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博时裕泉纯债债券(002578)

博时裕泉纯债债券:2016年年度报告

 
 
 
 
 
博时裕泉纯债债券型证券投资基金 
2016 年年度报告 
2016 年 12月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:博时基金管理有限公司 
基金托管人:交通银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一七年三月二十七日博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 
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§1 重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017年3月24日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金 一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告期自 2016年9月7日起至12月31日止。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 2 1.2目录 §1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2 §2基金简介 .................................................................................................................................................. 4 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 4 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 4 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 5 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 6 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 7 §4管理人报告 .............................................................................................................................................. 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 14 §5托管人报告 ............................................................................................................................................ 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 15 §6审计报告 ................................................................................................................................................ 15 6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 15 6.2 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 15 6.3 审计意见 ........................................................................................................................................ 16 §7年度财务报表 ........................................................................................................................................ 16 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 16 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 18 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 19 §8投资组合报告 ........................................................................................................................................ 37 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 37 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 37 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 38 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 38 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 38 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 38 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 3 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 38 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 38 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 39 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 39 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 39 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 39 §9基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 40 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 40 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 40 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 40 §10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 40 §11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 40 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 40 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 41 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 41 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 41 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 41 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 41 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 41 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 42 §12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 43 12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 43 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 43 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 43


博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 基金简称 博时裕泉纯债债券 基金主代码 002578 交易代码 002578 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 9月7 日 基金管理人 博时基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,211,538,670.01 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在一定程度上控制组合净值波动率的前提下,力争长期内实现超越业绩比 较基准的投资回报。 投资策略 本基金通过宏观周期研究、行业周期研究、公司研究相结合,通过定量分 析增强组合策略操作的方法,确定资产在基础配置、行业配置、公司配置 结构上的比例。本基金充分发挥基金管理人长期积累的行业、公司研究成 果,利用自主开发的信用分析系统,深入挖掘价值被低估的标的券种,以 尽量获取最大化的信用溢价。本基金采用的投资策略包括:期限结构策略、 行业配置策略、息差策略、个券挖掘策略等。 业绩比较基准 中债综合指数(总财富)收益率×90%+1 年期定期存款利率(税后)×10%。 风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,但低于混 合型基金、股票型基金,属于中低风险/收益的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 孙麒清 陆志俊 联系电话 0755-83169999 95559 电子邮箱 service@bosera.com luzj@bankcomm.com


客户服务电话 95105568 95559 传真 0755-83195140 021-62701216 注册地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088号招商银行大厦29层 上海市浦东新区银城中路188号 办公地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088号招商银行大厦29层 上海市浦东新区银城中路188号 邮政编码 518040 200120 法定代表人 张光华 牛锡明 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 5 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.bosera.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安 永大楼 16 层 注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座 23 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016 年 9 月 7 日(基金合同生效日)至 2016 年12 月31 日 本期已实现收益 6,646,750.14 本期利润 -8,006,716.15 加权平均基金份额本期利润 -0.0104 本期加权平均净值利润率 -1.05% 本期基金份额净值增长率 -0.70% 3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 期末可供分配利润 -9,006,832.22 期末可供分配基金份额利润 -0.0074 期末基金资产净值 1,202,531,837.79 期末基金份额净值 0.993 3.1.3 累计期末指标 2016 年末 基金份额累计净值增长率 -0.70% 注:本基金合同生效日为 2016 年9月 7 日,基金合同生效日起未满一年。 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 6 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -0.50% 0.07% -1.29% 0.13% 0.79% -0.06% 自基金合同生 效起至今 -0.70% 0.07% -0.93% 0.12% 0.23% -0.05% 注:本基金的业绩比较基准:中债综合指数(总财富)收益率×90%+1年期定期存款利率(税 后)×10%。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金 合同要求,基准指数每日按照 90%、10%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数 的时间序列。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较


