创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
创金 合信尊盈纯 债债券型证 券投资基金2016年年度 报告
2016年12 月31 日
基金 管理人：创 金合信基金 管理有限公 司
基金 托管人：招 商银行股份 有限公司
送出 日期：2017年3 月27 日
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
§1
重要提示 及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月22日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告 等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年01月07日起至12月31日止。
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1.2
目录
§ 1
重要 提示及 目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管理人和 基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要 财务指 标、基金净 值表现及利 润分配情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会计数据 和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净值表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三年基金 的利润分配 情况 ...................................................................................................... 8
§ 4
管理 人报告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管理人及 基金经理情 况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人对报告 期内本基金 运作遵规守 信情况的说 明 ................................................................ 10
4.3 管 理人对报告 期内公平交 易情况的专 项说明 ............................................................................ 10
4.4 管 理人对报告 期内基金的 投资策略和 业绩表现的 说明 ............................................................ 12
4.5 管 理人对宏观 经济、证券 市场及行业 走势的简要 展望 ............................................................ 12
4.6 管 理人内部有 关本基金的 监察稽核工 作情况 ............................................................................ 13
4.7 管 理人对报告 期内基金估 值程序等事 项的说明 ........................................................................ 13
4.8 管 理人对报告 期内基金利 润分配情况 的说明 ............................................................................ 14
§ 5
托管 人报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期内本基 金托管人遵 规守信情况 声明 ................................................................................ 14
5.2 托 管人对报告 期内本基金 投资运作遵 规守信、净 值计算、利 润分配等情 况的说明 ............ 14
5.3 托 管人对本年 度报告中财 务信息等内 容的真实、 准确和完整 发表意见 ................................ 14
§ 6
审计 报告 ............................................................................................................................................... 14
6.1 审 计报告基本 信息 ........................................................................................................................ 15
6.2 审 计报告的基 本内容 .................................................................................................................... 15
§ 7
年度 财务报 表 ....................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负债表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者权益（ 基金净值） 变动表 ................................................................................................ 19
7.4 报 表附注 ........................................................................................................................................ 20
§ 8
投资 组合报 告 ....................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基金资产 组合情况 ................................................................................................................ 43
8.2.1 报告期末按 行业分类的 境内股票投 资组合 ................................................ 错误! 未定义书签 。
8.3 期 末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 所有股票投 资明细 .................................... 43
8.4 报 告期内股票 投资组合的 重大变动 ............................................................................................ 43
8.5 期 末按债券品 种分类的债 券投资组合 ........................................................................................ 44
8.6 期 末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名债券 投资明细 ................................ 44
8.7 期 末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 所有资产支 持证券投资 明细 .................... 45
8.8 报 告期末按公 允价值占基 金资产净值 比例大小排 序的前五名 贵金属投资 明细 .................... 45
8.9 期 末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名权证 投资明细 ................................ 45
8.10 报告期末本 基金投资的 股指期货交 易情况说明 ...................................................................... 45
8.11 报告期末本 基金投资的 国债期货交 易情况说明 ...................................................................... 45
8.12 投资组合报 告附注 ...................................................................................................................... 45
§ 9
基金 份额持 有人信息 ........................................................................................................................... 46
9.1 期 末基金份额 持有人户数 及持有人结 构 .................................................................................... 46
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9.2 期 末基金管理 人的从业人 员持有本基 金的情况 ........................................................................ 46
9.3 期 末基金管理 人的从业人 员持有本开 放式基金份 额总量区间 情况 ........................................ 46
§ 10 开放 式基金 份额变动 ........................................................................................................................... 47
