财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
财通纯债 债券型证券投资基金( 原财通纯债分级债券型 证券投资基金 转型)
2016 年年度报 告
2016 年12 月31 日
基金管理 人：财通基金管理有限 公司
基金托管 人：中国工商银行股份 有限公司
送出日期 ：2017 年03 月27日
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
§ 1
重要提 示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并 由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2017年3月24日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期届满日为2016年1月18日， 根据法
律法规及业务规 则要求， 在满足基金合同约定的存续条件下， 本基金于2016年1月19
日转转换为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为" 财通纯债 债券型证券投资
基金" 。同时，基金的 投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。
本报告期自2016年1月1日起至12 月31日止。其中原财通纯债分级债券型证券投
资基金报告期自2016年1月1日至1月18 日，财通纯债债券型证券投资基金报告期自
2016 年1月19日至2016年12月31日。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
1.2
目录
1.2 目录
§ 1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 6
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 7
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 8
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 8
§ 3
主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情况 ................................................................................. 8
3.1 主要会计 数据 和财务 指标（ 转型后 ） .......................................................................................... 8
3.3 基金净值 表现( 财通纯 债债券 型证券 投资 基金) ......................................................................... 11
3.4 基金净值 表现( 财通纯 债分级 债券型 证券 投资基 金) ................................................................. 12
3.5 过去三年 基金 的利润 分配情 况 .................................................................................................... 17
§ 4
管理人 报告 ........................................................................................................................................... 17
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 ........................................................................................................ 17
4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 18
4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 18
4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩 表现 说明 ................................................................ 27
4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 28
4.6 管理人内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ............................................................................ 28
4.7 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 29
4.8 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 29
§ 5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 30
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 30
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 30
5.3 托管人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ................................ 30
§ 6
审计报 告( 财通 纯债债 券型证 券投资 基金) ........................................................................................ 30
6.1 审计报告 基本 信息（ 转型后 ） .................................................................................................... 30
6.2 审计报告 的基 本内容 （转型 后） ................................................................................................ 31
§ 7
审计报 告( 财通 纯债分 级债券 型证券 投资 基金) ................................................................................ 32
7.1 审计报告 基本 信息（ 转型前 ） .................................................................................................... 32
7.2 审计报告 的基 本内容 （转型 前） ................................................................................................ 32
§ 8
年度财 务报表( 财通纯 债债券 型证券 投资 基金) ................................................................................ 33
8.1 资产负债 表（ 转型后 ） ................................................................................................................ 33
8.2 利润表（ 转型 后） ........................................................................................................................ 35
