博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12月 31 日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十七日
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年3月24日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016年1月1日起至12月31日止。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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1.2目录
§1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1
1.2 目录
................................................................................................................................................ 2
§2基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 4
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................................................................................. 4
2.5 信息披露方式 ................................................................................................................................. 5
2.6 其他相关资料 ................................................................................................................................. 5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 7
§4管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ........................................................... 11
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 11
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 13
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 13
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 14
§5托管人报告 ............................................................................................................................................ 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 14
§6审计报告 ................................................................................................................................................ 14
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 15
6.2 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 15
6.3 审计意见 ........................................................................................................................................ 15
§7年度财务报表 ........................................................................................................................................ 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 18
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 19
§8投资组合报告 ........................................................................................................................................ 39
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 39
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ............................................................... 40
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................................................................... 40
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 40 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ........................................................................................... 40
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................... 40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 40
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................... 41
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ................... 41
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................. 41
8.11 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 41
§9基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 42
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 42
§10
开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 42
§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 42
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 42
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 43
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 43
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 43
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 43
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 43
11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 45
§12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 48
12.1
备查文件目录 ........................................................................................................................... 48
12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 48
12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 48
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
基金简称 博时亚洲票息收益债券（QDII)
基金主代码 050030
交易代码 050030
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 2月1 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,676,956,928.45 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过分析亚洲区域各国家和地区的宏观经济状况以及各发债主体的
微观基本面，寻找各类债券的投资机会，在谨慎投资的前提下，力争获取
高于业绩比较基准的投资收益。
投资策略
主要投资于亚洲市场的各类债券，以买入持有策略为主，配合信用策略、
期限结构策略、互换策略等卫星策略。在谨慎投资的前提下，力争获取高
于业绩比较基准的投资收益。
业绩比较基准 JP Morgan Asian Credit Index Composite Total Return
风险收益特征 中等风险/收益的开放式基金
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 张燕
联系电话 0755-83169999 0755-83199084
电子邮箱 service@bosera.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 95105568 95555
传真 0755-83195140 0755-83195201
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层 深圳市福田区深南大道7088号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层 深圳市福田区深南大道7088号
邮政编码 518040 518040
法定代表人 张光华 傅育宁
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称 英文 - Brown Brothers Harriman