博时裕泉纯债债券型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2016年9月7日至2016 年12月31日) 注:本基金合同于 2016 年 9 月 7 日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分 “(二)投资范围 ”、 “(四)投资限制 ”的有 关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 -2.50% -2.00% -1.50% -1.00% -0.50% 0.00% 0.50% 1.00% 1.50% 博时裕泉纯债净值增长率 业绩基准增长率博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 7 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注:本基金合同于 2016年 9 月7 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度 进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创 造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2016 年 12 月 31 日,博时基金公司共管理 164 只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委托 管理部分社保基金,以及多个企业年金账户,管理资产总规模逾 6250 亿元人民币,其 中公募基金规模逾 3760 亿元人民币,累计分红逾 781 亿元人民币,是目前我国资产管 理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。 1、 基金业绩 根据银河证券基金研究中心统计,截至 2016 年年末,博时旗下共94只(份额分开 计算)成立满一年的基金产品参与分类排名。其中排名在同类前 1/2 的产品共有 60 只 (主动权益 17只,债券16只,指数20只,货币 3只,QDII基金4只) ,约64%;排名 在前 1/3 的产品共有 45 只,约 48%;排名前 1/4 的产品共有 34 只,约 36%。博时旗下 各类产品均有表现突出的产品位居行业前列。 -1.00% -0.80% -0.60% -0.40% -0.20% 0.00% 2016年 博时裕泉纯债 基金基准博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 8 黄金基金类,博时黄金 ETF(D 类)今年以来净值增长率 19.10%,在同类 8 只排名第 1。 固收方面,长期标准债券型基金里,博时双月薪定期支付债券,今年以来净值增长 率为6.54%,在同类61只中排名第2;博时信用债纯债(A类) ,今年以来净值增长率为 4.23%,在同类中排名第 4;中短期标准债券型基金,博时安盈债券(A类)今年以来净 值增长率为 2.02%,在同类 66 只排名第 1;普通债券型基金里,博时稳定价值债券(A 类)今年以来净值增长率为 2.31%,在同类排名前 1/3;货币市场基金里,博时外服货 币今年以来净值增长率为 3.03%,同类194只排名第 6。 QDII 基金,博时标普 500ETF 今年以来净值增长率 18.34%,同类排名前 1/4。博时 亚洲票息收益债券(QDII)今年以来净值增长率14.43%,同类排名第3。 2、 其他大事件 ?2016 年 12 月 27 日,2016 金融新媒体峰会暨金 V 榜 2016 颁奖典礼在广州举行, 博时基金荣获“最具传播力基金公司”奖项。 ?2016 年12月13日, 由中国经营报主办的“2016 第十四届中国企业竞争力年会暨 金融高峰论坛”在北京举行, 博时基金荣获“2016 卓越竞争力品牌建设金融机构”奖项。 ?2016 年12月9日,在证券日报主办的“第十二届中国证券市场年会”上,博时基 金荣膺中国证券市场“2016年度最全能公募基金龙鼎奖”。 ?2016 年12月8日, 金融界网站主办的首届智能金融国际论坛暨第五届金融界“领 航中国”年度盛典,博时基金荣获“2016年杰出品牌奖”。 ?2016 年12月6日,全国社会保障基金理事会发布公告,博时成为基本养老保险基 金首批证券投资管理机构之一。 ?2016 年12月1日,由《经济观察报》主办的“2015-2016年度观察家金融峰会” 在沪举办,博时基金再次独家蝉联“卓越固定收益投资团队奖”。 ?2016 年 11 月 25 日,由北大汇丰商学院、南方都市报、奥一网联合主办的 2016 年 (第二届) CFAC中国金融年会在深召开, 博时基金再次蝉联“年度最佳基金公司大奖”。 ?2016年11月23日, 由新浪财经主办的“2016新浪全球资产管理论坛”在京举行, “2016 中国(首届)波特菲勒奖综合评选”结果揭晓。博时基金荣获“2016 最具互联 网创新基金公司”、基金经理过钧获评“2016 最佳债券基金经理”、何凯获“2016 最 佳 QDII 基金经理”。本届波特菲勒奖博时基金共斩获三项大奖,成为获奖最多的公募 基金公司之一。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 9 ?2016 年11月17日,全国社保基金境内投资管理人 2016年座谈会在上海举行,博 时基金副总裁董良泓荣获“五年服务社保奖”,该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀 的投资管理人,本次仅授予5人,董良泓先生是自 2015年之后再次蝉联该奖项。 ?2016 年 9 月 7 日,第二届结构性融资与资产证券化论坛暨 2016 年度资产证券 化·介甫奖颁奖典礼上,“博时资本-平安银行橙鑫橙 e 资产支持专项计划”荣获“应 收账款类最受投资者欢迎产品”和“最佳风控产品”两项大奖。 ?2016 年8月5日,由21世纪经济报道主办的“2016深港通论坛暨 ‘金帆奖’系 列颁奖礼上,博时一举斩获 2016 年综合实力十强基金公司奖、2016 年互联网突出表现 奖、2016 年ABS最具实力管理人奖(博时资本)三项大奖。 ?2016 年 6 月 24 日,由南方日报主办的一年一度 “金榕奖”南方金融大奖系列评 选正式揭晓,博时基金董事长张光华荣膺 “2016 南方金融领导力年度大奖”,博时基 金基金经理魏桢荣获“2016南方金融年度投资理财师”称号。 ?由中国基金报、香山财富论坛、深圳市政府金融办、国泰基金联合主办的“中国 机构投资者峰会暨财富管理国际论坛”2016 年 5 月 13 日在深举行。博时旗下博时信用 债券获得“五年持续回报积极债券型明星基金奖”。 ?2016 年 5 月 10 日,由上海证券报主办的 2016 中国基金业峰会暨第十三届“金基 金”奖颁奖典礼在上海举办, 博时基金荣获“2015 年度金基金·债券投资回报基金管理 公司”大奖。 ?2016 年4月15日,由中国基金报主办的第三届中国基金业英华奖评选揭晓,博时 基金经理过钧先生获评三年期二级债基最佳基金经理、五年期二级债基最佳基金经理。 ?2016年3月27日, 第十三届中国基金业金牛奖揭晓, 博时基金摘得了基金业的“奥 斯卡”奖--“固定收益投资金牛基金公司”奖。 ?2016 年 3 月 15 日,由腾讯证券主办的《“挑战 机遇”315 评选——投资者最认 同的券商、基金领军人物》评选活动日前揭晓,博时基金董事长张光华先生获评“投资 者最认同的公募基金领军人物”,网络票选高居第二位。 ?2016年1月18日, 大众证券报“2015中国基金风云榜”上, 博时创业成长 (050014) 荣获2015“最受投资者喜爱基金”奖、 博时安丰 18个月定开债 (160515) 荣获2015“最 佳固定收益型基金”奖。 ?2016 年 1 月 15 日,2016 年金融理财创新与发展论坛暨第六届“金貔貅”奖颁奖 在京举办,博时基金获评年度金牌品牌力、金牌创新力两项大奖;博时“存金宝”获年博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 10 度金牌创新力金融产品奖。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 陈凯杨 固定收益总部 现金管理组投 资总监/基金 经理 2016-09-0 7 - 11.2 2003年起先后在深圳发展银 行、博时基金、长城基金工 作。2009 年1 月再次加入博 时基金管理有限公司。历任 固定收益研究员、特定资产 投资经理、 博时理财 30 天债 券基金基金经理、固定收益 总部现金管理组投资副总 监、 博时外服货币市场基金、 博时岁岁增利一年定期开放 债券基金、博时裕瑞纯债债 券基金、博时裕盈纯债债券 基金、博时裕恒纯债债券基 金、 博时裕荣纯债债券基金、 博时裕晟纯债债券基金、博 时裕泰纯债债券基金、博时 裕丰纯债债券基金、博时裕 和纯债债券基金、博时裕坤 纯债债券基金、博时裕嘉纯 债债券基金、博时裕达纯债 债券基金、博时裕康纯债债 券基金、博时安心收益定期 开放债券基金的基金经理。 现任固定收益总部现金管理 组投资总监兼博时月月薪定 期支付债券基金、博时双月 薪定期支付债券基金、博时 现金收益货币基金、博时安 誉 18 个月定开债基金、 博时 裕乾纯债债券基金、博时裕 腾纯债债券基金、博时安和 18 个月定开债基金、博时安 泰 18 个月定开债基金、 博时 裕安纯债债券基金、博时裕 新纯债债券基金、博时安瑞 18 个月定开债基金、博时裕 发纯债债券基金、博时安怡博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 11 6 个月定开债基金、博时裕 景纯债债券基金、博时裕通 纯债债券基金、博时安源 18 个月定开债基金、博时裕弘 纯债债券基金、博时裕顺纯 债债券基金、博时裕昂纯债 债券基金、博时裕泉纯债债 券基金、博时安祺一年定开 债基金、博时裕信纯债债券 基金、博时裕诚纯债债券基 金、 博时安诚 18 个月定开债 基金的基金经理。 注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其 各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽 责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产, 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益 的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公 司进一步完善了《公平交易管理制度》 ,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市 场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务 进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不 同投资组合。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和公司制定的公平交易相关制度。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年全年债券市场经历了较大幅度的波动, 年初由于信用风险和资金面收紧的因 素,债券市场缓慢上行,进入二季度之后,资金面逐渐宽松,利率债尤其是超长债迎来 了一波较大幅度的下行,超长债更是创出了年内的新低。但进入四季度之后,债券市场 利率经历了短暂的下行之后大幅上升,从 10 月下旬以来,受央行货币政策边际收紧、 全球债券市场大跌、银行委外赎回传闻和国债期货恐慌下跌影响,债券市场出现剧烈调 整。从收益率上行幅度看,2016 年全年 1-3 年债券上行超过 30BP,5-10 年金融债上行 10BP,20-30 年全年基本持平。从指数上来看,中债总财富指数上涨 1.48%,国债指数 上涨2.35%,金融债指数上涨0.71%,企业债指数上涨 2.46%。 2016 年度, 本基金根据债券市场特征顺势而为, 灵活调整了组合的仓位和杠杆水平, 在二三季度债券市场收益率下行时积极拉长久期并增加杠杆,在四季度则大幅减持了中 长久期利率债以及中低评级信用债,降低了组合久期和信用风险。 今年以来各大类资产价格的波动,都体现出流动性驱动的特征,这一点在债市上尤 为突出。本轮调整之前,过剩的流动性已将期限利差和信用利差压缩到了极致。而随着 央行去金融杠杆政策的推进,市场流动性开始收缩,期限利差和信用利差又开始反弹, 本轮债市调整,流动性驱动是主要因素,基本面方面并无趋势性变化。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2016年12月31日,本基金基金份额净值为 0.993元,份额累计净值为0.993 元。报告期内,本基金基金份额净值增长率为-0.70%,同期业绩基准增长率-0.93%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 明年,央行控杠杆仍然是一条重要的主线,在央行控杠杆的思路下,信用刚兑和流 动性刚兑都在逐步打破, 防风险将成为主基调。 近一年来, 央行将短端利率守在 2.25%, 导致大量套利资金涌入债市,银行委外和债市杠杆都迅速上升;但随着经济的企稳,央 行去杠杆的估计也显著下降。随着央行对金融去杠杆的推动,流动性的刚兑被打破,短 端利率开始出现显著上行。但市场之前对央行控杠杆的决心有所低估,从目前的公开市 场操作来看,我们不能低估央行去杠杆的决心。 长期来看,经济下行趋势难改,且处于高债务水平的债务周期内,债券市场利率有 下行空间的,我们保持债券市场中长期牛市的观点不变,对于后市不应悲观。但短期机 会仍需要耐心等待,从中短期的角度看,宏观政策现阶段的重点在于“抑制资产泡沫、博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 13 防范金融风险”,结合汇率条件和金融高杠杆风险的判断,现阶段货币政策的基调立足 于“稳健中性”而不是“稳健宽松”,流动性边际条件上维持紧平衡,强调“货币闸 门”。 