8.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表（ 转型 后） ............................................................................ 37
8.4 报表附注 （转 型后） .................................................................................................................... 38
§ 9
年度财 务报表( 财通纯 债分级 债券型 证券 投资基 金) ........................................................................ 61
9.1 资产负债 表（ 转型前 ） ................................................................................................................ 61
9.2 利润表（ 转型 前） ........................................................................................................................ 62
9.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表（ 转型 前） ............................................................................ 64
9.4 报表附注 （转 型前） .................................................................................................................... 65
§ 10
投资组 合报 告( 财通 纯债债 券型证 券投 资基金) .............................................................................. 92
10.2 报告期 末按 行 业分 类 的股票 投资组 合 ...................................................................................... 92
10.2.1 报告 期末按 行业 分 类的境 内股票 投资 组合 ........................................................................... 92
10.2.2 报告 期末按 行业 分 类的沪 港通投 资股 票投资 组合 ............................................................... 92
10.3 期末按 公允 价值占 基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 股票投 资明 细 .................................. 92
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
10.4 报告期 内股 票投资 组 合的重 大变动 .......................................................................................... 92
10.5 期末按 债券 品种分 类 的债券 投资组 合 ...................................................................................... 93
10.6 期末按 公允 价值占 基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 .............................. 93
10.7 期末按 公允 价值占 基 金资产 净值比 例大 小排名 的所有 资产支 持证 券投资 明细 .................. 94
10.8 报告期 末 按 公允价 值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 .................. 94
10.9 期末按 公允 价值占 基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 .............................. 94
10.10 报告 期末本 基金 投 资的股 指期货 交易 情况说 明 .................................................................... 94
10.11 报告 期末本 基金 投 资的国 债期货 交易 情况说 明 .................................................................... 94
10.12 投资 组合报 告附 注 .................................................................................................................... 94
§ 11
投资组 合报 告( 财通 纯债分 级债券 型证 券投资 基金) ...................................................................... 96
11.1 期末 （2016 年 1 月 18 日） 基金资 产组 合情况 ....................................................................... 96
11.2 报告期 末 （2016 年 1 月 18 日） 按 行业 分类的 股 票投资 组合 ............................................... 96
11.2.2 报告 期末（2016 年 1 月 18 日） 按行业 分类 的 沪港通 投资股 票投 资组合 ........................ 96
11.3 期末 （2016 年 1 月 18 日）按公允 价值 占基金 资产净 值比例 大小 排序的 所有股 票投资 明细
............................................................................................................................................................... 96
11.4 报告期 内股 票投资 组 合的重 大变动 .......................................................................................... 96
11.5 期末 （2016 年 1 月 18 日） 按债券 品种 分类的 债券投 资组合 ............................................... 97
11.6 期末 （2016 年 1 月 18 日）按公允 价值 占基金 资产净 值比例 大小 排序的 前五名 债券投 资明
细 ........................................................................................................................................................... 97
11.7 期末 （2016 年 1 月 18 日）按公允 价值 占基金 资产净 值比例 大小 排名的 所有资 产支持 证券
投资明 细 ............................................................................................................................................... 98
