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华安智增(160421)

华安智增:2016年年度报告摘要

华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 
 
 
 
 
华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 
2016 年年度报告摘要 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人: 华 安 基 金管 理 有 限 公司 
基 金 托 管 人: 中 国 工 商银 行 股 份 有限 公 司 
报 告 送 出 日期 : 二 〇 一七 年 三 月 二十 八 日华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 
第 2 页共 40 页 
§ 1


重 要 提示 1.1 重 要 提示 基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ,并 对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司 根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 24 日复核了本报 告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 , 保 证 复核 内 容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基 金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自 2016 年 9 月 13 日起至 12 月 31 日止。


华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 3 页共 40 页 § 2


基 金 简介 2.1 基 金 基本情 况 基金简称 华安智增精选灵活配置混合 场内简称 华安智增 基金主代码 160421 交易代码 160421 基金运作方式 契约型 基金合同生效日 2016 年 9 月 13 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,308,431,590.50 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 本基金将灵活运用多种投资策略,充分挖掘和利用市场中潜在的投资机 会,力争为基金份额持有人创造长期稳定的投资回报。 投资策略 本基金将通过分析国内外政治经济环境、 经济基本面状况、 宏观政策变化、 金融市场形势等多方面因素, 通过对货币市场、 债券市场和股票市场的整 体估值状况比较分析,对各主要投资品种市场的未来发展趋势进行研判, 根据判断结果进行资产配置及组合的构建, 确定基金在股票、 债券、 货币 市场工具等资产类别上的投资比例, 并随着各类资产风险收益特征的相对 变化, 适时动态调整各资产类别的投资比例, 在控制投资组合整体风险基 础上力争提高收益。 基金管理人通过密切关注已经实施完定向增发且还处于锁定期的上市公 司, 当股价跌破定向增发价或者具备投资价值时, 通过考虑定向增发数量、 发行对象、 大股东认购、 锁定期、 定向增发资金运用目的等因素, 结合发 行人行业背景、 市场地位、 核心技、 股东和管理层情况、 持续经营情况等 信息, 结合当前股价技术面情况, 在定向增发股票达到一定投资价值后择 机买入,在定向增发股票解禁日临近或定向增发股票解禁后择机卖出。 业绩比较基准 沪深 300 指 数收益率× 50%+ 中国债券 总指数收益率 × 50% 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 4 页共 40 页 风险收益特征 本基金为混合型基金, 其 预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币 市场基金,但低于股票型基金,属于中高预期收益风险水平的投资品种。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 钱鲲 郭明 联系电话 021-38969999 010-66105799 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008850099 95588 传真 021-68863414 010-66105798 2.4 信 息 披露方 式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 www.huaan.com.cn 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上 海国金中心二期 31 层、32 层 § 3


主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和 指 标 2016 年 9 月 13 日( 基 金合 同 生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日 本期已实现收益 9,181,934.24 本期利润 -42,303,382.78 加权平均基金份额本期利润 -0.0323 本期基金份额净值增长率 -3.23% 3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年末 期末可供分配基金份额利润 -0.0323 期末基金资产净值 1,266,128,207.72 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 5 页共 40 页 期末基金份额净值 0.9677 注:1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 (例如: 封闭式基金交易佣 金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为期末余额,不是当期发生数)。 4 、本基金于 2016 年 9 月 13 日成立。 截止本报告期末,本基金成立不足一年。 5 、 合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。 3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -3.48% 0.61% -0.42% 0.40% -3.06% 0.21% 自基金合同生 效起至今 -3.23% 0.56% -0.40% 0.39% -2.83% 0.17% 注:本基金业绩比较基准为:沪深 300 指数收益 率× 50%+ 中 国债券总指数收益率× 50% 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票 (包括中小板、 创业板及其他中国证监会核准上市的股票)、权证、股指期货、固定收益资产(国债、央行票据、 金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中小企业私募债、中期票据、可转换债券(含 分离交易可转债)、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单等)以及法律法 规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金组合投资比例为: 封闭期内股票资产占基金资产的比例为 0%-100% ; 转为上 市开放式基 金(LOF ) 后股票资产占基金资产的比例为 0%-95% 。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 6 页共 40 页 (2016 年 9 月 13 日 至 2016 年 12 月 31 日) 注:本基金于 2016 年 9 月 13 日成立 ,2017 年 3 月 12 日建仓 期截止。 3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 7 页共 40 页 3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况 本基金没有利润分配。 § 4


