华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
华安沪深 300 指数分级证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十八日华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第2 页共72 页
§1 重 要提示 及目 录
1.1 重 要提示
基金管 理 人的董事会 、董 事保证本 报告所 载资料 不存在虚 假记 载 、误导性陈 述 或重大遗漏 ，并
对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托 管人中国建设 银 行股份有限公 司根据本基金 合同规定， 于 2017 年3 月24 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的 过 往业绩并不 代表 其未来表 现。投 资有风 险 ，投资者 在 作出投资决策 前 应仔细阅读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016 年1 月1 日起至12 月31 日止。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第3 页共72 页
1.2 目录
§1 重 要提 示及目 录........................................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................................2
§2 基金 简介....................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................................6
§3 主要 财务 指 标、基 金净值表 现 及利 润分配 情况...................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................7
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况........................................................................................................9
§4 管理 人报 告................................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................................11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................................13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................................16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......................................16
§5 托管 人报 告..............................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................................16
§6 审计 报告..................................................................................................................................................16
6.1 管理层对财务报表的责任...............................................................................................................17
6.2 注册会计师的责任...........................................................................................................................17
6.3 审计意见............................................................................................................................................17
§7 年度 财务 报 表..........................................................................................................................................18
7.1 资产负债表.......................................................................................................................................18
7.2 利润表...............................................................................................................................................19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................................21
7.4 报表附注...........................................................................................................................................22
§8 投资 组合 报 告..........................................................................................................................................47
8.1 期末基金资产组合情况..................................................................................................................47
8.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................................48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................................49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................................57
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................................58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................................58华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第4 页共72 页
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......................58
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......................58
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................................59
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明........................................................................59
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.........................................................................59
8.12 投资组合报告附注........................................................................................................................59
§9 基金 份额 持 有人信 息.............................................................................................................................60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................60
9.2 期末上市基金前十名持有人..........................................................................................................61
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................................62
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况...............................................................................................62
§10 开放 式基金 份额变 动...........................................................................................................................62
§11 重大 事件揭 示........................................................................................................................................62
11.1 基金份额持有人大会决议.............................................................................................................62
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................................62
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................................62
11.4 基金投资策略的改变....................................................................................................................63
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.........................................................................................63
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................................63
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................................63
11.8 其他重大事件.................................................................................................................................67
§12 影响 投资者 决策的 其 他重要 信息.......................................................................................................71
§13 备查 文件目 录........................................................................................................................................72
13.1 备查文件目录.................................................................................................................................72
13.2 存放地点.........................................................................................................................................72
13.3 查阅方式.........................................................................................................................................72华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第5 页共72 页
§2 基金 简介
2.1 基 金基本 情况
基金名称 华安沪深300 指数分级证券投资基金
基金简称 华安沪深300 指数分级
场内简称 华安300
基金主代码 160417
交易代码 160417
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年6 月25 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 25,418,112.64 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年7 月23 日
下属分级基金的基金简称
华安沪深300 指数
分级A
华安沪深300 指
数分级B
华安沪深300 指
数分级
下属分级基金的场内简称 HS300A HS300B 华安300
下属分级基金的交易代码 150104 150105 160417
报告期末下属分级基金的份额总额 10,948,246.00 份 10,948,246.00 份 3,521,620.64 份
2.2 基 金产品 说明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理， 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度
和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指
数， 即按照标的指数的成份股组成及其权重构建 基金股票投资组合 ， 并根
据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。若因特殊情况( 如市 场
流动性不足、个别成份股被限制投资、法律法规禁止或限制投资等) 导致
无法获得足够数量的股票时，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，
基金管理人将采用合理方法替代等指数投资技术适当调整基金投资组合，
并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行投资管理， 以有效控制
基金的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为95 ％× 沪深300 指数收益率＋5 ％× 同期银行活期
存款利率( 税后)
风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种， 其风险
和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金和混合型基金。 从本基金所分
离的两类基金份额来 看 ， 华安沪深300A 份额具有低风险、 收益相对稳定
的特征；华安沪深300B 份额具有高风险、高预期收益的特征。
下属 分 级 基金的风险
收益特征
华安沪深300A 份额具
有低风险、 收益相对稳
定的特征。
华安沪深300B 份额具
有高风险、 高预期收益
的特征。
本基金为股票型基金，
属于较高风险、 较高预
期收益的基金品种， 其华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第6 页共72 页
风险和预期收益高于
货币市场基金、 债券型
基金和混合型基金。
2.3 基金 管 理人 和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道8 号上海国金
中心二期31 层、32 层
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
上海市世纪大道8 号上海国金
中心二期31 层、32 层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 朱学华 王洪章
2.4 信 息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 层、32 层
2.5 其 他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所( 特殊
普通合伙)
上海市湖滨路202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大 道8 号上海国金中 心二期31
层、32 层华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第7 页共72 页
§3 主要 财务指 标 、基 金净值表 现及 利 润分配 情况
3.1 主要 会 计数 据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -1,567,958.40 34,643,488.43 8,466,803.81
本期利润 -3,392,865.31 14,816,532.71 29,871,428.55
加权平均基金份额本期利
润
-0.1595 0.3730 0.5919
本期加权平均净值利润率 -13.94% 25.93% 61.66%
本期基金份额净值增长率 -12.42% 3.85% 46.08%
3.1.2 期末 数据和 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 6,667,549.37 8,016,017.88 3,715,663.53
期末可供分配基金份额利
润
0.2623 0.4386 0.0509
期末基金资产净值 29,639,202.08 24,948,415.91 98,223,057.74
期末基金份额净值 1.166 1.365 1.346
3.1.3 累计 期末指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 28.98% 47.27% 41.82%
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3 、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率 及其与 同期业 绩比 较 基准收 益率的 比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
①－③ ②－④华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第8 页共72 页
② 准差④
过去三个月 1.04% 0.66% 1.66% 0.67% -0.62% -0.01%
过去六个月 4.95% 0.71% 4.71% 0.72% 0.24% -0.01%
过去一年 -12.42% 1.40% -10.70% 1.33% -1.72% 0.07%
过去三年 32.86% 1.72% 40.01% 1.70% -7.15% 0.02%
自基金合同生
效起至今
28.98% 1.57% 30.25% 1.57% -1.27% 0.00%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安沪深300 指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012 年6 月25 日至2016 年12 月31 日)
注：本基金业绩比较基准：95 ％× 沪深300 指数收益率＋5 ％× 同期银行活期存款利率( 税后)
3.2.3 自基 金合同 生效以 来 基金每 年净值 增长 率 及其与 同期业 绩比 较 基准收益 率的比 较
华安沪深300 指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第9 页共72 页
注： 本基金基金合同生效日为2012 年6 月25 日, 合同生效日当年的净值增长率及其与同期业绩
比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去三年 基金 的 利润 分 配情况
根据基金合同，本基金不进行收益分配。
§4 管 理人报 告
4.1 基金 管 理人 及基金 经理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理 基金的 经验
华安基金管 理有限公司经中国 证监会证监基金字[1998]20 号文批准于1998 年6 月设立， 是国内
首 批基 金 管理公 司之 一， 注册 资 本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴 金融贸易区。目前的
股东为 上 海电气（ 集团） 总公 司、上海 国际 信托有 限公司 、上 海 工业投资 （集团 ）有 限公司、上 海
锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2016 年12 月31 日，公司旗下 共管理华安创新混合、华安中国A 股增强指数、华安现 金
富利货 币 、华安宝 利配置 混合 、华安宏 利混 合、华 安中小盘 成 长混合 、华 安策略 优选 混合、华安 核
心优选 混 合、华安 稳定收 益债 券、华安 动态 灵活混 合 、华安强 化 收益债券 、华安 行业 轮动混合、 华
安上证180ETF 、 华安上 证180ETF 联接 、 华安上 证龙头ETF 、 华安上 证龙头ETF 联接、 华安升 级主
题混合、 华安稳固收益债券、 华安可转债、 华安深证300 指数 （LOF ） 、 华安科技动力混合、 华安信华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第10 页共72 页