§ 11 重大 事件揭 示 ....................................................................................................................................... 47
11.1 基金份额持 有人大会决 议 .......................................................................................................... 47
11.2 基金管理人 、基金托管 人的专门基 金托管部门 的重大人事 变动 .......................................... 47
11.3 涉及基金管 理人、基金 财产、基金 托管业务的 诉讼 .............................................................. 47
11.4 基金投资策 略的改变 .................................................................................................................. 47
11.5 为基金进行 审计的会计 师事务所情 况 ...................................................................................... 47
11.6 管理人、托 管人及其高 级管理人员 受稽查或处 罚等情况 ...................................................... 47
11.7 基金租用证 券公司交易 单元的有关 情况 .................................................................................. 47
11.8 其他重大事 件 .............................................................................................................................. 49
§ 12
影响投资者 决策的其他 重要信息 ..................................................................................................... 50
§ 13 备查 文件目 录 ....................................................................................................................................... 50
13.1 备查文件目 录 .............................................................................................................................. 50
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 50
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 50
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§2
基金简介
2.1 基金 基本情 况
基金名称 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金
基金简称 创金合信尊盈纯债债券
基金主代码 002337
基金运作方式 开放式
基金合同生效日 2016 年1月7日
基金管理人 创金合信基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 499,978,681.87
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品说 明
投资目标
在严格控制风险的前提下，追求当期收入和投资总回
报最大化。
投资策略
本基金通过对宏观经济形势的持续跟踪， 基于对利率、
信用等市场的分析和预测，综合运用久期配置策略、
跨市场套利、杠杆放大等策略，力争实现基金资产的
稳健增值。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收 益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，长期来看，其预期风险和预期
收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市
场基金。
2.3 基金 管理人 和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 创金合信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 梁绍锋 张燕
联系电话 0755-23838908 0755-83199084
电子邮箱 liangshaofeng@cjhxfund.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400-868-0666 95555
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传真 0755-25832571 0755-83195201
注册地址
深圳市前海深港合作区前湾
一路 1号A 栋201 室
深圳市深南大道7088号招商
银行大厦
办公地址
深圳市福田中心区福华一路
115号投行大厦15层
深圳市深南大道7088号招商
银行大厦
邮政编码 518000 518040
法定代表人 刘学民 李建红
2.4 信息 披露方 式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.cjhxfund.com
基金年度报告备置地
点
深圳市福田区福华一路115 号投行大厦15楼
2.5 其他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所 （特
殊普通合伙）
北京市东城区东长安街1号东方
广场东2座办公楼8层
注册登记机构 创金合信基金管理有限公司
深圳市福田区福华一路115号投
行大厦15楼
§3
主要财务 指标、基金 净值表现及 利润分配情 况
3.1 主要 会计数 据和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标 2016年1月7日-2016年12月31日
本期已实现收益 23,007,071.87
本期利润 16,154,149.27
加权平均基金份额本期利润 0.0344
本期加权平均净值利润率 3.38%
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本期基金份额净值增长率 3.67%
3.1.2 期末数据 和指标 2016年末
期末可供分配 利润 -2,715,320.43
期末可供分配基金份额利润 -0.0054
期末基金资产净值 497,263,361.44
期末基金份额净值 0.995
3.1.3 累计期末 指标 2016年末
基金份额累计净值增长率 3.67%
注：1. 上述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
2. 本期已实现 收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不含公允价值变动收益) 扣除相关费用
后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供分 配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4. 本基金合同 生效日为2016年1 月7 日， 截至报告期末，本基金成立不满一年。合同生效当期的相关
数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月 -1.10% 0.12% -2.32% 0.15% 1.22% -0.03%
过去六个月 0.65% 0.09% -1.42% 0.11% 2.07% -0.02%
自基金合同生效日起
至今（2016年01月07
日-2016 年12月31日）
3.67% 0.09% -1.49% 0.09% 5.16% －
3.2.2 自基金合 同生效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益
率变 动的比较
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创金合信尊盈纯债债券本基金累计净值增长率
创金合信尊盈纯债债券业绩比较基准收益率
2016-01-07 2016-02-24 2016-04-11 2016-05-26 2016-07-13 2016-08-26 2016-10-20 2016-12-05
5%
4%
3%
2%
1%
0%
-1%
-2%
3.2.3 自基金合 同生效以来 基金每年净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比 较
创金合信尊盈纯债债券本基金累计净值增长率
创金合信尊盈纯债债券业绩比较基准收益率
2016 年
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
3.3 过去 三年基 金的利润分 配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 0.420 21,005,592.11 3,682.04 21,009,274.15
合计 0.420 21,005,592.11 3,682.04 21,009,274.15
§4
管理人报 告
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4.1 基金 管理人 及基金经理 情况
4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验
创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复， 2014年7月9日正
式注册设立， 注册地为 深圳市。 公 司由第一创业证券股份有限公司、 深圳市金合信投资
合伙企业（有限合伙）共同出资设立。公司注册资本1.7亿元人民币，股东出资情况为：
第一创业证券股份有限公司出资11,900万元，占公司注册资本的70% ；深圳市金合信投
资合伙企业（有限合伙）出 资5,100万元，占公司注册资本的30% 。
公司始终坚持" 客户利益至上" ， 致力于为客户实现长期稳定的投资回报， 做客户投
资理财的亲密伙伴。
报告期内， 本公司共发行17只公募基金。 截至2016年12月31日， 本公司共管理24 只