Co. 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - 140 Broadway New York, NY 10005
办公地址 - 140 Broadway New York, NY 10005
邮政编码 - -
注：本基金未聘请境外投资顾问。
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中
心 11 楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司
北京市建国门内大街18号恒基中心1座
23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益 176,246,774.93 56,778,211.70 30,485,928.99
本期利润 263,448,225.73 123,575,743.41 23,926,481.81
加权平均基金份额本期利
润 0.1554 0.1389 0.0334
本期加权平均净值利润率 13.06% 12.71% 3.16%
本期基金份额净值增长率 14.24% 13.37% 6.01%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014年末
期末可供分配利润 226,927,905.24
110,607,609.64 60,881,525.49
期末可供分配基金份额利
润 0.1353 0.0917 0.0692
期末基金资产净值 2,133,274,994.00 1,414,655,746.15 947,607,533.30
期末基金份额净值 1.2721 1.1727 1.0765
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 45.09% 27.01% 12.03%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 3.87% 0.22% 0.75% 0.30% 3.12% -0.08%
过去六个月 6.59% 0.24% 3.90% 0.28% 2.69% -0.04%
过去一年 14.24% 0.25% 13.04% 0.27% 1.20% -0.02%
过去三年 37.29% 0.24% 34.07% 0.23% 3.22% 0.01%
自基金合同生效起
至今
45.09% 0.24% 29.06% 0.26% 16.03% -0.02%
注：本基金的业绩比较基准为：JP Morgan Asian Credit Index Composite Total Return
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013年2月1日至2016 年12月31日)
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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注：本基金的基金合同于 2013 年2月 1 日生效，按照本基金的基金合同规定，自基金合同生效
之日起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第 12 条“三、 投资范围”、 “五、 投资限制”
的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注： 本基金 2013 年实际运作期间为 2013 年2 月1 日 （基金合同生效日） 至 2013 年12月 31 日，
合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度 每 10 份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2016 0.600 88,703,204.71 14,847,647.65 103,550,852.36 -
2015 0.416 34,412,021.42 1,722,958.15 36,134,979.57 -
2014 0.234 26,079,120.38 840,239.42 26,919,359.80 -
合计 1.250 149,194,346.51 17,410,845.22 166,605,191.73 - 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创
造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2016 年 12
月 31 日，博时基金公司共管理 164 只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托
管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，管理资产总规模逾 6250 亿元人民币，其
中公募基金规模逾 3760 亿元人民币，累计分红逾 781 亿元人民币，是目前我国资产管
理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，截至 2016 年年末，博时旗下共94只（份额分开
计算）成立满一年的基金产品参与分类排名。其中排名在同类前 1/2 的产品共有 60 只
（主动权益 17只，债券16只，指数20只，货币 3只，QDII基金4只） ，约64%；排名
在前 1/3 的产品共有 45 只，约 48%；排名前 1/4 的产品共有 34 只，约 36%。博时旗下
各类产品均有表现突出的产品位居行业前列。
黄金基金类，博时黄金 ETF(D 类)今年以来净值增长率 19.10%，在同类 8 只排名第
1。
固收方面，长期标准债券型基金里，博时双月薪定期支付债券，今年以来净值增长
率为6.54%，在同类61只中排名第2；博时信用债纯债（A类） ，今年以来净值增长率为
4.23%，在同类中排名第 4；中短期标准债券型基金，博时安盈债券（A类）今年以来净
值增长率为 2.02%，在同类 66 只排名第 1；普通债券型基金里，博时稳定价值债券（A
类）今年以来净值增长率为 2.31%，在同类排名前 1/3；货币市场基金里，博时外服货
币今年以来净值增长率为 3.03%，同类194只排名第 6。
QDII 基金，博时标普 500ETF 今年以来净值增长率 18.34%，同类排名前 1/4。博时
亚洲票息收益债券(QDII)今年以来净值增长率14.43%，同类排名第3。
2、 其他大事件
?2016 年 12 月 27 日，2016 金融新媒体峰会暨金 V 榜 2016 颁奖典礼在广州举行，
博时基金荣获“最具传播力基金公司”奖项。
?2016 年12月13日， 由中国经营报主办的“2016 第十四届中国企业竞争力年会暨博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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金融高峰论坛”在北京举行， 博时基金荣获“2016 卓越竞争力品牌建设金融机构”奖项。
?2016 年12月9日，在证券日报主办的“第十二届中国证券市场年会”上，博时基
金荣膺中国证券市场“2016年度最全能公募基金龙鼎奖”。
?2016 年12月8日， 金融界网站主办的首届智能金融国际论坛暨第五届金融界“领
航中国”年度盛典，博时基金荣获“2016年杰出品牌奖”。
?2016 年12月6日，全国社会保障基金理事会发布公告，博时成为基本养老保险基
金首批证券投资管理机构之一。
?2016 年12月1日，由《经济观察报》主办的“2015-2016年度观察家金融峰会”
在沪举办，博时基金再次独家蝉联“卓越固定收益投资团队奖”。
?2016 年 11 月 25 日，由北大汇丰商学院、南方都市报、奥一网联合主办的 2016
年 （第二届） CFAC中国金融年会在深召开， 博时基金再次蝉联“年度最佳基金公司大奖”。
?2016年11月23日， 由新浪财经主办的“2016新浪全球资产管理论坛”在京举行，
“2016 中国（首届）波特菲勒奖综合评选”结果揭晓。博时基金荣获“2016 最具互联
网创新基金公司”、基金经理过钧获评“2016 最佳债券基金经理”、何凯获“2016 最
佳 QDII 基金经理”。本届波特菲勒奖博时基金共斩获三项大奖，成为获奖最多的公募
基金公司之一。
?2016 年11月17日，全国社保基金境内投资管理人 2016年座谈会在上海举行，博
时基金副总裁董良泓荣获“五年服务社保奖”，该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀
的投资管理人，本次仅授予5人，董良泓先生是自 2015年之后再次蝉联该奖项。
?2016 年 9 月 7 日，第二届结构性融资与资产证券化论坛暨 2016 年度资产证券化?
介甫奖颁奖典礼上，“博时资本-平安银行橙鑫橙 e 资产支持专项计划”荣获“应收账
款类最受投资者欢迎产品”和“最佳风控产品”两项大奖。
?2016 年8月5日，由21世纪经济报道主办的“2016深港通论坛暨 ‘金帆奖’系
列颁奖礼上，博时一举斩获 2016 年综合实力十强基金公司奖、2016 年互联网突出表现
奖、2016 年ABS最具实力管理人奖（博时资本）三项大奖。
?2016 年 6 月 24 日，由南方日报主办的一年一度 “金榕奖”南方金融大奖系列评
选正式揭晓，博时基金董事长张光华荣膺 “2016 南方金融领导力年度大奖”，博时基
金基金经理魏桢荣获“2016南方金融年度投资理财师”称号。
?由中国基金报、香山财富论坛、深圳市政府金融办、国泰基金联合主办的“中国
机构投资者峰会暨财富管理国际论坛”2016 年 5 月 13 日在深举行。博时旗下博时信用博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
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债券获得“五年持续回报积极债券型明星基金奖”。
?2016 年 5 月 10 日，由上海证券报主办的 2016 中国基金业峰会暨第十三届“金基
金”奖颁奖典礼在上海举办， 博时基金荣获“2015 年度金基金·债券投资回报基金管理
公司”大奖。
?2016 年4月15日，由中国基金报主办的第三届中国基金业英华奖评选揭晓，博时
基金经理过钧先生获评三年期二级债基最佳基金经理、五年期二级债基最佳基金经理。
?2016年3月27日， 第十三届中国基金业金牛奖揭晓， 博时基金摘得了基金业的“奥
斯卡”奖--“固定收益投资金牛基金公司”奖。
?2016 年 3 月 15 日，由腾讯证券主办的《“挑战 机遇”315 评选——投资者最认
同的券商、基金领军人物》评选活动日前揭晓，博时基金董事长张光华先生获评“投资
者最认同的公募基金领军人物”，网络票选高居第二位。
?2016年1月18日， 大众证券报“2015中国基金风云榜”上， 博时创业成长 （050014）
荣获2015“最受投资者喜爱基金”奖、 博时安丰 18个月定开债 （160515） 荣获2015“最
佳固定收益型基金”奖。
?2016 年 1 月 15 日，2016 年金融理财创新与发展论坛暨第六届“金貔貅”奖颁奖
在京举办，博时基金获评年度金牌品牌力、金牌创新力两项大奖；博时“存金宝”获年
度金牌创新力金融产品奖。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
何凯
固定收益总部
国际组投资总
监/基金经理
2014-04-02 - 10.4
2006 年起先后在荷兰银
行（伦敦） ，中国投资有限
责任公司、南方东英资产
管理有限公司从事投资研
究工作。2012 年加入博时
基金管理有限公司，历任
国际投资部副总经理、基
金经理助理、固定收益总
部国际组投资副总监。现
任固定收益总部国际组投
资总监兼博时亚洲票息收
益债券型证券投资基金的
基金经理。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
11
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其
