华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
华安创 业 板 50 交易型开放式指数证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十八日华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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§1 重 要提示 及目 录
1.1 重 要提示
基金管 理 人的董事会 、董 事保证本 报告所 载资料 不存在虚 假记 载 、误导性陈 述 或重大遗漏 ，并
对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托 管人中国建设 银 行股份有限公 司根据本基金 合同规定， 于 2017 年3 月24 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的 过 往业绩并不 代表 其未来表 现。投 资有风 险 ，投资者 在 作出投资决策 前 应仔细阅读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016 年6 月30 日起至12 月31 日止。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要提 示及目 录........................................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................................2
§2 基金 简介....................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................................7
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................................7
§3 主要 财务 指 标、基 金净值表 现 及利 润分配 情况...................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................7
3.2 基金净值表现...................................................................................................................................10
3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................................13
§4 管理 人报 告..............................................................................................................................................15
4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................................................................................15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................................15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................................16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................................16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................16
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明..........................................17
§5 托管 人报 告..............................................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................................17
§6 审计 报告..................................................................................................................................................17
§7 年度 财务 报 表..........................................................................................................................................18
7.1 资产负债表.......................................................................................................................................18
7.2 利润表...............................................................................................................................................21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................................24
7.4 报表附注...........................................................................................................................................26
§8 投资 组合 报 告..........................................................................................................................................85
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................85
8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................87
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细....................................96
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................97
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................98
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细..............................100
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.................100
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细..............................101
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......................................................................101华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................102
8.11 投资组合报告附注....................................................................................................................103
§9 基金 份额 持 有人信 息...........................................................................................................................105
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................................106
9.2 期末上市基金前十名持有人........................................................................................................107
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................108
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况.............................................................................................109
§10 开放 式基金 份额变 动.........................................................................................................................110
§11 重大 事件 揭 示........................................................................................................................................111
11.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................................111
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..........................................111
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................................................111
11.4 基金投资策略的改变..................................................................................................................111
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................111
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......................................................112
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................................112
11.8 其他重大事件...............................................................................................................................113
§12 发起 式基 金 发起资 金持有份 额 情况...................................................................................................113
§13 影响 投资 者 决策的 其他重要 信 息.......................................................................................................115
§14 备查 文件目 录......................................................................................................................................115
14.1 备查文件目录...............................................................................................................................115
14.2 存放地点.......................................................................................................................................115
14.3 查阅方式.......................................................................................................................................115华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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§2 基金 简介
2.1 基 金基本 情况
基金名称 华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华安创业板50ETF
场内简称 创业板50
基金主代码 159949
交易代码 159949
基金运作方式 交易型开放式(ETF)
基金合同生效日 2016 年6 月30 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 265,285,113.00 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产品 说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指
数， 实现基金投资目标。 当指数编制方法变更、 成份股发生变更、 成份股
权重由于自由流通量调整而发生变化、 成份股派发现金股息、 配股及增发、
股票长期停牌、 市场流动性不足等情况发生时， 基金管理人将对投资组合
进行优化，尽量降低跟踪误差。
业绩比较基准 创业板50 指数收益率
风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种， 其风险