用 四 季 红 债券、 华 安香港 精选股 票 、华安 大中 华升 级股 票 、 华安标 普石 油指 数基 金（QDII-LOF ） 、
华安月 月 鑫短期理财 债券 、华安季 季鑫短 期理财 债券 、华安 月 安鑫短期理财 债 券、华安沪 深 300 指
数分级、 华安逆向策略混合、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强债券、 华安纯债、
华安保本混合、 华安双债添利债 券、 华安安信消费混 合 、 华安纳斯达克100 指数 、 华安黄金易ETF 、
华安黄金ETF 联接 、 华安沪深300 量化增强、 华安年年红债券 、 华安生态优先混 合 、 华安中证细分
医药ETF 、华安大国新经济股票、华安新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、华安汇财通货币、华
安国际 龙头 （DAX ）ETF 、 华安国 际龙头 （DAX ）ETF 联接、 华安中 证细分医药ETF 联接 、 华安安
享灵活 配 置混合、 华安年 年盈 定期开放 债券 、华安 物联网主 题 股票 、华安 新丝路 主题 股票、华安 新
动力灵 活 配置混合 、华安 智能 装备主题 股票 、华安 媒体互联 网 混合 、华安 新机遇 保本 混合、华安 新
优选灵 活 配置混合 、华安 新回 报灵活配 置混 合、华 安中证全 指 证券指数分 级 、华 安中 证银行指数 分
级、 华安国企改革主 题混合 、 华安添颐养老混 合发起式、 华安创业板50 指数分级、 华安新乐享保本
混合、 华 安安益保 本混合 、华 安乐惠保 本混 合、华 安安康保 本 混合 、华安 安华保 本混 合、华安沪 港
深外延增长混合、华安全球美 元收益债券、华安安禧保本混合、华安全球美元票息债券、华安创业
板50ETF 、 华安安进保本混 合发起式、 华安聚利18 个月定开债、 华安智增精选灵 活配置混合、 华安
新财富 灵 活配置混 合、华 安安 润灵活配 置混 合、华 安睿享定 开 混合发起式 、华安 新希 望灵活配置 混
合、华 安 鼎丰债券 发起式 、华 安新瑞利 灵活 配置混 合 、华安新 泰 利灵活配 置混合 、华 安新恒利灵 活
配置混合、 华安事件驱动量化策略混合 、 华安新丰利灵活配置混合等89 只开放式基金。 管理资产规
模达到1632.85 亿元人民币。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经 理小组 ）及基 金经理 助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
钱晶
本基金的基金
经理
2015-05-2
8
-5 年
硕士，5 年证券、 基金行业从业经
验，曾任国信证券分析师。2014
年12 月加入华安基金， 任指数投
资部量化分析师。2015 年5 月起
担任本基金的基金 经理。2015 年
6 月起同时担任华安中证全指证
券公司指数分级证券投资基金、
华安中证银行指数分级证券投资
基金的基金经理。2015 年7 月起
担任华安创业板50 指数分级证券
投资基金的基金经理。2015 年 8华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第11 页共72 页
月起担任华安中证细分医药交易
型开放式指数证券投资基金及其
联接基金的基金经理。2016 年 8
月起， 同时担任华安创业 板50 交
易型开放式指数证券投资基金的
基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人 对报 告期内 本基金 运 作遵规 守信情 况的 说 明
本报告 期 内，本基金 管理 人严格遵 守《证 券投资 基金法 》等 有 关法律法规及 基 金合同、招 募说
明书等 有 关基金法 律文件 的规 定，本着 诚实 信用、 勤勉尽责的 原 则管理和 运用基 金资 产，在控制 风
险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理 人 对报 告期内 公平交 易 情况的 专项说 明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制 方法
根据中国证监会 《 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》 ， 公司制定了 《 华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合
资产在 研 究分析、 投资决 策、 交易执行 等方 面全部 纳入公平 交 易管理中 。 控制措 施包 括：在研究 环
节，研 究 员在为公 司管理 的各 类投资组 合提 供研究 信息 、投资 建 议过程中 ，使用 晨会 发言、邮件 发
送、登 录 在研究报 告管理 系统 中等方式 来确 保各类 投资组合 经 理可以公平 享有 信息获 取机会 。在 投
资环节，公司各投资组合经理 根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以
保证各 投 资组合交 易决策 的客 观性和独 立性 。同时 严格执行 投 资决策委员 会 、投 资总 监、投资组 合
经理等 各 投资决策 主体授 权机 制，投资 组合 经理在 授权范围 内 自主决策 ， 超过投 资权 限的操作需 要
经过严格的审批程序。在交易 环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易
执行机会。 （1 ） 交易所二级市场 业务 ， 遵循价格优先 、 时间优先 、 比例分配、 综合平衡的控制 原则 ，
实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 （2 ） 交易所一级市场业务， 投资组合经
理按意 愿 独立进行 业务申 报， 集中交易 部以 投资组 合名义对 外 进行申报 。 若该业 务以 公司名义进 行
申报与 中 签，则按 实际中 签情 况以价格 优先 、比例 分配原则 进 行分配 。若 中签量 过小 无法合理进 行
比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 （3）银
行间 市场 业 务遵循指令时间优先原则，先 到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群 ， 发布询
价需求 和 结果，做 到信息 公开 。若是多 个投 资组合 进行一级 市 场投标 ，则 各投资 组合 经理须以各 投
资组合名义向集中交易部下达 投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第12 页共72 页
向一一 对 应。若中 签量过 小无 法合理进 行比 例分配 ，且以公司 名 义获得， 则投资 部门 在风险管理 部
投资监 督 参与下， 进行公 平协 商分配。 交易 监控、 分析与评估 环 节，公司 风险管 理部 对公司旗下 的
各投资 组 合投资境 内证券 市场 上市交易 的投 资品种 、进行场外 的 非公开发 行股票 申购 、以公司名 义
进行的 债 券一级市 场申购 、不 同投资组 合同 日和临 近交易日 的 反向交易以 及可 能导致 不公平交 易 和
利益输送的异常交易 行为进行监控， 根据市场公认的第三 方信息 （如： 中债登的债券估值） ， 定期对
各投资组合与交易对手之间议 价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同
向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行 情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通 过统计检验的方法对管理的 不同投资组合 ， 在不同时间窗下 （日内、3 日内、5
日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项 说明
根据中国证监会 《 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》 ， 公司合规监察稽核部会同基
金投资 、 交易部门 讨论制 定了 公募基金 、专 户针对 股票 、债券 、 回购等投 资品种 在交 易所及银行 间
的同日 反 向交易控 制规则 ，并 在投资系 统中 进行了 设置 ，实现 了 完全的系 统控制 。同 时加强了对 基
金、专 户 间的同日 反向交 易的 监控与隔 日反 向交易 的检查 ；风 险 管理部开 发了同 向交 易分析系统 ，
对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告 期 内，因组合 流动 性管理或 投资策 略调整 需要 ，除指 数 基金以外的所 有 投资组合参 与的
交易所公开竞价交易中， 同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的5% 的次数 为
9 次，未出现异常交易。
4.4 管理 人 对报 告期内 基金的 投 资策略 和业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投 资 策略和运 作分析
2016 年 ， 经 济增 长仍处 于底部 位置，全 年 GDP 增速6.7%，较15 年下 降0.2%。 在上半年， 楼
市狂欢 之 后，房地 产政策 收紧 ，房地产 销售 增速下 降 ，预计将 对 经济产生 一定负 面影 响。货币政 策
从“ 稳健略偏宽松” 到“ 稳健中性” ， 长久期国债在11 、12 月份大幅调整， 市场利率中枢抬 升。 股票市
场分化严重，低估值蓝筹显著跑赢高估值小股票。
投资管 理 上，基金采 取完 全复制的 管理方 法跟踪 指数 ，并利 用 量化工具进行 精 细化管理， 从而
控制每日跟踪误差、以及净值表现与业绩基准的偏差幅度。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第13 页共72 页
4.4.2 报告 期内 基 金的 业绩表 现
截止2016 年12 月31 日 ， 本基金 份额净值为1.166 元 ， 本报告 期份额净 值增长率为-12.42%，同
期业绩比较基准增长率为-10.70% 。
4.5 管理 人 对宏 观经济 、证券 市 场及行 业走势 的简 要 展望
2016 年，沪深300 指数下跌11.28% ，中证500 指数 下跌17.78% ，中 证1000 下跌20.01% ，沪
深300 指数 表现最佳 。 对于沪 深 300 指数，我们认为当前其主要吸引力在于估值较低。沪深 300 当
前平均估值13 倍左右， 估值层面具有较高的 安全边际。 因此， 我们认为沪深300 指数可以作为投资
者的中长期资产配置标的。
作为基 金 管理人，我 们继 续坚持积 极将基 金回报 与指数相 拟合 的原则 ，降低 跟 踪偏离和跟 踪误
差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
4.6 管理 人 内部 有关本 基金的 监 察稽核 工作情 况
本报告 期 内，公司合 规监 察稽核部 从维护 基金份 额持有人 利益 、保障基金的 合 规运作出发 ，重
点在法 律 事务、合 规管理 、内 部稽核、 信息 披露、 反洗钱、员 工 行为规范 等方面 开展 工作，深化 员
工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1 ） 积极配合监管部门新法规的实施，不断完善公司的内部控制制度和业务操作流程；
（2 ） 继续深化“主动 合规”的管 理理念 ， 强化全体员工的 合 规意识 和风 险控 制意识 ， 通过定期
组织员 工 进行职业 道德规 范、 反洗钱、 防范 利益冲 突 、客户信 息 保密、销 售适用 性等 方面的合规 培
训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
（3 ） 完善公 司内控建 设， 强化基金的 公 平交易和 异常交 易的检 查与监控 ， 防范内幕交 易与 操
纵市场 行 为的出现 ，同时 进行 投资管理 人员 合规培 训 、及定期 进 行基金经 理的合 规谈 话，建立健 全
坚守“ 三条底线” 的长效机制；
（4 ） 做好在 新基金产 品开 发、新投资 品 种、及其 他创新 业务中 法律、合 规 及风险控制 方面 的
支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。
（5 ） 推动落 实公司投 资、 运营业务操 作 流程标准 化，细 化各相 关部门在 各 业务环节的 操作 流
程及工作职责，降低操作风险发生的概率。
（6 ） 按照法 规的要求 ，做 好旗下各只 基 金的信息 披露工 作，做 到信息披 露 的真实、完 整、 准
确、及时。
（7 ） 有计划 地对公司 投资 研究、基金 销 售、后台 运营等 相关业 务部门进 行 了多次全面 或专 项华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第14 页共72 页
稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金 管 理人承诺将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤勉尽责的 原 则管理和运用 基 金资产，不 断提
高内部 监 察稽核工 作的科 学性 和有效性 ，努 力防范 和控制各 种 风险 ，保障 基金份 额持 有人的合法 权
益。
4.7 管理 人 对报 告期内 基金估 值 程序等 事项的 说明
1 、估值政策及重大变化
无。
2 、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人 员包括：基金投资部兼全球 投资部高级总监、投资研究部高
级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。
主要职 责 包括：证券 发行 机构发生 了严重 影响证 券价格的 重大 事件时 ，负责 评 估重大事件 对投
资品种 价 值的影响 程度、 评估 对基金估 值的 影响程 度 、确定采 用 的估值方 法、确 定该 证券的公允 价
值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森， 基金投资部兼全 球投资部高级总监， 总经理助理， 工业工程学硕士 。 曾在台湾JP 证券
任金融 产 业分析师 及投资 经理 ，台湾摩 根富 林明投 信投资管 理 部任基金经 理 ，台 湾中 信证券投资 总
监助理， 台湾保德信投信 任基金经理。2008 年4 月加入华安基金 管理有限公司， 现任华安香港精 选
股票、 华 安大中华 升级股 票、 华安大国 新经 济股票 、华安物联 网 主题股票 的基金 经理 ，华安基金 管
理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部高级总监。
杨明， 投资研究部高级总监， 研究生学历。 曾在上海银行从事信贷员、 交易员及风险管理。2004
年10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部宏观研究员， 现任华安策略优选混合、 华安沪
港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理，投资研究部高级总监。
贺涛，金融学硕士，固定收益部总 监。曾任长城证券有限责任 公司债券研究员，华安基金管理
有限公司债券研究员、债券投 资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安现金富利货币、华安稳华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第15 页共72 页
定收益 债 券、华安 可转债 、华 安月月鑫 短期 理财、 华安季季鑫 短 期理财、 华安月 安鑫 短期理财、 华
安信用 增 强债券、 华安双 债添 利债券、 华安 汇财通 货币 、华安 年 年盈定期 开放式 债券 、华安新回 报
灵活配置、华安新乐享保本、 华安乐惠保本、华安安华保本、华安安进保本、华安新希望混合、华
安睿享定开混合的基金经理，固定收益部总监。
许之彦， 指数投资部高级 总监, 理学博士 ，CQF( 国际数量金融工 程师) 。 曾在广发证券和 中山大
学经济管理学院博士后流动站 从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司 ， 曾任研究发
展部数量 策略分析师， 现任华安 上证180ETF 及华安上 证180ETF 联接 、 华安深证300 指数 （LOF ） 、
华安易富黄金ETF 及联接、 华安中证全指证 券公司指数分级、 华安中证银行指 数分级、 华安创业板
50 指数分级、华安创业板50ETF 的基金经理，指数投资部高级总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注册会计师协会非执业会 员 。
曾在 安永大 华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部 副 总
监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。
（2 ）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估 值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政
策和程序。
（3 ）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4 、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5 、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6 、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第16 页共72 页
4.8 管理 人对报 告期内 基 金利润 分配情 况的 说 明
本报告期不进行收益分配。
4.9 报告 期 内管 理人对 本基金 持 有人数 或基金 资产 净 值预警 情形的 说明
本基金 报告期内基金 持有人数不低 于200 人； 基金资产净值 连续超过20 个工 作日低于5000 万
元。
§5 托 管人报 告
5.1 报告 期 内本 基金托 管人遵 规 守信情 况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《 证券投资基金法》 、
基金合 同 、托管协 议和其 他有 关规定， 不存 在损害 基金份额 持 有人利益的 行为 ， 完全 尽职尽责地 履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人 对报 告期内 本基金 投 资运作 遵规守 信、 净 值计算 、利润 分配 等情 况的说 明
本报告 期 ，本托管人 按照 国家有关 规定、 基金合 同 、托管协 议 和其他有关规 定 ，对本基金 的基
金资产 净 值计算、 基金费 用开 支等方面 进行 了认真 的复核 ，对 本 基金的投 资运作 方面 进行了监督 ，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人对 本年 度 报告 中 财务信 息 等内 容 的真 实、准确 和完 整 发表 意 见
本托管 人 复核审查了 本报 告中的财 务指标 、净值 表现 、利润 分 配情况、财务 会 计报告、投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计 报告
普华永道中天审字(2017) 第20232 号
华安沪深300 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人：：
我们审计了后附的华安沪深300 指数分级证券投资基金( 以下简称“ 华安沪深300 分级基金”) 的财务报
表， 包括2016 年12 月31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及
财务报表附注。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第17 页共72 页
6.1 管理 层对财 务报表 的 责任
编制和 公允 列报财务报 表是华 安沪深300 分级基金 的 基金管理人华 安基 金管理有限 公司管 理层
的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业 会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基
金业协会( 以下简称“ 中国基金业协会”) 发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表 ， 并
使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册 会计师 的责任
我们的 责 任是在执行 审计 工作的基 础上对 财务报 表发表审 计意 见 。我们按照 中 国注册会计 师审
计准则 的 规定执行 了审计 工作 。中国注 册会 计师审 计准则要 求 我们遵守中 国注 册会计 师职业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获 取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取
决于注 册 会计师的 判断， 包括 对由于舞 弊或 错误导 致的财务 报 表重大错报 风险 的评估 。在进行风 险
评估时 ， 注册会计 师考虑 与财 务报表编 制和 公允列 报相关的 内 部控制 ，以 设计恰 当的 审计程序， 但
目的并 非 对内部控 制的有 效性 发表意见 。审 计工作 还包括评 价 管理层选用 会计 政策的 恰当性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计 意见
我们认 为， 上述华安沪 深300 分级基 金的 财务报表在 所有重 大方面按 照企业会 计准则 和在财务
报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反 映了华安沪深300 指数分 级基金2016 年12 月31 日的财务状 况以及2016 年度的 经营成果和
基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国注册会计师
单峰 张振波
上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
2017 年3 月24 日华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第18 页共72 页
§7 年度 财务报 表
7.1 资 产负债 表
会计主体：华安沪深300 指数分级证券投资基金
报告截止日：2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资产 附注 号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年 度末
2015 年 12 月 31 日
资产 ： --
银行存款 7.4.7.1 1,899,886.86 1,594,860.94
结算备付金 --
存出保证金 2,829.20 10,814.00
交易性金融资产 7.4.7.2 28,104,407.08 23,724,801.74
其中：股票投资 28,104,407.08 23,710,614.54
基金投资 --
债券投资 - 14,187.20
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 --
应收利息 7.4.7.5 440.75 367.86
应收股利 --
应收申购款 -8 , 2 5 8 . 8 0
递延所得税资产 --
其他资产 7.4.7.6 - -
资产 总计 30,007,563.89 25,339,103.34
负债 和所 有 者权益 附注 号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年 度末
2015 年 12 月 31 日
负债 ： --华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第19 页共72 页
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 --
应付证券清算款 --
应付赎回款 48,593.90 9,897.99
应付管理人报酬 25,311.09 22,193.63
应付托管费 5,568.43 4,882.61
应付销售服务费 --
应付交易费用 7.4.7.7 2,705.25 7,675.90
应交税费 --
应付利息 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债 7.4.7.8 286,183.14 346,037.30
