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德邦如意货币(001401)

德邦如意货币:2016年年度报告

 
 
德 邦 如 意 货币 市 场 基 金 
2016 年 年度 报 告 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 德邦基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国民生银 行股份有限公司 
送出日 期:2017 年3 月27 日 
 
 
 德邦如意货币 2016 年年度报告 
第 2 页 共 51 页


§1


重要 提示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年03 月24 日 复 核了 本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至2016 年 12 月 31 日止 。 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 3 页 共 51 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年 基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真 实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 18 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39 8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 40 8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 40 8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 41 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 41 8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 41 8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 42 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 4 页 共 51 页


8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 42 8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 42 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 43 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 43 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 43 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44 § 11 重大 事件揭示 ................................................................................................................................... 44 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 44 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 44 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 44 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 44 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 44 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45 11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 46 11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 46 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 50 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 51 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 51 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 5 页 共 51 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 德邦如 意货 币市 场基 金 基金简 称 德邦如 意货 币 基金主 代码 001401



























































































































































































































































基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年2 月3 日 基金管 理人 德邦基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 382,847,836.29 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在严格 控制 基金 资产 风险 、 保持基 金资 产高 流动 性的 前 提下, 力争 实现 超越 业绩 比较基 准的 投资 回报 。 投资策 略 本基金 在保 持组 合高 度流 动性的 前提 下, 在对 国内 外 宏 观经济 运行 、 金融 市场 运 行、 资金 流动 格局 、 货 币 市场 收益率 曲线 形态 等各 方面 的分析 的基 础上 , 科 学预 计 未 来利率 走势 , 择 优筛 选并 优 化配置 投资 范围 内的 各种 金 融工具 ,进 行积 极的 投资 组合管 理。 业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税后) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品 种。 本 基金 的预 期风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混 合型基 金、 债券 型基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 德邦基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 李定荣 罗菲菲 联系电 话 021-26010999 010-58560666 电子邮 箱 service@dbfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服 务电话


4008217788 95568 传真 021-26010808 010-58560798 注册地 址 上 海 市 虹 口 区 吴 淞 路 218 号宝矿 国际 大 厦35 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 2 号 办公地 址 上 海 市 虹 口 区 吴 淞 路 218 号宝矿 国际 大 厦35 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 2 号 邮政编 码 200080 100031 法定代 表人 姚文平 洪崎 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 6 页 共 51 页





2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《证券 时报 》 、 《 证券 日报 》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.dbfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 办 公 场所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合伙) 上海市 浦东 新区 世纪 大 道 100 号上 海环球 金融 中 心50 楼 注册登 记机 构 德邦基 金管 理有 限公 司 上海市 虹口 区吴 淞 路 218 号宝矿 国 际大 厦35 层


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额 单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日 本期已 实现 收益 10,577,116.51 本期利 润 10,577,116.51 本期净 值收 益率 2.1747% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 期末基 金资 产净 值 382,847,836.29 期末基 金份 额净 值 1.0000 3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 累计净 值收 益率 2.1747% 注:1 、本 基金 合同 生效 日 为 2016 年 2 月 3 日 ,基 金 合同生 效日 至报 告期 末, 本基金 运作 时间 未 满一年 。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用后的余 额,本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 , 由于货币市 场基金采 用摊余 成本 法核 算, 因此 ,公允 价值 变动 收益 为零 ,本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 ; 3、上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人交 易基 金的 各项 费用, 计入 费用 后实 际收 益要低 于所 列数 字 。 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 7 页 共 51 页


3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.5681% 0.0061% 0.3403% 0.0000% 0.2278% 0.0061% 过去六 个月 1.2961% 0.0079% 0.6805% 0.0000% 0.6156% 0.0079% 自基金 合同 生效起 至今 2.1747% 0.0072% 1.2316% 0.0000% 0.9431% 0.0072% 注:本 基金 收益 分配 为按 日结转 份额 ,业 绩比 较基 准为七 天通 知存 款利 率( 税后)


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 注: 本基 金的 基金 合同 生 效日 为2016 年2 月3 日 , 基金合 同生 效日 至报 告期 期末 , 本 基金 运作 时 间未满 1 年 。本 基金 的建 仓期 为 6 个 月, 建仓 期结 束时各 项资 产配 置比 例符 合本基 金基 金合 同 规 定。图 示日 期 为2016 年2 月 3 日至 2016 年 12 月 31 日。 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 8 页 共 51 页


3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较 注: 本 基金 基金 合同 生效 日 为2016 年2 月3 日, 2016 年度数 据根 据合 同生 效当 年实际 存续 期(2016 年2 月3 日至 2016 年12 月 31 日)计算, 不按 整个 自 然年度 进行 折算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2016 10,552,549.10 - 24,567.41 10,577,116.51


合计 10,552,549.10 - 24,567.41 10,577,116.51





§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 德邦基 金管 理有 限公 司 经 中国证 监会 (证 监许 可[2012]249 号) 批准 ,于 2012 年 3 月 27 日德邦如意货币 2016 年年度报告 第 9 页 共 51 页


正式成立。股 东为德邦 证 券股份有限公 司、西子 联 合控股有限公 司、浙江 省 土产畜产进 出口集团 有限公 司, 注册 资本 为 2 亿元人 民币 。公 司以 修身 、齐家 、立 业、 助天 下为 己任, 秉持 长期 的 价 值投资 理念 ,坚 守严 谨的 风险控 制底 线, 致力 于增 加客户 财富 ,为 客户 提供 卓越的 理财 服务 。 截止2016 年12 月 31 日 , 本基金 管理 人共 管理 二十 只开放 式基 金: 德邦 多元 回报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 德邦 如意货 币市 场基 金、 德邦 纯债 9 个月 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、德 邦纯债 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、德 邦景 颐债券 型证 券投 资基 金、 德邦德 焕 9 个月 定 期 开放债券型证 券投资基 金 、德邦德景一 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 德 邦现金宝交 易型货币 市场基 金 、 德 邦锐 璟债 券 型证券 投资 基金 、 德邦 增 利货币 市场 基金 、 德邦 纯 债18 个月 定期 开放 债 券型证券投资 基金、德 邦 优化灵活配置 混合型证 券 投资基金、德 邦德信中 证 中高收益企 债指数分 级证券投资基 金、德邦 德 利货币市场基 金、德邦 大 健康灵活配置 混合型证 券 投资基金、 德邦纯债 债券型证券投 资基金、 德 邦福鑫灵活配 置混合型 证 券投资基金、 德邦鑫星 价 值灵活配置 混合型证 券投资 基金 、德 邦鑫 星稳 健 灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 和德 邦新 添利 债券 型证券 投资 基金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 张铮烁 本 基 金 的 基金经 理 、 德 邦 德 信 中 证 中 高 收 益 企 债 指 数 分 级 证 券 投资基 金 、 德 邦 德 利 货 币 市场基 金 、 德 邦 现 金 宝 交 易 型 货 币 市 场 基 金 的 基 金 经 理。 2016 年2 月3 日 - 9 年 硕士,2007 年 7 月至 2010 年 7 月 在中 诚信 国 际信用评级有限责任公 司评级部担任分析师、 项目经 理,2010 年 8 月 至2015 年5 月在 安邦 资 产管理有限责 任 公 司 固 定 收 益 部 担 任 投 资 经 理。 2015 年 11 月 加入 德 邦基金管理有限公司担 任基金经理助理,现任 本公司 基金 经理 。 陈利 本 基 金 的 基金经 理 、 德 邦 德 信 中 证 中 高 收 益 2016 年2 月3 日 - 5 年 硕士,曾在德邦证券股 份有限公司投资研究部 担 任 助 理 研 究 员 。2011 年11 月 起担 任德 邦基 金 管理有限公司投资研究德邦如意货币 2016 年年度报告 第 10 页 共 51 页


