(LOF ) 基金经 理、华宝 兴业资产 管理(香 港)有限 公司总经 理 2016 年 3 月 18 日 - 10 年 博士。 先后在美国德州奥斯 丁市德亚资本、 泛太平洋证 券 (美国) 和汇丰证券 (美 国) 从事数 量分析、 另类投 资分析和证券投资研究工 作。2005 年至 2007 年在 华 宝兴业基金管理有限公司 任内控审计风险管理部主 管, 2011 年再 次加入华宝兴 业基金管理有限公司任策 略部总经理兼首席策略分 析师, 现任国际业务部总经 理。2013 年 6 月至 2015 年 11 月任华宝兴业成熟市场 动量优选证券投资基金基 金经理, 2014 年 9 月起兼 任 华宝兴业标普石油天然气 上游股票指数证券投资基 金(LOF) 基金 经理,2015 年 9 月兼任华宝兴业中国互联 网股票型证券投资基金基 金经理, 2016 年 3 月任华 宝 兴业标普美国品质消费股 票指数证券投资基金 (LOF ) 基金经理。 2016 年 6 月兼 任 华宝兴业标普香港上市中 国中小盘指数证券投资基 金(LOF ) 经 理 。 目 前 兼 任 华宝兴业资产管理(香港) 有限公司总经理。 注:1 、任职 日期以及离任日期均以基金公告为准。 2 、证券从业 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 本 报告 期内, 本基 金管理 人遵 守《中 华人 民共和 国证 券法 》 、 《 中华 人民共 和国 证券投 资 基 金 法》 、 《合格 境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》 及其各项实施细则、 《华 宝兴业标普美国美国消费 2016 年年度报告 第 11 页 共 57 页


品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 和其他相关法律法规的规定、 监管部门的相关规 定,依 照诚 实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理 和运 用基金 资产 ,在控 制投 资风险 的基 础上, 为 基 金 份 额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。 由 于 股、 债市 的 系统 性风 险 和申 购赎 回 引起 的基 金 资产 规模 变 化, 标普 美 国品 质消 费股票指 数证券 投资 基金在 短期 内出现 过持 有现金 与到 期日在 一年 之内的 政府 债券市 值占 基金资 产 净 值 比 低于 5%以及 股票投资占基金资产净值低于 80% 的 情况。发生此类情况后,该基金均在合理期限内 得到了调整,没有给投资人带来额外风险或损失。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 基 金 管理 人从 研 究分 析、 授 权、 投资 决 策、 交易 执 行、 业绩 评 估等 投资 管 理活 动的 各个环节 出发制 定了 公司内 部的 公平交 易制 度以确 保公 司所有 投资 组合在 各个 环节得 到公 平的对 待 。 公 平 交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合 (包括公募基金、 特定客户资产管理组合) , 对应 的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。


研 究 分析 方面 , 公司 使用 统 一的 投资 研 究管 理系 统 ,并 规定 所 有与 投资 业 务相 关的 研究报告 和股票 入库 信息必 须在 该系统 中发 表和存 档。 同时, 该系 统对所 有 投 资组合 经理 设置相 同 的 使 用 权限。


授 权 和投 资决 策 方面 ,投 资 组合 经理 在 其权 限范 围 内的 投资 决 策保 持独 立 ,并 对其 投资决策 的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。


交 易 执行 方面 , 所有 投资 组 合的 投资 指 令必 须通 过 交易 系统 分 发和 执行 。 对于 交易 所公开竞 价交易, 交易系统内置公平交易执行程序。 公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序, 由交易 部负 责人负 责执 行。针 对其 他不能 通过 系统执 行公 平交易 程序 且必须 以公 司名义 统 一 进 行 交易的 指令 ,公司 内部 制定相 关制 度流程 以确 保此类 交易 的公允 分配 。同时 ,公 司根据 法 规 要 求 在交易 系统 中设置 一系 列投资 禁止 与限制 指标 对公平 交易 的执行 进行 事前控 制, 主要包 括 限 制 公 司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。


事 后 监督 ,公 司 的风 险管 理 部作 为独 立 第三 方对 所 有投 资行 为 进行 事后 监 督, 主要 监督的事 项包括以下内容。


1)每季度和 每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 (股票、 债券) 的收益率差异进行分析。


2)每 季度 和每 年 度对 公司 管 理的 不同 投 资组 合所 有 交易 所二 级 市场 交易 进 行 1 日、3 日、5 日同向交易价差分析。


美国消费 2016 年年度报告 第 12 页 共 57 页


3)对 公司 管理 的 不同 投资 组 合的 所 有 银 行间 债券 买 卖和 回购 交 易进 行分 析 。监 督的 内容包括 以下几 点, 同一投 资组 合短期 内内 对同一 债券 的反向 交易 ,债券 买卖 到期收 益率 与中债 登 估 价 收 益率之 间的 差异, 回购 利率与 当日 市场平 均利 率之间 的差 异。对 上述 监督内 容存 在异常 的 情 况 要 求投资组合经理进行合理性解释。


4)对 非公 开发 行 股票 申购 、 以公 司名 义 进行 的债 券 一级 市场 申 购的 申购 方 案和 分配 过程的公 允性进行监督。 4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 本 报 告期 内, 基 金管 理人 通 过严 格执 行 投资 决策 委 员会 议事 规 则、 公司 股 票库 管理 制度、中 央交易 室制 度、防 火墙 机制、 系统 中的公 平交 易程序 、每 日交易 日 结 报告、 定期 基金投 资 绩 效 评 价等机 制, 确保所 管理 的所有 投资 组合在 授权 、研究 分析 、投资 决策 、交易 执行 、业绩 评 估 等 投 资管理 活动 和环节 得到 公平对 待。 同时, 基金 管理人 严格 遵守法 律法 规关于 公平 交易的 相 关 规 定 和公司 内部 制度要 求, 分析了 本公 司旗下 所有 投资组 合之 间的整 体收 益率差 异、 分投资 类 别 ( 股 票、债 券) 的收益 率差 异以及 连续 四个季 度期 间内、 不同 时间窗 下同 向交易 的交 易价差 ; 分 析 结 果未发现异常情况。 4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 本 报 告期 内, 基 金管 理人 未 发生 所有 投 资组 合参 与 的交 易所 公 开竞 价同 日 反向 交易 成交较少 的单边交易量超过该证券当日 成交量的 5%。 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1


报 告 期 内基 金 投 资 策略 和 运 作 分析 本基金采用全复制方法跟踪标普美国品质消费股票指数。 基金成立于 2016 年3 月18 日, 因 此上半 年整 体实际 处于 建仓期 内。 在建仓 初期 我们比 较谨 慎,因 为基 金成立 后整 体上海 外 不 确 定 事件比 较多 ,整个 市场 波动率 比较 大。五 月之 后,随 着美 国通胀 率的 反弹和 经济 数据的 回 暖 , 市 场预测 联储 加息的 预期 在提升 ,美 股有比 较大 的回撤 。此 后,六 月初 公布的 非农 就业数 字 超 预 期 疲软, 美股 开始反 弹。 但是六 月底 英国公 投超 预期的 决定 脱欧, 导致 了整个 海外 资本市 场 的 大 动 荡。在 这样 动荡的 市场 状况下 ,基 金建仓 期还 是对仓 位进 行了审 慎的 控制, 总体 而言在 建 仓 期 业 绩表 现比较稳定。 不过基于本基金作为指数基金的特点, 上半年结束前基金的仓位已经上升到 95% 左右。 下半年品质消费指数先扬后抑, 在英国脱欧事件负面影响开始消退之后有一轮明显的反弹。 从 790 点左 右一路上涨至 825 点附 近。此后,由于市场对美联储加息频率存在分歧,叠加美国总美国消费 2016 年年度报告 第 13 页 共 57 页


统选举选情不明,消费指数伴随着美股开始回调,一路下跌至 770 点 附近。后来,随着特朗普当 选美国 总统 ,投资 者对 财政扩 张的 经 济政 策抱 有期望 ,美 股开始 反弹 。而直 接受 益于减 税 政 策 的 可选消费板块也止跌上涨。 年底指数收于 821.24 点。 整个下 半年基金仓位保持在 95% 附近, 以确 保本基金的跟踪误差控制在比较小的范围。2016 年标普美国 消费指数年化日均波幅 14.4% ,超过 标普 500 指 数日均波幅 13.1% 的水平 。 日常操作过程中, 人民币汇率方面,2016 年人 民币对美金先扬后抑, 年底一路下跌。 全年人 行美元中间价从 6.4936 贬值至 6.9370 ,相对于美 元贬值 6.8%。同期,人民币交易价也相对于美 元贬值 7.0%左右。 人民币汇率的变动带来比较高的换汇 成本, 对基金的表现有一定的影响。 基金 在仓位控制上一直比较谨慎, 尽可能使得基金的业绩表现能够和业绩比较基准贴近。2016 年 , 美 国消费基 金建仓后的年化跟踪误差约为 1.0% 。


