对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
食品A(150198)

食品A:2016年年度报告摘要

国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 
 
 
 
 
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 
2016 年年度报告摘要 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人: 国 泰 基 金管 理 有 限 公司 
基 金 托 管 人: 中 国 农 业银 行 股 份 有限 公 司 
报 告 送 出 日期 : 二 〇 一七 年 三 月 二十 八 日国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 
第 2 页共 40 页 
§ 1


重 要 提示 基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ,并 对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司 根据本基金合同约定,于 2017 年 3 月 24 日复核了本报 告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 , 保 证 复核 内 容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基 金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本 报 告 的 财务 资 料 经 审计 , 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 (特 殊 普 通 合伙 ) 为 本 基金 出 具 了 无保 留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 3 页共 40 页 § 2


基 金 简介 2.1 基 金 基本情 况 基金简称 国泰国证食品饮料行业指数分级 场内简称 国泰食品 基金主代码 160222 交易代码 160222 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 10 月 23 日 基金管理人 国泰基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,178,961,136.22 份 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2014 年 11 月 5 日 下属分级基金的基金简称 国泰食品 食品 A 食品 B 下属分级基金的场内简称 国泰食品 食品 A 食品 B 下属分级基金的交易代码 160222 150198 150199 报告期末下属分级基金的份额总额 338,381,928.22 份 420,289,604.00 份 420,289,604.00 份 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 本基金紧密跟踪标的指数, 追求基金 净值收益率与业绩比较基准之间的跟 踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 1 、股票投资 策略 本基金主要采取完全复制法, 即按照 标的指数成份股组成及其权重构建股 票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。 但因特殊情况 (如成份股长期停牌、 成份股发生变更、 成 份股权重由于 自 由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市场流动性不足等) 导致本基 金 管 理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时, 基金管 理人将对投资 组合进行优化, 尽量降低跟踪误差。 在正常市场情况下, 本基金的风险 控 制目标是追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的 绝对值不超过 0.35% , 年跟踪误差不超过 4% 。 如因标的指数编制规则调 整或其他因素导致跟踪偏离度和跟 踪误差超过上述范围, 基 金管理人应采 取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 2 、债券投资 策略 基于流动性管理的需要, 本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债 券、 央行票据和金融债, 债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基 金资产的投资收益。 3 、股指期货 投资策略 本基金投资股指期货将主要选择流动性好、 交易活跃的股指期货合约。 本国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 4 页共 40 页 基金力争利用股指期货的杠杆作用, 降低股票仓位频繁调整的交易成本和 跟踪误差, 达到有效跟踪标的指数的目的。 本基金投资股指期货的, 基 金 管理人应在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告 和招募说明书 (更 新) 等文件中披露股指期货交易情况, 包括投资政策、 持仓情况、 损益情 况、 风险指标等, 并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是 否符合既定的投资政策和投资目标。 业绩比较基准 国证食品饮料行业指数收益率× 95%+ 银行活期存款利率(税后)× 5% 风险收益特征 本基金虽为股票型指数基金, 但由于采取了基金份额分级的结构设计, 不 同的基金份额具有不同的风险收益特征。 下 属 分 级 基 金 的 风 险 收益特征 国 泰 食 品 份 额 为 普 通 的 股 票 型 指 数 基 金 份 额 , 具 有 较 高 预 期 风 险、 较高预期收益的特 征, 其预期风险和预期 收益均高 于 混 合 型 基 金、 债券型基金和货币 市场基金。 食品 A 份 额 的 预 期 风 险和预期收益较低。 食品 B 份 额 采 用 了 杠 杆式的结构, 预期风险 和预期收益有所放大, 将 高 于 普 通 的 股 票 型 基金。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 李永梅 林葛 联系电话 021-31081600转 010-66060069 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 (021 ) 31089000 , 400-888-8688 95599 传真 021-31081800 010-68121816 2.4 信 息 披露方 式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 www.gtfund.com 基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉 昱大厦 16 层-19 层 § 3


主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 5 页共 40 页 3.1.1 期间 数据 和 指 标


2016 年 2015 年 2014 年 10 月 23 日 ( 基 金 合 同 生效日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 本期已实现收益 112,293,150.00 214,939,434.45 3,824,876.00 本期利润 90,715,375.15 226,534,072.51 119,186,464.45 加权平 均基 金份额 本期 利润 0.0463 0.0934 0.1336 本期基 金份 额净值 增长 率 5.85% 19.90% 11.63% 3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末可 供分 配基金 份额 利润 0.1304 0.0492 0.0015 期末基金资产净值 1,033,174,791.09 1,929,135,668.51 1,791,220,596.29 期末基金份额净值 0.8763 0.8488 1.1163 注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。


3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 4.38% 0.95% 4.59% 0.93% -0.21% 0.02% 过去六个月 5.29% 1.07% 4.63% 1.06% 0.66% 0.01% 过去一年 5.85% 1.54% 5.04% 1.53% 0.81% 0.01% 自基金合同生 效起至今 41.68% 1.92% 46.86% 1.86% -5.18% 0.06% 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 6 页共 40 页 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2014 年 10 月 23 日至 2016 年 12 月 31 日) 注:(1) 本基金的合同生效日为 2014 年 10 月 23 日; (2) 本基金的建仓期为 6 个月,在 6 个月建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来基金 净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 7 页共 40 页 注:2014 年 计算期间为本基金的合同生效日 2014 年 10 月 23 日至 2014 年 12 月 31 日, 未按整 个自然年度进行折算。 3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况 本基金成立于 2014 年 10 月 23 日, 截止至本报告期末,未进行利润分配。 § 4


