华安深证300 指数证券投资基金 （LOF ）2016 年年度报告
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十八日华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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§1 重 要提示 及目 录
1.1 重 要提示
基金管 理 人的董事会 、董 事保证本 报告所 载资料 不存在虚 假记 载 、误导性陈 述 或重大遗漏 ，并
对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托 管人中国银行 股 份有限公司根 据本基金合同 规定，于2017 年3 月24 日复核了 本报告中
的财务 指 标、净值 表现、 利润 分配情况 、财 务会计 报告 、投资 组 合报告等 内容， 保证 复核内容不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的 过 往业绩并不 代表 其未来表 现。投 资有风 险 ，投资者 在 作出投资决策 前 应仔细阅读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016 年1 月1 日起至12 月31 日止。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要提 示及目 录........................................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................................2
§2 基金 简介....................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................................7
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................................7
§3 主要 财务 指 标、基 金净值表 现 及利 润分配 情况...................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................7
3.2 基金净值表现...................................................................................................................................10
3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................................13
§4 管理 人报 告..............................................................................................................................................15
4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................................................................................15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................................15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................................16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................................16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................16
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明..........................................17
§5 托管 人报 告..............................................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................................17
§6 审计 报告..................................................................................................................................................17
§7 年度 财务 报 表..........................................................................................................................................18
7.1 资产负债表.......................................................................................................................................18
7.2 利润表...............................................................................................................................................21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................................24
7.4 报表附注...........................................................................................................................................26
§8 投资 组合 报 告..........................................................................................................................................85
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................85
8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................87
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细....................................96
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................97
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................98
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细..............................100
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.................100
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细..............................101
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......................................................................101华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................102
8.11 投资组合报告附注....................................................................................................................103
§9 基金 份额 持 有人信 息...........................................................................................................................105
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................................106
9.2 期末上市基金前十名持有人........................................................................................................107
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................108
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况.............................................................................................109
§10 开放 式基金 份额变 动.........................................................................................................................110
§11 重大 事件 揭 示........................................................................................................................................111
11.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................................111
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..........................................111
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................................................111
11.4 基金投资策略的改变..................................................................................................................111
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................111
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......................................................112
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................................112
11.8 其他重大事件...............................................................................................................................113
§12 发起 式基 金 发起资 金持有份 额 情况...................................................................................................113
§13 影响 投资 者 决策的 其他重要 信 息.......................................................................................................115
§14 备查 文件目 录......................................................................................................................................115
14.1 备查文件目录...............................................................................................................................115
14.2 存放地点.......................................................................................................................................115
14.3 查阅方式.......................................................................................................................................115华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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§2 基金 简介
2.1 基 金基本 情况
基金名称 华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）
基金简称 华安深证300 指数（LOF)
场内简称 华安S300
基金主代码 160415
交易代码 160415
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2011 年9 月2 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 22,240,279.75 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年10 月18 日
2.2 基 金产品 说明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理， 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度
和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指
数， 即按照标的指数的成份股组成及其权重构建 基金股票投资组合 ， 并根
据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准 95%× 深证300 价格指数收益率＋5%× 商业银行税后活期存款基准利率
风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种， 其风险
和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金 管 理人 和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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信息披露
负责人
姓名 钱鲲 王永民
联系电话 021-38969999 010-66594896
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
注册地址
上海市世纪大道8 号上海国金
中心二期31 层、32 层
北京西城区复兴门内大街1 号
办公地址
上海市世纪大道8 号上海国金
中心二期31 层、32 层
北京西城区复兴门内大街1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 朱学华 田国立
2.4 信 息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 、32 层
2.5 其 他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所( 特殊
普通合伙)
上海市湖滨路202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要 财务指 标 、基 金净值表 现及 利 润分配 情况
3.1 主要 会 计数 据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -533,420.57 18,885,296.39 11,365,989.42华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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本期利润 -6,560,827.81 13,332,422.91 24,222,300.34
加权平均基金份额本期利润 -0.2765 0.4498 0.1588
本期加权平均净值利润率 -22.68% 31.10% 17.95%
本期基金份额净值增长率 -18.71% 23.84% 33.67%
3.1.2 期末 数据和 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 4,343,958.19 11,312,983.08 2,643,162.38
期末可供分配基金份额利润 0.1953 0.4698 0.0524
期末基金资产净值 26,584,237.94 35,393,103.49 59,872,539.24
期末基金份额净值 1.195 1.470 1.187
3.1.3 累计 期末指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 19.50% 47.00% 18.70%
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3 、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
4 、 合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算， 不按整个自然年度进行折算。
3.2 基 金净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率 及其与 同期业 绩比 较 基准收 益率的 比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.86% 0.79% -3.30% 0.80% -0.56% -0.01%
过去六个月 -2.13% 0.89% -2.23% 0.88% 0.10% 0.01%
过去一年 -18.71% 1.78% -18.40% 1.66% -0.31% 0.12%
过去三年 34.57% 1.93% 37.76% 1.85% -3.19% 0.08%
过去五年 43.11% 1.72% 47.29% 1.67% -4.18% 0.05%
自基金合同生
效起至今
19.50% 1.70% 13.92% 1.66% 5.58% 0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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较
华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2011 年9 月2 日至2016 年12 月31 日)
3.2.3 过去 五年基 金每年 净 值增长 率及其 与同 期 业绩比 较基准 收益 率 的比较
华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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注：本基金基金合同生效日为2011 年9 月2 日, 合同生效日当年的净值增长率及其与同期业绩