各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽
责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益
的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公
司进一步完善了《公平交易管理制度》 ，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市
场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务
进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不
同投资组合。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年，美国国债利率走出一波V字形行情，上半年，受美国加息预期下降，英国
退欧等事件影响，美国国债利率震荡下行，10 年期国债利率一度在 7 月初触及 1.3%左
右的历史低点，随后经济数据好转，逐渐回升，11月随着特朗普当选美国总统，全球资
本市场预期由货币宽松逻辑迅速切换至财政刺激和再通胀逻辑，美国国债利率大幅飙升，
十年期国债利率最终收于 2.44%，比年初上升将近 20bp。而信用利差全年则震荡收窄，
亚洲信用债信用利差收窄近 50bp至237bp。另一方面，风险资产如全球股市、大宗商品博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
12
则持续受益，全年表现强劲。中国方面，人民币弱势走低。
尽管年末受到利率冲击，但受益于信用利差的收窄以及票息收入，亚洲债券市场全
年仍获得了不错的回报。其中高收益债券表现优于投资级。从区域上看，巴基斯坦、印
尼和斯里兰卡领跑，而中资债券表现则略低于平均水平。
在基金的操作上，我们超配高收益债券，超配中国，但增加了非中国的配置，久期
方面低配并采取了动态调整策略，避开了年底的冲击，基金全年表现稳定且强于基准。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.2721 元，累计份额净值为 1.4146
元，报告期内净值上涨 14.24%，同期业绩基准上涨幅度为 13.04%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，我们认为市场虽对财政刺激多有讨论，但具体实施的空间可能有限，欧
洲、日本的货币政策总体仍然宽松，美国虽出现了特朗普这一重大变量，但其各种政策
的可实现性仍值得观察。与此同时市场的预期又已经非常充分，全球债券市场在短期的
超调后有修复的可能。此外，未来全球财政、货币、汇率、贸易等政策都在探索新的模
式，由政策变化引起的波动将会增大。当然，波动同时也意味着机会，2017年的市场可
能更加适用防守反击战术，稳中求进。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，
在完善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金
投资运作和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，
及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法
规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业
务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2016 年，我公司根据法律、法规的规定，制定、修订和完善了《博时货币市场基金
投资管理制度》 、 《博时基金国债期货投资管理流程手册》 、 《博时基金国债期货风险管理
流程手册》 、 《博时基金流动性风险管理制度》 、 《关联交易管理办法》 、 《交易部公平交易
管理制度》 、 《博时 ETF基金风险管理制度》 、 《博时基金反洗钱工作手册》 、 《开放式基金
业务规则》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》 ，以
制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系
统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
13
台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售
业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格
的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金
资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委
员会（以下简称“估值委员会”） ，制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主
管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负
责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会
成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业
经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估
值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值
政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规
要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管
理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的
相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方
之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供
在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次
数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于截至该次收益分配基准日基金可供分配利
润的 60%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，期末可供分配利润以
期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。选择现金分红
方式的外币基金份额获得的现金红利为相应币种的外币，其每份额分配金额根据人民币
份额的每份额分配数额按照汇率进行折算，具体见招募说明书；基金合同生效不满三个
月，收益可不分配。基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截
至日）的时间不得超过 15 个工作日；基金收益分配基准日的人民币份额基金份额净值
减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于人民币份额面值；对于外币份额，由于汇博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
14
率因素影响，存在收益分配后外币份额基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能。
本基金管理人已于 2016 年 1 月 13 日发布公告，以 2015 年 12 月 31 日已实现的可
分配利润为基准，博时亚洲票息收益债券（QDII）人民币份额（代码：050030） ，每 10
份分红人民币 0.6000 元；博时亚洲票息收益债券（QDII）美元汇（代码：050202）和
博时亚洲票息收益债券(QDII)美元钞（代码：050203）持有人持有的基金份额，将根据
人民币份额的每份分红金额按照收益分配基准日中国人民银行公布的美元对人民币汇
率中间价进行折算 （保留 4位小数， 第5位小数四舍五入） ， 每 10份基金份额分红0.0920
美元。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他
有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申
购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内
容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2017)第21595号
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
15
我们审计了后附的博时亚洲票息收益债券型证券投资基金(以下简称“博时亚洲票息收
益债券基金”)的财务报表，包括2016年12月31 日的资产负债表、2016年度的利润表
和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是博时亚洲票息收益债券基金的基金管理人博时基金管
理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为，上述博时亚洲票息收益债券基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制，公允反映了博时亚洲票息收益债券基金 2016 年 12 月 31
日的财务状况以及 2016年度经营成果和基金净值变动情况
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
16
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师
————————
薛
竞
中国?上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 注册会计师
2017年 3月 24日
张
振
波
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 288,454,395.18 154,412,788.44
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,842,169,685.67 1,233,476,567.73
其中：股票投资
- -
基金投资
105,069,536.25 -
债券投资
1,737,100,149.42 1,233,476,567.73
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 31,020,022.96 23,882,213.50
应收股利
- -
应收申购款
559,661.57 45,383,829.36
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,162,203,765.38 1,457,155,399.03
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- - 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
17
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
21,718,060.96 37,439,659.77
应付赎回款
5,116,843.40 3,717,624.60
应付管理人报酬
1,435,261.35 870,010.97
应付托管费
448,519.18 271,878.42