公募基金， 其中混合型产品9只、 指数型产品3只、 债券 型产品8只、 股票型产 品3只、 货
币型产品1只；管理的公募基金规模约142.74亿元。
4.1.2 基金经理 （或基金经 理小组）及 基金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王一兵
基金经
理、 固定
收益部
总监
2016年1月7
日
－ 12
王一兵先生，中国国籍，
四川大学MBA 。 1994 年即
进入证券期货行业，作为
公司出市代表任海南中商
期货交易所红马甲。1997
年进入股票市场，经历了
各种证券市场的大幅涨跌
变化，拥有成熟的投资心
态和丰富的投资经验。曾
历任第一创业证券固定收
益部高级交易经理、资产
管理部投资经理、固定收
益部投资副总监。现任创
金合信基金管理有限公司
固定收益部负责人。熟悉
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债券市场和固定收益产品
的各种投资技巧，尤其精
通近两年发展迅速的信用
债，对企业信用分析、定
价有深刻独到的见解。
郑振源
基金经
理
2016年1月7
日
－ 7
郑振源先生，中国国籍，
中国人民银行研究生部经
济学硕士。 2009年7月加入
第一创业证券研究所，担
任宏观债券研究员。2012
年7月加入第一创业证券
资产管理部，先后担任宏
观债券研究员、投资主办
等职务。 2014年8月加入创
金合信基金管理有限公
司，现任基金经理。
注：1 、 本基 金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日， 离任日 期、 后任基 金经理的任职日期
指公司作出决定的公告（生效）日期；
2 、证券从业 年限计算的起止时间按照从事证券行业开始时间计算。
4.2 管理 人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开
募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 和 《证券投资基 金
信息披露管理办法》 等有关法律法规及各项实施准则、 《创金合信尊盈纯债债券型证券
投资基金基金合同》 和 其他有关法律法规的规定， 本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则管理
和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，
基金运作整体合法合规， 未发现 损 害基金持有人利益的行为。 基金的 投资范围、 投资比
例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理 人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明
4.3.1 公平交易 制度和控制 方法
为了进一步规范和完善本基金管理人 （以下简称" 本公司" ） 投资和交易管理， 严格
遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证
券投资基金管理公司管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 （2011
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年修订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信 基金管理有限公司公平交易制度》，
该 《制度》 涵盖了境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场交易等投资管理活动，
同时对授权、 研究分析与投资决策、 交易执行的内部控制、 交易指令的分配执行、 公 平
交易监控、 报告措施及信息披露、 利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面
规范。具体控制措施如下：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度， 明确各投资决策主体的职责和权限划分； 建立客观的研究方法，
任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持， 避免主观臆断， 严禁利用内幕信息
作为投资依据； 确保所有投资组合平等 地享有研究成果； 根据不同投资组合的投资目标、
投资风格、 投资范围和投资限制等， 建立不同投资组合的投资风格库和交易对手备选库，
投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度， 将投资管理职能和交易执行职能相隔离； 建立公平的交
易分配机制， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 同时严格控制不同投资组合之
间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权 人审核后分配至交易员执
行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、 价格优先的顺序执行。 在执行多个投
资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时， 需根据价格优先、 比例分
配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。 交易室负责异常交易的日常实
时监控，监察稽核部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、
分投资类别 （股票、 债券） 的收益 率差异进行分析， 对连 续四个季度期间内、 不 同时间
窗内（如1日内、3日、5日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分
析， 对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。 相关投资组合经理应
对异常交易情况进行合理性解释， 由投资组合经理、 督察长、 总经理签署后， 妥善保 存
分析报告备查。
4.3.2 公平交易 制度的执行 情况
本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 （2011年修
订） 》 ， 通 过建立有纪律、 规范化的投资研究和决策流程、 交易流程、 强化事后监控及
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分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行， 公平对待 旗下管理的所有投
资组合， 切 实防范利益输送。 本报 告期内本基金管理人根据 《证券投 资基金管理公司公
平交易制度指导意见（2011年修订）》及《创金合信基金管理有限公司公平交易制度》
对本年度同向交易价差、反向交易进行了专项分析，未发现异常交易情况。
4.3.3 异常交易 行为的专项 说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理 人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析
2016 年成为2014年以来债牛的末期，并在年底开始扭转走 熊。主要变化因素在于：
第一，2016 年经济整体走平，步入L 型的底部阶段，而同时大宗商品价格暴涨、以房价
为首的资产价格暴涨； 第二，5月9日 《人民日报》 刊登了 《开局首季问大势》 的权威 人
士讲话， 正式确认了宏观政策从稳增长向防风险、 抑泡沫重心转换； 第三， 在经济走稳 、
通胀预期抬升的基础上， 为防风险 、 抑泡沫， 货币政策最终在下半年开始通过公开市场
释放长期限资金， 抬升利率水平， 并实施将理财纳入MPA 考核等宏观审慎措施。 在上述
因素变化下， 同时叠加了流动性危机， 年底债市收益率大幅上行， 幅度普遍在100-150bp。
在债券市场极 度紧张时期， 央行及 时释放流动性， 守住系 统性风险不发生的底线。2016
年本基金采取稳健投资策略，在防范风险的同时为投资者赚取更好的收益。
4.4.2 报告期内 基金的业绩 表现
2016 年本基金净值增长率为3.67% ，同期业绩比较基准增长率为-1.49% 。
4.5 管理 人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
从目前来看，货币政策可能进一步收紧，但大幅收紧的可能性需要密切关注经济。
主要原因在于： 第一， 防风险、 抑泡沫仍是当前货币政策的目标重点， 也因此存在进一
步收紧的可能； 第二， 从目前来看， 房地产价格的泡沫程度得到初步控制， 一二线热点
城市房价环比涨幅持续回落， 而债市、 汇市、 股市等领域的泡沫程度不显著， 同时表外
理财扩张也受到宏观审慎评估体系 （简称MPA ） 约束， 因 此央行就风险泡沫大幅收紧的
必要性还不是很大； 第 三， 年初信 贷放量的持续性将是需要密切关注的。 如果是 实体经
济需求强劲所致， 那么 通胀压力将会较大， 货 币政策的收紧力度有可能会超出预期。 在
货币政策收缩的过程中， 债券市场难以出现趋势性机会， 而在政策步入紧缩后期和经济
下行压力重现之前， 长 债的交易机会也不会明显。 经过去 年底及 今年初的大幅调整， 债
市总体收益率水平已处于较高的位置， 尤其是高评级的配置价值仍是可以的， 再度急剧
上升的风险不显著。
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4.6 管理 人内部 有关本基金 的监察稽核 工作情况
本报告期内， 本基金管理人严格遵守相关法律法规， 坚持一切从规范运作、 防范风
险、 保护基 金持有人利益出发， 依 照公司内部控制的整体要求， 继续 致力于内控机制的
完善， 加强 内部风险的控制与防范， 确保各项 法规和管理制度的落实， 保证基金 合同得
到严格履行。
本报告期内，本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下：
（1 ）开展全面自查工作，排查各项业务活动中存在的问题或潜在的风险隐患，制
定整改计划，并督促按计划完成整改；
（2 ）开展公司专项稽核工作，了解合规风险现状、发现薄弱环节，并持续督导改
进；
（3 ）强化合规法务工作。严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件，解读最
新的法律法规，发布合规提示或警示，举办合规培训；
（4 ）建立健全全面风险管理体系。全面梳理各业务部门的职责与权限，理顺工作
流程；同时加强权限管理，健全事前、事中和事后的风险管理体系；
（5 ）完善信息披露工作。修订完善《信息披露制度》等制度，建立统一规范信息
披露流程，明确各部门信息披露的职责分工，及时履行信息披露工作；
（6 ）加强关联交易管理。修订《关联交易管理制度》，履行关联交易决策审批程
序；
（7 ）建立内幕交易防控机制。公司建立了《内幕交易防控管理办法》，定期开展
关于防止内幕交易的合规培训，严防内幕信息传递和内幕交易发生；
（8 ）建立健全公平交易与异常交易管理机制。严格按照法律法规以及公司《公平