管 理 人报 告 4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设 立, 是国内 首批基金管理公司之一,注册资本 1.5 亿元人民 币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的 股 东 为 上 海电 气 ( 集 团) 总 公 司 、上 海 国 际 信托 有 限 公 司、 上 海 工 业投 资 ( 集 团) 有 限 公 司、 上 海 锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至 2016 年 12 月 31 日,公司旗下共管理华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安现金 富 利 货 币 、华 安 宝 利 配置 混 合 、 华安 宏 利 混 合、 华 安 中 小盘 成 长 混 合、 华 安 策 略优 选 混 合 、华 安 核 心 优 选 混 合、 华 安 稳 定收 益 债 券 、华 安 动 态 灵活 混 合 、 华安 强 化 收 益债 券 、 华 安行 业 轮 动 混合 、 华 安上证 180ETF 、 华安上证 180ETF 联 接、 华安上证龙头 ETF 、 华安上证龙头 ETF 联接、 华安升级 主 题混合、 华安稳固收益债券、 华安可转债、 华安深证 300 指数 (LOF ) 、 华安科技动力混合、 华安信 用 四 季 红 债 券 、 华 安 香 港 精 选 股 票 、 华 安 大 中 华 升 级 股 票 、 华 安 标 普 石 油 指 数 基 金 (QDII-LOF)、 华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深 300 指 数分级、 华安逆向策略混合、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强债券、 华安纯债 、 华安保本混合、 华安双债添利债券、 华安安信消费混合、 华安纳斯达克 100 指数、 华安黄金易 ETF 、 华安黄金 ETF 联接、 华安沪深 300 量 化增强、 华安年年红债券、 华安生态优先混合、 华安中证细分 医药 ETF 、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安汇财通货币、华 安国际龙头 (DAX )ETF 、 华安国际 龙头 (DAX )ETF 联接、 华安中证细分医药 ETF 联接、 华安安 享 灵 活 配 置混 合 、 华 安年 年 盈 定 期开 放 债 券 、华 安 物 联 网主 题 股 票 、华 安 新 丝 路主 题 股 票 、华 安 新 动 力 灵 活 配置 混 合 、 华安 智 能 装 备主 题 股 票 、华 安 媒 体 互联 网 混 合 、华 安 新 机 遇保 本 混 合 、华 安 新 优 选 灵 活 配置 混 合 、 华安 新 回 报 灵活 配 置 混 合、 华 安 中 证全 指 证 券 指数 分 级 、 华安 中 证 银 行指 数分 级、 华安国企改革主题混合、 华安添颐养老混合发起式、 华安创业板 50 指数分级、 华安新乐享保本 混 合 、 华 安安 益 保 本 混合 、 华 安 乐惠 保 本 混 合、 华 安 安 康保 本 混 合 、华 安 安 华 保本 混 合 、 华安 沪 港 深 外 延 增 长混 合 、 华 安全 球 美 元 收益 债 券 、 华安 安 禧 保 本混 合 、 华 安全 球 美 元 票息 债 券 、 华安 创 业 板 50ETF 、 华安安进保本混合发起式、 华安聚利 18 个月定 开债、 华安智增精选灵活配置混合、 华安 新 财 富 灵 活配 置 混 合 、华 安 安 润 灵活 配 置 混 合、 华 安 睿 享定 开 混 合 发起 式 、 华 安新 希 望 灵 活配 置 混华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 8 页共 40 页 合 、 华 安 鼎丰 债 券 发 起式 、 华 安 新瑞 利 灵 活 配置 混 合 、 华安 新 泰 利 灵活 配 置 混 合 、 华 安 新 恒利 灵 活 配置混合、 华安事件驱动量化策略混合、 华安新丰利灵活配置混合等 89 只开放式基 金。 管理资产规 模达到 1632.85 亿元人民 币。 4.1.2 基金 经理 ( 或 基金经 理 小 组)及 基 金 经理助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助 理) 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 刘伟亭 本基金的基金 经理 2016-09-1 3 - 11 年 硕士研究生,11 年证券 、基金从 业 经 验 , 曾 任 长 江 巴 黎 百 富 勤 证 券 有 限 公 司 助 理 经 理 、 国 海 富 兰 克林基金基金经理。2015 年 6 月 加 入 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 , 2015 年 9 月 起担任华安宝利配置 证 券 投 资 基 金 及 华 安 生 态 优 先 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2016 年 9 月 起担任本基金的基金 经理。 注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 招 募说 明 书 等 有 关基 金 法 律 文件 的 规 定 ,本 着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽责 的 原 则 管理 和 运 用 基金 资 产 , 在控 制 风 险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法 根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公 司制定了 《华安基金管理 有限公司公平交易管理制度》 , 将封 闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合 资 产 在 研 究分 析 、 投 资决 策 、 交 易执 行 等 方 面全 部 纳 入 公平 交 易 管 理中 。 控 制 措施 包 括 : 在研 究 环 节 , 研 究 员在 为 公 司 管理 的 各 类 投资 组 合 提 供研 究 信 息 、投 资 建 议 过程 中 , 使 用晨 会 发 言 、邮 件 发 送 、 登 录 在研 究 报 告 管理 系 统 中 等方 式 来 确 保各 类 投 资 组合 经 理 可 以公 平 享 有 信息 获 取 机 会。 在 投 资 环 节 , 公司 各 投 资 组合 经 理 根 据投 资 组 合 的风 格 和 投 资策 略 , 制 定并 严 格 执 行交 易 决 策 规则 , 以华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 9 页共 40 页 保 证 各 投 资组 合 交 易 决策 的 客 观 性和 独 立 性 。同 时 严 格 执行 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资 组 合 经 理 等 各 投资 决 策 主 体授 权 机 制 ,投 资 组 合 经理 在 授 权 范围 内 自 主 决策 , 超 过 投资 权 限 的 操作 需 要 经 过 严 格 的审 批 程 序 。在 交 易 环 节, 公 司 实 行强 制 公 平 交易 机 制 , 确保 各 投 资 组合 享 有 公 平的 交 易 执行机会。 (1 ) 交易所二 级市场业务, 遵循价格优先、 时间优先、 比例分配、 综合平衡的控制原则, 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 (2 ) 交易所 一级市场业务, 投资组合经 理 按 意 愿 独立 进 行 业 务申 报 , 集 中交 易 部 以 投资 组 合 名 义对 外 进 行 申报 。 若 该 业务 以 公 司 名义 进 行 申 报 与 中 签, 则 按 实 际中 签 情 况 以价 格 优 先 、比 例 分 配 原则 进 行 分 配。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行 比例分配, 且以公司名义获得, 则投资部门在合规监察员监督参与下, 进行公平 协商分配。 (3 ) 银 行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群,发 布询 价 需 求 和 结果 , 做 到 信息 公 开 。 若是 多 个 投 资组 合 进 行 一级 市 场 投 标, 则 各 投 资组 合 经 理 须以 各 投 资 组 合 名 义向 集 中 交 易部 下 达 投 资意 向 , 交 易员 以 此 进 行投 标 , 以 确保 中 签 结 果与 投 资 组 合投 标 意 向 一 一 对 应。 若 中 签 量过 小 无 法 合理 进 行 比 例分 配 , 且 以公 司 名 义 获得 , 则 投 资部 门 在 风 险管 理 部 投 资 监 督 参与 下 , 进 行公 平 协 商 分配 。 交 易 监控 、 分 析 与评 估 环 节 ,公 司 风 险 管理 部 对 公 司旗 下 的 各 投 资 组 合投 资 境 内 证券 市 场 上 市交 易 的 投 资品 种 、 进 行场 外 的 非 公开 发 行 股 票申 购 、 以 公司 名 义 进 行 的 债 券一 级 市 场 申购 、 不 同 投资 组 合 同 日和 临 近 交 易日 的 反 向 交易 以 及 可 能导 致 不 公 平交 易 和 利益输送的异常交易行为进行监控, 根据市场公认的第三方信息 (如: 中债登的债券估值) , 定期对 各 投 资 组 合与 交 易 对 手之 间 议 价 交易 的 交 易 价格 公 允 性 进行 审 查 , 对不 同 投 资 组合 临 近 交 易日 的 同 向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合, 在不同时间窗下 (日内、3 日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明 根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公司 合规监察稽核部会同基 金 投 资 、 交易 部 门 讨 论制 定 了 公 募基 金 、 专 户针 对 股 票 、债 券 、 回 购等 投 资 品 种在 交 易 所 及银 行 间 的 同 日 反 向交 易 控 制 规则 , 并 在 投资 系 统 中 进行 了 设 置 ,实 现 了 完 全的 系 统 控 制。 同 时 加 强了 对 基 金 、 专 户 间的 同 日 反 向交 易 的 监 控与 隔 日 反 向交 易 的 检 查; 风 险 管 理部 开 发 了 同向 交 易 分 析系 统 , 对相关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易 行为进行了重点分析。 本 报 告 期 内, 因 组 合 流动 性 管 理 或投 资 策 略 调整 需 要 , 除指 数 基 金 以外 的 所 有 投资 组 合 参 与的华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 10 页共 40 页 交易所公开竞价交易中, 同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的次 数为 9 次,未出现 异常交易。 4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 本基金成立于 3 季度末,成立以来,宏观经济环境逐步好转,通胀预期渐起;流动性上,国内 以 控 制 系 统性 金 融 风 险为 目 的 而 逐步 加 力 的 杠杆 管 控 则 进一 步 压 制 了国 内 流 动 性的 改 善 预 期, 宽 松 环 境 的 延 续和 宽 松 预 期的 扭 转 表 明 宽 松 已 过 最优 时 。 所 以市 场 总 体 保持 一 个 震 荡格 局 , 热 点轮 动 特 征较为明显, 投资可操作性尚可, 由于本基金是以有选择性的参与定增作为核心策略, 在建仓期间, 我 们 着 眼 于投 资 标 的 一年 后 的 表 现, 围 绕 标 的公 司 所 在 行业 空 间 大 小、 内 生 成 长性 和 估 值 的性 价 比 进 行 相 应 的配 置 , 同 时对 定 增 破 发公 司 进 行 选择 性 的 投 资, 从 结 果 来看 , 效 果 尚可 。 由 于 未来 一 段 时间, 企业盈利维持低位波动, 利率逐步上移, 流动性偏紧, 暂时市场整体性机会依然较少, 因此 , 我 们 会 更 多的 自 下 而 上的 选 择 可 以较 好 把 握 基本 面 和 未 来表 现 的 品 种, 尤 其 那 些好 公 司 , 倘若 因 系 统性因素出现定增价格有 较大折扣时,我们会加大配置力度。 2016 年本基 金业绩主要负贡献来自于成长股配置和偏高的仓位水平。 整体上, 由于经济进入新 常 态 , 在 不同 时 段 会 涌现 出 一 些 结构 性 机 会 ,但 市 场 偏 好会 逐 步 从 估值 推 动 切 换到 业 绩 推 动, 因 此 在操作上,主要采取自下而上的策略来获取收益。 4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 截止 2016 年 12 月 31 日, 本基金份额净值为 0.9677 元, 本报告 期份额净值增长率为-3.23%,同 期业绩比较基准增长率为-0.40% 。 4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望 从 短 期 静 态的 视 角 看 ,宏 观 经 济 基本 面 逐 步 企稳 , 流 动 性进 入 偏 紧 区间 , 汇 率 调整 也 依 然 还没 完 全 达 到 均衡 水 平 , 外部 风 险 依 然存 在 , 无 风险 收 益 率 逐步 上 移 。 未来 一 段 时 间只 要 不 出 现超 预 期 的 风 险 因 素, 市 场 仍 存在 一 定 的 结构 性 机 会 ,特 别 是 一 些具 有 时 代 特征 的 优 质 成长 股 和 政 策受 益 标 的。因此在操作上,本基金将依据市场阶段特征和主要矛盾,提高投资的灵活性。 4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 1 、估值政策 及重大变化


