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东方添益债券(400030)

东方添益债券:2016年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
东 方 添 益 债券 型 证 券 投资 基 金2016 年年度
报告 摘要 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 东方基金管 理有限责任公司 
基金托 管人: 中国农业银 行股份有限公司 
送出日 期: 二〇一七年三 月二十七日 
 
 
 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 
第 2 页 共 33 页


§1 重要提 示 1.1 重要提示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 3 月 24 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 3 页 共 33 页


§2 基金简 介 2.1 基金基本情况 基金简 称 东方添 益债 券 基金主 代码 400030 前端交 易代 码 400030 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年 12 月 15 日 基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 426,311,745.75 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基金产品说明 投资目 标 在 适 度 承 担 信 用 风 险 并 保 持 基 金 资 产 流 动 性 的 条 件 下 , 对固 定收 益类 资产 进行 积 极主 动的 投资 管理 ,实 现基金 资产 长期 、稳 定的 投资回 报。 投资策 略 本 基 金通 过对 宏 观 经济 运行 情 况和 金融 市场 运行 趋势 及 国 家 政 策 趋 向 和 市 场 利 率 水 平 变 化 特 点 等 进 行 分 析 , 判断 我国 债券 市场 中期 和 长期 的运 行情 况以 及风 险 收 益波 动特 征。 通过 选取 具 有投 资价 值的 个券 ,实 现基金 的持 续稳 定增 值。 业绩比 较基 准 中债综 合全 价指 数收 益率 风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金, 属证 券 投资 基金 中的 较低 预期 风 险 品种 ,其 长期 平均 预期 风 险和 预期 收益 率低 于混 合型基 金、 股票 型基 金, 高于货 币市 场基 金。


2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 东方基 金管 理有 限责 任公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 李景岩 林葛 联系电 话 010-66295888 010-66060069 电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com tgxxpl@abchina.com 客户服 务电 话


010-66578578 或 400-628-5888 95599 传真 010-66578700 010-68121816 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 4 页 共 33 页





2.4 信息 披露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.orient-fund.com 或 http://www.df5888.com 基金年 度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所


§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年 2014 年 12 月 15 日 (基金 合同 生效 日)-2014 年12 月31 日 本期已 实现 收益 38,762,912.03 20,332,107.70 1,233,290.59 本期利 润 29,603,131.28 26,406,399.31 -70,986.07 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0388 0.0831 -0.0034 本期基 金份 额净 值增 长率 7.28% 9.40% -0.02% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0101 0.0707 0.0029 期末基 金资 产净 值 444,412,459.16 522,325,066.40 428,241,043.91 期末基 金份 额净 值 1.0425 1.0938 0.9998


注 : ①本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入 、 投资收 益 、 其 他收 入 (不 含公允 价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。





② 期末 可供 分配 利润 : 如果期 末未 分配 利润 的未 实现部 分为 正数,则 期末 可 供分配 利润 的金 额 为期末未分 配利润的 已实 现部分,如果 期末未分 配利 润的未实现 部分为负 数,则 期末可供分 配利润 的金额 为期 末未 分配 利润 (已实 现部 分扣 除未 实现 部分) 。





③本 基金所述 业绩指 标不包括持有 人认购或 交 易基金的各项 费用,计 入 费用后实际收 益水平 要低于 所列 数字 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 5 页 共 33 页


阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -1.00% 0.17% -2.32% 0.15% 1.32% 0.02% 过去六 个月 3.31% 0.17% -1.42% 0.11% 4.73% 0.06% 过去一 年 7.28% 0.14% -1.63% 0.09% 8.91% 0.05% 过去三 年 17.34% 0.11% 3.13% 0.09% 14.21% 0.02% 过去五 年 17.34% 0.11% 3.13% 0.09% 14.21% 0.02% 自基金 合同 生效起 至今 17.34% 0.11% 3.13% 0.09% 14.21% 0.02%


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收 益 率变 动的比 较


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准 收 益 率 的 比 较 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 6 页 共 33 页





3.3 过去三年基金的利润 分配情况 单位: 人民 币元 年度 每10份 基金 份 额分红 数 现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发 放总额 年度利 润分 配合 计 备注 2016 1.3300 125,006,211.32 28,812,098.05 153,818,309.37


2015 - - - -


2014 - - - -


合计 1.3300 125,006,211.32 28,812,098.05 153,818,309.37





§4 管理人 报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司 (以 下 简称 “本 公司 ” ) 。 本 公司 经 中国证 监会 “ 证 监基金 字[2004]80 号 ”批 复批准 于 2004 年 6 月 11 日成立 。截 至 2016 年 12 月 31 日, 本公 司注东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 7 页 共 33 页