和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金 管 理人 和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露 姓名 钱鲲 田青华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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负责人
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道8 号上海国金
中心二期31 层、32 层
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
上海市世纪大道8 号上海国金
中心二期31 层、32 层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 朱学华 王洪章
2.4 信 息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 、32 层
2.5 其 他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所( 特殊
普通合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展
银行大厦6 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要 财务指 标 、基 金净值表 现及 利 润分配 情况
3.1 主要 会 计数 据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 2016 年 6 月 30 日（ 基金合 同生效 日 ）至 2016 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -31,985,700.27
本期利润 -53,601,096.82华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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加权平均基金份额本期利润 -0.1724
本期加权平均净值利润率 -18.42%
本期基金份额净值增长率 -17.91%
3.1.2 期末 数据和 指标 2016 年末
期末可供分配利润 -47,503,018.42
期末可供分配基金份额利润 -0.1791
期末基金资产净值 217,782,094.58
期末基金份额净值 0.8209
3.1.3 累计 期末指 标 2016 年末
基金份额累计净值增长率 -17.91%
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3 、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率 及其与 同期业 绩比 较 基准收 益率的 比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -10.21% 1.15% -9.84% 1.17% -0.37% -0.02%
过去六个月 -17.91% 1.16% -15.44% 1.23% -2.47% -0.07%
自基金合同生
效起至今
-17.91% 1.16% -14.27% 1.23% -3.64% -0.07%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2016 年6 月30 日至2016 年12 月31 日)华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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注：本基金成立日期为2016 年6 月30 日，截止报告期末，本基金成立后基金合同生效未满一
年。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来 基金每 年净值 增长 率 及其与 同期业 绩比 较 基准收益 率的比 较
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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3.3 过 去三年 基金 的 利润 分 配情况
本基金过去三年没有利润分配。
§4 管 理人报 告
4.1 基金 管 理人 及基金 经理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理 基金的 经验
华安基金管 理有限公司经中国 证监会证监基金字[1998]20 号文批准于1998 年6 月设立， 是国内
首 批基 金 管理公 司之 一， 注册 资 本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴 金融贸易区。目前的
股东为 上 海电气（ 集团） 总公 司、上海 国际 信托有 限公司 、上 海 工业投资 （集团 ）有 限公司、上 海
锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2016 年12 月31 日，公司旗下 共管理华安创新混合、华安中国A 股增强指数、华安现 金
富利货 币 、华安宝 利配置 混合 、华安宏 利混 合、华 安中小盘 成 长混合 、华 安策略 优选 混合、华安 核
心优选 混 合、华安 稳定收 益债 券、华安 动态 灵活混 合 、华安强 化 收益债券 、华安 行业 轮动混合、 华
安上证180ETF 、 华安上 证180ETF 联接 、 华安上 证龙头ETF 、 华安上 证龙头ETF 联接、 华安升 级主
题混合、 华安稳固收益债券、 华安可转债、 华安深证300 指数 （LOF ） 、 华安科技动力混合、 华安信
用 四 季 红 债券、 华 安香港 精选股 票 、华安 大中 华升 级股 票 、 华安标 普石 油指 数基 金（QDII-LOF ） 、
华安月 月 鑫短期理财 债券 、华安季 季鑫短 期理财 债券 、华安 月 安鑫短期理财 债 券、华安沪 深 300 指
数分级、 华安逆向策略混合、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强债券、 华安纯债、
华安保本混合、 华安双债添利债 券、 华安安信消费混 合 、 华安纳斯达克100 指数 、 华安黄金易ETF 、
华安黄金ETF 联接 、 华安沪深300 量化增强、 华安年年红债券 、 华安生态优先混 合 、 华安中证细分
医药ETF 、华安大国新经济股票、华安新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、华安汇财通货币、华
安国际 龙头 （DAX ）ETF 、 华安国 际龙头 （DAX ）ETF 联接、 华安中 证细分医药ETF 联接 、 华安安
享灵活 配 置混合、 华安年 年盈 定期开放 债券 、华安 物联网主 题 股票 、华安 新丝路 主题 股票、华安 新
动力灵 活 配置混合 、华安 智能 装备主题 股票 、华安 媒体互联 网 混合 、华安 新机遇 保本 混合、华安 新
优选灵 活 配置混合 、华安 新回 报灵活配 置混 合、华 安中证全 指 证券指数分 级 、华 安中 证银行指数 分
级、 华安国企改革主 题混合 、 华安添颐养老混 合发起式、 华安创业板50 指数分级、 华安新乐享保本
混合、 华 安安益保 本混合 、华 安乐惠保 本混 合、华 安安康保 本 混合 、华安 安华保 本混 合、华安沪 港
深外延增长混合、华安全球美 元收益债券、华安安禧保本混合、华安全球美元票息债券、华安创业
板50ETF 、 华安安进保本混 合发起式、 华安聚利18 个月定开债、 华安智增精选灵 活配置混合、 华安
新财富 灵 活配置混 合、华 安安 润灵活配 置混 合、华 安睿享定 开 混合发起式 、华安 新希 望灵活配置 混华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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合、华 安 鼎丰债券 发起式 、华 安新瑞利 灵活 配置混 合 、华安新 泰 利灵活配 置混合 、华 安新恒利灵 活
配置混合、 华安事件驱动量化策略混合 、 华安新丰利灵活配置混合等89 只开放式基金。 管理资产规
模达到1632.85 亿元人民币。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经 理小组 ）及基 金经理 助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
许之彦
本基金的基金
经理，指数与
量化投资事业
总部高级总监
2016-06-3
0
-1 3 年
理学博士，13 年证券、基金从业
经验，CQF( 国际数量金融工程
师) 。曾在 广发 证券和中山 大学经
济管理学院博士后流动站从事金
融 工程 工作，2005 年加入 华 安基
金管理有限公司，曾任研究发展
部数量策略分析师，2008 年4 月
至 2012 年 12 月担任华安MSCI
中国A 股指 数增 强型 证券 投 资 基
金的基金经理，2009 年9 月起 同
时担任本基金及其联接基金的基
金经理 。2010 年11 月至2012 年
12 月担任上证龙头企业交易型开
放式指数证券投资基金及其联接
基金的基金经理。2011 年 9 月起
同时担任华安深证300 指数证券
投资 基金 （LOF ） 的基 金经理。 2013
年 6 月起担任指数投资部高级总
监。2013 年7 月起同时担任 华安
易富黄金交易型开放式证券投资
基金的基金经理。2013 年8 月起
同时担任华安易富黄金交易型开
放式证券投资基金联接基金的基
金经理。 2014 年11 月起担任 华安
中证高分红指数增强型证券投资
基金的基金经理。2015 年6 月起
同时担任华安中证全指证券公司
指数分级证券投资基金、华安中
证银行指数分级证券投资基金的
基金经理。2015 年7 月起 担任 华
安创业板50 指数分级证券投资基
金的基金经理。2016 年6 月起 担
任本基金的基金经理。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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钱晶
本基金的基金
经理
2016-08-1
5
-5 年
硕士，5 年证券、 基金行业从业经
验，曾任国信证券分析师。2014
年12 月加入华安基金， 任指数投
资部量化分析师。2015 年5 月起
担任华安沪深300 指数分级证券
投资基金的基金经理。2015 年 6
月起同时担任华安中证全指证券
公司指数分级证券投资基金、华
安中证银行指数分级证券投资基
金的基金经理。2015 年7 月起 担
任华安创业板50 指数分级证券投
资基金的基金经理。2015 年8 月
起担任华安中证细分医药交易型
开放式指数证券投资基金及其联
接基金的基金经理。2016 年8 月
起担任本基金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人 对报 告期内 本基金 运 作遵规 守信情 况的 说 明
本报告 期 内，本基金 管理 人严格遵 守《证 券投资 基金法 》等 有 关法律法规及 基 金合同、招 募说
明书等 有 关基金法 律文件 的规 定，本着 诚实 信用、 勤勉尽责的 原 则管理和 运用基 金资 产，在控制 风
险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理 人 对报 告期内 公平交 易 情况的 专项说 明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制 方法
根据中国证监会 《 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》 ， 公司制定了 《 华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合
资产在 研 究分析、 投资决 策、 交易执行 等方 面全部 纳入公平 交 易管理中 。 控制措 施包 括：在研究 环
节，研 究 员在为公 司管理 的各 类投资组 合提 供研究 信息 、投资 建 议过程中 ，使用 晨会 发言、邮件 发
送、登 录 在研究报 告管理 系统 中等方式 来确 保各类 投资组合 经 理可以公平 享有 信息获 取机会 。在 投
资环节，公司各投资组合经理 根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以
保证各 投 资组合交 易决策 的客 观性和独 立性 。同时 严格执行 投 资决策委员 会 、投 资总 监、投资组 合
经理等 各 投资决策 主体授 权机 制，投资 组合 经理在 授权范围 内 自主决策 ， 超过投 资权 限的操作需 要
经过严格的审批程序。在交易 环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易
执行机会。 （1 ） 交易所二级市场 业务 ， 遵循价格优先 、 时间优先 、 比例分配、 综合平衡的控制 原则 ，华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 （2 ） 交易所一级市场业务， 投资组合经
理按意 愿 独立进行 业务申 报， 集中交易 部以 投资组 合名义对 外 进行申报 。 若该业 务以 公司名义进 行
申报与 中 签，则按 实际中 签情 况以价格 优先 、比例 分配原则 进 行分配 。若 中签量 过小 无法合理进 行
比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 （3）银
行间 市场 业 务遵循指令时间优先原则，先 到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群 ， 发布询
价需求 和 结果，做 到信息 公开 。若是多 个投 资组合 进行一级 市 场投标 ，则 各投资 组合 经理须以各 投
资组合名义向集中交易部下达 投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意
向一一 对 应。若中 签量过 小无 法合理进 行比 例分配 ，且以公司 名 义获得， 则投资 部门 在风险管理 部
投资监 督 参与下， 进行公 平协 商分配。 交易 监控、 分析与评估 环 节，公司 风险管 理部 对公司旗下 的
各投资 组 合投资境 内证券 市场 上市交易 的投 资品种 、进行场外 的 非公开发 行股票 申购 、以公司名 义
进行的 债 券一级市 场申购 、不 同投资组 合同 日和临 近交易日 的 反向交易以 及可 能导致 不公平交 易 和
利益输送的异常交易 行为进行监控， 根据市场公认的第三 方信息 （如： 中债登的债券估值） ， 定期对
各投资组合与交易对手之间议 价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同
向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行 情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通 过统计检验的方法对管理的 不同投资组合 ， 在不同时间窗下 （日内、3 日内、5
日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项 说明
根据中国证监会 《 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》 ， 公司合规监察稽核部会同基
金投资 、 交易部门 讨论制 定了 公募基金 、专 户针对 股票 、债券 、 回购等投 资品种 在交 易所及银行 间
的同日 反 向交易控 制规则 ，并 在投资系 统中 进行了 设置 ，实现 了 完全的系 统控制 。同 时加强了对 基
金、专 户 间的同日 反向交 易的 监控与隔 日反 向交易 的检查 ；风 险 管理部开 发了同 向交 易分析系统 ，
对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告 期 内，因组合 流动 性管理或 投资策 略调整 需要 ，除指 数 基金以外的所 有 投资组合参 与的
交易所公开竞价交易中， 同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的5% 的次数 为
9 次，未出现异常交易。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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4.4 管理 人 对报 告期内 基金的 投 资策略 和业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投 资 策略和运 作分析