负债 合计 368,361.81 390,687.43
所有 者权 益 ： --
实收基金 7.4.7.9 22,971,652.71 16,932,398.03
未分配利润 7.4.7.10 6,667,549.37 8,016,017.88
所 有者 权益合 计 29,639,202.08 24,948,415.91
负债 和所 有 者权益 总计 30,007,563.89 25,339,103.34
注：报告截止日2016 年12 月31 日，华安沪深300 指数分级证券投资基金基金份额总额
25,418,112.64 份，其中华安沪深300 指数分级证券投资基金之基础份额3,521,620.64 份，基金份额
净值1.166 元；华安沪深300 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额10,948,246.00 份，基金份额
参考净值1.050 元；华安沪深300 指数分级证券投资基金之积极收益类份额10,948,246.00 份，基金
份额参考净值1.282 元。
7.2 利润 表
会计主体：华安沪深300 指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第20 页共72 页
单位：人民币元
项目 附注 号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上 年度 可比期 间
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
一、 收入 -2,544,945.40 16,340,435.49
1. 利息收入 13,060.53 33,585.80
其中：存款利息收入 7.4.7.11 13,033.91 33,538.86
债券利息收入 26.62 46.94
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2. 投资收益（损失以“-” 填列） -745,557.81 35,940,849.45
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -1,215,183.64 35,283,919.16
基金投资收益 --
债券投资收益 7.4.7.13 2,512.91 21,569.72
资产支持证券投资收益 --
贵金属投资收益 --
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 467,112.92 635,360.57
3.公允价值变动收益（损失以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -1,824,906.91 -19,826,955.72
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填列） --
5. 其他收入（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 12,458.79 192,955.96
减： 二、 费 用 847,919.91 1,523,902.78
1 ．管理人报酬 243,441.70 577,639.96
2 ．托管费 53,557.08 127,080.77
3 ．销售服务费 --
4 ．交易费用 7.4.7.18 47,659.82 237,832.14
5 ．利息支出 --华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第21 页共72 页
其中：卖出回购金融资产支出 --
6 ．其他费用 7.4.7.19 503,261.31 581,349.91
三、 利润总额 （亏损总额以“-”号填
列）
-3,392,865.31 14,816,532.71
减：所得税费用 --
四、 净利 润 （净亏 损以“-” 号 填列） -3,392,865.31 14,816,532.71
7.3 所有 者 权益 （基金 净值 ）变 动 表
会计主体：华安沪深300 指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配利 润 所 有者权 益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
16,932,398.03 8,016,017.88 24,948,415.91
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -3,392,865.31 -3,392,865.31
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
6,039,254.68 2,044,396.80 8,083,651.48
其中：1. 基金申购款 14,033,494.62 4,076,196.60 18,109,691.22
2. 基金赎回款 -7,994,239.94 -2,031,799.80 -10,026,039.74
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基 22,971,652.71 6,667,549.37 29,639,202.08华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第22 页共72 页
金净值）
项目
上 年度可 比期 间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配利 润 所 有者权 益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
69,232,941.57 28,990,116.17 98,223,057.74
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 14,816,532.71 14,816,532.71
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-52,300,543.54 -35,790,631.00 -88,091,174.54
其中：1. 基金申购款 44,131,592.32 25,316,914.68 69,448,507.00
2. 基金赎回款 -96,432,135.86 -61,107,545.68 -157,539,681.54
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
16,932,398.03 8,016,017.88 24,948,415.91
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1 至7.4 ，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林
7.4 报 表附注
7.4.1 基金 基本情 况
华安沪深300 指数分级 证券 投 资基金( 以下简称“本基 金”) 经中国证 券监 督 管理委员会( 以下 简称
“ 中国证监会”) 证监许可 2012] 第278 号 《 关于核准华安沪 深300 指数分级证券投 资基金募集的批复》华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第23 页共72 页
核准， 由 华安基金管 理有 限公司依 照《中 华人民 共和国证 券投 资基金法》 和 《华安沪深 300 指数分
级证券 投 资基金基 金合同 》负 责公开募 集。 本基金 为上市契 约 型开放式 ， 存续期 限不 定。首次设 立
募集 不 包 括认购资 金利息共募 集人民币 607,221,793.60 元，业 经普华永道 中天会计师 事务所有限 公
司普华永 道中天验字(2012) 第201 号验资报 告予以验证 。 经向中国 证监会备案， 《华安沪深300 指数
分级证券投资基金基金合同》于2012 年 6 月 25 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
607,313,857.99 份，其中认购资金利息 折合92,064.39 份基金 份额 。本基 金的基金管理人为华安基 金
管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《 华安 沪深300 指数 分级证 券投资基 金基金合 同》的 相关规定 ， 本基金 的基金份额 包括 华
安沪深300 指数分级证 券投资基金之基础 份额( 以下简称“ 华安沪深300 份额”) 、 华安沪深300 指数分
级证券投资基金之稳 健收益类份额( 以下简称“ 华安沪深300A 份额”) 及长华安沪深300 指数分级证券
投资基金之积 极收益类份额( 以下简称“ 华安沪深300B 份额”) 。 本基金通过场 外、 场内两种方式 公开
发 售 华安沪 深300 份额 。投 资人场外认 购所得 的华安沪 深300 份额 ，不 进行自动分 离或分 拆。投资
人场内认购所得的 华安沪深300 份额， 将按1:1 的基金份额配比自 动分离为华安沪深300A 份额和华
安沪 深300B 份额。 华安沪深300A 份 额和华 安沪 深300B 份额 的数 量保 持1:1 的比 例不 变 。 基 金合
同生效 后 ，华安沪深300 份额将根据基金合同约定分别开放 场外和场内申购、赎回，但是不进行上
市交易。 在满足上市条件的情况下， 华安沪深300A 份额和华安沪深300B 份额将申请上市交易但是
不开放申购和赎回 等业务 。 场内华安沪深300 份额与华安沪深300A 份额和华安沪深300B 份额之间
可以按 照 规定约定 的规则 进行 场内份额 的配 对转换 ，包括包括 分 拆与合并 。分拆 指基 金份额持有 人
将其持有的每2 份场内华安沪深300 份额按照1:1 的份额配比转换 成1 份华安沪深300A 份额与1 份
华安沪深300B 份额的行为 。 合并指基金份 额持有人将其持有的每1 份华安沪深300A 份额与1 份华
安沪深300B 份额按照1:1 的基金份额配比转换成2 份场内华安沪深300 份额的行为。
基金份 额的 净值按如下 原则计 算 ：华安沪 深 300 份额的基金 份额 净值为净值计 算 日的基金资产
净值 除以 基金份额总数， 其中基金份额总数 为华安沪深 300 份额、华 安沪深300A 份额和华安沪 深
300B 份 额数 量 的总和。 本基 金 每 1 份华安沪深300A 份额与每1 份华安沪深300B 份额构成一对 份
额组合 ， 该份额组合的 基 金份额参考净 值 之和等于2 份华安沪 深300 份额的基 金 份额净值之和 。华
安沪深300A 份额的约定年收益率为同期银行人民币一年期定期存款利率( 税后)+3.5% ，华安沪深
300A 份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算， 计算出华安沪深300A 份额的基金份额参考
净值后， 根据华安沪深300 份额的基金份额净 值与华安沪深300A 份额 、 华安沪深300B 份额之间的
基金份额参考净值关系，可以计算出华安沪深300B 份额的基金份额参考净值。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第24 页共72 页
本基金进行定期份额折算。 于本基金存续期内每年第一个工作日( 除基金合同生效日所在会计年
度外) ， 本基 金将进 行基 金的 定 期份 额折算：定 期 份额 折算 后 华安沪深 300A 份额 的基 金份 额 参考 净
值调整为1.000 元，基金份额 折算基准日折算前华安沪深300A 份额的基金份 额参考净值超出1.000
元的 部 分 将折算为场内华安沪深300 份额分配给华安沪深300A 份额持有人。华 安沪深300 份额 持
有人持有 的每2 份华安沪深300 份额将按1 份华安沪深300A 份额获得新增华安沪深300 份额的分
配。持 有 场外华安沪深300 份额的基 金 份额持有人将 按 前述折算方式 获得 新增场外华 安沪深300 份
额的分配；持有场内华安沪深300 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内华 安沪深
300 份额的 分配。经过上述份额折算后，华安沪深 300A 份额的 参考净值和华安沪深300 份额的 净
值将相应调整。 在基金份额折算前与折算后 ， 华安沪深300A 份额和华安沪深300B 份额的份额配比
保持1:1 的比例。 华安沪深300B 份额不参与定 期份额折算， 每次定期份额 折算不改变华安沪深300B
份额的基金份额参考净值及其份额数。
除以 上的定期份额折算外 ，当华安沪深 300 份额的基 金份额净值大于或等于2.000 元时 ，或 当
华安沪深300B 份额的基金份额参 考净值小于或等于0.300 元时， 本基金将以该日后 的次一交易日为
本基 金不定 期折算基 准日，进行不定期份额折算：份额折算后本基金将确保华安沪深 300A 份额 和
华安沪深300B 份额的比例为 1:1 ，份额折算后华安 沪深300A 份额的基金份额参 考净值、华安沪深
300B 份额的基金份 额参考净值和华安沪深300 份额的基金份 额净值均调整为1.000 元。当华安沪 深
300 份额的基金份额净 值大于或等于2.000 元时， 基金份额折算基准 日折算前华安沪深300 份额的基
金份 额净值 及华安沪深300A 份额 、华安 沪深300B 份额 的基金 份额参 考净值超 出1.000 元的 部分均
将折算为华安 沪深300 份额分别分配 给华安沪深300 份额、 华安沪深300A 份额和华安沪 深300B 份
额的持有人。 当华安沪深300B 份额的基金 份额参考净值小于或等 于0.300 元时， 华安沪深300 份额 、
华安沪深300A 份额和华安沪深300B 份额的份额数将相应缩减。
经深圳证券 交易 所( 以下简称“ 深交 所”) 深证上[2012] 第235 号文 核 准， 本基金 华 安沪深 300A 份
额197,289,916.00 份基金份 额和华安沪深300B 份额197,289,916.00 份基金份 额于2012 年7 月23 日
在深交 所 挂牌交易。 对于 托管在场 内的华 安沪深300 份额， 基金份 额持有 人在符合 相关 办理条件的
前提下， 将其分拆为华安沪深300A 份额和华安沪深300B 份额即可上市流通； 对于托管在场外的华
安沪深300 份额， 基金份 额持有 人在符合 相关 办理条件的 前 提下，将其跨 系 统转托管至 深圳 证券交
易所场内后分拆为华安沪深300A 份额和华安沪深300B 份额即可上市流通。
根据《 中华 人民共和国 证券投 资基金法 》 和《华 安沪深 300 指数 分级证 券投资基 金基金合 同》
的有关规定，本基金资产投资 于具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股及其备选成份股
( 包括中小板、创 业板及其他中国证监会核准上市 的股票) 、新股( 一级市场初次发 行或增发) 、债券、华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第25 页共72 页
债券回 购 、权证、 股指期 货及 法律法规 或中 国证监 会允许基 金 投资的其它 金融 工具 。 本基金投资 于
标的指 数 成份股及 其备选 成份 股的市值 加上 买入、 卖出股指期 货 合约的轧 差合计 值不 低于基金资 产
的90% ，其中投 资于标的指数 成份股及其备 选成份股的市值不低于基金 资产的85% ；每个交 易日日
终在扣除股指期货合约需缴纳 的交易保证金后 ， 应当保持不低于基金资产净值5% 的现金或到期日在
一年以内的政府债券； 本基金投资于权证的 比例不得超过基金资产净值的3% 。 本基金力求日均跟踪
偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4% 。本基金的业绩比较基准为：95%× 沪深300
指数收益率＋5%× 同期银行活期存款利率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2017 年3 月24 日批准报出。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金 的财务报表按 照 财政部于2006 年2 月15 日及以后期间 颁布的 《企业会 计准则－基本 准
则》 、 各项具体会 计准则及相关规定( 以下合称“ 企业会计准 则”) 、 中国证监会 颁布的 《证券投资基 金
信息 披露XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年 度报 告>》、 中国 证券 投 资基 金业协 会( 以 下简称“中国
基金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会 计核算业务指引》 、 《 华安沪深300 指数分级证券投 资基金
基金合同》 和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布 的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作 管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连
续60 个工作日出现 基金份额持有人数量不满200 人或者基金资 产净值低于5,000 万元情形的， 基金
管理人应当向中国证监会报告 并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合
同等， 并 召开基金份额 持有 人大会进行 表决 。 本基金于 2016 年度出现 连 续60 个工作日 基金资 产净
值低 于5,000 万元的情形，本基金的基金 管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故 本
财务报表以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及 其他有 关规定 的声 明
本基金2016 年度财务报表 符合企业会计准则的要求 ， 真实 、 完整地反映了 本基金2016 年12 月
31 日的财务状况以及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计 估计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第26 页共72 页
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产和 金融 负 债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 、 应收款项、
可供出 售 金融资产 及持有 至到 期投资。 金融 资产的 分类取决 于 本基金对金 融资 产的持 有意图和 持 有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的 股票投资 、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分类为以公允价
值计量 且 其变动计 入当期 损益 的金融资 产。 除衍生 工具所产 生 的金融资产 在资 产负债 表中以衍 生 金
融资产 列 示外，以 公允价 值计 量且其公 允价 值变动 计入损益 的 金融资产在 资产 负债表 中以交易 性 金
融资产列示。
本基金 持 有的其他金 融资 产分类为 应收款 项，包 括银行存 款和 其他各类应 收 款项等 。应收 款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负 债 于初始确认 时分 类为：以 公允价 值计量 且其变动 计入 当期损益的 金 融负债及其他 金 融
负债。 本 基金目前 暂无金 融负 债分类为 以公 允价值 计量且其 变 动计入当期 损益 的金融 负债 。本基 金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产和 金融 负 债的初始 确认 、 后续 计 量和终 止确认
金融资产或金融负债于本基金成为 金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价 值计量且 其变动 计入 当期损益 的金 融资产 ，取得时发 生 的相关交 易费用 计入 当期损益； 对
于支付 的 价款中包 含的债 券起 息日或上 次除 息日至 购买日止 的 利息 ，单独 确认为 应收 项目。应收 款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以 公 允价值计量 且其 变动计入 当期损 益的金 融资产 ，按 照 公允价值进行 后 续计量；对 于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；
(2) 该金融资产已 转移 ， 且本基金将金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方 ； 或者(3)
该金融 资 产已转移 ，虽然 本基 金既没有 转移 也没有 保留金融 资 产所有权上 几乎 所有的 风险和报 酬 ，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第27 页共72 页
当金融 负 债的现时义 务全 部或部分 已经解 除时， 终止确认该 金 融负债或义务 已 解除的部分 。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产和 金融 负 债的估值 原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如下原则确定公允价值并进 行
估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其 估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最近
交易日 后 经济环境 未发生 重大 变化且证 券发 行机构 未发生影 响 证券价格的 重大 事件的 ，按最近交 易
日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日 后经济环境发生了重大变化， 参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被 以往市场实际交易价格验证具有
可靠性 的 估值技术 确定公 允价 值。估值 技术 包括参 考熟悉情 况 并自愿交易 的各 方最近 进行的市 场 交
易中使 用 的价格、 参照实 质上 相同的其 他金 融工具 的当前公 允 价值 、现金 流量折 现法 和期权定价 模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融 资产和 金融 负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的负 债基本为金融资产和金融负债。 当本基金1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法 定权利现在是可执行的； 且2) 交易双方准备按净额 结算时， 金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基 金 为对外发行 基金 份额所募 集的总 金额在 扣除损益 平准 金分摊部分 后 的余额 。由于 基金
份额折 算 引起的实 收基金 份额 变动于基 金份 额折算 日根据折 算 前的基金份 额数 及确定 的折算比 例 计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平 准 金包括已实 现平 准金和未 实现平 准金。 已实现平准 金 指在申购或赎 回 基金份额时 ，申
购或赎 回 款项中包 含的按 累计 未分配的 已实 现损益 占基金净 值 比例计算的 金额 。 未实 现平准金指 在
申购或 赎 回基金份 额时， 申购 或赎回款 项中 包含的 按累计未 实 现损益占基 金净 值比例 计算的金 额 。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第28 页共72 页
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和 计量
股票投 资 在持有期间 应取 得的现金 股利扣 除由上 市公司代 扣代 缴的个人所 得 税后的净额确 认 为
投资收 益 。债券投 资在持 有期 间应取得 的按 票面利 率或者发 行 价计算的利 息扣 除在适 用情况下 由 债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允 价 值计量且其 变动 计入当期 损益的 金融资 产在持有 期间 的公允价值 变 动确认为公允 价 值
变动损 益 ；于处置 时，其 处置 价格与初 始确 认金额 之间的差 额 确认为投资 收益 ， 其中 包括从公允 价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。?
