博时境源保本混合型证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12月 31 日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十七日博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2017年3月24日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016年1月1日起至12月31日止。 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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1.2目录
§1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ………………………………………………………………………………………………...2
§2基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 8
§4管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13
§5托管人报告 ............................................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14
§6审计报告 ................................................................................................................................................ 14
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 14
6.2 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 14
6.3 审计意见 ........................................................................................................................................ 15
§7年度财务报表 ........................................................................................................................................ 15
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 17
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 19
§8投资组合报告 ........................................................................................................................................ 42
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 43
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 ............................................................................. 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 44
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................ 45 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 46
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 46
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 46
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 46
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 46
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 46
§9基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ……………………………………………………….47
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ……………………………………………….47
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ……………………….47
§10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 48
§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 48
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 48
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 48
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 48
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 48
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 49
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 49
§12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 51
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 51
12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 52
12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 52
博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时境源保本混合型证券投资基金
基金简称 博时境源保本
基金主代码 002208
交易代码 002208
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 12 月 18 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,609,108,209.47 份
下属分级基金的基金简称 博时境源保本 A 博时境源保本 C
下属分级基金的交易代码 002208 002209
报告期末下属分级基金的份额总
额
880,546,408.20 份 1,728,561,801.27 份
2.2 基金产品说明
投资目标
在保障保本周期到期时本金安全的前提下，严格控制风险，追求基金资产的稳定
增值。
投资策略
本基金充分发挥基金管理人的研究优势，将严谨、规范化的基本面研究分析与积
极主动的投资风格相结合，利用组合保险技术，动态调整固定收益类资产与风险
资产的投资比例，以确保基金在保本周期到期时，实现基金资产在保本基础上的
保值增值目的。
业绩比较基准 三年期银行定期存款收益率（税后） 。
风险收益特征
本基金为保本混合型基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其长期平均预期
风险与预期收益率低于股票型基金、非保本的混合型基金，高于货币市场基金和
债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 张燕
联系电话 0755-83169999 0755-83199084
电子邮箱 service@bosera.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 95105568 95555
传真 0755-83195140 0755-83195201
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道7088号
招商银行大厦29层
深圳市福田区深南大道7088号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道7088号
招商银行大厦29层
深圳市福田区深南大道7088号
邮政编码 518040 518040 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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法定代表人 张光华 傅育宁
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街 18 号恒基中心 1 座23 层
基金保证人
北京首创融资担保有限公司 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西
楼 3 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2016 年
2015 年12月 18 日（基金合同生效日）
至 2015 年12 月 31 日
博时境源保本 A 博时境源保本 C 博时境源保本 A 博时境源保本 C
本期已实现收益 19,469,067.39 35,350,995.38 413,466.32 621,620.28
本期利润 6,174,063.29 8,835,960.79 863,716.94 1,557,320.39
加权平均基金份额本期利润 0.0066 0.0046 0.0009 0.0008
本期加权平均净值利润率 0.65% 0.46% 0.09% 0.08%
本期基金份额净值增长率 0.60% 0.40% 0.10% 0.10%
3.1.2 期末数据和指标
2016 年末 2015 年末
博时境源保本 A 博时境源保本 C 博时境源保本 A 博时境源保本 C
期末可供分配利润 6,070,717.07 8,065,168.32 413,466.32 621,620.28
期末可供分配基金份额利润 0.0069 0.0047 0.0004 0.0003
期末基金资产净值 886,617,125.27
1,736,626,969
.59
973,655,867.46 2,023,396,214.64
期末基金份额净值 1.007 1.005 1.001 1.001
3.1.3 累计期末指标
2016 年末 2015 年末
博时境源保本 A 博时境源保本 C 博时境源保本 A 博时境源保本 C
基金份额累计净值增长率 0.70% 0.50% 0.10% 0.10%
注：本基金合同生效日为 2015 年 12 月18 日。 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用
后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．博时境源保本 A：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.08% 0.11% 0.69% 0.01% -1.77% 0.10%
过去六个月 0.10% 0.08% 1.38% 0.01% -1.28% 0.07%
过去一年 0.60% 0.07% 2.75% 0.01% -2.15% 0.06%
自基金合同生
效起至今
0.70% 0.07% 2.86% 0.01% -2.16% 0.06%
2．博时境源保本 C：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.08% 0.11% 0.69% 0.01% -1.77% 0.10%
过去六个月 0.00% 0.08% 1.38% 0.01% -1.38% 0.07%
过去一年 0.40% 0.07% 2.75% 0.01% -2.35% 0.06%
自基金合同生
效起至今
0.50% 0.07% 2.86% 0.01% -2.36% 0.06%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
博时境源保本混合型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015年12月18日至2016 年12月31日) 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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1、博时境源保本 A
2、博时境源保本 C
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时境源保本混合型证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、博时境源保本 A
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
2015年 2016年