4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 截至本报告期末,本报告期内基金份额净值增长率为 10.10% , 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 10.99% ,基 金表现落后比较基准 0.89% 。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 展望 2017 年 上半年, 我们认为美国将继续保持稳健上扬走势。 首先美国经济整体向上的趋势 仍然在继续。 美国1 月新 增非农就业22.7 万人 , 创 四个月来最大增幅。 美国 三季度GDP 增速3.5% , 四季度 GDP 增速 1.9%,较 2016 年上 半年有明显提升。我们认为特朗普上台后即将推出的政策, 包括增 大基 建投资 、减 税、放 松金 融管制 等都 将有利 于美 国经济 进一 步走高 。而 经济的 进 一 步 走 强,将 带来 企业盈 利的 增长, 从而 推动股 价进 一步走 高。 其次, 联储 目前对 于加 息仍然 处 于 谨 慎 态度, 上半 年大概 率仅 六月份 加息 一次。 美国 债券收 益率 目前仍 然处 于非常 低的 水平, 作 为 基 准 的 10 年期美 国国债的收益率目前 2.4% 左右,上 半年收益率大幅攀升的可能性并不大。处于低位 的债券收益率水平将对美股估值提供 强有力的支撑。就股市本身估值而言,当前标普 500 指 数点 位对应 2016 年盈利估值水平为 17.6 倍,处于历史估值区间的中位数。只要美国经济复苏势头不 变,股 市完 全可以 通过 盈利的 增长 来化解 当前 估值偏 高的 风险, 而这 一进程 ,目 前来看 , 实 现 的 概率还是相当大的。 而 在 美股 诸多 行 业中 ,我 们 看好 消费 行 业的 前景 。 原因 在于 , 消费 增长 是 经济 增长 的结果, 只要美 国经 济持续 增长 ,收入 持续 提升及 消费 预期稳 定, 则美国 消费 整体水 平继 续维持 增 长 将 仍 是大概率事件。同时,标普美国品质消费股票指数对应的 2016 年市盈率 是 18.7 倍, 在其历史估 值区间,仅 处于中位数的水平,其相对估值要较标普 500 指数更有吸引力。当前估值离市场乐观美国消费 2016 年年度报告 第 14 页 共 57 页


预期时的 22-24 倍估值 水平,仍有接近 17%-27% 左右的上行 空间,显示市场对可选消费品公司的 估值仍 较为 理性, 并未 将业绩 超预 期的部 分计 入估值 ;相 较估值 提升 而言, 业绩 超预期 是 更 为 重 要的股 价驱 动因素 。而 事实上 ,我 们认为 特朗 普的减 税政 策,将 对美 国的整 体消 费水平 有 非 常 积 极的正 面影 响,这 一点 将从二 季度 开 始, 随着 其减税 政策 的逐步 明朗 ,而在 企业 盈利中 逐 步 体 现 出来, 因此 我们认 为, 美国可 选消 费品板 块现 在仍处 于上 升周期 之中 ,未来 业绩 和估值 仍 有 继 续 提升的 空间。 4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 公司自 2003 年 3 月成立 以来始终注重合规性和业务风险控制。 加强对基 金运作的内部操作风 险控制 、保 障基金 份额 持有人 的利 益始终 是公 司制定 各项 内部制 度、 流程的 指导 思想。 公 司 监 察 稽核部 门对 公司遵 守各 项法规 和管 理制度 及公 司所管 理的 各基金 履行 合同义 务的 情况进 行 核 查 , 发现问 题及 时提出 改进 建议并 督促 业务部 门进 行整改 ,同 时定期 向监 管部门 、公 司管理 层 及 上 级 公司出具相关报告。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下: ( 一 )规 范员 工 行为 操守 , 加强 职业 道 德教 育和 风 险教 育。 公 司 通 过对 新 员工 集中 组织岗前 培训、 签署 《个人 声明 书》等 形式 ,明确 员工 的行为 准则 ,防范 道德 风险。 并在 具体工 作 中 坚 持 加强法规培训,努力培养员工的风险意识、合法合规意识。 ( 二 )完 善公 司 制度 体系 。 公司 一方 面 坚持 制度 的 刚性 ,不 轻 易改 变、 简 化已 确立 的流程。 要求从 一般 员工、 部门 经理到 业务 总监, 每个 人都必 须清 楚自己 的权 力和职 责, 承担相 应 责 任 。 另一方 面, 伴随市 场变 革和产 品创 新,公 司的 业务和 管理 方式也 发生 着变化 。在 长期的 业 务 实 践 中,公 司借 鉴和吸 收海 外股东 、国 内同行 经验 ,在符 合公 司基本 制度 的前提 下, 根据业 务 的 发 展 不时调 整。 允许各 级 员 工在职 责范 围内设 计和 调整自 己的 业务流 程, 涉及其 它部 门或领 域 的 , 由 相应级 别的 负责人 在符 合公司 已有 制度的 基础 上协调 和批 准。公 司根 据法律 法规 的变化 、 监 管 要 求和业 务情 况不断 调整 和细化 市场 、营运 、投 资研究 各方 面的分 工和 业务规 则, 并根据 内 部 控 制 委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。 (三) 有重点地全面开展内部审计稽核工作。2016 年, 监察 稽核部门按计划对公司营运、 投 资、市 场部 门进行 了业 务审计 、根 据监管 要求 开展了 涉及 投资、 销售 等方面 的专 项自查 ; 并 与 相 关部门进行沟通,形成后续跟踪和业务上 相互促进的良性循环,不断提高工作质量。 在 今 后的 工作 中 ,本 基金 管 理人 将继 续 坚持 一贯 的 内部 控制 理 念, 完善 内 控制 度, 提高工作 水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。 美国消费 2016 年年度报告 第 15 页 共 57 页


4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 基金管理人在报告期内对旗下基金估值过程中, 公司内部参与估值流程的各方职责分工如下: (一) 、 基金会计: 根据 《 基金会计核算业务指引》 对基金日常交易进行记账核算, 并对基金 投资品种进行估值。 (二) 、 量化投资部: 对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下, 根 据估值 委员 会对停 牌股 票或异 常交 易股票 估值 调整的 方法 (比如 :指 数收益 法) 进行估 值 , 并 在 估值时兼顾考虑行业研究员提供的根据上市公司估值模型计算的结果所提出的建议或意见。 (三) 、 估值委员会: 定期评价现行估值政策和程序, 在发 生了影响估值政策和程序的有效性 及适用 性的 情况后 及时 修订估 值方 法。基 金在 采用新 投资 策略或 投资 新品种 时, 评价现 有 估 值 政 策和程序的适用性。 (四) 、 必要时基金经理就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见, 但由估值委员会做最 终决策。 上 述 参与 估值 流 程的 人员 均 具备 估值 业 务所 需的 专 业胜 任能 力 ,参 与估 值 流程 各方 之间不存 在重大利 益冲突。 4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 本 报 告期 内, 本 基金 不存 在 连续 二十 个 工作 日基 金 份额 持有 人 低于 二百 人 或基 金资 产净值低 于五千万元的情形。 §5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本 报 告期 ,中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ,严 格遵 守 了《 证券 投资基金 法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽 的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本 报 告期 ,本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ,对 本基金的 基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核,对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监 督,发 现个 别监督 指标 不符合 基金 合同约 定并 及时通 知了 基金管 理人 ,基金 管理 人在合 理 期 限 内美国消费 2016 年年度报告 第 16 页 共 57 页


进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审 计 报 告 基本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报( 审) 字(17) 第P00225 号


6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华 宝 兴 业 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 证 券 投 资 基 金(LOF) 全体 持有人: 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 华 宝 兴 业 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 证 券 投 资基金(LOF)(以下简称“ 华宝标普美国消费 ”) 的 财务报表,包 括 2016 年 12 月31 日的 资产负债表, 2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年12 月31 日止期间 的利润表、 所 有者权益( 基 金净值) 变动 表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 华 宝 标 普 美 国 消 费 的 基 金 管 理 人 华 宝兴业基金管理有限公司管理层的责任, 这种责任包括:(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制 财 务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报。 注册 会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报获取合理保证。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 , 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进美国消费 2016 年年度报告 第 17 页 共 57 页


行 风 险 评 估 时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体列报。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意见提供了基础。 审计意见段 我 们 认 为 , 华 宝 标 普 美 国 消 费 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实务操作的有关规定编制,公允反映了华宝标普美国消费 2016 年12 月31 日的财务状况以及2016 年3 月18 日( 基金合同生 效 日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情 况。 注册会计师的姓名 曾浩


吴凌志 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所( 特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国?上海 审计报告日期 2017 年 3 月24 日


§7 年 度 财 务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 13,089,457.70 结算备付金


- 存出保证金


- 交易性金融资产 7.4.7.2 199,868,707.17 其中:股票投资


199,800,946.55








基金 投资


67,760.62 债券投资


- 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 美国消费 2016 年年度报告 第 18 页 共 57 页


应收证券清算款


- 应收利息 7.4.7.5 1,503.65 应收股利


236,221.01 应收申购款


5,773,221.32 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


218,969,110.85 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


6,028,217.21 应付赎回款


939,880.97 应付管理人报酬


172,580.15 应付托管费


43,145.03 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 - 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 361,107.26 负债合计


7,544,930.62 所 有 者 权益:


实收基金 7.4.7.9 192,111,796.65 未分配利润 7.4.7.10 19,312,383.58 所有者权益合计


211,424,180.23 负债和所有者权益总计


218,969,110.85 注:1 、 报告 截止日 2016 年 12 月 31 日, 基金份额净值 1.101 元, 基金份额总额 192,111,796.65 份。


2 、本基金成 立于 2016 年3 月18 日, 因此无上年度末数据。


7.2 利润表 公告主体: 华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 美国消费 2016 年年度报告 第 19 页 共 57 页


2016 年 3 月 18 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2016 年12 月 31 日 一、收入