企 债 指 数 分 级 证 券 投资基 金 、 德 邦 德 利 货 币 市场基 金 、 德 邦 纯债18 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 德 邦 纯 债 9 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 德 邦 现 金 宝 交 易 型 货 币 市 场 基 金 的 基 金经理 。 部研究员,现任本公司 基金经 理。 注:1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ; 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起 即任职 ,则 任职 日期 为基 金合同 生效 日。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》等有 关 法律法规及基 金 合同 、 基 金招 募说 明书 等 有关基 金法 律文 件的 规定 , 以 取信 于市 场、 取信 于 社会投 资公 众为 宗旨 , 本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金资 产, 在控 制风 险的 前提 下 , 为 基金 份额 持有 人 谋求最大利益 。在本报 告 期 内,基金运 作合法合 规 ,无损害基金 份额持有 人 利益的行为 ,基金投 资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的规 定。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 本基金管理人 已依据中 国 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》建立起 健 全、有效、规 范的公平 交 易制度体系和 公平交易 控 制机制,确保 管理的不 同 受托资产得 到公平对 待,保 护投 资者 合法 权益 。


在投资 决策 方面 , 本 基金 管理人 建立 了科 学的 研究 方法以 及规 范的 研究 管理 平台, 实 行证 券德邦如意货币 2016 年年度报告 第 11 页 共 51 页


备选库和交易 对手备选 库 制度,各受托 资产之间 实 行防火墙制度 ,通过系 统 的投资决策 方法和明 确的投 资授 权制 度, 保证 受托投 资决 策的 客观 性和 独立性 。


在交易 执行 方面 , 本基 金 管理人 实行 集中 交易 制度 , 并 建立 了公 平的 交易 分 配流程 , 保证 投 资指令得以公 平 对待。 对 以本基金管理 人的名义 参 与债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等 交易的,相关 基金经理 或 投资经理应独 立确定各 受 托资产拟申购 的价格和 数 量,基金管 理人在获 配额度后,按 照价格优 先 、比例分配的 原则进行 分 配。对以各受 托资产名 义 参与银行间 交易、交 易所大宗交易 等非集中 竞 价交易的,交 易部应充 分 询价,利用市 场公认的 第 三方信息对 交易价格 的公允 性进 行审 查, 确保 各受托 资 产 获得 公平 的交 易机会 。


监察稽核部门 对投资交 易 行为进行定期 或不定期 检 查,重点关注 公平交易 的 执行情况和异 常 交易行为的监 控情况。 严 禁同一受托资 产的同日 反 向交易及其他 可能导致 不 公平或利益 输送的交 易行为,但完 全按照有 关 指数构成比例 进行证券 投 资的受托资产 除外。严 格 控制不同受 托资产间 的同日反向交 易,禁止 可 能导致不公平 交易或利 益 输送的同日反 向交易行 为 。监察稽核 部门对不 同受托资产, 尤其是同 一 位基金经理或 投资经理 管 理的不同受托 资产同日 同 向交易和反 向交易的 交易时机和交 易价差进 行 监控,同时对 不同受托 资 产临近交易日 的同向交 易 和反 向交易 的交易时 机和交易价差 进行分析 。 发现异常交易 情况的, 可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易 的合理性 进行解释。监 察稽核部 门 对其他可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为进行监 控,对于 异常交易发生 前后不同 受 托资产买卖该 异常交易 证 券的情况进行 分析。发 现 异常交易情 况的,可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易的 合理性进 行 解释。监察稽 核部门编 制 定期公平交 易报告, 重点分析本基 金管理人 管 理的不同受托 资产整体 收 益率差异、分 投资类别 ( 股票、债券 )的收益 率差异 以及 同一 期间 、 不 同时间 窗下 (如 日内、3 日 内、5 日内) 不同 受托 资产 同向交 易 的 交易 价 差。公 平交 易报 告由 基金 经理或 投资 经理 确认 后报 督察长 、总 经理 审阅 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期内,本 基金管理 人 严格按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》及公 司 内部相关制度 规定,对 投 资交易行为进 行监察稽 核 ,从研究分析 、投资决 策 、交易执行 、事后监 控等环 节严 格把 关, 借助IT 系统 和人 工监 控等 方式 在各个 环节 严格 控制 交易 公平执 行; 通过 完善 交易范围内各 类交易的 公 平交易执行细 则、严格 的 流程控制、持 续的技术 改 进,确保公 平交易制 度的执 行和 实现 。 报告期内,公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差 异 、 分投资类别( 股 票、债券)的 收益率差 异 进行了分析, 并对连续 四 个季度期间内 、不同时 间 窗口下(日 内、3 日 内、5 日内) 公司管理 的 不同投资组合 同向交易 的 交易价差进行 分析,未 发 现违反公平 交易制度德邦如意货币 2016 年年度报告 第 12 页 共 51 页


的异常 行为 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期内,本 基金未发 现 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过该 证 券当日 成交 量 的5% 的情 况 ,且未 发现 其他 可能 导致 非公平 交易 和利 益输 送的 异常交 易行 为。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2016 全年 债券 及货 币市 场 波动率 加大 。4 月中 旬, 受债券 市场 信用 事件 连续 突发以 及金 融业 营改增即将落 地不确定 性 的影响,债券 市场出现 了 一波踩踏下跌 行情,信 用 利差急速扩 大,尤以 中高收 益债 券更 为显 著。 后受权 威人 士经 济 L 型发 言、 英 国公 投脱 欧黑 天鹅 以及营 改增 两次 补丁 , 引导了 市场 收益 率一 波可 观的下 行, 下行 至四 季度 初偏离 紧张 资金 面。10 月 中下旬 随着 央行 表 外 理财纳 入MPA 考 核测 算的 通知及 资金 面紧 张程 度加 深影响 ,债 券收 益率 逆转 上行。11 月中 下旬 , 同业存单发行 价格高位 上 行,市场受货 币基金赎 回 抛盘及银行理 财委外流 动 性要求传言 影响, 短 端收益 率急 速上 行 , 而12 月受到 债券 市场 调整 等 相 关因素 影响 , 流动 性差 , 市场收 益率 曲线 呈现 熊平形 态。 报告期内,本 基金严格 遵 守货币基金相 关法律法 规 ,保持较为稳 健的投资 风 格,按照法律 法 规所规定的品 种、久期 、 杠杆比例等要 求进行投 资 操作,并严格 把控信用 风 险,优选投 资标的。 同时, 本基 金密 切跟 踪经 济基本 面、 政策 面、 资 金 面等情 形, 做好 组合 投资 安排, 在月 末、 季 末、 年末等 时点 ,提 前预 备充 足的流 动性 ,做 好基 金的 流动性 管理 ,努 力为 投资 人赚取 收益 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内, 本基 金份 额净 值增长 率 为2.1747% ,同 期业绩 比较 基准 增长 率 为1.2316% 。 4.5 管 理人 对宏观 经 济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 从基本面来看 ,宏观层 面 全年经济呈现 触底反弹 态 势,下半年经 济数据先 行 指标明显好转 , PMI 持 续处 于荣 枯线 之上 已达 10 个 月; 微观 层面 , 上市公 司盈 利能 力回 升, 部分去 产能 明显 的工 业企业 扭亏 为盈 , 整体 企 业盈利 能力 好转 , 我们 预 计2017 年 经济 短期 仍有 较 强上升 动力 。 通货 膨 胀角度 ,PPI 由负 转正 并 持续快 速上 行, 未来 需进 一步关 注大 宗商 品上 升力 度,以 及 PPI 持 续上 升对 CPI 反弹 的影 响。 政 策面上 ,10 月 28 日 中央 政治局 月度 会议 ,提 出 “ 要坚持 稳健 的货 币政 策,在保持流 动性合理 充 裕的同时,注 重抑制资 产 泡 沫和防范经 济金融风 险 ”,美国加 息 步伐继 续,全球主要 发达经济 体 正面临全球货 币政策的 转 折点,央行明 确维持稳 健 中性的货币 政策,并 与 2017 年初 上调 了 MLF 、SLF 和 OMO 逆回 购市 场利 率,中 性偏 紧信 号明 显。 资金面 ,受 外汇 占款德邦如意货币 2016 年年度报告 第 13 页 共 51 页