境源保本A净值增长率 业绩基准增长率博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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2、博时境源保本 C
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。 “为国民创造财富”
是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2016 年 12 月 31 日，博时
基金公司共管理 164只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以
及多个企业年金账户，管理资产总规模逾 6250亿元人民币，其中公募基金规模逾 3760亿元人
民币，累计分红逾 781亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资
产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，截至 2016 年年末，博时旗下共 94 只（份额分开计算）
成立满一年的基金产品参与分类排名。其中排名在同类前 1/2的产品共有60只（主动权益17
只，债券 16 只，指数 20 只，货币 3 只，QDII 基金 4 只） ，约 64%；排名在前 1/3 的产品共有
45 只，约 48%；排名前 1/4 的产品共有 34 只，约 36%。博时旗下各类产品均有表现突出的产
品位居行业前列。
黄金基金类，博时黄金 ETF(D类)今年以来净值增长率 19.10%，在同类8只排名第1。
固收方面，长期标准债券型基金里，博时双月薪定期支付债券，今年以来净值增长率为
6.54%，在同类 61只中排名第2；博时信用债纯债（A类） ，今年以来净值增长率为4.23%，在
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
2015年 2016年
境源保本C净值增长率 业绩基准增长率博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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同类中排名第 4； 中短期标准债券型基金， 博时安盈债券 （A类） 今年以来净值增长率为2.02%，
在同类66 只排名第 1；普通债券型基金里，博时稳定价值债券（A类）今年以来净值增长率为
2.31%，在同类排名前 1/3；货币市场基金里，博时外服货币今年以来净值增长率为 3.03%，同
类194只排名第 6。
QDII基金，博时标普 500ETF今年以来净值增长率 18.34%，同类排名前1/4。博时亚洲票
息收益债券(QDII)今年以来净值增长率14.43%，同类排名第 3。
2、 其他大事件
?2016 年 12 月 27 日，2016 金融新媒体峰会暨金 V 榜 2016 颁奖典礼在广州举行，博时基
金荣获“最具传播力基金公司”奖项。
?2016 年 12 月 13 日，由中国经营报主办的“2016 第十四届中国企业竞争力年会暨金融
高峰论坛”在北京举行，博时基金荣获“2016卓越竞争力品牌建设金融机构”奖项。
?2016 年 12 月 9 日，在证券日报主办的“第十二届中国证券市场年会”上，博时基金荣
膺中国证券市场“2016年度最全能公募基金龙鼎奖”。
?2016 年 12 月 8 日，金融界网站主办的首届智能金融国际论坛暨第五届金融界“领航中
国”年度盛典，博时基金荣获“2016年杰出品牌奖”。
?2016 年 12 月 6 日，全国社会保障基金理事会发布公告，博时成为基本养老保险基金首
批证券投资管理机构之一。
?2016 年 12 月1日，由《经济观察报》主办的“2015-2016年度观察家金融峰会”在沪举
办，博时基金再次独家蝉联“卓越固定收益投资团队奖”。
?2016 年 11 月 25 日，由北大汇丰商学院、南方都市报、奥一网联合主办的 2016 年（第
二届）CFAC 中国金融年会在深召开，博时基金再次蝉联“年度最佳基金公司大奖”。
?2016年11月23日， 由新浪财经主办的“2016新浪全球资产管理论坛”在京举行， “2016
中国（首届）波特菲勒奖综合评选”结果揭晓。博时基金荣获“2016 最具互联网创新基金公
司”、基金经理过钧获评“2016 最佳债券基金经理”、何凯获“2016 最佳 QDII 基金经理”。
本届波特菲勒奖博时基金共斩获三项大奖，成为获奖最多的公募基金公司之一。
?2016 年 11 月 17 日，全国社保基金境内投资管理人 2016 年座谈会在上海举行，博时基
金副总裁董良泓荣获“五年服务社保奖”， 该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀的投资管理
人，本次仅授予 5人，董良泓先生是自2015年之后再次蝉联该奖项。
?2016 年 9 月7日，第二届结构性融资与资产证券化论坛暨 2016年度资产证券化?介甫奖博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
10
颁奖典礼上，“博时资本-平安银行橙鑫橙 e 资产支持专项计划”荣获“应收账款类最受投资
者欢迎产品”和“最佳风控产品”两项大奖。
?2016 年 8 月5日， 由21世纪经济报道主办的“2016 深港通论坛暨 ‘金帆奖’系列颁奖
礼上，博时一举斩获 2016 年综合实力十强基金公司奖、2016 年互联网突出表现奖、2016 年
ABS最具实力管理人奖（博时资本）三项大奖。
?2016 年 6 月24日，由南方日报主办的一年一度 “金榕奖”南方金融大奖系列评选正式
揭晓，博时基金董事长张光华荣膺 “2016南方金融领导力年度大奖”，博时基金基金经理魏
桢荣获“2016 南方金融年度投资理财师”称号。
?由中国基金报、香山财富论坛、深圳市政府金融办、国泰基金联合主办的“中国机构投
资者峰会暨财富管理国际论坛”2016年5月13日在深举行。博时旗下博时信用债券获得“五
年持续回报积极债券型明星基金奖”。
?2016 年 5 月10日，由上海证券报主办的2016 中国基金业峰会暨第十三届“金基金”奖
颁奖典礼在上海举办，博时基金荣获“2015年度金基金·债券投资回报基金管理公司”大奖。
?2016 年 4 月 15 日，由中国基金报主办的第三届中国基金业英华奖评选揭晓，博时基金
经理过钧先生获评三年期二级债基最佳基金经理、五年期二级债基最佳基金经理。
?2016 年 3 月 27 日，第十三届中国基金业金牛奖揭晓，博时基金摘得了基金业的“奥斯
卡”奖--“固定收益投资金牛基金公司”奖。
?2016 年 3 月 15 日，由腾讯证券主办的《“挑战 机遇”315 评选——投资者最认同的券
商、基金领军人物》评选活动日前揭晓，博时基金董事长张光华先生获评“投资者最认同的公
募基金领军人物”，网络票选高居第二位。
?2016 年 1 月 18 日，大众证券报“2015 中国基金风云榜”上，博时创业成长（050014）
荣获2015“最受投资者喜爱基金”奖、博时安丰18 个月定开债（160515）荣获2015“最佳固
定收益型基金”奖。
?2016 年 1 月 15 日，2016 年金融理财创新与发展论坛暨第六届“金貔貅”奖颁奖在京举
办，博时基金获评年度金牌品牌力、金牌创新力两项大奖；博时“存金宝”获年度金牌创新力
金融产品奖。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业年限 说明 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
11
任职日期 离任日期
孙少锋 基金经理
2015-12-1
8
- 9.1
2004 年起先后在东方航空财务公
司、华为技术公司、招商基金工
作。2015 年加入博时基金管理有
限公司，曾任投资经理，现任博
时策略灵活配置混合型证券投资
基金、博时境源保本混合型证券
投资基金、博时保泽保本混合型
证券投资基金、博时保丰保本混
合型证券投资基金、博时保泰保
本混合型证券投资基金的基金经
理。
杨永光
股票投资部绝
对收益组投资
副总监/基金
经理
2015-12-1
8
- 15.2
1993年至1997年先后在桂林电器
科学研究所、深圳迈瑞生物医疗
电子股份公司工作。2001 年起在
国海证券历任债券研究员、债券
投资经理助理、高级投资经理、
投资主办人。2011 年加入博时基
金管理有限公司，历任博时稳定
价值债券基金、上证企债 30ETF
基金、博时天颐债券基金、博时
招财一号保本基金、博时新机遇
混合基金的基金经理、固定收益
总部公募基金组投资副总监。现
任股票投资部绝对收益组投资副
总监兼博时优势收益信用债债券
基金、博时境源保本混合基金、
博时保泽保本混合基金、博时景
兴纯债债券基金、博时保丰保本
混合基金、博时保泰保本混合基
金、博时招财二号保本基金、博
时富宁纯债债券基金、博时富益
纯债债券基金、博时臻选纯债债
券基金、博时富华纯债债券基金、
博时泰安债券基金、博时鑫丰混
合基金的基金经理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业
协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实
施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市
场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
12
投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一
步完善了《公平交易管理制度》 ，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场
的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同
时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和
公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2016年全年， 市场整体缺乏系统性机会，主要指数在一季度大幅下跌，二三季度出现了
一定的投资机会，到四季度虽然指数表现良好，但赚钱效应已经较弱。操作上，由于组合处于
第一年积累安全垫阶段，因此我们在权益操作上总体维持了偏低仓位。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 12 月 31 日，本基金 A 类基金份额净值为 1.007 元，份额累计净值为 1.007
元；C类基金份额净值为 1.005元，份额累计净值为 1.005元。报告期内，本基金A类基金份
额净值增长率为 0.60%，C类基金份额净值增长率为 0.40％，同期业绩基准增长率2.75%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
预计 2017 年市场整体仍然维持震荡格局，这主要是因为，第一，宏观经济虽然阶段性变
好，但强复苏难度较大；第二，货币政策转向中性、但存量流动宽松局面没有根本改变。因此
2017年依然主要以把握阶段性和结构性机会为主。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善
内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公
司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，提出博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
13
改进建议并跟踪改进落实情况。 公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金
履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期
向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2016 年，我公司根据法律、法规的规定，制定、修订和完善了《博时货币市场基金投资
管理制度》 、 《博时基金国债期货投资管理流程手册》 、 《博时基金国债期货风险管理流程手册》 、
《博时基金流动性风险管理制度》 、 《关联交易管理办法》 、 《交易部公平交易管理制度》 、 《博时
ETF基金风险管理制度》 、 《博时基金反洗钱工作手册》 、 《开放式基金业务规则》等制度和流程
手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》 ，以制度形式明确了投资管理相关的
内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管
理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基
金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审
查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
收益分配原则：本基金仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资；基金收益
分配后两类基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的两类基金份额净值减去每单
位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况， 本报告期内本基金未进
行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法规、
基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
14
价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守
了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合