册资本 2 亿 元人 民币 。本 公司股 东东 北证 券股 份有 限公司 出 资 人民 币 12800 万元, 占公 司注 册 资 本的 64% ;河 北省 国有 资 产控股 运营 有限 公司 出资 人民币 5400 万 元, 占公 司 注册资 本 27% ;渤 海 国际信 托股 份有 限公 司出 资人民 币 1800 万元 ,占 公 司注册 资本 的 9% 。 截止2016 年 12 月31 日, 本公司 管 理40 只开 放式 证 券投资 基金 —— 东方 龙混 合型开 放式 证券 投资 基金 、 东方精 选混 合型 开 放式证券投资 基金、东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金、东方策 略成长混 合 型开放式证 券投资基 金、东方稳健 回报债券 型 证券投资基金 、东方核 心 动力混合型开 放式证券 投 资基金、东 方保本混 合型开放式证 券投资基 金 、东方增长中 小 盘混合 型 开放式证券投 资基金、 东 方强化收益 债券型证 券投资基金、 东方启明 量 化先锋混合型 证券投资 基 金、东方安心 收益保本 混 合型证券投 资基金、 东方利群混合 型发起式 证 券投资基金、 东方多策 略 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 新兴成长 混合型证券投 资基金、 东 方双债添利债 券型证券 投 资基金、东方 添益债券 型 证券投资基 金、东方 主题精选混合 型证券投 资 基金、东方睿 鑫热点挖 掘 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 鼎新灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 东方 惠新 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 东 方永 润18 个月 定期 开放 债 券型证券投资 基金、东 方 新策略灵活配 置混合型 证 券投资基金、 东方赢家 保 本混合型证 券投资基 金、东方新思 路灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方新价值混合 型证券投 资 基金、东方 创新科技 混合型证券投 资基金、 东 方稳定增利债 券型证券 投 资基金、东方 金元宝货 币 市场证券投 资基金、 东方大 健康 混合 型证 券投 资基金 、 东 方金 证通 货币 市场基 金、 东方 荣 家 保本 混合型 证券 投资 基金 、 东方互联网嘉 混合型证 券 投资基金、东 方盛世灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、东方合家 保本混合 型证券投资基 金、东方 臻 馨债券型证券 投资基金 、 东方岳灵活配 置混合型 证 券投资基金 、东方区 域发展 混合 型证 券投 资基 金、 东 方永 兴 18 个 月定 期 开 放债 券型 证券 投资 基金 、 东方 臻享 纯债 债券 型证券 投资 基金 、东 方永 熙 18 个月 定期 开放 债券 型 证券投 资基 金。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 徐昀君 (先生 ) 本 基 金 基 金 经 理 、 固 定 收 益 部 总 经 理 助 理 、 投 资 决 策 委 员会委 员 2014 年12 月 15 日 - 8 年 对 外 经济 贸易 大 学 金 融学 硕士 , CFA ,FRM ,8 年 证 券 从业 经历 。 曾 任 安信 证券 资 产 管 理 部 研 究 员 、 投资 经理 , 华 西 证券 资产 管 理 部 投资 经理 。 2013 年3 月 加盟东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 8 页 共 33 页


东 方 基金 管理 有 限 责 任公 司, 曾 任 东 方安 心收 益 保 本 混合 型证 券 投 资 基金 基金 经 理 助 理、 东方 稳 健 回 报债 券型 证 券 投 资基 金基 金 经 理 助理 、东 方 安 心 收益 保本 混 合 型 证券 投资 基 金 基 金经 理、 东 方永润 18 个月 定 期 开放 债券 型 证 券 投资 基金 基 金 经 理。 现任 固 定 收 益部 总经 理 助 理 ,投 资决 策 委 员 会委 员, 东 方 稳 健回 报债 券 型 证 券投 资基 金 基 金 经理 、东 方 强 化 收益 债券 型 证 券 投资 基金 基 金 经 理、 东方 多 策 略 灵活 配置 混 合 型 证券 投资 基 金 基 金经 理、 东 方 双 债添 利债 券 型 证 券基 金基 金 经 理 、东 方添 益 债 券 型证 券投 资 基 金 基金 经理 、 东 方 利群 混合 型 发 起 式证 券投 资 基 金 基金 经理 、 东 方 臻享 纯 债债 券 型 证券 投资 基 金基金 经理 。 吴萍萍 (女士 ) 本 基 金 基 金 经 理 助 理 2015 年11 月 26 日 2016 年 3 月 11 日 5 年 中 国 人民 大学 应 用经济 学硕 士, 5 年 证 券 从 业 经 历 , 曾任 安信 证 券 投 资组 资金 交 易 员 、民 生加 银东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 9 页 共 33 页


基 金 管理 有限 公 司 专 户 投 资 经 理。2015 年 11 月 加 盟 东 方 基 金 , 曾任 东方 稳 健 回 报债 券型 证 券 投 资基 金基 金 经 理 助理 、东 方 添 益 债券 型证 券 投 资 基金 基金 经 理 助 理、 东方 利 群 混 合型 发起 式 证 券 投资 基金 基 金 经 理助 理、 东 方 强 化收 益债 券 型 证 券投 资基 金 基 金 经理 助理 , 现 任 东方 安心 收 益 保 本混 合型 证 券 投 资基 金基 金 经 理 、东 方添 益 债 券 型证 券 投资 基 金 基金 经理 、 东 方 合家 保本 混 合 型 证券 投资 基 金 基 金经 理、 东 方永兴 18 个月 定 期 开放 债券 型 证 券 投资 基金 基 金经理 。 吴萍萍 (女士 ) 本 基 金 基 金经理 2016 年 4 月 14 日 - 5 年 中 国 人民 大学 应 用经济 学硕 士, 5 年 证 券 从 业 经 历 , 曾任 安信 证 券 投 资组 资金 交 易 员 、民 生加 银 基 金 管理 有限 公 司 专 户 投 资 经 理。2015 年 11 月 加 盟 东 方 基 金 , 曾任 东方 稳 健 回 报债 券型 证 券 投 资基 金基 金 经 理 助理 、东 方 添 益 债券 型证 券东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 10 页 共 33 页


投 资 基金 基金 经 理 助 理、 东方 利 群 混 合型 发起 式 证 券 投资 基金 基 金 经 理助 理、 东 方 强 化收 益债 券 型 证 券投 资基 金 基 金 经理 助理 , 现 任 东方 安心 收 益 保 本混 合型 证 券 投 资基 金基 金 经 理 、东 方添 益 债 券 型证 券投 资 基 金 基金 经理 、 东 方 合家 保本 混 合 型 证券 投资 基 金 基 金经 理、 东 方永兴 18 个月 定 期 开放 债券 型 证 券 投资 基金 基 金经理 。


注 :① 此处 的任 职日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。 ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明 本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资 基金法 》 、 《证 券投 资基 金 管理公 司管 理办 法 》 及 其 各项实 施准 则、 《东 方添 益 债券型 证券 投资 基金 基金合同》和 其他有关 法 律法规的规定 ,本着诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基 金资产, 在严格 控制 风险 的基 础上 , 为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益, 无损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。 本基金 无重 大违 法、 违规 行为。 本基 金投 资组 合符 合有关 法规 及基 金合 同的 约定。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明 4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 基金管理人根据中国证监 会颁布的《证券投资基金 管理公司公平交易制度指 导意见》 (2011 年修订 ) , 制定 了《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 公平 交易管 理制 度》 。 基金 管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法, 各投资组 合 经理在授权范 围 内自主决策, 各投资组 合 共享研究平台 ,在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 11 页 共 33 页