应收款 项 在持有期间 确认 的利息收 入按实 际利率 法计算 ，实 际 利率法与直线 法 差异较小的 则按
直线法计算。
7.4.4.10 费 用的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利 息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的收 益分 配 政策
本基 金( 包括 华 安沪深300 份额 、 华安沪 深300A 份额 与华安沪 深300B 份额) 在存 续 期内不 进行
收益分配。
7.4.4.12 分 部报告
本基金 以 内部组织结 构、 管理要求 、内部 报告制 度为依据 确定 经营分部 ，以 经 营分部为基 础确
定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满 足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中 产生收
入、 发生费用 ； (2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分 的经营成果， 以决定向其配置 资源 、
评价其业绩；(3) 本基金能够取得 该组成部分的财务状况、 经营成果和现金 流量等有关会计信息 。 如
果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重要 的会 计 政策 和 会计估 计
根据本 基 金的估值原 则和 中国证监 会允许 的基金 行业估值 实务 操作 ，本基金 确 定以下类别 股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第29 页共72 页
(1) 对于 证券交 易所上市 的股票，若出 现 重大事项停牌 或交 易不活跃( 包括 涨跌停 时的交易 不活
跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步 规范证券投资基金估值 业务的指导
意见》 ， 根据具体情况采 用 《 关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估 值指数的通知 》 提供的指数收
益法等估值技术进行估值。
(2) 对于 在证券 交易所上 市或挂牌转让 的 固定收益品种( 可转 换债券 、资产支 持证券和私募 债 券
除外) ， 按照 中 证 指 数有限公 司根据 《中国证 券 投 资 基金 业 协 会 估值核算 工作小 组关于 2015 年1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计 变更以 及差错 更正 的 说明
7.4.5.1 会计 政策变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错 更正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部 、国 家 税务 总 局财 税[2004]78 号《财政部 、国 家 税务 总 局关 于证券投资基 金 税收 政
策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所 得税若干优惠政策的通知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于实施
上市公司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通 知 》 、 财税[2015]101 号 《 关于上市公司股息
红利差别化个 人 所得 税政策 有 关问题的通知》 、 财税[2016]36 号《关于全面推开营 业税 改征 增值税
试点的通知》 、 财税[2016]46 号《 关于进 一 步明确全面推开 营 改增 试点金 融 业有关政策的通 知 》、
财税[2016]70 号《 关于 金融 机构同业往来等增值税 政策 的补 充通知 》及其他 相 关财税 法规 和 实务操
作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年5 月1 日前， 以发行基 金方式募集资金不属 于营业税征 收范围，不 征收营业 税。
对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入 免征营业税。 自2016 年5 月1 日起， 金
融业由 缴 纳营业税 改为缴 纳增 值税。对 证券 投资基 金管理人 运 用基金买卖 股票 、 债券 的转让收入 免
征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第30 页共72 页
(2) 对基金从证 券市场中取得的收入， 包括买卖股 票、 债券的差价 收入， 股票的股息、 红利收入 ，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20%
的个人所得 税 。 对基金从上 市公司取得的股息红 利所得， 持股期限在1 个月以内( 含1 个月) 的， 其 股
息红 利所得 全额计入应纳税所得 额；持股期限在 1 个月以上至1 年( 含1 年) 的，暂减按50% 计入 应
纳税所 得 额；持股期 限超 过1 年的， 暂 免征收个人 所得 税。对 基金持有 的 上市公司限售 股 ，解禁后
取得的 股 息、红利 收入， 按照 上述规定 计算 纳税， 持股时间自 解 禁日起计 算；解 禁前 取得的股息 、
红利收入继续暂减按50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
活期存款 1,899,886.86 1,594,860.94
定期存款 --
其他存款 --
合计 1,899,886.86 1,594,860.94
7.4.7.2 交易 性金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 28,426,849.42 28,104,407.08 -322,442.34
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 ---
银行间市场 ---华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第31 页共72 页
合计 ---
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 28,426,849.42 28,104,407.08 -322,442.34
项目
上年度末
2015 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 22,210,537.17 23,710,614.54 1,500,077.37
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 11,800.00 14,187.20 2,387.20
银行间市场 ---
合计 11,800.00 14,187.20 2,387.20
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 22,222,337.17 23,724,801.74 1,502,464.57
7.4.7.3 衍生 金融资 产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入 返售金 融资 产
无余额。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
应收活期存款利息 438.72 355.06
应收定期存款利息 --华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第32 页共72 页
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 --
应收债券利息 -7 . 7 0
应收买入返售证券利息 --
应收申购款利息 0.73 0.20
应收黄金合约拆借孳息 --
其他 1.30 4.90
合计 440.75 367.86
7.4.7.6 其他 资产
无余额。
7.4.7.7 应付 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 2,705.25 7,675.90
银行间市场应付交易费用 --
合计 2,705.25 7,675.90
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 183.14 37.30
预提费用 236,000.00 296,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 286,183.14 346,037.30
7.4.7.9 实收 基金
金额单位：人民币元华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第33 页共72 页
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 18,274,717.17 16,932,398.03
本期申购 7,391.34 6,847.48
本期赎回（以“-” 号填列） --
- 基金拆分/ 份额折算前 18,282,108.51 16,939,245.51
基金拆分/ 份额折算调整 462,278.23 —
本期申购 15,520,625.12 14,026,647.14
本期赎回（以“-” 号填列） -8,846,899.22 -7,994,239.94
本期末 25,418,112.64 22,971,652.71
注：1. 本基金的基金份额包括华安沪深300 份额、华安沪深300A 份额和华安沪深300B 份额。
本期申购含申购的华安沪深300 份额和配对转入的华安沪深300A 份额和华安沪深300B 份额， 本期
赎回含赎回的华安沪深300 份额和配对转出的华安沪深300A 份额和华安沪深300B 份额。
2. 根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定以及《华安沪深300
指数分级证券投资基金基金合同》的约定和《关于华安沪深300 指数分级证券投资基金定期份额折
算结果及恢复交易的公告》 ， 本基金的基金管理人以2016 年1 月4 日为基金份额折算基准日， 对在
该日登记在册的华安沪深300A 份额和华安沪深300 份额办理定期份额折算业务。 折算前沪深300A
份额份额为7,779,177.00 份， 新增份额折算比例为0.050571736 ， 折算后沪深300A 份额为7,779,177.00
份， 折算后沪深300A 份额净值1.001 元； 折算前华安沪深300 场外份额为1,863,619.51 份， 新增份
额折算比例为0.025285868，折算后华安沪深300 场外份额为1,910,742.74 份，折算后华安沪深300
场外份额净值1.236 元；折算前华安沪深300 场内份额为860,135.00 份，新增份额折算比例为
0.025285868 ，折算后华安沪深300 场内份额为1,275,290.00 份，折算后华安沪深300 场内份额净值
1.236 元。
3. 截至2016 年12 月31 日止，本基金于深交所上市的华安沪深300A 份额为10,948,246.00 份
(2015 年12 月31 日：7,779,177.00 份) ， 华安沪深300B 份额为10,948,246.00 份(2015 年12 月31 日：
7,779,177.00 份) ，托管在场内未上市的华安沪深300 份额为819,937.00 份(2015 年12 月31 日：
860,135.00 份) ，托管在场外未上市的华安沪深300 份额为2,701,683.64 份(2015 年12 月31 日：
1,856,228.17 份) 。场内的基金份额登记在证券登记结算系统，其中上市的基金份额可选择按市价流
通，未上市的基金份额可按基金份额净值申购赎回；场外未上市的基金份额登记在注册登记系统，华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第34 页共72 页
按基金份额净值申购或赎回，通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。华安沪深
300 份额与华安沪深300A 份额、 华安沪深300B 份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换，
包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。
7.4.7.10 未 分配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 17,577,789.88 -9,561,772.00 8,016,017.88
本期利润 -1,567,958.40 -1,824,906.91 -3,392,865.31
本期基金份额交易产生的
变动数
5,894,513.06 -3,850,116.26 2,044,396.80
其中：基金申购款 13,682,720.29 -9,606,523.69 4,076,196.60
基金赎回款 -7,788,207.23 5,756,407.43 -2,031,799.80
本期已分配利润 ---
本期末 21,904,344.54 -15,236,795.17 6,667,549.37
7.4.7.11 存 款利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
活期存款利息收入 12,666.29 31,959.29
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 263.81 1,003.53
其他 103.81 576.04
合计 13,033.91 33,538.86
7.4.7.12 股 票投资 收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第35 页共72 页
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
卖出股票成交总额 13,263,482.64 108,278,382.02
减：卖出股票成本总额 14,478,666.28 72,994,462.86
买卖股票差价收入 -1,215,183.64 35,283,919.16
7.4.7.13 债券 投资收 益
7.4.7.13.1 债券 投资收 益项 目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
债券投资收益——买卖债券 （债转股及债券
到期兑付）差价收入
2,512.91 21,569.72
债券投资收益——赎回差价收入 --
债券投资收益——申购差价收入 --
合计 2,512.91 21,569.72
7.4.7.13.2 债券 投资收 益——买卖 债券差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付 ） 成交总
额
24,331.23 43,713.80
减： 卖出债券 （债转股及债券 到期兑付） 成
本总额
21,800.00 22,100.00
减：应收利息总额 18.32 44.08
买卖债券差价收入 2,512.91 21,569.72
7.4.7.14 衍 生工具 收益
无。
7.4.7.15 股 利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第36 页共72 页
股票投资产生的股利收益 467,112.92 635,360.57
基金投资产生的股利收益 --
合计 467,112.92 635,360.57
7.4.7.16 公 允价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1. 交易性金融资产 -1,824,906.91 -19,826,955.72
——股票投资 -1,822,519.71 -19,824,094.61
——债券投资 -2,387.20 -2,861.11
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
——贵金属投资 --
——其他 --
2. 衍生工具 --
——权证投资 --
3. 其他 --
合计 -1,824,906.91 -19,826,955.72
7.4.7.17 其 他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎回费收入 12,458.79 192,955.96
其他 --
合计 12,458.79 192,955.96
注： 本基金的场内赎回费率为赎回金额的0.5% ， 场外赎回费率按持有期间递减， 赎回费总额的
25% 归入基金资产。
7.4.7.18 交 易费用华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第37 页共72 页
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 47,659.82 237,832.14
银行间市场交易费用 --
合计 47,659.82 237,832.14
7.4.7.19 其 他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费用 56,000.00 56,000.00
信息披露费 180,000.00 240,000.00
银行汇划费用 1,261.31 2,849.91
上市年费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
账户维护费 6,000.00 22,500.00
合计 503,261.31 581,349.91
注：根据《华安沪深300 指数分级证券投资基金基金合同》及本基金的基金管理人与中证指数
有限公司签署的指数使用许可协议，本基金的指数许可使用费从基金财产中列支，收取标准为每年
本基金的资产净值的0.02% ，收取下限为每季5 万元，逐日累计，每季支付一次。基金合同生效之
日所在季度的指数使用费，按实际计提金额收取，不设下限。计算方法如下：
日指数许可使用费＝前一日基金资产净值×0.02%/ 当年天数。
7.4.8 或有 事项、 资产负 债 表日后 事项的 说明
7.4.8.1 或有 事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产 负债表 日后 事 项
1. 根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司 的相关业务规定以及《华安沪深300
指数分级证券投 资基金基金合同》 的约定 ， 本基金以2017 年1 月3 日为份额折算基 准日， 对在该日华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第38 页共72 页
登记在册的 华安沪深300A 份额和华安 沪深300 份额办理定 期份额折算业务， 并于2017 年1 月4 日
进行了变更登记。
2. 财 政部、国 家税务总局于2016 年12 月21 日颁布《关 于明确金融 房地产开发 教育辅助服
务 等增 值税政策 的通 知 》( 财税[2016]140 号) ， 要求 资管 产品 运营过 程中 发生 的增 值 税应税行 为， 以
资管产品管理人为增值税纳税人，自2016 年5 月1 日起执行。
根据财政部、 国家税务总局 于2017 年1 月6 日颁布的 《关于资管产品 增值税政策有关问题的补
充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年7 月1 日( 含) 以后， 资管产 品运营过程 中发生的增值税应税行 为 ，
以资管产品管理 人为增值税纳税人， 按照现行规定缴 纳增值税。 对资管产品在2017 年7 月1 日前运