比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去三年 基金 的 利润 分 配情况
本基金过去三年没有利润分配。
§4 管 理人报 告
4.1 基金 管 理人 及基金 经理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理 基金的 经验
华安基金管 理有限公司经中国 证监会证监基金字[1998]20 号文批准于1998 年6 月设立， 是国内
首 批基 金 管理公 司之 一， 注册 资 本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴 金融贸易区。目前的
股东为 上 海电气（ 集团） 总公 司、上海 国际 信托有 限公司 、上 海 工业投资 （集团 ）有 限公司、上 海
锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2016 年12 月31 日，公司旗下 共管理华安创新混合、华安中国A 股增强指数、华安现 金
富利货 币 、华安宝 利配置 混合 、华安宏 利混 合、华 安中小盘 成 长混合 、华 安策略 优选 混合、华安 核
心优选 混 合、华安 稳定收 益债 券、华安 动态 灵活混 合 、华安强 化 收益债券 、华安 行业 轮动混合、 华
安上证180ETF 、 华安上 证180ETF 联接 、 华安上 证龙头ETF 、 华安上 证龙头ETF 联接、 华安升 级主
题混合、 华安稳固收益债券、 华安可转债、 华安深证300 指数 （LOF ） 、 华安科技动力混合、 华安信
用 四 季 红 债券、 华 安香港 精选股 票 、华安 大中 华升 级股 票 、 华安标 普石 油指 数基 金（QDII-LOF ） 、华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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华安月 月 鑫短期理财 债券 、华安季 季鑫短 期理财 债券 、华安 月 安鑫短期理财 债 券、华安沪 深 300 指
数分级、 华安逆向策略混合、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强债券、 华安纯债、
华安保本混合、 华安双债添利债 券、 华安安信消费混 合 、 华安纳斯达克100 指数 、 华安黄金易ETF 、
华安黄金ETF 联接 、 华安沪深300 量化增强、 华安年年红债券 、 华安生态优先混 合 、 华安中证细分
医药ETF 、华安大国新经济股票、华安新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、华安汇财通货币、华
安国际 龙头 （DAX ）ETF 、 华安国 际龙头 （DAX ）ETF 联接、 华安中 证细分医药ETF 联接 、 华安安
享灵活 配 置混合、 华安年 年盈 定期开放 债券 、华安 物联网主 题 股票 、华安 新丝路 主题 股票、华安 新
动力灵 活 配置混合 、华安 智能 装备主题 股票 、华安 媒体互联 网 混合 、华安 新机遇 保本 混合、华安 新
优选灵 活 配置混合 、华安 新回 报灵活配 置混 合、华 安中证全 指 证券指数分 级 、华 安中 证银行指数 分
级、 华安国企改革主 题混合 、 华安添颐养老混 合发起式、 华安创业板50 指数分级、 华安新乐享保本
混合、 华 安安益保 本混合 、华 安乐惠保 本混 合、华 安安康保 本 混合 、华安 安华保 本混 合、华安沪 港
深外延增长混合、华安全球美 元收益债券、华安安禧保本混合、华安全球美元票息债券、华安创业
板50ETF 、 华安安进保本混 合发起式、 华安聚利18 个月定开债、 华安智增精选灵 活配置混合、 华安
新财富 灵 活配置混 合、华 安安 润灵活配 置混 合、华 安睿享定 开 混合发起式 、华安 新希 望灵活配置 混
合、华 安 鼎丰债券 发起式 、华 安新瑞利 灵活 配置混 合 、华安新 泰 利灵活配 置混合 、华 安新恒利灵 活
配置混合、 华安事件驱动量化策略混合 、 华安新丰利灵活配置混合等89 只开放式基金。 管理资产规
模达到1632.85 亿元人民币。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经 理小组 ）及基 金经理 助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
许之彦
本基金的基金
经理，指数与
量化投资事业
总部高级总监
2011-09-02 - 13 年
理学博士，13 年证券、基金从业
经验，CQF( 国际数量金融工程
师) 。曾在 广发 证券和中山 大学经
济管理学院博士后流动站从事金
融 工程 工作，2005 年加入 华 安基
金管理有限公司，曾任研究发展
部数量策略分析师，2008 年4 月
至 2012 年 12 月担任华安MSCI
中国A 股指 数增 强型 证券 投 资 基
金的基金经理，2009 年9 月起 同
时担任上证180 交易型开放式指
数证券投资基金及其联接基金的华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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基金经理。2010 年 11 月至2012
年12 月担任上证龙头企业交易型
开放式指数证券投资基金及其联
接基金的基金经理。2011 年9 月
起同时担任本基金的基金经理。
2013 年6 月起担任指数投资部 高
级总监。2013 年7 月起同时 担任
华安易富黄金交易型开放式证券
投资基金的基金经理。2013 年 8
月起同时担任华安易富黄金交易
型开放式证券投资基金联接基金
的基金经 理 。 2014 年11 月起担任
华安中证高分红指数增强型证券
投资基金的基金经理。2015 年 6
月起同时担任华安中证全指证券
公司指数分级证券投资基金、华
安中证银行指数分级证券投资基
金的基金经理。2015 年7 月起 担
任华安创业板50 指数分级证券投
资基金的基金经理。2016 年6 月
起担任华安创业板50 交易型开放
式指数证券投资基金的基金经
理。
孙晨进
本基金的基金
经理
2015-03-2
0
-6 年
硕士研究生， 6 年基金行业从业经
验， 具有基金从业资格证书。 2010
年应届毕业进入华安基金，先后
担任指数投资部数量分析师、投
资经理、基金经理 助理。2015 年
3 月起担任华安深证300 指数证券
投资 基金 （LOF ） 的基 金经理。 2015
年 3 月至2015 年 12 月，同时担
任华安中证高分红指数增强型证
券投资基金的基金 经理。2016 年
12 月起，同时担任华安事件驱动
量化策略混合型证券投资基金的
基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人 对报 告期内 本基金 运 作遵规 守信情 况的 说 明
本报告 期 内，本基金 管理 人严格遵 守《证 券投资 基金法 》等 有 关法律法规及 基 金合同、招 募说
明书等 有 关基金法 律文件 的规 定，本着 诚实 信用、 勤勉尽责的 原 则管理和 运用基 金资 产，在控制 风
险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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4.3 管理 人 对报 告期内 公平交 易 情况的 专项说 明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制 方法
根据中国证监会 《 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》 ， 公司制定了 《 华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合
资产在 研 究分析、 投资决 策、 交易执行 等方 面全部 纳入公平 交 易管理中 。 控制措 施包 括：在研究 环
节，研 究 员在为公 司管理 的各 类投资组 合提 供研究 信息 、投资 建 议过程中 ，使用 晨会 发言、邮件 发
送、登 录 在研究报 告管理 系统 中等方式 来确 保各类 投资组合 经 理可以公平 享有 信息获 取机会 。在 投
资环节，公司各投资组合经理 根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以
保证各 投 资组合交 易决策 的客 观性和独 立性 。同时 严格执行 投 资决策委员 会 、投 资总 监、投资组 合
经理等 各 投资决策 主体授 权机 制，投资 组合 经理在 授权范围 内 自主决策 ， 超过投 资权 限的操作需 要
经过严格的审批程序。在交易 环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易
执行机会。 （1 ） 交易所二级市场 业务 ， 遵循价格优先 、 时间优先 、 比例分配、 综合平衡的控制 原则 ，
实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 （2 ） 交易所一级市场业务， 投资组合经
理按意 愿 独立进行 业务申 报， 集中交易 部以 投资组 合名义对 外 进行申报 。 若该业 务以 公司名义进 行
申报与 中 签，则按 实际中 签情 况以价格 优先 、比例 分配原则 进 行分配 。若 中签量 过小 无法合理进 行
比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 （3）银
行间 市场 业 务遵循指令时间优先原则，先 到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群 ， 发布询
价需求 和 结果，做 到信息 公开 。若是多 个投 资组合 进行一级 市 场投标 ，则 各投资 组合 经理须以各 投
资组合名义向集中交易部下达 投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意
向一一 对 应。若中 签量过 小无 法合理进 行比 例分配 ，且以公司 名 义获得， 则投资 部门 在风险管理 部
投资监 督 参与下， 进行公 平协 商分配。 交易 监控、 分析与评估 环 节，公司 风险管 理部 对公司旗下 的
各投资 组 合投资境 内证券 市场 上市交易 的投 资品种 、进行场外 的 非公开发 行股票 申购 、以公司名 义
进行的 债 券一级市 场申购 、不 同投资组 合同 日和临 近交易日 的 反向交易以 及可 能导致 不公平交 易 和
利益输送的异常交易 行为进行监控， 根据市场公认的第三 方信息 （如： 中债登的债券估值） ， 定期对
各投资组合与交易对手之间议 价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同
向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行 情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通 过统计检验的方法对管理的 不同投资组合 ， 在不同时间窗下 （日内、3 日内、5华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项 说明
根据中国证监会 《 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》 ， 公司合规监察稽核部会同基
金投资 、 交易部门 讨论制 定了 公募基金 、专 户针对 股票 、债券 、 回购等投 资品种 在交 易所及银行 间
的同日 反 向交易控 制规则 ，并 在投资系 统中 进行了 设置 ，实现 了 完全的系 统控制 。同 时加强了对 基
金、专 户 间的同日 反向交 易的 监控与隔 日反 向交易 的检查 ；风 险 管理部开 发了同 向交 易分析系统 ，
对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告 期 内，因组合 流动 性管理或 投资策 略调整 需要 ，除指 数 基金以外的所 有 投资组合参 与的
交易所公开竞价交易中， 同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的5% 的次数 为
9 次，未出现异常交易。
4.4 管理 人 对报 告期内 基金的 投 资策略 和业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投 资 策略和运 作分析
2016 年，A 股市场以窄幅震荡为主， 价值成长风格切换较为频繁，市场情绪整体比较谨慎。 深
证300 指数 全年下跌19.39% ， 与之 对比， 上证 综合指数 下跌12.91%，中 证 500 下跌17.78%，中 小
板指 数下 跌22.89% ， 创业板 指数 下跌 27.71% ； 从 成交 额 来看， A 股市 场交易 活跃 度 较2015 年有
所降低： 万德全A 全年成交 金额126.51 万亿，较2015 年下降50.08% 。整体来 看，在经历了2015
年的大幅波动后，2016 年A 股市场呈缩量调整态 势 ， 资金面以存量博弈为 主 。 深证300 指数， 作为
成分股 风 格、行业 配比都 较为 均衡的指 数， 在主流 指数中表 现 较好 。管理 人利用 复制 指数的方法 管
理基金，基金净值走势与指数走势相近。
4.4.2 报告 期内基 金的 业 绩表现
截至2016 年12 月31 日, 本基 金份额净值为1.195 元，本 报告期 份额 净 值 增 长率为-18.71% ，同
期业绩比较基准增长率为-18.40% 。
4.5 管理 人 对宏 观经济 、证券 市 场及行 业走势 的简 要 展望
2017 年， 尽管资本市场仍面 临国内外经济、 政治环境等很多不 确定性， 但我们仍看好权益 资产
的整体 表 现：一方 面，从 影响 估值最核 心的 企业盈 利来看 ，经 济 转型期中 ，供给 侧改 革、产业结 构
升级、 一带一路等政策和主题带动企业盈利预期数据整体向好。 若预期逐步兑现， 则有望持续提高
整个市 场 的估值水 平。另 一方 面，从利 率角 度，在 目前的低 利 率环境下 ， 我们认 为货 币政策继续 紧华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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缩的可 能 性不大， 低利率 环境 将提升权 益市 场吸引 力 ；另外从 市 场情绪角 度，经 济企 稳有助于提 高
投资者风险偏好，从大类资产配置的角度，吸引资金流向权益市场。
深证300 指数整体市 盈率27.82 倍，2017 年预测市盈 率2.22 倍，在主流 指数中具有一定优势，
我们认为在2017 年，该指数大概率将有较好的表现。
作为深 证300 指数基金 的 管理人，我们 继续 坚持积极将 基金回 报与指数 相拟合的 原则， 降低跟
踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
4.6 管理 人 内部 有关本 基金的 监 察稽核 工作情 况
本报告 期 内，公司合 规监 察稽核部 从维护 基金份 额持有人 利益 、保障基金的 合 规运作出发 ，重
点在法 律 事务、合 规管理 、内 部稽核、 信息 披露、 反洗钱、员 工 行为规范 等方面 开展 工作，深化 员
工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1 ） 积极配合监管部门新法规的实施，不断完善公司的内部控制制度和业务操作流程；
（2 ） 继续深化“主动 合规”的管 理理念 ， 强化全体员工的 合 规意识 和风 险控 制意识 ， 通过定期
组织员 工 进行职业 道德规 范、 反洗钱、 防范 利益冲 突 、客户信 息 保密、销 售适用 性等 方面的合规 培
训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
（3 ） 完善公 司内控建 设， 强化基金的 公 平交易和 异常交 易的检 查与监控 ， 防范内幕交 易与 操
纵市场 行 为的出现 ，同时 进行 投资管理 人员 合规培 训 、及定期 进 行基金经 理的合 规谈 话，建立健 全
坚守“ 三条底线” 的长效机制；
（4 ） 做好在 新基金产 品开 发、新投资 品 种、及其 他创新 业务中 法律、合 规 及风险控制 方面 的
支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。
（5 ） 推动落 实公司投 资、 运营业务操 作 流程标准 化，细 化各相 关部门在 各 业务环节的 操作 流
程及工作职责，降低操作风险发生的概率。
（6 ） 按照法 规的要求 ，做 好旗下各只 基 金的信息 披露工 作，做 到信息披 露 的真实、完 整、 准
确、及时。
（7 ） 有计划 地对公司 投资 研究、基金 销 售、后台 运营等 相关业 务部门进 行 了多次全面 或专 项
稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金 管 理人承诺将 一如 既往地本 着诚实 信用、 勤勉尽责的 原 则管理和运用 基 金资产，不 断提
高内部 监 察稽核工 作的科 学性 和有效性 ，努 力防范 和控制各 种 风险 ，保障 基金份 额持 有人的合法 权
益。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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4.7 管理 人 对报 告期内 基金估 值 程序等 事项的 说明
1 、估值政策及重大变化
无。
2 、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人 员包括：基金投资部兼全球 投资部高级总监、投资研究部高
级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。
主要职 责 包括：证券 发行 机构发生 了严重 影响证 券价格的 重大 事件时 ，负责 评 估重大事件 对投
资品种 价 值的影响 程度、 评估 对基金估 值的 影响程 度 、确定采 用 的估值方 法、确 定该 证券的公允 价
值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森， 基金投资部兼全 球投资部高级总监， 总经理助理， 工业工程学硕士 。 曾在台湾JP 证券
任金融 产 业分析师 及投资 经理 ，台湾摩 根富 林明投 信投资管 理 部任基金经 理 ，台 湾中 信证券投资 总
监助理， 台湾保德信投信 任基金经理。2008 年4 月加入华安基金 管理有限公司， 现任华安香港精 选
股票、 华 安大中华 升级股 票、 华安大国 新经 济股票 、华安物联 网 主题股票 的基金 经理 ，华安基金 管
理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部高级总监。
杨明， 投资研究部高级总监， 研究生学历。 曾在上海银行从事信贷员、 交易员及风险管理。2004
年10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部宏观研究员， 现任华安策略优选混合、 华安沪
港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理，投资研究部高级总监。
贺涛，金融学硕士，固定收益部总 监。曾任长城证券有限责任 公司债券研究员，华安基金管理
有限公司债券研究员、债券投 资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安现金富利货币、华安稳
定收益 债 券、华安 可转债 、华 安月月鑫 短期 理财、 华安季季鑫 短 期理财、 华安月 安鑫 短期理财、 华
安信用 增 强债券、 华安双 债添 利债券、 华安 汇财通 货币 、华安 年 年盈定期 开放式 债券 、华安新回 报
灵活配置、华安新乐享保本、 华安乐惠保本、华安安华保本、华安安进保本、华安新希望混合、华
安睿享定开混合的基金经理，固定收益部总监。
许之彦， 指数投资部高级 总监, 理学博士 ，CQF( 国际数量金融工 程师) 。 曾在广发证券和 中山大华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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学经济管理学院博士后流动站 从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司 ， 曾任研究发
展部数量 策略分析师， 现任华安 上证180ETF 及华安上 证180ETF 联接 、 华安深证300 指数 （LOF ） 、
华安易富黄金ETF 及联接、 华安中证全指证 券公司指数分级、 华安中证银行指 数分级、 华安创业板
50 指数分级、华安创业板50ETF 的基金经理，指数投资部高级总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注册会计师协会非执业会 员 。
曾在 安永大 华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部 副 总
监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。
（2 ）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估 值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政
策和程序。
（3 ）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4 、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理许之彦作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。