平的机 会。 基金管理人实 行集中交 易 制度,建立公 平的交易 分 配制度,确保 各投资组 合 享有公平的交 易 执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易, 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序;对 于债券一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易,各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投 资组合的交易 价格和数 量 ,基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配;对 于银行 间 交 易, 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。 基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的的 同 向交易价差、 反向交易 情 况、异常交易 情 况进行 统计 分析 ,投 资组 合经理 对相 关交 易情 况进 行合理 性解 释并 留存 记录 。 4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 本报告期内, 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定,在 授 权、研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 , 未直接或通 过与第三 方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度 规定。 公司按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和《 东方基金 管 理有限责任公 司 公平交易管理 制度》的 规 定对本报告期 公司不同 投 资组合同向交 易价差进 行 了分析。公 司采集连 续四个 季度 , 不 同时 间窗 口 (1 日内 、3 日内 、5 日 内) 的 同向 交易 样本 , 在 假设同 向交 易价 差 为 零及 95% 的置 信水 平下 , 对同向 交易 价差 进 行 T 分 布假设 检验 并对 检验 结果 进行跟 踪分 析。 分析 结果显 示本 基金 与公 司管 理的其 他投 资组 合在 同向 交易价 差方 面未 出现 异常 。 4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 本报告 期内 ,未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为 。 基金管理人管 理的投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 不存在同日反 向交易, 不 存在同日反向 交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5%的情况 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 从基本 面来 看,2016 年宏 观经济 表现 平稳 ,利 率先 下后上 。2016 年 GDP 同比 增长 6.7%,增 速缓慢 下台 阶; 在一 季度 天量信 贷的 推动 下, 社融 总量叠 加中 央、 地方 政府 债务, 整体 扩张 近 7.4 万亿,占名 义 GDP 47% , 最终导致地产 市场上涨 和 基建投资上升 ;受益于 供 给侧改革带来 的供给 收缩, 工业 品价 格反 弹明 显,上 游工 业企 业利 润改 善幅度 较大 ,12 月 PPI 大 幅回升 至 5.5% ,PPI东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 12 页 共 33 页


到CPI 的传 递有 所加 快。 海外市 场方 面, 美国 就业 、 通胀 表现 良好, 特朗 普 提出的 “基 建、 减税、 贸易保 护 ” 等议 题, 大幅 提升了 全球 风险 偏好 和通 胀预期 。 从政策 来看 ,2016 年政 府 在总需 求管 理和 供给 侧改 革之间 谋求 平衡 , 去 产能 、 去库 存难 以一 蹴而成 。货 币政 策稳 健中 性,自 下半 年起 边际 收紧 ,倾向 于锁 短放 长, 于 8 月重启 了 14 天、28 天逆回购操作 ,并通过 常 备借贷便利、 中期借贷 便 利操作等创新 工具补充 流 动性,未出 现大水漫 灌的情 形。 财政 政策 积极 发 力, 财政 赤字 有所 扩大 ,PPP 项目 落地 逐渐 加快 。 从债券 市场 来看 ,2016 年 4 月 以及 4 季度 出现 了 两次大 幅度 调整 ,十 年国 开债较 年初 上行 50BP。 随着 央行 于 8 月重启 14 天、28 天 逆回 购, 货币投 向趋 于锁 短放 长, 流动性 愈发 成为 影响 债市的 重要 因素 。 具体 而 言,4 月 债市 大幅 调整 , 主 要受资 金面 偏紧 、 信用 事 件频发 、 债基 巨赎 、 大宗暴涨等多 重利空影 响 。四季度债券 收益率大 幅 上行,一方面 受海外特 朗 普新政提升 通胀预期 的影响;另一 方面受流 动 性冲击,叠加 基金大规 模 赎回、券商违 约事件, 银 行收紧对非 银机构融 资,市 场进 入暴 跌、 赎回 、高估 值甩 券、 货 基 负偏 离的负 反馈 中。 报告期内,本 基金操作 较 为灵活,春节 前大幅参 与 了长端利率债 波段机会 , 春节后置换为 中 短期信用债, 二季度适 当 调升组合仓位 及久期, 获 得了较好的超 额收益; 此 外,四季度 债市调整 剧烈 , 产 品净 值受 此影 响 较大 , 本 基金 操作 灵活 , 主动 、 适 时地 根据 市场 变 化降低 了仓 位和 久期 , 根据不 同品 种之 间的 利差 分析做 出了 相应 的投 资策 略调整 。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 2016 年1 月1 日起 至2016 年 12 月 31 日 , 本 基金 净 值增长 率 为7.28% , 业绩 比 较基准 收益 率 为-1.63% , 高于 业绩 比较 基准 8.91% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望 展望2017 年, 国内 宏观 经 济或呈 现前 高后 低的 态势 ,宏观 弱、 微观 强, 通胀 中枢或 将上 移。 房地产方面, 在地产政 策 调控下,房地 产投资趋 弱 或于二季度以 后凸显; 基 建方面,预 算内财政 对其推动力度 较弱,PPP 的发力程度值 得观察; 汽 车产业链方面 ,购置税 减 半政策到期后 ,销售 回落将拖累社 零增速、 产 出下降也将拖 累工业增 加 值;出口方面 ,人民币 贬 值、PPI 回 升,外 向 型出口 企业 或有 好转 ,但 美国的 贸易 保护 政策 或将 带来较 大不 确定 性。 从政策 角度 来看 ,2016 年 12 月 中央 经济 工作 会 议弱化 经济 增长 目 标 ,推 动供给 侧改 革, 弱 化地产投资属 性,防范 资 产泡沫。财政 政策方面 , 将更加积极有 效,预算 安 排要适应推 进供给侧 结构性 改革 、 降 低企 业税 费负担 。 货 币政 策方 面,17 年货 币政 策被 定调 为稳 健中性 , 再 提 “ 流动 性闸门 ”, 央行 态度 边际 收紧。 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 13 页 共 33 页