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 210,086.49 200,479.12
负债合计
28,928,771.38 42,499,652.88
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 1,676,956,928.45 1,206,292,035.11
未分配利润 7.4.7.10 456,318,065.55 208,363,711.04
所有者权益合计
2,133,274,994.00 1,414,655,746.15
负债和所有者权益总计
2,162,203,765.38 1,457,155,399.03
注：报告截止日 2016 年12月 31 日，基金份额净值为 1.2721元，基金份额总额 1,676,956,928.45
份。
7.2 利润表
会计主体：博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12月 31 日
一、收入
285,199,854.20 134,249,959.99
1.利息收入
131,156,329.02 73,617,290.07
其中：存款利息收入 7.4.7.11 110,985.94 84,090.88
债券利息收入
131,045,343.08 73,463,878.75
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 69,320.44
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
54,116,970.58 -18,911,559.98
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 7.4.7.13 - -819,081.34
债券投资收益 7.4.7.14 52,255,111.65 -18,399,018.21
资产支持证券投资收益
- - 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
18
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,861,858.93 306,539.57
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17 87,201,450.80 66,797,531.71
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
9,520,270.33 8,676,068.12
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 3,204,833.47 4,070,630.07
减：二、费用
21,751,628.47 10,674,216.58
1．管理人报酬
16,117,696.87 7,750,337.18
2．托管费
5,036,780.30 2,421,980.33
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 35,177.21 37,929.04
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 561,974.09 463,970.03
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
263,448,225.73 123,575,743.41
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以“-”号填列）
263,448,225.73 123,575,743.41
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,206,292,035.11 208,363,711.04 1,414,655,746.15
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 263,448,225.73 263,448,225.73
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
470,664,893.34 88,056,981.14 558,721,874.48
其中：1.基金申购款 775,216,481.30 151,887,275.79 927,103,757.09
2.基金赎回款 -304,551,587.96 -63,830,294.65 -368,381,882.61
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净值减少以“-”
号填列）
-
-103,550,852.36
-103,550,852.36
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,676,956,928.45 456,318,065.55 2,133,274,994.00 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
19
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
880,254,016.79 67,353,516.51 947,607,533.30
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 123,575,743.41 123,575,743.41
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
326,038,018.32 53,569,430.69 379,607,449.01
其中：1.基金申购款 812,919,512.87 94,449,364.40 907,368,877.27
2.基金赎回款 -486,881,494.55 -40,879,933.71 -527,761,428.26
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净值减少以“-”
号填列）
- -36,134,979.57 -36,134,979.57
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,206,292,035.11 208,363,711.04 1,414,655,746.15
注：报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
———————
————————
————————
基金管理公司负责人：江向阳
主管会计工作的负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]7 号《关于核准博时亚洲票息收益
债券型证券投资基金募集的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募
集。本基金为契约型开放式证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
1,790,315,346.85 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2013)第21号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《博时亚洲票息收益债券型证
券投资基金基金合同》于 2013 年 2 月 1 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额
为1,790,533,225.99 份基金份额，其中认购资金利息折合 217,879.14份基金份额。本
基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境
外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行(Brown Brothers Harriman & Co.)。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
20
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时亚洲票息收益债券型证券投资基
金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于政府债券、公司债券、可转换债券、住房
按揭支持证券、资产支持证券等债券，债券基金，银行存款、可转让存单、银行承兑汇
票、银行票据、商业票据、回购协议、货币市场基金等货币市场工具以及中国证监会允
许投资的其他金融工具，包括货币远期/期货/互换、利率互换、信用违约互换等风险对
冲工具。本基金不主动参与股票等权益类资产的投资，包括不直接从二级市场买入股票
等权益类资产和权证，不参与一级市场的新股申购或增发新股。本基金投资于债券资产
的比例不低于基金资产的 80%，其中，投资于亚洲市场债券的资产占债券资产的比例不
低于80%； 现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。
本基金的业绩比较基准为：JP Morgan Asian Credit Index Composite Total Return。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2017年3月24日批准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证
监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、中国
证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业
务指引》 、 《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同
生效后，连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于
5,000 万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方
式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。本基
金于2016年度未出现连续60个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净
值低于 5,000万元的情形，故本财务报表以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
21
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1日起至12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和基金投资分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
22
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定
公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市
场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实
收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
23
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况
下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期