在当前时点, 债市依然具有配置价值, 但需要扛过流动性冲击的影响。 短期来看, 流动性风险尚没有得到充分的释放,期限利差和信用利差依然存在显著的上行空间。唯 有等待流动性风险得到充分释放,期限利差和信用利差得到显著修复,债市才会具有较 高的安全边际。 本组合遵循稳定防守的投资理念,投资思路上保持谨慎乐观,策略上还是以配置信 用债为主,但要严格控制信用风险。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则, 在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金 投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式, 及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法 规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业 务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。 2016 年,我公司根据法律、法规的规定,制定、修订和完善了《博时货币市场基金 投资管理制度》 、 《博时基金国债期货投资管理流程手册》 、 《博时基金国债期货风险管理 流程手册》 、 《博时基金流动性风险管理制度》 、 《关联交易管理办法》 、 《交易部公平交易 管理制度》 、 《博时 ETF基金风险管理制度》 、 《博时基金反洗钱工作手册》 、 《开放式基金 业务规则》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》 ,以 制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系 统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后 台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售 业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格 的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金 资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委 员会(以下简称“估值委员会” ) ,制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管 运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 14 人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成 员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5年以上专业工作经历,具备良好的专业经 验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值 的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政 策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规 要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管 理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的 相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方 之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供 在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 收益分配原则:本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选 择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认 的收益分配方式是现金分红;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益 分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,本报告期内本基 金未进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2016 年度,基金托管人在博时裕泉纯债债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵 守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行 了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2016 年度,博时基金管理有限公司在博时裕泉纯债债券型证券投资基金投资运作、 基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人 未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2016 年度, 由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时裕泉纯债 债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报 告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 安永华明(2017)审字第60669135_A07号 博时裕泉纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的博时裕泉纯债债券型证券投资基金财务报表,包括 2016 年 12 月 31日的资产负债表和 2016年9月7日(基金合同生效日)至 2016年12月31日止期间 的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金管理人博时基金管理有限公司的责任。这种责任包 括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 16 包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映 了博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年12 月 31 日的财务状况以及 2016年 9 月 7 日(基金合同生效日)至 2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 汤