从资金面角度 来看,外 汇 贬值背景下, 基础货币 流 失较多,目前 主要通 过 MLF 、公开市场 操 作等短期限工 具对冲, 银 行需要持续抵 押利率债 , 可能会存在可 质押券不 充 足、LCR 指 标分子 缩 水等问题,从 而导致银 行 融出意愿减弱 。即使央 行 不提高基准利 率,资金 面 偏紧的状态 可能仍将 持续。 对于2017 年债 券市 场而 言 , 短 期 来看, 当前 经济 趋 稳、 通 胀回 暖、 央 行中 性 偏 紧、 金融 去杠 杆趋严 , 预 计债 券市 场震 荡偏空 , 暂 无趋 势性 机会 ; 长期 来看, 随着 通胀 于2 、3 月回 落、 房地 产 投资下 滑、 汽车 产业 对经 济的带 动减 弱, 债券 可期 待基本 面重 新转 弱后 的机 会。 未来,本基金 将继续以 持 有中短久期、 高收益的 信 用债为主,以 获得稳定 的 票息收入,实 现 绝对收 益。 感谢基金持有 人对本基 金 的信任和支持 ,我们将 本 着勤勉尽责的 精神,秉 承 “诚信是基、 回 报为金 ”的 原则 ,力 争获 取与基 金持 有人 风险 特征 一致的 稳健 回报 。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作 情况 本报告期内, 本基金 管 理 人根据《证券 投资基金 法 》和中国证监 会发布的 有 关规定,完善 内 部控制制度和 操作流程 ; 在基金日常运 作上,定 期 和实时监察, 强化内控 体 系和制度的 落实;在 加强对基金投 资运作和 公 司经营管理的 合规性监 察 方面,通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查等 方式 , 及 时发 现情 况、 提 出改进 建议 并跟 踪改 进落 实情况 。 本期 内重 点开 展 的监察 稽核 工作 包括 : (1 ) 开 展对 公司 各项 业务 的日常 监管 业务 , 对风 险 隐患做 到及 时发 现 、 及 时 化解 , 保 证投 资管 理、 基金销售和 后台运营 等业 务领域的合 法合规。 (2 ) 根据中国证 监会颁布 的相 关法律法规 ,进一 步 加强了基金 投资监察 力度 ,完善了基 金投资有 关控 制制度。 (3) 进一步完 善 公司内控体 系,完 善 业务流 程 , 在 各个 部门 和 全体人 员中 实行 风险 管理 责任制 , 并进 行持 续监 督 , 跟 踪检 查执 行情 况。 (4 ) 注重 加强 对员 工行 为 规范和 职业 素养 的教 育与 监察 , 并 通过 开展 法规 学 习活动 等形 式 , 提 升 员工的 诚信 规范 和风 险责 任意识 。2014 年 本基 金管 理人将 在不 断提 高内 部监 察稽核 和风 险控 制 工 作的科学性和 实效性的 基 础上,确保基 金资产的 规 范运作,维护 基金份额 持 有人的合法 利益,给 基金份 额持 有人 以更 多、 更好的 回报 。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明 根据中 国证 监会 公告 【2008 】38 号 《 关于 进一 步规 范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 的 要求, 本基 金管 理人 成立 了东方 基金 管理 有限 责任 公司估 值委 员会 (以 下简 称 “估 值委 员会 ”), 成员由分管运 营副总经 理 、分管投研副 总经理、 督 察长以及运营 部、投研 部 门(包括但 不限于权东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 14 页 共 33 页


益投资部、固定收 益部、 量化投资部 ) 、风险 管理部 负责人组成,估值 委员会 设立委员会主 任 1 名,委 员会 副主 任 1-2 名 ,估值 委员 会成 员均 具备 良好的 专业 知识 、专 业胜 任能力 和独 立性 , 熟 悉基金 投资 品种 及基 金估 值法律 法规 。职 责分 工分 别如下 : 1. 委员 会主 任 负责定 期或 不定 期组 织召 开估值 委员 会 工 作会 议, 就 估值参 与各 方提 交的 估值 问题组 织讨 论, 进行决 议并 组织 实施 ; 因 特殊原 因 , 委 员会 主任 无 法履行 职责 时 , 由 副主 任 代理其 行使 主任 职责 。 2. 运营 部 ①自行 或应 各方 需求 提请 估值委 员会 主任 召开 估值 委员会 会议 。 ②征求 托管 行意 见并 借鉴 行业界 通行 做法 ,提 出估 值模型 和估 值方 法的 修改 意见。 ③根据估值委 员会会议 决 定的估值方法 、估值模 型 及参数计算具 体投资品 种 的公允价值并 据 以对基 金等 投资 组合 进行 估值。 ④负责 编制 投资 组合 持有 的投资 品种 变更 估值 方法 的相关 公告 。 3. 投研 部门 当基金 等投 资组 合持 有没 有市价 或不 存在 活跃 市场 的投资 品种 (简 称“ 停牌 有价证 券” )时 , 根据估 值委 员会 要求 和运 营部的 估值 方案,负 责评 估 现有估 值政 策和 估值 方法 是否公 允、 适当 , 对 估值方 法有 失公 允性 的 “ 停牌有 价证 券 ” , 建 议或 提 示运营 部提 请估 值委 员会 主任召 开估 值会 议 。 4. 风险 管理 部 在日常监控和 风险管理 过 程中发现估值 政策和估 值 方法有失公允 性时,建 议 或提示运营部 提 请估值 委员 会主 任召 开估 值会议 。 上述参 与估 值流 程的 各方 之间不 存在 任何 的重 大利 益冲突 。 截至本报告期 期末,公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中 债估值 最终 用户 服务 协议 》 , 并依 据其 提供 的中 债 收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银 行间固 定收 益品 种进 行估 值 ( 适用 非货 币基 金 ) 或 影子定 价 (适 用货 币基 金) 。 公 司与 中证 指数 有 限公司 签署 了 《 债券 估值 数据服 务协 议》 , 并 依据 其 提供的 中证 债券 估值 数据 对公司 旗下 基金 持有 的交易 所固 定收 益品 种进 行估值 (适 用非 货币 基金 ) 。 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明 根据《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 本 基金《基金合 同》的相 关 规定:在符合 有 关基金 分红 条件 的前 提下 ,本基 金每 年收 益分 配次 数最多 为 4 次, 每次 收益 分配比 例不 低于 收 益 分配基 准日 可供 分配 利润 的 30% ,本 年 度 基金 管理 人进行 了一 次收 益分 配, 具体分 配情 况如 下: 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 15 页 共 33 页