11,509,600.00 1. 利息收入


485,353.70 其中:存款利息收入 7.4.7.11 485,353.70 债券利息收入


- 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


- 其他利息收入


- 2. 投资收益 (损失以“- ”填列)


2,080,634.60 其中:股票投资收益 7.4.7.12 1,097,425.39








基金 投资收益 7.4.7.13 118,242.55 债券投资收益 7.4.7.14 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.14.1 - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 864,966.66 3. 公允价值 变动收益 (损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.18 8,433,446.43 4. 汇兑收益 ( 损失以 “- ” 号填列)


170,698.63 5. 其他收入 ( 损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.19 339,466.64 减: 二 、费用


1,417,714.45 1 .管理人报 酬 7.4.10.2.1 697,620.64 2 .托管费 7.4.10.2.2 174,405.20 3 .销售服务 费


- 4 .交易费用 7.4.7.20 119,004.31 5 .利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6 .其他费用 7.4.7.21 426,684.30 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号填列) 10,091,885.55 减:所得税费用


- 四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “- ” 号 填 列) 10,091,885.55 注:本基金成立于 2016 年 3 月18 日 ,因此无上年度可比期间数据。 7.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主体: 华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 美国消费 2016 年年度报告 第 20 页 共 57 页


项目 本期 2016 年 3 月 18 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2016 年12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 258,353,634.47 - 258,353,634.47 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期净利润) - 10,091,885.55 10,091,885.55 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“- ”号填 列) -66,241,837.82 9,220,498.03 -57,021,339.79 其中:1.基 金申购款 201,251,893.21 13,147,890.67 214,399,783.88 2.基金赎回 款 -267,493,731.03 -3,927,392.64 -271,421,123.67 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号填 列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 192,111,796.65 19,312,383.58 211,424,180.23


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 黄小 薏______














______ 向辉______














____ 张幸骏____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1


基 金 基 本情 况 华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)( 以下简称 “ 本基金”) 系 由 基 金 管 理人华 宝兴 业基金 管理 有限公 司依 照《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》 、 《华 宝 兴业标 普美 国 品 质消费股票指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 ( 以下简称“基金合同”) 及其他有关法律法规的规 定 , 经中 国证 券 监督 管理 委 员会( 以下 简 称 “ 中国 证 监会 ”) 以 证 监许 可[2015]955 号文 批 准公 开 募集。 本基金为契约型开放式基金, 存续期限为不定期, 首次设立募集基金 份额为 258,353,634.47 份 , 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 验 证 , 并 出 具 了 编 号 为 德 师 报( 验) 字(16) 第 0238 号的验资报告。基金合同于 2016 年 3 月 18 日正 式生效。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管 理有限公司, 基金托管人为中国建设银行股份有限公司, 境外 托管人为布朗兄弟哈里曼银行(Brown 美国消费 2016 年年度报告 第 21 页 共 57 页


Brothers Harriman & Co. ) 。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合同及截至报告期末最新公告的 《 华宝兴业标 普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 招 募说明书》 的有关规 定, 本基金的投资范围为具有 良好流 动性 的金融 工具 ,包括 标的 指数成 分股 、备选 成分 股、在 已 与 中国证 监会 签署双 边 监 管 合 作 谅解 备忘录 的国 家或地 区证 券监管 机构 登记注 册的 跟踪同 一标 的指数 的公 募基金( 包括 ETF) 、 已与中 国证 监会签 署双 边监管 合作 谅解备 忘录 的国家 或地 区市场 挂牌 交易的 其他 股票、 固 定 收 益 类证券 、银 行存款 、货 币市场 工具 、回购 、证 券借贷 、跟 踪同一 标的 指数的 股指 期货等 金 融 衍 生 品以及 法律 法规或 中国 证监会 允许 基金投 资的 其他金 融工 具( 但须 符合 中国证 监会 相关规 定) 。如 法律法 规或 监管机 构以 后允许 基金 投资其 他品 种,基 金管 理人在 履行 适当程 序后 ,可以 将 其 纳 入 投资范 围。 基金的 投资 组合比 例为 :投资 于标 的指数 成分 股、备 选 成 分股的 资产 不低于 基 金 资 产 的 80%,投 资于跟踪同一标的指数的公募基金( 包括 ETF) 的 比例不超过基金资产净值的 10%。本 基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本基 金的业绩比较基 准 为 : 经 人 民 币 汇 率 调 整 的 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 收 益 率 ×95 %+ 人 民 币 活 期 存 款 利 率( 税 后 )×5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于 2017 年 3 月24 日 批准报出。 7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本 基 金的 财务 报 表 按 照财 政 部颁 布的 企 业会 计准 则 及相 关规 定( 以下 简称 “ 企业 会计 准则”) 以及中 国证 监会发 布的 基金行 业实 务操作 的有 关规定 编制 ,同时 在具 体会计 核算 和信息 披 露 方 面 也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3


遵 循 企 业会 计 准 则 及其 他 有 关 规定 的 声 明 本 基 金财 务报 表 的编 制符 合 企业 会计 准 则和 中国 证 监会 发布 的 关于 基金 行 业实 务操 作的有关 规定的要求, 真实、 完整地 反映了本基金 2016 年 12 月31 日的 财务状况以及 2016 年3 月 18 日( 基 金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政 策 和 会 计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本 财务报表的实际编制 期间为 2016 年 3 月18 日( 基金合同生 效日) 至 2016 年12 月 31 日止期间。 美国消费 2016 年年度报告 第 22 页 共 57 页


7.4.4.2


记 账 本 位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 1) 金融资产 的分类 根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ,本 基金 将 所持 有的 金 融资 产在 初 始确 认时 划分为以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产和贷 款及 应收款 项, 暂无金 融资 产划分 为 可 供 出 售金融 资产 或持有 至到 期投资 。除 衍生工 具所 产生的 金融 资产在 资产 负债表 中以 衍 生金 融 资 产 列 示外, 其他 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产在 资产负 债表 中以交 易 性 金 融 资产列示。 本 基 金持 有的 各 类应 收款 项 、买 入返 售 金融 资产 等 在活 跃市 场 中没 有报 价 、回 收金 额固定或 可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2) 金融负债 的分类 根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ,本 基金 将 持有 的金 融 负债 在初 始 确认 时划 分为以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债 和其他 金融 负债。 本基 金暂无 分类 为以公 允 价 值 计 量且其变动计入当期损益的金融负债。其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 金 融 资产 或金 融 负债 于本 基 金成 为金 融 工具 合同 的 一方 时, 于 交易 日按 公 允价 值在 资产负债 表内确 认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产, 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入 当期损 益; 支付的 价款 中包含 已宣 告但尚 未发 放的现 金股 利或债 券起 息日或 上次 除息日 至 购 买 日 止的利 息, 单独确 认为 应收项 目。 贷款及 应收 款项和 其他 金融负 债的 相关交 易费 用计入 初 始 确 认 金额。 以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 按照 公允 价 值进 行后 续 计量 ,贷 款及应收 款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收 取某 项金 融 资产 现金 流 量的 合同 权 利已 终止 或 该金 融资 产 所有 权上 几 乎所 有的 风险和报 酬已转移时, 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 的, 才能终 止确 认该金 融负 债或其 一部 分。金 融 负 债 全 部或部分终止确认的, 将 终止确认部分的账面价值与支付的对价( 包括转 出的非现金资产或承担的 新金融负债) 之间的差额,计入当期损益。 美国消费 2016 年年度报告 第 23 页 共 57 页


7.4.4.5


金 融 资 产和 金 融 负 债的 估 值 原 则 公 允 价值 是指 市 场参 与者 在 计量 日发 生 的有 序交 易 中, 出售 一 项资 产所 能 收到 或者 转移一项 负债所 需支 付的价 格。 本基金 对 以 公允价 值进 行后续 计量 的金融 资产 与金融 负债 根据对 计 量 整 体 具有重 大意 义的最 低层 次的输 入值 确定公 允价 值计量 层次 。第一 层次 输入值 是在 计量日 能 够 取 得 的相同 资产 或负债 在活 跃市场 上未 经调整 的报 价;第 二层 次输入 值是 除第一 层次 输入值 外 相 关 资 产或负 债直 接或间 接可 观察的 输入 值;第 三层 次输入 值是 相关资 产或 负债的 不可 观察输 入 值 。 本 基金主要金融工具的估值方法如下: 1) 对存在活 跃市场的投资品种, 如估值日有市价的, 采用市价 确定公允价值; 估值日无市价 , 且最近 交易 日后经 济环 境未发 生重 大变化 且证 券发行 机构 未发生 影响 证券价 格的 重大事 件 的 , 采 用最近交易市价确定公允价值。 2) 对存在活 跃市场的投资品种, 如估 值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变化或 证券发 行机 构发生 了影 响证券 价格 的重大 事件 或基金 管理 人估值 委员 会认为 必要 时,应 参 考 类 似 投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 3) 当投资品 种不再存在活跃市场, 基金管理人估值委员会认为必要时, 采用市场参与者普遍 认同, 且被 以往市 场实 际交易 价格 验证具 有可 靠 性的 估值 技术, 确定 投资品 种的 公允价 值 。 估 值 技术包 括参 考熟悉 情况 并自愿 交易 的各方 最近 进行的 市场 交易中 使用 的价格 、参 照实质 上 相 同 的 其他金 融工 具的当 前公 允价值 、现 金流量 折现 法和期 权定 价模型 等。 采用估 值技 术时, 尽 可 能 最 大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 当 本 基金 具有 抵 销已 确认 金 融资 产和 金 融负 债的 法 定权 利, 且 目前 可执 行 该种 法定 权利,同 时本基 金计 划以净 额结 算或同 时变 现该金 融资 产和清 偿该 金融负 债时 ,金融 资产 和金融 负 债 以 相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外, 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 7.4.4.7