减少导致基础 货币再生 减 少,银行超储 率下降, 央 行公开市场放 长缩短并 上 调公开市场 逆回购利 率,MPA 将 银行表外 理财 纳入广义贷款 测算影响 资 金从银行向非 银流动成 本 变高等影响, 杠杆资 金成本 抬升 ,2017 年资 金 面暂时 未看 到有 改善 的因 素出现 。 预期未来一段 时间,资 金 成本下行较难 ,市场去 杠 杆行为仍将继 续,经济 基 本 面趋势仍将 偏 弱。本基金将 严格遵守 货 币基金相关法 律法规, 按 照法律法规所 规定的品 种 、久期、杠 杆比例等 要求进行投资 操作,本 基 金将控制产品 的平均剩 余 期限,在月末 、季末、 年 末以及其他 预期关键 时点 , 提 前预 备充 足的 流 动性 , 集 中累 积到 期资 金 , 抓 取市 场收 益率 走高 机 会, 提高 产品 收益 率。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 基金管理 人 继续坚持以维 护基金份 额 持有人利益为 宗旨,以 规 范运作、防范 风 险、维护投资 人利益为 原 则,严格依据 法律法规 和 公司内控制度 进行监察 稽 核工作,切 实防范公 司运营 和投 资组 合运 作的 风险, 保障 公司 稳步 发展 。 合规管理方面 ,进一步 推 动完善规章制 度,强化 业 务流程的规范 化和系统 化 ,适应各类业 务 的发展和法律 规范的要 求 ;加强合规管 理工作, 严 格审核产品及 业务法律 文 件、宣传推 介材料、 制度流程、信 息披露等 文 件;通过组织 各类形式 的 培训努力提高 员工合规 意 识,提升业 务技能。 风险管理方面 ,通过事 前 、事中、事后 多维度对 各 类风险进行管 控和防范 , 并通过双岗 复核机制 防范操作风险 ;继续对 风 险管理系统进 行升级和 完 善,丰富风险 管理手段 , 做好投资行 为的投资 监督和风险管 理。稽核 审 计方面,严格 按照法律 规 范的要求做好 定期审计 和 专项审计工 作,并加 强投研 、销 售等 重点 环节 的审计 监督 频率 和深 度, 防范业 务风 险。 综合以 上情 况,2016 年, 本基金 管理 人所 管理 的基 金运作 合法 合规 , 充 分维 护和保 障了 基 金 份额持有人的 合法权益 。 本基金管理人 将继续加 强 内部合规控制 、风险管 理 以及稽核审 计工作, 防范和 控制 各种 风险 ,合 法合规 、诚 实信 用、 勤勉 尽责地 运作 基金 财产 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期内,本 基金管理 人 严格按照本公 司制订的 《 德邦基金基金 估值业务 管 理制度》 、 《德 邦 基金估值委员 会议事规 则 》以及相关法 律法规的 规 定,有效地控 制基金估 值 流程。公司 估值委员 会成员包括总 经 理、分 管 投资副总或投 资总监、 督 察长、基金经 理、金融 工 程与量化投 资部、研 究发展部、运 作保障部 负 责人、基金会 计及监察 稽 核部等相关专 业人士组 成 。估值委员 会主要负 责基金 估值 相关 工作 的评 估、 决 策、 执 行和 监督 , 确保基 金估 值的 公允 、 合 理, 防 止估 值被 歪曲 进而对基金持 有人产生 不 利影响。在发 生了影响 估 值政策和程序 的有效性 及 适用性的情 况后或基 金资产 在采用 新投资策 略 和新品种时, 估值委员 会 应评价现有估 值政策和 程 序的适用性 ,并在不德邦如意货币 2016 年年度报告 第 14 页 共 51 页


适用的情况下 ,及时召 开 估值委员会修 订相关估 值 方法,以确保 其持续适 用 。涉及估值 政策的变 更均须 经估 值委 员会 决 议 批准后 执行 。


在每个估值日 ,本基金 管 理人按照最新 的估值准 则 、证监会相关 规定和基 金 合同关于估值 的 约定,对基金 投资品种 进 行估值,确定 证券投资 基 金的份额净值 。基金管 理 人对基金资 产进行估 值后,将估值 结果发送 基 金托管人。基 金托管人 则 按基金合同规 定的估值 方 法、时间、 程序进行 复核, 复核 无误 后由 基金 管理人 依据 本基 金合 同和 有关法 律法 规的 规定 予以 对外公 布。


上述参与估值 流程人员 均 具有估值业务 所需的专 业 胜任能力及相 关工作经 历 。上述参与估 值 流程各 方之 间不 存在 重大 利益冲 突。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据基 金合 同 的 约定 ,本 基金收 益以 每万 份基 金份 额收益 为基 准, 为投 资者 每日计 算当日 收益 并分 配, 每日 支付收 益。 本报 告期 内, 德邦如 意货 币实 施利 润分 配金额 为 10,577,116.51 元。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 本基金托 管 人在对德邦如 意货币市 场 基金的托管过 程中,严 格 遵守《证券投 资 基金法》及其 他法律法 规 和基金合同、 托管协议 的 有关规定,依 法安全保 管 了基金财产 ,不存在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ,完 全尽 职尽 责地 履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定,本托 管 人对本基金管 理 人- 德 邦基 金管 理有 限公 司 在德邦 如意 货币 市场 基金 的投资 运作 方面 进行 了监 督, 对 基金 资产 净值 计算、基金份 额申购赎 回 价格的计算、 基金费用 开 支等方面进行 了认真的 复 核,未发现 基金管理 人有损害基金 份额持有 人 利益的行为, 在各重要 方 面的运作严格 按照基金 合 同的规定进 行。本报 告期内 ,德 邦如 意货 币实 施利润 分配 的金 额 为10,577,116.51 元。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 由德邦如意货 币市场基 金 德邦如意货币 基金管理 人-- 德邦基金管理 有限公司 编 制,并经本 托 管人复 核审 查的 本年 度报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 财务 会计 报告 、 投 资 组合报 告等 内容 真实 、德邦如意货币 2016 年年度报告 第 15 页 共 51 页


准确和 完整. §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2017 )审 字 第60982868_B10 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 德邦如 意货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人 引言段 我们审 计了 后附 的德 邦如 意货币 市场 基金 财务 报表 ,包 括 2016 年 12 月 31 日 的资 产负 债 表、2016 年 2 月 3 日(基 金合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期间 的利 润表 和所 有者 权益 ( 基金 净值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务 报表 是基金管理人德邦基 金管 理有限公司 的 责 任 。 这 种 责任 包 括: (1 ) 按 照 企 业 会 计准 则 的 规定 编 制 财 务 报 表 , 并 使 其实 现 公 允反 映 ; (2 ) 设 计 、执 行 和维 护 必 要 的 内部控制,以使财务 报表 不存在由于舞弊或错 误而 导致的重大 错报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行 审计 工作的基础上对财 务报 表发 表 审 计 意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计 准则 要求我们遵守中国注 册会 计师职业道 德守则,计划和执行 审计 工作以对财务报表是 否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审 计程 序,以获取有关财务 报表 金额和披露 的审计证据。选择的 审计 程序取决于注册会计 师的 判断,包括 对由于舞弊或错误导 致的 财务报表重大错报风 险的 评估。在进 行风险评估时,注册 会计 师考虑与财务报表编 制和 公允列报相 关的内部控制,以设 计恰 当的审计程序,但目 的并 非对内部控 制的有效性发表意见 。审 计工作还包括评价基 金管 理人选用会 计政策的恰当性和作 出会 计估计的合理性,以 及评 价财务报表 的总体 列报 。 我们相信,我们获取 的审 计证据是充分、适当 的, 为发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,上述财务 报表 在所有重大方面按照 企业 会计准则的 规定编 制, 公允 反映 了德 邦如意 货币 市场 基金 2016 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及2016 年2 月3 日 ( 基金 合同 生 效日) 至 2016 年12 月 31 日止 期间 的经 营成果 和净 值变 动情 况。 注册会 计师 的姓 名 陈 露














蔺育化 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 16 页 共 51 页


会计师 事 务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼16 层


审计报 告日 期 2017 年3 月24 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 报告截 止日 : 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2016 年12 月31 日 资 产:


银行存 款 7.4.7.1 49,848,124.47 结算备 付金


- 存出保 证金


- 交易性 金融 资产 7.4.7.2 339,676,480.08 其中: 股票 投资


- 基金投 资


- 债券投 资


339,676,480.08 资产支 持证 券投 资


- 贵金属 投资


- 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 27,090,480.64 应收证 券清 算款


- 应收利 息 7.4.7.5 3,838,498.23 应收股 利


- 应收申 购款


943.00 递延所 得税 资产


- 其他资 产 7.4.7.6 - 资产总 计


420,454,526.42 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年12 月31 日 负 债:


短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - 卖出回 购金 融资 产款


36,914,704.63 应付证 券清 算款


- 应付赎 回款


- 应付管 理人 报酬


79,266.65 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 17 页 共 51 页


应付托 管费


19,816.65 应付销 售服 务费


99,083.31 应付交 易费 用 7.4.7.7 12,871.18 应交税 费


- 应付利 息


6,380.30 应付利 润


24,567.41 递延所 得税 负债


- 其他负 债 7.4.7.8 450,000.00 负债合 计


37,606,690.13 所有 者权益:


实收基 金 7.4.7.9 382,847,836.29 未分配 利润 7.4.7.10 - 所有者 权益 合计


382,847,836.29 负债和 所有 者权 益总 计


420,454,526.42 注:1 、 报 告截 止 日2016 年 12 月31 日, 基金 份额 净值 1.00 元, 基金 份额 总 额382,847,836.29 份。 2、本 基金 合同 于2016 年2 月3 日生 效。


7.2 利 润表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 本报告 期: 2016 年2 月3 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2016 年2 月3 日(基金合同 生效日) 至2016 年 12 月 31 日 一、收入


13,711,619.97 1.利息 收入


12,843,652.69 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,890,160.73 债券利 息收 入


9,540,941.00 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


1,412,550.96 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


867,967.28 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益 7.4.7.13 867,967.28 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - 股利收 益 7.4.7.16 - 3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ” 7.4.7.17 - 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 18 页 共 51 页


号填列 ) 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.18 - 减: 二、费用


3,134,503.46 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 903,711.93 2.托 管费 7.4.10.2.2 225,928.03 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 993,274.91 4.交 易费 用 7.4.7.19 - 5.利 息支 出


522,910.00 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


522,910.00 6.其 他费 用 7.4.7.20 488,678.59 三、利润总额 (亏损 总额 以“-” 号填列) 10,577,116.51 减:所 得税 费用


- 四、 净利润 ( 净亏损以 “- ” 号填 列) 10,577,116.51 注:1 后附 会计 报表 附注 为本会 计报 表的 组成 部分 。 2 由于 本基金与 2016 年2 月 3 日 成立 , 无 比较 式的 上 年度可 比期 间, 因此 利润 表 只列示 本期 数据 , 特此说 明。 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 本报告 期:2016 年2 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年2 月 3 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金 净值) 270,023,300.00 - 270,023,300.00 二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变动 数( 本期 利润 ) - 10,577,116.51 10,577,116.51 三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) 112,824,536.29 - 112,824,536.29 其中:1. 基 金申 购款 5,955,504,315.48 - 5,955,504,315.48 2. 基金 赎回 款 -5,842,679,779.19 - -5,842,679,779.19 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变动(净值减少以“-”号 - -10,577,116.51 -10,577,116.51 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 19 页 共 51 页


填列) 五、 期末 所有 者权 益 (基 金 净值) 382,847,836.29 - 382,847,836.29


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 易强______














______ 易强______














____ 刘为 臻____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 德邦如 意货 币市 场基 金( 以 下简称 “本 基金 ”), 系经 中国证 券监 督管 理委 员会 ( 以下简 称 “ 中 国证监 会 ” ) 证 监许 可[2015]902 号 文 《 关于 准予 德 邦如意 货币 市场 基金 注册 的批复 》 准 予注 册, 由基金 管理 人德 邦基 金管 理有限 公司 于 2016 年 1 月 29 日 向社 会公 开募 集, 募集期 结束 经安 永华 明会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 验证 并出 具安 永华 明(2016) 验字 第60982868_B02 号 验资 报告 后, 向中国 证监 会报 送基 金备 案材料 。 基金 合同 于2016 年2 月 3 日 生效 。 本基 金 为契约 型开 放式 , 存 续期限 不定 。 设立 时募 集 的扣除 认购 费后 的实 收基 金 ( 本金 ) 为人 民币270,023,300.00 元 , 在 募 集期间 产生 的利 息为 人民 币 0.00 元 ,以 上实 收基 金 (本息 )合 计为 人民 币 270,023,300.00 元, 折合270,023,300.00 份 基 金份额 。 本 基金 的基 金管 理 人和注 册登 记机 构均 为德 邦基金 管理 有限 公 司,基 金托 管人 为中 国民 生银行 股份 有限 公司 。 本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 , 包 括现 金, 通知 存 款, 短期 融资 券, 剩余期 限在 397 天以 内( 含 397 天) 的中 期票 据, 期限在 一年 以内 (含 一年 )的银 行定 期存 款 与 大额存 单, 剩余 期限 在一 年以内 (含 一年 )的 中央 银行票 据 与 债券 回购 ,剩 余期限 在 397 天以内 (含 397 天 )的 债券 ,剩 余期限 在 397 天 以内 ( 含 397 天) 的资 产支 持证 券 ,以及 中国 证监 会、 中国人 民银 行认 可的 其他 具有良 好流 动性 的货 币市 场工具 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :七天 通知 存款 利率 (税 后) 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则、应 用指南、 解释 以及其他相 关规定( 以下 合称“企业 会计准则” )编 制,同时,在 具体会 计核算和信息 披露方面 , 也参考了中国 证券投资 基 金业协会修订 的《证券 投 资基金会计 核算业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关于 证券 投资 基金 执行< 企业会 计准 则> 估值 业务 及 份额净 值计 价有 关 事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第德邦如意货币 2016 年年度报告 第 20 页 共 51 页


2 号 《年 度报 告的 内容 与 格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的 编 制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 5 号《 货币 市场 基金 信息 披露特 别规 定》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 、其 他中 国证 监会及 中国 证券 投 资基金 业协 会颁 布的 相关 规定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2016 年12 月 31 日 的财 务状况 以 及 2016 年 2 月3 日(基 金合 同生 效日 ) 至 2016 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值 变动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编 制期间 系2016 年02 月 03 日(基 金合 同生 效日) 起至2016 年12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报 表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 本基金的金融 资产分类 为 交易性金融资 产及贷款 和 应收款项。本 基金持有 的 交易性金融资 产 主要包 括债 券投 资等 。 本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为其 他金 融负 债。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法德邦如意货币 2016 年年度报告 第 21 页 共 51 页


进行后 续计 量。 本会 计期 间内, 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。 本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量, 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。


当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的 终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认, 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 。 金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。 本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产; 保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移 也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所 有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资 产控制的,终 止确认该 金 融资产;未放 弃对该金 融 资产控制的, 按照其继 续 涉入所转移 金融资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债。 本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 : (1) 债 券投 资 买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款 入账,其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息, 作为应收 利 息单独核算 ,不构成 债券投 资成 本, 对于 贴息 债券, 该等 利息 应作 为债 券投资 成本 ; 卖出银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认债 券 投资 收益。出 售债券的 成 本按移动加权 平 均法结 转。 (2) 回 购协 议 本基金持有的 回购协议 ( 封闭式回购) 以成本列 示 ,按实际利率 (当实际 利 率与合同利率 差 异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中,出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项 负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债,根 据对公允 价 值计量整体 而言具有 重要意义的最 低层次输 入 值,确定所属 的公允价 值 层次:第一层 次输入值 , 在计量日能 够取得的 相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调 整 的报价; 第 二层次输入值 ,除第一 层 次输入值外 相关资产德邦如意货币 2016 年年度报告 第 22 页 共 51 页