营过程 中 发生的增 值税应 税行 为，未缴 纳增 值税的 ，不再缴纳 ； 已缴纳增 值税的 ，已 纳税额从资 管
产品管 理 人以后月 份的增 值税 应纳税额 中抵 减。资 管产品运 营 过程中发生 增值 税应税 行为的具 体 征
收管理办法， 由国家税务总局另行 制定。 截至本财务报表批准 报出日止， 上述税收政策对本基 金2016
年度的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“ 华安基金公司”)
基金管理人、 注册登记机构、 基金销售
机构
中国建设银行股份有限公司(“ 建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期 及 上年度 可比期间 的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关联 方交 易 单元 进 行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
无。
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 应支 付关联 方的佣 金华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第39 页共72 页
无。
7.4.10.2 关 联方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 243,441.70 577,639.96
其中：支付销售机构的客户维护费 6,641.12 13,599.70
注：支付基金管理人 华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.0% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 53,557.08 127,080.77
注：支付基金托管人 中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值0.22% 的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.22%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关 联 方进 行银行 间同业 市 场的债 券( 含回 购)交易
无。
7.4.10.4 各关 联 方投 资本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期末除 基金管 理 人之外 的其他 关联 方 投资本 基金的 情况
无。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第40 页共72 页
7.4.10.5 由关 联 方保 管的银 行存款 余 额及当 期产生 的利 息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 1,899,886.86 12,666.29 1,594,860.94 31,959.29
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金 在承 销期内 参与关 联 方承销 证券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关 联交 易事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配 情 况
无。
7.4.12 期末 （2016 年 12 月 31 日 ）本基 金持 有 的流 通 受限证 券
7.4.12.1 因 认购新 发/ 增发 证券而 于期末 持 有的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期末 持 有的 暂时停 牌等流 通 受限股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00016
6
申万宏
源
2016-12
-21
重大事
项停牌
6.25
2017-0
1-26
6.29 18,160.00 166,811.68 113,500.00-
00054
0
中天城
投
2016-11
-28
重大事
项停牌
6.93
2017-0
1-03
7.00 8,300.00 58,215.70 57,519.00-
00075
0
国海证
券
2016-12
-15
重大事
项停牌
6.97
2017-0
1-20
6.27 8,795.00 72,639.03 61,301.15-
00212 中环股2016-04 重大事 8.27 - - 3,209.00 43,040.55 26,538.43-华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第41 页共72 页
9 份 -25 项停牌
30010
4
乐视网
2016-12
-07
重大事
项停牌
32.96
2017-0
1-16
36.88 2,900.00 172,084.12 95,584.00-
60040
6
国电南
瑞
2016-12
-28
重大事
项停牌
16.63 - - 4,403.00 69,864.55 73,221.89-
60048
5
信威集
团
2016-12
-26
重大事
项停牌
14.60 - - 4,418.00 96,443.60 64,502.80-
60064
9
城投控
股
2016-12
-06
重大事
项停牌
20.34 - - 4,390.00 37,514.23 89,292.60-
60087
5
东方电
气
2016-12
-09
重大事
项停牌
10.79 - - 3,600.00 70,786.56 38,844.00-
60172
7
上海电
气
2016-08
-31
重大事
项停牌
8.42 - - 9,000.00 81,149.91 75,780.00-
注： 本基金截至2016 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末 债 券正 回购交 易中作 为 抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券正 回 购
本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券正 回 购
本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融 工具 风 险及管 理
本基金 为 股票型基金 ，属 于较高风 险、较 高预期 收益的基 金品 种 ，其风险和 预 期收益高于 货币
市场 基金、 债券型基 金和混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看，华安沪深 300A 份额
具有低风险、收益相对稳定的特征；华安沪深300B 份额 具 有高风险 、 高预期收 益 的特征。本基金
在日常 经 营活动中 面临的 与这 些金融工 具相 关的风 险主要包 括 信用风险 、 流动性 风险 及市场风险 。
本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
7.4.13.1 风险 管 理政 策和组 织架构
本基金 的 基金管理人 奉行 全面风险 管理体 系的建 设 ，建立了 以 风险控制委员 会 为核心的、 由督
察长、 风 险控制委 员会、 监察 稽核部、 风险 管理部 等相关业 务 部门构成的 风险 管理架 构体系 。本 基
金的基 金 管理人在 董事会 下设 立风险管 理委 员会， 负责制定风 险 管理的宏 观政策 ，审 议通过风险 控
制的总 体 措施等； 在管理 层层 面设立风 险控 制委员 会 ，讨论和 制 定公司日 常经营 过程 中风险防范 和
控制措 施 ；在业务 操作层 面风 险管理职 责主 要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责 ， 协调 并与各部门 合华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第42 页共72 页
作完成运作风险管理和投资风险管理、 绩效评估等 。 监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，
并由督察长分管。
本基金 的 基金管理人 对于 金融工具 的风险 管理方 法主要是 通过 定性分析和 定 量分析的方法 去 估
测各种 风 险产生的 可能损 失。 从定性分 析的 角度出 发 ，判断风 险 损失的严 重程度 和出 现同类风险 损
失的频度。从定量分析的角度 出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过
特定的 风 险量化指 标、模 型， 形成常规 的量 化报告 ，确定风险 损 失的限度 和相应 置信 程度，及时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风险
信用风险是指基金在交易过程中因 交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金 的 基金管理人 在交 易前对交 易对手 的资信 状况进行 了充 分的评估 。本 基 金的活期银 行存
款存放 在 本基金的 托管行 中国 建设银行 ，因 而与该 银行存款 相 关的信用风 险不 重大 。 本基金在交 易
所进行 的 交易均以 中国证 券登 记结算有 限责 任公司 为交易对 手 完成证券交 收和 款项清 算 ，违约风 险
可能性很小。
本基金 的 基金管理人 建立 了信用风 险管理 流程， 通过对投资 品 种信用等级评 估 来控制证券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3 流 动性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融 负债有关的义务时遇到资金 短缺的风险。本基金的流动性风
险一方 面 来自于基 金份额 持有 人可随时 要求 赎回其 持有的基 金 份额 ，另一 方面来 自于 投资品种所 处
的交易 市 场不活跃 而带来 的变 现困难或 因投 资集中 而无法在 市 场出现剧烈 波动 的情况 下以合理 的 价
格变现。
针对兑 付 赎回资金的 流动 性风险， 本基金 的基金 管理人每 日对 本基金的申 购 赎回情况进行 严 密
监控并 预 测流动性 需求， 保持 基金投资 组合 中的可 用现金头 寸 与之相匹配 。本基 金的 基金管理人 在
基金合 同 中设计了 巨额赎 回条 款，约定 在非 常情况 下赎回申 请 的处理方式 ，控制 因开 放申购赎回 模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投 资 品种变现的 流动 性风险， 本基金 的基金 管理人通 过独 立的风险管 理 部门设定流动 性 比
例要求 ， 对流动性 指标进 行持 续的监测 和分 析，包 括组合持 仓 集中度指标 、组合 在短 时间内变现 能
力的综 合 指标、组 合中变 现能 力较差的 投资 品种比 例以及流 通 受限制的投 资品 种比例 等 。本基金 投
资于 一家 公司发行 的股 票市 值不 超过 基金资产 净值 的10% ，且 本基金与 由本 基金 的基 金管 理人管理华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第43 页共72 页
的其 他基 金共同持 有一 家公 司发 行的 证券不得 超过 该证 券的10% 。本 基金 所持 证券 均在 证券交易 所
上市， 因 此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能
以合理 价 格适时变 现。此 外， 本基金可 通过 卖出回 购金融资 产 方式借入短 期资 金应对 流动性需 求 ，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
7.4.13.4 市 场风险
市场风 险 是指基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来现金流 量因 所处市场各 类 价格因素的变 动 而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风 险 是指金融工 具的 公允价值 或现金 流量受 市场利率 变动 而发生波动 的 风险 。利率敏 感性
金融工具均面临由于市场利率 上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金 的 基金管理人 定期 对本基金 面临的 利率敏 感性缺口 进行 监控 ，并通过 调 整投资组合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金 持 有及承担的 大部 分金融资 产和金 融负债 不计息 ，因 此 本基金的收入 及 经营活动的 现金
流量在 很 大程度上 独立于 市场 利率变化 。本 基金持 有的利率 敏 感性资产主 要为 银行存 款 、债券投 资
及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞 口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,899,886.86 - - - 1,899,886.86
存出保证金 2,829.20 - - - 2,829.20
交易性金融资产 - - - 28,104,407.08 28,104,407.08
应收利息 - - - 440.75 440.75
应收申购款 -----
资产总计 1,902,716.06 - - 28,104,847.83 30,007,563.89
负债华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第44 页共72 页
应付赎回款 - - - 48,593.90 48,593.90
应付管理费 - - - 25,311.09 25,311.09
应付托管费 - - - 5,568.43 5,568.43
应付交易费用 - - - 2,705.25 2,705.25
其他负债 - - - 286,183.14 286,183.14
负债总计 - - - 368,361.81 368,361.81
利率敏感度缺口 1,902,716.06 - - 27,736,486.02 29,639,202.08
上年度末
2015 年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,594,860.94 - - - 1,594,860.94
存出保证金 10,814.00 - - - 10,814.00
交易性金融资产 - - 14,187.20 23,710,614.54 23,724,801.74
应收利息 - - - 367.86 367.86
应收申购款 - - - 8,258.80 8,258.80
资产总计 1,605,674.94 - 14,187.20 23,719,241.20 25,339,103.34
负债
应付赎回款 - - - 9,897.99 9,897.99
应付管理费 - - - 22,193.63 22,193.63
应付托管费 - - - 4,882.61 4,882.61
应付交易费用 - - - 7,675.90 7,675.90
其他负债 - - - 346,037.30 346,037.30
负债总计 - - - 390,687.43 390,687.43
利率敏感度缺口 1,605,674.94 - 14,187.20 23,328,553.77 24,948,415.91
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的 敏感 性 分析
本基金于2016 年12 月31 日未持有债券资产(2015 年12 月31 日：0.06%) ，因此市场利率的变
动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年12 月31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风 险 是指金融工 具的 公允价值 或未来 现金流 量因外汇 汇率 变动而发生 波 动的风险 。本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第45 页共72 页
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价 格 风险是指基 金所 持金融工 具的公 允价值 或未来现 金流 量因除市场 利 率和外汇汇率 以 外
的市场 价 格因素变 动而发 生波 动的风险 。本 基金主 要投资于 证 券交易所上 市的 股票和 债券 ，所面 临
的其他 价 格风险来 源于单 个证 券发行主 体自 身经营 情况或特 殊 事项的影响 ，也可 能来 源于证券市 场
整体波动的影响。
本基金为被动式股票指数基金，采 用完全复制标的指数的方法 跟踪标的指数，即按照标的指数
的成份 股 组成及其 权重构 建基 金股票投 资组 合，并 根据标的 指 数成份股及 其权 重的变 动进行相 应 调
整。 若因特殊情况( 如市场流动性不 足 、 个别成份股被限 制投资、 法律法规禁止或 限制投资等) 导致无
法获得 足 够数量的 股票时 ，基 金可能不 能按 照成份 股权重持 有 成份股 ，基 金管理 人将 采用合理方 法
替代等 指 数投资技 术适当 调整 基金投资 组合 ，并可 在条件允 许 的情况下 ， 辅以金 融衍 生工具进行 投
资管理 ， 以有效控 制基金 的跟 踪误差， 追求 尽可能 贴近标的 指 数的表现 。 本基金 的基 金管理人定 期
结合宏 观 及微观环 境的变 化， 对投资策 略、 资产配 置 、投资组 合 进行修正 ，来主 动应 对可能发生 的
市场价格风险。
本基金 通 过投资组合 的分 散化降低 其他价 格风险 。本基金投 资 于标的指数成 份 股及其备选 成份
股的 市值 加上买入 、卖 出股 指期 货合 约的轧差 合计 值不 低于 基金 资产的90% ，其 中投 资于标的 指数
成份股及其备选成份股的市值 不低于基金资产的85% ；投资于权证的比例不得超过 基金资产净值的
3% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监 控 ， 定期运用多种定量方法
对基金 进行风险度 量，包括VaR(ValueatRisk) 指标等 来测试本基金面临的潜 在价格风险，及时可靠
地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风 险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 28,104,407.08 94.82 23,710,614.54 95.04
交易性金融资产—基金投资 -- --华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第46 页共72 页
交易性金融资产－贵金属投资 -- --
衍生金融资产－权证投资 -- --
合计 28,104,407.08 94.82 23,710,614.54 95.04
7.4.13.4.3.2 其他 价格风 险的 敏 感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
业绩比较基准上升5% 增加约1,560,000.00 增加约1,250,000.00
业绩比较基准下降5% 减少约1,560,000.00 减少约1,250,000.00
7.4.14 有助 于理 解 和分析 会计报表 需 要说 明的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价 值 计量结果所 属的 层次，由 对公允 价值计 量整体而 言具 有重要意义 的 输入值所属的 最 低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。?