5 、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6 、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管理 人 对报 告期内 基金利 润 分配情 况的说 明
本报告期不进行收益分配。
4.9 报告 期 内管 理人对 本基金 持 有人数 或基金 资产 净 值预警 情形的 说明
本基金 报告期内基金 持有人数不低 于200 人； 基金资产净值 连续超过20 个工 作日低于5000 万
元。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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§5 托 管人报 告
5.1 报告 期 内本 基金托 管人遵 规 守信情 况声明
本报告期内 ，中 国 银行 股 份有 限公司 （以下 称“ 本托管人” ）在对华安 深证300 指数证券投 资 基
金(LOF) （以下称“ 本基金” ） 的托管过程中 ， 严格遵守 《 证券投资基金 法》 及其他有关法 律法规、 基
金合同 和 托管协议 的有关 规定 ，不存在 损害 基金份 额持有人 利 益的行为 ， 完全尽 职尽 责地履行了 应
尽的义务。
5.2 托管 人 对报 告期内 本基金 投 资运作 遵规守 信、 净 值计算 、利润 分配 等情 况的说 明
本报告 期 内，本托管 人根 据《证券 投资基 金法》 及其他有关 法 律法规、基金 合 同和托管协 议的
规定， 对 本基金管 理人的 投资 运作进行 了必 要的监 督 ，对基金 资 产净值的 计算、 基金 份额申购赎 回
价格的 计 算以及基 金费用 开支 等方面进 行了 认真地 复核 ，未发 现 本基金管 理人存 在损 害基金份额 持
有人利益的行为。
5.3 托 管人对 本年 度 报告 中 财务信 息 等内 容 的真 实、准确 和完 整 发表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （ 注： 财务会计报告中的“ 金融
工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计 报告
普华永道中天审字(2017) 第20220 号
华安深证300 指数证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华安深证300 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“ 华安深证300 指数基金”) 的财务
报表， 包括2016 年12 月31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以
及财务报表附注。
6.1 管理 层对财 务报表 的 责任
编制和 公允 列报财务报 表是华 安深证300 指数基金 的 基金管理人华 安基 金管理有限 公司管 理层
的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业 会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基
金业协会( 以下简称“ 中国基金业协会”) 发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表 ， 并
使其实现公允反映；华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册 会计师 的责任
我们的 责 任是在执行 审计 工作的基 础上对 财务报 表发表审 计意 见 。我们按照 中 国注册会计 师审
计准则 的 规定执行 了审计 工作 。中国注 册会 计师审 计准则要 求 我们遵守中 国注 册会计 师职业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获 取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取
决于注 册 会计师的 判断， 包括 对由于舞 弊或 错误导 致的财务 报 表重大错报 风险 的评估 。在进行风 险
评估时 ， 注册会计 师考虑 与财 务报表编 制和 公允列 报相关的 内 部控制 ，以 设计恰 当的 审计程序， 但
目的并 非 对内部控 制的有 效性 发表意见 。审 计工作 还包括评 价 管理层选用 会计 政策的 恰当性和 作 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计 意见
我们认 为， 上述华安深 证300 指数基 金的 财务报表在 所有重 大方面按 照企业会 计准则 和在财务
报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反 映了华安深证300 指数基 金2016 年12 月31 日的 财务状况以及2016 年度的经营 成果和基金
净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国注册会计师
单峰 张振波
上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
2017 年3 月24 日
§7 年度 财务报 表
7.1 资 产负债 表
会计主体：华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2016 年12 月31 日
单位：人民币元华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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资产 附注 号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年 度末
2015 年 12 月 31 日
资产 ： --
银行存款 7.4.7.1 1,768,143.34 2,327,304.14
结算备付金 --
存出保证金 1,544.74 5,360.12
交易性金融资产 7.4.7.2 25,170,108.71 33,465,374.11
其中：股票投资 25,166,477.99 33,455,274.11
基金投资 --
债券投资 3,630.72 10,100.00
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 --
应收利息 7.4.7.5 359.73 480.99
应收股利 --
应收申购款 1,628.39 20,021.18
递延所得税资产 --
其他资产 7.4.7.6 - -
资产 总计 26,941,784.91 35,818,540.54
负债 和所 有 者权益 附注 号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年 度末
2015 年 12 月 31 日
负债 ： --
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 --
应付证券清算款 51,954.27 -华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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应付赎回款 2.49 53,783.65
应付管理人报酬 11,621.05 14,984.72
应付托管费 2,324.22 2,996.94
应付销售服务费 --
应付交易费用 7.4.7.7 5,644.92 7,469.07
应交税费 --
应付利息 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债 7.4.7.8 286,000.02 346,202.67
负债 合计 357,546.97 425,437.05
所有 者权 益 ： --
实收基金 7.4.7.9 22,240,279.75 24,080,120.41
未分配利润 7.4.7.10 4,343,958.19 11,312,983.08
所 有者 权益合 计 26,584,237.94 35,393,103.49
负债 和所 有 者权益 总计 26,941,784.91 35,818,540.54
注：报告截止日2016 年12 月31 日，基金份额净值1.195 元，基金份额总额22,240,279.75 份。
7.2 利润 表
会计主体：华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注 号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上 年度 可比期 间
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
一、 收入 -5,829,503.42 14,462,921.96
1. 利息收入 13,336.37 22,655.64
其中：存款利息收入 7.4.7.11 13,319.37 22,644.66
债券利息收入 17.00 10.98
资产支持证券利息收入 --华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2. 投资收益（损失以“-” 填列） 174,610.66 19,965,980.82
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -167,573.60 19,660,642.57
基金投资收益 --
债券投资收益 7.4.7.13 1,332.01 9,136.56
资产支持证券投资收益 --
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 340,852.25 296,201.69
3.公允价值变动收益（损失以“-” 号
填列）
7.4.7.17 -6,027,407.24 -5,552,873.48
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填列） --
5. 其他收入（损失以“-” 号填列） 7.4.7.18 9,956.79 27,158.98
减： 二、 费 用 731,324.39 1,130,499.05
1 ．管理人报酬 144,685.22 214,244.97
2 ．托管费 28,937.00 42,849.02
3 ．销售服务费 --
4 ．交易费用 7.4.7.19 41,509.68 295,305.27
5 ．利息支出 --
其中：卖出回购金融资产支出 --
6 ．其他费用 7.4.7.20 516,192.49 578,099.79
三、 利润总额 （亏损总额以“-”号填
列）
-6,560,827.81 13,332,422.91
减：所得税费用 --
四、 净利 润 （净亏 损以“-” 号 填列） -6,560,827.81 13,332,422.91
7.3 所有 者 权益 （基金 净值 ）变 动 表
会计主体：华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配利 润 所 有者权 益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
24,080,120.41 11,312,983.08 35,393,103.49
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -6,560,827.81 -6,560,827.81
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-1,839,840.66 -408,197.08 -2,248,037.74
其中：1. 基金申购款 6,414,007.89 1,544,828.17 7,958,836.06
2. 基金赎回款 -8,253,848.55 -1,953,025.25 -10,206,873.80
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
22,240,279.75 4,343,958.19 26,584,237.94
项目
上 年度可 比期 间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配利 润 所 有者权 益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
50,426,725.29 9,445,813.95 59,872,539.24
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 13,332,422.91 13,332,422.91
三、本期基金份额交易 -26,346,604.88 -11,465,253.78 -37,811,858.66华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
其中：1. 基金申购款 13,135,856.11 7,437,774.86 20,573,630.97
2. 基金赎回款 -39,482,460.99 -18,903,028.64 -58,385,489.63
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
24,080,120.41 11,312,983.08 35,393,103.49
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1 至7.4 ，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林
7.4 报 表附注
7.4.1 基金 基本情 况
华安深证300 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简
称“ 中国证 监会”) 证监许 可[2011]884 号 《关于核 准华安深证300 指数证 券投资基金(LOF) 募集的 批复 》
核准， 由 华安基金管 理有 限公司依 照《中 华人民 共和国证 券投 资基金法》 和 《华安深证 300 指数证
券投资基 金(LOF) 基金合同 》 负责公开 募集。 本基金为 上市契约型开放 式， 存续期限 不定， 首次设立
募集 不 包 括认购资 金利息共募 集人民币 607,830,415.01 元，业 经普华永道 中天会计师 事务所有限 公
司普 华永道 中天验字(2011) 第349 号验 资报告 予以 验证。经向中 国证监 会备 案 ， 《华 安深证300 指数
证券投资基金(LOF) 基金合同》于2011 年 9 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
608,040,554.70 份基金份 额 ， 其中认购 资金利息折合210,139.69 份基金份 额 。 本基金的 基金管理人为
华安基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
经深圳 证券交易所( 以下简 称“ 深交所”) 深证上 字[2011]310 号文审 核同意 ， 本基金146,584,084.00
份基金份额于2011 年10 月18 日在深交所挂牌 交易。 上市的基金份额 登记在证券登记结算系统 ， 可
选择按 市 价流通或 按基金 份额 净值申购 或赎 回；未 上市的基 金 份额登记在 注册 登记系 统 ，按基金 份华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
根据《中华 人民共和国证券投资 基金法》和《华安深证300 指数证券投 资基金(LOF) 基金合同》
的有关 规 定，本基金 的本 基金投资 范围主 要为标 的指数深 证 300 价格指 数成份股 及其 备选成份股 ，
少量投资于其他 股票( 非标的指数成份 股及其备选成份股)、新 股( 首次发行或增发 等) 、 债券、 现金等
其他 金融 工具。标 的指 数成 份股 及其 备选成份 股的 投资 比例 不低 于基金资 产的 90% ；其 他股票、新
股、 债券、 现金等其他金融工具的投资比例为基金资产的 5%-10% ，其中现金或者到期日在一年以
内的政府 债券的比例不 低于基金资产净值的5% ，权证投 资占基金资产 净值的比例不高于3% 。本基
金的业绩比较基准为：95%× 深证300 价格指数收益率＋5%× 商业银行税后活期存款基准利率。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2017 年3 月24 日批准报出。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金 的财务报表按 照 财政部于2006 年2 月15 日及以后期间 颁布的 《企业会 计准则－基本 准
则》 各项具体会计准 则及相关规定( 以下合称“ 企业会计准则”) 、 中国证监会颁布 的 《证券投资基金信
息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和 半年度报告> 》 、 中国证券投 资基金业协会( 以下简称“ 中国基金
业协会”) 颁布的 《 证券投资基 金会计核算业务指 引》 、 《 华安深证300 指数证券投 资基金(LOF) 基金
合同》 和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作 管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连
续60 个工作日出现 基金份额持有人数量不满200 人或者基金资 产净值低于5,000 万元情形的， 基金
管理人应当向中国证监会报告 并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合
同等， 并 召开基金份额 持有 人大会进行 表决 。 本基金于 2016 年度出现 连 续60 个工作日 基金资 产净
值低 于5,000 万元的情形，本基金的基金 管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故 本
财务报表以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及 其他有 关规定 的声 明
本基金2016 年度财务报表 符合企业会计准则的要求 ， 真实 、 完整地反映了 本基金2016 年12 月
31 日的财务状况以及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计 估计华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第25 页共70 页
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产和 金融 负 债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 、 应收款项、
可供出 售 金融资产 及持有 至到 期投资。 金融 资产的 分类取决 于 本基金对金 融资 产的持 有意图和 持 有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的 股票投资 、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分类为以公允价
值计量 且 其变动计 入当期 损益 的金融资 产。 除衍生 工具所产 生 的金融资产 在资 产负债 表中以衍 生 金
融资产 列 示外，以 公允价 值计 量且其公 允价 值变动 计入损益 的 金融资产在 资产 负债表 中以交易 性 金
融资产列示。
本基金 持 有的其他金 融资 产分类为 应收款 项，包 括银行存 款和 其他各类应 收 款项等 。应收 款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负 债 于初始确认 时分 类为：以 公允价 值计量 且其变动 计入 当期损益的 金 融负债及其他 金 融
负债。 本 基金目前 暂无金 融负 债分类为 以公 允价值 计量且其 变 动计入当期 损益 的金融 负债 。本基 金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产和 金融 负 债的初始 确认 、 后续 计 量和终 止确认
金融资产或金融负债于本基金成为 金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价 值计量且 其变动 计入 当期损益 的金 融资产 ，取得时发 生 的相关交 易费用 计入 当期损益； 对
于支付 的 价款中包 含的债 券起 息日或上 次除 息日至 购买日止 的 利息 ，单独 确认为 应收 项目。应收 款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以 公 允价值计量 且其 变动计入 当期损 益的金 融资产 ，按 照 公允价值进行 后 续计量；对 于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；
(2) 该金融资产已 转移 ， 且本基金将金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方 ； 或者(3)华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第26 页共70 页
该金融 资 产已转移 ，虽然 本基 金既没有 转移 也没有 保留金融 资 产所有权上 几乎 所有的 风险和报 酬 ，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融 负 债的现时义 务全 部或部分 已经解 除时， 终止确认该 金 融负债或义务 已 解除的部分 。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产和 金融 负 债的估值 原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如下原则确定公允价值并进 行