实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 对应 的 金额 。申 购 、赎 回、 转 换及 红 利 再 投资 等引 起的实收 基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损 益 平准 金指 申 购、 赎回 、 转入 、转 出 及红 利再 投 资等 事项 导 致基 金份 额 变动 时, 相关款项美国消费 2016 年年度报告 第 24 页 共 57 页


中包含 的未 分配利 润。 根据交 易申 请日利 润分 配( 未分 配利 润) 已实 现与 未实现 部分 各自占 基 金 净 值的比 例, 损益平 准金 分为已 实现 损益平 准金 和未实 现损 益平准 金。 损益平 准金 于基金 申 购 确 认 日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配( 未 分配利润) 。 7.4.4.9


收入/( 损失) 的 确 认和 计 量 -





利息 收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 除 贴 息债 外的 债 券利 息收 入 在 持 有债 券 期内 ,按 债 券的 票面 价 值和 票面 利 率计 算的 利息扣除 适用情 况下 由债券 发行 企业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额,逐 日确 认债券 利息 收入。 贴 息 债 视 同到期 一次 性还本 付息 的附息 债, 根据其 发行 价、到 期价 和发行 期限 推算内 含票 面利率 后 , 逐 日 确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 -





投资 收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债 券投 资收益 为卖 出债券 交易 日的成 交总 额扣除 应结 转的债 券投 资成本 与应 收利息(若有) 后 的差额 确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股 利 收入 于除 息 日按 上市 公 司宣 告的 分 红派 息比 例 计算 的金 额 扣除 由上 市 公司 代扣 代缴的个 人所得税后的净额确认。 -





公允 价值变动收益 公 允 价值 变动 收 益于 估值 日 按以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 公允价值 变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。


7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的年 费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率 逐日计提。 以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 的交 易费 用 发生 时按 照 确定 的金 额计入交 易费用。 美国消费 2016 年年度报告 第 25 页 共 57 页


卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。 7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 1)在符合有 关基金分红条件的前提下,本基金可进行收益分配; 2)本基金同 一类别每份基金份额享有同等分配权; 3)本 基金 收益 分 配方 式分 两 种: 现金 分 红与 红利 再 投资 ,对 某 一基 金份 额 类别 ,基 金份额持 有人可 自行 选择收 益分 配方式 ;若 基金份 额持 有人事 先未 做出选 择, 本基金 默认 的收益 分 配 方 式 是现金 分红 。如果 基 金 份额持 有人 选择或 默认 选择现 金分 红形式 ,则 美元份 额以 美元进 行 现 金 分 红,人 民币 份额以 人民 币进行 现金 分红; 如果 基金份 额持 有人选 择红 利再投 资形 式,则 同 一 类 别 基金份 额的 分红资 金将 按除息 日( 具 体以届 时的 基金分 红公 告为准) 该类 别的基 金份 额净值 转 成 相 应的同一类别的基金份额;场内人民币份额收益分配方式只能为现金分红; 4)基 金收 益分 配 后人 民币 份 额的 基金 份 额净 值不 能 低于 面值 , 即基 金收 益 分配 基准 日人民币 份额的 基金 份额净 值减 去每单 位基 金份额 收益 分配金 额后 不能低 于面 值;对 于美 元份额 , 由 于 汇 率因素影响,存在收益分配后美元份额的基金份 额净值低于对应的基金份额面值的可能; 5)法律法规 或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外 币 货币 性项 目 ,于 估值 日 采用 估值 日 的即 期汇 率 折算 为人 民 币, 所产 生 的折 算差 额直接计 入汇兑 损益 科目。 以公 允价值 计量 的外币 非货 币性项 目, 于估值 日采 用估值 日的 即期汇 率 折 算 为 人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 根 据 本基 金的 内 部组 织机 构 、管 理要 求 及内 部报 告 制度 ,本 基 金整 体为 一 个报 告分 部,且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制 财务报表时的会计政策与计量基础一致。 7.4.4.14 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。 美国消费 2016 年年度报告 第 26 页 共 57 页


7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2


会 计 估 计变 更 的 说 明 本基金本报告期内无需说明的重大会计估计变更。 7.4.5.3


差 错 更 正的 说 明 本基金本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的 通知》 、财税[2004]78 号 文《关于证券投资基金税收政策的 通知》 、财税[2005]103 号 文《关于股 权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《财政部、 国家税务总局关于企业所 得税若干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月18 日 《上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税 征 收 方式 调整 工 作的 通知 》 、 财税[2012]85 号《关 于 实施 上市 公 司股 息红 利 差别 化个 人 所得税政 策 有 关问 题的 通 知 》 、 财税[2014]48 号《关 于 实施 全 国中 小企 业 股份 转让 系 统挂 牌公 司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人 所 得 税政 策 有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开 营业 税改 征 增值 税试 点的通知》 及其他境内外相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1)以发行基 金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 2)基 金取 得的 源 自境 外的 差 价收 入, 其 涉及 的境 外 所得 税税 收 政策 ,按 照 相关 国家 或地区税 收法律和法规执行,在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。 3)基 金取 得的 源 自境 外的 股 利收 益, 其 涉及 的境 外 所得 税税 收 政策 ,按 照 相关 国家 或地区税 收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明


7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 活期存款 13,089,457.70 定期存款 - 美国消费 2016 年年度报告 第 27 页 共 57 页


其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 13,089,457.70 注:于 2016 年 12 月 31 日, 活 期存 款 包 括人民 币 活 期存款 4,173,960.99 元和 美元 活 期 存 款 1,285,209.27 元( 折合人 民币 8,915,496.71 元) 。 7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 191,374,735.47 199,800,946.55 8,426,211.08 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 60,525.27 67,760.62 7,235.35 其他 - - - 合计 191,435,260.74 199,868,707.17 8,433,446.43


7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债


本基金本期末未持有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 7.4.7.4.1 各项买入返售 金 融 资 产期 末 余 额 本基金本期末未持买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,503.65 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 美国消费 2016 年年度报告 第 28 页 共 57 页


应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 1,503.65


7.4.7.6 其他资产 本基金本期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 本基金本期末应付交易费用无余额。 7.4.7.8 其他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3,463.32 预提费用 160,000.00 应付指数使用费 197,643.94 合计 361,107.26


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 258,353,634.47 258,353,634.47 本期 申购 201,251,893.21 201,251,893.21 本期赎回 (以“- ”号填 列) -267,493,731.03 -267,493,731.03 本期末 192,111,796.65 192,111,796.65 本基金自 2016 年 2 月 29 日至 2016 年 3 月 11 日止期间公开发售,共募集人民币份额和美元份额 的有效净认购资金折合人民币合计 258,291,900.36 元,折算 为基金份额计 258,291,900.36 份; 根据 《华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 基金合 同》 的规定 , 本基金认购款 项在募集期间产生的归属于人民币份额和美元份额的利息折合人民币合计 61,734.11 元,在本 基 金成立后,折算为基金份额计 61,734.11 份,划 入基金份额持有人账户。 美国消费 2016 年年度报告 第 29 页 共 57 页


7.4.7.10 未分配利润 金额单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 1,658,439.12 8,433,446.43 10,091,885.55 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 3,152,629.91 6,067,868.12 9,220,498.03 其中:基金申购款 4,482,572.90 8,665,317.77 13,147,890.67 基金赎回款 -1,329,942.99 -2,597,449.65 -3,927,392.64 本期已分配利润 - - - 本期末 4,811,069.03 14,501,314.55 19,312,383.58


7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年12 月31 日 活期存款利息收入 68,372.30 定期存款利息收入 410,845.87 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 228.51 其他 5,907.02 合计 485,353.70


7.4.7.12 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民 币元 项目 本期 2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 45,572,747.71 卖出股票成本总额 44,475,322.32 买卖股票差价收入 1,097,425.39


7.4.7.13 基 金 投 资 收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年3 月18 日( 基金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 卖出/ 赎回基 金 成交总额 8,127,753.68 减:卖出/ 赎 回基金 成本总额 8,009,511.13 美国消费 2016 年年度报告 第 30 页 共 57 页


基金投资收益 118,242.55


7.4.7.14 债 券 投 资 收益 本基金本报告期内无债券投资收益。 7.4.7.14.1 资 产 支 持 证券 投 资 收 益 本基金本期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵 金 属 投 资收 益


本基金本期无贵金属投资收益。 7.4.7.16 衍 生 工 具 收益 本基金本期无衍生工具收益。


7.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年12 月31 日 股票投资产生的股利收益 864,184.02 基金投资产生的股利收益 782.64 合计 864,966.66


7.4.7.18 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月31 日 1.交易性金 融资产 8,433,446.43 ——股票投资 8,426,211.08 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 7,235.35 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - 美国消费 2016 年年度报告 第 31 页 共 57 页


——权证投资 - 3.其他 - 合计 8,433,446.43


7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年12 月 31 日 基金赎回 费收入 339,466.64 合计 339,466.64


7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 119,004.31 银行间市场交易费用 - 合计 119,004.31


7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年12 月 31 日 审计费用 60,000.00 信息披露费 100,000.00 银行汇划费 1,780.00 上市费用 75,000.00 指数使用费 189,904.30 合计 426,684.30