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016 年12 月31 日， 本基金持有的以公 允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产中属于
第一层次 的余额为27,408,323.21 元， 属于第二 层次的余额为696,083.87 元， 无属于第 三层次的余额
(2015 年12 月31 日：第一层次22,175,644.07 元，第二层次1,549,157.67 元，无第三层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不
活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及
限售期 间 将相关股 票和债 券的 公允价值 列入 第一层 次 ；并根据 估 值调整中 采用的 不可 观察输入值 对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第47 页共72 页
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016 年12 月31 日， 本基金未 持有非持续的 以公允价值计量的金融资产(2015 年12 月31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公 允 价值计量的 金融 资产和负 债主要 包括应 收款项和 其他 金融负债 ，其 账 面价值与公 允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末 基 金资 产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 28,104,407.08 93.66
其中：股票 28,104,407.08 93.66
2 固定收益投资 --
其中：债券 --
资产支持证券 --
3 贵金属投资
--
4 金融衍生品投资 --
5 买入返售金融资产 --
其中： 买断式回购的买入返售金融
资产
--
6 银行存款和结算备付金合计 1,899,886.86 6.33
7 其他各项资产 3,269.95 0.01
8 合计 30,007,563.89 100.00华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第48 页共72 页
8.2 期 末按行 业分 类 的股 票 投资组 合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
25,097.76 0.08
B 采矿业
981,418.82 3.31
C 制造业
8,656,189.99 29.21
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
768,495.02 2.59
E 建筑业
1,253,559.00 4.23
F 批发和零售业
569,059.78 1.92
G 交通运输、仓储和邮政业
812,637.43 2.74
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
1,623,091.66 5.48
J 金融业
9,937,916.41 33.53
K 房地产业
1,381,475.90 4.66
L 租赁和商务服务业
321,819.48 1.09
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
220,083.83 0.74
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
36,806.90 0.12
R 文化、体育和娱乐业
379,151.96 1.28
S 综合
131,503.40 0.44
合计
27,098,307.34 91.43
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第49 页共72 页
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
--
B 采矿业
80,138.06 0.27
C 制造业
442,769.99 1.49
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
306,254.49 1.03
E 建筑业
40,159.64 0.14
F 批发和零售业
37,202.88 0.13
G 交通运输、仓储和邮政业
20,126.00 0.07
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
--
J 金融业
--
K 房地产业
43,663.00 0.15
L 租赁和商务服务业
--
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
--
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
35,785.68 0.12
S 综合
--
合计
1,006,099.74 3.39
8.3 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有股 票投资 明细
8.3.1 期末 指数投 资按公 允 价值占 基金资 产净 值 比例大 小排序 的所 有 股票投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第50 页共72 页
1 601318 中国平安 33,231 1,177,374.33 3.97
2 601166 兴业银行 40,924 660,513.36 2.23
3 600016 民生银行 72,506 658,354.48 2.22
4 600036 招商银行 31,603 556,212.80 1.88
5 600519 贵州茅台 1,533 512,251.95 1.73
6 601328 交通银行 84,248 486,110.96 1.64
7 600000 浦发银行 26,538 430,180.98 1.45
8 000002 万科 Ａ 20,895 429,392.25 1.45
9 601668 中国建筑 45,971 407,303.06 1.37
10 600837 海通证券 24,756 389,907.00 1.32
11 600030 中信证券 24,131 387,543.86 1.31
12 000333 美的集团 13,753 387,422.01 1.31
13 601169 北京银行 37,335 364,389.60 1.23
14 601288 农业银行 117,209 363,347.90 1.23
15 000651 格力电器 14,752 363,194.24 1.23
16 600887 伊利股份 18,621 327,729.60 1.11
17 601398 工商银行 66,145 291,699.45 0.98
18 601766 中国中车 28,129 274,820.33 0.93
19 601601 中国太保 9,663 268,341.51 0.91
20 601211 国泰君安 14,000 260,260.00 0.88
21 600900 长江电力 20,235 256,175.10 0.86
22 000001 平安银行 26,321 239,521.10 0.81
23 600104 上汽集团 10,193 239,025.85 0.81
24 601988 中国银行 64,610 222,258.40 0.75
25 000725 京东方Ａ 72,884 208,448.24 0.70
26 601390 中国中铁 22,885 202,761.10 0.68
27 000858 五粮液 5,821 200,708.08 0.68
28 601989 中国重工 28,103 199,250.27 0.67
29 600048 保利地产 21,800 199,034.00 0.67
30 600276 恒瑞医药 4,296 195,468.00 0.66
31 601818 光大银行 48,828 190,917.48 0.64
32 600050 中国联通 26,041 190,359.71 0.64
33 601688 华泰证券 9,979 178,224.94 0.60
34 600015 华夏银行 16,350 177,397.50 0.60
35 600028 中国石化 32,241 174,423.81 0.59
36 601186 中国铁建 14,097 168,600.12 0.57
37 600518 康美药业 9,098 162,399.30 0.55
38 000776 广发证券 9,095 153,341.70 0.52
39 600958 东方证券 9,500 147,535.00 0.50
40 002450 康得新 7,547 144,223.17 0.49
41 002415 海康威视 5,632 134,097.92 0.45
42 002024 苏宁云商 11,426 130,827.70 0.44
43 601006 大秦铁路 18,273 129,372.84 0.44
44 002304 洋河股份 1,800 127,080.00 0.43华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第51 页共72 页
45 601628 中国人寿 5,130 123,581.70 0.42
46 601009 南京银行 11,114 120,475.76 0.41
47 001979 招商蛇口 7,299 119,630.61 0.40
48 601857 中国石油 14,914 118,566.30 0.40
49 002736 国信证券 7,500 116,625.00 0.39
50 000063 中兴通讯 7,269 115,940.55 0.39
51 600795 国电电力 36,132 114,538.44 0.39
52 600999 招商证券 6,987 114,097.71 0.38
53 000166 申万宏源 18,160 113,500.00 0.38
54 601899 紫金矿业 33,911 113,262.74 0.38
55 601939 建设银行 20,600 112,064.00 0.38
56 601336 新华保险 2,535 110,982.30 0.37
57 300059 东方财富 6,522 110,417.46 0.37
58 601377 兴业证券 14,389 110,075.85 0.37
59 601099 太平洋 20,915 107,712.25 0.36
60 000783 长江证券 10,176 104,100.48 0.35
61 600585 海螺水泥 6,116 103,727.36 0.35
62 601985 中国核电 14,300 100,958.00 0.34
63 300070 碧水源 5,700 99,864.00 0.34
64 002142 宁波银行 5,955 99,091.20 0.33
65 601088 中国神华 6,053 97,937.54 0.33
66 601788 光大证券 6,000 95,940.00 0.32
67 601901 方正证券 12,617 95,889.20 0.32
68 600019 宝钢股份 15,073 95,713.55 0.32
69 300104 乐视网 2,900 95,584.00 0.32
70 600637 东方明珠 4,020 93,666.00 0.32
71 000538 云南白药 1,229 93,588.35 0.32
72 600690 青岛海尔 9,322 92,101.36 0.31
73 601669 中国电建 12,678 92,042.28 0.31
74 000503 海虹控股 2,171 91,290.55 0.31
75 000768 中航飞机 4,290 91,205.40 0.31
76 600089 特变电工 9,922 90,587.86 0.31
77 002673 西部证券 4,308 89,477.16 0.30
78 600383 金地集团 6,903 89,462.88 0.30
79 000625 长安汽车 5,983 89,386.02 0.30
80 600649 城投控股 4,390 89,292.60 0.30
81 000423 东阿阿胶 1,605 86,461.35 0.29
82 601600 中国铝业 20,177 85,146.94 0.29
83 601555 东吴证券 6,402 84,954.54 0.29
84 600705 中航资本 13,774 84,296.88 0.28
85 600547 山东黄金 2,305 84,155.55 0.28
86 600109 国金证券 6,449 84,030.47 0.28
87 600010 包钢股份 29,936 83,521.44 0.28
88 600703 三安光电 6,214 83,205.46 0.28华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第52 页共72 页
89 002594 比亚迪 1,673 83,114.64 0.28
90 600886 国投电力 12,446 83,014.82 0.28
91 600535 天士力 1,995 82,772.55 0.28
92 600111 北方稀土 6,709 82,319.43 0.28
93 002202 金风科技 4,776 81,717.36 0.28
94 600660 福耀玻璃 4,309 80,276.67 0.27
95 002456 欧菲光 2,331 79,906.68 0.27
96 600066 宇通客车 4,029 78,928.11 0.27
97 600009 上海机场 2,966 78,658.32 0.27
98 600893 中航动力 2,393 78,346.82 0.26
99 600068 葛洲坝 8,445 77,609.55 0.26
100 000839 中信国安 8,450 77,571.00 0.26
101 300017 网宿科技 1,440 77,198.40 0.26
102 002230 科大讯飞 2,841 76,962.69 0.26
103 600100 同方股份 5,508 76,285.80 0.26
104 600029 南方航空 10,828 76,012.56 0.26
105 601727 上海电气 9,000 75,780.00 0.26
106 002739 万达院线 1,400 75,698.00 0.26
107 600804 鹏博士 3,443 75,504.99 0.25
108 002241 歌尔股份 2,830 75,051.60 0.25
109 000338 潍柴动力 7,458 74,281.68 0.25
110 000100 TCL 集团 22,502 74,256.60 0.25
111 600406 国电南瑞 4,403 73,221.89 0.25
112 600415 小商品城 8,334 72,089.10 0.24
113 601800 中国交建 4,731 71,863.89 0.24
114 300024 机器人 3,356 71,751.28 0.24
115 000568 泸州老窖 2,169 71,577.00 0.24
116 600309 万华化学 3,322 71,522.66 0.24
117 000728 国元证券 3,580 71,242.00 0.24
118 600031 三一重工 11,635 70,973.50 0.24
119 600196 复星医药 3,059 70,785.26 0.24
120 002252 上海莱士 3,060 70,655.40 0.24
121 601618 中国中冶 14,971 69,764.86 0.24
122 000069 华侨城Ａ 10,009 69,562.55 0.23
123 000793 华闻传媒 6,132 69,230.28 0.23
124 600570 恒生电子 1,467 69,154.38 0.23
125 002065 东华软件 2,934 68,362.20 0.23
126 000009 中国宝安 6,584 68,210.24 0.23
127 601198 东兴证券 3,400 68,204.00 0.23
128 601607 上海医药 3,485 68,166.60 0.23
129 600023 浙能电力 12,517 67,967.31 0.23
130 000623 吉林敖东 2,185 67,713.15 0.23
131 600271 航天信息 3,386 67,550.70 0.23
132 600739 辽宁成大 3,753 67,403.88 0.23华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第53 页共72 页
133 600867 通化东宝 3,031 66,469.83 0.22
134 600177 雅戈尔 4,731 66,139.38 0.22
135 600221 海南航空 20,121 65,594.46 0.22
136 600606 绿地控股 7,500 65,325.00 0.22
137 600340 华夏幸福 2,716 64,912.40 0.22
138 000413 东旭光电 5,746 64,699.96 0.22
139 600352 浙江龙盛 7,010 64,562.10 0.22
140 600485 信威集团 4,418 64,502.80 0.22
141 600115 东方航空 9,086 64,238.02 0.22
142 000895 双汇发展 3,069 64,234.17 0.22
143 601888 中国国旅 1,475 64,015.00 0.22
144 600820 隧道股份 5,800 63,858.00 0.22
145 600816 安信信托 2,700 63,774.00 0.22
146 600489 中金黄金 5,265 63,653.85 0.21
147 000630 铜陵有色 20,455 63,001.40 0.21
148 002007 华兰生物 1,731 61,883.25 0.21
149 600369 西南证券 8,654 61,703.02 0.21
150 002465 海格通信 5,278 61,488.70 0.21
151 601018 宁波港 12,122 61,337.32 0.21
152 601919 中远海控 11,700 61,308.00 0.21
153 000750 国海证券 8,795 61,301.15 0.21
154 600741 华域汽车 3,830 61,088.50 0.21
155 600157 永泰能源 15,232 61,080.32 0.21
156 000157 中联重科 13,429 60,967.66 0.21
157 601998 中信银行 9,415 60,350.15 0.20
158 300124 汇川技术 2,962 60,217.46 0.20
159 002236 大华股份 4,397 60,150.96 0.20
160 600718 东软集团 3,052 60,002.32 0.20
161 002008 大族激光 2,628 59,392.80 0.20
162 600674 川投能源 6,756 58,777.20 0.20
163 600150 中国船舶 2,085 57,566.85 0.19
164 000540 中天城投 8,300 57,519.00 0.19
165 601933 永辉超市 11,712 57,505.92 0.19
166 000963 华东医药 786 56,647.02 0.19
167 601111 中国国航 7,814 56,260.80 0.19
168 300027 华谊兄弟 5,082 55,902.00 0.19
169 600153 建发股份 5,221 55,864.70 0.19
170 600118 中国卫星 1,764 55,107.36 0.19
171 300315 掌趣科技 5,900 54,516.00 0.18
172 600959 江苏有线 4,820 54,466.00 0.18
173 002475 立讯精密 2,573 53,389.75 0.18
174 000686 东北证券 4,310 53,271.60 0.18
175 600085 同仁堂 1,697 53,251.86 0.18
176 000060 中金岭南 4,760 53,074.00 0.18华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第54 页共72 页
177 600061 国投安信 3,400 53,074.00 0.18
178 600005 武钢股份 15,500 52,855.00 0.18
179 601333 广深铁路 10,405 52,753.35 0.18
180 600170 上海建工 10,971 51,892.83 0.18
181 000876 新希望 6,360 51,198.00 0.17
182 600018 上港集团 9,926 50,821.12 0.17
183 000826 启迪桑德 1,536 50,657.28 0.17
184 600663 陆家嘴 2,278 50,412.14 0.17
185 000917 电广传媒 3,467 49,890.13 0.17
186 600583 海油工程 6,754 49,844.52 0.17
187 002183 怡亚通 4,500 48,870.00 0.16
188 002081 金螳螂 4,889 47,863.31 0.16
189 600839 四川长虹 11,352 47,451.36 0.16
190 600588 用友网络 2,241 46,657.62 0.16
191 000559 万向钱潮 3,498 46,383.48 0.16