管 理 人报 告 4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日 ,是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的 首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币,公司注册地为上海,并在 北京和深圳设有分公司。 截至 2016 年 12 月 31 日, 本基金管理人共管理 78 只开放式证券投资基金:国泰金鹰增长混合 型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金(包括 2 只子基金,分别为国泰金龙行业精选证券投 资基金、 国泰金龙债券证券投资基金) 、 国泰金 马稳健回报证券投资基金、 国泰货币市场证券投资基 金 、 国 泰 金鹿 保 本 增 值混 合 证 券 投资 基 金 、 国泰 金 鹏 蓝 筹价 值 混 合 型证 券 投 资 基金 、 国 泰 金鼎 价 值 精选混合型证券投资基金 (由金鼎证券投资基金转型而来) 、 国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、 国泰沪深 300 指数证券投 资基金 (由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来) 、 国泰双利债券国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 8 页共 40 页 证券投资基金、 国泰区位优势混合型证券投资基金、 国泰中小盘成长混合型证券投资基金 (LOF ) ( 由 金盛证券投资基金转型而来) 、 国泰 纳斯达克 100 指数证券投 资基金、 国泰价值经典混合型证券投资 基金 (LOF ) 、 上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 180 金融 交易型开放式指数 证 券 投 资 基金 联 接 基 金、 国 泰 保 本混 合 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 事 件 驱动 策 略 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰 信 用 互利 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 、 国 泰成 长 优 选 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 大 宗 商 品配 置 证 券投资基金(LOF) 、 国泰 信用债券型证券投资基金、 国泰现金管理货币市场基金、 国泰金泰平衡混合 型证券投资基金 (由金泰证券投资基金转型而来) 、 国泰民 安增利债券型发起式证券投资基金、 国泰 国证房地产行业指数分级证券投资基金、 国泰估值优势混合型证券投资基金 (LOF ) (由国泰估值优 势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来) 、 上证 5 年期 国债交易型开放式指数证券投 资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易 型开放 式 指 数 证 券投 资 基 金 、国 泰 中 国 企业 境 外 高 收益 债 券 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 黄 金交 易 型 开 放式 证 券 投 资 基 金 、国 泰 美 国 房地 产 开 发 股票 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 国 证 医 药卫 生 行 业 指数 分 级 证 券投 资 基 金 、 国 泰 淘金 互 联 网 债券 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 聚 信 价 值优 势 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 民益灵活配置混合型证券投资基金 (LOF ) 、 国 泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、 国泰浓益 灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 安 康 养 老定 期 支 付 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 结 构 转 型灵 活 配 置混合型证券投资基金、 国泰金鑫股票型证券投资基金 (由金鑫证券投资基金转型而来) 、 国 泰新经 济 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 国 证 食品 饮 料 行 业指 数 分 级 证券 投 资 基 金、 国 泰 创 利债 券 型 证券投资基金 (由国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金转型而来) 、 国泰策略收益灵活配置混合 型证券投资基金(由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来) 、国泰深证 TMT50 指数 分级 证 券 投 资 基金 、 国 泰 国证 有 色 金 属行 业 指 数 分级 证 券 投 资基 金 、 国 泰睿 吉 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金 、 国 泰兴 益 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 生 益灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 互 联 网+ 股票型证券投资基金、 国泰央企改革股票型证券投资基金、 国泰新目标收益保本混合型证券投资 基 金 、 国 泰全 球 绝 对 收益 型 基 金 优选 证 券 投 资基 金 、 国 泰鑫 保 本 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰大 健 康 股 票 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 民 福 保本 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 黄 金交 易 型 开 放式 证 券 投 资基 金 联 接基金、 国泰融丰定增灵活配置混合型证券投资基金、 国泰国证新能源汽车指数证券投资基金 (LOF ) ( 由 国 泰 国证 新 能 源 汽车 指 数 分 级证 券 投 资 基金 转 型 而 来, 国 泰 国 证新 能 源 汽 车指 数 分 级 证券 投 资 基金由中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金转型而来) 、 国 泰民利保本混合型证券投资基 金 、 国 泰 中证 军 工 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 、 国 泰中 证 全 指 证券 公 司 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资 基 金 、国 泰 添 益 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰福 益 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 创业板指数证券投资基金 (LOF ) 、 国泰鸿益灵活配置混合型证券投资基金、 国泰景益灵活配置混合国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 9 页共 40 页 型证券投资基金、 国泰泽益灵活配置混合型证券投资基金、 国泰丰益灵活配置混合型证券投资基金、 国 泰 鑫 益 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰信 益 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 利 是宝 货 币 市 场 基 金 、国 泰 安 益 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰普 益 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 民惠收益定期开放债券型证券投资基金。 另外, 本基金管理人于 2004 年 获得全国社会保障基金理事 会社 保基金资产管理人资格, 目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月 19 日 , 本基 金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14 日,本基金管理人成为首批获准开展特定 客户资产管理业务 (专户理财) 的基金公司之一, 并于 3 月 24 日经中 国证监会批准获得合格境内机 构投资者(QDII )资格, 囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。 4.1.2 基金 经理 ( 或 基金经 理 小 组)及 基 金 经理助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助 理) 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 梁杏 本基金的基金 经理、国泰国 证医药卫生行 业指数分级的 基金经理、量 化投资事业部 副总监 2016-06-0 8 - 10 年 学士。 2007 年 7 月至 2011 年 6 月 在 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 担 任 高 级区域经理。2011 年 7 月加入国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 , 历 任 产 品 品 牌 经 理 、 研 究 员 、 基 金 经 理 助 理。2016 年 6 月起任国泰 国证医 药 卫 生 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 和 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2016 年 6 月 起任量化投资事业部 副总监。 徐成城 本基金的基金 经理、国泰创 业板指数 (LOF ) 、 国泰 国证医药卫生 行业指数分级 的基金经理 2017-02-0 3 - 11 年 硕士研究生。 曾任职于闽发证券。 2011 年 11 月 加入国泰基金管理有 限 公 司 , 历 任 交 易 员 、 基 金 经 理 助理。2017 年 2 月起任 国泰创业 板指数证券 投资基金(LOF ) 、国 泰 国 证 医 药 卫 生 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 和 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金经理。 邱晓华 本基金的基金 经理 2015-04-0 7 2016-06-08 16 年 硕 士 研 究 生 。 曾 任 职 于 新 华 通 讯 社 、 北 京 首 都 国 际 投 资 管 理 有 限 公司、银河证券。2007 年 4 月加 入 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 , 历 任 行业研究员、 基金经理 助理。 2011 年 4 月至 2014 年 6 月任国 泰保本国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 10 页共 40 页 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理; 2011 年 6 月至 2016 年 6 月任 国 泰 金 鹿 保 本 增 值 混 合 证 券 投 资 基金的基金经理;2013 年 8 月至 2015 年 1 月 15 日兼任国泰 目标收 益 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金经理;2014 年 5 月起 兼任国泰 安 康 养 老 定 期 支 付 混 合 型 证 券 投 资基金的基金经理; 2014 年 11 月 至 2015 年 12 月兼任国泰大宗商 品 配 置 证 券 投 资 基 金(LOF) 的基 金经理; 2015 年 1 月 16 日起兼任 国 泰 策 略 收 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 原 国 泰 目 标 收 益 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ) 的 基 金 经理;2015 年 4 月起兼 任国泰保 本 混 合 型 证 券 投 资 的 基 金 经 理 ; 2015 年 4 月至 2016 年 6 月兼任国 泰 国 证 医 药 卫 生 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 和 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金经理; 2015 年 12 月起 兼任国泰 新 目 标 收 益 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 国 泰 鑫 保 本 混 合 型 证 券 投 资基金的基金经理;2016 年 3 月 起 兼 任 国 泰 民 福 保 本 混 合 型 证 券 投资基金的基金经理;2016 年 4 月 起 兼 任 国 泰 事 件 驱 动 策 略 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ; 2016 年 7 月 起兼任国泰民利保本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理。 