11.8 报告期 末 （2016 年 1 月 18 日）按 公允价 值占 基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名贵金 属
投资明 细 ............................................................................................................................................... 98
11.9 期末 （2016 年 1 月 18 日）按公允 价值 占基金 资产净 值比例 大小 排序的 前五名 权证投 资明
细 ........................................................................................................................................................... 98
11.10 报告 期末 （2016 年 1 月 18 日） 本基金 投资 的 股指期 货交易 情况 说明 ............................. 98
11.11 报告 期末 （2016 年 1 月 18 日） 本基金 投资 的 国债 期 货交易 情况 说明 ............................. 98
11.12 投资 组合报 告附 注 .................................................................................................................... 98
§ 12
基金份 额持 有人信 息( 财通纯债 债券 型证 券投资 基金) .................................................................. 99
12.1 期末基 金份 额持有 人 户数及 持有人 结构 .................................................................................. 99
12.2 期末基 金管 理人的 从 业人员 持有本 开放 式基金 的情况 ........................................................ 100
12.3 期末基 金管 理人的 从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 .................................... 100
§ 13
基金份 额持 有人信 息( 财通纯债 分级 债券 型证券 投资基 金) ........................................................ 100
13.1 期末 （2016 年 1 月 18 日） 基金份 额持 有人户 数及持 有人结 构 ......................................... 100
13.2 期末 （2016 年 1 月 18 日） 基金管 理人 的从业 人员持 有本开 放式 基金的 情况 ................. 101
§ 14 开放式 基金份 额变 动 ......................................................................................................................... 101
§ 15 重大事 件揭示 ..................................................................................................................................... 102
15.1 基金份 额持 有人大 会 决议 ........................................................................................................ 103
15.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 ........................................ 103
15.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 ............................................................ 103
15.4 基金投 资策 略的改 变 ................................................................................................................ 103
15.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 .................................................................................... 103
15.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受监 管部门 稽查或 处罚的 情况 .................................... 103
15.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 ................................................................................ 103
15.8 其他重 大事 件 ............................................................................................................................ 105
§ 16 备查文 件目录 ..................................................................................................................................... 112
16.1 备查文 件目 录 ............................................................................................................................ 112
16.2 存放地 点 .................................................................................................................................... 112
16.3 查阅方 式 .................................................................................................................................... 112
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
§ 2
基金简 介
2.1 基金 基本 情况
2.1.1 财通纯债 债券型证券投资 基金（转型后）
基金名称 财通纯债债券型证券投资基金
基金简称 财通纯债债券
场内简称 -
基金主代码 000497
交易代码 -
基金运作方式 契约型、开放式
基金转型生效日 2016年01月19日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 407,116,471.90 份
基金合同存续期 不定期
2.1.2 财通纯债 分级债券型证券 投资基金（转型前）
基金名称 财通纯债分级债券型证券投资 基金
基金简称 财通纯债分级债券
场内简称 -
基金主代码 000497
交易代码 -
基金运作方式
契约型，本基金分级运作期内，纯债A 自基金合同生
效之日起每满3个月开放一次（纯债A 第八次开放时，
只开放赎回， 不开放申购） ， 纯债B 封闭运作， 且不上
市交易。