估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其 估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最近
交易日 后 经济环境 未发生 重大 变化且证 券发 行机构 未发生影 响 证券价格的 重大 事件的 ，按最近交 易
日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日 后经济环境发生了重大变化， 参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被 以往市场实际交易价格验证具有
可靠性 的 估值技术 确定公 允价 值。估值 技术 包括参 考熟悉情 况 并自愿交易 的各 方最近 进行的市 场 交
易中使 用 的价格、 参照实 质上 相同的其 他金 融工具 的当前公 允 价值 、现金 流量折 现法 和期权定价 模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融 资产和 金融 负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的负 债基本为金融资产和金融负债。 当本基金1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法 定权利现在是可执行的； 且2) 交易双方准备按净额 结算时， 金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基 金 为对外发行 基金 份额所募 集的总 金额在 扣除损益 平准 金分摊部分 后 的余额 。由于 申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平 准 金包括已实 现平 准金和未 实现平 准金。 已实现平准 金 指在申购或赎 回 基金份额时 ，申
购或赎 回 款项中包 含的按 累计 未分配的 已实 现损益 占基金净 值 比例计算的 金额 。 未实 现平准金指 在华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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申购或 赎 回基金份 额时， 申购 或赎回款 项中 包含的 按累计未 实 现损益占基 金净 值比例 计算的金 额 。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和 计量
股票投 资 在持有期间 应取 得的现金 股利扣 除由上 市公司代 扣代 缴的个人所 得 税后的净额确 认 为
投资收 益 。债券投 资在持 有期 间应取得 的按 票面利 率或者发 行 价计算的利 息扣 除在适 用情况下 由 债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允 价 值计量且其 变动 计入当期 损益的 金融资 产在持有 期间 的公允价值 变 动确认为公允 价 值
变动损 益 ；于处置 时，其 处置 价格与初 始确 认金额 之间的差 额 确认为投资 收益 ， 其中 包括从公允 价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款 项 在持有期间 确认 的利息收 入按实 际利率 法计算 ，实 际 利率法与直线 法 差异较小的 则按
直线法计算。
7.4.4.10 费 用的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利 息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的收 益分 配 政策
每一基金份额享有同等分配权。本 基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择
现金红 利 或将现金 红利按 红利 发放日的 基金 份额净 值自动转 为 基金份额进 行再 投资 ， 场内基金份 额
持有人 只 能选择现 金分红 。若 期末未分 配利 润中的 未实现部 分 为正数 ，包 括基金 经营 活动产生的 未
实现损 益 以及基金 份额交 易产 生的未实 现平 准金等 ，则期末可 供 分配利润 的金额 为期 末未分配利 润
中的已 实 现部分； 若期末 未分 配利润的 未实 现部分 为负数 ，则 期 末可供分 配利润 的金 额为期末未 分
配利润， 即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 具体收益分配政策请参见本基金合同的相关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分 部报告
本基金 以 内部组织结 构、 管理要求 、内部 报告制 度为依据 确定 经营分部 ，以 经 营分部为基 础确
定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满 足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期 评价该组成部分的经营成
果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的 财务状况、 经营成果和现
金流量 等 有关会计 信息。 如果 两个或多 个经 营分部 具有相似 的 经济特征 ， 并且满 足一 定条件的， 则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分布信息。
7.4.4.13 其 他重要 的会 计 政策 和 会计估 计
根据本 基 金的估值原 则和 中国证监 会允许 的基金 行业估值 实务 操作 ，本基金 确 定以下类别 股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于 证券交 易所上市 的股票，若出 现 重大事项停牌 或交 易不活跃( 包括 涨跌停 时的交易 不活
跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步 规范证券投资基金估值 业务的指导
意见》 ，根据 具体情况采用《关于发布 中基协(AMAC) 基金行 业股票估值指 数的通知 》 提供的指数 收
益法等估值技术进行估值。
(2) 对于 在证券 交易所上 市或挂牌转让 的 固定收益品种( 可转 换债券 、资产支 持证券和私募 债 券
除外) ， 按照 中 证 指 数有限公 司根据 《中国证 券 投 资 基金 业 协 会 估值核算 工作小 组关于 2015 年1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计 变更以 及差错 更正 的 说明
7.4.5.1 会计 政策变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错 更正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部 、国 家 税务 总 局财 税[2004]78 号《财政部 、国 家 税务 总 局关 于证券投资基 金 税收 政
策的通知》 、财 税[2008]1 号 《关于企业 所得税若干优 惠政策的通知》 、财 税[2012]85 号 《关于实施 上
市公司股息红 利 差别 化个人 所 得税政策有关问 题 的通知 》 、财 税[2015]101 号《关于上市公司股 息红华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第29 页共70 页
利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》 、财 税[2016]36 号 《 关于全面推开营业税 改征增值税试点
的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税
[2016]70 号《关于金融机构同 业往 来等 增值税政策的补充通知》 及 其他 相关财 税 法规和实务操作 ，
主要税项列示如下：
(1) 于2016 年5 月1 日前， 以发行基 金方式募集资金不属 于营业税征 收范围，不 征收营业 税。
对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入 免征营业税。 自2016 年5 月1 日起， 金
融业由 缴 纳营业税 改为缴 纳增 值税。对 证券 投资基 金管理人 运 用基金买卖 股票 、 债券 的转让收入 免
征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证 券市场中取得的收入， 包括买卖股 票、 债券的差价 收入， 股票的股息、 红利收入 ，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20%
的个人所得 税 。 对基金从上 市公司取得的股息红 利所得， 持股期限在1 个月以内( 含1 个月) 的， 其 股
息红 利所得 全额计入应纳税所得 额；持股期限在 1 个月以上至1 年( 含1 年) 的，暂减按50% 计入 应
纳税所 得 额；持股期 限超 过1 年的， 暂 免征收个人 所得 税。对 基金持有 的 上市公司限售 股 ，解禁后
取得的 股 息、红利 收入， 按照 上述规定 计算 纳税， 持股时间自 解 禁日起计 算；解 禁前 取得的股息 、
红利收入继续暂减按50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
活期存款 1,768,143.34 2,327,304.14
定期存款 --
其他存款 --
合计 1,768,143.34 2,327,304.14
7.4.7.2 交易 性金融 资产
单位：人民币元华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第30 页共70 页
项目
本期末
2016 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 26,479,738.04 25,166,477.99 -1,313,260.05
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 3,200.00 3,630.72 430.72
银行间市场 ---
合计 3,200.00 3,630.72 430.72
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 26,482,938.04 25,170,108.71 -1,312,829.33
项目
上年度末
2015 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 28,740,696.20 33,455,274.11 4,714,577.91
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 10,100.00 10,100.00 -
银行间市场 ---
合计 10,100.00 10,100.00 -
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 28,750,796.20 33,465,374.11 4,714,577.91
7.4.7.3 衍生 金融资 产/负债
无余额。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第31 页共70 页
7.4.7.4 买入 返售金 融资 产
无余额。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
应收活期存款利息 351.50 476.91
应收定期存款利息 --
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 -0 . 0 2
应收债券利息 7.26 1.55
应收买入返售证券利息 --
应收申购款利息 0.27 0.11
应收黄金合约拆借孳息 --
其他 0.70 2.40
合计 359.73 480.99
7.4.7.6 其他 资产
无余额。
7.4.7.7 应付 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 5,644.92 7,469.07
银行间市场应付交易费用 --
合计 5,644.92 7,469.07
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民币元华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第32 页共70 页
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 0.02 202.67
预提账户维护费 --
预提费用 236,000.00 296,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 286,000.02 346,202.67
7.4.7.9 实收 基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 24,080,120.41 24,080,120.41
本期申购 6,414,007.89 6,414,007.89
本期赎回（以“-” 号填列） -8,253,848.55 -8,253,848.55
本期末 22,240,279.75 22,240,279.75
注：截至2016 年12 月31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为1,339,947.00 份(2015 年12
月31 日：1,709,607.00 份) ，托管在场外未上市交易的基金份额为20,900,332.75 份(2015 年12 月31
日：22,370,513.41 份) 。 上市的基金份额登记在证券登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额
净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系
统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未 分配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 14,203,061.89 -2,890,078.81 11,312,983.08
本期利润 -533,420.57 -6,027,407.24 -6,560,827.81
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,065,471.63 657,274.55 -408,197.08
其中：基金申购款 3,731,321.67 -2,186,493.50 1,544,828.17华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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基金赎回款 -4,796,793.30 2,843,768.05 -1,953,025.25
本期已分配利润 ---
本期末 12,604,169.69 -8,260,211.50 4,343,958.19
7.4.7.11 存 款利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
活期存款利息收入 13,091.20 21,088.04
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 172.59 1,183.84
其他 55.58 372.78
合计 13,319.37 22,644.66
7.4.7.12 股 票投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
卖出股票成交总额 14,541,903.27 111,693,583.69
减：卖出股票成本总额 14,709,476.87 92,032,941.12
买卖股票差价收入 -167,573.60 19,660,642.57
7.4.7.13 债券 投资收 益
7.4.7.13.1 债券 投资收 益项 目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
债券投资收益——买卖债券 （债转股及债券
到期兑付）差价收入
1,332.01 9,136.56
债券投资收益——赎回差价收入 --华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第34 页共70 页
债券投资收益——申购差价收入 --
合计 1,332.01 9,136.56
7.4.7.13.2 债券 投资收 益——买卖 债券差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付 ） 成交总
额
11,443.30 27,450.00
减： 卖出债券 （债转股及债券 到期兑付） 成
本总额
10,100.00 18,300.00
减：应收利息总额 11.29 13.44
买卖债券差价收入 1,332.01 9,136.56
7.4.7.14 贵 金属投 资收 益
7.4.7.14.1 贵金 属投资 收益项 目 构成
无。
7.4.7.14.2 贵金 属投资 收益——买卖 贵金属 差价 收 入
无。
7.4.7.15 衍 生工具 收益
无。
7.4.7.16 股 利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 340,852.25 296,201.69
基金投资产生的股利收益 --
合计 340,852.25 296,201.69
7.4.7.17 公 允价值 变动 收 益
单位：人民币元华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1. 交易性金融资产 -6,027,407.24 -5,552,873.48
——股票投资 -6,027,837.96 -5,548,527.60
——债券投资 430.72 -4,345.88
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
——贵金属投资 --
——其他 --
2. 衍生工具 --
——权证投资 --
3. 其他 --
合计 -6,027,407.24 -5,552,873.48
7.4.7.18 其 他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎回费收入 9,956.79 27,158.98
其他收入_ 其他 --
合计 9,956.79 27,158.98
注： 本基金的场内赎回费率为赎回金额的0.5% ， 场外赎回费率按持有期间递减， 赎回费总额的
25% 归入基金资产。
7.4.7.19 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 41,509.68 295,305.27
银行间市场交易费用 --华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第36 页共70 页
合计 41,509.68 295,305.27
7.4.7.20 其 他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费用 56,000.00 56,000.00
信息披露费 180,000.00 240,000.00
银行汇划费用 2,192.49 4,099.79
上市年费 60,000.00 60,000.00
帐户维护费 18,000.00 18,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
合计 516,192.49 578,099.79
注： 根据 《 华安深证300 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 及 《深证300 指数使用许可协议书》 ，
本基金的指数许可使用费从基金财产中列支，收取标准为每年本基金的资产净值的0.02% ，收取下
限为每季5 万元，逐日累计，每季支付一次。基金合同生效之日所在季度的指数使用费，按实际计
提金额收取，不设下限。计算方法如下：
日指数许可使用费＝前一日基金资产净值 ×0.02%/ 当年天数。
7.4.8 或有 事项、 资产负 债 表日后 事项的 说明
7.4.8.1 或有 事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产 负债表 日后 事 项
财政部、 国家税务总局 于2016 年12 月21 日颁布 《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务 等
增 值税 政策的通 知》(财税[2016]140 号) ， 要求 资管 产品 运营 过程中 发生 的增 值 税应 税行为，以资 管
产品管理人为增值税纳税人，自2016 年5 月1 日起执行。
根据财政部、 国家税务总局 于2017 年1 月6 日颁布的 《关于资管产品 增值税政策有关问题的补
充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年7 月1 日( 含) 以后， 资管产 品运营过程 中发生的增值税应税行 为 ，
以资管产品管理 人为增值税纳税人， 按照现行规定缴 纳增值税。 对资管产品在2017 年7 月1 日前运华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第37 页共70 页
营过程 中 发生的增 值税应 税行 为，未缴 纳增 值税的 ，不再缴纳 ； 已缴纳增 值税的 ，已 纳税额从资 管
产品管 理 人以后月 份的增 值税 应纳税额 中抵 减。资 管产品运 营 过程中发生 增值 税应税 行为的具 体 征