2016 年 ， 经 济增 长仍处 于底部 位置，全 年 GDP 增速6.7%，较15 年下 降0.2%。 在上半年， 楼
市狂欢 之 后，房地 产政策 收紧 ，房地产 销售 增速下 降 ，预计将 对 经济产生 一定负 面影 响。货币政 策
从“ 稳健略偏宽松” 到“ 稳健中性” ， 长久期国债在11 、12 月份大幅调整， 市场利率中枢抬 升。 股票市
场分化严重，低估值蓝筹显著跑赢高估值小股票。
投资管 理 上，基金采 取完 全复制的 管理方 法跟踪 指数 ，并利 用 量化工具进行 精 细化管理， 从而
控制每日跟踪误差、以及净值表现与业绩基准的偏差幅度。
4.4.2 报告 期内基 金的 业 绩表现
截止2016 年12 月31 日， 本基金 份额净值 为0.8209 元， 本报告期份额净 值增长 率为-17.91% ，
同期业绩比较基准增长率为-14.27% 。
4.5 管理 人 对宏 观经济 、证券 市 场及行 业走势 的简 要 展望
2016 年， 在监管趋严的 背景下 ， 创业板公司外 延并购受到限制， 对业绩增长造 成不利影响 ； 同
时，IPO 加速使得 小市值公 司供大于求 ，创业板 上市 公 司的 稀 缺 性降 低 。同 时，创业 板指数与上 证
指数 在2016 年 出现持续 分化，全 年创业板 50 指数下 跌31.62%，上证综 指下跌12.31% ， 创业板50
指数跑输上证综指。
未来，随着大市值蓝筹股相对于创 业板股票估值优势的减弱，以及流动性的边际改善，创业板
指可能 存 在估值上 的短期 修复 机会。同 时， 如果未 来创业板 的 上市公司盈 利增 速超出 市场预期 ， 创
业板指有可能在盈利驱动下走强。
作为基 金 管理人，我 们继 续坚持积 极将基 金回报 与指数相 拟合 的原则 ，降低 跟 踪偏离和跟 踪误
差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
4.6 管理 人 内部 有关本 基金的 监 察稽核 工作情 况
本报告 期 内，公司合 规监 察稽核部 从维护 基金份 额持有人 利益 、保障基金的 合 规运作出发 ，重
点在法 律 事务、合 规管理 、内 部稽核、 信息 披露、 反洗钱、员 工 行为规范 等方面 开展 工作，深化 员
工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1 ） 积极配合监管部门新法规的实施，不断完善公司的内部控制制度和业务操作流程；
（2 ） 继续深化“主动 合规”的管 理理念 ， 强化全体员工的 合 规意识 和风 险控 制意识 ， 通过定期
组织员 工 进行职业 道德规 范、 反洗钱、 防范 利益冲 突 、客户信 息 保密、销 售适用 性等 方面的合规 培
训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
（3 ） 完善公 司内控建 设， 强化基金的 公 平交易和 异常交 易的检 查与监控 ， 防范内幕交 易与 操
纵市场 行 为的出现 ，同时 进行 投资管理 人员 合规培 训 、及定期 进 行基金经 理的合 规谈 话，建立健 全
坚守“ 三条底线” 的长效机制；
（4 ） 做好在 新基金产 品开 发、新投资 品 种、及其 他创新 业务中 法律、合 规 及风险控制 方面 的
支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。
（5 ） 推动落 实公司投 资、 运营业务操 作 流程标准 化，细 化各相 关部门在 各 业务环节的 操作 流
程及工作职责，降低操作风险发生的概率。
（6 ） 按照法 规的要求 ，做 好旗下各只 基 金的信息 披露工 作，做 到信息披 露 的真实、完 整、 准
确、及时。
（7 ） 有计划 地对公司 投资 研究、基金 销 售、后台 运营等 相关业 务部门进 行 了多次全面 或专 项
稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金 管 理人承诺将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤勉尽责的 原 则管理和运用 基 金资产，不 断提
高内部 监 察稽核工 作的科 学性 和有效性 ，努 力防范 和控制各 种 风险 ，保障 基金份 额持 有人的合法 权
益。
4.7 管理 人 对报 告期内 基金估 值 程序等 事项的 说明
1 、估值政策及重大变化
无。
2 、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人 员包括：基金投资部兼全球 投资部高级总监、投资研究部高华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。
主要职 责 包括：证券 发行 机构发生 了严重 影响证 券价格的 重大 事件时 ，负责 评 估重大事件 对投
资品种 价 值的影响 程度、 评估 对基金估 值的 影响程 度 、确定采 用 的估值方 法、确 定该 证券的公允 价
值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森， 基金投资部兼全 球投资部高级总监， 总经理助理， 工业工程学硕士 。 曾在台湾JP 证券
任金融 产 业分析师 及投资 经理 ，台湾摩 根富 林明投 信投资管 理 部任基金经 理 ，台 湾中 信证券投资 总
监助理， 台湾保德信投信 任基金经理。2008 年4 月加入华安基金 管理有限公司， 现任华安香港精 选
股票、 华 安大中华 升级股 票、 华安大国 新经 济股票 、华安物联 网 主题股票 的基金 经理 ，华安基金 管
理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部高级总监。
杨明， 投资研究部高级总监， 研究生学历。 曾在上海银行从事信贷员、 交易员及风险管理。2004
年10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部宏观研究员， 现任华安策略优选混合、 华安沪
港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理，投资研究部高级总监。
贺涛，金融学硕士，固定收益部总 监。曾任长城证券有限责任 公司债券研究员，华安基金管理
有限公司债券研究员、债券投 资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安现金富利货币、华安稳
定收益 债 券、华安 可转债 、华 安月月鑫 短期 理财、 华安季季鑫 短 期理财、 华安月 安鑫 短期理财、 华
安信用 增 强债券、 华安双 债添 利债券、 华安 汇财通 货币 、华安 年 年盈定期 开放式 债券 、华安新回 报
灵活配置、华安新乐享保本、 华安乐惠保本、华安安华保本、华安安进保本、华安新希望混合、华
安睿享定开混合的基金经理，固定收益部总监。
许之彦， 指数投资部高级 总监, 理学博士 ，CQF( 国际数量金融工 程师) 。 曾在广发证券和 中山大
学经济管理学院博士后流动站 从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司 ， 曾任研究发
展部数量 策略分析师， 现任华安 上证180ETF 及华安上 证180ETF 联接 、 华安深证300 指数 （LOF ） 、
华安易富黄金ETF 及联接、 华安中证全指证 券公司指数分级、 华安中证银行指 数分级、 华安创业板
50 指数分级、华安创业板50ETF 的基金经理，指数投资部高级总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注册会计师协会非执业会 员 。
曾在 安永大 华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部 副 总
监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。
（2 ）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估 值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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策和程序。
（3 ）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4 、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5 、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6 、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管理 人 对报 告期内 基金利 润 分配情 况的说 明
本报告期不进行收益分配。
4.9 报告 期 内管 理人对 本基金 持 有人数 或基金 资产 净 值预警 情形的 说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于200 人或基金资产净值低于5000 万元的情形。
§5 托 管人报 告
5.1 报告 期 内本 基金托 管人遵 规 守信情 况声明
本报告 期, 中国建 设银行股 份有 限公司在本 基 金的托管 过程中, 严格遵 守 了《证券投 资基 金法 》 、
基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了
基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人 对报 告期内 本基金 投 资运作 遵规守 信、 净 值计算 、利润 分配 等情 况的说 明
本报告 期 ，本托管人 按照 国家有关 规定、 基金合 同 、托管协 议 和其他有关规 定 ，对本基金 的基
金资产 净 值计算、 基金费 用开 支等方面 进行 了认真 的复核 ，对 本 基金的投 资运作 方面 进行了监督 ，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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5.3 托 管人对 本年 度 报告 中 财务信 息 等内 容 的真 实、准确 和完 整 发表 意 见
本托管 人 复核审查了 本报 告中的财 务指标 、净值 表现 、利润 分 配情况、财务 会 计报告、投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计 报告
普华永道中天审字(2017) 第20223 号
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称“ 华安创业板50ETF”) 的
财务报表， 包括2016 年12 月31 日的资产负债表、2016 年6 月30 日( 基金合同生效日) 至2016 年12
月31 日止期间的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
6.1 管理 层对财 务报表 的 责任
编制和公允列报财务 报表是华安创业板50ETF 的基金管理人华安基金管理有限公 司管理层的
责任。这种责任包括：
(1) 按照企业 会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基
金业协会( 以下简称“ 中国基金业协会”) 发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表 ， 并
使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册 会计师 的责任
我们的 责 任是在执行 审计 工作的基 础上对 财务报 表发表审 计意 见 。我们按照 中 国注册会计 师审
计准则 的 规定执行 了审计 工作 。中国注 册会 计师审 计准则要 求 我们遵守中 国注 册会计 师职业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获 取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取
决于注 册 会计师的 判断， 包括 对由于舞 弊或 错误导 致的财务 报 表重大错报 风险 的评估 。在进行风 险
评估时 ， 注册会计 师考虑 与财 务报表编 制和 公允列 报相关的 内 部控制 ，以 设计恰 当的 审计程序， 但
目的并 非 对内部控 制的有 效性 发表意见 。审 计工作 还包括评 价 管理层选用 会计 政策的 恰当性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计 意见
我们认为， 上述华安创业板50ETF 的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和在财务报表
附注中 所 列示的中 国证监 会、 中国基金 业协 会发布 的有关规 定 及允许的基 金行 业实务 操作编制 ， 公
允反映了 华安创业板50ETF2016 年12 月31 日的 财务状况以 及2016 年6 月30 日( 基金 合同生效日)
至2016 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国注册会计师
单峰 张振波
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦6 楼
2017 年3 月24 日
§7 年度 财务报 表
7.1 资 产负债 表
会计主体：华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资产 附注 号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
资产 ： -
银行存款 7.4.7.1 3,597,815.54
结算备付金 18,391.85
存出保证金 130,036.40
交易性金融资产 7.4.7.2 216,032,413.39
其中：股票投资 216,032,413.39
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 4,510.96
应收利息 7.4.7.5 936.49
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产 总计 219,784,104.63
负债 和所 有 者权益 附注 号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
负债 ： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 944,235.85
应付赎回款 -
应付管理人报酬 92,949.73
应付托管费 18,589.95
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 44,968.92
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 901,265.60
负债 合计 2,002,010.05
所有 者权 益 ： -华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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实收基金 7.4.7.9 265,285,113.00
未分配利润 7.4.7.10 -47,503,018.42
所 有者 权益合 计 217,782,094.58
负债 和所 有 者权益 总计 219,784,104.63
注：1. 报告截止日2016 年12 月31 日，基金份额净值0.8209 元，基金份额总额265,285,113.00
份。
2. 本财务报表的实际编制期间为2016 年6 月30 日( 基金合同生效日) 至2016 年12 月31 日止期
间。
7.2 利润 表
会计主体：华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注 号
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016
年12 月31 日
一、 收入 -51,615,517.78
1. 利息收入 442,221.10
其中：存款利息收入 7.4.7.11 207,098.02
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 235,123.08