基金合同生效日 2014年01月17日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末(2016 年1月18日) 基
金份额总额
104,588,639.11 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 财通纯债分级债券A 财通纯债分级债券B
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
下属分级基金场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 000498 000499
报告期末下属分级基金的份
额总额
16,705,490.42 份 87,883,148.69份
注：折 算基 准日 （2016 年1 月18日 ）日 终， 财通 纯债 分级债 券 A ( “纯债 A ”) 、 财 通纯债 分级 债券 B ( “ 纯
债 B ”) 的基 金份 额净 值调 整 为1.000 元， 根据 本基 金 《 基金合 同》 规定 的折 算规 则， 折 算后， 基金 份额
持有人 持有 的纯 债A 、纯债B 的份 额数 按照 折算 比例 相应增 减， 其中 纯债A 、 纯债B 份 额经 折算 后的
份 额数 保留 到小 数点 后两 位，小 数点 两位 以后 的部 分舍去 ，舍 去部 分所 代表 的资产 归基 金所 有。 详
见基金 管理 人发 布的 相关 公告。
2.2 基金产品 说明
2.2.1 财通纯债 债券型证券投资 基金（转型后）
投资目标
在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险
的基础上，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定
地实现超越业绩比较基准的组合收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和
货币政策四个方面的分析和预测，确定经济变量的变
动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。
注重组合的流动性，在分析和判断国 内外宏观经济形
势、市场利率走势、信用利差状况和债券市场供求关
系等因素的基础上，自上而下确定大类债券资产配置
和信用债券类属配置，动态调整组合久期和信用债券
的结构，依然坚持自下而上精选个券的策略，在获取
持有期收益的基础上，优化组合的流动性。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中预期收益
和预期风险较低的基金品种，其风险收益预期高于货
币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.2.2 财通纯债 分级债券型证券 投资基金（转型前）
投资目标
在追求本金 安全、保持资产流动性以及有效控制风险
的基础上，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定
地实现超越业绩比较基准的组合收益。
投资策略 本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
货币政策四个方面的分析和预测，确定经济变量的变
动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。
在封闭期内， 主要以久期匹配、 精选个券、 适 度分散、
买入持有等为基本投资策略， 获取长期、 稳定的收益；
辅以杠杆操作，资产支持证券等其他资产的投资为增
强投资策略，力争为投资者获取超额收益。分级运作
期结束后，将更加注重组合的流动性，将在分析和判
断国内外宏 观经济形势、市场利率走势、信用利差状
况和债券市场供求关系等因素的基础上，自上而下确
定大类债券资产配置和信用债券类属配置，动态调整
组合久期和信用债券的结构，依然坚持自下而上精选
个券的策略，在获取持有期收益的基础上，优化组合
的流动性。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中预期收益
和预期风险较低的基金品种，其风险收益预期高于货
币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
本基金经过基金份额分级后，纯债A 具有低风险、收
益相对稳定的特征； 纯债B 具有较高风险、 较高预期收
益的特征。
下属分级基金的风险收益特
征
纯债A 具有低风险、收益
相对稳定的特征。
纯债B 具有较高风险、 较
高预期收益的特征。
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型 为财 通纯 债债 券型证 券投 资基 金， 基金 投资目 标、 投资 范围 、
投资管 理程 序、 业绩 比较 基准不 变。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称（转型后) 财通基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公
司
名称（转型前） 财通基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 黄惠 洪渊
联系电话 021-20537888 010-66105799
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-820-9888 95588
传真 021-20537999 010-66105798
注册地址
上海市虹口区吴淞路619
号505 室
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
上海市银城中路68号时代
金融中心41楼
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 刘未 易会满
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
http://www.ctfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公地址
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所 （特殊
普通合伙）
上海市世纪大道100号环球金融
中心50 楼
注册登记机构 财通基金管理有限公司
上海市银城中路68号时代金融中
心41楼
§ 3
主要财 务指标、基金净值表 现及利润分配情况
3.1 主要会计 数据和财 务指标（ 转型后）
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年01月19日-2016年12月31日
本期已实现收益 9,437,434.09
本期利润 -109,209.62
加权平均基金份额本期利润 -0.0006
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本期基金加权平均净值利润
率
-0.06%
本期基金份额净值增长率 2.79%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末
期末可供分配利润 11,572,011.11
期末可供分配基金份额利润 0.0284
期末基金资产净值 418,546,375.38
期末基 金份额净值 1.028
3.1.3 累计期末指标 2016 年末
基金份额累计净值增长率 2.79%
注：(1) 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字;
(2) 本期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益;
(3) 期末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数（ 为期 末
余额， 不是 当期 发生 数）;
(4) 本基金 于2016 年1 月19日 正式转 型为 财通 纯债 债券 型证券 投资 基金 ， 基金 转型 当期不 是完 整的 报告
期间。
3.2 主要会计 数据和财务指标（ 转型前）
财通纯债 分级债券A
金额单位：人民币元
3.2.4 期间数据和指标
2016 年1月1日
-2016 年01月18日
2015 年
2014年01 月17
日2014年12月
31日
本期已实现收益 181,330.72 12,430,186.64 13,457,622.86
本期利润 181,330.72 12,430,186.64 13,457,622.86
加权平均基金份额本期利润 0.0110 0.4812 0.1284
本期基金加权平均净值利润
率
1.09% 47.82% 12.73%
本期基金份额净值增长率 0.26% 4.87% 5.33%