无。 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 11 页共 40 页 2 、估值政策 重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工 、专业胜任能力和相关工作经历的描述 (1 )公司方 面 公 司 建 立 基金 估 值 委 员会 , 组 成 人员 包 括 : 基金 投 资 部 兼全 球 投 资 部高 级 总 监 、投 资 研 究 部高 级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主 要 职 责 包括 : 证 券 发行 机 构 发 生了 严 重 影 响证 券 价 格 的重 大 事 件 时, 负 责 评 估重 大 事 件 对投 资 品 种 价 值的 影 响 程 度、 评 估 对 基金 估 值 的 影响 程 度 、 确定 采 用 的 估值 方 法 、 确定 该 证 券 的公 允 价 值;同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 翁启森, 基金投资部兼全球投资部高级总监, 总经理助理, 工业工程学硕士。 曾在台湾 JP 证券 任 金 融 产 业分 析 师 及 投资 经 理 , 台湾 摩 根 富 林明 投 信 投 资管 理 部 任 基金 经 理 , 台湾 中 信 证 券投 资 总 监助理, 台 湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华安 基金管理有限公司, 现 任华安香港精选 股 票 、 华 安大 中 华 升 级股 票 、 华 安大 国 新 经 济股 票 、 华 安物 联 网 主 题股 票 的 基 金经 理 , 华 安基 金 管 理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部高级总监。 杨明, 投资研究部高级总监, 研究生学历。 曾在上海银行从事信贷员、 交易员及风险管理。 2004 年 10 月进入 华安基金管 理有限公司, 担任研究发展部宏观研究员, 现任华安策略优选混合、 华安沪 港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理,投资研究部高级总监。 贺 涛 , 金 融学 硕 士 , 固定 收 益 部 总监 。 曾 任 长城 证 券 有 限责 任 公 司 债券 研 究 员 ,华 安 基 金 管理 有 限 公 司 债券 研 究 员 、债 券 投 资 风险 管 理 员 、固 定 收 益 投资 经 理 。 现任 华 安 现 金富 利 货 币 、华 安 稳 定 收 益 债 券、 华 安 可 转债 、 华 安 月月 鑫 短 期 理财 、 华 安 季季 鑫 短 期 理财 、 华 安 月安 鑫 短 期 理财 、 华 安 信 用 增 强债 券 、 华 安双 债 添 利 债券 、 华 安 汇财 通 货 币 、华 安 年 年 盈定 期 开 放 式债 券 、 华 安新 回 报 灵 活 配 置 、华 安 新 乐 享保 本 、 华 安乐 惠 保 本 、华 安 安 华 保本 、 华 安 安进 保 本 、 华安 新 希 望 混合 、 华 安睿享定开混合的基金经理,固定收益部总监。 许之彦, 指数投资部高级总监, 理学 博士,CQF( 国际数量金融工程师) 。 曾在广发证券和中山大 学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作,2005 年 加入华安基金管理有限公司, 曾任研究发 展部数量策略分析师, 现任华安上证 180ETF 及华 安上证 180ETF 联接、 华安深证 300 指数 (LOF)、 华安易富黄金 ETF 及联接、 华安中证全指证券公司指数分级、 华安中证银行指数分级、 华安创业板华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 12 页共 40 页 50 指数分级 、华安创业板 50ETF 的 基金经理,指数投资 部高级总监。 陈林, 基金运营部总经理, 工商管理硕士, 高级会计师, CPA 中国注册会计师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作,2004 年 11 月 加入华安基金管理有限公司,曾任财务核算部副总 监、公司财务部总经理,现任基金运营部总经理。 (2 )托管银 行 托 管 银 行 根据 法 律 法 规要 求 履 行 估值 及 净 值 计算 的 复 核 责任 , 并 且 认真 核 查 公 司采 用 的 估 值政 策和程序。 (3 )会计师 事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4 、基金经理 参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与基金的估值。 5 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6 、已签约的 任何定价服务的性质与程度等信息 无。 4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 本报告期不进行收益分配。 4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情 形。 § 5