间应取得的现金红利于分红除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日
的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
24
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
在柜台交易市场交易的债券品种，采用由美国彭博资讯公司提供的做市商报价平均
数估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资
基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财
税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要
税项列示如下：
(1)
于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征
收营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对金融同业
往来利息收入亦免征增值税。
(2)
目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税(于 2016 年 5 月 1 日前)或增博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
25
值税(自 2016年5月1日起)且暂不征收企业所得税。
(3)
目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 288,454,395.18 154,412,788.44
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 288,454,395.18 154,412,788.44
注：于 2016年 12 月 31 日，银行存款中包含的外币余额包括美元 40,899,698.31 元(折合人民
币 283,721,207.18 元)及港币 406250元(折合人民币 363,394.69 元)。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - 0.00
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 1,608,794,631.44 1,737,100,149.42 128,305,517.98
合计 1,608,794,631.44 1,737,100,149.42 128,305,517.98
资产支持证券 - - -
基金 101,021,691.25 105,069,536.25 4,047,845.00
其他 - - -
合计 1,709,816,322.69 1,842,169,685.67 132,353,362.98
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 1,188,324,655.55 1,233,476,567.73 45,151,912.18
合计 1,188,324,655.55 1,233,476,567.73 45,151,912.18
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,188,324,655.55 1,233,476,567.73 45,151,912.18 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
26
注：柜台交易市场债券参照做市商或其他权威价格提供机构的报价估值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 3,331.15 2,693.27
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 31,016,691.81 23,879,520.23
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.00 -
其他 - -
合计 31,020,022.96 23,882,213.50
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
无余额。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 10,086.49 10,479.12
预提费用 200,000.00 190,000.00
合计 210,086.49 200,479.12 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
27
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,206,292,035.11 1,206,292,035.11
本期申购 775,216,481.30 775,216,481.30
本期赎回（以“-”号填列） -304,551,587.96 -304,551,587.96
本期末 1,676,956,928.45 1,676,956,928.45
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 110,607,609.64 97,756,101.40 208,363,711.04
本期利润 176,246,774.93 87,201,450.80 263,448,225.73
本期基金份额交易产生的
变动数
43,624,373.03 44,432,608.11 88,056,981.14
其中：基金申购款 72,161,831.16 79,725,444.63 151,887,275.79
基金赎回款 -28,537,458.13 -35,292,836.52 -63,830,294.65
本期已分配利润 -103,550,852.36 -
-103,550,852.36
本期末 226,927,905.24 229,390,160.31 456,318,065.55
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 102,742.41 79,355.15
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - 1,598.71
其他 8,243.53 3,137.02
合计 110,985.94 84,090.88
7.4.7.12 股票投资收益
无发生额。
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
28
12月 31 日 12月 31 日
卖出/赎回基金成交总额 - 23,217,860.31
减：卖出/赎回基金成本总额 - 24,036,941.65
基金投资收益 - -819,081.34
7.4.7.14 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年
12月 31 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
1,357,195,081.26
626,450,174.62
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
1,285,667,827.89 634,500,409.88
减：应收利息总额
19,272,141.72
10,348,782.95
买卖债券差价收入 52,255,111.65 -18,399,018.21
7.4.7.15 衍生工具收益
无发生额。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
股票投资产生的股利收益 - -
基金投资产生的股利收益 1,861,858.93 306,539.57
合计 1,861,858.93 306,539.57
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
1.交易性金融资产 87,201,450.80 66,797,531.71
——股票投资 - -
——债券投资 83,153,605.80 66,797,531.71
——资产支持证券投资 - - 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
29
——基金投资 4,047,845.00 -
——其他 - -
2.衍生工具 0.00 -
——权证投资 0.00 -
3.其他 - -
合计 87,201,450.80 66,797,531.71
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
基金赎回费收入 2,833,504.22 3,713,765.82
其他 371,329.25 356,864.25
转出费收入 0.00 -
转换费收入 - -
合计 3,204,833.47 4,070,630.07
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费的 75%归基金资产。2. 本基金的转换费由
申购费补差和赎回费两部分构成，其中赎回费部分的 75%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
交易所市场交易费用 35,177.21 37,929.04
银行间市场交易费用 - -
合计 35,177.21 37,929.04
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
审计费用 100,000.00 300,000.00
信息披露费 300,000.00 90,000.00
银行汇划费用 161,974.09 73,970.03
合计 561,974.09 463,970.03
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
30
增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。
根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税
行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7
月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税
应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务
报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构
布朗兄弟哈里曼银行 境外资产托管人
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付的管
理费
16,117,696.87 7,750,337.18
其中：支付销售机构的客户 1,225,993.57 3,385,599.75 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
31
维护费
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.8%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.8% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 5,036,780.30 2,421,980.33
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 9,438,819.95 102,742.41 74,136,065.88 79,355.15
布朗兄弟哈里曼
银行