其他利息收入 -
2. 投资收益（损失以“-” 填列） -30,397,808.49
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -30,492,487.86
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.14 -华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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股利收益 7.4.7.15 94,679.37
3.公允价值变动收益（损失以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -21,615,396.55
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填列） -
5. 其他收入（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 -44,533.84
减： 二、 费 用 1,985,579.04
1 ．管理人报酬 733,066.49
2 ．托管费 146,613.29
3 ．销售服务费 -
4 ．交易费用 7.4.7.18 703,478.28
5 ．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6 ．其他费用 7.4.7.19 402,420.98
三、 利润总额 （亏损总额以“-”号填
列）
-53,601,096.82
减：所得税费用 -
四、 净利 润 （净亏 损以“-” 号 填列） -53,601,096.82
7.3 所有 者 权益 （基金 净值 ）变 动 表
会计主体：华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 6 月 30 日（ 基金 合 同生效 日）至 2016 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配利 润 所 有者权 益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
550,285,113.00 - 550,285,113.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -53,601,096.82 -53,601,096.82华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-285,000,000.00 6,098,078.40 -278,901,921.60
其中：1. 基金申购款 439,000,000.00 -36,178,897.52 402,821,102.48
2. 基金赎回款 -724,000,000.00 42,276,975.92 -681,723,024.08
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
265,285,113.00 -47,503,018.42 217,782,094.58
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1 至7.4 ，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林
7.4 报 表附注
7.4.1 基金 基本情 况
华安 创业 板50 交 易型开 放式 指 数证 券 投资基金( 以下 简称“ 本基 金”)经中 国证券 监督 管 理委员 会
( 以下简称“ 中国证监会”) 证监许可[2016]867 号 《 关于准予华 安创业板50 交易型开放 式指数证券投资
基金注 册 的批复》 核准， 由华 安基金管 理有 限公司 依照 《中华 人 民共和国 证券投 资基 金法》和《 华
安创业板50 交易型开放式指数证券投资基 金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型的交易型开
放式 基 金 ，存续期 限不定，首 次设立募集 不包括认购 资金利息共 募集人民币 550,247,000.00 元，业
经普华永道 中天会计师事务所( 特殊普通合 伙) 普华永道中 天验字(2016) 第870 号验资报告 予以验证 。
经向中国证监会备案 ， 《华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2016 年 6 月
30 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总 额 为 550,285,113.00 份基金份额，其中 网 上现金方 式
认购资金利息折合38,113.00 份基金份额。 本基金的基金管理 人为华安基金管理有限公司 ， 基金托管
人为中国建设银行股份有限公司。
经深圳证券交易所( 以下简称“ 深交所”) 深证上[2016]461 号文审核同意，本基金550,285,113.00华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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份基金 份额 于2016 年7 月22 日在深交 所 挂牌交易。本 基金上市 交易后 ， 所有的基金 份额 均可进行
交易，不存在未上市交易的基金份额。
根据 《 中华人民共和国证券投资基金 法》 和 《华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基 金基
金合同》 的有关规定， 本基金的标的指 数为创业板50 指数， 投资目标是紧密 跟踪标的指数， 追求跟
踪偏离度和跟踪误差最小化； 投资范围为标的指数创业板50 指数的成份股及其备选成份股、 其他股
票( 包括中小板、 创业板及其 他中国证监会核准上 市的股票) 、 权证、 股指期货、 固定收益资 产( 国债 、
央行票据、 金融债、 企业债 、 公司债 、 次级债、 地方政府债 券、 中期票据、 可转换债券( 含分离交易
可转债) 、 短期融资券、 资产支持证券、 中小企业私募债 、 债券回购、 银行存款等) 以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他 金融工具。基金的投资组合比例为：投资于股票资产的比例不低于基
金资产的90% ，其中投 资于标的指数 成份股及其备选成份股的比 例不低于非现 金基金资产的80% 。
本基金的业绩比较基准为：创业板50 指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2017 年3 月24 日批准报出。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金 的财务报表按 照 财政部于2006 年2 月15 日及以后期间 颁布的 《企业会 计准则－基本 准
则》 、 各项 具体 会 计准则及 相关 规 定( 以下 合称“ 企 业会计准 则”)、中 国 证 监会颁 布的 《证 券投资 基 金
信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和 半年度报告> 》 、 中国证券投 资基金业协会( 以下简称“ 中国基
金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会 计核算业务指引 》 、 《华安创业板50 交易型开放式指 数证券投资
基金基金合同》 和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布 的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及 其他有 关规定 的声 明
本基 金2016 年6 月30 日( 基金 合同生效日) 至2016 年12 月31 日止 期间财务报表符 合企业 会计
准 则的要 求， 真 实、完 整 地反映 了本 基 金 2016 年12 月31 日的财 务状况以及2016 年6 月30 日( 基
金合同生效日) 至2016 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计 估计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会 计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止 。 本期财务 报表的实际编制期间为2016 年6华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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月30 日( 基金合同生效日) 至2016 年12 月31 日止期间。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产和 金融 负 债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 、 应收款项、
可供出 售 金融资产 及持有 至到 期投资。 金融 资产的 分类取决 于 本基金对金 融资 产的持 有意图和 持 有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金 目 前以交易目 的持 有的股票 投资分 类为以 公允价值 计量 且其变动计 入 当期损益的金 融 资
产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为 应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负 债 于初始确认 时分 类为：以 公允价 值计量 且其变动 计入 当期损益的 金 融负债及其他 金 融
负债。 本 基金目前 暂无金 融负 债分类为 以公 允价值 计量且其 变 动计入当期 损益 的金融 负债 。本基 金
持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产和 金融 负 债的初始 确认 、 后续 计 量和终 止确认
金融资产或金融负债于本基金成为 金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价 值计量且 其变动 计入 当期损益 的金 融资产 ，取得时发 生 的相关交 易费用 计入 当期损益； 对
于支付 的 价款中包 含的债 券起 息日或上 次除 息日至 购买日止 的 利息 ，单独 确认为 应收 项目。应收 款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以 公 允价值计量 且其 变动计入 当期损 益的金 融资产 ，按 照 公允价值进行 后 续计量；对 于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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金融资产满足下列条件之一的 ，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；
(2) 该金融资产已 转移 ， 且本基金将金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方 ； 或者(3)
该金融 资 产已转移 ，虽然 本基 金既没有 转移 也没有 保留金融 资 产所有权上 几乎 所有的 风险和报 酬 ，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融 负 债的现时义 务全 部或部分 已经解 除时， 终止确认该 金 融负债或义务 已 解除的部分 。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产和 金融 负 债的估值 原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其 估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最近
交易日 后 经济环境 未发生 重大 变化且证 券发 行机构 未发生影 响 证券价格的 重大 事件的 ，按最近交 易
日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日 后经济环境发生了重大变化， 参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被 以往市场实际交易价格验证具有
可靠性 的 估值技术 确定公 允价 值。估值 技术 包括参 考熟悉情 况 并自愿交易 的各 方最近 进行的市 场 交
易中使 用 的价格、 参照实 质上 相同的其 他金 融工具 的当前公 允 价值 、现金 流量折 现法 和期权定价 模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融 资产和 金融 负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的负 债基本为金融资产和金融负债。 当本基金1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法 定权利现在是可执行的； 且2) 交易双方准备按净额 结算时， 金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收 基金华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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实收基 金 为对外发行 基金 份额所募 集的总 金额在 扣除损益 平准 金分摊部分 后 的余额 。由于 申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平 准 金包括已实 现平 准金和未 实现平 准金。 已实现平准 金 指在申购或赎 回 基金份额时 ，申
购或赎 回 款项中包 含的按 累计 未分配的 已实 现损益 占基金净 值 比例计算的 金额 。 未实 现平准金指 在
申购或 赎 回基金份 额时， 申购 或赎回款 项中 包含的 按累计未 实 现损益占基 金净 值比例 计算的金 额 ，
以及 由 本 基金申购对价包含可以现金替代时被可 以替代成分股票在未补足( 或未强 制退款) 前形成 的
公允价 值变动收益/(损失) 而来的未实现 平准金。损益平准金于基 金申购确认日 或基金赎回确 认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和 计量
股票投 资 在持有期间 应取 得的现金 股利扣 除由上 市公司代 扣代 缴的个人所 得 税后的净额确 认 为
投资收益。
以公允 价 值计量且其 变动 计入当期 损益的 金融资 产在持有 期间 的公允价值 变 动确认为公允 价 值
变动损 益 ；于处置 时，其 处置 价格与初 始确 认金额 之间的差 额 确认为投资 收益 ， 其中 包括从公允 价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款 项 在持有期间 确认 的利息收 入按实 际利率 法计算 ，实 际 利率法与直线 法 差异较小的 则按
直线法计算。
7.4.4.10 费 用的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利 息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的收 益分 配 政策
每一基金份额享有同等分配权。本 基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实现部
分为正 数 ，包括基 金经营 活动 产生的未 实现 损益以 及基金份 额 交易产生的 未实 现平准 金等 ，则期 末华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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可供分 配 利润的金 额为期 末未 分配利润 中的 已实现 部分 ；若期 末 未分配利 润的未 实现 部分为负数 ，
则期末 可 供分配利 润的金 额为 期末未分 配利 润，即 已实现部 分 相抵未实现 部分 后的余 额 。基金收 益
评价日核定的基金累 计报酬率超过标的指数同期累计报酬率 达到1% 以上， 方可进行收益分配 。 具体