同的规定进行。本报告期内，博时境源保本混合型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配、 投资组合报告等内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2017)第 21578 号
博时境源保本混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时境源保本混合型证券投资基金(以下简称“博时境源保本”)的财务
报表，包括 2016 年12月31日和2015年12月18日的资产负债表、2016年度的利润表和所
有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是博时境源保本 的基金管理人博时基金管理有限公司管理层的
责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证券
投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
15
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为， 上述博时境源保本的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反映了博时境源保本 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 18 日的财务状况以及 2016 年度
的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2017年3月 24 日
张
振
波
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：博时境源保本混合型证券投资基金
报告截止日：2016 年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 136,303,465.13 2,369,575,465.82
结算备付金
9,040,565.06 -
存出保证金
198,967.52 -
交易性金融资产 7.4.7.2 2,943,928,894.82 284,207,281.12
其中：股票投资
74,016,821.92 38,260,984.92
基金投资
- -
债券投资
2,869,912,072.90 245,946,296.20
资产支持证券投资
- - 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
16
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 200,000,000.00
应收证券清算款
1,656,343.23 220,039,436.88
应收利息 7.4.7.5 46,632,853.23 5,000,412.90
应收股利
- -
应收申购款
599.40 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
3,137,761,688.39 3,078,822,596.72
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
484,600,000.00 80,000,000.00
应付证券清算款
19,106,153.27 -
应付赎回款
6,542,836.29 -
应付管理人报酬
2,724,276.50 1,280,057.77
应付托管费
454,046.09 213,342.97
应付销售服务费
498,006.62 237,660.97
应付交易费用 7.4.7.7 146,334.81 35,141.80
应交税费
- -
应付利息
255,939.95 4,311.11
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 190,000.00 -
负债合计
514,517,593.53 81,770,514.62
所有者权益：
-
实收基金
7.4.7.9
2,609,108,209.47
2,994,631,044.77
未分配利润 7.4.7.10 14,135,885.39 2,421,037.33
所有者权益合计
2,623,244,094.86 2,997,052,082.10
负债和所有者权益总计
3,137,761,688.39 3,078,822,596.72
注： 1.报告截止日2016年12月31日， 基金份额总额2,609,108,209.47份。 其中A类基金份额净值1.007
元，基金份额总额 880,546,408.20 份；C 类基金份额净值 1.005 元，基金份额总额 1,728,561,801.27 份；
2.本财务报表的实际编制期间为2016年度和2015年12 月18日(基金合同生效日)至2015年12月31 日止
期间。
7.2 利润表
会计主体：博时境源保本混合型证券投资基金
本报告期：2016 年度及2015年12月18日(基金合同生效日)至2015年12月31日 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
17
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 12 月 18 日（基金合同
生效日） 至 2015 年12月31 日
一、收入
69,441,418.55 4,201,641.71
1.利息收入
97,244,526.24 2,896,897.33
其中：存款利息收入 7.4.7.11 26,785,278.70 2,396,461.33
债券利息收入
68,840,763.72 150,631.95
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,618,483.82 349,804.05
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
4,106,580.42 -81,206.35
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,655,393.21 -81,206.35
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 1,305,353.70 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 145,833.51 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.16
-39,810,038.69
1,385,950.73
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 7,900,350.58 -
减：二、费用
54,431,394.47
1,780,604.38
1．管理人报酬
34,590,092.28 1,280,057.77
2．托管费
5,765,015.30 213,342.97
3．销售服务费
6,382,074.43 237,660.97
4．交易费用 7.4.7.18 1,948,491.81 45,231.56
5．利息支出
5,315,928.05 4,311.11
其中：卖出回购金融资产支出
5,315,928.05 4,311.11
6．其他费用 7.4.7.19 429,792.60 -
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
15,010,024.08
2,421,037.33
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以“-”号填列）
15,010,024.08 2,421,037.33
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时境源保本混合型证券投资基金
本报告期：2016 年度及2015年12月18日(基金合同生效日)至2015年12月31日
单位：人民币元
项目 本期 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
18
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,994,631,044.77 2,421,037.33 2,997,052,082.10
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 15,010,024.08 15,010,024.08
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
-385,522,835.30 -3,295,176.02 -388,818,011.32
其中：1.基金申购款 18,363,100.25 299,149.17 18,662,249.42
2.基金赎回款 -403,885,935.55 -3,594,325.19 -407,480,260.74
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,609,108,209.47 14,135,885.39 2,623,244,094.86
项目
上年度可比期间
2015 年12月 18 日（基金合同生效日）至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值） 2,994,631,044.77 - 2,994,631,044.77
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） - 2,421,037.33 2,421,037.33
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列） - - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） - - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值） 2,994,631,044.77 2,421,037.33 2,997,052,082.10
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
19
————————
————————
————————
基金管理人负责人：江向阳
主管会计工作的负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
博时境源保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2735号《关于准予博时境源保本混合型证券投资基金
注册的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博
时境源保本混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限
不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,993,892,897.96 元，业经普华永道中天会
计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 1388 号验资报告予以验证。经向中国
证监会备案， 《博时境源保本混合型证券投资基金基金合同》于 2015 年 12 月 18 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 2,994,631,044.77 份基金份额，其中认购资金利息折合
738,146.81 份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为招商
银行股份有限公司，担保人为北京首创融资担保有限公司。
本基金以每三年为一个保本周期， 即第一个保本周期为自基金合同生效日起至三年后的对
应日止的期间， 此后各保本周期为自本基金公告的该保本周期起始之日起至三年后对应日止的
期间；如对应日为非工作日或无该对应日，则顺延至下一个工作日。
根据《博博时境源保本混合型证券投资基金基金合同》和《博时境源保本混合型证券投资
基金招募说明书》 ，本基金根据认购、申购费用和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分
为不同的类别。在投资者认购、申购时收取前端认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取
赎回费用的，称为 A类基金份额；在投资者认购、申购时不收取前端认购、申购费用，在赎回
时根据持有期限收取赎回费用， 且从本类别基金资产中计提销售服务费的， 称为 C类基金份额。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《博时境源保本混合型证券投资基金基金合同》
的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行交易的债券、
货币市场工具、中期票据、现金、股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的
股票） 、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融
工具。本基金将按照恒定比例组合保险机制将资产配置于固定收益类资产与风险资产。固定收
益类资产主要包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、可转换债券（含分离交易可转
债） 、次级债、短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益品种。博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
20
风险资产主要包括股票、权证、股指期货等权益类品种。基金的投资组合比例为：股票、权证