279,015,575.23 - 80,276,722.56 -
注： 本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，
其中由招商银行保管的银行存款按适用利率计息，由布朗兄弟哈里曼银行保管的银行存款不计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
32
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
序号 权益登记日 除息日
每10份基金份额
分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额
本期利润分配
合计
备注
1 2016-01-15 2016-01-14 0.6000 88,703,204.71 14,847,647.65 103,550,852.36 -
合计
0.6000 88,703,204.71 14,847,647.65 103,550,852.36 -
7.4.12 期末（2016年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于债券型基金，主要投资于亚洲市场的各类债券，其预期收益及风险水平
低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场基金，属于中等风险/中等收益特征的开
放式基金。本基金为主动式投资的债券型基金，本基金在日常经营活动中面临的与这些
金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人
从事风险管理的主要目标是通过分析亚洲区域各国家和地区的宏观经济状况以及各发
债主体的微观基本面，寻找各类债券的投资机会，在谨慎投资的前提下，力争获取高于
业绩比较基准的投资收益。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、
督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的
基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风
险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管
理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独
立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风
险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每
一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现
业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投
资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
33
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行招商银行及境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行，
与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的
经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险不重大。在场外市场进行交易前均对交易对
手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金投资于远期
合约时，任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按债券评级机构标准普尔公司设定的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末2016年12月31日 上年末2015年12月31日
A 21,790,989.99 -
BBB- 77,346,925.67 38,826,013.63
BB+ 63,207,169.20 56,782,733.24
BB 137,524,637.60 86,073,213.46
BB- 79,593,819.97 126,044,650.08
B+ 343,240,748.27 254,418,755.79
B 362,311,828.95 267,718,224.06
B- 178,285,311.93 112,688,959.86
未评级 473,798,717.84 290,924,017.61
合计 1,737,100,149.42 1,233,476,567.73 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
34
注：评级机构为标准普尔。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于开放期内要求赎回其持有的基金份额，
另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无
法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针
对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动
性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在
短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的
投资品种比例等。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发
行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在境外场外市场交易，能根据本基
金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。
于 2016 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金主要投资于固定收益品种，此外还持有银行存款等利率敏感性资产，因此存
在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，
并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
35
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年 12 月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
9,438,819.95
-
-
279,015,575.23
288,454,395.18
交易性金融资产
118,644,300.02
1,315,674,668.04
302,781,181.36
105,069,536.25
1,842,169,685.67
应收利息
-
-
-
31,020,022.96
31,020,022.96
应收申购款
-
-
-
559,661.57
559,661.57
资产总计
128,083,119.97
1,315,674,668.04
302,781,181.36
415,664,796.01
2,162,203,765.38
负债
应付证券清算款
-
-
-
21,718,060.96
21,718,060.96
应付赎回款
-
-
-
5,116,843.40
5,116,843.40
应付管理人报酬
-
-
-
1,435,261.35
1,435,261.35
应付托管费
-
-
-
448,519.18
448,519.18
其他负债
-
-
-
210,086.49
210,086.49
负债总计
-
-
-
28,928,771.38
28,928,771.38
利率敏感度缺口
128,083,119.97
1,315,674,668.04
302,781,181.36
386,736,024.63
2,133,274,994.00
上年度末
2015 年 12 月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 74,136,065.88
- - 80,276,722.56
154,412,788.44
交易性金融资产 25,863,160.00
1,034,532,863.46
173,080,544.27
- 1,233,476,567.73
应收利息 - - - 23,882,213.50
23,882,213.50
应收申购款 - - - 45,383,829.36
45,383,829.36
资产总计 99,999,225.88
1,034,532,863.46
173,080,544.27
149,542,765.42
1,457,155,399.03
负债
应付证券清算款 - - - 37,439,659.77 37,439,659.77
应付赎回款 - - - 3,717,624.60
3,717,624.60
应付管理人报酬 - - - 870,010.97
870,010.97
应付托管费 - - - 271,878.42
271,878.42
其他负债 - - - 200,479.12
200,479.12
负债总计 - - - 42,499,652.88
42,499,652.88
利率敏感度缺口 99,999,225.88
1,034,532,863.46
173,080,544.27
107,043,112.54
1,414,655,746.15
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予
以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元） 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
36
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 787 增加约 683
市场利率上升 25 个基点 减少约 787 减少约 683
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。 本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债， 因此存在相应的外汇风险。
本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存款
283,721,207.18
363,394.69
284,084,601.87
交易性金融资产
1,754,592,159.40
57,686,726.27
1,812,278,885.67
应收利息
30,013,988.92
161,508.75
30,175,497.67
应收申购款
132,893.01
-
132,893.01
资产合计
2,068,460,248.51
58,211,629.71
2,126,671,878.22
以外币计价的负债
应付债券清算款 21,718,060.96 - 21,718,060.96
应付赎回款 3,491,192.87 - 3,491,192.87
其他负债 5,832.07 - 5,832.07
负债合计
25,215,085.90
-
25,215,085.90
资产负债表
外汇风险敞口净额
2,043,245,162.61
58,211,629.71
2,101,456,792.32
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存款 147,335,680.11
553,530.55 147,889,210.66
交易性金融资产 1,109,560,476.15