192 600256 广汇能源 9,656 45,093.52 0.15
193 300168 万达信息 2,200 44,484.00 0.15
194 603993 洛阳钼业 11,958 44,483.76 0.15
195 002385 大北农 6,261 44,453.10 0.15
196 000792 盐湖股份 2,304 43,937.28 0.15
197 000425 徐工机械 12,947 43,760.86 0.15
198 600208 新湖中宝 10,504 43,696.64 0.15
199 000709 河钢股份 13,072 43,660.48 0.15
200 600688 上海石化 6,775 43,631.00 0.15
201 300058 蓝色光标 4,261 43,334.37 0.15
202 601718 际华集团 4,700 43,287.00 0.15
203 600895 张江高科 2,400 42,528.00 0.14
204 002500 山西证券 3,482 41,853.64 0.14
205 600362 江西铜业 2,488 41,624.24 0.14
206 600060 海信电器 2,417 41,379.04 0.14
207 000415 渤海金控 5,700 40,755.00 0.14
208 000983 西山煤电 4,816 40,743.36 0.14
209 601633 长城汽车 3,667 40,557.02 0.14
210 600332 白云山 1,679 40,262.42 0.14
211 601866 中远海发 9,758 39,812.64 0.13
212 600074 保千里 3,000 39,720.00 0.13
213 601258 庞大集团 14,254 39,483.58 0.13
214 600252 中恒集团 8,484 38,856.72 0.13
215 600875 东方电气 3,600 38,844.00 0.13
216 300002 神州泰岳 4,200 38,808.00 0.13
217 600737 中粮屯河 3,100 38,626.00 0.13
218 000977 浪潮信息 1,800 38,160.00 0.13
219 002470 金正大 4,808 37,983.20 0.13
220 600376 首开股份 3,200 37,792.00 0.13华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第55 页共72 页
221 600666 奥瑞德 1,400 37,730.00 0.13
222 600446 金证股份 1,500 37,695.00 0.13
223 300144 宋城演艺 1,800 37,692.00 0.13
224 000402 金融街 3,633 37,419.90 0.13
225 600873 梅花生物 5,728 37,346.56 0.13
226 002292 奥飞娱乐 1,634 37,091.80 0.13
227 300015 爱尔眼科 1,231 36,806.90 0.12
228 601216 君正集团 7,820 36,363.00 0.12
229 600704 物产中大 3,500 36,155.00 0.12
230 600038 中直股份 742 35,927.64 0.12
231 600827 百联股份 2,426 34,837.36 0.12
232 000778 新兴铸管 6,705 34,664.85 0.12
233 000738 中航动控 1,400 34,636.00 0.12
234 002195 二三四五 3,000 33,960.00 0.11
235 600373 中文传媒 1,663 33,592.60 0.11
236 000039 中集集团 2,292 33,509.04 0.11
237 002152 广电运通 2,500 33,200.00 0.11
238 000712 锦龙股份 1,400 32,816.00 0.11
239 000156 华数传媒 1,802 32,273.82 0.11
240 600037 歌华有线 2,100 32,172.00 0.11
241 601872 招商轮船 6,500 32,110.00 0.11
242 600021 上海电力 2,600 31,564.00 0.11
243 002146 荣盛发展 4,006 31,447.10 0.11
244 600372 中航电子 1,636 30,364.16 0.10
245 600008 首创股份 7,314 30,060.54 0.10
246 603000 人民网 1,702 30,057.32 0.10
247 600685 中船防务 1,000 29,700.00 0.10
248 601225 陕西煤业 6,112 29,643.20 0.10
249 002027 分众传媒 1,900 27,113.00 0.09
250 000800 一汽轿车 2,471 26,859.77 0.09
251 002129 中环股份 3,209 26,538.43 0.09
252 300146 汤臣倍健 2,206 26,339.64 0.09
253 300251 光线传媒 2,658 25,942.08 0.09
254 601021 春秋航空 700 25,718.00 0.09
255 000061 农产品 2,073 25,643.01 0.09
256 000027 深圳能源 3,703 25,439.61 0.09
257 600582 天地科技 5,100 25,347.00 0.09
258 601118 海南橡胶 3,606 25,097.76 0.08
259 002424 贵州百灵 1,300 24,622.00 0.08
260 300133 华策影视 2,153 24,436.55 0.08
261 601928 凤凰传媒 2,329 24,384.63 0.08
262 002153 石基信息 1,000 24,370.00 0.08
263 600871 石化油服 5,500 22,550.00 0.08
264 601958 金钼股份 2,943 22,513.95 0.08华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第56 页共72 页
265 600648 外高桥 1,123 22,168.02 0.07
266 601608 中信重工 3,900 21,879.00 0.07
267 600783 鲁信创投 918 20,765.16 0.07
268 603885 吉祥航空 800 18,640.00 0.06
269 300085 银之杰 800 16,720.00 0.06
270 600188 兖州煤业 1,240 13,466.40 0.05
271 002568 百润股份 500 10,120.00 0.03
8.3.2 期末 积极投 资按公 允 价值占 基金资 产净 值 比例大 小排序 的所 有 股票投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 600011 华能国际 12,655 89,217.75 0.30
2 300003 乐普医疗 2,600 46,618.00 0.16
3 000046 泛海控股 4,700 43,663.00 0.15
4 600398 海澜之家 4,037 43,559.23 0.15
5 601106 中国一重 7,900 42,739.00 0.14
6 002422 科伦药业 2,604 41,976.48 0.14
7 600642 申能股份 6,879 40,379.73 0.14
86 0 1 1 1 7 中国化学 5,932 40,159.64 0.14
9 600027 华电国际 7,421 36,733.95 0.12
10 601098 中南传媒 2,148 35,785.68 0.12
11 601991 大唐发电 9,100 34,762.00 0.12
12 601179 中国西电 6,179 34,478.82 0.12
13 601992 金隅股份 7,558 33,708.68 0.11
14 601898 中煤能源 5,499 31,949.19 0.11
15 000729 燕京啤酒 4,313 29,975.35 0.10
16 000999 华润三九 1,181 29,206.13 0.10
17 000898 鞍钢股份 5,599 28,218.96 0.10
18 600098 广州发展 2,500 28,050.00 0.09
19 002294 信立泰 949 27,748.76 0.09
20 000825 太钢不锈 6,858 27,020.52 0.09
21 600863 内蒙华电 8,767 27,002.36 0.09
22 000883 湖北能源 5,895 26,999.10 0.09
23 000629 *ST 钒钛 10,457 24,992.23 0.08
24 600600 青岛啤酒 822 24,199.68 0.08
25 601808 中海油服 1,808 23,196.64 0.08
26 002399 海普瑞 1,129 20,570.38 0.07
27 600317 营口港 5,800 20,126.00 0.07
28 600998 九州通 968 20,076.32 0.07
29 600578 京能电力 4,238 17,799.60 0.06
30 600546 *ST 山煤 4,208 17,126.56 0.06
31 600022 山东钢铁 5,100 12,750.00 0.04华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第57 页共72 页
32 601016 节能风电 600 5,310.00 0.02
8.4 报告 期 内股 票投资 组合的 重 大变动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初基金 资产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601318 中国平安 1,400,966.39 5.62
2 600016 民生银行 875,569.00 3.51
3 601166 兴业银行 722,280.00 2.90
4 600036 招商银行 576,962.00 2.31
5 600000 浦发银行 509,055.00 2.04
6 600519 贵州茅台 498,077.00 2.00
7 601328 交通银行 480,146.00 1.92
8 600030 中信证券 385,052.00 1.54
9 000002 万科 Ａ 384,920.00 1.54
10 601288 农业银行 339,889.00 1.36
11 600837 海通证券 321,487.00 1.29
12 601169 北京银行 290,068.00 1.16
13 601211 国泰君安 286,410.00 1.15
14 601398 工商银行 274,311.00 1.10
15 000333 美的集团 261,947.00 1.05
16 601766 中国中车 260,163.00 1.04
17 600887 伊利股份 252,340.13 1.01
18 601668 中国建筑 233,444.00 0.94
19 601601 中国太保 206,798.00 0.83
20 600900 长江电力 202,334.50 0.81
注： 本项“ 买入金额” 均按买卖成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初基金 资产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601318 中国平安 473,285.00 1.90
2 600016 民生银行 391,206.00 1.57
3 600519 贵州茅台 327,333.88 1.31华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第58 页共72 页
4 601166 兴业银行 215,351.00 0.86
5 600000 浦发银行 199,829.00 0.80
6 600036 招商银行 176,337.90 0.71
7 000002 万科 Ａ 116,587.00 0.47
8 600030 中信证券 114,370.00 0.46
9 601328 交通银行 112,604.00 0.45
10 600837 海通证券 110,684.00 0.44
11 601398 工商银行 105,425.00 0.42
12 601169 北京银行 101,429.00 0.41
13 601377 兴业证券 99,736.00 0.40
14 601288 农业银行 94,970.00 0.38
15 600887 伊利股份 93,823.00 0.38
16 002415 海康威视 88,363.00 0.35
17 601668 中国建筑 87,522.00 0.35
18 600999 招商证券 87,014.00 0.35
19 601336 新华保险 86,848.00 0.35
20 000630 铜陵有色 84,645.00 0.34
注： 本项“ 卖出金额” 均按买卖成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额 及卖出 股票的 收入 总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 20,694,978.53
卖出股票的收入（成交）总额 13,263,482.64
注：本项“ 买入股票的成本（成交）总额” 和“ 卖出股票的收入（成交）总额” 均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按 债券 品种分 类的债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 前五名 债券投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有资 产支持 证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按 公允价 值占基 金 资产净 值比例 大小 排 序的前 五名贵 金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第59 页共72 页
8.9 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 前五名 权证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10 报告 期末本 基金 投 资的股指 期货交 易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本 基金投 资的股指 期 货持 仓和损 益明细
本基金本报告期未投资股指期货。
8.10.2 本基 金投 资 股指期 货的投资 政 策
为有效 控 制指数的跟 踪误 差，本基 金在注 重风险 管理的前 提下 ，将适度运用 股 指期货。本 基金
利用股 指 期货流动 性好、 交易 成本低和 杠杆 操作等 特点 ，通过 股 指期货对 本基金 投资 组合的跟踪 效
果进行及时、有效地调整和优化，并提高投资组合的运作效率等。
8.11 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货交 易情况 说明
8.11.1 本期 国债 期 货投资 政策
无。
8.11.2 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货持 仓和损 益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本期 国债 期 货投资 评价
无。
8.12 投资 组合报 告附 注
8.12.12015 年 11 月 26 日， 海通证 券股份有 限公司因在融 资 融券业务开展 过程中 ，存在违反 《证
券公司监督 管理条例》 收到中国证 券监督管理委员会调查 通知书；2016 年11 月28 日， 海通证券股
份有限公司收到中 国证监会 《行政处罚决定书》 （[2016]127 号） ， 原因为未按规定审 查 、 了解客户
真实身 份，被中 国 证监会责令改 正 ，给予警告，没收违法所 得 28,653,000 元，并 处以85,959,000 元
罚款。 报 告期内， 基金投 资的 前十名其 他证 券的发 行主体没 有 被监管部门 立案 调查的 ，也没有在 报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末 其他 各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第60 页共72 页
1 存出保证金
2,829.20
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
440.75
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
3,269.95
8.12.4 期末 持有 的 处于转 股期的可 转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名 股票中 存在流通 受 限情 况的说 明
8.12.5.1 期末 指数投 资前十 名 股票中 存在流 通受 限 情况的 说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末 积极投 资前五 名 股票中 存在流 通受 限 情况的 说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限的情况。
§9 基 金份额 持有 人 信息
9.1 期末 基 金份 额持有 人户数 及 持有人 结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
华安沪深300 指
数分级A
157 69,734.05 9,740,749.00 88.97% 1,207,497.00 11.03%
华安沪深300 指 415 26,381.32 3,321,305.00 30.34% 7,626,941.00 69.66%华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第61 页共72 页
数分级B
华安沪深300 指
数分级
374 9,416.10 511,332.00 14.52% 3,010,288.64 85.48%
合计 946 26,869.04 13,573,386.00 53.40% 11,844,726.64 46.60%
9.2 期末 上 市基 金前十 名持有 人
华安沪深300 指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国对外经济贸易信托有限公司－金
锝量化套利集合资金信托计划
6,487,014.00 59.25%
2
上海铂绅投资中心 （有限合伙） －铂绅
四号证券投资基金（私募）
3,140,207.00 28.68%
3 谢孟春 229,689.00 2.10%
4 蔡捷 102,682.00 0.94%
5 李元 97,706.00 0.89%
6 中信证券股份有限公司 82,250.00 0.75%
7
华夏未来资本管理有限公司－华夏未
来添时6 号私募证券投资基
63,278.00 0.58%
8 周敬 50,003.00 0.46%
9 解咏梅 50,000.00 0.46%
10 罗广斌 42,139.00 0.38%
华安沪深300 指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
利得资本管理有限公司－利得资本－
利得盈1 号资产管理计划
2,281,630.00 20.84%
2 中信证券股份有限公司 838,901.00 7.66%
3 梁万宜 751,000.00 6.86%
4 区艳芬 656,712.00 6.00%
5 黎富兴 548,400.00 5.01%
6 唐素正 250,000.00 2.28%
7 郭磊 222,300.00 2.03%
8 洪耀林 220,000.00 2.01%
9 吴为军 210,300.00 1.92%
10 邓琦 182,400.00 1.67%
9.3 期末 基 金管 理人的 从业人 员 持有本 基金的 情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0 ；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0 。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第62 页共72 页
§10 开放 式基 金 份额变 动
单位：份
项目
华安沪深300 指数
分级A
华安沪深300 指数
分级B
华安沪深300 指数
分级
基金合同 生效日（2012 年6 月25
日）基金份额总额
197,289,916.00 197,289,916.00 212,734,025.99
本报告期期初基金份额总额 7,779,177.00 7,779,177.00 2,716,363.17
本报告期基金总申购份额 -- 1 5 , 9 9 0 , 2 9 4 . 6 9
减：本报告期基金总赎回份额 - - 8,846,899.22
本报告期基金拆分变动份额 3,169,069.00 3,169,069.00 -6,338,138.00
本报告期期末基金份额总额 10,948,246.00 10,948,246.00 3,521,620.64
拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调整份额。
§11 重大 事件揭 示
11.1 基金 份额 持 有人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理人 、基 金 托管人的 专门基 金 托管 部门的 重大人 事 变动