7.4.7.22 分部报告 无. 美国消费 2016 年年度报告 第 32 页 共 57 页


7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 根据财政部和国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日和 2017 年 1 月 6 日联合颁布的《关于明确 金 融 房地 产开 发 教育 辅助 服 务等 增值 税 政策 的通 知 》(财税[2016]140 号) 和 《关 于资 管 产品增值 税政策有关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) 的有关规定,2017 年 7 月 1 日( 含) 以后,资管产 品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人, 按照规定缴纳增值税。 7.4.9 关联方关系


关联方名称 与本基金的关系 华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华宝兴 业”) 基金管理人、 美元份额的注册登记机构、 基金销售 机构 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设 银行”) 基金托管人、基金代销机构 布 朗 兄 弟 哈 里 曼 银 行(Brown Brothers Harriman & Co.) 境外资产托管人 华宝信托有限责任公司(“ 华宝信托 ”) 基金管理人的股东 领 先 资 产 管 理 有 限 公 司(Lyxor Asset Management S.A.) 基金管理人的股东 中 国 宝 武 钢 铁 集 团 有 限 公 司 (“ 宝武集 团”) 华宝信托的最终控制人 华宝证券有限责任公司(“ 华宝证券 ”) 受宝武集团控制的公司 华宝投资有限公司(“ 华 宝投资 ”) 受宝武集团控制的公司 宝 钢 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 (“ 宝钢财 务”) 受宝武集团控制的公司 注: 1 、下述关联 方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2 、 宝武集团由原宝钢集团有限公司和武汉钢铁( 集团) 公司联 合重组而成, 于 2016 年 12 月1 日正 式成立。 7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。 美国消费 2016 年年度报告 第 33 页 共 57 页


7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人 民币元 项目 本期 2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 697,620.64 其中: 支付销售机构的客 户维护费 103,826.84 注 : 支付 基金 管 理人 华宝 兴 业的 基金 管 理人 报酬 按 前一 日基 金 资产 净值 1.00% 的年 费 率计提,逐 日累计至每月月末, 按月支付。 其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 ×1.00% ÷ 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 174,405.20 注 : 支付 基金 托 管人 中国 建 设银 行的 基 金托 管费 按 前一 日基 金 资产 净值 0.25% 的年 费 率计提,逐 日累计至每月月末, 按月支付。 其计算公式为: 日基金托 管费=前一日基金资产净值 ×0.25%÷ 当 年天数。 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 份额单位:份 项目 本期 2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 基金合同生效日( 2016 年 3 月18 日 ) 持有的基金份 额 - 期间申购/ 买 入总份额 9,642,237.22 期间因拆分变动份额 - 减:期间赎回/ 卖出总份 额 - 期末持有的基金份额 9,642,237.22 期末持有的基金份额 5.02% 美国消费 2016 年年度报告 第 34 页 共 57 页


占基金总份额比例


7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本 基金。 7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入


单位:人 民币元 关联方 名称 本期 2016 年 3 月18 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 4,933,506.30 68,372.30 布朗兄弟哈里 曼银行 8,155,951.40 - 注:本 基金 的银行 存款 分别由 基金 托管人 中国 建设银 行和 境外资 产托 管人布 朗兄 弟哈里 曼 银 行 保 管,按适用利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销证券的 情况。 7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利 润 分 配 情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日 ) 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 本基金本报告期末持有的证券中无因新发/ 增发 证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 基金本报告期末持有的股票中无暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券 。 美国消费 2016 年年度报告 第 35 页 共 57 页


7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 本基金本报告期末末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本 基 金为 指数 型 基金 ,跟 踪 标普 美国 品 质消 费股 票 指数 。本 基 金在 投资 运 作活 动中 涉及到的 风险主 要包 括信用 风险 、流动 性风 险及市 场风 险。本 基金 的基金 管理 人从事 风险 管理的 主 要 目 标 是争取 将以 上风险 控制 在限定 的范 围之内 ,使 本基金 在风 险和收 益之 间取得 最佳 的平衡 以 实 现 与 跟踪指数相同的风险收益目标。 本 基 金的 基金 管 理人 奉行 全 面风 险管 理 体系 的建 设 ,公 司内 部 监督 和反 馈 系统 包括 内部控制 委员会 、副 总经理 、督 察长、 监察 稽核部 、风 险管理 部、 各部门 负责 人和风 险控 制联络 人 、 各 业 务岗位 。内 部控制 委员 会负责 对公 司在经 营管 理和基 金运 作中的 风险 进行评 估并 研究制 订 相 应 的 控制制 度。 副总经 理总 管公司 的内 控事务 。督 察长向 董事 会负责 ,独 立地就 内控 制度的 执 行 情 况 履行检 查、 评价、 报告 和建议 职能 。风险 管理 部在副 总经 理指导 下对 公司内 部控 制运行 情 况 进 行 监控, 主要 针对公 司内 部控制 制度 的总体 构架 和内部 控制 的目标 进行 评估并 提出 改进意 见 ; 监 察 稽核部 在督 察长的 领导 下对各 部门 和岗位 的内 部控制 执行 情况进 行监 督和核 查, 同时对 内 控 的 失 控点进行查漏并责令改正。


本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、 权责统一、 严密有效的四层监控防线。 第一层 监控 防线为 一线 岗位自 控与 互控; 第二 层防线 为大 业务板 块内 部各部 门和 部门之 间 的 自 控 和互控 ;第 三层监 控防 线为风 险管 理部和 监察 稽核部 对各 岗位、 各部 门、各 项业 务全面 实 施 的 监 督反馈; 最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线, 实施对公司各类业务和风险的总体监督、 控制,并对风险管理部和监察稽核部的工作予以直接指导。 本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 是通 过结 合 定性 分析 和 定量 分析 方法,估 测各种 风险 产生的 可能 损失。 从定 性分 析 的角 度出发 ,判 断风险 损失 的严重 程度 和出现 风 险 损 失 的频度 。而 从定量 分析 的角度 出发 ,根据 本基 金的投 资目 标,结 合基 金资产 所运 用金融 工 具 的 特 征,通 过特 定的风 险量 化指标 、模 型、日 常的 量化报 告, 确定相 应置 信程度 和风 险损失 的 限 度 , 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估, 并通过相应决策, 将 风险控制在可承受的范围内 。 美国消费 2016 年年度报告 第 36 页 共 57 页


7.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ,导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金进 行债券 投 资 时 , 主要投 资于 信用等 级为 投资级 以上 的债券 且持 有同一 机构( 政府、 国际 金融组 织除 外) 发行 的 证 券 市 值不 得超过 基金 资产净 值 的 10% 。 本基 金投资 于远 期合约 、互 换等柜 台交 易金融 衍生品 时 , 要 求所有 参与 交易的 对手 方( 中资 商业 银行除 外) 应 当具有 不低 于中国 证监 会认可 的信 用评级 机 构 评 级,并且任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20% 。 7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 截至报告期末,本基金无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 截至报告期末,本基金无按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的 难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃 而带来的变现困难。 本 基 金持 有的 法 律或 基金 合 同规 定的 流 通受 限证 券 以及 中国 证 监会 认定 的 其他 非流 动性资产 市值不得超过基金净值的 10% 。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金的生息 资产主 要为银行存款等。


7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 本期末


2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 美国消费 2016 年年度报告 第 37 页 共 57 页


资产








银行存款 13,089,457.70 - - - 13,089,457.70 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 199,868,707.17 199,868,707.17 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 1,503.65 1,503.65 应收股利 - - - 236,221.01 236,221.01 应收申购款 51,662.60 - - 5,721,558.72 5,773,221.32 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 13,141,120.30 - - 205,827,990.55 218,969,110.85 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产 款 - - - - - 应付证券清算款 - - - 6,028,217.21 6,028,217.21 应付赎回款 - - - 939,880.97 939,880.97 应付管理人报酬 - - - 172,580.15 172,580.15 应付托管费 - - - 43,145.03 43,145.03 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得 税负债 - - - - - 其他负债 - - - 361,107.26 361,107.26 负债总计 - - - 7,544,930.62 7,544,930.62 利率敏感度缺口 13,141,120.30 - - 198,283,059.93 211,424,180.23 注:表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的公允 价值 ,并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 于 2016 年12 月31 日, 本基金未持有交易性债券投资, 因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影 响。 美国消费 2016 年年度报告 第 38 页 共 57 页


7.4.13.4.2 外汇风险 外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基 金持有 以非 记账本 位币 人民币 计价 的资产 和负 债,因 此存 在相应 的外 汇风险 。本 基金的 基 金 管 理 人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外 汇 风 险 敞口 单位:人民币元 项目


本期末 2016 年 12 月 31 日 美元 折合人民币


港币 折合人民币


其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的资产





银行存款 8,915,496.71 - - 8,915,496.71 交易性金融资产 199,868,707.17 - - 199,868,707.17 应收股利 236,221.01 - - 236,221.01 应收利息 15.33 - - 15.33 应收申购款 100,461.70 - - 100,461.70 资产合计 209,120,901.92 - - 209,120,901.92 以外币计价的负债





应付赎回款 20,852.97 - - 20,852.97 应付证券清算款 6,028,217.21 - - 6,028,217.21 其它负债 197,643.94 - - 197,643.94 负债合计 6,246,714.12 - - 6,246,714.12 资产负债表外汇风险敞口净额 202,874,187.80 - - 202,874,187.80