收管理办法， 由国家税务总局另行制定。 截至本财务报表批准报出日止, 上述税收政策对本基金2016
年度的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“ 华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“ 中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期 及 上年度 可比期间 的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关联 方交 易 单元 进 行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
无。
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 应支 付关联 方的佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 144,685.22 214,244.97华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第38 页共70 页
其中：支付销售机构的客户维护费 54,162.12 79,531.91
注：支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 28,937.00 42,849.02
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.10% 的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关 联 方进 行银行 间同业 市 场的债 券( 含回 购)交易
无。
7.4.10.4 各关 联 方投 资本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管理 人 运用固 有资金 投资 本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金管 理 人之外 的其他 关联 方 投资本 基金的 情况
无。
7.4.10.5 由关 联 方保 管的银 行存款 余 额及当 期产生 的利 息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,768,143.34 13,091.20 2,327,304.14 21,088.04
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第39 页共70 页
7.4.10.6 本基 金 在承 销期内 参与关 联 方承销 证券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关 联交 易事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配 情 况
无。
7.4.12 期末 （2016 年 12 月 31 日 ）本基 金持 有 的流 通 受限证 券
7.4.12.1 因 认购新 发/ 增发 证券而 于期末 持 有的流 通受限 证券
基金作为个人投资者参与网上认购获配的新债， 从新债获配日至新债上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末 持 有的 暂时停 牌等流 通 受限股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00005
0
深天马
Ａ
2016-09
-12
重大事
项停牌
18.82 - - 4,024.00 66,278.88 75,731.68-
00016
6
申万宏
源
2016-12
-21
重大事
项停牌
6.25
2017-0
1-26
6.29 36,482.00 324,897.19 228,012.50-
00051
6
国际医
学
2016-12
-05
重大事
项停牌
7.90 - - 9,365.00 44,138.12 73,983.50-
00054
0
中天城
投
2016-11
-28
重大事
项停牌
6.93
2017-0
1-03
7.00 16,341.00 130,054.15 113,243.13-
00054
7
航天发
展
2016-04
-19
重大事
项停牌
15.36
2017-0
1-03
16.90 4,700.00 91,729.00 72,192.00-
00055
8
莱茵体
育
2016-10
-17
重大事
项停牌
13.91 - - 2,800.00 44,772.00 38,948.00-
00069
3
ST 华
泽
2016-03
-01
重大事
项停牌
12.50 - - 1,360.00 29,419.08 17,000.00-
00069
7
炼石有
色
2016-11
-17
重大事
项停牌
23.51 - - 2,500.00 61,900.21 58,775.00-
00074
8
长城信
息
2016-11
-01
重大事
项停牌
20.31 - - 4,209.00 92,793.80 85,484.79
2017
年1 月华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第40 页共70 页
18 日
起终
止上
市并
已摘
牌
00075
0
国海证
券
2016-12
-15
重大事
项停牌
6.97
2017-0
1-20
6.27 12,676.00 116,345.73 88,351.72-
00082
9
天音控
股
2016-09
-29
重大事
项停牌
11.28 - - 4,111.00 54,280.54 46,372.08-
00088
7
中鼎股
份
2016-11
-18
重大事
项停牌
25.94
2017-0
2-15
23.99 3,575.00 51,013.02 92,735.50-
00207
5
沙钢股
份
2016-09
-19
重大事
项停牌
16.12 - - 4,700.00 70,137.00 75,764.00-
00212
9
中环股
份
2016-04
-25
重大事
项停牌
8.27 - - 9,237.00 162,065.38 76,389.99-
00239
6
星网锐
捷
2016-09
-12
重大事
项停牌
19.70
2017-0
2-21
18.35 2,029.00 35,591.56 39,971.30-
00240
0
省广股
份
2016-11
-28
重大事
项停牌
13.79 - - 5,710.00 108,304.26 78,740.90-
00244
0
闰土股
份
2016-10
-21
重大事
项停牌
16.34
2017-0
1-12
15.22 2,921.00 62,180.06 47,729.14-
00249
1
通鼎互
联
2016-12
-22
重大事
项停牌
15.54
2017-0
1-03
15.89 2,052.00 37,001.82 31,888.08-
00268
1
奋达科
技
2016-12
-19
重大事
项停牌
12.93 - - 2,230.00 45,106.51 28,833.90-
30008
8
长信科
技
2016-09
-12
重大事
项停牌
15.80 - - 6,082.00 61,697.39 96,095.60-
30010
4
乐视网
2016-12
-07
重大事
项停牌
32.96
2017-0
1-16
36.88 6,245.00 334,685.60 205,835.20-
30021
2
易华录
2016-11
-30
重大事
项停牌
34.00 - - 1,310.00 46,703.58 44,540.00-
30036
7
东方网
力
2016-12
-15
重大事
项停牌
20.04 - - 2,600.00 64,768.00 52,104.00-
30049
6
中科创
达
2016-10
-11
重大事
项停牌
52.28
2017-0
1-06
47.49 600.00 39,870.00 31,368.00-
注：1. 根据长城信息产业股份有限公司( 以下简称“ 长城信息”) 于2016 年10 月25 日公布的 《关
于中国长城计算机深圳股份有限公司换股合并公司事宜的提示性公告》和中国长城计算机深圳股份
有限公司( 以下简称“ 长城电脑”) 于2017 年1 月20 日公布的 《中国长城计算机深圳股份有限公司换股
合并长城信息产业股份有限公司及重大资产置换和发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报
告书( 修订稿) 》，长城电脑将向长城信息全体股东发行A 股股票，以换股比例1:0.5424 取得长城信
息股东持有的长城信息全部股票，吸收合并长城信息；长城信息自2016 年11 月1 日起连续停牌。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第41 页共70 页
换股合并后新增的长城电脑股票于2017 年1 月18 日上市流通，当日开盘单价为10.63 元。长城信
息人民币普通股股票自2017 年1 月18 日起终止上市并摘牌。
2. 本基金截至2016 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末 债 券正 回购交 易中作 为 抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券正 回 购
截至报告期末2016 年12 月31 日止，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券正 回 购
截至报告期末2016 年12 月31 日止，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融 工具 风 险及管 理
本基金 是指 数型基金， 采用完 全复制策 略，跟踪 深证300 指数 ，属于 较高风险 、较高预 期收益
的基金 品 种，其风 险和预 期收 益高于货 币市 场基金 、债券型基 金 和混合型 基金。 本基 金投资的金 融
工具主 要 为股票投 资。本 基金 在日常经 营活 动中面 临的与这 些 金融工具相 关的 风险主 要包括信 用 风
险、流 动 性风险及 市场风 险。 本基金完 全按 照标的 指数的成 份 股组成及其 权重 构建基 金股票投 资 组
合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 但因特殊情况( 例如因受相关法规限制而
无法买入标的指数成份股等情况) 导致无法获得或无法获得足够数量的股票时， 基金管理人将运用其
他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。
7.4.13.1 风险 管 理政 策和组 织架构
本基金 的 基金管理人 奉行 全面风险 管理体 系的建 设 ，建立了 以 风险控制委员 会 为核心的、 由督
察长、 风 险控制委 员会、 监察 稽核部和 风险 管理部 等相关业 务 部门构成的 风险 管理架 构体系 。本 基
金的基 金 管理人在 董事会 下设 立风险管 理委 员会， 负责制定风 险 管理的宏 观政策 ，审 议通过风险 控
制的总 体 措施等； 在管理 层层 面设立风 险控 制委员 会 ，讨论和 制 定公司日 常经营 过程 中风险防范 和
控制措 施 ；在业务 操作层 面风 险管理职 责主 要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责 ， 协调 并与各部门 合
作完成运作风险管理和投资风险管理、 绩效评估等 。 监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，
并由督察长分管。
本基金 的 基金管理人 对于 金融工具 的风险 管理方 法主要是 通过 定性分析和 定 量分析的方法 去 估华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第42 页共70 页
测各种 风 险产生的 可能损 失。 从定性分 析的 角度出 发 ，判断风 险 损失的严 重程度 和出 现同类风险 损
失的频度。从定量分析的角度 出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过
特定的 风 险量化指 标、模 型， 形成常规 的量 化报告 ，确定风险 损 失的限度 和相应 置信 程度，及时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风险
信用风险是指基金在交易过程中因 交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金 的 基金管理人 在交 易前对交 易对手 的资信 状况进行 了充 分的评估 。本 基 金的银行存 款存
放在本 基 金的托管 行中国 银行 ，因而与 银行 存款相 关的信用 风 险不重大 。 本基金 在交 易所进行的 交
易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小；
在银行 间 同业市场 进行交 易前 均对交易 对手 进行信 用评估并 对 证券交割方 式进 行限制 以控制相 应 的
信用风险。
本基金 的 基金管理人 建立 了信用风 险管理 流程， 通过对投资 品 种信用等级评 估 来控制证券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3 流 动性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融 负债有关的义务时遇到资金 短缺的风险。本基金的流动性风
险一方 面 来自于基 金份额 持有 人可随时 要求 赎回其 持有的基 金 份额 ，另一 方面来 自于 投资品种所 处
的交易 市 场不活跃 而带来 的变 现困难或 因投 资集中 而无法在 市 场出现剧烈 波动 的情况 下以合理 的 价
格变现。
针对兑 付 赎回资金的 流动 性风险， 本基金 的基金 管理人每 日对 本基金的申 购 赎回情况进行 严 密
监控并 预 测流动性 需求， 保持 基金投资 组合 中的可 用现金头 寸 与之相匹配 。本基 金的 基金管理人 在
基金合 同 中设计了 巨额赎 回条 款，约定 在非 常情况 下赎回申 请 的处理方式 ，控制 因开 放申购赎回 模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投 资 品种变现的 流动 性风险， 本基金 的基金 管理人通 过独 立的风险管 理 部门设定流动 性 比
例要求 ， 对流动性 指标进 行持 续的监测 和分 析，包 括组合持 仓 集中度指标 、组合 在短 时间内变现 能
力的综 合 指标、组 合中变 现能 力较差的 投资 品种比 例以及流 通 受限制的投 资品 种比例 等 。本基金 投
资于 一家 公司发行 的股 票市 值不 超过 基金资产 净值 的10% ，且 本基金与 由本 基金 的基 金管 理人管理
的其 他基 金共同持 有一 家公 司发 行的 证券不得 超过 该证 券的10% 。本 基金 所持 证券 均在 证券交易 所
上市， 因 此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第43 页共70 页
以合理 价 格适时变 现。此 外， 本基金可 通过 卖出回 购金融资 产 方式借入短 期资 金应对 流动性需 求 ，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
7.4.13.4 市 场风险
市场风 险 是指基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来现金流 量因 所处市场各 类 价格因素的变 动 而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风 险 是指金融工 具的 公允价值 或现金 流量受 市场利率 变动 而发生波动 的 风险 。利率敏 感性
金融工具均面临由于市场利率 上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金 的 基金管理人 定期 对本基金 面临的 利率敏 感性缺口 进行 监控 ，并通过 调 整投资组合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金 持 有及承担的 大部 分金融资 产和金 融负债 不计息 ，因 此 本基金的收入 及 经营活动的 现金
流量在 很 大程度上 独立于 市场 利率变化 。本 基金持 有的利率 敏 感性资产主 要为 银行存 款 、存出保 证
金和债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞 口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,768,143.34 - - - 1,768,143.34
存出保证金 1,544.74 - - - 1,544.74
交易性金融资产 - - 3,630.72 25,166,477.99 25,170,108.71
应收利息 ---3 5 9 . 7 3 3 5 9 . 7 3
应收申购款 - - - 1,628.39 1,628.39
资产总计 1,769,688.08 - 3,630.72 25,168,466.11 26,941,784.91
负债
应付赎回款 ---2 . 4 92 . 4 9
应付管理人报酬 - - - 11,621.05 11,621.05华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第44 页共70 页
应付托管费 - - - 2,324.22 2,324.22
应付交易费用 - - - 5,644.92 5,644.92
应付证券清算款 - - - 51,954.27 51,954.27
其他负债 - - - 286,000.02 286,000.02
负债总计 --- 3 5 7 , 5 4 6 . 9 7
357,546.9
7
利率敏感度缺口 1,769,688.08 - 3,630.72 24,810,919.1426,584,237.9
4
上年度末
2015 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,327,304.14 - 10,100.00 - 2,337,404.14
存出保证金 5,360.12 - - - 5,360.12
交易性金融资产 - - - 33,455,274.11 33,455,274.11
应收利息 ---4 8 0 . 9 9 4 8 0 . 9 9
应收申购款 - - - 20,021.18 20,021.18
资产总计 2,332,664.26 - 10,100.00 33,475,776.28 35,818,540.54
负债
应付赎回款 - - - 53,783.65 53,783.65
应付管理人报酬 - - - 14,984.72 14,984.72
应付托管费 - - - 2,996.94 2,996.94
应付交易费用 - - - 7,469.07 7,469.07
其他负债 - - - 346,202.67 346,202.67
负债总计 - - - 425,437.05 425,437.05
利率敏感度缺口 2,332,664.26 - 10,100.00 33,050,339.23 35,393,103.49
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的 敏感 性 分析
于2016 年12 月31 日， 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.01%
(2015 年12 月31 日：0.03%) ，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年12 月
31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风 险 是指金融工 具的 公允价值 或未来 现金流 量因外汇 汇率 变动而发生 波 动的风险 。本 基金华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第45 页共70 页
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价 格风险 是指基金 所持金融工具 的 公允价值或未 来现金 流量因除 市场利率和外 汇 汇
率以外 的 市场价格 因素变 动而 发生波动 的风 险。本 基金主要 投 资于证券交 易所 上市的 股票和债 券 ，
所面临 的 其他价格 风险来 源于 单个证券 发行 主体自 身经营情 况 或特殊事项 的影 响 ，也 可能来源于 证
券市场整体波动的影响。
本基金 的基 金管理人在 构建和 管理投资 组合的过 程中 ，采 用完全复 制标的 指数的方法 跟踪
标的指 数 ，即按照 标的指 数的 成份股组 成及 其权重 构建基金 股 票投资组合 ，并根 据标 的指数成份 股
及其权重的变动进行相应调整。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化 ， 对投资策略、
资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金 通过投资 组合的 分散化降低其 他价格风 险 。深证 300 指数成份股和 备 选成份股股票
投资比例不低于基金资产的90% ，其他股票、新股、债券及及 其它金融工具投资比例为基金资产的
5%-10% 。 此外， 本基金的基金管 理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控 ， 定期运用多种定 量
方法对 基金进行风 险度量 ， 包括VaR(ValueatRisk) 指标等 来测试本基 金面临的潜 在价格风险， 及时
可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风 险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 25,166,477.99 94.67 33,455,274.11 94.52