注:1 、 此处的任职日期和离任日期均指 公司决定生效之日, 首任基金经理, 任职日期为基金合 同生效日。 2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资基 金 法 》 、 《 基 金 管 理 公司 公 平 交 易 制 度 指 导 意见 》 等 有 关法 律 法 规 的规 定 , 严 格遵 守 基 金 合同 和 招 募 说明 书 约 定 ,本 着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽 责 、 最大 限 度 保 护投 资 人 合 法权 益 等 原 则管 理 和 运 用基 金 资 产 ,在 控 制 风 险的 基 础 上 为持 有 人 谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 , 本 基金 运 作 合 法合 规 , 未 发生 损 害 基 金份 额 持 有 人利 益 的 行 为, 未 发国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 11 页共 40 页 生 内 幕 交 易、 操 纵 市 场和 不 当 关 联交 易 及 其 他违 规 行 为 ,信 息 披 露 及时 、 准 确 、完 整 , 本 基金 与 本 基 金 管 理 人所 管 理 的 其他 基 金 资 产、 投 资 组 合与 公 司 资 产之 间 严 格 分开 、 公 平 对待 , 基 金 管理 小 组 保 持 独 立 运作 , 并 通 过科 学 决 策 、规 范 运 作 、精 心 管 理 和健 全 内 控 体系 , 有 效 保障 投 资 人 的合 法 权 益。 4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法 本基金管理人根据相关法规要求, 制定了 《公平交易管理制度》 , 制度 规范了公司各部门相关岗 位职责, 适用于公司所有投资品种的一级市场申购、 二级市场交易等 所有投资管理活动, 包括授权、 研 究 分 析 、投 资 决 策 、交 易 执 行 、业 绩 评 估 等投 资 管 理 活动 相 关 的 各个 环 节 , 旨在 规 范 交 易行 为 , 严禁利益输送,保证公平交易,保护投资者合法权益。 ( 一 ) 公 司投 资 和 研 究部 门 不 断 完善 研 究 方 法和 投 资 决 策流 程 , 提 高投 资 决 策 的科 学 性 和 客观 性,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境。 ( 二 ) 公 司制 定 投 资 授权 机 制 , 明确 各 投 资 决策 主 体 的 职责 和 权 限 划分 , 合 理 确定 各 投 资 组合 经理的投资权限,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 ( 三 ) 公 司对 各 投 资 组合 信 息 进 行有 效 的 保 密管 理 , 不 同投 资 组 合 经理 之 间 的 重大 非 公 开 投资 信息相互隔离。 ( 四 ) 公 司实 行 集 中 交易 制 度 , 严格 隔 离 投 资管 理 职 能 与交 易 执 行 职能 , 确 保 各投 资 组 合 享有 公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 ( 五 ) 公 司严 格 控 制 不同 投 资 组 合之 间 的 同 日反 向 交 易 ,严 格 禁 止 可能 导 致 不 公平 交 易 和 利益 输送的同日反向交易。 (六) 公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异、 不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析,并评估是否符合公平交易原则。 ( 七 ) 公 司相 关 部 门 建立 有 效 的 异常 交 易 行 为日 常 监 控 和分 析 评 估 制度 , 对 交 易过 程 进 行 定期 检查,并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 管 理公 司 公 平 交易 制 度 指 导意 见 》 的 相关 规 定 , 通 过严 格 的 内 部风 险 控 制 制度 和 流 程 ,对 各 环 节 的投 资 风 险 和管 理 风 险 进行 有 效 控 制, 确 保 公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益输送行为。 (一)本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 12 页共 40 页 根 据 证 监 会公 平 交 易 指导 意 见 , 我们 计 算 了 公司 旗 下 基 金、 组 合 同 日同 向 交 易 纪录 配 对 。 通过 对这些配对的交易价差分析, 我们发现有 效配对溢价率均值大部分在 1% 数量级及以下, 且大部分溢 价率均值通过 95% 置信 度下等于 0 的 t 检验。 (二)扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为 扩展时间窗口, 将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗 口 内 作 平 均, 并 以 此 为依 据 , 进 行基 金 或 组 合间 在 扩 展 时间 窗 口 中 的同 向 交 易 价差 分 析 。 对于 有 足 够多观测样本的基金配对(样本数 ≥30 ) ,溢价率 均值大部分在 1% 数量级 及以下。 (三)基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的 基 金 组 合 配对 , 已 要 求基 金 经 理 对价 差 作 出 了解 释 , 根 据基 金 经 理 解释 公 司 旗 下基 金 或 组 合间 没 有 可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 与本 基 金 管 理人 所 管 理 的其 他 投 资 组合 未 发 生 大额 同 日 反 向交 易 。 本 报告 期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 2016 年大盘 先深跌后缓涨,全年仍以绿盘告负。沪深 300 指数 2016 年 全年下跌 11.28% ,食品 行业表现远强于大盘, 国证食品指 数全年上涨 5.12% , 国泰国证 食品分级母基金全年净值上涨 5.86% , 较好地实现了对标的指数的超额跟踪。2016 年 , 食品行业 表现远强于大盘, 主要 由于市场处于弱势 状态下,资金转向追捧基本面更加确定、业绩更加优良、估值更低的食品饮料板块。 食品 B 全年 净值增长率为 5.91% , 价 格涨幅为 14.42% , 食品 A 净值增长率为 5.51% , 价格涨幅 为 6.39% 。从二季 度后 半期起 ,债 券市场 收益 率不断 下行 ,价格 不断 上涨, 带动 具备下 折机 制和 配 对转换机制的分级 A 全面大幅溢价, 医药 B 价 格受到大幅压制。 四季度则受美国国债收益率上行和 资金面 紧张等因素影响, 债市陷入大调整, 分级 A 同样受到波及, 分级 A 价格大跌, 在配对转换机 制的传导下和市场对食品饮料板块的追捧下, 四季度净值涨幅仅为 9.42% 的食品 B 获得了 29.43% 的 价格涨幅。 作 为 行 业 指数 分 级 基 金, 本 基 金 旨在 为 不 同 风险 偏 好 的 投资 者 提 供 不同 风 险 收 益特 征 的 投 资工 具,食品 B 全年日均交易量约为 2755 万元,食品 A 全年日 均交易量约为 723 万元 ,为投资者在食 品 行 业 投 资领 域 提 供 了规 模 最 大 和流 动 性 较 好的 工 具 。 本报 告 期 内 ,我 们 根 据 对市 场 行 情 、日 常 申国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 13 页共 40 页 赎 情 况 和 成分 股 停 复 牌的 分 析 判 断, 对 股 票 仓位 及 头 寸 进行 了 合 理 安排 , 将 跟 踪误 差 控 制 在合 理 水 平,尽量为投资者提供更精准的投资工具。 4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 本基金在 2016 年的净值增 长率为 5.85% ,同期业绩比较基准收益率为 5.04% 。 4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望 展望 2017 年 , 食品饮料行业整体估值水平合理, 风险较小, 部分品种仍被低估, 随着保险机构、 养 老 金 等 不断 进 入 市 场, 行 业 整 体估 值 仍 有 望提 升 。 其 中, 白 酒 子 行业 超 额 收 益明 显 , 阶 段性 修 整 不妨碍趋势或将延续。 过去的 2016 年白酒估值业绩双升, 股价大幅超越市场, 核心在于业绩回升确 认和市场寻求确定 性收益品种。当前白酒整体估值 2016 年为 24 倍,2017 年预计 在 21 倍,整体 估 值 较 为 合 理, 龙 头 估 值相 对 偏 低 。对 比 市 场 整体 估 值 和 增速 , 仍 然 具备 优 势 , 同样 对 比 海 外消 费 品 公司有两位数增长的 2017 年都预计到 了 30 倍, 且市值体量都有数千亿。 随着 A 股投资者越来越国 际化、机构化、价值化,在行业稳定增长趋势并未变化的背景下下,部分低估值品种仍有望提升。 关 注 食 品 中周 期 行 业 ,上 游 价 格 上涨 有 望 传 导, 终 端 竞 争放 缓 利 好 的龙 头 。 中 国大 众 消 费 品多 呈现饱和趋势, 消费新常态显现, 多数子行业增速都出现增速下滑到 5% 以内的情况。 当前工业品原 材料价格大幅上涨,PPI 开始转正,关注原奶、酵母、糖、味精等子行业,在供给端缩产及国际奶 价 带 动 下 ,国 内 原 奶 价格 上 涨 趋 势基 本 确 立 ,酵 母 行 业 下游 景 气 度 较高 , 之 前 部分 企 业 退 出, 行 业 集 中 度 提 升。 上 游 原 材料 中 纸 箱 、玻 璃 等 包 装材 料 以 及 农产 品 价 格 大幅 上 涨 , 原油 和 运 输 费用 也 大 幅 上 涨 , 势必 对 所 有 产品 的 成 本 带来 影 响 , 短期 对 企 业 成本 有 不 利 影响 , 但 是 中长 期 对 于 行业 龙 头 势必提升集中度和提价能力。 传 统 消 费 强者 恒 强 趋 势明 显 , 关 注健 康 和 休 闲消 费 。 白 酒高 端 性 价 比大 幅 提 升 ,大 众 消 费 基础 已 经 稳 固 ,茅 台 批 价 破千 元 , 五 粮液 持 续 提 价, 强 者 恒 强的 趋 势 明 显, 也 给 了 次高 端 市 场 部分 生 存 空 间 。 调 味品 行 业 增 速仍 较 快 , 行业 集 中 度 低, 优 秀 企 业仍 持 续 成 长。 乳 制 品 行业 高 端 产 品增 速 远 快 于 行 业 整体 , 原 奶 价格 上 涨 使 得龙 头 优 势 更加 明 显 。 传统 行 业 不 断变 化 的 同 时, 关 注 不 断兴 起 的 健康产业链,运动营养保持较快增长,发展潜力较大;休闲零食电商增速仍保持 50% ,且行业 格局 更加清晰,三只松鼠开始发力线下,线上线下融合成为必然趋势。 由于 2016 年 全年债券收益率先下后上,价格先涨后跌,食品 A 的价格 表现随之有较大波动, 食品 B 则从大幅折价变成正常折价,四季度纠正了二、三季度食品 A 吞噬食品 B 收益的局面。在 2017 年我们 认为债市处于区间震荡行情的概率较大,分级 A 趋势性投 资机会不如 2016 年明显, 但 随着债市的调整,分级 A 的长期配置价值将慢慢凸显,配置窗口或将来临。2017 年在分级 A 没有国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 14 页共 40 页 大涨大跌等趋势性行情的情况下,分级 B 则更 有机会展示自己跟随指数的能力。 2017 年我们 继续看好食品行业的未来强于大盘。 投资者可根据自己的风险承受能力和投资偏好, 利用好国泰国证食品行业指数分级基金的三类份额,积极把握食品行业的投资机会。 4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 本 基 金 管 理人 按 照 相 关法 律 法 规 规定 , 设 有 估 值 委 员 会 ,并 制 定 了 相关 制 度 及 流程 。 估 值 委员 会 主 要 负 责基 金 估 值 相关 工 作 的 评估 、 决 策 、执 行 和 监 督, 确 保 基 金估 值 的 公 允与 合 理 。 报告 期 内 相 关 基 金 估值 政 策 由 托管 银 行 进 行复 核 。 公 司估 值 委 员 会由 主 管 运 营的 公 司 领 导负 责 , 成 员包 括 基 金 核 算 、 风险 管 理 、 行业 研 究 方 面业 务 骨 干 ,均 具 有 丰 富的 行 业 分 析、 会 计 核 算等 证 券 基 金行 业 从 业 经 验 及 专业 能 力 。 基金 经 理 如 认为 估 值 有 被歪 曲 或 有 失公 允 的 情 况, 可 向 估 值委 员 会 报 告并 提 出 相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 截 止 本 报 告期 末 , 根 据本 基 金 基 金合 同 和 相 关法 律 法 规 的规 定 , 本 基金 无 应 分 配但 尚 未 实 施的 利润。 4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 无。 § 5