交易制度》 、 《异常交易监控与报告制度》 的要求， 对所管理的不同投资组合之间发 生
的同向交易和反向交易进行监控， 严格禁止同一投资组合在同一交易日内进行反向交易
及其他可能导 致不公平交易和利益输送的交易行为；
（9 ）建立员工投资行为管理机制，规范员工的证券投资行为。
本基金管理人将坚持诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 积极健全内
部管理制度， 不断提高 内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防 范各种风险， 切实
保护基金资产的安全与利益。
4.7 管理 人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的
约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求 履行估值及
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
净值计算的复核责任。
本基金管理人在风险控制办公会下设估值小组， 组长由公司总经理担任， 成员由基
金运营部、 研究部、 监 察稽核部、 综合部人员组成， 实行 一人一票制， 可邀请专 业人 士
列席， 但不 具表决权， 基金运营部是估值小组的日常办事机构。 估值 小组成员具有多年
的证券、 基金从业经验， 熟悉相关 法律法规， 具备行业研究、 风险管 理、 法律合 规或 基
金估值运作等方面的专业胜任能力。 本报告期内， 参与估值流程各方之间不存在任何重
大利益冲突。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理 人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明
本报告期内，本基金已实施利润分配21,009,274.15 元，符合合同约定。
4.9 报告 期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明
本基金本报告期未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基
金资产净值低于五千万元的情形。
§5
托管人报 告
5.1 报告 期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托 管人- 招商银行股份有限公司不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为， 严格 遵守了 《中 华人民共和国证券投资基金法》 及 其他有
关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管 人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 利润分配、 基金份额申
购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法 规， 在各重要方面 的
运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管 人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见
本年度报告中财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配、 投资组合报告等内
容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
6.1 审计 报告基 本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第1700418号
6.2 审计 报告的 基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金全体基金
份额持有人
引言段
我们审计了创金合信尊盈纯债债券型证券投资基
金( 以下简称" 创金合信尊盈纯债债券")财务 报表，
包括2016年12 月31日的资产负债表,自2016年1月7
日 ( 基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间的
利润表、 所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报
表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是创金合信尊盈纯债债
券的管理人创金合信基金管理有限公司管理层的
责任，这种责任包括:(1) 按照中华人民共和国财政
部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员
会( 以下简称" 中国证监会")和中 国证券投资基金业
协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财
务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和
维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注 册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，
以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择
的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对 由于
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时， 注 册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制， 以 设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价创金合信基金管理有限公司
管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 创金合信尊盈纯债债券的财务报表在所
有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企
业会计准则和在财务报表附注7.4.2中所列示的中
国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关
基金行业实务操作的规定编制， 公 允反映创金合信
尊盈纯债债券2016年12月31日的财务状况以及自
2016年1月7日( 基金合同生效日) 至2016年12月31
日止期间的经营成果及基金净值变动情况。
注册会计师 的姓名 左艳霞、吴钟鸣
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址
北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8
层
审计报告日期 2017-03-23
§7
年度财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体：创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注 号
本期末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,579,015.30
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
结算备付金
9,482,692.32
存出保证金
4,934.02
交易性金融资产 7.4.7.2 601,769,591.30
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
524,702,005.00
资产支持证券投资
77,067,586.30
贵金属投资
－
衍生金融资产 7.4.7.3 －
买入返售金融资产 7.4.7.4 －
应收证券清算款
－
应收利息 7.4.7.5 12,770,750.15
应收股利
－
应收申购款
－
递延所得税资产
－
其他资产 7.4.7.6 －
资产总计
626,606,983.09
负债 和所有者权 益 附注 号
本期末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
－
交易性金融负债
－
衍生金融负债 7.4.7.3 －
卖出回购金融资产款
129,055,869.42
应付证券清算款
46,595.38
应付赎回款
98.70
应付管理人报酬
126,474.39
应付托管费
42,158.15
应付销售服务费
－
应付交易费用 7.4.7.7 1,386.36
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
应交税费
－
应付利息
9,039.25
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债 7.4.7.8 62,000.00
负债合计
129,343,621.65
所有 者权益：
实收基金 7.4.7.9 499,978,681.87
未分配利润 7.4.7.10 -2,715,320.43
所有者权益合计
497,263,361.44
负债和所有者权益总计
626,606,983.09
注：1. 报告截 止日2016 年12 月31 日，基 金份额净值0.995 元，基金 份额总额499,978,681.87份。
2. 本财务报表 的实际报告期间为2016年1 月7 日( 基 金合同生效日) 至2016 年12 月31 日。 截 至报告期末本
基金合同生效未满1 年， 本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
7.2 利润 表
会计主体：创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月7日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注 号
本期
2016 年1月7日至2016年12月31日
一、 收入
19,959,188.57
1.利息收入
25,843,028.69
其中：存款利息收入 7.4.7.11 332,095.73
债券利息收入
24,116,387.54
资产支持证券利息收
入
1,156,516.63
买入返售金融资产收
入
238,028.79
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“- ”填 967,650.90
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
列）
其中：股票投资收益 7.4.7.12 －
基金投资收益
－
债券投资收益 7.4.7.13 1,035,198.84
资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.