托 管 人报 告 5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 托管 人 在 对 华安 智 增 精 选证 券 投 资 基金 的 托 管 过程 中 , 严 格遵 守 《 证 券投华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 13 页共 40 页 资 基 金 法 》及 其 他 法 律法 规 和 基 金合 同 的 有 关规 定 , 不 存在 任 何 损 害基 金 份 额 持有 人 利 益 的行 为 , 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 本 报 告 期 内, 华 安 智 增精 选 证 券 投资 基 金 的 管理 人 —— 华安 基 金 管 理有 限 公 司 在华 安 智 增 精 选 证 券 投 资 基金 的 投 资 运作 、 基 金 资产 净 值 计 算、 基 金 份 额申 购 赎 回 价格 计 算 、 基金 费 用 开 支等 问 题 上 , 不 存 在任 何 损 害 基金 份 额 持 有人 利 益 的 行为 , 在 各 重要 方 面 的 运作 严 格 按 照基 金 合 同 的规 定 进 行。本报告期内,华安智增精选证券投资基金未对基金 份额持有人利润分配。 5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见 本 托 管 人 依法 对 华 安 基金 管 理 有 限公 司 编 制 和披 露 的 华 安智 增 精 选 证券 投 资 基 金 2016 年 年 度 报 告 中 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 进 行 了 核查 , 以 上内容真实、准确和完整。 § 6


审 计 报告 本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计, 注册会计师


蒋燕 华 、 丁鹏飞签字出具了安永华明 (2017 ) 审字第 60971571_B44 号标准无保 留意见的审计报告。 投资 者可通过年度报告 正文查看审计报告全文。 §7


年 度 财务 报 表 7.1 资 产 负债表 会计主体:华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日:2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 本期末 2016 年 12 月 31 日 资 产: - 银行存款 368,058,324.15 结算备付金 2,770,227.60 存出保证金 214,951.93 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 14 页共 40 页 交易性金融资产 904,387,361.24 其中:股票投资 904,387,361.24 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 76,159.33 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 1,275,507,024.25 负 债 和 所有者 权 益 本期末 2016 年 12 月 31 日 负 债: - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 6,107,611.95 应付赎回款 - 应付管理人报酬 1,628,572.49 应付托管费 271,428.73 应付销售服务费 - 应付交易费用 1,191,203.36 应交税费 - 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 15 页共 40 页 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 180,000.00 负债合计 9,378,816.53 所 有 者 权益: - 实收基金 1,308,431,590.50 未分配利润 -42,303,382.78 所 有 者 权益合 计 1,266,128,207.72 负 债 和 所有者 权 益 总计 1,275,507,024.25 注: (1 ) 报告截止日 2016 年 12 月 31 日, 基金份额净值 0.9677 元, 基金份额总额 1,308,431,590.50 份。 (2 )本基金 合同于 2016 年 9 月 13 日 生效。 7.2 利润表 会计主体: 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2016 年 9 月 13 日(基金合 同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 9 月 13 日(基金 合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日 一、收入 -33,276,215.22 1. 利息收入 2,810,395.32 其中:存款利息收入 1,229,036.50 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 1,581,358.82 其他利息收入 - 2. 投资收益( 损失以 “- ” 填 列) 15,394,249.40 其中:股票投资收益 15,394,249.40 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 16 页共 40 页 基金投资收益 - 债券投资收益 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 - 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号填 列) -51,485,317.02 4. 汇兑收益( 损失以 “ -” 号填列) - 5. 其他收入( 损失以 “- ” 号 填列) 4,457.08 减 : 二 、费用 9,027,167.56 1 .管理人报 酬 5,847,557.40 2 .托管费 974,592.91 3 .销售服务 费 - 4 .交易费用 1,989,130.25 5 .利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6 .其他费用 215,887.00 三 、 利润 总 额 ( 亏 损总 额 以 “- ” 号 填列 ) -42,303,382.78 减:所得税费用 - 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ” 号 填 列) -42,303,382.78 7.3 所 有 者权益 ( 基 金净值 ) 变 动表 会计主体: 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2016 年 9 月 13 日(基金合 同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 9 月 13 日( 基 金合 同 生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 1,308,431,590.50 - 1,308,431,590.50 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 17 页共 40 页 金净值) 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - -42,303,382.78 -42,303,382.78 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) - - - 其中:1. 基金 申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填列 ) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 1,308,431,590.50 -42,303,382.78 1,266,128,207.72 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4 ,财 务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:朱学华,主管会计工作负责人:章国富,会计机构负责人:陈林 7.4 报 表 附注 7.4.1 基金 基本 情 况 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金( 以下简称“ 本基 金”) , 系经中国证券监督管理委员会 (以下简称 “ 中国证监会” )证监许可[2016] 1402 号 《关于准予华安智增精选灵活配置混合型证券投 资基金注册的批复》 的核准, 由华安基金管理有限公司作为管理人自 2016 年 8 月 10 日到 2016 年 9 月 6 日止期间向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具 安永华明 (2016 ) 验字第 60971571_B17 号验资报告 后, 向中国证监会报送基金备案材料。 基金合同 于 2016 年 9 月 13 日生效。本基金为契约型 ,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基 金 (本金) 为 人民币 1,308,136,763.50 元 , 在募集期间产生的存款利息为人民币 294,827.00 元, 以上 实收基金(本息)合计为人民币 1,308,431,590.50 元,折合 1,308,431,590.50 份基金份额。本基金的华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 18 页共 40 页 基 金 管 理 人为 华 安 基 金管 理 有 限 公司 , 基 金 的注 册 登 记 机构 为 中 国 证券 登 记 结 算有 限 责 任 公司 , 基 金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票 (包括中小板、 创业板及其他中国证监会 核准上市的股票) 、 权 证、 股指期货、 固定收益资产 (国债、 央行票据、 金 融 债 、 企 业债 、 公 司 债、 次 级 债 、地 方 政 府 债券 、 中 小 企业 私 募 债 、中 期 票 据 、可 转 换 债 券( 含 分 离交易可转债) 、 短期融 资券、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款、 同业存单等) 以及法律法规或 中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相关规定) 。 本基金 将根据法律法规 的规定参与融资业务。 如 法 律 法 规或 监 管 机 构以 后 允 许 基金 投 资 其 他品 种 , 基 金管 理 人 在 履行 适 当 程 序后 , 可 以 将其 纳入投资范围。 基金的投资组合比例为: 封闭期内股票资产占基金资产的比例为 0%-100% ; 转为上 市开放式基 金(LOF ) 后 股票资产占基金资产的比例为 0%-95% 。 在封闭期内, 每个交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于交易保证金一倍的现金; 转为上市开放式基金 (LOF ) 后 每 个 交 易日 日 终 在 扣除 股 指 期 货合 约 需 缴 纳的 交 易 保 证金 后 , 应 当保 持 现 金 或者 到 期 日 在一 年 以 内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ; 权证 、 股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规 或监管机构的规定执行。 如果法律法规对该比例要求有变更的, 以变更后的比例为准, 本基金的投资范围会做相应调整。 本基金业绩比较基准:沪深 300 指 数收益率× 50%+ 中国债券 总指数收益率× 50% 。 7.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本 财 务 报 表系 按 照 中 国财 政 部 颁 布的 《 企 业 会计 准 则 — 基本 准 则 》 以及 其 后 颁 布及 修 订 的 具体 会 计 准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 编 制 , 同 时 , 对 于 在 具 体 会 计 核 算和 信 息 披 露方 面 , 也 参考 了 中 国 证券 投 资 基 金业 协 会 修 订的 《 证 券 投资 基 金 会 计核 算 业 务指引》 、 中 国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券 投资 基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》 、 《证券投 资基 金信息披露 管 理 办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券 投资基 金信息披露编报规则》第 3 号《会 计报表附注的编制及披露》 、 《证券 投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 19 页共 40 页 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2016 年 9 月 13 日 (基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间 的经营成果和净值变动 情况。 7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投 资基金会计核算业务指引》 和其他相 关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会 计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本 期财务报表的实际编制 期间系 2016 年 9 月 13 日 (基金合同生效日)起至 2016 年 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本 位 币 本 基 金 记 账本 位 币 和 编制 本 财 务 报表 所 采 用 的货 币 均 为 人民 币 。 除 有特 别 说 明 外, 均 以 人 民币 元为单位表示。 7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类 金融工具是指形成本基金的金融资产 (或负债) , 并形成其他单位的金融负债 (或资产) 或权益 工具的合同。 (1) 金融资产分类 本 基 金 的 金融 资 产 于 初始 确 认 时 分为 以 下 两 类: 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资产、贷款和应收款项; 本 基 金 目 前持 有 的 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产主 要 包 括 股票 投 资 、 债券 投资和衍生工具; (2) 金融负债分类 本 基 金 的 金融 负 债 于 初始 确 认 时 归类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 和其 他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划 分 为 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产的 股 票 、 债券 等 , 以 及不 作 为 有 效套 期 工 具 的 衍生 工 具 , 按照 取 得 时 的公 允 价 值 作为 初 始 确 认金 额 , 相 关的 交 易 费 用在 发 生 时 计入 当 期华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 20 页共 40 页 损益; 在 持 有 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产期 间 取 得 的利 息 或 现 金股 利 , 应 当确 认 为 当 期 收益 。 每 日 ,本 基 金 将 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 的 公 允价值变动计入当期损益; 处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 , 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ,同 时调整公允价值变动收益; 当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ,或 该 金 融 资产 已 转 移 ,且 符 合 金 融资 产 转 移 的终 止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;