交易性金融资产—基金投资 -- --
交易性金融资产－贵金属投资 -- --
衍生金融资产－权证投资 -- --
合计 25,166,477.99 94.67 33,455,274.11 94.52华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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7.4.13.4.3.2 其他 价格风 险的 敏 感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016 年12 月31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
业绩比较基准上升5% 增加约1,420,000.00 增加约1,820,000.00
业绩比较基准下降5% 减少约1,420,000.00 减少约1,820,000.00
7.4.14 有助 于理 解 和分析 会计报表 需 要说 明的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价 值 计量结果所 属的 层次，由 对公允 价值计 量整体而 言具 有重要意义 的 输入值所属的 最 低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016 年12 月31 日， 本基金持有的以公 允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产中属于
第一层次的余额为23,370,018.70 元，属于第二层次的余额为1,800,090.01 元，无属于第三层 次 的余
额(2015 年12 月31 日：第一层次28,569,211.51 元，第二层次4,896,162.60 元，无第三层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不
活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及
限售期 间 将相关股 票和债 券的 公允价值 列入 第一层 次 ；并根据 估 值调整中 采用的 不可 观察输入值 对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016 年12 月31 日， 本基金未 持有非持续的 以公允价值计量的金融资产(2015 年12 月31 日：
同) 。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公 允 价值计量的 金融 资产和负 债主要 包括应 收款项和 其他 金融负债 ，其 账 面价值与公 允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末 基 金资 产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 25,166,477.99 93.41
其中：股票 25,166,477.99 93.41
2 固定收益投资 3,630.72 0.01
其中：债券 3,630.72 0.01
资产支持证券 --
3 贵金属投资
--
4 金融衍生品投资 --
5 买入返售金融资产 --
其中： 买断式回购的买入返售金融
资产
--
6 银行存款和结算备付金合计 1,768,143.34 6.56
7 其他各项资产 3,532.86 0.01
8 合计 26,941,784.91 100.00
8.2 期 末按行 业分 类 的股 票 投资组 合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
695,973.11 2.62
B 采矿业
232,295.34 0.87
C 制造业
13,202,940.39 49.66
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
341,674.26 1.29
E 建筑业
409,165.88 1.54
F 批发和零售业
608,424.65 2.29
G 交通运输、仓储和邮政业
--
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
2,778,086.32 10.45
J 金融业
2,157,194.08 8.11
K 房地产业
1,476,694.38 5.55
L 租赁和商务服务业
467,547.64 1.76
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
438,381.99 1.65
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
115,803.20 0.44
R 文化、体育和娱乐业
690,318.07 2.60
S 综合
111,245.68 0.42
合计
23,725,744.99 89.25
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
--华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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B 采矿业
52,763.00 0.20
C 制造业
1,092,356.00 4.11
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
--
E 建筑业
--
F 批发和零售业
--
G 交通运输、仓储和邮政业
--
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
170,820.00 0.64
J 金融业
41,760.00 0.16
K 房地产业
--
L 租赁和商务服务业
--
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
--
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
83,034.00 0.31
R 文化、体育和娱乐业
--
S 综合
--
合计
1,440,733.00 5.42
8.3 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有股 票投资 明细
8.3.1 期末 指数投 资按公 允 价值占 基金资 产净 值 比例大 小排序 的所 有 股票投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 000333 美的集团 24,366 686,390.22 2.58
2 000651 格力电器 26,524 653,020.88 2.46
3 000002 万科 Ａ 22,906 470,718.30 1.77
4 000001 平安银行 46,823 426,089.30 1.60
5 300498 温氏股份 11,743 413,588.46 1.56华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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6 000725 京东方Ａ 140,828 402,768.08 1.52
7 000858 五粮液 10,238 353,006.24 1.33
8 000776 广发证券 16,994 286,518.84 1.08
9 002415 海康威视 11,000 261,910.00 0.99
10 002450 康得新 13,544 258,825.84 0.97
11 002024 苏宁云商 21,325 244,171.25 0.92
12 000166 申万宏源 36,482 228,012.50 0.86
13 002304 洋河股份 3,064 216,318.40 0.81
14 000063 中兴通讯 13,012 207,541.40 0.78
15 300104 乐视网 6,245 205,835.20 0.77
16 300059 东方财富 11,979 202,804.47 0.76
17 000783 长江证券 19,607 200,579.61 0.75
18 000538 云南白药 2,514 191,441.10 0.72
19 001979 招商蛇口 11,100 181,929.00 0.68
20 002673 西部证券 8,631 179,265.87 0.67
21 000625 长安汽车 11,937 178,338.78 0.67
22 000413 东旭光电 15,292 172,187.92 0.65
23 000503 海虹控股 4,033 169,587.65 0.64
24 002142 宁波银行 9,565 159,161.60 0.60
25 000423 东阿阿胶 2,933 158,000.71 0.59
26 002202 金风科技 9,222 157,788.42 0.59
27 002736 国信证券 10,016 155,748.80 0.59
28 000768 中航飞机 7,279 154,751.54 0.58
29 300070 碧水源 8,677 152,021.04 0.57
30 002594 比亚迪 3,036 150,828.48 0.57
31 000100 TCL 集团 45,428 149,912.40 0.56
32 002456 欧菲光 4,291 147,095.48 0.55
33 300017 网宿科技 2,720 145,819.20 0.55
34 300072 三聚环保 3,134 145,072.86 0.55
35 002230 科大讯飞 5,294 143,414.46 0.54
36 300024 机器人 6,636 141,877.68 0.53
37 000568 泸州老窖 4,207 138,831.00 0.52
38 000839 中信国安 15,055 138,204.90 0.52
39 000728 国元证券 6,898 137,270.20 0.52
40 002739 万达院线 2,482 134,201.74 0.50
41 000338 潍柴动力 13,372 133,185.12 0.50
42 002241 歌尔股份 4,787 126,951.24 0.48
43 000069 华侨城Ａ 18,085 125,690.75 0.47
44 000623 吉林敖东 4,047 125,416.53 0.47
45 002466 天齐锂业 3,806 123,504.70 0.46
46 002065 东华软件 5,248 122,278.40 0.46
47 000157 中联重科 26,468 120,164.72 0.45
48 300124 汇川技术 5,860 119,133.80 0.45
49 000793 华闻传媒 10,459 118,082.11 0.44华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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50 002252 上海莱士 5,110 117,989.90 0.44
51 000895 双汇发展 5,575 116,684.75 0.44
52 000540 中天城投 16,341 113,243.13 0.43
53 002007 华兰生物 3,160 112,970.00 0.42
54 002236 大华股份 8,148 111,464.64 0.42
55 000009 中国宝安 10,738 111,245.68 0.42
56 002008 大族激光 4,858 109,790.80 0.41
57 000630 铜陵有色 35,480 109,278.40 0.41
58 300315 掌趣科技 11,592 107,110.08 0.40
59 002475 立讯精密 5,055 104,891.25 0.39
60 002465 海格通信 8,938 104,127.70 0.39
61 000686 东北证券 8,252 101,994.72 0.38
62 300027 华谊兄弟 8,978 98,758.00 0.37
63 000060 中金岭南 8,812 98,253.80 0.37
64 000826 启迪桑德 2,951 97,323.98 0.37
65 300088 长信科技 6,082 96,095.60 0.36
66 300408 三环集团 6,000 95,280.00 0.36
67 000917 电广传媒 6,531 93,981.09 0.35
68 000876 新希望 11,544 92,929.20 0.35
69 000887 中鼎股份 3,575 92,735.50 0.35
70 002405 四维图新 4,724 91,409.40 0.34
71 000559 万向钱潮 6,846 90,777.96 0.34
72 000656 金科股份 16,967 88,907.08 0.33
73 002183 怡亚通 8,184 88,878.24 0.33
74 300003 乐普医疗 4,940 88,574.20 0.33
75 002310 东方园林 6,249 88,423.35 0.33
76 000750 国海证券 12,676 88,351.72 0.33
77 002085 万丰奥威 4,383 86,608.08 0.33
78 000748 长城信息 4,209 85,484.79 0.32
79 002500 山西证券 7,104 85,390.08 0.32
80 002385 大北农 12,010 85,271.00 0.32
81 000425 徐工机械 24,602 83,154.76 0.31
82 002426 胜利精密 10,000 82,700.00 0.31
83 000709 河钢股份 24,686 82,451.24 0.31
84 300168 万达信息 4,043 81,749.46 0.31
85 000998 隆平高科 3,801 81,455.43 0.31
86 002340 格林美 12,318 80,682.90 0.30
87 002074 国轩高科 2,600 80,574.00 0.30
88 002400 省广股份 5,710 78,740.90 0.30
89 300058 蓝色光标 7,604 77,332.68 0.29
90 002460 赣锋锂业 2,900 76,879.00 0.29
91 000997 新大陆 3,955 76,845.65 0.29
92 002129 中环股份 9,237 76,389.99 0.29
93 000963 华东医药 1,056 76,105.92 0.29华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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94 000402 金融街 7,374 75,952.20 0.29
95 002075 沙钢股份 4,700 75,764.00 0.28
96 000050 深天马Ａ 4,024 75,731.68 0.28
97 000983 西山煤电 8,892 75,226.32 0.28
98 300115 长盈精密 2,867 74,714.02 0.28
99 300144 宋城演艺 3,558 74,504.52 0.28
100 002081 金螳螂 7,605 74,452.95 0.28
101 000661 长春高新 663 74,156.55 0.28
102 000516 国际医学 9,365 73,983.50 0.28
103 000547 航天发展 4,700 72,192.00 0.27
104 000581 威孚高科 3,214 72,122.16 0.27
105 000977 浪潮信息 3,400 72,080.00 0.27
106 002092 中泰化学 5,931 71,765.10 0.27
107 000415 渤海金控 10,000 71,500.00 0.27
108 002168 深圳惠程 4,501 71,385.86 0.27
109 002049 紫光国芯 2,136 70,359.84 0.26
110 000400 许继电气 3,820 69,333.00 0.26
111 000690 宝新能源 7,398 68,579.46 0.26
112 000930 中粮生化 5,100 68,544.00 0.26
113 002027 分众传媒 4,800 68,496.00 0.26
114 002176 江特电机 5,700 68,001.00 0.26
115 000970 中科三环 5,082 67,844.70 0.26
116 000039 中集集团 4,602 67,281.24 0.25
117 002030 达安基因 2,883 66,885.60 0.25
118 000792 盐湖股份 3,501 66,764.07 0.25
119 002470 金正大 8,412 66,454.80 0.25
120 000738 中航动控 2,648 65,511.52 0.25
121 002292 奥飞娱乐 2,866 65,058.20 0.24
122 002038 双鹭药业 2,403 64,184.13 0.24
123 002701 奥瑞金 7,421 64,117.44 0.24
124 000778 新兴铸管 12,362 63,911.54 0.24
125 002004 华邦健康 7,000 63,490.00 0.24
126 002422 科伦药业 3,938 63,480.56 0.24
127 002573 清新环境 3,626 63,346.22 0.24
128 000046 泛海控股 6,775 62,939.75 0.24
129 300253 卫宁健康 3,203 62,746.77 0.24
130 000598 兴蓉环境 10,867 62,593.92 0.24
131 002439 启明星辰 3,000 62,370.00 0.23
132 002179 中航光电 1,700 61,693.00 0.23
133 000566 海南海药 4,794 60,931.74 0.23
134 000712 锦龙股份 2,586 60,615.84 0.23
135 000960 锡业股份 4,563 59,866.56 0.23
136 300015 爱尔眼科 1,968 58,843.20 0.22
137 000697 炼石有色 2,500 58,775.00 0.22华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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138 002013 中航机电 3,212 58,747.48 0.22
139 002250 联化科技 3,624 58,636.32 0.22
140 002353 杰瑞股份 2,879 58,443.70 0.22
141 000961 中南建设 5,617 58,416.80 0.22
142 000988 华工科技 3,717 58,171.05 0.22
143 300033 同花顺 844 58,050.32 0.22
144 002195 二三四五 5,100 57,732.00 0.22
145 002311 海大集团 3,833 57,686.65 0.22
146 000758 中色股份 7,202 57,543.98 0.22
147 002223 鱼跃医疗 1,848 57,324.96 0.22
148 002273 水晶光电 2,868 57,073.20 0.21
149 300244 迪安诊断 1,780 56,960.00 0.21
150 000592 平潭发展 8,348 56,432.48 0.21
151 300418 昆仑万维 2,600 56,160.00 0.21
152 002665 首航节能 6,410 56,151.60 0.21
153 002018 华信国际 5,500 55,935.00 0.21
154 002001 新和成 2,848 55,820.80 0.21
155 300055 万邦达 3,400 55,692.00 0.21
156 300431 暴风集团 1,200 55,200.00 0.21
157 002185 华天科技 4,569 55,193.52 0.21
158 002294 信立泰 1,885 55,117.40 0.21
159 300134 大富科技 2,171 55,056.56 0.21
160 300383 光环新网 2,200 54,912.00 0.21
161 000031 中粮地产 6,130 54,679.60 0.21
162 000012 南玻 Ａ 4,805 54,488.70 0.20
163 300002 神州泰岳 5,891 54,432.84 0.20
164 000078 海王生物 8,605 54,211.50 0.20
165 000999 华润三九 2,191 54,183.43 0.20
166 000878 云南铜业 4,581 54,101.61 0.20
167 002146 荣盛发展 6,861 53,858.85 0.20
168 002152 广电运通 4,050 53,784.00 0.20
169 000671 阳光城 9,650 53,750.50 0.20
170 000718 苏宁环球 6,199 53,497.37 0.20
171 300077 国民技术 3,287 53,413.75 0.20
172 000028 国药一致 796 53,252.40 0.20
173 002051 中工国际 2,318 53,128.56 0.20
174 002138 顺络电子 3,068 53,107.08 0.20
175 002410 广联达 3,602 52,589.20 0.20