或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值; 第三 层次 输入 值,相 关资 产或 负债 的不 可观察 输入 值。 本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并 考虑其 买入 时的 溢价 与折 价,在 其剩 余期 限内 摊销 ,每日 计提 收益 或损 失。 本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值; 本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 : 1) 银行 存款 本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示, 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ; 2) 债券 投资 本基金持有的 附息债券 、 贴现 券购买时 采用实际 支 付价款(包含 交易费用 ) 确定初始成本 , 每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ; 3) 回购 协议 (1) 本基金持 有的回购 协议 (封闭式回购 ) ,以成本 列 示,按实际利 率在实际 持 有期间内逐 日 计提利 息; (2) 本 基金 持有 的买 断式 回 购以协 议成 本列 示, 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回 购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 , 若双方都能 履约,则 按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约,则 继 续持有现金资 产;若融 券 业务到期无 法履约, 则继续 持有 债券 资产 ,实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值; 4) 其他 (1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的, 基金 管 理人可 根据 具 体情况 与基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 ; (2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值 指标 计 算 的 基 金 资产净值发生 重大偏离 , 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果,基金 管理人于 每一估值日, 采用其他 可 参考公允价值 指标,对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估,即 “影子定 价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格产 生重 大偏 离, 基金管 理人 应根 据相 关法 律法规 采取 相应 措施 , 使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 ; (3) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 23 页 共 51 页


7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以 相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列 示,不 予相 互抵 销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每 份 基金 份 额面值 为 1.00 元。 由于 申 购、 赎回 引起 的 实收基金的变 动分别于 基 金申购确认日 、赎回确 认 日认列。上述 申购和赎 回 分别包括基 金转换所 引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。 7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存 款,按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入,并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入 与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ,列入利息收 入减项, 存 款利息收入 以净额列 示。 另外 , 根据 中国 证监 会令 第 120 号 《货 币市 场 基金监 督管 理办 法 》 的 规 定, 自2016 年 2 月1 日起, 如果 出现 因提 前支 取而导 致的 利息 损失 的情 形, 基 金管 理人 应当 使用 风险准 备金 予以 弥补 , 风险准 备金 不足 的, 应当 使用固 有资 金予 以弥 补; (2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计 提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 ( 包 含交易 费用 )确 定初 始成 本,每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ; (3) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提; (4) 债券投资 收益/(损 失 )于卖出债券 成 交日确 认 ,并按卖出债 券成交金 额 与其成本、应 收 利息及 相关 费用 的差 额入 账; (5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的 时候确 认。 7.4.4.9 费 用的 确认和 计量 (1) 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.2% 的 年 费率计 提; (2) 基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.05% 的 年费率 计提 ; (3) 基 金销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.25% 的年 费率 逐日 计提 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 24 页 共 51 页


(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 , 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 )在 回 购 期内 逐日计 提; (5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当期 基 金费用 。 如果 影 响每万 份基 金净 收益 小数 点后第 四位 的, 则采 用待 摊或预 提的 方法 。 7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策 1. 本基 金同 一类 别内 的每 份基金 份额 享有 同等 分配 权; 2. 本基 金收 益分 配方 式为 红利再 投资 ,免 收再 投资 的费用 ; 3.“ 每日分 配、按日 支付 ”。本基金根 据每日基 金 收益情况,以 每万份基 金 已实现收益为 基 准, 为 投资 人每 日计 算当 日收益 并全 部分 配, 当日 所得收 益结 转为 基金 份额 参与下 一日 收益 分配 ; 若当日已实现 收益大于 零 时,则增加投 资人基金 份 额;若 当日已 实现收益 等 于零时,则 保持投资 人基金份额不 变;若当 日 已实现收益小 于零时, 缩 减投资人基金 份额。投 资 人当日收益 分配的计 算保留 到小 数点 后 2 位, 小数点 后第 3 按 去尾 原则 处理, 因去 尾形 成的 余额 进行再 次分 配, 直 到 分完为 止; 4. 当日申购的 基金份额 自 下一个工作日 起,享有 基 金的收益分配 权益;当 日 赎回的基金份 额 自下一 个工 作日 起, 不享 有基金 的收 益分 配权 益; 5 .法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。- 7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正 的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 (1) 营 业税 、增 值税 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 25 页 共 51 页


根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试 点 的通 知》 的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金 融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金, 开 放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债 利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业 有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充 通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融 商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金 融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服 务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为,以资管 产品管理 人为增 值税 纳税 人; 根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于 资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通 知》 的 规定 ,2017 年7 月1 日 ( 含) 以后 , 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为, 以资 管 产品管 理人 为增 值税 纳税 人, 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过 程中发生的增 值税应税 行 为,未缴纳增 值税的, 不 再缴纳;已缴 纳增值税 的 ,已纳税额 从资管产 品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。 (2) 企 业所 得税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,德邦如意货币 2016 年年度报告 第 26 页 共 51 页


自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式 证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ; 根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券 投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 (3) 个 人所 得税 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息 所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征 收个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明


7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 24,848,124.47 定期存 款 25,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 25,000,000.00 其他存 款 - 合计: 49,848,124.47


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 339,676,480.08 339,580,000.00 -96,480.08 -0.0252% 合计 339,676,480.08 339,580,000.00 -96,480.08 -0.0252% 注:1 、偏 离金 额=影 子定 价-摊 余成 本 2、偏 离度= 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 27 页 共 51 页


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单位: 人 民币 元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 市场 27,090,480.64 - 合计 27,090,480.64 -


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 注:本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。


7.4.7.5 应 收利 息


单位 :人 民币 元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 3,987.94 应收定 期存 款利 息 18,750.00 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 - 应收债 券利 息 3,778,554.38 应收买 入返 售证 券利 息 37,205.91 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 - 合计 3,838,498.23


7.4.7.6 其 他资 产 注:本 基金 本期 未持 有其 他资产 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 28 页 共 51 页


银行间 市场 应付 交易 费用 12,871.18 合计 12,871.18


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 - 应付审 计费 50,000.00 应付信 息披 露费 400,000.00 合计 450,000.00


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 基金合 同生 效日 270,023,300.00 270,023,300.00 本期申 购 5,955,504,315.48 5,955,504,315.48 本期赎 回( 以"-" 号填列) -5,842,679,779.19 -5,842,679,779.19 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 382,847,836.29 382,847,836.29 注: (1 )申 购含 红利 再投 、转换 入份 额, 赎回 含转 换出份 额。 (2 ) 本基 金合 同 于2016 年 2 月3 日 生效 。 设立 时 募集的 扣除 认购 费后 的实 收基金(本 金) 为人 民 币270,023,300.00 元 , 在 募集期 间产 生的 活期 存款 利息为 人民 币 0 元 , 以 上 实收基 金 (本 息 ) 合 计为人 民 币270,023,300.00 元 ,折 合270,023,300.00 份 基金 份额 。 7.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 基金合 同生 效日 - - - 本期利 润 10,577,116.51 - 10,577,116.51 本期 基金份额 交易 产生的 变动 数 - - - 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 29 页 共 51 页


其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -10,577,116.51 - -10,577,116.51 本期末 - - -


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 50,512.54 定期存 款利 息收 入 1,839,648.19 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 - 其他 - 合计 1,890,160.73


7.4.7.12 股 票投 资收益


7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2016年2月3 日( 基金 合同 生 效日) 至2016 年12 月31 日 债 券 投 资 收 益 ——买卖债 券( 、 债转 股及 债券 到期 兑 付)差 价收 入 867,967.28 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - 合计 867,967.28


7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016年2月3 日( 基金 合同 生 效日) 至2016 年12 月31 日 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 30 页 共 51 页


卖出债 券 ( 、 债 转股 及债 券 到期兑 付) 成交 总额 1,897,198,601.67 减: 卖 出债 券 (、 债 转股 及 债券到 期兑 付) 成本 总额 1,882,293,230.84 减:应 收利 息总 额 14,037,403.55 买卖债 券差 价收 入 867,967.28


7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 注:本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 赎回 差价 收入 。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差价 收入 注:本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 申购 差价 收入 。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 注:本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 注:本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生工 具。 7.4.7.16 股 利收 益 注:本 基金 本报 告期 无股 票投资 。 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 注:本 基金 本报 告期 无股 票投资 。


7.4.7.18 其 他收 入 注:无 7.4.7.19 交 易费 用


单位 :人 民币 元 项目 本期 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 - 银行间 市场 交易 费用 0.00 合计 -


德邦如意货币 2016 年年度报告 第 31 页 共 51 页


7.4.7.20 其 他费 用 单位 :人 民币 元 项目 本期 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用 50,000.00 信息披 露费 400,000.00 开户费 400.00 银行汇 划费 用 28,678.59 债券帐 户维 护费 9,000.00 其他 600.00 合计 488,678.59