金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方( 转入 方) ; 本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的, 终 止 确 认该 金 融 资 产; 保 留 了 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和 报 酬 的, 不 终 止 确认 该 金 融 资产 ; 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理: 放弃了对该金融资产控制的, 终 止 确 认 该金 融 资 产 并确 认 产 生 的资 产 和 负 债; 未 放 弃 对该 金 融 资 产控 制 的 , 按照 其 继 续 涉入 所 转 移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 股票投资 买 入 股 票 于成 交 日 确 认为 股 票 投 资, 股 票 投 资成 本 , 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用 入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转; (2) 债券投资 买 入 债 券 于成 交 日 确 认为 债 券 投 资。 债 券 投 资成 本 , 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用 入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本付 息 的 附 息债 券 , 根 据其 发 行 价 、到 期 价 和 发行 期 限 按 直线 法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按 移动加权平均法结转; (3) 权证投资 买 入 权 证 于成 交 日 确 认为 权 证 投 资。 权 证 投 资成 本 按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款 扣除 交 易 费 用后 入账; 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 21 页共 40 页 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转;


(4) 股指期货投资 买 入 或 卖 出股 指 期 货 投资 于 成 交 日确 认 为 股 指期 货 投 资 。股 指 期 货 初始 合 约 价 值按 成 交 金 额确 认; 股 指 期 货 平仓 于 成 交 日确 认 衍 生 工具 投 资 收 益, 股 指 期 货的 初 始 合 约价 值 按 移 动加 权 平 均 法于 成交日结转; (5) 分离交易可转债 申 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 获得 日 , 按 可分 离 权 证 公允 价 值 占 分离 交 易 可 转债 全 部 公 允价 值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的 一 部分 确 认 为 权证 投 资 成 本, 按 实 际 支付 的 全 部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、 (3) 中相关原则进行计算; (6) 回购协议 基金持有的回购协议 (封闭式回购) , 以成本列示, 按实际利率 (当实际利率与合同利率差异 较 小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则 公 允 价 值 是指 市 场 参 与者 在 计 量 日发 生 的 有 序交 易 中 , 出售 一 项 资 产所 能 收 到 或者 转 移 一 项负 债 所 需 支 付的 价 格 。 以公 允 价 值 计量 或 披 露 的资 产 和 负 债, 根 据 对 公允 价 值 计 量整 体 而 言 具有 重 要 意 义 的 最 低层 次 输 入 值, 确 定 所 属的 公 允 价 值层 次 : 第 一层 次 输 入 值, 在 计 量 日能 够 取 得 的相 同 资 产 或 负 债 在活 跃 市 场 上未 经 调 整 的报 价 ; 第 二层 次 输 入 值, 除 第 一 层次 输 入 值 外相 关 资 产 或负 债 直 接 或 间 接 可观 察 的 输 入值 ; 第 三 层次 输 入 值 ,相 关 资 产 或负 债 的 不 可观 察 输 入 值。 本 基 金 主要 金 融 工具的估值方法如下: (1) 存在活跃市场的金融工具 存 在 活 跃 市场 的 金 融 工具 按 其 估 值日 的 市 场 交易 价 格 确 定公 允 价 值 ;估 值 日 无 交易 , 但 最 近交 易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 且证 券 发 行 机构 未 发 生 影响 证 券 价 格的 重 大 事 件的 , 按 最 近交 易 日 的 市 场 交 易价 格 确 定 公允 价 值 。 估值 日 无 交 易且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 发 生 了 重大 变 化 或 证券 发 行 机 构 发 生 了影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 , 参 考 类似 投 资 品 种的 现 行 市 价及 重 大 变 化等 因 素 , 调整 最 近 交 易 市 价 以确 定 公 允 价值 。 有 充 足证 据 表 明 最近 交 易 市 价不 能 真 实 反映 公 允 价 值的 , 应 对 最近 交 易 的市价进行调整,确定公允价值。


华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 22 页共 40 页 (2) 不存在活跃市场的金融工具 当 金 融 工 具不 存 在 活 跃市 场 , 采 用市 场 参 与 者普 遍 认 同 且被 以 往 市 场实 际 交 易 价 格 验 证 具 有可 靠 性 的 估 值技 术 确 定 公允 价 值 。 本基 金 采 用 在当 前 情 况 下适 用 并 且 有足 够 可 利 用数 据 和 其 他信 息 支 持 的 估 值 技术 , 优 先 使用 相 关 可 观察 输 入 值 ,只 有 在 可 观察 输 入 值 无法 取 得 或 取得 不 切 实 可行 的 情 况下,才使用不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销 当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利, 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的, 同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 , 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相 互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 , 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 , 不 予相互抵销。 7.4.4.7 实收基 金 实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动 分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平 准 金 损 益 平 准 金包 括 已 实 现损 益 平 准 金和 未 实 现 损益 平 准 金 。已 实 现 损 益平 准 金 指 在申 购 或 赎 回基 金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中 包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “ 损 益平准金 ” 科目中核算, 并于期末全额转入 “ 未分 配利润/( 累计亏损)” 。