托 管 人报 告 5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明 在托管本基金的过程中, 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相 关 法 律 法规 的 规 定 以及 基 金 合 同、 托 管 协 议的 约 定 , 对本 基 金 基 金管 理 人 — 国泰 基 金 管 理有 限 公 司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的 投资监督,认真履 行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 本托管人认为, 国泰基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申 购 赎 回 价 格的 计 算 、 基金 费 用 开 支及 利 润 分 配等 问 题 上 ,不 存 在 损 害基 金 份 额 持有 人 利 益 的行 为 ; 在 报 告 期 内, 严 格 遵 守了 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 , 在 各重 要 方 面 的运 作 严 格 按照 基 金 合同的规定进行。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 15 页共 40 页 5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见 本托管人认为, 国泰基金管理 有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定, 基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收 益 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 、 投资 组 合 报 告等 信 息 真 实、 准 确 、 完整 , 未 发 现有 损 害 基 金持 有 人 利益的行为。 § 6


审 计 报告 本 报 告 期 的财 务 会 计 报告 经 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 (特 殊 普 通 合伙 ) 审 计 ,注 册 会 计 师签 字 出 具 了 无保 留 意 见 的审 计 报 告 。投 资 者 可 通过 登 载 于 本管 理 人 网 站的 年 度 报 告正 文 查 看 审计 报 告 全文。 §7