等风险资产占基金资产的比例不高于 40%；债券、货币市场工具等固定收益类资产占基金资产
的比例不低于 60%；本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资
产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：三年期银行定期存款收益率(税后)。
本基金的投资目标为在保障保本周期到期时本金安全的前提下，严格控制风险，追求基金
资产的稳定增值。在第一个保本周期到期日，如基金份额持有人认购并持有到期的基金份额的
可赎回金额加上其认购并持有到期的基金份额累计分红款项之和计算的总金额低于其认购保
本金额，则基金管理人应补足该差额，在保本周期到期日后 20个工作日内(含第20个工作日)
将该差额支付给基金份额持有人，担保人对此提供不可撤销的连带责任保证。本基金第一个保
本周期后各保本周期涉及的基金保本的保证， 由基金管理人与担保人或保本义务人届时签订的
保证合同或风险买断合同决定，并由基金管理人在当期保本周期开始前公告。
于 2016 年 12 月 31 日，本基金的保本期安排列示如下：
截止 2016 年 12 月 31 日
保本周期到期日 份额数 最大保本线 基金份额净值
A 类基金份额 2018年 12 月 18 日 785,625,196.48 1.000 1.007
C类基金份额 2018年 12 月 18 日 1,419,597,077.44 1.000 1.005
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2017年3月24日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2月15 日及以后期间颁布的 《企业会计准则－基
本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、 中国证监会颁布的 《证
券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《博时境源保本混合
型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016 年度和 2015 年 12 月 18 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日止期间财
务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日和 2015 年
12月31日的财务状况以及2016年度和2015年12月18日(基金合同生效日)至2015年12月
31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
21
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制期间为 2016
年度和2015 年 12月18日(基金合同生效日)至2015 年12月31日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收
款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有
意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各
类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他
金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确
认。确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
22
终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按
最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法
和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定
相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
23
金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计
算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利
润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额
确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用
情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公
允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包
括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算
方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配, ，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金
份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部
分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，
即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
24
组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的
财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特
征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别
股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值
业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定
公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及
结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离
债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作
小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允
价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金
税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
25
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号
《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36号《关于全
面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)于 2016 年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月
1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债
券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至1年(含1年)的，暂减
按50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公
司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；
解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税
率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 36,303,465.13 69,575,465.82
定期存款 100,000,000.00 2,300,000,000.00
其他存款 - -
合计 136,303,465.13 2,369,575,465.82
注：定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目 本期末 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
26
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 73,598,490.05 74,016,821.92 418,331.87
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 1,432,106,421.49 1,404,250,072.90 -27,856,348.59
银行间市场 1,476,648,071.24 1,465,662,000.00 -10,986,071.24
合计 2,908,754,492.73 2,869,912,072.90 -38,842,419.83
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,982,352,982.78 2,943,928,894.82 -38,424,087.96
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 36,806,895.02 38,260,984.92 1,454,089.90
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 246,014,435.37 245,946,296.20 -68,139.17
银行间市场 - - -
合计 246,014,435.37 245,946,296.20 -68,139.17
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 282,821,330.39 284,207,281.12 1,385,950.73
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 - -
合计 - -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 200,000,000.00 -
银行间买入返售证券 - - 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
27
合计 200,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 6,779.32 88,835.35
应收定期存款利息 171,527.72 2,068,055.50
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 4,475.13 -
应收债券利息 46,449,972.61 2,794,640.14
应收买入返售证券利息 - 48,881.91
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 98.45 -
合计 46,632,853.23 5,000,412.90
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 146,334.81 35,141.80
银行间市场应付交易费用 - -
合计 146,334.81 35,141.80
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
其他应付款 - -
预提费用 190,000.00 -
合计 190,000.00 -
7.4.7.9 实收基金
博时境源保本 A
金额单位：人民币元 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
28
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额 账面金额
上年度末 972,792,150.52 972,792,150.52
本期申购 2,675,469.40 2,675,469.40
本期赎回（以“-”号填列） -94,921,211.72 -94,921,211.72
本期末 880,546,408.20 880,546,408.20
博时境源保本 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,021,838,894.25 2,021,838,894.25
本期申购 15,687,630.85 15,687,630.85
本期赎回（以“-”号填列） -308,964,723.83 -308,964,723.83
本期末 1,728,561,801.27 1,728,561,801.27
注：1.申购含转换入份额；赎回含转换出份额；
2. 本基金自 2015 年 12 月 7 日至 2015 年 12 月 15 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
2,993,892,897.96 元。根据《博时境源保本混合型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期
内认购资金产生的利息收入 738,146.81 元在本基金成立后，折算为 738,146.81 份基金份额，划入基金份
额持有人账户；