收益分配政策请参见本基金合同的相关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分 部报告
本基金 以 内部组织结 构、 管理要求 、内部 报告制 度为依据 确定 经营分部 ，以 经 营分部为基 础确
定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满 足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期 评价该组成部分的经营成
果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的 财务状况、 经营成果和现
金流量 等 有关会计 信息。 如果 两个或多 个经 营分部 具有相似 的 经济特征 ， 并且满 足一 定条件的， 则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重要 的会 计 政策 和 会计估 计
无。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计 变更以 及差错 更正 的 说明
7.4.5.1 会计 政策变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错 更正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部 、国 家 税务 总 局财 税[2004]78 号《财政部 、国 家 税务 总 局关 于证券投资基 金 税收 政华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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策的通知》 、财 税[2008]1 号 《关于企业 所得税若干优 惠政策的通知》 、财 税[2012]85 号 《关于实施 上
市公司股息红 利 差别 化个人 所 得税政策有关问 题 的通知 》 、财 税[2015]101 号《关于上市公司股 息红
利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》 、财 税[2016]36 号 《 关于全面推开营业税 改征增值税试点
的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税
[2016]70 号《关于金融机构同 业往 来等 增值税政策的补充通知》 及 其他 相关财 税 法规和实务操作 ，
主要税项列示如下：
(1) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。
(2) 对基金从证券市 场中取得的收入， 包括买卖股票的 差价收入， 股票的股息、 红利收入及其他
收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金从上 市公司取得的股息红利所得 ， 持股期限在1 个月以内( 含1 个月) 的 ， 其股息红利
所得 全额计 入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所
得额； 持 股期限超过1 年的， 暂免征收 个人 所得税。对 基 金持有的 上市公 司限售 股 ，解禁后 取 得的
股息、 红 利收入， 按照上 述规 定计算纳 税， 持股时 间自解禁 日 起计算 ；解 禁前取 得的 股息、红利 收
入继续暂减按50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
活期存款 3,597,815.54
定期存款 -
其他存款 -
合计 3,597,815.54华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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7.4.7.2 交易 性金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 237,647,809.94 216,032,413.39 -21,615,396.55
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 ---
银行间市场 ---
合计 ---
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 237,647,809.94 216,032,413.39 -21,615,396.55
7.4.7.3 衍生 金融资 产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入 返售金 融资 产
无余额。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
应收活期存款利息 860.54
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 17.45华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 58.50
合计 936.49
7.4.7.6 其他 资产
无余额。
7.4.7.7 应付 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 44,968.92
银行间市场应付交易费用 -
合计 44,968.92
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
可退替代款 586,528.80
预提费用 240,000.00
指数使用费 50,000.00
应付替代款 24,736.80
合计 901,265.60
注：1. 应付替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时， 替代价格与实际买入成本或
强制退款成本之差乘以替代数量的金额。
2. 可退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时， 替代价格与该替代证券市价之差
乘以替代数量的金额。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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7.4.7.9 实收 基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 550,285,113.00 550,285,113.00
本期申购 439,000,000.00 439,000,000.00
本期赎回（以“-” 号填列） -724,000,000.00 -724,000,000.00
本期末 265,285,113.00 265,285,113.00
注：1. 投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。
2. 本基金自2016 年6 月6 日至2016 年6 月24 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金人
民币550,247,000.00 元。 根据 《华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 的规定，
本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币38,113.00 元在本基金成立后， 折算为38,113.00
份基金份额，划入基金份额持有人账户。
?
3. 根据 《华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 和 《 华安创业板50 交易
型开放式指数证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金于2016 年6 月30 日( 基金合同生效日)
至2016 年7 月21 日止期间暂不向投资人开放基金交易， 华安创业板50ETF 份额的申购、 赎回业务
自2016 年7 月22 日起开始办理。
7.4.7.10 未 分配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 -31,985,700.27 -21,615,396.55 -53,601,096.82
本期基金份额交易产生的
变动数
3,059,593.09 3,038,485.31 6,098,078.40
其中：基金申购款 -20,960,818.09 -15,218,079.43 -36,178,897.52
基金赎回款 24,020,411.18 18,256,564.74 42,276,975.92
本期已分配利润 ---
本期末 -28,926,107.18 -18,576,911.24 -47,503,018.42华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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7.4.7.11 存 款利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
活期存款利息收入 193,802.69
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 12,368.60
其他 926.73
合计 207,098.02
7.4.7.12 股 票投资 收益
7.4.7.12.1 股票 投资收 益项目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日 （基金合同生效日） 至2016 年12 月31
日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -4,066,682.12
股票投资收益——赎回差价收入 -26,425,805.74
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 -30,492,487.86
7.4.7.12.2 股票 投资收 益——买 卖股票 差价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31
日
卖出股票成交总额 48,697,309.13
减：卖出股票成本总额 52,763,991.25
买卖股票差价收入 -4,066,682.12
7.4.7.12.3 股票 投资收 益——赎 回差价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31
日
赎回基金份额对价总额 681,723,024.08
减：现金支付赎回款总额 -4,714,364.92华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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减：赎回股票成本总额 712,863,194.74
赎回差价收入 -26,425,805.74
7.4.7.13 债券 投资收 益
7.4.7.13.1 债券 投资收 益项 目 构成
无。
7.4.7.13.2 债券 投资收 益——买卖 债券差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付 ） 成交总
额
0.00
减： 卖出债券 （债转股及债券 到期兑付） 成
本总额
-
减：应收利息总额 -
买卖债券差价收入 -
注：无。
7.4.7.14 衍 生工具 收益
无。
7.4.7.15 股 利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 94,679.37
基金投资产生的股利收益 -
合计 94,679.37
7.4.7.16 公 允价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
1. 交易性金融资产 -21,615,396.55华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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——股票投资 -21,615,396.55
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3. 其他 -
合计 -21,615,396.55
7.4.7.17 其 他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
基金赎回费收入 -
其他收入_ 其他 3,348.90
替代损益 -47,882.74
合计 -44,533.84
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成
本与申购确认日估值的差额， 或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.18 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
交易所市场交易费用 703,478.28
银行间市场交易费用 -
合计 703,478.28
7.4.7.19 其 他费用
单位：人民币元华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第35 页共58 页
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
审计费用 60,000.00
信息披露费 180,000.00
银行汇划费用 1,860.98
上市年费 60,000.00
指数使用费 100,000.00
其他费用 560.00
合计 402,420.98
注： 根据 《华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 及 《上证指数使用许可协
议》，本基金的指数许可使用费从基金财产中列支。指数许可使用费按前一日的基金资产净值的
0.03% 的年费率计提， 收取下限为每季5 万元。 逐日累计， 每季支付一次。 计算方法如下： 日指数许
可使用费＝前一日基金资产净值×0.03%/ 当年天数。
7.4.8 或有 事项、 资产负 债 表日后 事项的 说明
7.4.8.1 或有 事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产 负债表 日后 事 项
财政部、 国家税务总局 于2016 年12 月21 日颁布 《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务 等
增 值税 政策的通 知》(财税[2016]140 号) ， 要求 资管 产品 运营 过程中 发生 的增 值 税应 税行为，以资 管
产品管理人为增值税纳税人，自2016 年5 月1 日起执行。
根据财政部、 国家税务总局 于2017 年1 月6 日颁布的 《关于资管产品 增值税政策有关问题的补
充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年7 月1 日( 含) 以后， 资管产 品运营过程 中发生的增值税应税行 为 ，
以资管产品管理 人为增值税纳税人， 按照现行规定缴 纳增值税。 对资管产品在2017 年7 月1 日前运
营过程 中 发生的增 值税应 税行 为，未缴 纳增 值税的 ，不再缴纳 ； 已缴纳增 值税的 ，已 纳税额从资 管
产品管 理 人以后月 份的增 值税 应纳税额 中抵 减。资 管产品运 营 过程中发生 增值 税应税 行为的具 体 征
收管理 办 法，由国 家税务 总局 另行制定 。截 至本财 务报表批 准 报出日止 ， 上述税 收政 策对本基金 截
止2016 年12 月31 日止年度/ 期间的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联 方关系华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(" 华安基金公司") 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(" 中国建设银行") 基金托管人
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期 及 上年度 可比期间 的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关联 方交 易 单元 进 行的交 易
无。
7.4.10.2 关 联方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 733,066.49