年 度 财务 报 表 7.1 资 产 负债表 会计主体:国泰国证食品饮料行业 指数分级证券投资基金 报告截止日:2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产: - - 银行存款 80,415,113.50 108,593,570.04 结算备付金 - 4,153,694.38 存出保证金 365,511.58 1,670,053.21 交易性金融资产 951,921,761.60 1,820,993,940.26 其中:股票投资 951,921,761.60 1,820,993,940.26 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 16 页共 40 页 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 14,836.24 25,843.73 应收股利 - - 应收申购款 2,663,071.67 349,100.67 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,035,380,294.59 1,935,786,202.29 负 债 和 所有者 权 益 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负 债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 686,990.58 3,367,715.99 应付管理人报酬 873,133.37 1,609,029.64 应付托管费 174,626.69 321,805.92 应付销售服务费 - - 应付交易费用 310,036.80 906,614.37 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 160,716.06 445,367.86 负债合计 2,205,503.50 6,650,533.78 所 有 者 权益: - - 实收基金 729,247,426.40 1,441,362,231.10 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 17 页共 40 页 未分配利润 303,927,364.69 487,773,437.41 所 有 者 权益合 计 1,033,174,791.09 1,929,135,668.51 负 债 和 所有者 权 益 总计 1,035,380,294.59 1,935,786,202.29 注: 报告截止日 2016 年 12 月 31 日, 国泰国证食品 饮料行业指数分级证券投资基金之基础份额 净值 0.8763 元, 国泰国证 食品饮料行业指数分级证券投资基金之稳健收益类份额参考净值 1.0545 元, 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益类份额参考净值 0.6981 元, 国泰国证食品 饮料行业指数分级证券投资基金基金份额总额 1,178,961,136.22 份, 其中 国泰国证食品饮料行业指数 分级证券投资基金之基础份额 338,381,928.22 份 ,国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之 稳健收益类份额 420,289,604.00 份, 国泰国证食品饮料行业指数分级证 券投资基金之积极收益类份 额 420,289,604.00 份。 7.2 利润表 会计主体: 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 一、收入 114,545,522.68 264,298,363.91 1. 利息收入 843,499.53 1,447,924.21 其中:存款利息收入 843,499.53 1,447,924.21 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益( 损失以 “- ” 填 列) 130,759,212.70 244,515,421.14 其中:股票投资收益 101,842,603.64 203,582,514.69 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 18 页共 40 页 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 28,916,609.06 40,932,906.45 3. 公允价值变 动收益 (损失以 “- ” 号填列) -21,577,774.85 11,594,638.06 4. 汇兑收益( 损失以 “ -” 号填列) - - 5. 其他收入( 损失以 “- ” 号 填列) 4,520,585.30 6,740,380.50 减 : 二 、费用 23,830,147.53 37,764,291.40 1 .管理人报 酬 15,398,322.50 23,730,757.75 2 .托管费 3,079,664.53 4,746,151.50 3 .销售服务 费 - - 4 .交易费用 4,515,062.90 8,276,473.82 5 .利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6 .其他费用 837,097.60 1,010,908.33 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) 90,715,375.15 226,534,072.51 减:所得税费用 - - 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ” 号 填 列) 90,715,375.15 226,534,072.51 7.3 所 有 者权益 ( 基 金净值 ) 变 动表 会计主体: 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 1,441,362,231.10 487,773,437.41 1,929,135,668.51 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - 90,715,375.15 90,715,375.15 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 19 页共 40 页 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) -712,114,804.70 -274,561,447.87 -986,676,252.57 其中:1. 基金 申购款 1,398,270,705.58 293,657,812.82 1,691,928,518.40 2. 基金赎回款 -2,110,385,510.28 -568,219,260.69 -2,678,604,770.97 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填列 ) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 729,247,426.40 303,927,364.69 1,033,174,791.09 项目 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 1,604,601,321.43 186,619,274.86 1,791,220,596.29 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - 226,534,072.51 226,534,072.51 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) -163,239,090.33 74,620,090.04 -88,619,000.29 其中:1. 基金 申购款 2,639,739,303.56 1,123,456,318.81 3,763,195,622.37 2. 基金赎回款 -2,802,978,393.89 -1,048,836,228.77 -3,851,814,622.66 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填列 ) - - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 20 页共 40 页 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 1,441,362,231.10 487,773,437.41 1,929,135,668.51 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4 ,财 务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:周向勇,主管会计工作负责人:周向勇,会计机构负责人:倪蓥 7.4 报 表 附注 7.4.1 基金 基本 情 况 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以下简称 “ 中 国证监会”) 证监许可[2014]307 号《关 于核准国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资 基 金 募 集 的批 复 》 核 准, 由 国 泰 基金 管 理 有 限公 司 依 照 《中 华 人 民 共和 国 证 券 投资 基 金 法 》和 《 国 泰 国 证 食 品饮 料 行 业 指数 分 级 证 券投 资 基 金 基金 合 同 》 负责 公 开 募 集。 本 基 金 为契 约 型 开 放式 , 存 续 期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 458,905,616.15 元,业经普华永道中天会计 师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2014) 第 558 号验 资报告予以验证。 经向中 国证监会备案, 《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》 于 2014 年 10 月 23 日正 式生效, 基金合 同生效日的基金份额总额为 458,949,931.81 份基 金份额, 其中认购资金利息折合 44,315.66 份基 金份 额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根 据 《 国 泰国 证 食 品 饮料 行 业 指 数分 级 证 券 投资 基 金 基 金合 同 》 的 相关 规 定 , 本基 金 的 基 金份 额包括国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之基础份额( 以下简称 “ 国泰食 品份额”) 、 国泰国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 稳 健 收 益 类 份 额(以下简称 “ 食品 A”) 及 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行业指数分级证券投资基金之积极收益类份额( 以下简称“ 食品 B”) 。 国泰 食品份额只接受场内与场外 的申购和赎回, 但不上市交易。 食品 A 与食品 B 只可上市 交易, 不可单独进行申购或赎回。 投资者 可选择将其在场内申购的国泰食品份额按 1:1 的比例分拆成食品 A 和 食品 B ,但不得申请将其场外 申购的国 泰食 品 份 额 进行 分 拆 。 投资 者 可 将 其持 有 的 场 外国 泰 食 品 份额 跨 系 统 转托 管 至 场 内并 申 请 将其分拆成食品 A 和食品 B 后上市 交易, 也可按 1:1 的配比 将其持有的食品 A 和食品 B 申请合 并为 场内的国泰食品份额。 在本基金食品 A 份额和食品 B 份额 存续期内, 本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计 算规则对食品 A 份额和食品 B 份额 分别进行净值计算, 食品 A 份额为低风险且预期收益相对稳定的 基金份额, 本基金扣除掉国泰食品份额对应的净资产部分后剩余的净资产将优先确保食品 A 份额的 本金及食品 A 份额的约定收益; 食品 B 份额为 高风险且预期收益相对较高的基金 份额, 本基金扣除国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 21 页共 40 页 掉国泰食品份额对应的净资产部分后剩余的净资产在优先确保所有食品 A 份 额 的 本 金 及 约 定 收 益 后,将计为食品 B 份额 的净资产。 基金份额净值按如下原则计算:食品 A 的基金份额净值,自基金合同生效日( 含) 起 至第 1 个基 金 份 额 折 算基 准 日( 含) 期间 、 或 自 上一 个 基 金 份额 折 算 日( 定期 折 算 日 或不 定 期 折 算基 准 日) 次日( 含) 起至下一个基金份额折算基准日( 含) 期间, 以 1.0000 元为基准 , 食品 A 的约定日单利收益率( 约定基 准收益率除以 365) 累计 计算。 本基金 1 份食品 A 份额与 1 份食品 B 份 额构成一对份额组合, 一对份 额组合的基金份额 净值之和等于 2 份国泰食品份额的基金份额净值。 计算出食品 A 份额的基金份额 净值后,根据上述关系,计算出食品 B 份额的 基金份额净值。 本 基 金 定 期 进 行 份 额 折 算 。 在 每 个 会 计 年 度( 除 基 金 合 同 生 效 日 所 在 会 计 年 度 外) 的 第 一 个 工 作 日, 本基金根据基金合同的规定对食品 A 和国泰食品份额进行定期份额折算。 折算前的食品 A 份额 持有人, 以食品 A 份额在基金份额折算基准日的基金份额净值超出本金 1.0000 元 部分, 获得新增国 泰食品份额的份额分配。 折算不改变食品 A 份额持有人的资产净值, 其持有的食品 A 份额的基金份 额净值折算调整为 1.0000 元、 份额数 量不变, 相 应折算增加场内国泰食品份额。 折 算前的国泰食品 份额的基金份额持有人, 以每 2 份 国泰食品份额, 按 1 份 食品 A 份额的份额分配, 获得新增国泰食 品 份 额 。 持有 场 外 国 泰食 品 份 额 的基 金 份 额 持有 人 将 按 前述 折 算 方 式获 得 新 增 场外 国 泰 食 品份 额 的 分 配 ; 持 有场 内 国 泰 食品 份 额 的 基金 份 额 持 有人 将 按 前 述折 算 方 式 获得 新 增 场 内国 泰 食 品 份额 的 分 配。折算不改变国泰食品份额持有人的资产净值。折算不改变食品 B 份额持有人的资产净值,其持 有的食品 B 份额的基金份额净值及份额数量不变。 除以上的定期份额折算外, 当食品份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时, 或 当食品 B 份 额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时, 本基金将以该日后的次一交易日为本基金不定期折 算基准日,进行不定期份额折算:份额折算后本基金将确保食品 A 份额和食品 B 份额的比例为 1 : 1 ,份额折算 后食品 A 份额的基金份额参考净值、食品 B 份额的基金份额参考净值和食品份额的基 金份额净值均调整为 1.0000 元。 当食 品份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时, 基金份额折算 基准日折算前食品份额的基金份额净值及食品 A 份额、 食品 B 份额的 基金份额参考净值超出 1.0000 元的部分均将折算为食品份额分别分配给食品份额、 食品 A 份额和食品 B 份额的 持有人。 当食品 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元 时, 食品份额、 食品 A 份额和食品 B 份额的份额数将 相应缩减。 本基金投资人初始场内认购的基金份额合计 286,774,280.00 份,于 2014 年 10 月 29 日按 1:1 的 基金份额配比分拆为 143,387,140.00 份食品 A 与 143,387,140.00 份食品 B 。 经深圳证券交易所深证上 [2014]399 号 文审核同意,本基金食品 A 和食 品 B 于 2014 年 11 月 5 日上 市交易。对于托管在场内国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 22 页共 40 页 的食品份额, 基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下, 将其分拆为食品 A 份额和食品 B 份额 即 可 上 市 流通 ; 对 于 托管 在 场 外 的食 品 份 额 ,基 金 份 额 持有 人 在 符 合相 关 办 理 条件 的 前 提 下, 将 其 跨系统转托管至深圳证券交易所场内后分拆为食品 A 份额和食品 B 份 额即可上市流通。 根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 和 《国 泰 国 证 食品 饮 料 行 业指 数 分 级 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》 的有 关 规 定 ,本 基 金 的 投资 范 围 为 具有 良 好 流 动性 的 金 融 工具 , 包 括 标的 指 数 成 份股 及 其 备 选 成 份 股、 债 券 、 债券 回 购 、 银行 存 款 、 权证 、 股 指 期货 以 及 法 律法 规 或 中 国证 监 会 允 许基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定) 。 本 基 金 投 资 于 股 票 的 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 为 90% -95% ,其 中 标 的 指数 成 份 股 及其 备 选 成 份股 的 投 资 比例 不 低 于 股票 资 产 的 90% , 且 不 低于 非 现金资产的 80% 。每个交 易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基 金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券,权证投资不高于基金资产净值的 3% 。本 基 金的业绩比较基准:国证食品饮料行业指数收益率× 95%+ 银行活期存款利率( 税后)× 5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公 司于 2017 年 3 月 24 日批准 报出。 7.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则 》 、 各项 具体 会 计准 则及 相 关规 定( 以 下 合称 “ 企业 会 计准 则 ”) 、 中 国证 监会 颁 布的 《证 券 投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基 金业协会 ”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 国 泰 国 证 食 品 饮 料 行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会、 中国基金业协会发布的有 关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明 本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2016 年度的经营 成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明 7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明 本基金本报告期未发生会计政策变 更。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 23 页共 40 页 7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正 的 说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部 、国家税务 总局财税[2004]78 号《财政部、国家 税务总局关 于证券投资 基金税收 政 策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财 税[2012]85 号 《关于实施上 市公司股息 红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股息 红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点 的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其 他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日 前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 对 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融 业 由 缴 纳 营业 税 改 为 缴纳 增 值 税 。