3
-67,547.94
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 7.4.7.14 －
股利收益 7.4.7.15 －
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16 -6,852,922.60
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
－
5.其他收入（损失以“- ”号
填列）
7.4.7.17 1,431.58
减： 二、费用
3,805,039.30
1．管理人报酬
1,397,388.72
2．托管费
465,796.26
3．销售服务费
－
4．交易费用 7.4.7.18 8,076.59
5．利息支出
1,746,518.43
其中： 卖出回购金融资产支出
1,746,518.43
6．其他费用 7.4.7.19 187,259.30
三 、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填 列）
16,154,149.27
减：所得税费用
－
四、 净利润（净 亏损以“- ”
号填 列）
16,154,149.27
注： 本财务报表的实际报告期间为2016年1 月7 日( 基金合同生效日) 至2016 年12 月31 日。 截至报告期末
本基金合同生效未满1 年 ，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
7.3 所有 者权益 （基金净值 ）变动表
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
会计主体：创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月7日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
200,122,552.48 － 200,122,552.48
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 16,154,149.27 16,154,149.27
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
299,856,129.39 2,139,804.45 301,995,933.84
其中：1.基金申购款 302,882,202.95 2,202,189.79 305,084,392.74
2.基金赎回款 -3,026,073.56 -62,385.34 -3,088,458.90
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ -21,009,274.15 -21,009,274.15
五、期末所有者权益
（基金净值）
499,978,681.87 -2,715,320.43 497,263,361.44
注： 本财务报表的实际报告期间为2016年1 月7 日( 基金合同生效日) 至2016 年12 月31 日。 截至报告期末
本基金合同生效未满1 年 ，本报告期 的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4财务报表由下列负责人签署:
苏彦祝
—————————
基金管理人负责人
黄越岷
—————————
主管会计工作负责人
安兆国
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本 情况
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 ( 以下简称 " 本基金") 经中 国证券监督管
理委员会 ( 以下简称 " 中国证监会") 《关于准 予创金合信尊盈纯债债券型证券 投资基金
注册的批复》 ( 证监许可 [2015] 3078 号文) 批准， 由创金合信基金管理有限公司依照 《中
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《创金合信尊盈纯债债券型证券投资基
金基金合同》 发售， 基 金合同于2016 年1月7日生效。 本基金为契约型开放式， 存续期限
不定， 首次设立募集规模为200,122,552.48 份基金份额。 本基金的基金管理人为创金合信
基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司 ( 以下简称" 招商银行") 。
本基金于2016年1月4日至2016年1月5日募集，募集期间净认购资金人民币
200,113,549.63 元，认购资金在募集期间产生的利息人民币9,002.85元，募集的有效认购
份额及利息结转的基金份额合计200,122,552.48份。 上述募 集资金已由毕马威华振会计师
事务所 ( 特殊普通合伙) 验证，并出具了毕马威华振验字第1600141号验资报告。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《创金合信尊盈纯债债券
型证券投资基金基金合同》 和截至报告期末最新公告的 《创金合信尊盈纯债债券型证券
投资基金招募说明书》 的有关规定， 本基金主要投资于固定收益类品种， 包括国债、 央
行票据、 地方 政府债、 金融债、 企业债、 公司债、 中小企业私募债、 次级债、 中期票据 、
短期融资券、可转换债券 ( 含可分离交易可转债) 、可交换债券、资产支持证券、债券
回购、 银行存款等。 本基金不从二级市场买入股票、 权证等权益类资产， 也不参与一 级
市场的新股申购和新股增发。 因所持可转换债券与可交换债券转股形成的股票、 因投资
于分离交易可转债而产生的权证，在其可上市交易后不超过10个交易日的时间内卖出。
本基金的业绩比较基准为：中债综合 ( 全价) 指数收益率。
7.4.2 会计报表 的编制基础
本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中华人 民共和国财政部 ( 以下简称" 财政
部") 颁布 的企业会计准则的要求， 同时亦按照中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披
露XBRL 模 板第3号< 年度报告和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于2012年11
月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2016年12 月31日的财务状况、自2016年1月7日 ( 基金合同生效日) 至2016年12月31日止
期间的经营成果和基金净值变 动情况。
7.4.4 重要会计 政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实际编制期间为
自2016年1月7日 ( 基金合同生效日) 至2016年12月31日止。
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币， 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资 产和金融负 债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的， 把金融资产和金融负债分为不
同类别： 以 公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款 项、 持
有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至
到期投资和可供出售金融资产。 本 基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
7.4.4.4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止确 认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方 时， 于资产负债表
内确认。
在初始确认时， 金融资产及金融负债均以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，
公允价值 变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利
率法按摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和
报酬转移时， 本基金终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均
法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或其一部
分。
7.4.4.5 金融资 产和金融负 债的估值原 则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本基金估计公允价值时， 考虑市场参与者在计量日对 相关资产或负债进行定价时考
虑的特征 ( 包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在当前
情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近 交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考 类似投资品种的现行市价及重
大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估 值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流 量折现法和期权定价模型等。 采用 估值技术时， 尽可能最 大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资 产和金融负 债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相 互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于基 金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加 和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时， 申购、 赎回、 转入、 转出及红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实 现损益平准金和未实现损益平
准金。 已实 现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现 损益平准金指根据交易申请日申购或赎回
款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准 金于基
金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量， 并于会计期末全额转入" 未分配利润 /
( 累计亏损) " 。
7.4.4.9 收入/ （损失）的 确认和计量
债券投资收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税 ( 如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。
贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法
推算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如 票面利率与实际利率出现重大差异， 按实
际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在回
购期内按实际利率法逐日确认， 直 线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线
法。
公允价值变动收益 / ( 损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值
计量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的 确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
本基金的交易费用于进行 债券等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与 实际利率法确定的支出差异较小的可采用
直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计入
基金损益； 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 应 采用待摊或预提的方法， 待摊
或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的 收益分配政 策
(a) 本基金收 益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投 资者可选择现金红利或
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方
式是现金分红；
(b) 基金收 益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(c) 每一基金 份额享有同等分配权；
(d) 在对基 金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人可调整基金收益
的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；
(e) 法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报 告
本基金以内部组织结 构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重 要的会计政 策和会计估 计
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃 ( 包括涨跌停时的
交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行
业股票估值指数的通知》 提供的指 数收益法、 市盈率法、 现金流量折现法等估值技术进
行估值。
对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关 于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 ， 若在证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估
值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股
票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期 内已经过交易所交
易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组 关于2015年1季度固定收益品种