2016 年 10 月 14 日 为收 益 分配基 准日 ,基 准日 基金 可供分 配利 润 159,661,255.71 元 ,实 际 分配金 额 153,818,309.37 元,每 10 份 基金 份额 分配 现金红 利 1.33 元 ,现 金红 利发放 日 2016 年 10 月 25 日。 4.9 管理人对会计师事务 所出具非标准审计 报告所涉相关事项 的说明 - 4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基 金资产净值预警情 形的说明 报告期内,本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 低于二百 人 或基金资产净 值 低于五 千万 元的 情形 。 §5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明 在托管本基金 的过程中 , 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金 法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定,对本 基金基金 管 理人 —东方 基金管理 有限责 任公 司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日基 金的 投资 运作 ,进 行了认 真、 独立 的 会计核算和必 要的投资 监 督,认真履行 了托管人 的 义务,没有从 事任何损 害 基金份额持 有人利益 的行为 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、净值计算、 利润分配 等情况 的说明 本托管人认 为, 东方基 金 管理有限责任 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ,不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为;在 报告期内 , 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 , 在各重要方 面的运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。 本报告 期内 ,本 基金 已分 配利 润 153,818,309.37 元。 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 16 页 共 33 页


5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、准确和完 整发表意 见 本托管人认为 ,东方基 金 管理有限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管 理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规 定 , 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、 净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整,未 发现有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 §6 审计报 告 6.1 审计报告基本信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 信会师报 字[2017] 第 ZB30042 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 东方添 益债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 引言段 我们审 计了 后附 的东 方添 益债券 型证 券投 资基 金 ( 以下简 称 “东 方添益 债券 基金 ” ) 财务 报 表,包 括 2016 年 12 月 31 日的 资产 负债表 ,2016 年 度的 利润 表、2016 年 度的 所有 者权 益( 基 金净 值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是东方添益债券型证券投 资基金的基 金管理人东方基金管理有 限责任公司管理层的责任 。这种责任 包 括 : (1 ) 按照 企 业 会 计准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映; (2 ) 设 计 、执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控制 , 以 使 财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规 范,计划和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露 的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括 对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进 行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 17 页 共 33 页


制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政 策的恰当性和作 出 会 计 估计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财务 报 表 的 总 体列报 。 我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,东方添益债券 基金的财务报表在所有重 大方面按照 企业会 计准 则的 规定 编制 ,公允 反映 了东 方添 益债 券基 金 2016 年12 月31 日的 财务 状况 以及2016 年 度的 经营 成果 和基金 净值 变动情 况。 注册会 计师 的姓 名 朱锦梅


赵立卿 会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 上海市 南京 路 61 号 新黄 浦 金融大 厦 4 层 审计报 告日 期 2017 年 3 月 27 日


§7 年度财 务报表 7.1 资产 负债表 会计主 体: 东方 添益 债券 型证券 投资 基金 报告截 止日 : 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月31 日 资 产:


银行存 款 2,885,764.94 67,842,297.83 结算备 付金 1,618,704.95 399,142.60 存出保 证金 29,996.01 19,096.15 交易性 金融 资产 433,884,004.00 640,602,570.92 其中: 股票 投资 - - 基金投 资 - - 债券投 资 433,884,004.00 640,602,570.92 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 10,000,135.00 - 应收证 券清 算款 - - 应收利 息 12,892,122.80 15,753,967.09 应收股 利 - - 应收申 购款 198.42 55,746.99 递延所 得税 资产 - - 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 18 页 共 33 页


其他资 产 - - 资产总 计 461,310,926.12 724,672,821.58 负债和所有 者权益 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月31 日 负 债:


短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 15,000,000.00 150,599,374.10 应付证 券清 算款 - 50,008,287.43 应付赎 回款 1,053,658.27 1,209,166.67 应付管 理人 报酬 334,257.51 229,651.57 应付托 管费 95,502.16 65,614.71 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 41,733.17 32,755.54 应交税 费 - - 应付利 息 2,150.01 32,451.24 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 371,165.84 170,453.92 负债合 计 16,898,466.96 202,347,755.18 所有者权益:


实收基 金 426,311,745.75 477,551,537.83 未分配 利润 18,100,713.41 44,773,528.57 所有者 权益 合计 444,412,459.16 522,325,066.40 负债和 所有 者权 益总 计 461,310,926.12 724,672,821.58


注 : 报告 截止 日2016 年 12 月 31 日 , 基 金份 额净 值1.0425 元, 基金 份额 总 额426,311,745.75 份。


7.2 利润表 会计主 体: 东方 添益 债券 型证券 投资 基金 本报告 期: 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日


单位: 人民 币元 项 目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 一、收入 42,220,922.81 31,762,849.40 1.利息 收入 56,694,980.07 24,702,817.12 其中: 存款 利息 收入 199,606.04 512,454.32 债券利 息收 入 56,083,226.71 24,104,373.80 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 19 页 共 33 页