对 证 券 投 资基 金 管 理 人运 用 基 金 买卖 股 票 、 债券 的 转 让 收入 免 征 增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的 个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的, 其股 息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计入 应纳 税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取 得 的 股 息 、红 利 收 入 ,按 照 上 述 规定 计 算 纳 税, 持 股 时 间自 解 禁 日 起计 算 ; 解 禁前 取 得 的 股息 、 红 利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 24 页共 40 页 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 关联 方关 系 关联方名称 与本基金的关系 国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司( “ 中国 农业银行 ” ) 基金托管人、基金销售机构 中国电力财务有 限公司 基金管理人的股东 意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东 申万宏源集团股份有限公司 (“ 申万宏 源 ”) 基金销售机构、 受基金管理人的控股股 东(中国建投)控制的公司 国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易 7.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易 7.4.8.1.1 股票 交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 申万宏源 156,897,229.30 5.62% 255,255,872.42 4.51% 7.4.8.1.2 权证 交 易 本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 债券 交 易 本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.8.1.4 债券 回 购 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 25 页共 40 页 7.4.8.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 申万宏源 146,118.22 6.10% - - 关联方名称 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 申万宏源 232,382.22 4.80% - - 注:1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定, 以扣除由中国证券登记 结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 服务等。 7.4.8.2 关联方 报 酬 7.4.8.2.1 基金 管 理 费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 15,398,322.50 23,730,757.75 其中:支付销售机构的客户维护费 254,824.05 200,677.87 注:支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的 年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天 数。 7.4.8.2.2 基金 托 管 费 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 26 页共 40 页 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 3,079,664.53 4,746,151.50 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率 计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 7.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 7.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情 况 7.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况 本基金本报告期末无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 80,415,113.50 792,325.73 108,593,570.04 1,355,358.79 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。 7.4.8.7 其他关 联 交 易事项 的 说 明 本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 27 页共 40 页 7.4.9 期末 (2016 年 12 月 31 日 ) 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 7.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券 金额单位:人民币元 7.4.9.1.1 受 限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 00284 0 华统 股份 2016-1 2-29 2017-0 1-10 网下 新股 6.55 6.55 1,814. 00 11,881 .70 11,881 .70 - 60137 5 中原 证券 2016-1 2-20 2017-0 1-03 网下 新股 4.00 4.00 26,695 .00 106,78 0.00 106,78 0.00 - 60303 2 德新 交运 2016-1 2-27 2017-0 1-05 网下 新股 5.81 5.81 1,628. 00 9,458. 68 9,458. 68 - 60303 5 常熟 汽饰 2016-1 2-27 2017-0 1-05 网下 新股 10.44 10.44 2,316. 00 24,179 .04 24,179 .04 - 60318 6 华正 新材 2016-1 2-26 2017-0 1-03 网下 新股 5.37 5.37 1,874. 00 10,063 .38 10,063 .38 - 60322 8 景旺 电子 2016-1 2-28 2017-0 1-06 网下 新股 23.16 23.16 3,491. 00 80,851 .56 80,851 .56 - 60326 6 天龙 股份 2016-1 2-30 2017-0 1-10 网下 新股 14.63 14.63 1,562. 00 22,852 .06 22,852 .06 - 60368 9 皖天 然气 2016-1 2-30 2017-0 1-10 网下 新股 7.87 7.87 4,818. 00 37,917 .66 37,917 .66 - 60387 7 太平 鸟 2016-1 2-29 2017-0 1-09 网下 新股 21.30 21.30 3,180. 00 67,734 .00 67,734 .00 - 30058 3 赛托 生物 2016-1 2-29 2017-0 1-06 网下 新股 40.29 40.29 1,582. 00 63,738 .78 63,738 .78 - 30058 6 美联 新材 2016-1 2-26 2017-0 1-04 网下 新股 9.30 9.30 1,006. 00 9,355. 80 9,355. 80 - 30058 7 天铁 股份 2016-1 2-28 2017-0 1-05 网下 新股 14.11 14.11 1,438. 00 20,290 .18 20,290 .18 - 30058 8 熙菱 信息 2016-1 2-27 2017-0 1-05 网下 新股 4.94 4.94 1,380. 00 6,817. 20 6,817. 20 - 30059 1 万里 马 2016-1 2-30 2017-0 1-10 网下 新股 3.07 3.07 2,397. 00 7,358. 79 7,358. 79 - 注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中 基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股 上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 28 页共 40 页 至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 7.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵 押的债券。 7.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 , 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2016 年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 951,442,482.77 元 ,属于第二层次的余额为 479,278.83 元,无属于 第三层次的余 额(2015 年 12 月 31 日: 第一层次 1,685,686,209.06 元, 第二层次 135,307,731.20 元, 无 第三层次) 。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、 或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 , 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期 间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ; 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 29 页共 40 页 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 , 其 账 面价 值 与 公 允价 值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投 资 组合 报 告 8.1 期 末 基金资 产 组 合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(% ) 1 权益投资 951,921,761.60 91.94 其中:股票 951,921,761.60 91.94 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式 回购的 买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 80,415,113.50 7.77 7 其他各项资产 3,043,419.49 0.29 8 合计 1,035,380,294.59 100.00 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 30 页共 40 页 8.2 报告期末按 行 业 分类的 股 票 投资组 合 8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 944,618,852.39 91.43 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 944,618,852.39 91.43 8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 31 页共 40 页 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 6,788,135.93 0.66 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 37,917.66 0.00 E 建筑业 118,924.74 0.01 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软 件和信息技术服务业 241,692.20 0.02 J 金融业 106,780.00 0.01 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 7,302,909.21 0.71 8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细 8.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净值 比例( %) 1 600519 贵州茅台 452,153 151,086,924.95 14.62 2 600887 伊利股份 8,476,456 149,185,625.60 14.44 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 32 页共 40 页 3 000858 五 粮 液 3,000,704 103,464,273.92 10.01 4 002304 洋河股份 825,927 58,310,446.20 5.64 5 000568 泸州老窖 1,354,552 44,700,216.00 4.33 6 000895 双汇发展 1,623,225 33,974,099.25 3.29 7 600737 中粮屯河 1,714,033 21,356,851.18 2.07 8 600873 梅花生物 3,031,532 19,765,588.64 1.91 9 600600 青岛啤酒 464,235 13,667,078.40 1.32 10 000729 燕京啤酒 1,962,764 13,641,209.80 1.32 注: 投 资 者欲 了 解 本 报告 期 末 基 金投 资 的 所 有股 票 明 细 ,应 阅 读 登 载于 基 金 管 理人 网 站 的 年度 报 告 正文。 8.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名 股 票 投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净值比 例( %) 1 000893 东凌国际 384,710 4,458,788.90 0.43 2 002330 得利斯 101,933 1,252,756.57 0.12 3 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.02 4 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.01 5 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.01 注: 投 资 者欲 了 解 本 报告 期 末 基 金投 资 的 所 有股 票 明 细 ,应 阅 读 登 载于 基 金 管 理人 网 站 的 年度 报 告 正文。 8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动 8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 600887 伊利股份 118,859,790.82 6.16 2 600519 贵州茅台 118,690,871.67 6.15 3 000858 五 粮 液 80,077,804.25 4.15 4 002304 洋河股份 71,499,527.89 3.71 5 600737 中粮屯河 44,944,496.04 2.33 6 000895 双汇发展 30,803,370.84 1.60 7 000568 泸州老窖 28,411,231.13 1.47 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 33 页共 40 页 8 603369 今世缘 24,896,837.20 1.29 9 603589 口子窖 24,508,720.72 1.27 10 300146 汤臣倍健 18,128,445.52 0.94 11 000799 酒鬼酒 13,997,546.00 0.73 12 000729 燕京啤酒 13,805,675.98 0.72 13 600073 上海梅林 13,260,020.45 0.69 14 600779 水井坊 13,166,639.69 0.68 15 603288 海天味业 13,068,925.69 0.68 16 002329 皇氏集团 12,990,402.08 0.67 17 002481 双塔食品 12,705,805.93 0.66 18 600600 青岛啤酒 12,537,275.56 0.65 19 603198 迎驾贡酒 11,988,714.63 0.62 20 000860 顺鑫农业 11,143,074.79 0.58 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 600519 贵州茅台 390,040,193.31 20.22 2 600887 伊利股份 254,594,484.24 13.20 3 000858 五 粮 液 172,647,882.62 8.95 4 002304 洋河股份 112,684,669.47 5.84 5 000895 双汇发展 62,983,899.09 3.26 6 000568 泸州老窖 54,730,460.28 2.84 7 600737 中粮屯河 36,512,603.06 1.89 8 002481 双塔食品 30,231,481.77 1.57 9 600872 中炬高新 29,704,751.23 1.54 10 000729 燕京啤酒 28,883,357.06 1.50 11 600600 青岛啤酒 28,129,514.63 1.46 12 603288 海天味业 26,644,085.12 1.38 13 300146 汤臣倍健 26,105,716.82 1.35 14 000860 顺鑫农业 24,773,404.92 1.28 15 002604 龙力生物 24,681,763.96 1.28 16 600873 梅花生物 24,500,056.09 1.27 17 600597 光明乳业 23,335,601.15 1.21 18 603369 今世缘 22,626,663.54 1.17 19 600298 安琪酵母 22,574,544.73 1.17 20 000848 承德露露 21,887,762.45 1.13 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 34 页共 40 页 8.4.3 买入 股 票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 921,935,103.86 卖出股票的收入(成交)总额 1,871,272,111.31 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑 相关交易费用。 8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策 本 基 金 本 报告 期 未 投 资股 指 期 货 。若 本 基 金 投资 股 指 期 货, 本 基 金 将根 据 风 险 管理 的 原 则 ,以 套 期 保 值 为主 要 目 的 ,有 选 择 地 投资 于 股 指 期货 。 套 期 保值 将 主 要 采用 流 动 性 好、 交 易 活 跃的 期 货 合约。 本 基 金 在 进行 股 指 期 货投 资 时 , 将通 过 对 证 券市 场 和 期 货市 场 运 行 趋势 的 研 究 ,并 结 合 股 指期 货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本 基 金 管 理人 将 充 分 考虑 股 指 期 货的 收 益 性 、流 动 性 及 风险 特 征 , 通过 资 产 配 置、 品 种 选 择,国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 35 页共 40 页 谨慎进行投资,以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的,本基金将按法律法规的规定执行。 8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 根据本基金基金合同,本基金不能 投资于国债期货。 8.12 投资 组合 报 告 附注 8.12.1 本报告 期 内 基 金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 没 有被 监 管 部 门立 案 调 查 或在 报 告 编 制日 前 一 年受到公开谴责、处罚的情况。