7.4.13.4.2.2 外 汇 风 险 的敏 感 性 分 析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 分析 相 关 风 险 变 量 的 变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末(2016 年12 月 31 日) 1. 所 有 外 币 相 对 人民币升值 5% 10,143,709.39 2. 所 有 外 币 相 对 人民币贬值 5% -10,143,709.39


7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以 外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场美国消费 2016 年年度报告 第 39 页 共 57 页


交易的 股票 和债券 ,所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本 基 金采 用指 数 化投 资策 略 ,股 票资 产 跟踪 的标 的 指数 为标 普 美国 品质 消 费股 票指 数,通过 指数化 分散 投资降 低其 他价格 风险 。本基 金投 资于标 普美 国品质 消费 股票指 数成 份股、 备 选 成 份 股 的比 例不低 于基 金资产 净值 的 80% , 投资 于跟踪 标普 美 国品 质消 费股票 指数 的公募基金 、 上 市 交 易型 基金的 比例 不超过 基金 资产净 值 的 10% 。 此外 ,本基 金的 基金管 理人 每日对 本基金 所 持 有 的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk) 指 标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例 (% ) 交易性金融资产- 股票投 资 199,800,946.55 94.50 交易性金融资 产-基金投资 67,760.62 0.03 交易性金融资产 -债券投资 - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - 衍生金融资产 -权证投资 - - 其他 - - 合计 199,868,707.17 94.53


7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 于 2016 年 12 月 31 日, 本基金成立尚未满一年,无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金 资产净值的影响。 7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 (1) 公允价值 (a) 不以公 允价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 , 其账 面价 值与公允 价值相差很小。 美国消费 2016 年年度报告 第 40 页 共 57 页


(b) 以公允 价值计量的金融工具 (i) 各层次 金融工具公允价值 于 2016 年 12 月31 日 , 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人 民币 199,868,707.17 元, 无属于第二层次和第三层次的余额。 (ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 对 于本 基金投 资的 证券, 若出 现重大 事项 停牌、 交易 不活跃( 包括 涨跌停 时的 交 易 不活 跃) 、 或属于 非 公 开发行 等情 况,本 基金 分别于 停牌 日至交 易恢 复活跃 日期 间、交 易不 活跃期 间 及 限 售 期间根 据估 值调整 中采 用的不 可观 察输入 值对 于公 允 价值 的影响 程度 ,确定 相关 证券公 允 价 值 应 属第二层次或第三层次。 (iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允 价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 权益投资 199,800,946.55 91.25 其中:普通股 199,800,946.55 91.25 存托凭证 - 0.00 优先股 - 0.00 房地产信托凭证 - 0.00 2 基金投资 67,760.62 0.03 3 固定收益投资 - 0.00 其中:债券 - 0.00








资产 支持证券 - 0.00 4 金融衍生品投资 - 0.00 其中:远期 - 0.00 期货 - 0.00 美国消费 2016 年年度报告 第 41 页 共 57 页


期权 - 0.00 权证 - 0.00 5 买入返售金融资产 - 0.00 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - 0.00 6 货币市场工具 - 0.00 7 银行存款和结算备付金合计 13,089,457.70 5.98 8 其他各项资产 6,010,945.98 2.75 9 合计 218,969,110.85 100.00


8.2 期 末 在 各 个国 家 ( 地 区) 证 券 市 场的 权 益 投 资分 布


































































































金额单位: 人民 币 元 国家( 地区) 公允价值 占基金资产净值比列(%) 美国 199,800,946.55 94.50 合计 199,800,946.55 94.50


8.3 期 末 按 行 业分 类 的 权 益投 资 组 合 8.3.1 指 数 投 资 按行 业 分 类 的权 益 投 资 组合






















































































金 额单位: 人民币元











行 业类别








公允价 值 占基金资产净值比列(%) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非日常生活消费品 199,800,946.55 94.50 日常消费品 - - 保健 - - 金融 - - 信息技术 - - 电信服务 - - 公用事业 - - 合计 199,800,946.55 94.50


8.3.2 积 极 投 资 按行 业 分 类 的权 益 投 资 组 合 本基金本报告期末未持有积极投资 。 8.4 期末指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 权 益 投资 明 细


































































































金额单位:人民币元 序 公司名称(英文) 公司名称(中文) 证券 所 所属 数量 公允价值 占基美国消费 2016 年年度报告 第 42 页 共 57 页


号 代码 在 证 券 市 场 国家 (地 区) ( 股) 金资 产净 值比 列(%) 1 AMAZON.COM INC 亚马逊公司 AMZN US 纳 斯 达 克 美国 4,906 25,520,267.22 12.07 2 COMCAST CORP-CLASS A 康卡斯特 CMCSA US 纳 斯 达 克 美国 29,648 14,201,387.55 6.72 3 HOME DEPOT INC 家得宝 HD US 纽 约 美国 15,154 14,094,931.80 6.67 4 WALT DISNEY CO/THE 华特迪士尼 DIS US 纽 约 美国 18,213 13,167,528.01 6.23 5 MCDONALDS CORP 麦当劳 MCD US 纽 约 美国 10,330 8,722,359.04 4.13 6 STARBUCKS CORP 星巴克 SBUX US 纳 斯 达 克 美国 18,105 6,973,000.26 3.30 7 TIME WARNER INC 时代华纳 TWX US 纽 约 美国 9,592 6,423,077.63 3.04 8 PRICELINE GROUP INC/THE Priceline 集团 PCLN US 纳 斯 达 克 美国 614 6,244,415.75 2.95 9 NIKE INC -CL B 耐克公司 NKE US 纽 约 美国 16,622 5,861,045.36 2.77 10 CHARTER COMMUNICATIONS INC-A Charter Communications 公司 CHTR US 纳 斯 达 克 美国 2,694 5,380,729.00 2.54 11 LOWES COS INC 劳氏公司 LOW US 纽 约 美国 10,821 5,338,642.50 2.53 12 NETFLIX INC 奈飞公司 NFLX US 纳 斯 达 克 美国 5,339 4,585,136.40 2.17 13 TJX COMPANIES INC TJX 公司 TJX US 纽 约 美国 8,109 4,226,222.75 2.00 14 GENERAL MOTORS CO 通用汽车公司 GM US 纽 美国 17,256 4,170,517.74 1.97 美国消费 2016 年年度报告 第 43 页 共 57 页


约 15 FORD MOTOR CO 福特汽车 F US 纽 约 美国 48,550 4,085,279.08 1.93 16 TARGET CORP 塔吉特公司 TGT US 纽 约 美国 6,987 3,500,902.80 1.66 17 TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A 新闻集团 FOXA US 纳 斯 达 克 美国 13,171 2,561,937.05 1.21 18 MARRIOTT INTERNATIONAL -CL A 万豪国际 MAR US 纳 斯 达 克 美国 3,983 2,284,454.27 1.08 19 OREILLY AUTOMOTIVE INC OReilly 汽 车股 份有限公司 ORLY US 纳 斯 达 克 美国 1,175 2,269,312.95 1.07 20 ROSS STORES INC Ross 商店有 限 公司 ROST US 纳 斯 达 克 美国 4,933 2,244,846.50 1.06 21 CBS CORP-CLASS B NON VOTING 哥伦比亚广播公 司 CBS US 纽 约 美国 4,876 2,151,934.54 1.02 22 AUTOZONE INC AutoZone 公司 AZO US 纽 约 美国 359 1,966,879.59 0.93 23 CARNIVAL CORP 嘉年华公司 CCL US 纽 约 美国 5,217 1,884,068.53 0.89 24 NEWELL BRANDS INC 纽威尔品牌公司 NWL US 纽 约 美国 6,001 1,858,732.04 0.88 25 YUM! BRANDS INC 百胜全球餐饮 YUM US 纽 约 美国 4,202 1,846,023.52 0.87 26 OMNICOM GROUP 奥姆尼康 OMC US 纽 约 美国 2,935 1,732,847.69 0.82 27 DOLLAR GENERAL CORP 达乐公司 DG US 纽 约 美国 3,162 1,624,710.19 0.77 28 DELPHI AUTOMOTIVE PLC 德尔福汽车公司 DLPH US 纽 约 美国 3,369 1,574,020.21 0.74 29 DOLLAR TREE INC Dollar Tree 公 司 DLTR US 纳 斯 达 克 美国 2,937 1,572,462.93 0.74 30 VF CORP VF 公司 VFC US 纽 约 美国 3,988 1,475,914.73 0.70 31 L BRANDS INC L Brands 股 份有 LB US 纽 美国 2,988 1,364,715.46 0.65 美国消费 2016 年年度报告 第 44 页 共 57 页