3.2.5 期末数据和指标 2016 年01月18日 2015 年末 2014年末
期末可供分配利润 -467,183.92 140,507.86 567,846.69
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
期末可供分配基金份额利润 -0.0045 0.0085 0.0113
期末基金资产净值 16,705,490.42 16,670,844.64 50,813,675.41
期末基金份额净值 1.000 1.008 1.011
3.2.6 累计期末指标 2016 年01月18日 2015 年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 10.75% 10.46% 5.33%
财通纯债 分级债券B
金额单位：人民币元
3.2.7 期间数据和指标
2016 年1月1日
-2016 年01月18日
2015 年
2014年01 月17
日2014年12月
31日
本期已实现收益 － － －
本期利润 339,954.28 -1,573,212.86 4,935,000.52
加权平均基金份额本 期利润 0.0052 -0.0242 0.0759
本期基金加权平均净值利润
率
0.39% -1.91% 7.03%
本期基金份额净值增长率 0.52% 12.36% 19.70%
3.2.8 期末数据和指标 2016 年01月18日 2015 年末 2014年末
期末可供分配利润 － 22,269,279.83 10,704,659.04
期末可供分配基金份额利润 － 0.3426 0.1647
期末基金资产净值 87,883,148.69 87,396,509.47 77,821,409.91
期末基金份额净值 1.000 1.345 1.197
3.2.9 累计期末指标 2016 年01月18日 2015 年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 35.20% 34.50% 19.70%
注：(1) 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
(2) 本期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ；
(3) 期末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配 利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 （ 为期 末
余额， 不是 当期 发生 数） ；
(4) 本基 金于2016 年1月19 日正式 转型 为财 通纯 债债 券型证 券投 资基 金， 基金 转型当 期不 是完 整的 报
告期间 ；
(5) 本基金 的 《 基金 合同》 生效日 为2014 年1月17 日， 因此主 要会 计数 据和 财务 指标上 年度 可比 期间 数
据只列 示从 基金 合同 生效 日至2014 年12 月31 日 的数 据。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
3.3 基金净值 表现( 财通纯债债券 型证券投资基金)
3.3.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较（转型后）
阶段
( 财通纯债债券)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差 ②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月 -1.81% 0.11% -2.32% 0.15% 0.51% -0.04%
过去六个月 0.29% 0.12% -1.42% 0.11% 1.71% 0.01%
自基金合同生效日起
至今（2016年01 月19
日-2016 年12月31 日）
2.79% 0.10% -1.96% 0.09% 4.75% 0.01%
注：(1) 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
(2) 本基金 业绩 比较 基准 为 ：中债 综合 （全 价） 指数 收益率 。
3.3.2 自基金转 型以来基金份额 累计净值增长率变动及 其与同期业绩比较基准 收益率变
动的比较 （转型后）
财通纯债 债券型 证券投 资 基金
累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2016年1 月19日-2016年12 月31日）
财通纯债债券 基金基准
2016-01-19 2016-03-11 2016-04-28 2016-06-17 2016-08-04 2016-09-22 2016-11-15 2016-12-31
5%
4%
3%
2%
1%
0%
-1%
-2%
-3%
注： (1) 本基 金合同 生效日 为2014年1 月17日 ， 根据 基 金合同规 定， 本基 金分级 运作期届 满日为2016 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
年1 月18 日 ， 本 基金于2016 年1月19 日转型 为不分 级 的开放式 债券型 基金， 基 金名称变 更为" 财通
纯债债券 型证券 投 资基 金" ，基 金转型 日至披 露时 点未满一 年；
(2) 在 本基金 转换为 不分 级的开放 式债券 型基金 后 ，本基金 的投资 组合比 例 为：债券 资产的 比例
不低于基 金资产 的80% ； 现金或者 到期日 在一年 以 内的政府 债券的 比例不 低 于基金资 产净值 的
5% 。 本基金 的建仓 期为2014 年1 月17 日至2014 年7 月17 日； 截至建 仓期末 和 本报告期 末， 基 金的
资产配置 符合基 金契约 的 相关要求 。
3.3.3 自基金合 同 转型以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
（转型后 ）
财通纯债债券 业绩基准
2016 年
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
注：(1) 本 基金 于2016 年1月19日转 转换 为不 分级 的开 放式债 券型 基金 合同 生效 当年按 实际 存续 期计
算，不 按整 个自 然年 度进 行折算 ；
(2) 在本基 金转换为 不分 级的开放 式债券 型基金 后 ， 本基 金的投 资组合 比例 为： 债 券资产 的比例
不低于基 金资产 的80% ； 现金或者 到期日 在一年 以 内的政府 债券的 比例不 低 于基金资 产净值 的
5% 。 本基金 的建仓 期为2014 年1 月17 日至2014 年7 月17 日； 截至建 仓期末 和 本报告期 末， 基 金的
资产配置 符合基 金契约 的 相关要求 。
3.4 基金净值 表现( 财通纯债分级 债券型证券投资基金)
3.4.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较（转型前）
财通纯债分 级债券A
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差 ②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
过去一个月（2016 年1
月1日至2016 年1 月18
日）
0.26% 0.04% 0.34% 0.10% -0.08% -0.06%
过去三个月 （2015 年11
月1日至2016 年1 月18
日）
0.96% 0.04% 1.34% 0.08% -0.38% -0.04%
过去六个月（2015 年8
月1日至2016 年1 月18
日）
2.03% 0.04% 2.65% 0.07% -0.62% -0.03%
过去一年 （2015年2月1
日至2016年1月18 日）
4.61% 0.04% 3.66% 0.09% 0.95% -0.05%
自基金合同生效日起
至今（2014 年1月17日
-2016 年1月18日）
10.75% 0.04% 11.19% 0.10% -0.44% -0.06%
注：(1) 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
(2) 本基金 业绩 比较 基准 为 ：中债 综合 （全 价） 指数 收益率 。
(3) 根据基 金合 同规 定， 本 基金于2016 年1 月19 日转 型 为不分 级的 债券 型证 券投 资基金 ， 转 型前 基金 净
值表现 期末 数据 截止 到2016 年1月18日。
3.3.2 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
财通纯债分级债券B