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日, 除 7.4.6 税 项中 披露 的 事项外 , 本 基金 无需 要披 露的资 产负 债表 日后事 项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 德邦基 金 管 理有 限公 司( “ 德邦 基金 ”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国民生银行股份有限公司( “ 民生银 行” ) 基金托 管人 德邦证 券股 份有 限公 司( “ 德邦 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 西子联 合控 股有 限公 司( “ 西子 联合 ”) 基金管 理人 的股 东 浙 江 省 土 产 畜 产 进 出 口 集 团 有 限 公 司 (“ 浙 江省 土产 畜产 ” ) 基金管 理人 的股 东 德 邦 创 新 资 本 有 限 责 任 公 司 ( “ 德 邦 创 新 资本 ” ) 基金管 理人 的子 公司 注:上 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 进行 的股 票交 易。 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 32 页 共 51 页


7.4.10.1.2 债 券交 易 注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 进行 的债 券交 易。 7.4.10.1.3 债 券回 购交易 注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 进行 的债 券回 购交易 。 7.4.10.1.4 权 证交 易 注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 进行 的权 证交 易。 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 的佣 金。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 903,711.93 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 1,631.00 注: 基 金管 理费每 日计 提, 按月支 付。 基金管 理费 按 前一日 的基 金资 产净 值 的0.2% 的 年费 率计 提。 计算方 法如 下: H=E×0 .2% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 基金 资产 净值 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 225,928.03 注:基金托管 费每日计 提 ,按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.05% 的年费率 计 提。 计算方 法如 下: H=E×0 .05% ÷ 当 年天 数 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 33 页 共 51 页


H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 基金 资产 净值 7.4.10.2.3 销 售服 务费 金额单 位: 人民 币元 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 本期 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 德邦基 金 987,879.59 德邦证 券 29.18 合计 987,908.77 注:本基金份 额的年销 售 服务费率为 0.25% ,基金 份额的销售服 务费计提 的 计算公式相同 ,具体 如下: H= E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金销 售服 务费 每日 计提 ,按月 支付 。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 注:本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购) 交易 。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注:本 基金 的基 金管 理人 本报告 期内 未运 用固 有资 金投资 本基 金。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 注:本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 未投 资本 基金 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国民生银行股份有 限公司- 活期存款 24,848,124.47 50,512.54 民生银行- 定期存款 0.00 596,836.10 注:本基金的 银行存款 由 基金托管人民 生银行股 份 有限公司保管 ,按银行 同 业利率计息 。除上表德邦如意货币 2016 年年度报告 第 34 页 共 51 页


列示的金额外 ,本基金 的 证券交易结算 资金通过 托 管银行备付金 账户转存 于 中国证券登 记结算有 限责任 公司,2016 年02 月03 日至 2016 年12 月 31 日止期 间获 得的 利息 收入 为人民 币 0 元,2016 年12 月31 日结 算备 付金 余额为 人民 币 0 元。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:本 基金 本报 告期 未发 生在承 销期 内参 与关 联方 承销证 券的 情况 。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。 7.4.11 利 润分 配情况 金额单 位: 人民 币元 已按 再 投资 形式 转实 收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配合计 备注 10,552,549.10 - 24,567.41 10,577,116.51 -


7.4.12 ( 2016 年12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证 券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 注:本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 注:本 基金 本期 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 041663003 16 首钢 CP001 2017 年 1 月 3 日 100.13 170,000 17,022,869.83 160401 16 农发01 2017 年 1 月 3 日 99.99 200,000 19,997,759.51 合计





370,000 37,020,629.34 无 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止, 本 基金 未持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的债券 。 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 35 页 共 51 页


7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 - 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基 金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ,并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程,通 过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。 本基金管理人 奉行全面 风 险管理、全员 风险管理 , 公司构建了分 工明确、 相 互协作、 彼此 制 约的风险管理 组织架构 体 系。董事会负 责公司整 体 经营风险的管 理,对公 司 建立风险管 理体系和 维持其有效性 承担最终 责 任。董事会下 设风险管 理 委员会,协助 董事会进 行 风险管理, 风险管理 委员会负责起 草公司风 险 管理战略,审 议、监督 、 检查、评估公 司经营管 理 与受托投资 的风险控 制状况。经理 层负责落 实 董事会拟定的 风险管理 政 策,并对风险 控制的有 效 执行承担责 任。经理 层下设风险控 制委员会 , 协助经理层进 行风险控 制 ,风险控制委 员会负责 组 织风险管理 体系的建 设,确定风险 管理原则 、 目标和方法, 审议风险 管 理制度和流程 ,指导重 大 风险事件的 处理。督 察长负责监督 检查公司 风 险管理工作的 执行情况 , 评价公司内部 风险控制 制 度的合法性 、合规性 和有效性,并 向董事会 报 告。监察稽核 部门为日 常 风险管理的执 行部门, 主 要负责对公 司经营管 理和受托投资 风险的预 警 和事中控制, 对有关风 险 进行分析并向 经理层汇 报 。公司各部 门是风险 控制措 施的 执行 部门 ,负 责识别 和控 制业 务活 动中 潜在风 险, 做好 风险 的事 先防范 。 本基金管理人 对于金融 工 具的风险管理 方法主要 是 通过定性分析 和定量分 析 的方法去估测 各 种风险产生的 可能损失 。 从定性分析的 角度出发 , 判断风险损失 的严重程 度 和出现同类 风险损失 的频度。而从 定量分析 的 角度出发,根 据本基金 的 投资目标,结 合基金资 产 所运用金融 工具特征 通过特定的风 险量化指 标 、模型,及时 可靠地对 各 种风险进行监 督、检查 和 评估,并通 过相应决 策,将 风险 控制 在可 承受 的范围 内。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等级的证 券,且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不 超过基金资产 净值的 10% ,且本基金与 由本基金 的 基金管理人管 理的其他 基 金共同 持有一 家公司 发行的 证券 不得 超过 该证 券的 10% 。 本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行,申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构德邦如意货币 2016 年年度报告 第 36 页 共 51 页


进行。 另外 , 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算, 因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ; 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估, 以控制 相应 的信 用风 险。 根据本 基金 的信 用风 险控 制要求 ,本 基金 投资 的短 期融资 券的 信用 评级 ,不 低于以 下标 准: 1) 国内 信用 评级 机构 评定 的 A-1 级或 相当 于A-1 级 的短期 信用 级别 ; 2) 根据有关规 定予以豁 免 信用评级的短 期 融资券 , 其发行人最近 三年的信 用 评级和跟踪评 级 具备下 列条 件之 一: A. 国内 信用 评级 机构 评定 的 AAA 级或 相当 于AAA 级 的长期 信用 级别 ; B. 国际 信用 评级 机构 评定 的低于 中国 主权 评级 一个 级别的 信 用 级别(例 如, 若 中国主 权评 级 为 A-级, 则低 于中 国主 权评 级一个 级别 的 为BBB+ 级) 。 同一发 行人 同时 具有 国内 信用评 级和 国际 信用 评级 的,以 国内 信用 级别 为准 。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2016 年 12 月 31 日 A-1 20,026,905.68 A-1 以下 - 未评级 299,534,627.70 合计 319,561,533.38 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 、超 短期 融资 券和 同业存 单。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2016 年 12 月 31 日 AAA - AAA 以下 - 未评级 20,114,946.70 合计 20,114,946.70 注:未 评级 债券 为国 债。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险, 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风 险。对于本基 金而言, 体 现在所持金融 工具变现 的 难易程度。本 基金的流 动 性风险一方 面来自于 基金份额持有 人可随时 要 求赎回其持有 的基金份 额 ,另一方面来 自于投资 品 种所处的交 易市场不德邦如意货币 2016 年年度报告 第 37 页 共 51 页


活跃而 带来 的变 现困 难。 本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国家政策性 金融债及 企 业债等,均在 证 券交易所上市 或可在银 行 间同业市场交 易;因此 本 报告期末本基 金的资产 均 能及时变现 。此外, 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求,其上 限 一般不超过 基金持有 的债券 资产 的公 允价 值。 7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析