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注：支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.50%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 146,613.29
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.10% 的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X0.10%/ 当年天数。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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7.4.10.3 与关 联 方进 行银行 间同业 市 场的债 券( 含回 购)交易
无。
7.4.10.4 各关 联 方投 资本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管理 人 运用固 有资金 投资 本 基金的 情况
无。
7.4.10.5 由关 联 方保 管的银 行存款 余 额及当 期产生 的利 息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年6 月30 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 3,597,815.54 193,802.69
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金 在承 销期内 参与关 联 方承销 证券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关 联交 易事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配 情 况
无。
7.4.12 期末 （2016 年 12 月 31 日 ）本基 金持 有 的流 通 受限证 券
7.4.12.1 因 认购新 发/ 增发 证券而 于期末 持 有的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期末 持 有的 暂时停 牌等流 通 受限股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
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价
30010
4
乐视网
2016-12
-07
重大资
产重组
35.80
2017-0
1-16
36.88 337,700.0014,336,339.81
12,089,660.0
0
-
30008
8
长信科
技
2016-09
-12
重大资
产重组
15.80 - - 295,100.00 4,539,329.73 4,662,580.00-
30009
8
高新兴
2016-11
-17
重大资
产重组
15.84
2017-0
1-23
14.26 121,600.00 1,915,573.73 1,926,144.00-
30049
6
中科创
达
2016-10
-11
重大资
产重组
52.28
2017-0
1-06
47.49 28,300.00 1,558,321.201,479,524.00-
注： 本基金截至2016 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末 债 券正 回购交 易中作 为 抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券正 回 购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券正 回 购
无。
7.4.13 金融 工具 风 险及管 理
本基金 属 于股票基金 ，风 险与收益 高于混 合基金 、债券基金 与 货币市场基金 ， 属于证券投 资基
金中风 险 较高、收 益较高 的品 种。本基 金为 被动式 投资的股 票 型指数基金 ，主要 采用 完全复制法 跟
踪标的 指 数的表现 ，其风 险收 益特征与 标的 指数所 代表的市 场 组合的风险 收益 特征相 似 。本基金 投
资的金 融 工具主要 为股票 投资 。本基金 在日 常经营 活动中面 临 的与这些金 融工 具相关 的风险主 要 包
括信用 风 险、流动 性风险 及市 场风险。 本基 金完全 按照标的 指 数的成份股 组成 及其权 重构建基 金 股
票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 但因特殊情况( 例如因受相关法
规限制而无法买入标的指数成份股等情况) 导致无法获得或无法获得足够数量的股票时， 基金管理人
将运用 其 他合理的 投资方 法构 建本基金 的实 际投资 组合 ，紧密 跟 踪标的指 数，追 求跟 踪偏离度和 跟
踪误差最小化。
7.4.13.1 风险 管 理政 策和组 织架构
本基金 的 基金管理人 奉行 全面风险 管理体 系的建 设 ，建立了 以 风险控制委员 会 为核心的、 由督
察长、 风 险控制委 员会、 监察 稽核部和 风险 管理部 等相关业 务 部门构成的 风险 管理架 构体系 。本 基
金的基 金 管理人在 董事会 下设 立风险管 理委 员会， 负责制定风 险 管理的宏 观政策 ，审 议通过风险 控华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第39 页共58 页
制的总 体 措施等； 在管理 层层 面设立风 险控 制委员 会 ，讨论和 制 定公司日 常经营 过程 中风险防范 和
控制措 施 ；在业务 操作层 面风 险管理职 责主 要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责 ， 协调 并与各部门 合
作完成运作风险管理和投资风险管理、 绩效评估等 。 监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，
并由督察长分管。
本基金 的 基金管理人 对于 金融工具 的风险 管理方 法主要是 通过 定性分析和 定 量分析的方法 去 估
测各种 风 险产生的 可能损 失。 从定性分 析的 角度出 发 ，判断风 险 损失的严 重程度 和出 现同类风险 损
失的频度。从定量分析的角度 出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过
特定的 风 险量化指 标、模 型， 形成常规 的量 化报告 ，确定风险 损 失的限度 和相应 置信 程度，及时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风险
信用风险是指基金在交易过程中因 交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金 的 基金管理人 在交 易前对交 易对手 的资信 状况进行 了充 分的评估 。本 基 金的活期银 行存
款存放 在 本基金的 托管行 中国 建设银行 ，因 而与该 银行存款 相 关的信用风 险不 重大 。 本基金在交 易
所进行 的 交易均以 中国证 券登 记结算有 限责 任公司 为交易对 手 完成证券交 收和 款项清 算 ，违约风 险
可能性很小。
本基金 的 基金管理人 建立 了信用风 险管理 流程， 通过对投资 品 种信用等级评 估 来控制证券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3 流 动性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融 负债有关的义务时遇到资金 短缺的风险。本基金的流动性风
险来自 调 整基金投 资组合 时， 由于部分 成份 股流动 性差 ，导致 本 基金难以 及时完 成组 合调整，或 承
受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对投 资 品种变现的 流动 性风险， 本基金 的基金 管理人通 过独 立的风险管 理 部门设定流动 性 比
例要求 ， 对流动性 指标进 行持 续的监测 和分 析，包 括组合持 仓 集中度指标 、组合 在短 时间内变现 能
力的综 合 指标、组 合中变 现能 力较差的 投资 品种比 例以及流 通 受限制的投 资品 种比例 等 。本基金 投
资于 一家 公司发行 的股 票市 值不 超过 基金资产 净值 的10% ，且 本基金与 由本 基金 的基 金管 理人管理
的其 他基 金共同持 有一 家公 司发 行的 证券不得 超过 该证 券的10% 。本 基金 所持 全部 证券 在证券交 易
所上市 ， 因此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均
能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动 性需求 ，华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第40 页共58 页
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
7.4.13.4 市 场风险
市场风 险 是指基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来现金流 量因 所处市场各 类 价格因素的变 动 而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风 险 是指金融工 具的 公允价值 或现金 流量受 市场利率 变动 而发生波动 的 风险 。利率敏 感性
金融工具均面临由于市场利率 上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金 的 基金管理人 定期 对本基金 面临的 利率敏 感性缺口 进行 监控 ，并通过 调 整投资组合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金 持 有及承担的 大部 分金融资 产和金 融负债 不计息 ，因 此 本基金的收入 及 经营活动的 现金
流量在 很 大程度上 独立于 市场 利率变化 。本 基金持 有的利率 敏 感性资产主 要为 银行存 款 、结算备 付
金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞 口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,597,815.54 - - - 3,597,815.54
结算备付金 18,391.85 - - - 18,391.85
存出保证金 130,036.40 - - - 130,036.40
交易性金融资产 - - - 216,032,413.39
216,032,413.3
9
应收证券清算款 - - - 4,510.96 4,510.96
应收利息 ---9 3 6 . 4 9 9 3 6 . 4 9
资产总计 3,746,243.79 - - 216,037,860.84
219,784,104.6
3
负债华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第41 页共58 页
应付证券清算款 - - - 944,235.85 944,235.85
应付管理人报酬 - - - 92,949.73 92,949.73
应付托管费 - - - 18,589.95 18,589.95
应付交易费用 - - - 44,968.92 44,968.92
其他负债 - - - 901,265.60 901,265.60
负债总计 - - - 2,002,010.05
2,002,010.
05
利率敏感度缺口 3,746,243.79 - - 214,035,850.79217,782,094.
58
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的 敏感 性 分析
本基金于2016 年12 月31 日末未持有债券资产， 且持有的银行存款均为活期存款， 因此市场利
率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风 险 是指金融工 具的 公允价值 或未来 现金流 量因外汇 汇率 变动而发生 波 动的风险 。本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外 的 市场价格 因素变 动而 发生波动 的风 险。本 基金主要 投 资于证券交 易所 上市的 股票 ，所面 临
的其他 价 格风险来 源于单 个证 券发行主 体自 身经营 情况或特 殊 事项的影响 ，也可 能来 源于证券市 场
整体波动的影响。
本基金 主要 采取完全复 制法， 即完全按 照标的指 数的成 份股组成及 其权 重构建基金股 票 投
资组合，并根据标的指数成份 股及其权重的变动进行相应调整。根据标的指数，结合研究报告，基
金经理 以 完全复制 标的指 数成 分股权重 方法 构建组 合 。基金经 理 将跟踪标 的指数 变动 ，结合成份 股
基本面 情 况、流动 性状况 、基 金申购和 赎回 的现金 流量情况 以 及组合投资 绩效 评估的 结果 ，对投 资
组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。
本基金 通过 投资组合的 分散化 降低其他 价格风险 。本基金 投资组合 中，投 资于股票资 产的华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第42 页共58 页
比例 不低 于基金资 产的90% ，其 中投 资于 标的指数 成份 股及 其备 选成 份股的比 例不 低于 非现 金基 金
资产 的80% 。此 外，本基 金的 基金 管理 人每 日对本基 金所 持有 的证 券价 格实施监 控， 定期 运用 多种
定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测 试本基 金面 临的潜 在价 格风险 ，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风 险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
公允价值 占基金资产净值比例（% ）
交易性金融资产－股票投资 216,032,413.39 99.20
交易性金融资产—基金投资 --
交易性金融资产－贵金属投资 --
衍生金融资产－权证投资 --
合计 216,032,413.39 99.20
7.4.13.4.3.2 其他 价格风 险的 敏 感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016 年12 月31 日
业绩比较基准上升5% 增加约9,750,000.00
业绩比较基准下降5% 减少约9,750,000.00
7.4.14 有助 于理 解 和分析 会计报表 需 要说 明的其 他事项
(1) 基金申购款
于2016 年度， 本基金申 购基金份额的对价 总额为402,821,102.48 元， 其中包括 以股票支付的申
购款397,196,300.31 元和以现金支付的申购款5,624,802.17 元。
(2) 公允价值华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第43 页共58 页
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价 值 计量结果所 属的 层次，由 对公允 价值计 量整体而 言具 有重要意义 的 输入值所属的 最 低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016 年12 月31 日， 本基金持有的以公 允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产中属于
第一层次的余额为195,874,505.39 元， 属 于第二层 次 的余额为 20,157,908.00 元， 无 属于第三 层 次的
余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、
或属于 非 公开发行 等情况 ，本 基金不会 于停 牌日至 交易恢复 活 跃日期间 、 交易不 活跃 期间及限售 期
间将相 关 股票的公 允价值 列入 第一层次 ；并 根据估 值调整中 采 用的不可观 察输 入值对 于公允价 值 的