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差 ②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月（2016 年1
月1日至2016 年1 月18
日）
0.52% 0.05% 0.34% 0.10% 0.18% -0.05%
过去三个月 （2015 年11
月1日至2016 年1 月18
日）
1.43% 0.06% 1.34% 0.08% 0.09% -0.02%
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
过去六个月（2015 年8
月1日至2016 年1 月18
日）
5.22% 0.09% 2.65% 0.07% 2.57% 0.02%
过去一年 （2015年2月1
日至2016年1月18 日）
12.86% 0.15% 3.66% 0.09% 9.20% 0.06%
自基金合同生效日起
至今（2014 年1月17日
-2016 年1月18日）
35.20% 0.29% 11.19% 0.10% 24.01% 0.19%
注：(1) 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基 金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
(2) 本基金 业绩 比较 基准 为 ：中债 综合 （全 价） 指数 收益率 。
(3) 根据基 金合 同规 定， 本 基金于2016 年1 月19 日转 型 为不分 级的 债券 型证 券投 资基金 ， 转 型前 基金 净
值表现 期末 数据 截止 到2016 年1月18日。
3.4.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较（转型前）
财通纯债 分级债 券A
累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2014年1 月17日-2016 年1 月18日）
财通纯债分级债券A 业绩比较基准
2014-01-17 2014-05-06 2014-08-12 2014-11-26 2015-03-13 2015-06-24 2015-10-09 2016-01-18
11%
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日， 根据 合 同规定 ，分 级运 作期 届满 日为2016 年1 月18 日，
本基金 于2016 年1月19 日 转 型为不 分级 的开 放式 债券 型基金 ；
(2) 在本基 金的 分级 运作 期 内， 本基 金投 资于 债券 的 资产占 基金 资产 ： ≥ 8 0% ， 但在本 基金A 份额 的每
个开放 日的 前后 各10 个工 作日内 不受 前述 投资 组合 比例的 限制 ； 本 基金 不直 接 从二级 市场 买入 股票 、
权证、 可转 换债 券等 ，也 不参与 一级 市场 的新 股、 可转债 券申 购或 增发 新股 ；本基 金在 分级 运作 期 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
内持有 现金 或者 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 占基 金资产 净值 的比 例不 受限 制，但 在纯 债A 份 额的
每个开 放日 本基 金持 有现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的5% ， 其 它金 融
工具的 投资 比例 符合 法律 法规和 监管 机构 的规 定。 本基金 的建 仓期 为2014 年1 月17日至2014 年7月17
日；截 至建 仓期 末和 本报 告期末 ，基 金的 资产 配置 符合基 金契 约的 相关 要求 。
财通纯债 分级债 券B
累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2014年1 月17日-2016 年1 月18日）
财通纯债分级债券B 业绩比较基准
2014-01-17 2014-05-06 2014-08-13 2014-11-27 2015-03-13 2015-06-24 2015-10-09 2016-01-18
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日， 根据 合 同规定 ，分 级运 作期 届满 日为2016 年1 月18 日，
本基金 于2016 年1月19 日 转 型为不 分级 的开 放式 债券 型基金 ；
(2) 在本基 金的 分级 运作 期 内， 本基 金投 资于 债券 的 资产占 基金 资产 ： ≥ 8 0% ， 但在本 基金A 份额 的每
个开放 日的 前后 各10 个工 作日内 不受 前述 投资 组合 比例的 限制 ； 本 基金 不直 接 从二级 市场 买入 股票 、
权证、 可转 换债 券等 ，也 不参与 一级 市场 的新 股、 可转债 券申 购或 增发 新股 ；本基 金在 分级 运作 期
内持有 现金 或者 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 占基 金资产 净值 的比 例不 受限 制，但 在纯 债A 份 额的
每个开 放日 本基 金持 有现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的5% ， 其 它金 融
工具的 投资 比例 符合 法律 法规和 监管 机构 的规 定。 本基 金 的建 仓期 为2014 年1 月17日至2014 年7月17
日；截 至建 仓期 末和 本报 告期末 ，基 金的 资产 配置 符合基 金契 约的 相关 要求 。
3.4.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
（转型前 ）
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
财通纯债分级债券A 业绩基准
2014 年 2015 年 2016 年
6%
5.5%
5%
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日， 于2016 年1月19 日 转转 换为 不分 级 的开放 式债 券型 基金
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 ；
(2) 在本 基金 的分 级运 作期 内，本 基金 投资 于债 券的 资产占 基金 资产 ： ≥ 80 % ， 但在本 基金A 份额 的
每个开 放日 的前 后各10个 工作日 内 不 受前 述投 资组 合比例 的限 制； 本基 金不 直接从 二级 市场 买入 股
票、权 证、 可转 换债 券等 ，也不 参与 一级 市场 的新 股、可 转债 券申 购或 增发 新股； 本基 金在 分级 运
作期内 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 占基金 资产 净值 的比 例不 受限制 ，但 在纯 债A 份
额的每 个开 放日 本基 金持 有现金 或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的5% ， 其 它
金融工 具的 投资 比例 符合 法律法 规和 监管 机构 的规 定。本 基金 的建 仓期 为2014 年1月17日至2014 年7
月17日 ；截 至建 仓期 末和 本报告 期末 ，基 金的 资产 配置符 合基 金契 约的 相关 要求。
财通纯债分级债券B 业绩基准
2014 年 2015 年 2016 年
18%
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日， 于2016 年1月19 日 转转 换为 不分 级 的开放 式债 券型 基金
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 ；
(2) 在本 基金 的分 级运 作期 内，本 基金 投资 于债 券的 资产占 基金 资产 ： ≥ 80 % ， 但在本 基金A 份额 的
每个开 放日 的前 后各10个 工作日 内不 受前 述投 资组 合比例 的限 制； 本基 金不 直接从 二级 市场 买入 股
票、权 证、 可转 换债 券等 ，也不 参与 一级 市场 的新 股、可 转债 券申 购或 增发 新股； 本基 金在 分级 运 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
作期内 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 占基金 资产 净值 的比 例不 受限制 ，但 在纯 债A 份