7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款, 按协 议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入, 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确 认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 23 页共 40 页 (2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额, 扣除应由资产支持证券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净 额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入, 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 (当实际利率与合同利 率差异较小时,也可以用合同利率) ,在回购期内逐日计提; (5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; (6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7) 权证投资收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; (8) 股指期货投资收益/( 损失) 于平仓日确认,并按平仓成交金额与 其 初 始 合 约 价 值 的 差 额 入 账 ; (9) 股利收益于除息日确认, 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代 扣代缴的个人所得税后的净额入账; (10) 公允价值变动收益/(损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资 产 、 交 易 性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;


(11) 其他收入在主要风 险和报酬已 经转移给对 方,经济利 益很可能流 入且金额可 以可靠计量 的 时候确认。


7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量 (1)


基金管 理费按前一日基金资产 净值的 1.50% 的年费率逐日计提; (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的 年费率逐日计提; (3) 卖出回购金融资产支出, 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 (当实际利率与合同利 率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期基金费用。 如果影响 基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法; 7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策 (1) 在封闭期内,本基金不进行收益分配; (2) 转为上市开放式基金 (LOF)后 , 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配 次数最多为 12 次, 每次收 益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10% , 若 《基金合同》 生效不满 3 个月可不进 行收益分配; 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 24 页共 40 页 (3) 本基金收益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资。 登记在基金份额持有人开放式基金账 户 下 的 基 金份 额 , 投 资者 可 选 择 现金 红 利 或 将现 金 红 利 自动 转 为 基 金份 额 进 行 再投 资 ; 若 投资 者 不 选择, 本基金默认的收益分配方式是现金分红。 登记在基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额, 只 能 选 择 现金 分 红 的 方式 , 具 体 权益 分 配 程 序等 有 关 事 项遵 循 深 圳 证券 交 易 所 及中 国 证 券 登记 结算 有限责任公司的相关规定; (4) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值; 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (5) 每一基金份额享有同等分配权; (6) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明 7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明 本基金本报告期无会计政策变更。


7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正 的 说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花 税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票) 交易印花税税率,由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证 券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知 》 的 规 定, 股 权 分 置改 革 过 程 中因 非 流 通 股股 东 向 流 通股 股 东 支 付对 价 而 发 生的 股 权 转 让, 暂 免 征收印花税。 7.4.6.2 增值 税 根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]36 号文《关于全面推 开营业税改 增值税试点 的通知》 的华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 25 页共 40 页 规 定 。 对 证券 投 资 基 金( 封 闭 式 证券 投 资 基 金, 开 放 式 证券 投 资 基 金) 管 理 人 运用 基 金 买 卖股 票 、 债 券 的 转 让收 入 免 征 增值 税 ; 国 债、 地 方 政 府债 利 息 收 入以 及 金 融 同业 往 来 利 息收 入 免 征 增值 税 ; 存款利息收入不征收增值税; 根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]46 号文《关于进一步 明确全面推 开营改增试 点金融业 有 关 政 策 的 通知 》 的 规 定, 金 融 机 构开 展 的 质 押式 买 入 返 售金 融 商 品 业务 及 持 有 政策 性 金 融 债券 取 得 的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部 、国家税务 总局财税[2016]70 号文《关于金融机 构同业往来 等增值税政 策的补充 通 知 》 的 规 定, 金 融 机 构开 展 的 买 断式 买 入 返 售金 融 商 品 业务 、 同 业 存款 、 同 业 存单 以 及 持 有金 融 债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、 国家税务总局财税[2016]140 号文 《 关于明确金融、 房地产开发、 教育辅助服务等 增 值 税 政 策的 通 知 》 的规 定 , 资 管产 品 运 营 过程 中 发 生 的增 值 税 应 税行 为 , 以 资管 产 品 管 理人 为 增 值税纳税人; 根据财政部 、国家税务 总局财税[2017]2 号文《关 于资管产品 增值税政策 有关问题的 补充通知 》 的规定,2017 年 7 月 1 日 (含) 以后, 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管 理人为增值税纳税人, 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运 营过程中发生 的 增 值 税 应税 行 为 , 未缴 纳 增 值 税的 , 不 再 缴纳 ; 已 缴 纳增 值 税 的 ,已 纳 税 额 从资 管 产 品 管理 人 以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.3 企业 所得税 根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号文《关于证券投 资基金税收 政策的通知 》的规定 , 自 2004 年 1 月 1 日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管理人运 用 基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知 》 的 规 定, 股 权 分 置改 革 中 非 流通 股 股 东 通过 对 价 方 式向 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等收 入 , 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部 、国家税务 总局财税[2008]1 号文《关 于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》的规定 , 对证券 投 资基 金 从 证 券市 场 中 取 得的 收 入 , 包括 买 卖 股 票、 债 券 的 差价 收 入 , 股权 的 股 息 、红 利 收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.4 个人 所得税 根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知 》 的 规 定, 股 权 分 置改 革 中 非 流通 股 股 东 通过 对 价 方 式向 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等收 入 ,华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 26 页共 40 页 暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《 财政部、 国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人 所得税; 根据财政部 、国家税务 总局、中国 证监会财税[2012]85 号文《关于实施 上市公司股 息红利差 别 化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2013 年 1 月 1 日起, 证券投资基金从公开发行和转 让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应 纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期 限超过 1 年 的,暂减按 25% 计入应纳 税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2015 年 9 月 8 日 起, 证券投资基金从公开发行和转让市 场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的 ,股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 关联 方关 系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司 (“ 华安基金公 司 ”) 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 (“ 中国工 商银行 ”) 基金托管人、基金销售机构 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东 上海工业投资( 集团) 有限 公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易 7.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易 7.4.8.1.1 股票 交 易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.8.1.2 权证 交 易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3 债券 交 易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 27 页共 40 页 7.4.8.1.4 债券 回 购 交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.8.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方 报 酬 7.4.8.2.1 基金 管 理 费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年9 月13日(基金合同生效日) 至2016 年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 5,847,557.40 其中:支付销售机构的客户维护费 428,698.74 注: 基金管 理费按前一日的基金资产净值的 1.50% 的年费率 计提。计算方法如下: H=E× 1.50%/ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值