资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 412,147.32 85,989.00 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) -7,577,676.24 417,107.27 其中: 股票 投资 收益 - - 基金投 资收 益 - - 债券投 资收 益 -7,577,676.24 417,107.27 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) -9,159,780.75 6,074,291.61 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) - - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 2,263,399.73 568,633.40 减: 二、费用 12,617,791.53 5,356,450.09 1.管 理人 报酬 6,029,348.97 2,351,321.74 2.托 管费 1,722,671.15 671,806.20 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 120,463.90 31,870.31 5.利 息支 出 4,290,377.15 1,875,414.52 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 4,290,377.15 1,875,414.52 6.其 他费 用 454,930.36 426,037.32 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 29,603,131.28 26,406,399.31 减:所 得税 费用 - - 四、 净利润 ( 净亏损以 “- ” 号填 列) 29,603,131.28 26,406,399.31


7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 东方 添益 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 477,551,537.83 44,773,528.57 522,325,066.40 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 20 页 共 33 页


二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 净 利润) - 29,603,131.28 29,603,131.28 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号填 列) -51,239,792.08 97,542,362.93 46,302,570.85 其中:1. 基 金申 购款 2,955,691,731.24 407,892,661.75 3,363,584,392.99 2. 基金 赎回 款 -3,006,931,523.32 -310,350,298.82 -3,317,281,822.14 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - -153,818,309.37 -153,818,309.37 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 426,311,745.75 18,100,713.41 444,412,459.16 项目 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 428,312,029.98 -70,986.07 428,241,043.91 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 净 利润) - 26,406,399.31 26,406,399.31 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号填 列) 49,239,507.85 18,438,115.33 67,677,623.18 其中:1. 基 金申 购款 824,573,750.24 60,683,690.10 885,257,440.34 2. 基金 赎回 款 -775,334,242.39 -42,245,574.77 -817,579,817.16 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 477,551,537.83 44,773,528.57 522,325,066.40


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 刘鸿 鹏______














______ 刘 鸿鹏______














____ 肖向 辉____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 21 页 共 33 页


7.4 报表附注 7.4.1 基 金基 本情 况 东方添 益债 券型 证券 投资 基金 (以 下简 称 “本 基金 ” ) 根据 2014 年7 月18 日 中国证 监会 《 关 于核准 东方 添益 债券 型证 券投资 基金 募集 的批 复》 ( 证监许 可[2014]709 号) 和 《关 于东 方添 益债 券型证券投资 基金募集时 间安排的确认 函 》 (基金部 函[2014]1700 号)的 核准 ,由基金发起 人东 方基金管理有 限责任公 司 依照《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 添益债券型 证券投资 基金基 金合 同》 自 2014 年 11 月20 日至 2014 年 12 月10 日公 开募 集设 立。 本基金 为债 券型 证券 投资基 金, 首次 设立 募集 不包括 认购 资金 利息 共募 集428,233,032.19 元人 民 币, 业 经立 信会 计师 事务所 (特 殊普 通合 伙) “ 信会师 报字[2014] 第 230124 号 ” 验 资报 告验 证。 经 向中国 证监 会备 案, 《东方 添益 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 于2014 年12 月 15 日正 式生 效, 基金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为428,312,029.98 份基 金单 位, 其 中认 购资金 利息 折 合78,997.79 份基 金单 位。 本基 金基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司, 基金 托管人 为中 国农 业银 行股 份有限 公司 。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 添益债券型证 券投资基 金 基金合同》的 有 关规定,本基 金的投资 范 围包括国债、 地方政府 债 、中央银行票 据、金融 债 、 企业债、 公司债、 中期票据、短 期融资券 、 中小企业私募 债券、资 产 支持债券、可 分离交易 可 转债的纯债 部分、债 券回购、银行 存款等固 定 收益类资产。 本基金也 可 投资于法律法 规或中国 证 监会允许基 金投资的 其他金 融工 具 ( 但须 符合 中国证 监会 相关 规定 ) 。 未 来若法 律法 规或 监管 机构 允许基 金投 资同 业存 单的, 本基 金履 行适 当程 序后, 具体 投资 比例 限制 按届时 有效 的法 律法 规和 监管机 构的 规定 执行 。 如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资其他品 种 ,基金管理人 在履行适 当 程序后,可 以将其纳 入投资 范围 。 7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金 的会 计报 表按 照财 政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 和 38 项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准则解释 以 及其他相关 规定(以 下合称 “企 业会计准 则 ”) 、中国证券 业协会制 定的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 中国证 监会颁布的 《关于证 券投 资基金执行< 企业会计 准则>估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则第 2 号— 年度 报 告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模 板第 3 号— 年度 报告 和半 年度报 告》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 第 3 号 — 会 计报 表附 注的 编制及 披露 》及 中国 证监 会颁布 的其 他相 关 规 定编制 。 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 22 页 共 33 页


7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本基金编制的 财务报表 符 合《企业会计 准则》及 其 他有关规定要 求,真实 、 完整地反映了 本 基金2016 年12 月 31 日 的 财务状 况以 及 2016 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。 7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明 本报告 期本 基金 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 保持 一致 。 7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会计 政 策变 更的 说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总 局财税【2002 】128 号文 《关于开放式 证券投资基 金有关税收问 题 的通知 》 、 财 税 【2004 】78 号文 《关 于证 券投 资基 金 税收政 策的 通知 》 、 财 税 【2005 】103 号 文 《关 于股权分置试 点改革有 关 税收政策问题 的通知》 、 财 税【2007 】84 号《 关于调 整证券( 股票) 交易 印花税 税率 的通 知》 、 财税 【2008 】1 号 《 财政 部 、 国 家税务 总局 关于 企业 所得 税若干 优惠 政策 的 通知》 、2008 年 04 月 23 日发布 的《 上海 、深 圳证 券交易 所关 于做 好交 易相 关系统 印花 税率 参 数 调整的 通知 》 、2008 年 09 月 18 日发 布的 《上 海、 深 圳证券 交易 所关 于做 好证 券交易 印花 税征 收 方式调整工作 的通知》 、 财 税【2012】85 号《 关于实 施公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 的通 知》 、 《 关于上市 公司股息 红利差别化个 人所得税 政 策有关问题的 通知》财 税[2015]101 号及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作 ,主要 税项 列示 如下 : 1.以发 行基 金方 式募 集资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不 缴纳 营业 税。 2. 对基金从证 券市场中 取 得的收入,包 括买卖股 票 、债券的差价 收入,股 权 的股息、红利 收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不缴 纳营 业税 和企业 所得 税。 3. 基金 取得 的股 票股 息、 红利收 入, 自 2015 年 9 月 8 日 起, 基金 从公 开发 行 和转让 市场 取得 的上市 公司 股票 ,持 股期 限超 过 1 年 的, 股息 红利 所得暂 免征 收个 人所 得税 。基金 从公 开发 行 和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票, 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月 )的 ,其 股息红 利所 得全 额 计东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 23 页 共 33 页