影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016 年12 月31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公 允 价值计量的 金融 资产和负 债主要 包括应 收款项和 其他 金融负债 ，其 账 面价值与公 允价
值相差很小。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第44 页共58 页
(3) 除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末 基 金资 产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 216,032,413.39 98.29
其中：股票 216,032,413.39 98.29
2 固定收益投资 --
其中：债券 --
资产支持证券 --
3 贵金属投资
--
4 金融衍生品投资 --
5 买入返售金融资产 --
其中： 买断式回购的买入返售金融
资产
--
6 银行存款和结算备付金合计 3,616,207.39 1.65
7 其他各项资产 135,483.85 0.06
8 合计 219,784,104.63 100.00
8.2 期 末按行 业分 类 的股 票 投资组 合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
--华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第45 页共58 页
B 采矿业
--
C 制造业
73,201,242.15 33.61
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
--
E 建筑业
--
F 批发和零售业
2,295,360.00 1.05
G 交通运输、仓储和邮政业
--
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
106,901,485.23 49.09
J 金融业
--
K 房地产业
--
L 租赁和商务服务业
7,339,364.01 3.37
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
10,680,192.00 4.90
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
15,614,770.00 7.17
S 综合
--
合计
216,032,413.39 99.20
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有股 票投资 明细
8.3.1 期末 指数投 资按公 允 价值占 基金资 产净 值 比例大 小排序 的所 有 股票投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 300059 东方财富 837,300 14,175,489.00 6.51华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第46 页共58 页
2 300104 乐视网 337,700 12,089,660.00 5.55
3 300070 碧水源 609,600 10,680,192.00 4.90
4 300017 网宿科技 193,500 10,373,535.00 4.76
5 300072 三聚环保 223,418 10,342,019.22 4.75
6 300024 机器人 480,900 10,281,642.00 4.72
7 300124 汇川技术 403,956 8,212,425.48 3.77
8 300315 掌趣科技 831,758 7,685,443.92 3.53
9 300027 华谊兄弟 628,600 6,914,600.00 3.18
10 300168 万达信息 281,900 5,700,018.00 2.62
11 300058 蓝色光标 532,811 5,418,687.87 2.49
12 300033 同花顺 76,666 5,273,087.48 2.42
13 300144 宋城演艺 242,700 5,082,138.00 2.33
14 300088 长信科技 295,100 4,662,580.00 2.14
15 300253 卫宁健康 223,785 4,383,948.15 2.01
16 300134 大富科技 155,001 3,930,825.36 1.80
17 300113 顺网科技 143,701 3,864,119.89 1.77
18 300418 昆仑万维 177,220 3,827,952.00 1.76
19 300431 暴风集团 82,400 3,790,400.00 1.74
20 300383 光环新网 151,001 3,768,984.96 1.73
21 300077 国民技术 231,000 3,753,750.00 1.72
22 300251 光线传媒 370,700 3,618,032.00 1.66
23 300079 数码视讯 495,573 3,548,302.68 1.63
24 300216 千山药机 102,301 3,471,072.93 1.59
25 300287 飞利信 289,400 3,443,860.00 1.58
26 300020 银江股份 198,100 3,126,018.00 1.44
27 300352 北信源 157,001 3,047,389.41 1.40
28 300170 汉得信息 255,700 3,019,817.00 1.39
29 300274 阳光电源 280,402 2,955,437.08 1.36
30 300118 东方日升 177,209 2,911,543.87 1.34
31 300185 通裕重工 937,600 2,897,184.00 1.33
32 300010 立思辰 170,807 2,838,812.34 1.30
33 300014 亿纬锂能 92,001 2,686,429.20 1.23
34 300101 振芯科技 144,201 2,673,486.54 1.23
35 300096 易联众 154,002 2,400,891.18 1.10
36 300377 赢时胜 64,300 2,400,319.00 1.10
37 300292 吴通控股 268,500 2,344,005.00 1.08
38 300085 银之杰 111,591 2,332,251.90 1.07
39 300131 英唐智控 239,100 2,295,360.00 1.05
40 300036 超图软件 124,200 2,161,080.00 0.99
41 300073 当升科技 48,800 2,101,816.00 0.97
42 300228 富瑞特装 161,601 2,066,876.79 0.95
43 300188 美亚柏科 90,200 1,929,378.00 0.89
44 300098 高新兴 121,600 1,926,144.00 0.88
45 300178 腾邦国际 119,001 1,920,676.14 0.88华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第47 页共58 页
46 300226 上海钢联 46,100 1,863,362.00 0.86
47 300037 新宙邦 37,400 1,843,820.00 0.85
48 300474 景嘉微 28,800 1,551,456.00 0.71
49 300496 中科创达 28,300 1,479,524.00 0.68
50 300512 中亚股份 29,000 966,570.00 0.44
8.3.2 期末 积极投 资按公 允 价值占 基金资 产净 值 比例大 小排序 的所 有 股票投资 明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告 期 内股 票投资 组合的 重 大变动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期末基金 资产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 300104 乐视网 45,016,159.47 20.67
2 300059 东方财富 36,755,190.12 16.88
3 300017 网宿科技 31,173,877.00 14.31
4 300024 机器人 24,525,477.97 11.26
5 300070 碧水源 21,585,050.03 9.91
6 300027 华谊兄弟 19,241,209.99 8.84
7 300315 掌趣科技 16,975,118.38 7.79
8 300124 汇川技术 16,374,335.32 7.52
9 300072 三聚环保 15,705,348.60 7.21
10 300168 万达信息 15,289,280.44 7.02
11 300431 暴风集团 13,777,248.33 6.33
12 300383 光环新网 13,051,872.41 5.99
13 300033 同花顺 12,820,163.29 5.89
14 300113 顺网科技 12,584,991.27 5.78
15 300058 蓝色光标 12,481,793.07 5.73
16 300144 宋城演艺 12,312,641.69 5.65
17 300498 温氏股份 12,286,136.57 5.64
18 300088 长信科技 11,759,836.94 5.40
19 300253 卫宁健康 11,612,493.43 5.33
20 300418 昆仑万维 11,184,205.18 5.14
21 300002 神州泰岳 9,891,451.72 4.54
22 300077 国民技术 9,588,452.29 4.40
23 300251 光线传媒 9,522,022.00 4.37
24 300079 数码视讯 9,484,499.50 4.36
25 300133 华策影视 9,443,074.22 4.34
26 300014 亿纬锂能 9,309,839.89 4.27华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第48 页共58 页
27 300055 万邦达 8,936,871.67 4.10
28 300101 振芯科技 8,504,812.99 3.91
29 300134 大富科技 8,427,064.15 3.87
30 300287 飞利信 8,289,829.24 3.81
31 300274 阳光电源 8,202,158.57 3.77
32 300170 汉得信息 8,156,780.00 3.75
33 300001 特锐德 7,901,596.33 3.63
34 300010 立思辰 7,821,171.44 3.59
35 300020 银江股份 7,793,356.50 3.58
36 300273 和佳股份 7,561,887.68 3.47
37 300216 千山药机 7,353,910.18 3.38
38 300085 银之杰 6,999,718.60 3.21
39 300496 中科创达 6,715,606.03 3.08
40 300228 富瑞特装 6,680,688.71 3.07
41 300043 星辉娱乐 6,503,664.50 2.99
42 300096 易联众 6,499,612.00 2.98
43 300226 上海钢联 6,321,263.92 2.90
44 300098 高新兴 5,971,308.41 2.74
45 300352 北信源 5,949,677.20 2.73
46 300333 兆日科技 5,136,183.38 2.36
47 300178 腾邦国际 4,919,788.05 2.26
48 300188 美亚柏科 4,451,712.00 2.04
注： 本项的“ 买入金额” （或“ 买入股票成本”）、“ 卖出金额” （或“ 卖出股票收入” ） 均按买卖成交
金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期末基金 资产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 300498 温氏股份 4,782,931.05 2.20
2 300055 万邦达 4,758,895.97 2.19
3 300002 神州泰岳 4,546,906.50 2.09
4 300273 和佳股份 3,550,436.00 1.63
5 300133 华策影视 3,409,287.00 1.57
6 300001 特锐德 3,187,481.00 1.46
7 300043 星辉娱乐 2,351,270.00 1.08
8 300229 拓尔思 1,983,144.81 0.91
9 300033 同花顺 1,764,198.41 0.81
10 300333 兆日科技 1,732,693.00 0.80华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第49 页共58 页
11 300052 中青宝 1,234,281.00 0.57
12 300059 东方财富 1,210,222.00 0.56
13 300072 三聚环保 1,144,838.00 0.53
14 300124 汇川技术 973,889.01 0.45
15 300144 宋城演艺 964,231.00 0.44
16 300070 碧水源 900,872.72 0.41
17 300104 乐视网 808,687.00 0.37
18 300418 昆仑万维 739,287.00 0.34
19 300168 万达信息 697,159.00 0.32
20 300024 机器人 589,563.69 0.27
注： 本项的“ 买入金额” （或“ 买入股票成本”）、“ 卖出金额” （或“ 卖出股票收入” ） 均按买卖成交
金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额 及卖出 股票的 收入 总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 606,078,695.62
卖出股票的收入（成交）总额 48,697,309.13
注： 本项的“ 买入金额” （或“ 买入股票成本”）、“ 卖出金额” （或“ 卖出股票收入” ） 均按买卖成交
金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按 债券 品种分 类的债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 前五名 债券投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有资 产支持 证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按 公允价 值占基 金 资产净 值比例 大小 排 序的前 五名贵 金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 前五名 权证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证投资。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第50 页共58 页
8.10 报告 期末本 基金 投 资的股指 期货交 易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本 基金投 资的股指 期 货持 仓和损 益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基 金投 资 股指期 货的投资 政 策
本基金 投 资股指期货 将根 据风险管 理的原 则，以 套期保值 为目 的 ，主要选择 流 动性好、交 易活
跃的股 指 期货合约 ，以降 低股 票仓位调 整的 交易成 本 ，提高投 资 效率，从 而更好 地跟 踪标的指数 ，
实现投资目标。
8.11 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货交 易情况 说明
8.11.1 本期 国债 期 货投资 政策
无。
8.11.2 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货持 仓和损 益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期 国债 期 货投资 评价
无。
8.12 投资 组合报 告附 注