基金管 理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 7.4.8.2.2 基金 托 管 费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年9 月13日(基金合同生效日) 至2016 年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 974,592.91 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25% 的年费率 计提。计算方法如下: H=E× 0.25%/ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 7.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 28 页共 40 页 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 7.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况 7.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况 本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。 7.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年9 月13日(基金合同生效日)至2016 年12 月31日 期末余额 当期利息收入 工商银行 368,058,324.15 1,205,849.77 7.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况 无。 7.4.9 期末 (2016 年 12 月 31 日 ) 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 7.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券 金额单位:人民币元 7.4.9.1.1 受 限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 00249 4 华斯 股份 2016-1 1-09 2017-1 1-13 认购非 公开发 行证券 16.18 13.84 3,708, 281 59,999 ,986.5 8 51,322 ,609.0 4 - 00283 8 道恩 股份 2016-1 2-28 2017-0 1-06 认购新 发证券 15.28 15.28 682 10,420 .96 10,420 .96 - 00284 0 华统 股份 2016-1 2-29 2017-0 1-10 认购新 发证券 6.55 6.55 1,814 11,881 .70 11,881 .70 - 30045 8 全志 科技 2016-1 0-19 2017-1 0-13 认购非 公开发 79.93 82.46 1,251, 094 99,999 ,943.4 103,16 5,211. - 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 29 页共 40 页 行证券 2 24 30058 3 赛托 生物 2016-1 2-29 2017-0 1-06 认购新 发证券 40.29 40.29 1,582 63,738 .78 63,738 .78 - 30058 6 美联 新材 2016-1 2-26 2017-0 1-04 认购新 发证券 9.30 9.30 1,006 9,355. 80 9,355. 80 - 30058 7 天铁 股份 2016-1 2-28 2017-0 1-05 认购新 发证券 14.11 14.11 1,438 20,290 .18 20,290 .18 - 30058 8 熙菱 信息 2016-1 2-27 2017-0 1-05 认购新 发证券 4.94 4.94 1,380 6,817. 20 6,817. 20 - 30059 1 万里 马 2016-1 2-30 2017-0 1-10 认购新 发证券 3.07 3.07 2,397 7,358. 79 7,358. 79 - 60137 5 中原 证券 2016-1 2-20 2017-0 1-03 认购新 发证券 4.00 4.00 26,695 106,78 0.00 106,78 0.00 - 60303 2 德新 交运 2016-1 2-27 2017-0 1-05 认购新 发证券 5.81 5.81 1,628 9,458. 68 9,458. 68 - 60303 5 常熟 汽饰 2016-1 2-27 2017-0 1-05 认购新 发证券 10.44 10.44 2,316 24,179 .04 24,179 .04 - 60318 6 华正 新材 2016-1 2-26 2017-0 1-03 认购新 发证券 5.37 5.37 1,874 10,063 .38 10,063 .38 - 60322 8 景旺 电子 2016-1 2-28 2017-0 1-06 认购新 发证券 23.16 23.16 3,491 80,851 .56 80,851 .56 - 60326 6 天龙 股份 2016-1 2-30 2017-0 1-10 认购新 发证券 14.63 14.63 1,562 22,852 .06 22,852 .06 - 60368 9 皖天 然气 2016-1 2-30 2017-0 1-10 认购新 发证券 7.87 7.87 4,818 37,917 .66 37,917 .66 - 60387 7 太平 鸟 2016-1 2-29 2017-0 1-09 认购新 发证券 21.30 21.30 3,180 67,734 .00 67,734 .00 - 注:以上“ 可 流通日 ” 是根据上市公司公告估算的流通日期,最终日期以上市公司公告为准。 7.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 60057 6 万家文 化 2016-11 -28 筹划重 大事项 16.62 2017-0 1-12 20.22 3,449,777 64,406,489.15 57,335,293.7 4 - 7.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 7.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 30 页共 40 页 截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 , 本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额。 7.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购 截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 , 本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额。 7.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 7.4.14.1 公允 价值


7.4.14.1.1 不 以公允价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括贷 款 和 应 收款 项 以 及 其他 金 融 负 债, 其 因 剩 余期 限不长,公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2 以 公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值 于 2016 年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为人民币 692,074,547.43 元, 属于 第二层次的余额为人民币 212,312,813.81 元, 无属 于第三层次余额。 7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动


对 于 证 券 交易 所 上 市 的股 票 和 可 转换 债 券 , 若出 现 重 大 事项 停 牌 、 交易 不 活 跃 、或 属 于 非 公开 发 行 等 情 况, 本 基 金 分别 于 停 牌 日至 交 易 恢 复活 跃 日 期 间、 交 易 不 活跃 期 间 及 限售 期 间 不 将相 关 股 票 和 可 转 换债 券 的 公 允价 值 列 入 第一 层 次 ; 并根 据 估 值 调整 中 采 用 的不 可 观 察 输入 值 对 于 公允 价 值 的影响程度,确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本 基 金 持 有的 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 工 具 第 三层 次 公 允 价值 本 期 未 发生 变动。 7.4.14.2 承诺 事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明 的承诺事项。 7.4.14.3 其他 事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4 财务 报表的批准


本财务报表已于 2017 年 3 月 24 日经 本基金的基金管理人批准。 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 31 页共 40 页 §8