额的每 个开 放 日 本基 金持 有现金 或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的5% ， 其 它
金融工 具的 投资 比例 符合 法律法 规和 监管 机构 的规 定。本 基金 的建 仓期 为2014 年1月17日至2014 年7
月17日 ；截 至建 仓期 末和 本报告 期末 ，基 金的 资产 配置符 合基 金契 约的 相关 要求。
3.5 过去三年 基金的利润分配情 况
本基金的《基金合同》生效日为2014年1月17日，截止到2016年12月31日，本基金未进
行过利润分配。
§ 4
管理人 报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
财通基金管理有限公司 成立于2011 年6月，由财通证券股份有限公司、杭州市实业
投资集团有限公司和浙江升华拜克生物股份有限公司共同发起设立， 财通证券股份有限
公司为第一大股东，出资比例40% 。公司注册资本2亿元人民币，注册地上海，经营范
围为基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。
财通基金始终秉承" 持 有人利益至上" 的核心 价值观， 致力于为客户提供专业优质的
资产管理服务。 在公募业务方面， 公司坚持以客户利益为出发点设计产品， 逐步建立起
覆盖各种投资标的、 各种风险收益特征的产品线， 获得一定市场口碑； 公司将特定客户
资产管理业务作 为重要发展战略之一， 形成玉泉系列、 富春系列等多个子品牌， 产品具
有追求绝对收益、 标的丰富、 方案灵活等特点， 为机构客户、 高端个人客户提供个性化
的理财选择。
公司现有员工167人，管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10年
以上。 通过提供多维度、 人性化的客户服务， 财通基金始终与持有人保持信息透明； 通
过建立完备的风险控制体系， 财通基金最大限度地保证客户的利益。 公司将以专业的投
资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张亦博
本基金
的基金
经理
2015年08月
27日
－ 6年
澳大利亚莫纳什大学风险
管理学硕士，特许金融分
析师 （CFA) 。 历任德邦 证
券有限责任公司研究所研 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
究员，东吴证券股份有限
公司资产管理总部债券研
究员、 债券投资经理助理，
华宝证券有限责任公司资
产管理部固定收益投资经
理。 2015年8月加入财通
基金管理有限公司，任财
通基金固定收益部基金经
理。
罗晓倩
本基金
的基金
经理助
理
2016年07月
28日
－ 5年
复旦大学投资学硕士，先
后就职于友邦保险、国华
人寿、汇添富基金、华福
基金， 2015年5月加入东吴
证券，担任东吴证券资产
管理总部投资经理。2016
年5月加入财通基金固定
收益部，担任固定收益部
基金经理助理。
注：(1) 基 金的 首任 基金 经 理，其" 任 职日 期" 为基 金 合同生 效日 ，其" 离 职日 期" 为根据公 司决 议确 定
的解聘 日期 ；
(2) 非首任 基金 经理 ，其" 任 职日期" 和" 离 任日 期" 分别 指根据 公司 决议 确定 的聘 任日期 和解 聘日 期；
(3) 证券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作 遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券
投资基金销售管理办法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他
有关法律法规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理
和运用基金资产， 在认真控制投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没
有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度和控制方法
本基金管理人以价值投资为理念， 致力于建设合理的组织架构和科学的投资决 策体
系， 营造公平交易的执行环境。 公司通过严格的内控制度和授权体系， 确保投资、 研究、
交易等各个环节的独立性。 公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离， 实行集中交易， 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
并建立了公平的交易分配制度， 确保在场内、 场外各类交易中， 各投资组合都享有公平
的交易执行机会。
同时， 公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备
选库， 在此平台上共享研究成果， 并对各组合提供无倾向性支持； 在公用备选库的基础
上， 各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、 投资范围和关联交易限
制等， 建立不同投资组合的投资对象备 选库和交易对手备选库， 进而根据投资授权构建
具体的投资组合。 在确保投资组合间信息隔离、 权限明晰的基础上， 形成信息公开、 资
源共享的公平投资管理环境。
公司建立了专门的公平交易制度， 并在交易系统中适当启用公平交易模块， 保证公
平交易的严格执行。 对异常交易的监控包括事前、 事中和事后等环节， 特殊情况会经过
严格的报告和审批程序， 会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的
专项统计分析，以排查异常交易。
本公司现行公平交易制度主要内容附录如下：
第一条 为了进一步规范和完善财通基金管理有限公司（以下简称" 公司" ） 有关授
权、 研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等业务管理， 保证公司管理的不同投资
组合得到公平对待，保护投资者合法权益，特制订本制度。
第二条 本制度根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称 《基金法》 ） 、
《证券投资基金管理公司管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
等法律法规以及公司管理制度制订。
第三条 本制度所称投资组合包括封闭式基金、 开放式基金、 社保组合、 企业年金、
特定客户资产管理组合等。
第四条 公司应严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公
平对待不同投资组合 ， 严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行
利益输送。
第五条 本制度以保证公司旗下管理的不同投资组合之间不存在利益输送并得到公
平对待，以及保护投资者合法权益为基本原则而制订。
第六条 本制度规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交
易等投资管理活动， 同时包括授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资
管理活动相关的各个环节。
第七条 公司应合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织
结构， 在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时， 确保其在获得投资信息、 投资 建
议和实施投资决策方面享有公平的机会。
第八条 公司应建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过
工作制度、 流程和技术手段保证公平交易原则的实现。 同时， 应通过对投资交易行为的 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
第九条 公司研究员负责各行业上市公司的调研及研究报告的撰写，采用客观的研
究方法， 任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持， 避免主观臆断， 严禁利用
内幕信息作为投资依据。
公司内部建立信息公开、 资源共享的公平投资管理环境。 内部研究报告由行业研究
员上传公司研究平台， 各投资组合经理可以在同一时间接收到同样的研究信息及个股评
估， 对自身管理的组合做出适当的投资决定， 不存在个别组合获得信息落后或不全面的
情况。