3. 根据《博时境源保本混合型证券投资基金基金合同》和《博时境源保本混合型证券投资基金招募说
明书》的相关规定，本基金于 2015年 12 月 18 日(基金合同生效日)至 2016 年 3月 10 日止期间暂不向投资
人开放基金交易。
7.4.7.10未分配利润、
博时境源保本 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 413,466.32 450,250.62 863,716.94
本期利润 19,469,067.39 -13,295,004.10 6,174,063.29
本期基金份额交易产生的变动数 -1,105,647.51 138,584.35 -967,063.16
其中：基金申购款 21,183.87 3,930.19 25,114.06
基金赎回款 -1,126,831.38 134,654.16 -992,177.22
本期已分配利润 - - -
本期末 18,776,886.20 -12,706,169.13 6,070,717.07
博时境源保本 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 621,620.28 935,700.11 1,557,320.39 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
29
本期利润 35,350,995.38 -26,515,034.59 8,835,960.79
本期基金份额交易产生的变动数 -3,024,710.13 696,597.27 -2,328,112.86
其中：基金申购款 211,865.63 62,169.48 274,035.11
基金赎回款 -3,236,575.76 634,427.79 -2,602,147.97
本期已分配利润 - - -
本期末 32,947,905.53 -24,882,737.21 8,065,168.32
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 12 月 18 日 （基金合同生效日）
至 2015 年 12 月31 日
活期存款利息收入 802,749.40 328,405.83
定期存款利息收入 25,838,472.21 2,068,055.50
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 140,729.33 -
其他 3,327.76 -
合计 26,785,278.70 2,396,461.33
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 12 月 18 日（基金合同生效
日）至 2015年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 726,928,828.22 5,582,638.77
减：卖出股票成本总额 724,273,435.01 5,663,845.12
买卖股票差价收入 2,655,393.21 -81,206.35
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 12 月 18 日（基金合同生
效日）至 2015 年12月 31 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交
总额 1,134,187,057.03
-
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额 1,107,804,365.21
-
减：应收利息总额 25,077,338.12 -
买卖债券差价收入 1,305,353.70 -
7.4.7.14 衍生工具收益
无。 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
30
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年12月18日 （基金合同生效日）
至2015年12月31日
股票投资产生的股利收益 145,833.51 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 145,833.51 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年12月18日 （基金合同生效日）
至2015年12月31日
1.交易性金融资产 -39,810,038.69 1,385,950.73
——股票投资 -1,035,758.03 1,454,089.90
——债券投资 -38,774,280.66 -68,139.17
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -39,810,038.69 1,385,950.73
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年12月18日（基金合同生效日）
至2015年12月31日
基金赎回费收入 7,886,657.99 -
转换费收入 13,692.59 -
合计 7,900,350.58 -
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费全额归入基金资产；
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费全额归入转
出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年12月18日（基金合同生效日）至博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
31
2015年12月31日
交易所市场交易费用 1,944,691.81 45,231.56
银行间市场交易费用 3,800.00 -
合计 1,948,491.81 45,231.56
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年12月18日（基金合同生效日）
至2015年12月31日
审计费用 100,000.00 -
信息披露费 270,000.00 -
银行汇划费 36,192.60 -
银行间账户维护费 23,200.00 -
其他 400.00 -
合计 429,792.60 -
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于 2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服
务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016年 5月1日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题
的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值
税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在
2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳
增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程
中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基
金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
32
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金(国际)有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 12 月 18 日(基金合同生效日)
至 2015 年 12 月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例 成交金额
占当期股票
成交总额的比例
招商证券 622,755,979.28 41.95% - -
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
上年度可比期间
2015年 12月 18日(基金合同生效日)
至 2015 年 12 月 31 日
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
招商证券 1,448,447,115.53 77.95% - -
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 12 月 18 日(基金合同生效
日)至 2015 年 12 月 31 日
成交金额
占当期债券回购成
交总额的比例
成交金额
占当期债券回购成
交总额的比例
招商证券 14,111,600,000.00 80.19% - -
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
33
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金总
额的比例
招商证券 453,954.05 41.94% 110,845.75 75.75%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年 12 月 18 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金总
额的比例
招商证券 - - - -
注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有
限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年12月18日（基金合同生
效日）至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 34,590,092.28 1,280,057.77
其中：支付销售机构的客户维护费 20,741,038.24 780,137.68
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.20% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年12月18日（基金合同生
效日）至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 5,765,015.30 213,342.97
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月
底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
博时境源保本A 博时境源保本C 合计
博时基金 - 12,648.15 12,648.15 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
34
招商银行 - 6,155,385.16 6,155,385.16
合计 - 6,168,033.31 6,168,033.31
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015年12月18日（基金合同生效日）至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
博时境源保本A 博时境源保本C 合计
博时基金 - 453.65 453.65
招商银行 - 229,401.15 229,401.15
合计 - 229,854.80 229,854.80
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额不收取销
售服务费。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.33%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年
12月 31 日
上年度可比期间 2015 年12 月
18 日(基金合同生效日)至
2015 年 12 月 31 日
基金合同生效日持有的基金份额 - -
报告期初持有的基金份额 1,988,701.57 -
报告期间申购/买入总份额 - 1,988,701.57
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 1,988,701.57 1,988,701.57
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.23% 0.20%
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年12月18日（基金合同生效日）至
2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 36,303,465.13 4,183,304.94 569,575,465.82 779,794.73
注：本基金的活期银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率/约定利率计息。 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
35
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末(2016 年12月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
单位：人民币元
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
60137
5
中原
证券
2016-
12-20
2017-
01-03
新股未
上市
4.00 4.00 26,695
106,780.