限公司 约 32 ULTA BEAUTY INC Ulta Beauty 公 司 ULTA US 纳 斯 达 克 美国 707 1,250,342.78 0.59 33 GENUINE PARTS CO 原配部件 GPC US 纽 约 美国 1,850 1,226,107.81 0.58 34 ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD 皇家加勒比海游 轮有限公司 RCL US 纽 约 美国 2,082 1,184,890.10 0.56 35 EXPEDIA INC 艾派迪公司 EXPE US 纳 斯 达 克 美国 1,502 1,180,306.69 0.56 36 TWENTY-FIRST CENTURY FOX - B 新闻集团 FOX US 纳 斯 达 克 美国 6,059 1,145,352.46 0.54 37 WHIRLPOOL CORP 惠而浦 WHR US 纽 约 美国 905 1,141,149.33 0.54 38 MOHAWK INDUSTRIES INC Mohawk 工业 股 份有限公司 MHK US 纽 约 美国 784 1,085,981.25 0.51 39 ADVANCE AUTO PARTS INC 领先汽车配件公 司 AAP US 纽 约 美国 917 1,075,811.05 0.51 40 CARMAX INC CarMax 股份 有 限公司 KMX US 纽 约 美国 2,368 1,057,722.68 0.50 41 VIACOM INC-CLASS B 维亚康姆公司 VIAB US 纳 斯 达 克 美国 4,186 1,019,243.70 0.48 42 BEST BUY CO INC 百思买 BBY US 纽 约 美国 3,396 1,005,222.08 0.48 43 MACYS INC 梅西百货 M US 纽 约 美国 3,803 944,718.33 0.45 44 CHIPOTLE MEXICAN GRILL INC Chipotle Mexican Grill 股份 CMG US 纽 约 美国 360 942,288.78 0.45 45 HARLEY-DAVIDSON INC 哈雷摩托车 HOG US 纽 约 美国 2,199 889,945.37 0.42 46 TRACTOR SUPPLY COMPANY 拖拉机供应公司 TSCO US 纳 斯 达 克 美国 1,633 858,784.85 0.41 47 COACH INC Coach 公司 COH US 纽 约 美国 3,488 847,352.89 0.40 美国消费 2016 年年度报告 第 45 页 共 57 页


48 FOOT LOCKER INC 富乐客公司 FL US 纽 约 美国 1,684 828,130.46 0.39 49 LKQ CORP LKQ 公司 LKQ US 纳 斯 达 克 美国 3,825 813,267.87 0.38 50 MATTEL INC 美泰 MAT US 纳 斯 达 克 美国 4,255 813,191.56 0.38 51 INTERPUBLIC GROUP OF COS INC Interpublic 集 团 IPG US 纽 约 美国 4,939 802,069.74 0.38 52 DR HORTON INC 霍顿房屋公司 DHI US 纽 约 美国 4,222 800,441.42 0.38 53 DARDEN RESTAURANTS INC 达登饭店 DRI US 纽 约 美国 1,531 772,326.18 0.37 54 HASBRO INC 孩之宝 HAS US 纳 斯 达 克 美国 1,397 753,862.03 0.36 55 KOHLS CORP Kohls 公司 KSS US 纽 约 美国 2,196 752,237.74 0.36 56 LENNAR CORP-A Lennar 公司 LEN US 纽 约 美国 2,444 727,836.42 0.34 57 TIFFANY & CO 蒂芙尼 TIF US 纽 约 美国 1,332 715,459.70 0.34 58 HANESBRANDS INC 汉佰有限公司 HBI US 纽 约 美国 4,702 703,565.39 0.33 59 GOODYEAR TIRE & RUBBER CO 固特异轮胎橡 胶 GT US 纳 斯 达 克 美国 3,247 695,329.43 0.33 60 WYNDHAM WORLDWIDE CORP Wyndham 公司 WYN US 纽 约 美国 1,298 687,652.74 0.33 61 BORGWARNER INC 博格华纳股份有 限公司 BWA US 纽 约 美国 2,491 681,525.84 0.32 62 HARMAN INTERNATIONAL 哈曼国际工业公 司 HAR US 纽 约 美国 867 668,558.37 0.32 63 PVH CORP PVH 公司 PVH US 纽 约 美国 986 617,230.95 0.29 64 MICHAEL KORS HOLDINGS LTD 迈克高仕控股有 限公司 KORS US 纽 约 美国 2,043 609,125.07 0.29 65 SCRIPPS NETWORKS INTER-CL A 斯克利普斯网络 互动公司 SNI US 纳 斯 美国 1,185 586,686.02 0.28 美国消费 2016 年年度报告 第 46 页 共 57 页


达 克 66 WYNN RESORTS LTD 永利度假村有限 公司 WYNN US 纳 斯 达 克 美国 956 573,714.60 0.27 67 SIGNET JEWELERS LTD 英国西格尼珠宝 有限公司 SIG US 纽 约 美国 866 566,261.48 0.27 68 LEGGETT & PLATT INC 礼恩派 LEG US 纽 约 美国 1,663 563,890.97 0.27 69 BED BATH & BEYOND INC Bed Bath & Beyond BBBY US 纳 斯 达 克 美国 1,892 533,392.03 0.25 70 DISCOVERY COMMUNICATIONS-C 探索传播公司 DISCK US 纳 斯 达 克 美国 2,744 509,760.73 0.24 71 STAPLES INC 史泰博公司 SPLS US 纳 斯 达 克 美国 8,093 508,077.33 0.24 72 GARMIN LTD 佳明有限公司 GRMN US 纳 斯 达 克 美国 1,430 481,016.44 0.23 73 NORDSTROM INC 诺德斯特龙公司 JWN US 纽 约 美国 1,445 480,448.64 0.23 74 PULTEGROUP INC Pulte 集团公 司 PHM US 纽 约 美国 3,703 472,140.13 0.22 75 TRIPADVISOR INC TripAdvisor 公 司 TRIP US 纳 斯 达 克 美国 1,421 457,091.21 0.22 76 UNDER ARMOUR INC-CLASS A 安德玛公司 UAA US 纽 约 美国 2,214 446,164.95 0.21 77 RALPH LAUREN CORP Ralph Lauren 公 司 RL US 纽 约 美国 701 439,211.44 0.21 78 GAP INC/THE Gap 公司 GPS US 纽 约 美国 2,729 424,813.28 0.20 79 H&R BLOCK INC H&R Block 公司 HRB US 纽 约 美国 2,576 410,824.68 0.19 80 UNDER ARMOUR INC-CLASS C 安德玛公司 UA US 纽 约 美国 2,299 401,415.26 0.19 美国消费 2016 年年度报告 第 47 页 共 57 页


81 TEGNA INC TEGNA 股份有 限 公司 TGNA US 纽 约 美国 2,667 395,735.94 0.19 82 NEWS CORP - CLASS A 新闻集团 NWSA US 纳 斯 达 克 美国 4,751 377,695.09 0.18 83 DISCOVERY COMMUNICATIONS-A 探索传播公司 DISCA US 纳 斯 达 克 美国 1,890 359,370.59 0.17 84 AUTONATION INC AutoNation 公 司 AN US 纽 约 美国 817 275,725.29 0.13 85 URBAN OUTFITTERS INC Urban Outfitters 公 司 URBN US 纳 斯 达 克 美国 1,064 210,209.97 0.10 86 NEWS CORP - CLASS B 新闻集团 NWS US 纳 斯 达 克 美国 1,490 121,966.33 0.06


8.4.1 积 极 投 资 期末 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的前 五 名 权 益投 资 明 细 本基金本报告期末未持有积极投资.


8.5 报 告 期 内 权益 投 资 组 合的 重 大 变 动 8.5.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 末基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的权益投资明细






















































































金 额单位: 人民 币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期末基金 资产净值比 例(%) 1 HOME DEPOT INC HD US 31,824,179.59 15.05 2 AMAZON.COM INC AMZN US 29,331,705.17 13.87 3 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 14,624,616.07 6.92 4 WALT DISNEY CO/THE DIS US 13,373,604.13 6.33 5 MCDONALDS CORP MCD US 9,495,057.85 4.49 6 STARBUCKS CORP SBUX US 7,588,429.96 3.59 7 PRICELINE GROUP INC/THE PCLN US 6,653,081.92 3.15 8 NIKE INC -CL B NKE US 6,618,634.53 3.13 9 TIME WARNER INC TWX US 6,027,951.54 2.85 10 LOWES COS INC LOW US 5,828,402.22 2.76 美国消费 2016 年年度报告 第 48 页 共 57 页


11 CHARTER COMMUNICATIONS INC-A CHTR US 5,394,852.62 2.55 12 TJX COMPANIES INC TJX US 4,582,122.01 2.17 13 FORD MOTOR CO F US 4,494,908.79 2.13 14 NETFLIX INC NFLX US 4,389,938.78 2.08 15 GENERAL MOTORS CO GM US 4,249,463.41 2.01 16 TARGET CORP TGT US 3,936,163.17 1.86 17 TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A FOXA US 2,750,421.71 1.30 18 OREILLY AUTOMOTIVE INC ORLY US 2,377,772.88 1.12 19 YUM! BRANDS INC YUM US 2,323,880.05 1.10 20 ROSS STORES INC ROST US 2,302,382.77 1.09 注:买入金额不包括相关交易费用。 8.5.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 末基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的权益投资明细






















































































金 额单位: 人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出 金额 占期末基金 资产净值比 例(%) 1 HOME DEPOT INC HD US 18,933,589.74 8.96 2 AMAZON.COM INC AMZN US 5,691,250.09 2.69 3 JOHNSON CONTROLS INTERNATION JCI US 1,738,305.19 0.82 4 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 1,399,275.01 0.66 5 WALT DISNEY CO/THE DIS US 1,316,054.48 0.62 6 TIME WARNER CABLE TWC US 1,242,531.73 0.59 7 MCDONALDS CORP MCD US 1,121,636.27 0.53 8 STARBUCKS CORP SBUX US 738,380.09 0.35 9 NIKE INC -CL B NKE US 684,980.07 0.32 10 LOWES COS INC LOW US 655,654.65 0.31 11 PRICELINE GROUP INC/THE PCLN US 597,486.87 0.28 12 TIME WARNER INC TWX US 533,072.53 0.25 13 CHARTER COMMUNICATIONS INC-A CHTR US 505,717.91 0.24 14 TJX COMPANIES INC TJX US 465,621.55 0.22 15 FORD MOTOR CO F US 443,069.49 0.21 16 TARGET CORP TGT US 399,981.17 0.19 17 GENERAL MOTORS CO GM US 396,250.56 0.19 18 STARWOOD HOTELS & RESORTS WO HOT US 395,361.86 0.19 19 YUM! BRANDS INC YUM US 366,149.49 0.17 美国消费 2016 年年度报告 第 49 页 共 57 页