7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量因市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投 资于银行间市 场交易的 固 定收益品种, 以摊余成 本 计价,并通过 “影子定 价 ”机制使按 摊余成本 确认的基金资 产净值能 近 似反映基金资 产的公允 价 值,因此本基 金的运作 仍 然存在相应 的利率风 险。本基金的 生息资产 主 要包括银行存 款、买入 返 售金融资产及 债券投资 等 。生息负债 主要为卖 出回购 金融 资产 款。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2016 年12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 49,848,124.47 - - - - - 49,848,124.47 交易性 金融 资 产 79,972,595.72 159,803,293.04 99,900,591.32 - - - 339,676,480.08 买入返 售金 融 资产 27,090,480.64 - - - - - 27,090,480.64 应收利 息 - - - - - 3,838,498.23 3,838,498.23 应收申 购款 - - - - - 943.00 943.00 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计 156,911,200.83 159,803,293.04 99,900,591.32 - - 3,839,441.23 420,454,526.42 负债











卖出回 购金 融 36,914,704.63 - - - - - 36,914,704.63 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 38 页 共 51 页


资产款 应付管 理人 报 酬 - - - - - 79,266.65 79,266.65 应付托 管费 - - - - - 19,816.65 19,816.65 应付销 售服务 费 - - - - - 99,083.31 99,083.31 应付交 易费 用 - - - - - 12,871.18 12,871.18 应付利 息 - - - - - 6,380.30 6,380.30 应付利 润 - - - - - 24,567.41 24,567.41 其他负 债 - - - - - 450,000.00 450,000.00 负债总 计 36,914,704.63 - - - - 691,985.50 37,606,690.13 利率敏 感度 缺 口 119,996,496.20 159,803,293.04 99,900,591.32 - - 3,147,455.73 382,847,836.29 注:表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 者予以 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ; 该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个基 点, 且除 利率 之外的 其 他市场 变量 保持 不变 ; 该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动; 银行存 款 、 结 算备 付金 均 以活期 存款 利率 或相 对固 定的利 率计 息 , 假 定利 率 变动仅 影响 该类资 产的 未来 收益 , 而 对其本 身的 公允 价值 无重 大影响 ; 买入 返售 金融 资 产的利 息收 益和卖 出回 购金 融资 产款 的利息 支出 在交 易时 已确 定,不 受利 率变 化影 响。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2016 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2015 年12 月31 日 ) 基 准 利 率 减 少 25 个 基点 142,948.19 - 基 准 利 率 增 加 25 个 基点 -142,771.72








7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。 本基金的 所有资 产及 负债 以人 民币 计价, 因此 无重 大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇 率以外的德邦如意货币 2016 年年度报告 第 39 页 共 51 页


市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金主 要 投资于银行间 同业市场 交 易的固定收 益品种和 证券交 易所 的债 券回 购资 产,因 此无 重大 市场 价格 风险。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项





7.4.14.1 公允 价值


7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具 不以公允价值 计量的 金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、买入返 售金融资 产 、应收款项 、卖出回 购金融 资产 款以 及其 他金 融负债 ,因 其剩 余期 限不 长,公 允价 值与 账面 价值 相若。 7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具 7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值 于2016 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中, 属于 第二层 次的 余额 为人 民 币339,676,480.08 元 ,无 第 一层次 和第 三层 次的 余额 。


7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动


本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的 公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。 7.4.14.1.2.3 第三 层次 公 允价值 期初 金额 和本 期变 动金额


本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ,本基金 本 报告期未发 生第三层 次公允 价值 转入 转出 情况 。 7.4.14.2 承诺 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。 7.4.14.3 其他 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。 7.4.14.4 财务 报表 的批 准


本财务 报表 已 于2017 年3 月 24 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。





§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况


金额 单位:人 民币 元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 固定收 益投 资 339,676,480.08 80.79 其中: 债券 339,676,480.08 80.79








资产 支持 证券 - - 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 40 页 共 51 页


2 买入返 售金 融资 产 27,090,480.64 6.44 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 49,848,124.47 11.86 4 其他各项 资产 3,839,441.23 0.91 5 合计 420,454,526.42 100.00


8.2 债 券回 购融资 情况





金 额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.06 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例( %) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 36,914,704.63 9.64 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例 的简单 平均 值。 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明 序号 发生日 期 融资余 额占 基 金 资产 净值比 例 (%) 原因 调整期 1 2016 年 7 月 15 日 31.30 巨额赎 回 十个交 易日 内


8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限


53 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 116 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 6


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 注:本 报告 期内 ,本 基金 投资组 合平 均剩 余期 限未 发生超 过 120 天 的情 况。 8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 值的比 例 (%) 各期限 负债 占基 金资 产净 值的比 例(%) 1 30 天 以内 40.99 9.64 其中:剩余存续期超过 397 - - 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 41 页 共 51 页


天的浮 动利 率债 2 30 天( 含) —60 天 26.07 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 3 60 天( 含) —90 天 15.67 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 4 90 天( 含) —120 天 15.61 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 5 120 天(含) —397 天 (含 ) 10.48 - 其中:剩余存续期超 过 397 天的浮 动利 率债 - - 合计 108.82 9.64


8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明 注:本 报告 期内 ,本 基金 投资组 合平 均剩 余存 续期 未发生 超 过240 天的 情况 。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合








金 额单 位: 人民 币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 0.00 0.00 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 40,112,706.21 10.48 其中: 政策 性金 融债 40,112,706.21 10.48 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 160,249,040.34 41.86 6 中期票 据 - - 7 同业存 单 139,314,733.53 36.39 8 其他 - - 9 合计 339,676,480.08 88.72 10 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 - -


8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细


金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 011699782 16 中 财股 SCP001 400,000 40,046,366.07 10.46 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 42 页 共 51 页


2 011698108 16 中 材国 工 SCP001 300,000 30,039,729.37 7.85 3 011698265 16 渝 能源 SCP001 200,000 20,125,599.97 5.26 4 140421 14 农发 21 200,000 20,114,946.70 5.25 5 041663003 16 首钢CP001 200,000 20,026,905.68 5.23 6 011699685 16 中 建材 SCP004 200,000 20,009,162.13 5.23 7 011698386 16 均瑶 SCP003 200,000 20,003,695.92 5.22 8 160401 16 农发 01 200,000 19,997,759.51 5.22 9 111695126 16 山 西尧 都 农商 行 CD082 200,000 19,987,875.91 5.22 10 111695874 16 柳 州银 行 CD013 200,000 19,946,897.77 5.21


8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1782% 报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1738% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0644%


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 注:本 基金 本报 告期 内无 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 注:本 基金 本报 告期 内无 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 8.9 投 资组 合报告 附注 8.9.1


本基金计价采 用摊余成 本 法,即计价对 象以买入 成 本列示,按票 面利率或 商 定利率并考虑 其 买入时的溢价 与折价, 在 其剩余期限内 按照实际 利 率法每日计提 收益。本 基 金通过每日 分红使基 金份额 资产 净值 维持 在1.00 元。 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 43 页 共 51 页


8.9.2


报告期内,本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查,或 在 报告编制日 前 一年受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。 8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成








单位 :人 民币 元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 3,838,498.23 4 应收申 购款 943.00 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 3,839,441.23


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构





份 额单 位: 份 持有人 户 数( 户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 21,017 18,216.10 64,786.75 0.02% 382,783,049.54 99.98%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员 持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持 有本基 金 138,774.53 0.0363%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0~10 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 44 页 共 51 页


本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2016 年2 月 3 日 ) 基金 份额 总额 270,023,300.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 5,955,504,315.48 减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 5,842,679,779.19 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额减少 以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 382,847,836.29 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额; 赎回 含转 换出 份额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 本基 金管 理 人 未发生 重大 人事 变动 。 本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 报告期内, 除基金 管理人 的一项非公 募业务 的申请 撤销仲裁裁 决诉讼 外,未 发生其他涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期本 基金 投资 策略 未发生 改变 。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 报告 期应 支付 安永 华明 会 计师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 审 计费 用 5 万元 整, 该审计 机构 自基德邦如意货币 2016 年年度报告 第 45 页 共 51 页