40,390,211.58 1,149,950,687.73
应收利息 22,055,357.18 116,358.33 22,171,715.51
其他应收款 36,065,772.33
- 36,065,772.33
资产合计 1,315,017,285.77
41,060,100.46 1,356,077,386.23
以外币计价的负债
应付赎回款 3,593,815.71 - 3,593,815.71 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
37
应付赎回费 10,260.15 - 10,260.15
应付证券清算款 37,439,659.77 - 37,439,659.77
负债合计 41,043,735.63
- 41,043,735.63
资产负债表
外汇风险敞口净额 1,273,973,550.14
41,060,100.46 1,315,033,650.60
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
所有外币均相对人民币升值 5% 增加约 10,216 增加约 6,575
所有外币均相对人民币贬值 5% 减少约 10,216 减少约 6,575
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于场外柜台交易
的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影
响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，密切跟踪相关国家或地区经
济的景气周期以及财政、货币政策变化，把握市场利率水平的运行态势，从宏观层面了
解亚洲各国家、行业的景气情况、防范系统性的宏观经济、政治以及信用风险，从而确
定基金资产在不同国家、不同行业以及不同债券品种之间的配置比例。本基金采用的债
券投资策略以买入持有策略为主， 配合信用策略、 期限结构策略、 互换策略等卫星策略。
在谨慎投资的前提下，力争获取高于业绩比较基准的投资收益。本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券资产的比例不
低于基金资产的 80%， 其中， 投资于亚洲市场债券的资产占债券资产的比例不低于 80%；
现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。此外，本
基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对
基金进行风险度量， 包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
38
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
项目
本期末 上年度末
2015 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－基金投资
105,069,536.25 4.93 -
-
其他 - - -
-
合计 105,069,536.25 4.93
-
-
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位：人民币万元)
本期末 上年度末
2015年 12 月 31日
2015 年 12 月 31
日
1. 业绩比较基准(附注 7.4.1)上升 5% 增加约 317 增加约 0
2. 业绩比较基准(附注 7.4.1)下降 5% 减少约 317 减少约 0
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 105,069,536.25 元，第二层级的余额为
1,737,100,149.42 元 ，无属于第三层次的余额。(2015 年 12 月 31 日：属于第二层次
的余额为 1,233,476,567.73元，无属于第一层次和第三层次的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
39
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层次未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015
年12月 31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 - -
其中：普通股 - -
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 105,069,536.25 4.86
3 固定收益投资 1,737,100,149.42 80.34
其中：债券 1,737,100,149.42 80.34
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产 - -
6 货币市场工具 - - 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
40
7 银行存款和结算备付金合计 288,454,395.18 13.34
8 其他各项资产 31,579,684.53 1.46
9 合计 2,162,203,765.38 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的权益投资明细
本基金本报告期未进行权益资产的投资。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的权益投资明细
本基金本报告期未进行权益资产的投资。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
本基金本报告期未进行权益资产的投资。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
债券信用等级 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 21,790,989.99 1.02
B 362,311,828.95 16.98
B- 178,285,311.93 8.36
B+ 343,240,748.27 16.09
BB 137,524,637.60 6.45
BB- 79,593,819.97 3.73
BB+ 63,207,169.20 2.96
BBB- 77,346,925.67 3.63
未评级 473,798,717.84 22.21
注:评级机构为标准普尔。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 XS1241497384 CHINSC 10 07/02/20 120,000 92,141,951.16 4.32
2 XS0878016673 GZRFPR 8 3/4 01/24/20 104,000 75,565,184.97 3.54 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
41
3 XS1086808570 FUTLAN 10 1/4 07/21/19 100,000 75,080,538.40 3.52
4 XS1160444391 CIFIHG 7 3/4 06/05/20 100,000 74,703,165.60 3.50
5 USG24524AH67 COGARD 7 1/4 04/04/21 100,000 73,054,934.40 3.42
注：债券代码为 ISIN 码。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1
ISHARES IBOXX
USD HIGH YIELD
ETF 基金 开放式
BlackRock
Fund
Advisors
105,069,536.
25
4.93
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2基金投资的前十名股票中， 没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 31,020,022.96
5 应收申购款 559,661.57
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 31,579,684.53
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
42
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
12,160
137,907.64 252,335,749.21 15.05% 1,424,621,179.24
84.95%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 1,626,522.49 0.10%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金
- 50-100
本基金基金经理持有本开放式基金 - 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2013年 2 月1 日)基金份额总额 1,790,533,225.99
本报告期期初基金份额总额 1,206,292,035.11
本报告期基金总申购份额 775,216,481.30
减：本报告期基金总赎回份额 304,551,587.96
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,676,956,928.45
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提
供审计服务。本报告期内本基金应付审计费 100,000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有
受到监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
无。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 基金交易
成交金额
占当期债券成交
总额的比例
成交金额
占当期基金成交
总额的比例
Australia and New
Zealand Banking
Group Limited
39,438,949.21
1.39%
- -
Barclays Bank PLC. 213,977,549.68 7.54% - -
BNP Paribus Bank 274,800,127.50 9.68% - -
Bank of China (Hong
Kong) Limited
22,681,744.93 0.80% - -
BOCI Securities Ltd. 61,211,177.53 2.16% - -
Citigroup Global
Markets Inc.
462,420,181.62 16.29% - -
CITIC Securities
International
Company Ltd.
44,136,232.00
1.56%
- - 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
44
Credit Suisse
Securities Ltd.
28,172,358.04 0.99% 101,021,691.26 100.00%
Deutsche Bank 32,831,823.00 1.16% - -
Development Bank of
Singapore
50,559,609.73 1.78% - -
Goldman Sachs
International
132,044,325.96 4.65% - -
Guotai Junan
Securities (Hong
Kong) Limited
265,965,676.92
9.37%
- -
The Hongkong and
Shanghai Banking
Corporation Ltd.