8.12.2 基金投 资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 365,511.58 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 14,836.24 5 应收申购款 2,663,071.67 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3,043,419.49 8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 8.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 36 页共 40 页 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况说明 1 601375 中原证券 106,780.00 0.01 网下新股 §9


基 金 份额 持 有 人信息 9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 国泰食品 13,478 25,106.24 230,087,552.63 68.00% 108,294,375.59 32.00% 食品 A 366 1,148,332.2 5 409,020,283.00 97.32% 11,269,321.00 2.68% 食品 B 10,015 41,966.01 144,781,767.00 34.45% 275,507,837.00 65.55% 合计 23,859 49,413.69 783,889,602.63 66.49% 395,071,533.59 33.51% 9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人 食品A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 新华人寿保险股份有限公司 140,510,894.00 33.43% 2 中国银河证券股份有限公司 55,158,855.00 13.12% 3 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 传统-普通保险产品 53,706,819.00 12.78% 4 中国人寿保险股份有限公司 52,869,250.00 12.58% 5 建信人寿保险有限公司-分红保险产 品 25,589,811.00 6.09% 6 瑞泰人寿保险有限公司- 万能保险产品 11,542,012.00 2.75% 7 建信人寿保险有限公司- 传统保险产品 10,000,000.00 2.38% 8 中信信托有限责任公司-中信信托常 春藤目标缓冲金融投资集合资产 8,942,988.00 2.13% 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 37 页共 40 页 9 全国社保基金一零零五组合 7,594,875.00 1.81% 10 全国社保基金二一四组合 5,100,000.00 1.21% 注:以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。 食品B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 合众人寿保险股份有限公司-分红- 个险分红 67,057,890.00 15.96% 2 百年人寿保险股份有限公司-万能保 险产品 11,996,178.00 2.85% 3 广发证券-招行-广发增强型基金优 选集合资产管理计划 11,500,000.00 2.74% 4 王丽仪 8,732,200.00 2.08% 5 易方达稳健配置二号混合型养老金产 品-中国工商银行股份有限公司 7,117,449.00 1.69% 6 光大永明资产管理股份有限公司-自 有资金 6,500,000.00 1.55% 7 吉烈钧 6,000,000.00 1.43% 8 幸福人寿保险股份有限公司-自有资 金 5,923,159.00 1.41% 9 鹏华资产-工商银行-鹏华风景 11 号 专项资产管理计划 4,655,800.00 1.11% 10 上海理成资产管理有限公司-理成风 景 1 号投资 基金 4,440,846.00 1.06% 9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人 员持有本基金 国泰食品 3,806.60 0.00% 食品 A 0.00 0.00% 食品 B 0.00 0.00% 合计 3,806.60 0.00% 9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 国泰食品 0 食品 A 0 食品 B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 国泰食品 0 食品 A 0 食品 B 0 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 38 页共 40 页 合计 0 § 10