骏 中国


北京 中国注册会计师 贺


耀 2017年3月24日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:博时裕泉纯债债券型证券投资基金 报告截止日:2016年12月31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2016 年12月 31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 110,716,769.22 结算备付金


10,274,415.07 存出保证金


34,040.17 交易性金融资产 7.4.7.2 1,066,348,913.80 其中:股票投资


- 基金投资


- 债券投资


1,066,348,913.80 资产支持证券投资


- 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 17 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


- 应收利息 7.4.7.5 15,755,873.12 应收股利


- 应收申购款


- 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


1,203,130,011.38 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年12月 31 日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


0.98 应付管理人报酬


305,298.86 应付托管费


226,482.72 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 1,391.03 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 65,000.00 负债合计


598,173.59 所有者权益:


实收基金 7.4.7.9 1,211,538,670.01 未分配利润 7.4.7.10 -9,006,832.22 所有者权益合计


1,202,531,837.79 负债和所有者权益总计


1,203,130,011.38 注:1.报告截止日 2016年 12 月 31 日,基金份额净值人民币 0.993 元,基金份额总额 1,211,538,670.01 份。 2.本期财务报表的实际编制期间系 2016 年9 月7日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 止。 7.2 利润表 会计主体:博时裕泉纯债债券型证券投资基金 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 18 本报告期:2016年9月7日(基金合同生效日)至 2016年12月31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2016 年 9 月 7 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 一、收入


-6,961,951.01 1.利息收入


7,691,416.27 其中:存款利息收入 7.4.7.11 396,234.10 债券利息收入


7,032,001.65 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


263,180.52 其他利息收入


- 2.投资收益(损失以“-”填列)


- 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益


- 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益


- 贵金属投资收益


- 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 - 3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 7.4.7.16 -14,653,466.29 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 99.01 减:二、费用


1,044,765.14 1.管理人报酬 7.4.10.2 679,448.36 2.托管费 7.4.10.2 226,482.72 3.销售服务费


- 4.交易费用 7.4.7.18 2,775.00 5.利息支出


19,839.06 其中:卖出回购金融资产支出


19,839.06 6.其他费用 7.4.7.19 116,220.00 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) -8,006,716.15 减:所得税费用


- 四、 净利润 (净亏损以“-”号填列)


-8,006,716.15 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:博时裕泉纯债债券型证券投资基金 本报告期:2016年9月7日(基金合同生效日)至 2016年12月31日 单位:人民币元 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 19 项目 本期 2016 年 9 月 7 日(基金合同生效日)至 2016 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 210,865,765.05 - 210,865,765.05 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - -8,006,716.15 -8,006,716.15 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-”号填列) 1,000,672,904.96


-1,000,116.07 999,672,788.89


其中:1.基金申购款 1,001,070,165.40


-1,001,179.08 1,000,068,986.32


2.基金赎回款 -397,260.44 1,063.01 -396,197.43 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-”号填 列) - - - 五、期末所有者权益(基金 净值) 1,211,538,670.01 -9,006,832.22 1,202,531,837.79 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: ————————

