金合同 生效 日(2016 年2 月 3 日 )起 向本 基金 提供 审计服 务。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报 告期 内基 金管 理人 、 基金托 管人 及其 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 德邦证券 2 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 华信证券 2 - - - - - 注:1 、公 司选 择基 金专 用 交易席 位的 基本 选择 标准 :


(一) 注册 资本 不低 于1 亿元人 民币 ;


(二) 财务 状况 良好 ,各 项风险 监控 指标 符合 证监 会的相 关规 定;


(三) 经营 行为 规范 ,未 就交易 单元 发生 违约 或侵 权行为 ;


(四)内部管 理规范、 严 格,具备健全 的内部控 制 制度,并能满 足投资组 合 资产运作高 度保密的 要求;


(五) 具备 高效 、安 全的 通讯条 件, 交易 设施 符合 代理各 投资 组合 进行 证券 交易的 需要 ;


(六) 研究 实力 较强 ,能 根据需 求提 供质 量较 高的 研究报 告, 以及 相应 的信 息咨询 服务 ;


(七) 收取 的佣 金费 率合 理。


公司按 如下 流程 选择 租用 交易单 元的 证券 公司 :


(一) 研究 部按 照上 述选 择标准 对证 券公 司进 行初 步筛选 ,经 投资 总监 批准 后提请 总经 理审 批;


(二)交易部 办理相关 交 易单元,信息 技术部、 基 金事务部和监 察稽核部 等 相关部门配 合完成交 易单元 租用 的技 术准 备、 参数调 整及 合同 签订 并及 时通知 各投 资组 合的 托管 机构等 事宜 。


2、本 报告 期内 ,本 基金 新 增租用 广发 证券 、华 信证 券的交 易单 元。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 成交金额 占 当期 权证 成交总额 的 比例 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 46 页 共 51 页


的比例 德邦证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 华信证券 - - - - - -


11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 注:本 报告 期内 本基 金未 有偏离 度绝 对值 超 过0.5% 的情况 。 11.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同及摘 要 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年1 月 26 日 2 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 托 管 协 议 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年1 月 26 日 3 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明书 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年1 月 26 日 4 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 份 额 发 售公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年1 月 26 日 5 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 基 金 份 额发售 公告 更正 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年1 月 27 日 6 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 增 加 德 邦 证券为 代销 机构 的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年1 月 29 日 7 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 提 前 结 束募集 的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年1 月 30 日 8 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同生效 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年2 月 4 日 9 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理变更 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年2 月 4 日 10 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 天 天 基 金 调 整 旗 下 开 放 式 基 金 申 购 金 额 下 限 及 最 低 持 有 金 额 下限的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年2 月 23 日 11 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 凯 石 财 富 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年3 月 15 日 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 47 页 共 51 页


动的公 告 12 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 众 禄 金 融 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年3 月 15 日 13 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 钱 景 财 富 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年3 月 18 日 14 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 新 兰 德 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年3 月 28 日 15 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 开 放 日 常申购 、赎 回业 务的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年4 月 5 日 16 德邦如 意货 币市 场基 金 基金资 产净 值、 每万 份基 金已实 现收益 、7 日年 化收 益率 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年4 月 5 日 17 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 关 闭 淘 宝 官 方 直 营 店 认 申 购 业 务 的公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年5 月 5 日 18 德邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 关 闭 网 上 交 易 支 付 宝 基 金 支 付 服 务的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年5 月 5 日 19 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 富 济 财 富 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年5 月 11 日 20 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 大 智 慧 为 代 销 机 构 并开通 定期 定额 申购 业务 、 基金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动 的公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年5 月 20 日 21 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 销 售 服 务 费优惠 的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年5 月 27 日 22 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 诺 亚 正 行 费 率 优 惠 活动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年5 月 30 日 23 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 盈 米 财 富 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年6 月 3 日 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 48 页 共 51 页


金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 24 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 中 泰 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参加费 率优 惠活 动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年6 月 24 日 25 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 汇 成 基 金 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年6 月 28 日 26 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金参加 交通 银行 网上 银行 、 手机 银 行 基 金 申 购 手 续 费 费 率 优 惠 活动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年6 月 30 日 27 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下证券 投资 基金 2016 年 6 月 30 日 基 金 资 产 净 值 和 基 金 份 额 净 值的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年7 月 1 日 28 德邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 华 泰 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 定 期 定 额 申 购 业 务 的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年7 月 5 日 29 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 苏 宁 基 金 为 代 销 机 构并参 加费 率优 惠活 动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年7 月 6 日 30 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 华 泰 证 券 费 率 优 惠 活动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年7 月 11 日 31 德邦如 意货 币市 场基 金 2016 年 第2 季 度报 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年7 月 20 日 32 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 个 人 投 资 者 开 户 证 件 类 型 的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年8 月 4 日 33 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 联 泰 资 产 费 率 优 惠 活动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年8 月 16 日 34 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 尚 智 逢 源 为 代 销 机 构并参 加费 率优 惠活 动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年8 月 18 日 35 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 乐 融 多 源 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年8 月 25 日 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 49 页 共 51 页


动的公 告 36 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 万 得 投 顾 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年8 月 25 日 37 德邦如 意货 币市 场基 金 2016 年 半年度 报告 及摘 要 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年8 月 26 日 38 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 开 通 华 泰 证 券 基 金 转 换 业务的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年8 月 26 日 39 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 电 盈 基 金 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额 申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年8 月 31 日 40 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 新 浪 仓 石 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年8 月 31 日 41 德 邦 如 意 货 币 市 场 基 金 更 新 招 募说明书及摘要(2016 年第 1 号) 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年9 月 14 日 42 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 基 金 申 购 及 定 期 定 额 申 购 手 续 费费率 优惠 活动 的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年9 月 20 日 43 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 奕 丰 金 融 为 代 销 机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年9 月 23 日 44 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直 销 货 币 基 金 快 速 赎 回 业 务 服务升 级的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年9 月 29 日 45 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 肯 特 瑞 财 富 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务 及 参 加费率 优惠 活动 的公 告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年10 月 12 日 46 德邦如 意货 币市 场基 金 2016 年 第3 季 度报 告


中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年10 月 24 日 47 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 云 湾 投 资 为 代 销 机 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年11 月4 日 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 50 页 共 51 页


构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动的公 告 48 德 邦 基 金 关 于 开 通 网 上 直 销 合 作 银 行 支 付 服 务 业 务 并 开 展 申 购费率 优惠 活动 的公 告


中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年11 月 12 日 49 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下基金 参加 钱景 财富 、 和 讯信息 费率优 惠活 动的 公告


中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年11 月 18 日 50 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠道费 率优 惠活 动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年11 月 29 日 51 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 凯 石 财 富 费 率 优 惠 活动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年12 月2 日 52 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠道费 率优 惠活 动的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年12 月 22 日 53 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 基 煜 基 金 为 代 销 机 构并 开 通 定 期 定 额 申 购 业 务 及 基金转 换业 务的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年12 月 30 日 54 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资 者 及 时 更 新 过 期 身 份 证 件或身 份证 明文 件的 公告 中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年12 月 30 日 55 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 直 销 渠 道 开 通 基 金转换 业务 的公 告


中国证监会指定媒体及公司 网站 2016 年12 月 31 日


§12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1、中 国证 监会 核准 基金 募集的 文件 ; 2 、德 邦如 意货 币市 场基 金 基金合 同; 3 、德 邦如 意货 币市 场基 金 托管协 议; 4 、德 邦如 意货 币市 场基 金 招募说 明书 ; 5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 6 、报 告期 内按 照规 定披 露 的各项 公告 。 德邦如意货币 2016 年年度报告 第 51 页 共 51 页


12.2 存 放地 点 上海市 虹口 区吴 淞 路218 号宝矿 国际 大 厦35 层。 12.3 查 阅方 式 投资者可在营 业时间至 公 司办公地点免 费查阅, 也 可按工本费购 买复印件 , 亦可通过公司 网 站查询 ,公 司网 址 为www.dbfund.com.cn 。 投资者 对本 报告 如有 疑问 ,可咨 询本 基金 管理 人。 咨询电 话:400-821-7788 德邦基金管理有限公司 2017 年3 月27 日