的估值处理标准》 ， 在 上海证券交易所、 深圳 证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种 ( 估值处理标准另有规定的除外) ，采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.5 会计政策 和会计估计 变更以及差 错更正的说 明
7.4.5.1 会计政 策变更的说 明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变更的说 明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号 文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通
知》 、 财税[2002]128 号 文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2004]78
号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85 号文《财政部、国家税务总
局、 证监会 关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税
[2015]101 号 《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》 、 财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点 改革有关税收政策问题的
通知》、上证交字[2008]16 号《关 于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及
深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征
收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1 号文 《财政部、国家税务总局关于企业所得税
若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《 财政部、国家税务总局关于全面推开营业
税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]140 号文 《关于明确金融、 房地产开发、 教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、 财 税[2017]2 号文 《关于资管产品增值税 政策有关问题的
补充通知》、财税[2015] 125 号文 《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》及
其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 以发行基 金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b) 证券投 资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入暂免征收营业税和企业
所得税。
(c) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 ( 以下称营改增)
试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，
由缴纳营业税改为缴纳增值税。
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
证券投资基金 ( 封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖
股票、债券收入免征增值税。
对香港市场投资者 ( 包括单位和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额免征增值
税。
2017 年7月1日 ( 含) 以 后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产
品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在2017年7月1日前运
营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已 纳
税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 因此， 截至2016年12月31日，
本基金没有计提有关增值税费用。
(d) 基金作 为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现
金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(e) 对基金取 得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息收入， 由上市公司、 发行债券
的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20% 的个人所得税。 自2013年1月1日起， 对所
取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额： 持股 期限在
1个月以内 ( 含1个月) 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以
上至1年 ( 含1年) 的， 暂减按50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 股权登 记 日
为自2013 年1月1日起至2015年9月7日期间的， 暂减按25% 计入应纳税所得额， 股权登记
日在2015 年9月8日及以后的，暂免征收个人所得税。
(f) 关于香港市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题：
对香港市场投资者 ( 包括企业和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额取得的转让
差价所得，暂免征收所得税。
对香港市场投资者 ( 包括企业和个人) 通过基金互认从内地基金分配取得的收益，
由内地上市公司向该内地基金分配股息红利时,对香港市场投资者按照10% 的税率代扣
所得税； 或发行债券的企业向该内地基金分配利息时, 对香港市场投资者按照7% 的税率
代扣所得税， 并由内地上市公司或发行债券的企业向其主管税务机关办理扣缴申报。 该
内地基金向投资者分配收益时,不再扣缴所得税。
内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的
相关信息。
(g) 基金卖 出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
(h) 对投资 者 ( 包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入， 暂不征收个人所
得税和企业所得税。
7.4.7 重要财务 报表项目的 说明
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
活期存款 2,579,015.30
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
合计 2,579,015.30
7.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2016年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资- 金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 150,348,365.75 147,482,505.00 -2,865,860.75
银行间市场 381,168,561.85 377,219,500.00 -3,949,061.85
合计 531,516,927.60 524,702,005.00 -6,814,922.60
资产支持证券 77,105,586.30 77,067,586.30 -38,000.00
基金 － － －
其他 － － －
合计 608,622,513.90 601,769,591.30 -6,852,922.60
7.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
7.4.7.4.1 各项买 入返售金融 资产期末余 额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购 交易中取得 的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
应收活期存款利息 1,147.20
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 4,693.92
应收债券利息 12,399,569.63
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 365,339.40
合计 12,770,750.15
7.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末无其他资产。
7.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 1,386.36
合计 1,386.36
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目 本期末
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
2016年12月31日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提费用 62,000.00
合计 62,000.00
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2016年1月7日（基金合同生效日）至2016年12月
31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 200,122,552.48 200,122,552.48
本期申购 302,882,202.95 302,882,202.95
本期赎回（以“- ”号填列） -3,026,073.56 -3,026,073.56
本期末 499,978,681.87 499,978,681.87
注：1. 申购含 红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。
2. 本基金自2016 年1 月4日至2016 年1 月5 日止期间公 开发售， 共募集有效净认购资金200,122,552.48 元。
根据《创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金
产生的利息收入9,002.85 元， 在本基金成立后折算为9,002.85 份基金份额， 划入基金份额持有人账户。
7.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 － － －
本期利润 23,007,071.87 -6,852,922.60 16,154,149.27
本期基金份额交易产
生的变动数
639,362.70 1,500,441.75 2,139,804.45
其中：基金申购款 686,223.31 1,515,966.48 2,202,189.79
基金赎回款 -46,860.61 -15,524.73 -62,385.34
本期已分配利润 -21,009,274.15 － -21,009,274.15
本期末 2,637,160.42 -5,352,480.85 -2,715,320.43
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
活期存款利息收入 116,001.57
定期存款利息收入 165,500.00
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 50,565.55
其他 28.61
合计 332,095.73
7.4.7.12 股票投 资收益
本基金本报告期内无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投 资收益
7.4.7.13.1 债券 投资收益项 目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
债券投资收益 ——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
1,035,198.84
债券投资收益 ——赎回差价
收入
－
债券投资收益 ——申购差价
收入
－
合计 1,035,198.84
7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买 卖债券 差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
卖出债券 （ 、 债转股及 债券到 308,321,593.07
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
期兑付）成交总额
减： 卖出债券 （、 债转 股及债
券到期兑付） 成本总额
301,304,386.15
减：应收利息总额 5,982,008.08
买卖债券差价收入 1,035,198.84
7.4.7.13.3 资产 支持证券投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
卖出资产支持证券成交总额 20,027,630.14
减： 卖出资产支持证券成本总
额
20,054,805.48
减：应收利息总额 40,372.60
资产支持证券投资收益 -67,547.94
7.4.7.14 衍生工 具收益
本基金本报告期内无衍生 工具收益。
7.4.7.15 股利收 益
本基金本报告期内无股利收益。
7.4.7.16 公允价 值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
1.交易性金融资产 -6,852,922.60
——股票投资 －
——债券投资 -6,814,922.60
——资产支持证券投资 -38,000.00
——基金投资 －
——贵金属投资 －
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
——其他 －
2.衍生工具 －
——权证投资 －
3.其他 －
合计 -6,852,922.60
7.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
基金赎回费收入 1,431.58
合计 1,431.58
7.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
交易所市场交易费用 647.69