20 NETFLIX INC NFLX US 355,949.30 0.17 注:卖出金额不包括相关交易费用。 8.5.3 权 益 投 资 的买 入 成 本 总额 及 卖 出 收入 总 额

























































































单位: 人民 币元 买入成本(成交)总额 235,850,057.79 卖出收入(成交)总额 45,572,747.71 注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。 8.6 期 末 按 债 券信 用 等 级 分类 的 债 券 投资 组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 金融 衍 生 品 投资 明 细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。


8.10 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 十 名 基金 投 资 明 细 金额单位:人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 SPDR-CONS DISCRE ETF 基金 开放式 SSGA Funds Management Inc 67,760.62 0.03


8.11 投 资 组 合 报告 附 注


8.11.1


基 金 管理 人没 有 发现 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体在 报 告期 内被 监 管部 门立 案调查, 也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。 8.11.2


基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 美国消费 2016 年年度报告 第 50 页 共 57 页


8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成


单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 236,221.01 4 应收利息 1,503.65 5 应收申购款 5,773,221.32 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,010,945.98


8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 8.11.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.11.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 §9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 持有人户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 2,374 80,923.25 131,869,455.97 68.64% 60,242,340.68 31.36%


9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 嘉实资本-建设银行-嘉 实资本绝对收益策略1 号专 5,376,016.00 2.80% 美国消费 2016 年年度报告 第 51 页 共 57 页


项资产管理 2 郑瑛 5,001,583.00 2.60% 3 裴长江 3,918,000.00 2.04% 4 嘉实资本-民生银行-嘉 实资本惠金 33 号专项资产 管理计划 3,368,868.00 1.75% 5 陈敏鹤 1,456,800.00 0.76% 6 嘉实资本-工商银行-嘉 实资本套利1 号专项资产管 理计划 1,235,792.00 0.64% 7 赵艳美 818,500.00 0.43% 8 赵艳丽 781,593.00 0.41% 9 嘉实资本-工商银行-嘉 实资本套利2 号专项资产管 理计划 447,255.00 0.23% 10 赵兴 442,400.00 0.23%


9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人员 持有本基金 57,637.24 0.0300%


9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理 持有本开放式基金 0


§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 基金合同生效日 (2016 年 3 月18 日 )基金份额总额 258,353,634.47 基金合同生效日起至报告期期末基金总 申购份额 201,251,893.21 减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 267,493,731.03 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额减少以"-" 填列) - 美国消费 2016 年年度报告 第 52 页 共 57 页


本报告期期末基金份额总额 192,111,796.65


§11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 1 、基金管理 人的重大人事变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动。 2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变 动


本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变 本报告期内本基金的投资策略未发生变更。 11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为: 本基金合同 生效之日起至本报告期末。 11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。 11.7 基金租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 佣金 占当期佣金 总量的比例 美国消费 2016 年年度报告 第 53 页 共 57 页


例 JPMSAPHK - 157,159,954.71 56.45% 65,254.71 55.38% - DAIWASGP - 121,238,957.40 43.55% 52,584.20 44.62% - 注:1 、基金 管理人选择交易单元的标准和程序如下: (1 ) 选择标准: 资力雄 厚, 信誉良好; 财务状况良好, 各项财务指标显示公司经营状况稳定; 经 营行为 规范 ,最近 两年 未因重 大违 规行为 受到 中国证 监会 和中国 人民 银行处 罚; 内部管 理 规 范 、 严格, 具备 健全的 内控 制度, 并能 满足基 金运 作高度 保密 的要求 ;具 备基金 运作 所需要 的 高 效 、 安全的 通讯 条件, 交易 设施符 合代 理本基 金进 行证券 交易 的需要 ,并 能为本 基金 提供全 面 的 信 息 服务; 研究 实力较 强, 有固定 的研 究机构 和专 门的研 究人 员,能 及时 为本基 金提 供高质 量 的 咨 询 服务,并能根据基金投资的特定要求,提 供专门研究报告;适当的地域分散化。 (2 )选择程 序: (a )服 务评价; (b )拟定备选交易单元; (c )签约。 2 、本报告期 交易单元均为新增。 11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券 成交总 额的比 例 成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 成交金额 占当期基 金 成交总额 的比例 JPMSAPHK - - - - - - 5,976,022.93 36.89% DAIWASGP - - - - - - 10,221,767.17 63.11%


11.8 其 他 重 大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于华宝兴业标普美国品质消费 股票指数证券投资基金 (LOF ) 2017 年开放日的提示性公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 12 月 30 日 2 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加第一创 业证券股份有限公司为代销机构 的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 12 月 22 日 3 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金参加交通银 行手机银行申购及定期定额申购 费率优惠活动的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 12 月 22 日 4 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF) 因美国纽 约证券交易所、 美国纳斯 达克证券 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 12 月 21 日 美国消费 2016 年年度报告 第 54 页 共 57 页


交易所休市暂停申购赎回及定期 定额投资业务的公告 5 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金参加交通银 行手机银行申购及定期定额申购 费率优惠活动的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 11 月 30 日 6 华宝 兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )因美国 纽约证券交易所、 美国纳 斯达克证 券交易所休市暂停申购、 赎回及定 期定额投资业务的公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 11 月 21 日 7 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加北京创 金启富投资管理有限公司及费率 优惠的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 10 月 25 日 8 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加北京肯 特瑞财富投资管理有限公司为代 销机构及费率优惠的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 10 月 13 日 9 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金参加交通银 行手机银行申购及定期定额申购 费率优惠活动的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 9 月20 日 10 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )因美国 纽约证券交易所、 美国纳 斯达克证 券交易所休市暂停申购、 赎回及定 期定额投资业务的公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 8 月31 日 11 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分 开放式基金参加中信证 券、 中信证券 (山东) 基金申购费 率优惠活动的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 7 月22 日 12 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )美元份 额净值计算位数变更及修改基金 合同、托管协议的公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 7 月14 日 13 关于调整华宝兴业资源优选、 美国 消费基金网上直销购买费率优惠 的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 7 月14 日 14 华宝兴业基金管理有限公 司关于 旗下部分开放式基金参加兴业证 券基金申购费率优惠活动的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 7 月11 日 美国消费 2016 年年度报告 第 55 页 共 57 页


15 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF) 资产净值 公告 基金管理人网站 2016 年 7 月1 日 16 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )基金合 同 基金管理人网站 2016 年 2 月24 日 17 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )托管协 议 基金管理人网站 2016 年 2 月24 日 18 华宝兴业标普美国品质消费 股票 指数证券投资基金(LOF) 基金份额 发售公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 2 月24 日 19 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )基金合 同摘要 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 2 月24 日 20 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF) 招募说明 书 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 2 月24 日 21 华宝兴业基金管理有限公司关于 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF) 人民币份 额增加代销机构的公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 2 月26 日 22 关于调整华宝兴业美国消费基金 网上直销和官方淘宝店认购费率 优惠的公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 2 月27 日 23 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF) 人民币份 额上网发售提示性公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 2 月29 日 24 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )基金合 同生效公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 3 月19 日 25 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )之人民 币份额上市交易公告书 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 3 月31 日 26 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )人民币 份额开通转托管业务的公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 3 月31 日 27 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )开放日 常申购、 赎回 及定期定额投资业务 的公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 3 月31 日 28 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )之人民 币份额上市交易提示性公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 4 月6 日 美国消费 2016 年年度报告 第 56 页 共 57 页


29 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )参加部 分代销机构定期定额投资及电子 渠道申购费率优惠活动的提示性 公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 4 月6 日 30 关于华宝兴业标普美国品质消费 股票指数证券投资基金 (LOF ) 2016 年开放日的提示性公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 5 月4 日 31 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF )因美国 纽约证券交易所、 美国纳 斯达克证 券交易所休市暂停申购、 赎回及定 期定额投资业务的公告 《上海证券报》 和基 金管理人网站 2016 年 5 月25 日 32 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加珠海盈 米财富管理有限公司为代销机构 及费率优惠的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 5 月31 日 33 华宝兴业标普美国品质消费股票 指数证券投资基金(LOF) 因美国主 要交易所休市暂停申购赎回及定 期定额投资业务的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 6 月29 日 34 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金参加交通银 行网上银行、 手机银行申 购费率优 惠活动的公告 《上海证券报》 、 《中 国证券报》 、 《证券时 报》 和基金管理人网 站 2016 年 6 月30 日


§12 备 查 文 件 目 录 12.1 备 查 文 件 目录 中国证监会批准基金设立的文件;


华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 基 金合同;


华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 招 募说明书;


华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF) 托 管协议;


基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;





基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;





基金托管人业务资格批件和营业执照。 美国消费 2016 年年度报告 第 57 页 共 57 页


12.2 存放地点 以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。 12.3 查阅方式 投 资 者可 以通 过 基金 管理 人 网站 ,查 阅 或下 载基 金 合同 、招 募 说明 书、 托 管协 议及 基金的各 种定期和临时公告。 华宝兴业基金管理有限公司 2017 年3 月28 日