无。
11.3 涉及 基金管 理人 、 基金财产 、基金 托管 业 务的诉 讼
报告期 内 无涉及本基 金财 产、基金 托管业 务的诉 讼 。报告期 内 基金管理人无 涉 及本基金财 产的
诉讼。
11.4 基金 投资策 略的 改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基 金进 行 审计的 会计师事 务 所情 况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币56,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管理 人、托 管人 及 其高级管 理人员 受 稽查 或处罚 等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用证 券公 司 交易单元 的有关 情 况
11.7.1 基金 租 用证 券公司 交易单 元 进行股 票投资 及佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第63 页共72 页
单元
数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
光大证券股份
有限公司
1---- -
万联证券有限
责任公司
1---- -
中山证券有限
责任公司
1---- -
财达证券有限
责任公司
1---- -
中信建投证券
股份有限公司
1---- -
中泰证券股份
有限公司
1---- -
申银万国证券
股份有限公司
2---- -
海通证券股份
有限公司
1---- -
财富证券有限
责任公司
1---- -
宏源证券股份
有限公司
1---- -
国信证券股份
有限公司
1---- -
新时代证券有
限责任公司
1---- -
广州证券有限
责任公司
2---- -
中国国际金融
有限公司
1---- -
瑞银证券有限
责任公司
1---- -
湘财证券有限
责任公司
1---- -
中信证券股份
有限公司
1---- -
上海证券有限
责任公司
2---- -
国盛证券有限
责任公司
1---- -
华安证券有限
责任公司
1---- -华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第64 页共72 页
东北证券股份
有限公司
1---- -
联讯证券有限
责任公司
1---- -
中国银河证券
股份有限公司
1---- -
广发证券股份
有限公司
1---- -
华泰证券股份
有限公司
1---- -
中银国际证券
有限责任公司
1---- -
天风证券有限
责任公司
2---- -
长江证券股份
有限公司
1 13,204,931.53 38.94% 12,296.41 39.18% -
招商证券股份
有限公司
3 9,592,970.27 28.29% 8,933.43 28.47% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 9,109,198.88 26.87% 8,301.85 26.45% -
兴业证券股份
有限公司
1 1,387,225.00 4.09% 1,292.07 4.12% -
西南证券股份
有限公司
1 425,374.00 1.25% 387.66 1.24% -
方正证券股份
有限公司
1 187,425.00 0.55% 170.81 0.54% -
注：1 、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1 ）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（2 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要， 提供高质
量的研究报告和较为全面的服务；
（3 ） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源， 为基金投
资赢取机会；
（4 ）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2 、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《 券商服务评价办法》 ， 对候选交华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第65 页共72 页
易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易
单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果
进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托管人。
3 、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
2016 年2 月完成退租托管在建设银行的德邦证券上海33187 交易单元
2016 年3 月完成退租托管在建设银行的长城证券上海27450 交易单元
2016 年5 月完成租用托管在建设银行的申万宏源证券深圳000793 交易单元
2016 年9 月完成租用托管在建设银行的天风证券深圳001624 交易单元
11.7.2 基金 租用 证 券公司 交易单元 进 行其 他证券 投资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
光大证券股份
有限公司
------
万联证券有限
责任公司
------
中山证券有限
责任公司
------
财达证券有限
责任公司
------
中信建投证券
股份有限公司
------
中泰证券股份
有限公司
------华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第66 页共72 页
申银万国证券
股份有限公司
------
海通证券股份
有限公司
------
财富证券有限
责任公司
------
宏源证券股份
有限公司
------
国信证券股份
有限公司
------
新时代证券有
限责任公司
------
广州证券有限
责任公司
------
中国国际金融
有限公司
------
瑞银证券有限
责任公司
------
湘财证券有限
责任公司
------
中信证券股份
有限公司
------
上海证券有限
责任公司
------
国盛证券有限
责任公司
------
华安证券有限
责任公司
------
东北证券股份
有限公司
------
联讯证券有限
责任公司
------
中国银河证券
股份有限公司
------
广发证券股份
有限公司
------
华泰证券股份
有限公司
------
中银国际证券
有限责任公司
------
天风证券有限
责任公司
------
长江证券股份
有限公司
------华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第67 页共72 页
招商证券股份
有限公司
20,185.80 82.96% - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
4,145.43 17.04% - - - -
兴业证券股份
有限公司
------
西南证券股份
有限公司
------
方正证券股份
有限公司
------
11.8 其他 重大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华安基金关于2016 年1 月4 日指数熔断期间
调整旗下基金相关业务办理时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-04
2
关于华安沪深300 指数分级证券投资基金办
理定期份额折算业务期间HS300A 份额停复
牌的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-05
3
关于华安沪深300 指数分级证券投资基金之
华安沪深300A 份额2016 年度约定年基准收
益率的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-05
4
关于华安沪深300A 份额定期份额折算后次日
前收盘价调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-06
5
关于华安沪深300 指数分级证券投资基金定
期份额折算结果及恢复交易的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-06
6
华安基金管理有限公司关于旗下场内基金在
指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-06
7
华安基金关于2016 年1 月7 日指数熔断期间
调整旗下基金相关业务办理时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-07
8
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 万科A” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-09
9
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 新希望” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-12
10
关于旗下部分基金增加乐融多源为销售机构
并参加费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-13华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第68 页共72 页
11
关于旗下部分基金增加金牛网为销售机构并
参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-14
12
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 京能电力” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-14
13
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 新海宜” 、“ 蓝色光标” 、“ 宁波港” 股票估值调
整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-16
14
华安基金管理有限公司关于参加京东淘宝费
率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-19
15
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-02-03
16
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 卓翼科技” 、“ 浦发银行” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-02-19
17
关于旗下部分基金增加联泰为销售机构并参
加费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-02-23
18
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 康得新” 、“ 江西铜业” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-02-25
19
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 南方汇通” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-03-03
20
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的”
长安汽车“ 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-03-25
21
华安基金管理有限公司关于电子直销平台延
长“ 微钱宝” 账户交易费率优惠活动时间的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-03-28
22
华安基金管理有限公司关于以固有资金购买
基金所涉风险资产的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-03-30
23
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的”
科大讯飞“ 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-09
24
关于基金电子交易平台暂停部分基金赎回转
申购业务的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-12
25
关于旗下部分基金增加利得金融为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
2016-04-13华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第69 页共72 页
和公司网站
26
关于旗下部分基金增加钱景财富为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-19
27
关于旗下部分基金增加中经北证为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-29
28
华安基金管理有限公司关于华安基金公司淘
宝店关闭申购服务的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-05
29
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台支付宝渠道关闭基金支付服务的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-05
30
华安基金管理有限公司关于参加金牛网费率
优惠的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-06
31
关于旗下部分基金增加金观诚为销售机构并
参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-10
32
关于旗下部分基金增加盈米为销售机构并参
加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-10
33
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-10
34
关于华安基金管理有限公司旗下部分基金增
加平安证券为销售机构的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-13
35
关于华安旗下部分基金参加民生银行申购费
率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-14
36
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 光线传媒” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-18
37
关于旗下部分基金增加东莞农商行为销售机
构并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-02
38
华安基金管理有限公司关于电子直销平台延
长“ 微钱宝” 账户交易费率优惠活动时间的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-08
39
关于旗下部分基金增加奕丰金融为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-14
40 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 《上海证券报》 、 《证券 2016-06-22华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第70 页共72 页
“ 格力电器” 股票估值调整的公告 时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
41
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加京东费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-28
42
关于旗下部分基金增加常熟农商行为销售机
构并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-07-20
43
华安基金新增蛋卷基金代销并参加费率优惠
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-07-22
44
华安基金关于旗下部分基金增加大智慧为销
售机构并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-06
45
关于旗下部分基金增加华金证券为销售机构
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-12
46
关于旗下部分基金增加创金启富为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-13
47
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-15
48
关于旗下部分基金增加同花顺为销售机构的
公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-09-20
49
关于旗下部分基金增加宁波银行为销售机构
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-09-21
50
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-09-23
51
华安基金管理有限公司关于旗下基金参加钱
景财富费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-10-13
52
关于旗下部分基金增加云湾投资为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-10
53
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-10
54
关于旗下部分基金增加乾道金融为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-16华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第71 页共72 页
55
华安基金管理有限公司关于统一客户服务热
线号的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-16
56
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-29
57
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 万家文化” 、“ 乐视网” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-12-15
58
关于旗下部分基金增加东海期货为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-12-20
59
华安沪深300 指数分级证券投资基金办理定
期份额折算业务的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-12-28
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中国证券报》和公司
网站www.huaan.com.cn 上披露。
§12 影响 投资者 决策的 其 他重要 信息
无。
§13 备查 文件目 录
13.1 备查 文件目 录
1 、 《华安沪深300 指数分级证券投资基金基金合同》
2 、 《华安沪深300 指数分级证券投资基金招募说明书》
3 、 《华安沪深300 指数分级证券投资基金托管协议》
4 、中国证监会批准华安沪深300 指数分级证券投资基金设立的文件；
5 、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6 、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7 、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8 、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
13.2 存放 地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn 。华安沪深300 指数分级证券投资基金2016 年年度报告
第72 页共72 页
13.3 查阅 方式
投资者 可 登录基金管 理人 互联网站 查阅， 或在营 业时间内 至基 金管理人或 基 金托管人的办 公 场
所免费查阅。
华安 基金管 理有 限 公司
二〇 一七年 三月 二 十八日