银行间市场交易费用 7,428.90
合计 8,076.59
7.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
审计费用 53,000.00
信息披 露费 90,000.00
帐户维护费 31,900.00
汇划手续费 11,659.30
查询服务费 700.00
合计 187,259.30
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.8 或有事项 、资产负债 表日后事项 的说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表日后事 项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关 系
7.4.9.1 本报告 期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联方 发生变化的 情况
本报告期不存在重大关联方发生 变化的情况。
7.4.9.2 本报告 期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
创金合信基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
招商银行股份有限公司( “招商银行”) 基金托管人
深圳市金合信投资合伙企业 （有限 合伙） 基金管理人的股东
第一创业证券股份有限公司( “第一 创业
证券”)
基金管理人的股东
7.4.10 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易
7.4.10.1 通过关 联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元 进行的股票交易。
7.4.10.1.2 债券 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
成交金额 占当期债券成交总额的比例
第一创业证券 87,998,365.75 100.00%
7.4.10.1.3 债券 回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
第一创业证券 10,321,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权证 交易
本基金本报告期 内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的 佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
1,397,388.72
其中： 支付 销售机构的
客户维护费
810.63
注： 支付基金管理人创金合信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.30% 的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式 为：
日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.30% ÷ 当年天数
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
465,796.26
注： 支付基金托管人招商银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.10% 的年费率计提， 逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10% ÷ 当年天数
7.4.10.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期内与关联方无银行间 同业市场的债券（含回购）交易。
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.10.4 各关联 方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投资 本基金的情 况
本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金 管理人之外 的其他关联 方投资本基 金的情况
本报告期末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月7日至2016年12月31日
期末余额 当期利息收入
招商银行活期
存款
2,579,015.30 116,001.57
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按金融机构同业存款利率计息。
7.4.10.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关 联交易事项 的说明
无
7.4.11 利润分配 情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形
式
发放
再投资形式
发放
利润分
配
合计
备注
1
2016-07
-29
2016-07-29 0.250
12,505,5
48.75
2,012.12
12,507,5
60.87
2
2016-11
-14
2016-11-14 0.170
8,500,04
3.36
1,669.92
8,501,71
3.28
合计
0.420
21,005,5
92.11
3,682.04
21,009,2
74.15
7.4.12 期末（2016 年12 月31 日 ）本基金 持有的流通 受限证券
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.12.1 因认购 新发/ 增发 证券而于期 末持有的流 通受限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限的证券。
7.4.12.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券 正回购
截至本报告期末2016年12月31日止， 本基金从 事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额为7,055,869.42元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
101654002
16平安
租赁
MTN00
1
2017-01-04 99.50 72,000 7,164,000.00
合计
72,000 7,164,000.00
7.4.12.3.2 交易 所市场债券 正回购
截至本报告期末2016年12月31日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额122,000,000.00元， 于2017年1月3日到期。 该类交易要求本基金在回购
期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交
易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工 具 风险及管理
7.4.13.1 风险管 理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风
险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及
内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风控与审计委员会为
核心的、 由 督察长、 风 险控制办公会、 监察稽 核部和相关业务部门构成的四级风险管理
架构体系。
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基 金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行招商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手
进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级 评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用评级 列示的债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
A-1 －
A-1以下 －
其他评级 39,968,000.00
未评级 －
合计 39,968,000.00
注：未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等利率债券。
7.4.13.2.2 按长 期信用评级 列示的债券 投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
AAA 178,856,500.00
AAA以下 313,588,091.30
－
未评级 69,357,000.00
合计 561,801,591.30
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
注：未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等利率债券。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现 困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指 标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中 变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投 资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本 基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10% 。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间
同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此 外， 本基金 可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超 过基金持有的债券投资的公允价值。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中 浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基 金持有的利率敏感性资产主要
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
为银行存款、结算备付金、存出保证金及买入返售金融资产投资等。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
金额单位：人民币元
本期末2016年
12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,579,015.3
0
－ － －
2,579,015.3
0
结算备付金
9,482,692.3
2
－ － －
9,482,692.3
2
存出保证金 4,934.02 － － － 4,934.02
交易性金融资
产
121,103,000
.00
480,469,086
.30
197,505.00 －
601,769,591
.30
应收利息 － － －
12,770,750.
15
12,770,750.
15
资产总计
133,169,641
.64
480,469,086
.30
197,505.00
12,770,750.
15
626,606,983
.09
负债
卖出回购金融
资产款
129,055,869
.42
－ － －
129,055,869
.42
应付证券清算
款
－ － － 46,595.38 46,595.38
应付赎回款 － － － 98.70 98.70
应付管理人报
酬
－ － － 126,474.39 126,474.39
应付托管费 － － － 42,158.15 42,158.15
应付交易费用 － － － 1,386.36 1,386.36
应付利息 － － － 9,039.25 9,039.25
其他负债 － － － 62,000.00 62,000.00
负债总计
129,055,869
.42
－ － 287,752.23
129,343,621
.65
利率敏感度缺
4,113,772.2
2
480,469,086
.30
197,505.00
12,482,997.
92
497,263,361
.44
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏 感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末2016年12月31日
市场利率上升25个基点 -2,098,558.62
市场利率下降25个基点 2,113,828.52
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
本基金承受的其他价格风险， 主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量
因除市场利率和外汇汇率 以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金的 其他价
格风险， 主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响， 由所持有的金融工具的
公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险， 并且本基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控， 通过组合估值、 行业配置分析等进行市场价格
风险管理。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险 敞口
本基金本报告期末未持有交易性权益类投资， 因此除市场利率和外汇汇率以外的市
场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险 的敏感性分 析
于本报告期末， 本 基金未持有股票投资、 权证投资等权益性投资， 若除市场 利率和
外汇汇率外的其他市场因素变化导致本基金所持有的权益性投资的市场价格上升或下
降5%且其他市场变量保持不变，对于本基金的基金资产净值无重大影响。
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
7.4.14 有助于理 解和分析会 计报表需要 说明的其他 事项
7.4.14.1 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次 输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金 融工具公允价值