8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的 ，也没有在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末 其他 各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
130,036.40
2 应收证券清算款
4,510.96
3 应收股利
-
4 应收利息
936.49
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第51 页共58 页
8
其他
-
9
合计
135,483.85
8.12.4 期末 持有 的 处于转 股期的可 转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名 股票中 存在流通 受 限情 况的说 明
8.12.5.1 期末 指 数投 资前十 名股票 中 存在流 通受限 情况 的 说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说明
1 300104 乐视网 12,089,660.00 5.55 重大事项停牌
8.12.5.2 期末 积 极投 资前五 名股票 中 存在流 通受限 情况 的 说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
§9 基 金份额 持有 人 信息
9.1 期末 基 金份 额持有 人户数 及 持有人 结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
4,139
64,094.01 35,291,092.00 13.30% 229,994,021.00 86.70%
9.2 期末 上 市基 金前十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中国人寿保险股份有限公司 33,605,351.00 0.13%
2 李光英 6,000,291.00 0.02%
3 李连春 4,000,194.00 0.02%
4 谭凯 3,500,816.00 0.01%华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第52 页共58 页
5 杨景麟 2,620,186.00 0.01%
6 林兴法 2,000,174.00 0.01%
7 王青松 1,800,000.00 0.01%
8 苗娣 1,799,800.00 0.01%
9 张建芳 1,500,029.00 0.01%
10 何辉民 1,500,000.00 0.01%
9.3 期末 基 金管 理人的 从业人 员 持有本 基金的 情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0 ；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0 。
§10 开放 式基 金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016 年6 月30 日) 基金份额总额 550,285,113.00
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 439,000,000.00
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 724,000,000.00
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 265,285,113.00
§11 重大 事件揭 示
11.1 基金 份额 持 有人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理人 、基 金 托管人的 专门基 金 托管 部门的 重大人 事 变动
1 、本基金管理人重大人事变动如下：
2016 年8 月13 日， 基金管理人发 布了华安创业板50 交易型开放式 指数证券投资基金基金经理
变更公 告 ，新增钱 晶先生 为本 基金的基 金经 理，与 许之彦先 生 共同管理本 基金 ， 计伟 先生不再担 任
本基金基金经理。
2 、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
无。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第53 页共58 页
11.3 涉及 基金管 理人 、 基金财产 、基金 托管 业 务的诉 讼
报告期 内 无涉及本基 金财 产、基金 托管业 务的诉 讼 。报告期 内 基金管理人无 涉 及本基金财 产的
诉讼。
11.4 基金 投资策 略的 改 变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基 金进 行 审计的 会计师事 务 所情 况
基金改聘为其审计的会计师事务所情况：无。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况：人民币60,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管理 人、托 管人 及 其高级管 理人员 受 稽查 或处罚 等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或者处罚等情况。
11.7 基金 租用证 券公 司 交易单元 的有关 情 况
11.7.1 基金 租 用证 券公司 交易单 元 进行股 票投资 及佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华安证券 1---- -
万联证券 1---- -
中山证券 1---- -
招商证券 3---- -
中泰证券 1---- -
海通证券 1---- -
财富证券 1---- -
国信证券 1---- -
新时代证券 1---- -
广州证券 2---- -
中金公司 1---- -
瑞银证券 1---- -
光大证券 1---- -
中信证券 1---- -
上海证券 2---- -
国盛证券 1---- -
湘财证券 1---- -华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第54 页共58 页
东北证券 1---- -
联讯证券 1---- -
长江证券 1---- -
银河证券 1---- -
兴业证券 1---- -
广发证券 1---- -
华泰证券 1---- -
中银国际 1---- -
天风证券 2---- -
长城证券 1---- -
中信建投 1---- -
财达证券 1---- -
国泰君安 1 592,992,292.93 90.56% 540,395.41 90.56% -
申万宏源 3 46,497,402.28 7.10% 42,373.43 7.10% -
西南证券 1 15,213,728.54 2.32% 13,864.27 2.32% -
方正证券 1 72,581.00 0.01% 66.17 0.01% -
注：1 、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1 ）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（2 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要， 提供高质
量的研究报告和较为全面的服务；
（3 ） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源， 为基金投
资赢取机会；
（4 ）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2 、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《 券商服务评价办法》 ， 对候选交
易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易
单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果
进行审核，并签署审批意见。华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第55 页共58 页
(4) 协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托管人。
3 、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
2016 年2 月完成退租托管在建设银行的德邦证券上海33187 交易单元
2016 年3 月完成退租托管在建设银行的长城证券上海27450 交易单元
2016 年5 月完成租用托管在建设银行的申万宏源证券深圳000793 交易单元
2016 年9 月完成租用托管在建设银行的天风证券深圳001624 交易单元
11.7.2 基金 租用 证 券公司 交易单元 进 行其 他证券 投资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华安证券 ------
万联证券 ------
中山证券 ------
招商证券 ------
中泰证券 ------
海通证券 ------
财富证券 ------
国信证券 ------
新时代证券 ------
广州证券 ------
中金公司 ------
瑞银证券 ------
光大证券 ------
中信证券 ------
上海证券 ------
国盛证券 ------
湘财证券 ------
东北证券 ------
联讯证券 ------
长江证券 ------
银河证券 ------
兴业证券 ------华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第56 页共58 页
广发证券 ------
华泰证券 ------
中银国际 ------
天风证券 ------
长城证券 ------
中信建投 ------
财达证券 ------
国泰君安 --
531,411,0
00.00
100.00% - -
申万宏源 ------
西南证券 ------
方正证券 ------
11.8 其他 重大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基
金基金份额发售公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-01
2
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基
金基金合同
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-01
3
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基
金托管协议
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-01
4
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基
金招募说明书
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-01
5
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基
金上网发售提示性公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-06
6
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠活动时间的公告
上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》和
公司网站
2016-06-08
7
关于旗下部分基金参加京东费率优惠活动的
公告
上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》和
公司网站
2016-06-28
8
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基
金基金合同生效公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-07-01
9
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基
金开放日常申购、赎回业务公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-07-19华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第57 页共58 页
10
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基
金上市交易公告书
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-07-19
11
华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基
金上市交易提示性公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-07-22
12
华安基金管理有限公司关于华安创业板50 交
易型开放式指数证券投资基金新增一级交易
商的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-03
13
华安基金管理有限公司华安创业板50 交易型
开放式指数证券投资基金基金经理变更公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-13
14
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-15
15
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-09-23
16
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-10
17
华安基金管理有限公司关于统一客户服务热
线号的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-16
18
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-29
19
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 万家文化” 、“ 乐视网” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-12-15
注：注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中国证券报》和
公司网站www-huaan-com-cn 上披露。
§12 影响 投资者 决策的 其 他重要 信息
无。
§13 备查 文件目 录
13.1 备查 文件目 录
1 、 《华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金2016 年年度报告
第58 页共58 页
2 、 《华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
3 、 《华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
4 、中国证监会批准华安创业板50 交易型开放式指数证券投资基金设立的文件；
5 、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6 、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7 、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8 、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
13.2 存放 地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn 。
13.3 查阅 方式
投资者 可 登录基金管 理人 互联网站 查阅， 或在营 业时间内 至基 金管理人或 基 金托管人的办 公 场
所免费查阅。
华安 基金管 理有 限 公司
二〇 一七年 三月 二 十八日