入应纳 税所 得额 ;持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计入应 纳税 所得 额; 上述所 得统 一适 用20% 的 税率计 征个 人所 得税 。 4. 对基金取得 的债券利 息 收入,由发行 债券的企 业 在向基金支付 上述收入 时 代扣代缴 20% 的 个人所 得税 ,暂 不缴 纳企 业所得 税。 5. 对于 基金 从事 A 股买 卖 , 自 2008 年 09 月19 日 起, 由 出让 方按0.1% 的税 率缴纳 证券(股 票) 交 易印 花税 ,受 让方 不 再缴纳 印花 税。 6. 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 , 暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 销售 机构 渤海国 际信 托股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东 河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东 东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构 中国农 业银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 销售 机构 东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司


7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。 7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 7.4.8.1.1 股 票交 易


本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方交易 单元 进行 股票 交易 。 7.4.8.1.2 债 券交 易


本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方交易 单元 进行 债券 交易 。 7.4.8.1.3 债 券回 购交 易


本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。 7.4.8.1.4 权 证交 易


本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方交易 单元 进行 权证 交易 。 7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金


本报告期 及上年度 可 比期间,本基 金未发生 与 关联方的佣金 费用,期 末 无应支付关 联方的佣东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 24 页 共 33 页


金。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 6,029,348.97 2,351,321.74 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,385,294.43 690,213.23


注:①计 提标准: 本 基金的管理费 每日按前 一 日基金资产净 值的 0.70% 年费率计提。 管理费 的计算 方法 如下 : H= E ×0.7 0%÷ 当年 天数


H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费


E 为 前一 日的 基金 资产 净 值





② 计 提方式与 支付方 式:基金管理 费每日计 算 ,逐日累计至 每月月末 , 按月支付,由 基金管 理人向基金托 管人发送 基 金管理费划款 指令,基 金 托管人复核后 于次月前 五 个工作日内 从基金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等, 支付 日期 顺延 。 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 1,722,671.15 671,806.20


注:①计 提标准: 本 基金的托管费 每日按前 一 日基金资产净 值的 0.20% 的年费率计提 。托管 费的计 算方 法如 下: H= E ×0.2 0%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值





② 计 提方式与 支付方 式:基金托管 费每日计 算 ,逐日累计至 每月月末 , 按月支付,由 基金管 理人向基金托 管人发送 基 金托管费划款 指令,基 金 托管人复核后 于次月前 五 个工作日内 从基金财 产中一 次性 支取 。若 遇法 定节假 日、 公休 日等,支 付 日期顺 延。 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 25 页 共 33 页


7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 单位 :人 民币 元 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中 国 农 业 银 行 股 份有限公司 250,078,050.00 19,997,180.00 - - - - 上年度 可比 期间 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中 国 农 业 银 行 股 份有限公司 10,142,508.85 - - - - -


7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况


本 报告 期及 上年 度可 比期间 ,基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。 7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况


报 告期 末及 上年 度末 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 均未 投资 本基 金。 7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国农业银行 股份有限公司 2,885,764.94 160,633.04 67,842,297.83 52,699.06


7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况


本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 7.4.9 期 末( 2016 年12 月31 日 )本 基金持有 的流 通受限 证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而 于期 末持 有的流 通受 限证券 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 26 页 共 33 页





本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。 7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票


本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。 7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购





截 至本 报告 期 末2016 年 12 月31 日止 , 本 基金 未 持有在 银行 间市 场正 回购 交易中 作为 抵押 的 债券。 7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购 截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止, 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券款 余额 15,000,000.00 元, 于 2017 年1 月3 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金在回 购期 内持 有的 证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券, 按证 券交 易 所规定 的比 例折 算 为标准 券后 ,不 低于 债券 回购交 易的 余额 。 7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 截至本年度报 告报出日 , 本基金无需要 披露的有 助 于理解和分析 会计报表 需 要说明的其他 事 项。 §8 投资组 合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 433,884,004.00 94.05 其中: 债券 433,884,004.00 94.05








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 10,000,135.00 2.17 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,504,469.89 0.98 7 其他各 项资 产 12,922,317.23 2.80 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 27 页 共 33 页


8 合计 461,310,926.12 100.00


8.2 期末按行业分类的股 票投资组合


本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明 细


本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细


本 报告 期本 基金 未持 有股票 。 8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细


本 报告 期本 基金 未持 有股票 。 8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额


本 报告 期本 基金 未持 有股票。 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 24,992,500.00 5.62 其中: 政策 性金 融债 24,992,500.00 5.62 4 企业债 券 379,653,504.00 85.43 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 29,238,000.00 6.58 7 可转债 (可 交换 债) - - 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 433,884,004.00 97.63


东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 28 页 共 33 页


8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名债 券投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 1080065 10 武 汉高 科 债 400,000 42,352,000.00 9.53 2 127410 16 德 兴债 400,000 41,212,000.00 9.27 3 1380005 13 资 阳城 投 债 400,000 31,100,000.00 7.00 4 139193 16 赤 壁债 300,000 29,409,000.00 6.62 5 101673002 16 中 信国 安 MTN001 300,000 29,238,000.00 6.58


8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前十名资 产支持证 券投资 明细


本 报告 期末 本基 金未 持有资 产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大小排序的前五 名贵金属 投资明 细