176 300251 光线传媒 5,378 52,489.28 0.20
177 000883 湖北能源 11,410 52,257.80 0.20
178 300367 东方网力 2,600 52,104.00 0.20
179 002299 圣农发展 2,453 52,052.66 0.20
180 000006 深振业Ａ 5,490 51,880.50 0.20
181 002191 劲嘉股份 4,973 51,768.93 0.19华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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182 000938 紫光股份 900 51,651.00 0.19
183 300079 数码视讯 7,166 51,308.56 0.19
184 000061 农产品 4,135 51,149.95 0.19
185 000729 燕京啤酒 7,356 51,124.20 0.19
186 002276 万马股份 3,400 51,102.00 0.19
187 000800 一汽轿车 4,700 51,089.00 0.19
188 300146 汤臣倍健 4,238 50,601.72 0.19
189 000825 太钢不锈 12,812 50,479.28 0.19
190 002501 利源精制 4,100 50,307.00 0.19
191 002343 慈文传媒 1,100 49,687.00 0.19
192 300273 和佳股份 2,910 49,644.60 0.19
193 300267 尔康制药 3,800 49,590.00 0.19
194 000786 北新建材 4,774 49,124.46 0.18
195 000979 中弘股份 18,510 48,866.40 0.18
196 002266 浙富控股 8,438 48,602.88 0.18
197 002477 雏鹰农牧 9,604 48,212.08 0.18
198 000627 天茂集团 6,300 48,195.00 0.18
199 300026 红日药业 8,875 48,191.25 0.18
200 002019 亿帆医药 3,134 47,918.86 0.18
201 002104 恒宝股份 4,055 47,808.45 0.18
202 002022 科华生物 2,390 47,800.00 0.18
203 000156 华数传媒 2,666 47,748.06 0.18
204 002440 闰土股份 2,921 47,729.14 0.18
205 002424 贵州百灵 2,515 47,634.10 0.18
206 300182 捷成股份 4,599 47,415.69 0.18
207 002280 联络互动 3,350 46,799.50 0.18
208 300291 华录百纳 2,100 46,788.00 0.18
209 300199 翰宇药业 2,600 46,748.00 0.18
210 000732 泰禾集团 2,630 46,524.70 0.18
211 002153 石基信息 1,903 46,376.11 0.17
212 000829 天音控股 4,111 46,372.08 0.17
213 000543 皖能电力 6,060 46,116.60 0.17
214 000066 长城电脑 3,700 46,028.00 0.17
215 000027 深圳能源 6,600 45,342.00 0.17
216 300133 华策影视 3,946 44,787.10 0.17
217 300212 易华录 1,310 44,540.00 0.17
218 002390 信邦制药 4,500 44,505.00 0.17
219 002714 牧原股份 1,900 44,232.00 0.17
220 002268 卫士通 1,400 43,988.00 0.17
221 000667 美好置业 11,900 43,911.00 0.17
222 300170 汉得信息 3,700 43,697.00 0.16
223 300166 东方国信 2,100 43,659.00 0.16
224 002368 太极股份 1,417 43,374.37 0.16
225 300001 特锐德 2,500 43,350.00 0.16华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第55 页共70 页
226 002489 浙江永强 5,716 43,270.12 0.16
227 002522 浙江众成 2,400 43,176.00 0.16
228 002657 中科金财 1,000 43,160.00 0.16
229 300274 阳光电源 4,073 42,929.42 0.16
230 000901 航天科技 1,299 42,685.14 0.16
231 000021 深科技 4,442 41,888.06 0.16
232 300010 立思辰 2,500 41,550.00 0.16
233 300216 千山药机 1,210 41,055.30 0.15
234 300014 亿纬锂能 1,400 40,880.00 0.15
235 000937 冀中能源 6,046 40,750.04 0.15
236 002431 棕榈股份 4,397 40,276.52 0.15
237 002396 星网锐捷 2,029 39,971.30 0.15
238 000898 鞍钢股份 7,930 39,967.20 0.15
239 000685 中山公用 3,588 39,934.44 0.15
240 002002 鸿达兴业 5,420 39,782.80 0.15
241 001696 宗申动力 4,211 39,583.40 0.15
242 002224 三力士 2,600 39,104.00 0.15
243 000558 莱茵体育 2,800 38,948.00 0.15
244 002375 亚厦股份 3,665 38,775.70 0.15
245 000687 华讯方舟 2,500 38,400.00 0.14
246 002308 威创股份 2,600 38,324.00 0.14
247 002261 拓维信息 3,200 38,144.00 0.14
248 002437 誉衡药业 4,500 37,215.00 0.14
249 002285 世联行 4,880 37,088.00 0.14
250 002399 海普瑞 1,977 36,020.94 0.14
251 300433 蓝思科技 1,300 35,893.00 0.14
252 002055 得润电子 1,500 35,565.00 0.13
253 300085 银之杰 1,690 35,321.00 0.13
254 002474 榕基软件 2,599 35,242.44 0.13
255 002190 成飞集成 1,078 34,474.44 0.13
256 002467 二六三 3,256 34,253.12 0.13
257 000851 高鸿股份 2,900 33,814.00 0.13
258 002284 亚太股份 2,382 33,514.74 0.13
259 002642 荣之联 1,650 33,165.00 0.12
260 000973 佛塑科技 4,400 33,000.00 0.12
261 002555 三七互娱 2,000 32,800.00 0.12
262 000158 常山股份 2,600 32,500.00 0.12
263 002010 传化智联 1,700 31,960.00 0.12
264 002491 通鼎互联 2,052 31,888.08 0.12
265 000062 深圳华强 1,107 31,449.87 0.12
266 300043 星辉娱乐 3,100 31,434.00 0.12
267 300496 中科创达 600 31,368.00 0.12
268 002563 森马服饰 3,000 30,810.00 0.12
269 002681 奋达科技 2,230 28,833.90 0.11华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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270 000539 粤电力Ａ 5,047 26,850.04 0.10
271 002416 爱施德 1,800 26,514.00 0.10
272 000681 视觉中国 1,221 23,272.26 0.09
273 002568 百润股份 1,000 20,240.00 0.08
8.3.2 期末 积极投 资按公 允 价值占 基金资 产净 值 比例大 小排序 的所 有 股票投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 300136 信维通信 3,900 111,150.00 0.42
2 002044 美年健康 6,300 83,034.00 0.31
3 002407 多氟多 3,000 81,870.00 0.31
4 300156 神雾环保 3,000 75,030.00 0.28
5 300296 利亚德 2,100 70,812.00 0.27
6 002131 利欧股份 4,200 66,990.00 0.25
7 002508 老板电器 1,800 66,240.00 0.25
8 002572 索菲亚 1,200 64,992.00 0.24
9 000008 神州高铁 6,400 59,648.00 0.22
10 000806 银河生物 3,300 52,272.00 0.20
11 300068 南都电源 2,400 46,248.00 0.17
12 300207 欣旺达 3,300 45,870.00 0.17
13 002108 沧州明珠 2,100 42,777.00 0.16
14 300020 银江股份 2,700 42,606.00 0.16
15 002444 巨星科技 2,700 42,120.00 0.16
16 002797 第一创业 1,200 41,760.00 0.16
17 002326 永太科技 2,400 39,144.00 0.15
18 002329 皇氏集团 2,700 38,124.00 0.14
19 000762 西藏矿业 2,100 35,763.00 0.13
20 002624 完美世界 1,200 35,748.00 0.13
21 002716 金贵银业 1,500 34,710.00 0.13
22 002610 爱康科技 10,500 34,335.00 0.13
23 000957 中通客车 2,100 33,327.00 0.13
24 002643 万润股份 900 32,670.00 0.12
25 300292 吴通控股 3,600 31,428.00 0.12
26 300073 当升科技 600 25,842.00 0.10
27 000555 神州信息 1,200 25,476.00 0.10
28 002709 天赐材料 600 25,302.00 0.10
29 002631 德尔未来 1,200 22,284.00 0.08
30 000693 ST 华泽 1,360 17,000.00 0.06
31 300474 景嘉微 300 16,161.00 0.06华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
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8.4 报告 期 内股 票投资 组合的 重 大变动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初基金 资产净 值2 ％或 前 20 名的 股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300498 温氏股份 413,277.00 1.17
2 000333 美的集团 319,274.00 0.90
3 000001 平安银行 203,584.00 0.58
4 002673 西部证券 190,793.00 0.54
5 000413 东旭光电 178,939.00 0.51
6 002739 万达院线 160,599.00 0.45
7 000725 京东方Ａ 154,341.00 0.44
8 002304 洋河股份 139,435.00 0.39
9 000100 TCL 集团 134,440.00 0.38
10 000776 广发证券 128,869.00 0.36
11 000166 申万宏源 128,828.00 0.36
12 300408 三环集团 125,891.00 0.36
13 300072 三聚环保 124,557.00 0.35
14 002450 康得新 121,958.00 0.34
15 300059 东方财富 120,071.00 0.34
16 300017 网宿科技 118,121.00 0.33
17 002049 紫光国芯 116,558.00 0.33
18 300124 汇川技术 110,141.00 0.31
19 300136 信维通信 108,640.00 0.31
20 002460 赣锋锂业 108,040.00 0.31
注： 本项“ 买入金额” 均按买卖成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初基金 资产净 值2 ％或 前 20 名的 股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000982 中银绒业 1,333,313.20 3.77
2 000002 万科 Ａ 756,036.72 2.14
3 000876 新希望 252,392.44 0.71
4 000333 美的集团 235,712.68 0.67
5 000725 京东方Ａ 228,722.92 0.65华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第58 页共70 页
6 002024 苏宁云商 196,169.95 0.55
7 000001 平安银行 194,968.48 0.55
8 000748 长城信息 176,180.86 0.50
9 300059 东方财富 162,360.53 0.46
10 000839 中信国安 147,919.85 0.42
11 002450 康得新 144,517.26 0.41
12 300072 三聚环保 144,246.62 0.41
13 000776 广发证券 141,201.58 0.40
14 002673 西部证券 139,279.01 0.39
15 300024 机器人 136,019.32 0.38
16 000100 TCL 集团 135,584.00 0.38
17 300104 乐视网 133,205.84 0.38
18 000413 东旭光电 123,678.07 0.35
19 002415 海康威视 121,791.74 0.34
20 002236 大华股份 119,253.64 0.34
注： 本项“ 卖出金额” 均按买卖成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额 及卖出 股票的 收入 总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 12,448,518.71
卖出股票的收入（成交）总额 14,541,903.27
注：本项“ 买入股票的成本（成交）总额” 和“ 卖出股票的收入（成交）总额” 均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按 债券 品种分 类的债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 --
2 央行票据 --
3 金融债券 --
其中：政策性金融债 --
4 企业债券 --
5 企业短期融资券 --华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第59 页共70 页
6 中期票据 --
7 可转债（可交换债） 3,630.72 0.01
8 同业存单 --
9 其他 --
10 合计 3,630.72 0.01
8.6 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 前五名 债券投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 127003 海印转债 32 3,630.72 0.01
8.7 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有资 产支持 证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按 公允价 值占基 金 资产净 值比例 大小 排 序的前 五名贵 金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 前五名 权证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10 报告 期末本 基金 投 资的股指 期货交 易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本 基金投 资的股指 期 货持 仓和损 益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基 金投 资 股指期 货的投资 政 策
无。
8.11 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货交 易情况 说明
8.11.1 本期 国债 期 货投资 政策
无。
8.11.2 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货持 仓和损 益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第60 页共70 页
8.11.3 本期 国债 期 货投资 评价
无。
8.12 投资 组合报 告附 注
8.12.12016 年 11 月26 日，广发证券股份有限公司收到中国证监会《行政处罚决定书 》 （[2016]128
号） ， 被中国证 监会处以券责令改正 ， 给予警告 ， 没收违法 所得6,805,135.75 元， 并处以20,415,407.25
元罚款 的 处罚，原 因为公 司存 在未能按 规定 审查、 了解客户身 份 等违法违 规行为 。本 报告期内， 基
金投资的前十名其他证券的发 行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受
到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末 其他 各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
1,544.74
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
359.73
5 应收申购款
1,628.39
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
3,532.86
8.12.4 期末 持有 的 处于转 股期的可 转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 127003 海印转债 3,630.72 0.01
8.12.5 期末 前十 名 股票中 存在流通 受 限情 况的说 明华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第61 页共70 页
8.12.5.1 期末 指 数投 资前十 名股票 中 存在流 通受限 情况 的 说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末 积 极投 资前五 名股票 中 存在流 通受限 情况 的 说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基 金份额 持有 人 信息
9.1 期末 基 金份 额持有 人户数 及 持有人 结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
580
38,345.31 0.00 0.00% 22,240,279.75 100.00%
9.2 期末 上 市基 金前十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 刘素清 200,700.00 0.91%
2 张凌 183,619.00 0.83%
3 金思宇 150,018.00 0.68%
4 曹伟 110,009.00 0.50%
5 杨晓云 78,809.00 0.36%
6 李萍 75,000.00 0.34%
7 曹洁 60,002.00 0.27%
8 蔡俏冰 50,009.00 0.23%
9 黄耀芳 50,001.00 0.23%
10 曾亭曦 44,861.00 0.21%
9.3 期末 基 金管 理人的 从业人 员 持有本 基金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
295.37 0.00%华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第62 页共70 页
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0 ；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0 。
§10 开放 式基 金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2011 年9 月2 日) 基金份额总额 608,040,554.70