开 放式基 金 份 额变动 单位:份 项目 国泰食品 食品 A 食品 B 本报告期期初基金份额总额 516,793,965.90 878,040,908.00 878,040,908.00 本报告期基金总申购份额 2,260,515,109.16 - - 减:本报告期基金总赎回份额 3,411,776,766.14 - - 本报告期基金拆分变动份额 972,849,619.30 -457,751,304.00 -457,751,304.00 本报告期期末基金份额总额 338,381,928.22 420,289,604.00 420,289,604.00 § 11


重 大事件 揭 示 11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议 报告期内,本基金无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 报告期内基金管理人重大人事变动如下: 2016 年 3 月 26 日 , 本基 金管理人发布了 《国泰 基金管理有限公司督察长任职公告》 , 经本基 金 管理人第六届董事会第二十四次会议审议通过,聘任李永梅女士担任公司督察长; 2016 年 3 月 26 日 , 本基 金管理人发布了 《国泰 基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 , 经 本基金管理人第六届董事会第二十四次会议审议通过, 巴立康先生不再担任本基金管理人副总经理, 且不再代为履行督察长职务; 2016 年 6 月 8 日,本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 , 经 本 基 金 管 理人 第 六 届 董 事 会 第 二 十五 次 会 议 审议 通 过 , 张峰 先 生 不 再担 任 本 基 金管 理 人 总 经理 , 由 公司董事长唐建光先生代为履行总经理职务; 2016 年 7 月 12 日 , 本基 金管理人发布了 《国泰 基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 , 经 本 基 金 管 理人 第 六 届 董事 会 第 二 十六 次 会 议 审议 通 过 , 聘任 周 向 勇 先生 担 任 本 基金 管 理 人 总经 理 , 公司董事长唐建光先生不再代为履行总经理职务。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 报 告 期 内 ,本 基 金 无 涉及 对 公 司 运营 管 理 及 基金 运 作 产 生重 大 影 响 的与 本 基 金 管理 人 、 基 金财 产、基金托管业务相关的诉讼事项。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 39 页共 40 页 11.4 基金 投资 策 略 的改变 报告期内,本基金投资策略无改变。 11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况 报 告 期 内 ,为 本 基 金 提供 审 计 服 务的 会 计 师 事务 所 无 改 聘情 况 。 报 告年 度 应 支 付给 聘 任 会 计师 事务所的报酬为 100,000 元,目前的审计机构已提供审计服务的年限为 3 年。 11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 报 告 期 内 ,基 金 管 理 人、 托 管 人 托管 业 务 部 门及 其 相 关 高级 管 理 人 员无 受 监 管 部门 稽 查 或 处罚 的情况。 11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 长城证券 1 - - - - - 中航证券 2 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 渤海证 券 1 - - - - - 华泰联合证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 国都证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 国信证券 3 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 南京证券 4 - - - - - 中投证券 2 762,366,864.12 27.32% 575,045.90 24.00% 退租 1 个 方正证券 2 551,042,871.51 19.75% 513,191.01 21.42% - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要 第 40 页共 40 页 银河证券 2 403,536,664.39 14.46% 370,536.75 15.46% - 中信证券 1 380,400,373.20 13.63% 354,265.56 14.78% - 华创证券 2 156,984,384.82 5.63% 114,802.82 4.79% - 申万宏源 2 156,897,229.30 5.62% 146,118.22 6.10% - 光大证券 1 155,062,641.27 5.56% 113,397.97 4.73% - 招商证券 1 143,313,719.76 5.14% 133,469.70 5.57% - 华泰证券 2 39,887,447.39 1.43% 37,147.21 1.55% - 广发证券 2 37,028,360.02 1.33% 34,485.26 1.44% - 国金证券 1 4,039,980.87 0.14% 3,762.39 0.16% - 11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况 基金租用席位的选择标准是: (1 )资力雄 厚,信誉良好; (2 )财务状 况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3 )经营行 为规范,在最近一年内无重大违规经营行为; (4 )内部管 理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5 ) 公司具 有较强的研究能力, 能及时、 全面、 定 期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、 行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的 特定要求,提供专门研究报告。 选择程序是:根据对各证券公司提供的各项投资、研 究服务情况的考评结果,符合交易席位租 用标准的,由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见(包括调整名单及调整原因 等),并经公司批准。