本 报告 期末 本基 金未 持有贵 金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名权 证投资明 细


本 报告 期末 本基 金未 持有权 证。 8.10 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明 本报告 期末 本基 金未 持有 国债期 货。 8.11 投 资组合报告附注 8.11.1


东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 29 页 共 33 页


本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查,或在报 告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。 8.11.2


本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。 8.11.3 期 末 其他 各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 29,996.01 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 12,892,122.80 5 应收申 购款 198.42 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 12,922,317.23


8.11.4 期 末 持有 的处于转 股期 的可转 换债 券明细


本 报告 期末 本基 金未 持有可 转换 债券 。 8.11.5 期 末 前十 名股票中 存在 流通受 限情 况的说 明


本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 31,712 13,443.23 53,865,648.89 12.64% 372,446,096.86 87.36%


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9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 677,712.66 0.16%


9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0


§10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2014 年 12 月15 日 )基 金份 额 总额 428,312,029.98 本报告 期期 初基 金份 额总 额 477,551,537.83 本报告 期基 金总 申购 份额 2,955,691,731.24 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 3,006,931,523.32 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 426,311,745.75


注 :基 金总 申购 份额 包含基 金 转 换入 份额 ,基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。 §11 重大事件揭示 11.1 基 金份额持有人大会 决议 本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。


11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动 经本基 金管 理人 第四 届董 事会第 十六 次临 时会 议决 议, 于 2016 年3 月16 日 发布了 《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 变更 高管人 员的 公告 》 , 陈振 宇 先生不 再担 任公 司副 总经 理。 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 31 页 共 33 页


经本基 金管 理人 第四 届董 事会第 二十 一次 临时 会议 及第五 届董 事会 第一 次会 议决议 , 于 2016 年8 月19 日发 布了 《东 方 基金管 理有 限责 任公 司变 更高 管 人员 的公 告》 , 孙 晔 伟先生 不再 担任 公 司总经 理, 崔伟 先生 代任 公司总 经理 职务 。 经本基 金管 理人 第五 届董 事会第 三次 临时 会议 决议 ,于 2016 年 10 月 29 日 发布了 《东 方 基 金 管 理有 限责 任公 司变 更高 管 人员 的公 告》 ,刘 鸿鹏先 生 担任 公司 总经 理职 务, 崔 伟先 生不 再代 任总经 理职 务。 本 基 金 管 理 人 已 通 过 证 监 会 指 定 报 刊 及 本 基 金 管 理 人 网 站 对 上 述 高 级 管 理 人 员 变 更 情 况 履 行 了 信息 披露 义务 ,并 在本 基 金及 本基 金管 理人 管理 的 其他 基金 的招 募说 明书- 基金 管理 人部分 及时更 新了 上述 高级 管理 人员变 更情 况。 本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人 事 变动 。





11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼 报告期 内, 北 京市 第二 中 级人民 法院 对一 起原 公司 员工与 公司 之间 的民 事诉 讼案件 做出 终 审 判决, 判决 公司 支付 原告 部分劳 动报 酬并 驳回 原告 的其他 诉讼 请求 ,该 案已 审理终 结。 公司没 有其 他诉 讼和 仲裁 情况。 本报告 期, 无涉 及基 金财 产的诉 讼事 项。 本报告 期, 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼事 项。





11.4 基 金投资策略的改变 本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。





11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 任立 信会计 师事 务所 ( 特 殊普 通合伙 ) 为 本基 金提 供审 计服务 , 本 年 度 应支付 给立 信会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 报酬 为 70000 元 ;截 至 2016 年 12 月 31 日 ,该 审 计机构 向本 基金 提 供2 年 的审计 服务 。





11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况 本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。





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11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况


11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 申万宏源证券 有限公司 2 - - - - - 兴业证券股份 有限公司 2 - - - - - 光大证券股份 有限公司 2 - - - - -


注: (1) 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商 的佣金 合计,不 单指 股票 交 易佣金 。





(2) 交易 单元 的选 择 标准和 程序





券 商选 择标 准: ①资 力雄厚 ,信 誉良 好, 注册 资本不 少 于 3 亿 元人 民币 ; ②财 务状 况良 好 , 各项财务指标 显示公司 经 营状况稳定; ③经营行 为 规范,最近两 年未因重 大 违规行为而 受到中国 证监会和中国 人民银行 处 罚; ④内部管 理规范、 严 格,具备健全 的内控制 度 ,并能满足 基金运作 高度保密的要 求; ⑤具 备 基金运作所需 的高效、 安 全的通讯条件 ,交易设 施 符合代理基 金进行证 券交易的需要 ,并能为 基 金提 供全面的 信息服务 ; ⑥研究实力较 强,有固 定 的研究机构 和专门研 究人员,能及 时为基金 提 供高质量的咨 询服务, 包 括宏观经济报 告、行业 报 告、市场走 向分析、 个股分析报告 及其他专 门 报告,并能根 据基金投 资 的特定要求, 提供专门 研 究报告;⑦ 收取的佣 金率。





券商 选择程序 :①对 符合选择 标准 的券商的 服 务进行评价; ②拟定租 用 对象:由投研 部门根 据以上 评价 结果 拟定 备选 的券商 ; ③签 约: 拟定 备 选的券 商后 , 按公 司签 约 程序与 备选 券商 签约 。 签约时 ,要 明确 签定 协议 双方的 公司 名称 、委 托代 理期限 、佣 金率 、双 方的 权利义 务等 。





(3) 本报 告期 内, 本 基金租 用的 券商 交易 单元 未发生 变更 。 11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 成交金 额 占当期 权 证 成交总 额的 比例 东方添益债券 2016 年年度报告 摘要 第 33 页 共 33 页


的比例 申万宏源证券 有限公司 1,115,453,261.05 100.00% 1,307,200,000.00 100.00% - - 兴业证券股份 有限公司 - - - - - - 光大证券股份 有限公司 - - - - - -


东方基金管理有限责任公司 2017 年3 月27 日