00
106,780.
00
-
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作
为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定
期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不
能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
603986
兆易
创新
2016-0
9-19
重大资
产重组
177.97
2017-0
3-13
195.77 1,133 26,353.58 201,640.01 -
注：本基金截至 2016 年12月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股
票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 484,600,000.00 元，于 2017 年 3 月 31 日(先后)到期。该类交易要求本基
金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交易的余额。 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
36
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为保本混合型基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其长期平均预期风险与预
期收益率低于股票型基金、非保本的混合型基金，高于货币市场基金和债券型基金。本基金投
资的金融工具主要包括债券投资和少部分的股票投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些
金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风
险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 力争实现为投资者获取超越业绩
比较基准的投资回报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导， 以风险管理委员会为核心的， 由总经理、 督察长、
监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行
全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终
的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门
的风险级别， 以及负责解决重大的突发的风险； 督察长独立行使督察权利， 直接对董事会负责，
向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议； 监察法律部负责对公司风险管理
政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在
一种风险管理和控制的环境中实现业务目标； 风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制
度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督
与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法
去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同
类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用
金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应
置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可
承受的范围内
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的活期银
行存款存放在本基金的托管行招商银行； 定期存款存放在具有基金托管资格的浦发银行股份有博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
37
限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登
记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同
业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用
风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统
计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年末
2015年12月31日
A-1 459,977,000.00
-
A-1以下 - -
未评级 720,759,000.00 130,234,000.00
合计 1,180,736,000.00 130,234,000.00
注：未评级部分为国债、同业存单和超短期融资券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年末
2015年12月31日
AAA 866,832,119.70 41,658,586.00
AAA以下 822,343,953.20 74,053,710.20
未评级 - -
合计 1,689,176,072.90 115,712,296.20
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于基
金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不
活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行
严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金
管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开
放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
38
性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间
内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所
持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列
示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能根据本基金的基金管理人
的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2016 年 12月31日， 除卖出回购金融资产款余额中有 484,600,000.00元将在3个月以
内到期且计息(该利息金额不重大)外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额
约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合
的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12 月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 136,303,465.13 - - - 136,303,465.13
结算备付金 9,040,565.06 - - - 9,040,565.06
存出保证金 198,967.52 - - - 198,967.52
交易性金融资产 1,462,074,650.10 1,405,329,217.80 2,508,205.00 74,016,821.92 2,943,928,894.82 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
39
应收证券清算款 - - - 1,656,343.23 1,656,343.23
应收利息 - - -
46,632,853.23 46,632,853.23
应收申购款 - - -
599.40 599.40
资产总计 1,607,617,647.81 1,405,329,217.80 2,508,205.00 122,306,617.78 3,137,761,688.39
负债
-
卖出回购金融资
产款
484,600,000.00
- - - 484,600,000.00
应付证券清算款 - - -
19,106,153.27 19,106,153.27
应付赎回款 - - -
6,542,836.29 6,542,836.29
应付管理人报酬 - - -
2,724,276.50 2,724,276.50
应付托管费 - - -
454,046.09 454,046.09
应付销售服务费 - - -
498,006.62 498,006.62
应付交易费用 - - -
146,334.81 146,334.81
应付利息 - - -
255,939.95 255,939.95
其他负债 - - -
190,000.00 190,000.00
负债总计 484,600,000.00 - - 29,917,593.53 514,517,593.53
利率敏感度缺口 1,123,017,647.81 1,405,329,217.80 2,508,205.00 92,389,024.25 2,623,244,094.86
上年度末
2015年12 月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,369,575,465.82
- - -
2,369,575,465.82
交易性金融资产
149,454,510.60 96,491,785.60 - 38,260,984.92 284,207,281.12
买入返售金融资
产
200,000,000.00
- - -
200,000,000.00
应收证券清算款
- - - 220,039,436.88 220,039,436.88
应收利息
- - - 5,000,412.90 5,000,412.90
资产总计
2,719,029,976.42 96,491,785.60 - 263,300,834.70 3,078,822,596.72
负债
-
卖出回购金融资
产款
80,000,000.00
- - -
80,000,000.00
应付管理人报酬
- - - 1,280,057.77 1,280,057.77
应付托管费
- - - 213,342.97 213,342.97
应付销售服务费
- - - 237,660.97 237,660.97 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
40
应付交易费用
- - - 35,141.80 35,141.80
应付利息
- - - 4,311.11 4,311.11
负债总计
80,000,000.00 -
-
1,770,514.62 81,770,514.62
利率敏感度缺口
2,639,029,976.42 96,491,785.60
-
261,530,320.08 2,997,052,082.10
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予
以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 1,044 增加约 105
市场利率上升 25 个基点 减少约 1,037 减少约 105
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本
基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同
业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特
殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对
宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过
对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金
的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，