本报告期期初基金份额总额 24,080,120.41
本报告期基金总申购份额 6,414,007.89
减：本报告期基金总赎回份额 8,253,848.55
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 22,240,279.75
§11 重大 事件揭 示
11.1 基金 份额 持 有人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理人 、基 金 托管人的 专门基 金 托管 部门的 重大人 事 变动
11.2.1 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2016 年12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总 经理职务。上述人事变动
已按相关规定备案、公告
11.3 涉及 基金管 理人 、 基金财产 、基金 托管 业 务的诉 讼
报告期 内 无涉及本基 金财 产、基金 托管业 务的诉 讼 。报告期 内 基金管理人无 涉 及本基金财 产的
诉讼。
11.4 基金 投资策 略的 改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基 金进 行 审计的 会计师事 务 所情 况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币56,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第63 页共70 页
11.6 管理 人、托 管人 及 其高级管 理人员 受 稽查 或处罚 等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用证 券公 司 交易单元 的有关 情 况
11.7.1 基金 租 用证 券公司 交易单 元 进行股 票投资 及佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
西南证券股份
有限公司
1---- -
安信证券股份
有限公司
1---- -
国信证券股份
有限公司
1---- -
中泰证券股份
有限公司
1---- -
长江证券股份
有限公司
1 16,483,483.63 61.13% 15,021.71 61.13% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 10,482,873.71 38.87% 9,553.17 38.87% -
注：1 、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1 ）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（2 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要， 提供高质
量的研究报告和较为全面的服务；
（3 ） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源， 为基金投
资赢取机会；
（4 ）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2 、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《 券商服务评价办法》 ， 对候选交
易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第64 页共70 页
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易
单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果
进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托管人。
3 、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
无。
11.7.2 基金 租用 证 券公司 交易单元 进 行其 他证券 投资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
西南证券股份
有限公司
------
安信证券股份
有限公司
------
国信证券股份
有限公司
------
中泰证券股份
有限公司
------
长江证券股份
有限公司
11,443.30 100.00% - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
------
11.8 其他 重大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华安基金关于2016 年1 月4 日指数熔断期间 《上海证券报》 、 《证券 2016-01-04华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第65 页共70 页
调整旗下基金相关业务办理时间的公告 时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2
华安基金管理有限公司关于旗下场内基金在
指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-06
3
华安基金关于2016 年1 月7 日指数熔断期间
调整旗下基金相关业务办理时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-07
4
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 万科A” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-09
5
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 新希望” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-12
6
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加乐融多源为销售机构并参加费率优惠的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-13
7
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加金牛网为销售机构并参加费率优惠活动的
公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-14
8
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 新海宜” 、“ 蓝色光标” 、“ 宁波港” 股票估值调
整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-16
9
华安基金管理有限公司关于参加京东淘宝费
率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-19
10
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 互动娱乐” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-26
11
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 长信科技” 、“ 慧球科技” 、“ 升华拜克” 股票估
值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-29
12
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 苏宁环球” 、“ 和晶科技” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-01-30
13
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-02-03
14
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加联泰为销售机构并参加费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-02-23
15
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 康得新” 、“ 江西铜业” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-02-25华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第66 页共70 页
16
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 南方汇通” 等股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-03-03
17
华安基金管理有限公司关于电子直销平台延
长“ 微钱宝” 账户交易费率优惠活动时间的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-03-28
18
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 中银绒业” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-03-23
19
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 长安汽车” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-03-25
20
华安基金管理有限公司关于以固有资金购买
基金所涉风险资产的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-03-30
21
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 四维图新” 、“ 国瓷材料” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-05
22
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 科大讯飞” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-09
23
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台暂停部分基金赎回转申购业务的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-12
24
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加利得金融为销售机构并参加费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-13
25
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加钱景财富为销售机构并参加费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-19
26
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加中经北证为销售机构并参加费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-04-29
27
华安基金管理有限公司关于华安基金公司淘
宝店关闭申购服务的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-05
28
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台支付宝渠道关闭基金支付服务的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-05
29
华安基金管理有限公司关于参加金牛网费率
优惠的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-06
30
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加金观诚为销售机构并参加费率优惠活动的
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
2016-05-10华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第67 页共70 页
公告 和公司网站
31
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加盈米为销售机构并参加费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-10
32
华安基金管理有限公司关于基金电子交易平
台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-10
33
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 银泰资源” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-12
34
关于华安基金管理有限公司旗下部分基金增
加平安证券为销售机构的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-13
35
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 光线传媒” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-05-18
36
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加东莞农商行为销售机构并参加费率优惠活
动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-02
37
华安基金管理有限公司关于电子直销平台延
长“ 微钱宝” 账户交易费率优惠活动时间的公
告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-08
38
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加奕丰金融为销售机构并参加费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-14
39
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 广电运通” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-16
40
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 万达信息” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-17
41
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 格力电器” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-22
42
华安基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加京东费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-06-28
43
关于旗下部分基金增加常熟农商行为销售机
构并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-07-20
44
华安基金新增蛋卷基金代销并参加费率优惠
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-07-22
45 华安基金关于旗下部分基金增加大智慧为销 《上海证券报》 、 《证券 2016-08-06华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第68 页共70 页
售机构并参加费率优惠活动的公告 时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
46
关于旗下部分基金增加华金证券为销售机构
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-12
47
关于旗下部分基金增加创金启富为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-13
48
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-08-15
49
关于旗下部分基金增加同花顺为销售机构的
公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-09-20
50
关于旗下部分基金增加宁波银行为销售机构
的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-09-21
51
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-09-23
52
华安基金管理有限公司关于旗下基金参加钱
景财富费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-10-13
53
关于旗下部分基金增加云湾投资为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-10
54
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-10
55
关于旗下部分基金增加乾道金融为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-16
56
华安基金管理有限公司关于统一客户服务热
线号的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-16
57
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠活动时间的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-29
58
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 莱茵体育” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-11-30
59
华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的
“ 万家文化” 、“ 乐视网” 股票估值调整的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-12-15华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第69 页共70 页
60
关于旗下部分基金增加东海期货为销售机构
并参加费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-12-20
61
关于旗下部分基金参加邮储银行申购费率优
惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证券
时报》 、 《中国证券报》
和公司网站
2016-12-28
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中国证券报》和公司
网站www.huaan.com.cn 上披露。
§12 影响 投资者 决策的 其 他重要 信息
无。
§13 备查 文件目 录
13.1 备查 文件目 录
1 、 《华安深证300 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》
2 、 《华安深证300 指数证券投资基金(LOF) 招募说明书》
3 、 《华安深证300 指数证券投资基金(LOF) 托管协议》
4 、中国证监会批准华安深证300 指数证券投资基金(LOF) 设立的文件；
5 、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6 、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7 、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8 、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
13.2 存放 地点
基金管理人和基金托管人住所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn 。
13.3 查阅 方式
投资者 可 登录基金管 理人 互联网站 查阅， 或在营 业时间内 至基 金管理人或 基 金托管人的办 公 场
所免费查阅。华安深证300 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年度报告
第70 页共70 页
华安 基金管 理有 限 公司
二〇 一七年 三月 二 十八日