于2016 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为197,505.00元， 属于第二层次的余额为 601,572,086.30元， 无
属于第三层次的余额。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌
停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定 相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变
动。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于2016 年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公允 价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
值与公允价值相差很小。
7.4.14.2 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合 报告
8.1 期末 基金资 产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 601,769,591.30 96.04
其中：债券 524,702,005.00 83.74
资产支持证券 77,067,586.30 12.30
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 12,061,707.62 1.92
7 其他各项资产 12,775,684.17 2.04
8 合计 626,606,983.09 100.00
8.2 报告 期末按 行业分类的 股票投资组 合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末 按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告 期内股 票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入 金额超出期 末基金资产 净值2% 或前20名 的股 票明细
本基金本报告期内未投资股票。
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
8.4.2 累计卖出 金额超出期 末基金资产 净值2% 或前20名 的股 票明细
本基金本报告期内未投资股票。
8.4.3 买入股票 的成本总额 及卖出股票 的收入总额
本基金本报 告期内未投资股票。
8.5 期末 按债券 品种分类的 债券投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 110,825,000.00 22.29
其中：政策性金融债 69,357,000.00 13.95
4 企业债券 253,746,500.00 51.03
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 159,933,000.00 32.16
7 可转债 197,505.00 0.04
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 524,702,005.00 105.52
8.6 期末 按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 136446 16电投02 500,000 49,460,000.00 9.95
2 130224 13国开24 500,000 49,335,000.00 9.92
3 101660017
16浙商集
MTN001
500,000 49,300,000.00 9.91
4 136631 16南瑞01 500,000 48,995,000.00 9.85
5 136258 16财通债 500,000 48,830,000.00 9.82
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
8.7 期末 按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有资产 支持证券投 资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 权证名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 1689257 16粤鑫1A 400,000 39,968,000.00 8.04
2 1689337 16爽元1A 200,000 19,994,000.00 4.02
3 116102 三电优07 170,000 17,105,586.30 3.44
8.8 报告 期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公允 价值占 基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合 报告附注
8.12.1
本报告期内基金投资的前 十名证券发行主体未受到监管部门的立案调查， 在编制 日前一
年内也未收到公开谴责和处罚。
8.12.2
本基金未投资于股票。
8.12.3 期末其他 各项资产构 成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,934.02
2 应收证券清算款 －
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
3 应收股利 －
4 应收利息 12,770,750.15
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 12,775,684.17
8.12.4 期末持有 的处于转股 期的可转换 债券明细
本基金本报告 期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十 名股票中存 在流通受限 情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。
§9
基金份额 持有人信息
9.1 期末 基金份 额持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
196 2,550,911.64 499,864,064.73 99.98% 114,617.14 0.02%
9.2 期末 基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
21,728.06 －
9.3 期末 基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研 0~10
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
究部门负责人持有本开放式基 金
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
§10 开 放式基 金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2016 年1月7日) 基金份额总额 200,122,552.48
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 302,882,202.95
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 3,026,073.56
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 499,978,681.87
§11 重 大事件 揭示
11.1 基金份额 持有人大会 决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基金托管部 门的重大人 事变动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼
本报告期内，无 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资 策略的改变
本报告期内基金投资策略无重大改变。
11.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所，本年度支付给毕马威华振会计师事务所
( 特殊普通合伙) 审计费用53,000.00元，该审计机构连续提供审计服务的年限为1年。
11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况
本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或
处罚等情况。
11.7 基金租用 证券公司交 易单元的有 关情况
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
11.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占股票
成交总额比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
第一创业证
券
2 － － － －
光大证券 2 － － － －
注：交易单 元的选择标准和程序：
（1 ）研究实 力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量的咨询服务，
包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报告，并能根据基金投资的特
定要求，提供专门研究报告；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ） 经营行 为规范， 内部管理规范、 严格， 具备健全的内部控制制度， 并能满足基金运作高度保密
的要求；
（4 ） 具备基 金运作所需的高效、 安 全的通讯条件， 交易设 施符合代理基金进行证券交易的需要， 并
能为基金提供全面的信息服务。
基金管理人根据以 上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经营机构签订交
易单元租用协议。
本基金在报告期内成立，交易单元均于本期内新增。
11.7.2 基金租用 证券公司交 易单元进行 其他证券投 资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金
额
占债券
成交总额比
例
成交金
额
占债券回购
成交总额比
例
成交金
额
占权证
成交总额比
例
第一创业证
券
87,998,3
65.75
100.00%
10,321,0
00,000.0
0
100.00% － －
光大证券 － － － － － －
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
11.8 其他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
创金合信基金管理有限公司关于
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金提前结束募集的公告
公司官网、中国证券报 2016-01-06
2
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金基金合同生效公告
公司官网、中国证券报 2016-01-07
3
创金合信基金关于调整旗下部分
开放式基金申购金额下限及最低
持有金额下限的公告
公司官网、中国证券报 2016-01-08
4
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金开放日常申购、赎回和定
期定额投资业务公告
公司官网、中国证券报 2016-01-23
5
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金暂停大额申购公告
公司官网、中国证券报 2016-03-17
6
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金暂停( 大额) 申购 （转换转
入、赎回、转换转出、定期定额
投资）公告
公司官网、中国证券报 2016-03-22
7
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金2016年第1季度报告
公司官网、中国证券报 2016-04-22
8
创金合信基金管理有限公司关于
旗下基金开展微信直销平台认购
费率优惠活动的公告
公司官网、中国证券报 2016-06-24
9
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金2016年第2季度报告
公司官网、中国证券报 2016-07-20
10
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网、中国证券报 2016-07-27
11
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金 （2016年第1号） 招募说明
书（更新）
公司官网、中国证券报 2016-08-10
12 创金合信尊盈纯债债券型证券投 公司官网、中国证 券报 2016-08-10
创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016 年 年度报告
资基金 （2016年第1号） 招募说明
书（摘要）
13
创金合信基金关于调整官方微信
平台认购及申购费率的公告
公司官网、中国证券报 2016-08-17
14
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金2016年半年度报告
公司官网、中国证券报 2016-08-27
15
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金2016年半年度报告摘要
公司官网、中国证券报 2016-08-27
16
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金2016年第3季度报告
公司官网、中国证券报 2016-10-24
17
创金合信尊盈纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网、中国证券报 2016-11-11
§12
影响投资 者决策的其 他重要信息
本报告期内，未出现影响投资者决策的其他重要信息。
§13 备 查文件 目录
13.1 备查文件 目录
1、 《创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金基金合同》 ；2、 《创 金合信尊盈纯债债券
型证券投资基金托管协议》；3、创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2016年年度报
告
13.2 存放地点
深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15 楼
13.3 查阅方式
www.cjhxfund.com
创金 合信基金管 理有限公司
二〇 一七年三月 二十七日