————————




















———————— 基金管理人负责人:江向阳


主管会计工作负责人:王德英


会计机构负责人:成江 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 博时裕泉纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金” ) ,系经中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会” )证监许可[2016]491 号《关于准予博时裕泉纯债债券 型证券投资基金注册的批复》的注册,由博时基金管理有限公司于 2016年8月22日至 2016年9月2日向社会公开募集, 募集期结束经安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 验证出具安永华明(2016)验字第 60669135_A06 号验资报告后,向中国证监会报送基 金备案材料。基金合同于 2016 年 9 月 7 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不 定。设立时募集的扣除认购费后的有效净认购金额为人民币 210,856,143.24 元,有效 认购资金在募集期间产生的利息为人民币 9,621.81 元。以上实收基金合计为人民币博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 20 210,865,765.05 元,折合 210,865,765.05 份基金份额。本基金的基金管理人和注册登 记机构均为博时基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种,包括债券(国债、金 融债、企业债、公司债、中小企业私募债券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分) 、 债券回购、银行存款、央行票据、中期票据、短期融资券、资产支持证券等法律法规或 中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具(但须符合中国证监会的相关规 定) 。本基金不投资于股票、权证等权益类资产,也不投资于可转换债券(可分离交易 可转债的纯债部分除外) 、可交换债券。本基金的投资组合比例为:对债券的投资比例 不低于基金资产的 80%;本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不 低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:中债综合指数(总财富)收益率 ×90%+1 年期定期存款利率(税后)×10%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则” )编 制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修 订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范 证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务 及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金 信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露 编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的 相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2016年12月 31日的财务状况以及 2016年9月7日(基金合同生效日)至 2016年12月31日止期间 的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1月 1日起至12月31日止。本期财务报表博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 21 的实际编制期间系 2016年9月7日(基金合同生效日)至 2016年12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债) ,并形成其他单位的金融负债(或资 产)或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券 投资等; (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等,以及不作为有 效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在 发生时计入当期损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息,应当确 认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投 资收益,同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资 产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认,即从本基金账户和资产负债表内予以 转销; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 22 金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产; 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情 况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债; 未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行 期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (2)回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购) ,以成本列示,按实际利率(当实际利率与 合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资 产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本 基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本 基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为 实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量 日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产 或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负 债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的债券投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值: 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 23 (1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的市价作为公允价值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大 变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易市价确定公允价值; 如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易 市价,确定公允价值; (2)不存在活跃市场的金融工具,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交 易价格验证具有可靠性的估值技术,确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可 观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (4)如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是 可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失) 占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎 回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金 于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末 全额转入“未分配利润/(累计亏损) ” 。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 24 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定 期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收 到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款 利息收入以净额列示; (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产 支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率 与合同利率差异较小时,也可以用合同利率) ,在回购期内逐日计提; (5)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差 额入账; (6)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金 融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (7)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以 可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.30%的年费率逐日计提; (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提; (3)卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费 用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利 或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配 方式是现金分红; (2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份 额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 25 (3)每一基金份额享有同等分配权; (4)法律法规或监管机关另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 无。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 7.4.6.1 营业税、增值税 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券 投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税 改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基 金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税; 国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税; 存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 26 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定, 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题 的补充通知》的规定,2017年7月1日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税 应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品 在2017 年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.2 企业所得税 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券 投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收 入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008年10月9日起,对储蓄存 款利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 活期存款 10,716,769.22 定期存款 100,000,000.00 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 100,000,000.00 存款期限 3个月-1 年


- 其他存款 - 合计 110,716,769.22 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 27 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 442,469,266.86 432,273,913.80 -10,195,353.06 银行间市场 638,533,113.23 634,075,000.00 -4,458,113.23 合计 1,081,002,380.09 1,066,348,913.80 -14,653,466.29 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,081,002,380.09 1,066,348,913.80 -14,653,466.29 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 985.28 应收定期存款利息 355,555.52 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 5,085.85 应收债券利息 15,394,229.64 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 16.83 合计 15,755,873.12 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 28 2016 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 -1,383.97 银行间市场应付交易费用 2,775.00 合计 1,391.03 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 65,000.00 合计 65,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 9月7 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 210,865,765.05 210,865,765.05 本期申购 1,001,070,165.40 1,001,070,165.40 本期赎回(以“-”号填列) -397,260.44 -397,260.44 本期末 1,211,538,670.01 1,211,538,670.01 注:1. 申购含转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额; 2. 本基金合同生效日为 2016 年9 月7日; 3. 本基金设立时募集扣除认购费后的有效净认购金额为人民币 210,856,143.24 元,折合 210,856,143.24 份基金份额;有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币 9,621.81 元,折合 9,621.81 份基金份额; 以上收到的实收基金共计为人民币 210,865,765.05元, 折合 210,865,765.05 份基金份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 6,646,750.14 -14,653,466.29 -8,006,716.15 本期基金份额交易产生的 变动数 3,575,051.18 -4,575,167.25 -1,000,116.07 其中:基金申购款 3,577,198.35 -4,578,377.43 -1,001,179.08 基金赎回款 -2,147.17 3,210.18 1,063.01 本期已分配利润 - - - 本期末 10,221,801.32 -19,228,633.54 -9,006,832.22 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 29 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 9月7 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 活期存款利息收入 22,304.57 定期存款利息收入 355,555.52 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 18,303.09 其他 70.92 合计 396,234.10 7.4.7.12 股票投资收益 无发生额。 7.4.7.13 债券投资收益 无发生额。 7.4.7.14 衍生工具收益 无发生额。 7.4.7.15 股利收益 无发生额。 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016年9月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日 1.交易性金融资产 -14,653,466.29 ——股票投资 - ——债券投资 -14,653,466.29 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -14,653,466.29 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年9月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日 基金赎回费收入 90.03 基金转换费收入 8.98 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 30 合计 99.01 注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由转出基金赎回费和申购费补差两部分构成,其中不低于转出基金的赎回费 的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年9月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日 交易所市场交易费用 - 银行间市场交易费用 2,775.00 合计 2,775.00 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年9月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日 债券账户维护费 - 审计费用 40,000.00 信息披露费 75,000.00 银行汇划费 1,220.00 合计 116,220.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,除 7.4.6.1营业税、增值税中披露的事项外,本基金无其他 需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构 招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人股东 中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人股东 广厦建设集团有限责任公司 基金管理人股东 天津港(集团)有限公司 基金管理人股东 上海汇华实业有限公司 基金管理人股东 上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人股东 博时资本管理有限公司 基金管理人子公司 博时基金(国际)有限公司 基金管理人子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 31 7.4.10 本报告期的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年 9月7 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 招商证券 382,961,054.68 86.55% 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年 9月7 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 招商证券 2,659,600,000.00 100.00% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年9月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 招商证券 -387.17