来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票、权证等风险资产占
基金资产的比例不高于 40%；债券、货币市场工具等固定收益类资产占基金资产的比例不低于
60%，其中，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。在每个开放期间
的前3个月、开放期间及开放期的后 3个月不受前述投资组合比例的限制。在开放期，本基金
持有现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，在保博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
41
本周期内（保本周期到期日除外） ，本基金不受该比例的限制。此外，本基金的基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和
控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产－股票投资 74,016,821.92 2.82 38,260,984.92 1.28
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 74,016,821.92 2.82 38,260,984.92 1.28
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例
为 2.82%(2015 年 12 月 31 日：1.28%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变
动对于本基金资产净值无重大影响(2015年12月31 日：同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为 81,433,762.51 元，属于第二层次的余额为 2,862,495,132.31 元，
无属于第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日：第一层次 38,260,984.92 元，第二层次为博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
42
245,946,296.20，无第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第
三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016 年 12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月
31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公
允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1 权益投资 74,016,821.92 2.36
其中：股票 74,016,821.92 2.36
2 固定收益投资 2,869,912,072.90 91.46
其中：债券 2,869,912,072.90 91.46
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 145,344,030.19 4.63 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
43
7 其他各项资产 48,488,763.38 1.55
8 合计 3,137,761,688.39 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 30,210,265.97 1.15
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 25,804,878.00 0.98
E 建筑业 5,214,606.27 0.20
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 5,809,496.00 0.22
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,730,774.00 0.10
J 金融业 4,061,080.00 0.15
K 房地产业 19,321.68 0.00
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 166,400.00 0.01
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 74,016,821.92 2.82
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值比例
(％)
1 600900 长江电力 2,038,300 25,804,878.00 0.98
2 000858 五粮液 383,400 13,219,632.00 0.50
3 000063 中兴通讯 510,500 8,142,475.00 0.31
4 600035 楚天高速 943,100 5,809,496.00 0.22
5 601166 兴业银行 245,000 3,954,300.00 0.15
6 002008 大族激光 142,981 3,231,370.60 0.12
7 002310 东方园林 195,800 2,770,570.00 0.11
8 600718 东软集团 138,900 2,730,774.00 0.10
9 600584 长电科技 146,452 2,584,877.80 0.10 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
44
10 002456 欧菲光 74,400 2,550,432.00 0.10
11 601800 中国交建 116,916 1,775,954.04 0.07
12 600068 葛洲坝 71,000 652,490.00 0.02
13 603986 兆易创新 1,133 201,640.01 0.01
14 300284 苏交科 8,000 166,400.00 0.01
15 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.00
16 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.00
17 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.00
18 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.00
19 603886 元祖股份 2,242 39,683.40 0.00
20 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.00
21 600565 迪马股份 2,604 19,321.68 0.00
22 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600900 长江电力 46,163,836.34 1.54
2 601318 中国平安 29,378,511.69 0.98
3 300070 碧水源 25,295,488.51 0.84
4 600030 中信证券 23,125,358.44 0.77
5 000858 五粮液 19,931,786.01 0.67
6 600565 迪马股份 19,787,856.25 0.66
7 600519 贵州茅台 15,832,298.00 0.53
8 600820 隧道股份 13,124,393.60 0.44
9 300017 网宿科技 12,876,557.87 0.43
10 300059 东方财富 12,577,263.20 0.42
11 002400 省广股份 12,281,310.42 0.41
12 002131 利欧股份 12,157,582.95 0.41
13 002475 立讯精密 11,087,206.90 0.37
14 002008 大族激光 10,650,261.72 0.36
15 000963 华东医药 10,458,182.77 0.35
16 300144 宋城演艺 10,156,256.06 0.34
17 601336 新华保险 9,201,967.21 0.31
18 300302 同有科技 8,925,611.93 0.30
19 600718 东软集团 8,906,086.72 0.30
20 600377 宁沪高速 8,722,638.02 0.29
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
45
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比
例（％）
1 601318 中国平安 29,337,098.91 0.98
2 002547 春兴精工 28,448,722.78 0.95
3 300070 碧水源 25,603,478.97 0.85
4 600030 中信证券 22,751,739.45 0.76
5 600565 迪马股份 19,387,014.00 0.65
6 600900 长江电力 19,329,137.19 0.64
7 600519 贵州茅台 15,786,122.40 0.53
8 300017 网宿科技 13,629,889.25 0.45
9 600820 隧道股份 12,565,886.12 0.42
10 002131 利欧股份 12,560,715.20 0.42
11 300059 东方财富 12,097,977.09 0.40
12 002400 省广股份 11,862,375.37 0.40
13 002475 立讯精密 10,963,989.59 0.37
14 600050 中国联通 10,076,156.32 0.34
15 000963 华东医药 9,992,184.80 0.33
16 300144 宋城演艺 9,904,706.56 0.33
17 601336 新华保险 9,563,030.22 0.32
18 300302 同有科技 9,387,759.60 0.31
19 002042 华孚色纺 8,632,791.34 0.29
20 601689 拓普集团 8,605,761.94 0.29
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 761,065,030.04
卖出股票的收入（成交）总额 726,928,828.22
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比例
(％)
1 国家债券 139,844,000.00 5.33
2 央行票据 - -
3 金融债券 196,740,000.00 7.50
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 1,226,980,712.30 46.77
5 企业短期融资券 560,142,000.00 21.35
6 中期票据 228,030,000.00 8.69
7 可转债（可交换债） 7,725,360.60 0.29
8 同业存单 480,750,000.00 18.33
9 其他 29,700,000.00 1.13
10 合计 2,869,912,072.90 109.40 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
46
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净值
比例(％)
1 1628013 16 兴业绿色金融债 02 2,000,000 196,740,000.00 7.50
2 111699664 16 杭州银行CD168 2,000,000 192,200,000.00 7.33
3 041653044 16 辽成大 CP002 1,500,000 149,895,000.00 5.71
4 136147 16 中粮 01 1,300,000 127,062,000.00 4.84
5 019539 16 国债 11 1,200,000 119,844,000.00 4.57
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持仓股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持仓国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2报告期内基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
198,967.52
2 应收证券清算款
1,656,343.23
3 应收股利
-
4 应收利息
46,632,853.23