128,854,053.42
4.54%
- -
Haitong International
Securities Company
Limited
199,223,333.26
7.02%
- -
HUATAI Securities
Ltd
100,628,730.20 3.55% - -
JP Morgan Securities
PLC
77,178,525.74 2.72% - -
KGI Securities (Hong
Kong) Limited
64,478,136.59 2.27% - -
Bank of America
Merrill Lynch
332,077,182.42 11.70% - -
Morgan Stanley &
Co. International PLC
133,257,382.08 4.69% - -
Standard Chartered
Bank
35,513,778.24 1.25% - -
SC Lowy 110,187,491.75 3.88% - -
UBS Limited 28,693,883.25 1.01%
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通
知》（证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经
营状况、研究水平后，在多家券商开立了券商交易账户。
1、基金券商交易账户的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析能力，博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
45
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能
力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
2、基金券商交易账户的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构；
(2)基金管理人在被选中的证券经营机构开立交易账户。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于博时旗下部分基金开通在工行定投业务
并参加工行定投优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-12-30
2
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参
加交通银行股份有限公司手机银行申购及定
投业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-12-22
3
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2017
年境外主要市场节假日暂停申购赎回等交易
类业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-12-21
4
关于博时旗下部分开放式基金增加江苏银行
股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-12-08
5
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金恢复
申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-11-17
6
关于博时旗下部分开放式基金增加天津国美
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-11-11
7
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016
年第 3 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-10-24
8
关于博时旗下部分开放式基金增加东海期货
有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-10-20
9
关于博时旗下部分开放式基金增加江苏江南
农村商业银行股份有限公司为代销机构的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-26
10
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参
加交通银行股份有限公司手机银行申购及定
投业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-20
11
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金更新
招募说明书(2016 年第 2号)(正文)
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-14
12
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金更新
招募说明书(2016 年第 2号)(摘要)
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-14
13 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金暂停 中国证券报、上海证券 2016-09-10 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
46
大额申购、 转换转入及定期定额投资业务的公
告
报、证券时报
14
关于博时旗下部分开放式基金增加深圳前海
欧中联合基金销售有限公司为代销机构并参
加其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-02
15
关于博时旗下部分基金增加渤海银行股份有
限公司为代销机构并参加其申购及定投费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-01
16
关于博时旗下部分开放式基金新增华融湘江
银行股份有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-26
17
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016
年半年度报告(正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-25
18
关于博时亚洲票息收益债券型基金开通民生
银行美元份额交易业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-25
19
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016
年半年度报告（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-25
20
关于中行暂停办理博时亚洲票息债券基金美
元汇份额定投业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-05
21
关于博时旗下部分开放式基金增加上海万得
投资顾问有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-29
22
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金暂停
大额申购、 转换转入及定期定额投资业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-26
23
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016
年第 2 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-20
24
关于博时旗下部分开放式基金增加嘉兴银行
股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-19
25
关于博时旗下部分开放式基金增加桂林银行
股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-18
26
关于博时旗下部分开放式基金开通上海陆金
所资产管理有限公司定投业务并参加其定投
业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-15
27
关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网
上及手机银行申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-30
28
关于博时旗下部分开放式基金增加大泰金石
投资管理有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-24
29
关于博时旗下部分开放式基金增加北京汇成
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-16
30
博时基金管理有限公司关于调整旗下部分基
金的申购、定投、最低持有数量限制的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-08 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
47
31
关于博时旗下部分开放式基金增加深圳前海
凯恩斯基金销售有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-06
32
关于博时旗下部分开放式基金增加新增乾道
金融信息服务（北京）有限公司为代销机构并
参加其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-05-27
33
关于博时旗下部分开放式基金增加深圳市金
斧子投资咨询有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-05-26
34
关于博时旗下部分开放式基金增加深圳市金
斧子投资咨询有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-05-25
35
关于博时旗下部分开放式基金增加大连网金
金融信息服务有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-05-06
36
关于博时旗下部分开放式基金增加德州银行
股份有限公司为代销机构并参加其申购及定
投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-27
37
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016
年第 1 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-22
38
关于博时旗下部分开放式基金增加北京懒猫
金融信息服务有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-20
39
关于博时旗下部分基金参加中国工商银行股
份有限公司个人电子银行申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-01
40
关于博时旗下部分开放式基金增加北京蒽次
方资产管理有限公司为代销机构并参加其费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-29
41
关于博时旗下部分开放式基金增加北京钱景
财富投资管理有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-28
42
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2015
年年度报告（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-26
43
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2015
年年度报告（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-26
44
关于博时旗下部分开放式基金增加海银基金
销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-25
45
关于博时旗下部分开放式基金增加诺亚正行
（上海） 基金销售投资顾问有限公司为代销机
构并参加其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-22
46
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金更新
招募说明书(2016 年第 1号)(正文)
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-17
47
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金更新
招募说明书(2016 年第 1号)(摘要)
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-17 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
48
48
关于博时亚洲票息收益债券型基金新增民生
银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-26
49
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2015
年第 4 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-20
50
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金基金
分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-13
51
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金暂停
申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-12
52
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金暂停
大额申购、 转换转入及定期定额投资业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-08
53
关于博时亚洲票息收益债券型基金开通建设
银行美元份额交易业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-06
§12 备查文件目录
12.1
备查文件目录
12.1.1 中国证监会批准博时亚洲票息收益债券型证券投资基金设立的文件
12.1.2《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金合同》
12.1.3《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内博时亚洲票息收益债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的
原稿
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2016 年年度报告
49
博时基金管理有限公司
二〇一七年三月二十七日