投 资 组合 报 告 8.1 期 末 基金资 产 组 合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 权益投资 904,387,361.24 70.90 其中:股票 904,387,361.24 70.90 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式 回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 370,828,551.75 29.07 7 其他各项资产 291,111.26 0.02 8 合计 1,275,507,024.25 100.00 8.2 报告期末按 行 业 分类的 股 票 投资组 合 8.2.1 报告 期末 按 行 业分类 的 境 内股票 投 资 组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 60,274,156.98 4.76 B 采矿业 - - C 制造业 747,680,925.63 59.05 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 37,917.66 0.00 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 32 页共 40 页 E 建筑业 15,592.23 0.00 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 241,692.20 0.02 J 金融业 106,780.00 0.01 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 106,122.72 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 95,914,715.14 7.58 S 综合 - - 合计 904,387,361.24 71.43 8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净值 比例( %) 1 300458 全志科技 1,251,094 103,165,211.24 8.15 2 002494 华斯股份 6,646,485 91,987,352.40 7.27 3 002284 亚太股份 6,253,900 87,992,373.00 6.95 4 002510 天汽模 10,843,955 75,365,487.25 5.95 5 600114 东睦股份 4,349,685 74,858,078.85 5.91 6 300196 长海股份 1,925,007 72,418,763.34 5.72 7 603737 三棵树 879,147 64,195,313.94 5.07 8 603718 海利生物 3,396,021 60,517,094.22 4.78 9 002200 云投生态 2,573,619 60,274,156.98 4.76 10 600576 万家文化 3,449,777 57,335,293.74 4.53 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 33 页共 40 页 8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动 8.4.1 累计 买入 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 300458 全志科技 107,992,684.62 8.53 2 002494 华斯股份 105,859,320.68 8.36 3 002284 亚太股份 103,644,833.46 8.19 4 002699 美盛文化 98,234,422.59 7.76 5 002200 云投生态 88,655,212.10 7.00 6 600114 东睦股份 87,166,157.81 6.88 7 300196 长海股份 77,110,994.81 6.09 8 002510 天汽模 76,753,734.65 6.06 9 600576 万家文化 74,962,011.03 5.92 10 603737 三棵树 70,050,441.84 5.53 11 603718 海利生物 65,194,434.32 5.15 12 600686 金龙汽车 51,888,341.00 4.10 13 002303 美盈森 50,502,343.43 3.99 14 002150 通润装备 42,025,038.25 3.32 15 000909 数源科技 34,414,177.20 2.72 16 002503 搜于特 31,630,062.81 2.50 17 300476 胜宏科技 30,924,022.05 2.44 18 002090 金智科技 30,087,609.97 2.38 19 600567 山鹰纸业 26,683,414.00 2.11 20 300011 鼎汉技术 19,771,262.25 1.56 注: 本项 “ 买 入金额 ” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 002699 美盛文化 63,024,322.56 4.98 2 600686 金龙汽车 58,795,259.32 4.64 3 002503 搜于特 32,513,281.67 2.57 4 000909 数源科技 30,842,985.72 2.44 5 300476 胜宏科技 29,779,765.99 2.35 6 002200 云投生态 28,512,223.12 2.25 7 600567 山鹰纸业 27,005,553.54 2.13 8 600114 东睦股份 20,098,010.31 1.59 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 34 页共 40 页 9 601566 九牧王 19,574,167.39 1.55 10 002303 美盈森 16,055,290.99 1.27 11 600219 南山铝业 15,597,709.50 1.23 12 002072 凯瑞德 14,211,587.26 1.12 13 600576 万家文化 11,430,880.19 0.90 14 002683 宏大爆破 10,967,667.98 0.87 15 300458 全志科技 9,550,721.80 0.75 16 600529 山东药玻 7,329,738.47 0.58 17 603858 步长制药 593,029.00 0.05 18 600909 华安证券 551,503.20 0.04 19 002821 凯莱英 321,192.98 0.03 20 603708 家家悦 235,628.84 0.02 注: 本项 “ 卖 出金额 ” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 1,340,298,800.42 卖出股票的收入(成交)总额 399,820,371.56 注:本项“ 买 入股票的成本(成交)总额 ” 和“ 卖出股票的收入(成交)总额 ” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.7 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.8 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 8.9 报 告 期末本 基 金 投资的 股 指 期货交 易 情 况说明 8.9.1 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 持 仓 和损益 明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 35 页共 40 页 8.9.2 本基 金投 资 股 指期货 的 投 资政策 本 基 金 本 报告 期 未 投 资股 指 期 货 。若 本 基 金 投资 股 指 期 货, 本 基 金 将根 据 风 险 管理 的 原 则 ,以 套 期 保 值 为主 要 目 的 ,有 选 择 地 投资 于 股 指 期货 。 套 期 保值 将 主 要 采用 流 动 性 好、 交 易 活 跃的 期 货 合约。 本 基 金 在 进行 股 指 期 货投 资 时 , 将通 过 对 证 券市 场 和 期 货市 场 运 行 趋势 的 研 究 ,并 结 合 股 指期 货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本 基 金 管 理人 将 充 分 考虑 股 指 期 货的 收 益 性 、流 动 性 及 风险 特 征 , 通过 资 产 配 置、 品 种 选 择, 谨慎进行投资,以 降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的,本基金将按法律法规的规定执行。 8.10 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 8.10.1 本 期国 债 期 货投资 政 策 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.10.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11 投资 组合 报 告 附注 8.11.1 本 报告 期 内 , 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 , 也 没 有 在 报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 本基金 投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3 期 末其 他 各 项资产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 214,951.93 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 76,159.33 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 36 页共 40 页 8 其他 - 9 合计 291,111.26 8.11.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 300458 全志科技 103,165,211.24 8.15 非公开发行流通受限 2 600576 万家文化 57,335,293.74 4.53 重大事项停牌 3 002494 华斯股份 51,322,609.04 4.05 非公开发行流通受限 §9


基 金 份额 持 有 人信息 9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构 份额单位:份 持有人户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 6,210 210,697.52 300,755,465.06 22.99% 1,007,676,125.44 77.01% 9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 易方达资产穗鑫 2 号专 项资产 管理计划 106,017,260.00 16.06% 2 国电资本控股有限公司 100,017,000.00 15.15% 3 方正东亚信托有限责任公司- 方正东亚- 方选精品(FOF)1 号 证券投资基 10,003,050.00 1.52% 4 南京巨石创业投资有限公司 10,002,150.00 1.52% 5 张景红 10,000,800.00 1.51% 6 卢立君 4,981,879.68 0.75% 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 37 页共 40 页 7 陈少玲 4,980,304.68 0.75% 8 许浩涛 4,980,304.68 0.75% 9 关文华 3,987,123.75 0.60% 10 陈喜娥 2,985,347.36 0.45% 9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 49,276.92 0.00% 注: 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0 ; 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。 § 10


开 放式基 金 份 额变动 单位:份 基金合同生效日(2016 年 9 月 13 日) 基 金份额总额 1,308,431,590.50


基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 - 减: 基金合同生效日起至报告期期末 基金总赎回份额 - 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,308,431,590.50 § 11


重 大事件 揭 示 11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 无。 11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 报 告 期 内 无涉 及 本 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 。 报 告期 内 基 金 管理 人 无 涉 及本 基 金 财 产的 诉讼。 11.4 基金 投资 策 略 的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 38 页共 40 页 11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 60,000.00 元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。 11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或者处罚等情况。 11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 西藏东方财富 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 开源证券 1 - - - - - 华信证券 1 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 中投证券 2 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 宏信证券 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 华融证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 民族证券 2 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 川财证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 39 页共 40 页 中天证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 国都证券 1 - - - - - 广发华福 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 国泰君安 1 862,391,352.46 54.66% 785,897.98 54.22% - 国信证券 1 355,450,653.55 22.53% 331,030.65 22.84% - 招商证券 1 138,015,056.41 8.75% 125,773.86 8.68% - 兴业证券 1 99,341,281.27 6.30% 92,515.84 6.38% - 上海证券 2 68,254,917.62 4.33% 63,566.18 4.39% - 恒泰证券 1 54,303,389.61 3.44% 50,573.52 3.49% - 注:1 、券商 专用交易单元选择标准: 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为:


(1 )内部管 理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (2 ) 研究实力较强, 有固定的研究机构和专门研究人员, 能够针对本基金业务需要, 提供高质 量的研究报告和较为全面的服务; (3 ) 具有战略规划和定位, 能够积极推动多边业务合作, 最大限度地调动整体资源, 为基金投 资赢取机会; (4 )其他有 利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2 、券商专用 交易单元选择程序: (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》,对候选 交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易 单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果 进行审核,并签署审批意见。 (4) 协议签署及通知托管人 基金管理人 与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》,并通知基金托管人。 华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要 第 40 页共 40 页 3 、报告期内 基金租用券商交易单元的变更情况: 2016 年 4 月 完成租用托管在工商银行的西藏东方财富证券深圳 395395 交易单元 2016 年 8 月 完成租用托管在工商银行的天风证券深圳 398013 交易单元 2016 年 11 月 完成租用托管在工商银行的宏信证券深圳 002331 深圳交易单 元 11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 国信证券 - - 950,000,0 00.00 48.72% - - 上海证券 - - 1,000,000, 000.00 51.28% - - 华 安 基 金管理 有 限 公司 二 〇 一 七年三 月 二 十八日