5 应收申购款
599.40
6 其他应收款
- 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
47
7 待摊费用
-
8 其他 -
9 合计 48,488,763.38
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 113010 江南转债 324,900.00 0.01
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
博时境源保
本A
3,990
220,688.32
213,941,145.57
24.30%
666,605,262.63
75.70%
博时境源
保本 C
5,532
312,465.98
-
- 1,728,561,801.27 100.00%
合计 9,522
274,008.42
213,941,145.57
8.20% 2,395,167,063.90 91.80%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
博时境源保本A 99.02 0.00%
博时境源保本 C - -
合计 99.02 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
博时境源保本A -
博时境源保本 C -
合计 -
本基金基金经理持有本开放式基金 博时境源保本A - 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
48
博时境源保本 C -
合计 -
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 博时境源保本 A 博时境源保本 C
基金合同生效日（2015 年 12 月 18
日）基金份额总额
972,792,150.52 2,021,838,894.25
本报告期期初基金份额总额 972,792,150.52 2,021,838,894.25
本报告期基金总申购份额 2,675,469.40 15,687,630.85
减：本报告期基金总赎回份额 94,921,211.72 308,964,723.83
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 880,546,408.20 1,728,561,801.27
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费 100000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监
管部门稽查或处罚等情况。 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
49
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信建投 1 804,024,128.89 54.15% 586,045.00 54.15% -
招商证券 1 622,755,979.28 41.95% 453,954.05 41.94% -
国泰君安 1 57,914,873.49 3.90% 42,351.83 3.91% -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信建投 125,523,082.88 6.76%
110,000,00
0.00
0.63% - -
招商证券
1,448,447,115.
53
77.95%
14,111,600
,000.00
80.19% - -
国泰君安 284,186,976.19 15.29%
3,376,000,
000.00
19.18% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于博时旗下部分基金开通在工行定投业务
并参加工行定投优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-12-30
2
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参
加交通银行股份有限公司手机银行申购及定
投业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-12-22
3
关于博时旗下部分开放式基金增加天津国美
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-11-11
4
博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年第
3 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-10-24
5
关于博时旗下部分开放式基金增加江苏江南
农村商业银行股份有限公司为代销机构的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-26
6
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参
加交通银行股份有限公司手机银行申购及定
投业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-20
7 关于博时旗下部分开放式基金增加深圳前海 中国证券报、上海证券 2016-09-02 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
50
欧中联合基金销售有限公司为代销机构并参
加其费率优惠活动的公告
报、证券时报
8
关于博时旗下部分开放式基金增加厦门市鑫
鼎盛控股有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-02
9
关于博时旗下部分开放式基金增加华信证券
有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-30
10
博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年半
年度报告(摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-25
11
博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年半
年度报告(正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-25
12
博时境源保本混合型证券投资基金更新招募
说明书 2016年第 1 号（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-02
13
博时境源保本混合型证券投资基金更新招募
说明书 2016年第 1 号（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-02
14
关于博时旗下部分开放式基金开通上海银行
股份有限公司转换业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-01
15
关于博时旗下部分开放式基金增加上海万得
投资顾问有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-29
16
博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年第
2 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-20
17
关于博时旗下部分开放式基金增加嘉兴银行
股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-19
18
关于博时旗下部分开放式基金增加桂林银行
股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-18
19
关于博时旗下部分开放式基金开通上海陆金
所资产管理有限公司定投业务并参加其定投
业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-15
20
关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网
上及手机银行申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-30
21
关于博时旗下部分开放式基金增加大泰金石
投资管理有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-24
22
关于博时旗下部分开放式基金增加北京汇成
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-16
23
博时基金管理有限公司关于调整旗下部分基
金的申购、定投、最低持有数量限制的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-08
24
关于博时旗下部分开放式基金增加深圳前海
凯恩斯基金销售有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-06
25
关于博时旗下部分开放式基金增加新增乾道
金融信息服务（北京）有限公司为代销机构并
参加其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-05-27 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
51
26
关于博时旗下部分开放式基金增加珠海盈米
财富管理有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-05-26
27
关于博时旗下部分开放式基金增加大连网金
金融信息服务有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-05-06
28
关于博时旗下部分开放式基金增加德州银行
股份有限公司为代销机构并参加其申购及定
投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-27
29
博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年第
1 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-22
30
关于博时旗下部分基金参加中国工商银行股
份有限公司个人电子银行申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-01
31
关于博时旗下部分开放式基金增加北京蒽次
方资产管理有限公司为代销机构并参加其费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-29
32
关于博时旗下部分开放式基金增加北京钱景
财富投资管理有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-28
33
关于博时境源保本混合型证券投资基金开通
直销网上交易定期投资业务和交易费率优惠
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-14
34
关于 《博时境源保本混合型证券投资基金开放
日常申购、赎回、转换及定期定额投资业务的
公告》的更正说明
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-11
35
博时基金管理有限公司关于博时境源保本混
合型证券投资基金参加部分代销机构费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-11
36
博时境源保本混合型证券投资基金开放日常
申购、赎回、转换及定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-09
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会批准博时境源保本混合型证券投资基金设立的文件
12.1.2《博时境源保本混合型证券投资基金基金合同》
12.1.3《博时境源保本混合型证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5博时境源保本混合型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿 博时境源保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告
52
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司。
博时一线通： 95105568（免长途话费）
博时基金管理有限公司
二〇一七年三月二十七日