27.98% -387.17 27.98% 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年9月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 679,448.36 其中:支付销售机构的客户维护费 257.91 注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计 提。计算方法如下: 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 32 H=E×0.30%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年9月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 226,482.72 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.10%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2016 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 交通银行 1,211,008,450.00


99.96% 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年9月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 交通银行 10,716,769.22 22,304.57 注:本基金的活期银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率/约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 33 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2016 年12月 31 日)本基金持有的流通受限证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部 控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、 督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的 基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风 险管理负完全的和最终的责任;在董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管 理系统文件和批准每一个部门的风险级别,以及负责解决重大的突发的风险;督察长独 立行使督察权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风 险管理建议;监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每 一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现 业务目标;风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投 资风险管理与绩效分析工作,确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 34 款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对 交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2016年 12 月 31 日 A-1 99,440,000.00 A-1 以下 - 未评级 179,835,000.00 合计 279,275,000.00 注:未评级债券为超短期融资券和银行间市场同业存单。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2016年 12 月 31 日 AAA 727,409,913.80 AAA 以下 - 未评级 59,664,000.00


合计 787,073,913.80 注:未评级债券为政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,或在银行间同业市场交易,因此,除在 附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能 及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金 融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值(所有 者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定 流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 35 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发 生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风 险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未 来现金流影响的风险。本基金主要投资于债券市场,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为债券投资、银行存款等。本 基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合 的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2016年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 110,716,769.22


- - - 110,716,769.22


结算备付金 10,274,415.07


- - - 10,274,415.07 存出保证金 34,040.17 - - - 34,040.17 交易性金融资产 539,629,000.00 526,719,913.80


- - 1,066,348,913.80


应收利息 - - - 15,755,873.12


15,755,873.12


资产总计 660,654,224.46


526,719,913.80


- 15,755,873.12


1,203,130,011.38


负债








应付赎回款 - - - 0.98 0.98 应付管理人报酬 - - - 305,298.86


305,298.86


应付托管费 - - - 226,482.72


226,482.72


应付交易费用 - - - 1,391.03


1,391.03


其他负债 - - - 65,000.00


65,000.00


负债总计 - - - 598,173.59 598,173.59


利率敏感度缺口 660,654,224.46


526,719,913.80


- 15,157,699.53


1,202,531,837.79


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1. 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况; 2. 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点,其他变量不变; 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 36 3. 此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2016年 12 月 31 日 +25 个基准点 减少约 324 -25 个基准点 增加约 326 注:表中为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变 动时,为交易而持有的债券公允价值的变动对基金资产净值产生的影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具均以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价 值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风 险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券,所面临的最大市 场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市 场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 无。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2016 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性金融资产权益类工具公允价值占基金 资产净值的比例为零,因此除市场利率和外汇汇率以外的其他市场价格因素的变动对本 基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 银行存款、结算备付金、存出保证金、应付证券清算款等,因其剩余期限不长,公 允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为人 民币 1,066,348,913.80 元,无属于第一层次、第三层次的余额。 (2)公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 37 公开发行等情况,于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间,相关 股票和债券的公允价值不属于第一层次,本基金将根据估值调整中采用的不可观察输入 值对公允价值的影响程度,确定其公允价值应属于第二层次或第三层次。本基金本报告 期未发生转入或转出第三层次公允价值的情况。 7.4.14.2 承诺事项 无。 7.4.14.3 其他事项 无。 7.4.14.4 财务报表的批准 本财务报表已于 2017年 3月 24日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 1,066,348,913.80 88.63 其中:债券 1,066,348,913.80 88.63 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 120,991,184.29 10.06 7 其他各项资产 15,789,913.29 1.31 8 合计 1,203,130,011.38 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 38 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 59,664,000.00 4.96 其中:政策性金融债 59,664,000.00 4.96 4 企业债券 432,273,913.80 35.95 5 企业短期融资券 249,500,000.00 20.75 6 中期票据 295,136,000.00 24.54 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 29,775,000.00 2.48 9 其他 - - 10 合计 1,066,348,913.80 88.68 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 122366 14 武钢债 1,100,000 111,100,000.00 9.24 2 1082098 10 中油股 MTN2 1,000,000 100,350,000.00 8.34 3 101451056 14 联通 MTN003 1,000,000 100,340,000.00 8.34 4 011698283 16京国资本SCP002 1,000,000 99,990,000.00 8.31 5 041654057 16 船重 CP001 1,000,000 99,440,000.00 8.27 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 39 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 报告期内基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之 外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 34,040.17 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 15,755,873.12 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 15,789,913.29 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 40 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的基金 份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 285


4,251,012.88


1,211,008,450.00 99.96% 530,220.01 0.04% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 100.12 0.00% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究 部门负责人持有本开放式基金 - 本基金基金经理持有本开放式基金 - 注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金; 2、本基金的基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2016年 9 月7 日)基金份额总额 210,865,765.05


基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,001,070,165.40


减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 397,260.44 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,211,538,670.01 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 41 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所有限公司为本基金提供审 计服务。本报告期内本基金应付审计费 40,000 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有 受到监管部门稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 招商证券 1 - - -387.17 27.98% - 浙商证券 1 - - -996.80 72.02% - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通 知》(证监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经 营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下:


(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平, 包括但不限于: 有较好的研究能力和行业分析能力, 能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信 息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能 力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支 持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构; (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 42 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交 金额 占当期 权证成 交总额 的比例 招商证券 382,961,054.68 86.55% 2,659,600,000.00 100.00% - - 浙商证券 59,508,212.18 13.45% - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参 加交通银行股份有限公司手机银行申购及定 投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2016-12-22 2 关于博时旗下部分开放式基金增加北京汇成 基金销售有限公司为代销机构并参加其费率 优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2016-12-16 3 博时基金管理有限公司关于博时裕泉纯债债 券型证券投资基金参加交通银行费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2016-09-20 4 关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参 加交通银行股份有限公司手机银行申购及定 投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2016-09-20 5 博时裕泉纯债债券型证券投资基金开放日常 转换、定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2016-09-19 6 博时裕泉纯债债券型证券投资基金暂停大额 申购、转换转入、定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2016-09-19 7 博时裕泉纯债债券型证券投资基金开放日常 申购、赎回业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2016-09-19 8 博时裕泉纯债债券型证券投资基金-基金合同 生效公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2016-09-08 9 关于博时裕泉纯债债券型证券投资基金新增 交通银行为代销机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2016-08-23 10 博时裕泉纯债债券型证券投资基金招募说明 书 上海证券报 2016-08-19 11 博时裕泉纯债债券型证券投资基金份额发售 公告 上海证券报 2016-08-19 12 博时裕泉纯债债券型证券投资基金基金合同 上海证券报 2016-08-19 13 博时裕泉纯债债券型证券投资基金托管协议 上海证券报 2016-08-19 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告 43 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证券监督管理委员会批准博时裕泉纯债债券型证券投资基金设立的文件 12.1.2《博时裕泉纯债债券型证券投资基金基金合同》 12.1.3《博时裕泉纯债债券型证券投资基金托管协议》 12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 12.1.5 报告期内博时裕泉纯债债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 博时一线通:95105568(免长途话费) 博时基金管理有限公司 二〇一七年三月二十七日