第十条 公司建立健全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的
备选库建立、 维护程序。 在全公司适用股票、 债券备选库的基础上， 根据不同投资组合
的投资目标、 投资风格、 投资范围和关联交易限制等， 按需要建立不同投资组合的投资
对象备选库和交易对手备选库， 投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资
组合。
第十一条 公司执行健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总 监、投资
组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分。
第十二条 公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，不同投资组合经理之间
的持仓和交易等重大非公开投资信息应相互隔离。
第十三条 公司建立系统的交易方法，即投资组合经理应根据投资组合的投资风格
和投资策略， 制定客观、 完整的交易决策规则， 并按照这些规则进行交易决策， 以保证
各投资组合交易决策的客观性和独立性。
第十四条 公司要求投资组合经理承诺并落实严格遵守基金合同、特定资产管理合
同及公司有关投资管理制度的规定， 审慎勤勉， 充分发挥专业判断能力， 不受他人干预，
在授权 范围内独立行使投资决策权， 维护公平的投资管理环境， 维护所管理投资组合的
合法利益，并按照规则进行交易决策，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性，
坚持投资者利益优先的原则。
第十五条 集中交易部与投资、研究部门严格实行物理隔离，以充分保障集中交易
部的独立性与保密性， 实行集中交易制度， 同时建立和完善公平的交易分配制度， 确保
各投资组合享有公平的交易执行机会。
第十六条 投资交易系统支持公平交易功能，不同投资组合同向买卖同一证券的交
易分配原则为" 时间优 先、价格优先、比例分配、综合平衡" 。
第十七条 严格控制同一投 资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交
易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的交易行为。 确因投资组合的投资策略或流
动性等原因需要而发生的同日反向交易， 相关投资组合经理需要事先提供决策依据， 填
写 《特殊交易需求申请审批表》 ， 并存档备查。 但完全按 照有关指数构成比例进行证券 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
投资的投资组合可以不受此规定的限制。
第十八条 所有投资对象的投资指令必须经由集中交易部负责人或其授权人审核分
配至交易员执行。 进行投资指令分配的人员必须保证投资指令得到公平对待， 应保证不
同投资组合在同一时点就同一投资对象下达的相同方向 的投资指令分配给同一交易员
完成。
第十九条 对于交易所公开竞价交易， 公司在投资交易系统设置强制公平交易模式，
系统遇到该类两个或两个以上不同投资组合发出同向买卖指令情形时， 会自动提示交易
员进入公平交易模式。该模式下，在两个或两个以上投资组合的指令有效价格范围内，
系统能最大限度保证参加公平交易的各投资组合所买入或卖出投资对象的价格接近。 各
投资组合参加公平交易委托数量按照各投资组合中尚未执行指令部分的委托数量占公
平交易委托总量的比例进行分配。 各投资组合指令在无交易员人为干预的情况下， 各自
在交易所完成交易指令。
第 二十条 公司要求同一投资组合经理对其名下管理的各投资组合进行绝对公平交
易执行。 即同一投资组合经理如需下达同一只投资对象的买卖交易指令时， 其所管理投
资组合的所有有关指令必须在15分钟内批量下达， 且指令价格必须相同， 但数量可以按
投资组合的规模而有所不同。 确因投资组合的投资策略或流动性等需要而无法进行绝对
公平交易执行的， 相关投资组合经理需要事先提供决策依据， 填写 《特殊交易需求申请
审批表》，并存档备查。
第二十一条 公司要求不同投资组合经理对其名下管理的各投资组合进行相对公平
交易执行。即不同的投资组合经理基于平等的 信息知晓权和所管理投资组合的个别情
况， 分别独立做出对某一投资对象的投资决策， 故下达指令的时间、 限价都会有所不同。
但由于是共同享有同一信息来源， 不同投资组合经理在同一天就同一投资对象下达的买
卖交易指令应为同向交易， 限价范围比较接近但可以不同， 指令的数量也可按组合的规
模而有所不同。
第二十二条 投资组合经理不得为了影响股票交易价格在交易日14：50-15：00 间
下达交易所投资指令， 如因为申购、 赎回或合规控制的要求需在交易日14： 50-15 ： 00 间
下达交易所投资指令， 投资经理必须使用录音电话通知集中交易部相关 情况， 并于当日
收盘后及时提交书面情况说明，由集中交易部、监察稽核部和投资相关部门备案。
第二十三条 对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行
的交易， 各投资组合经理应在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量。 公司在
获配额度确定后， 严格按照价格优先的原则在各投资组合间进行分配， 申购价格相同的
投资组合则根据投资指令的数量按比例进行分配。 集中交易部必须严格独立接收各投资
组合的投资指令， 在申购结果产生前， 不得以任何形式向任何人泄露各投资指令的内容，
包括指令价格与数量等要素。
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第二十四条 对于各投资组合以独立账户名义进行申购的交易，申购获配的证券数
量由投资交易系统接收各类证券登记结算机构发送的数据进行分配。
第二十五条 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，按照公司已建
立的相应控制制度和流程执行。
第二十六条 为确保公司管理的不同投资组合获得公平对待，确保投资管理和交易
管理业务的合法合规和公平诚信，公司建立异常交易的监控和报告制度。
第二十七条 根据监管机关和证券交易所的相关规定，主要的异常交易类型包括：
涉嫌内幕交易的投资交易行为、 涉嫌市场操纵的投资交易行为、 涉嫌利益输送的投资交
易行为等 。
（一） 涉嫌内幕交易的投资交易行为是指根据能够影响股价和投资者投资行为的
重大非公开信息进行投资的行为；
（二） 涉嫌市场操纵的投资交易行为是指公司管理的投资组合的交易行为致使证
券交易价格发生异常或形成虚拟的价格水平， 或者致使证券交易量发生异常或形成虚拟
的交易量水平。其主要的类型包括：
1 、连续交易操纵。即公司管理的投资组合单独或者通过合谋，集中资金优势、持
股优势或者利用信息优势， 联合或者连续进行买卖， 操纵证券交易价格或证券交易量的
行为；
2 、约定交易操纵。即公司管理的投资组合相互串通，或与他人串通，以事 先约定
的时间、价格和方式相互进行证券交易，操纵证券交易价格或证券交易量的行为；
3 、虚假申报操纵。即公司管理的投资组合进行不以成交为目的的频繁申报和撤销
申报，误导其他投资者，操纵证券交易价格或交易量的行为；
4 、特定时间价格操纵。即公司管理的投资组合在计算相关证券的参考价格或结算
价格或参考价值的特定时间， 通过拉抬、 打压或锁定手段， 操纵相关证券的参考价格或
结算价格或参考价值的行为；
5 、尾市交易操纵。即公司管理的投资组合在即将收市时，通过拉抬、打压或锁定
手段，操纵证券收市价格的行为。
（三） 涉嫌利益输送的投 资交易行为是指公司管理的同一投资组合的同向与反向
交易、不同投资组合的同向与反向交易等存在利益输送和不符合公平交易原则的行为。
第二十八条 涉嫌内幕交易的投资交易行为的界定标准主要为：
（一） 投资组合经理或者研究人员获得的是涉及上市公司的经营、财务或者对该
证券的市场价格和投资者行为有重大影响的而又尚未公开的信息；
（二） 投资组合经理的投资行为主要依据该信息， 无其他充足、 深入的研究支持。
第二十九条 连续交易操纵的界定标准主要为：
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（一） 公司管理的单个投资组合或多个投资组合在同一个交易日内就同一证券大
笔下单、 连续下单或者密集下单 （如多个组合同时下单） ， 造成证券交易价格波动达到
一定幅度；
（二） 公司管理的单个投资组合或多个投资组合进行巨额交易量的申报，且申报
价格明显偏离申报时的成交价格达到一定幅度；
（三） 公司管理的单个投资组合或多个投资组合在一段时期内进行大量且连续的
交易，造成证券交易价格发生明显波动达到一定幅度；
（四） 公司管理的单个投资组合或多个投资组合在可进行T+0 交易 的市场中在同
一价位或者相近价位大量或者频繁进行回转交易；
（五） 公司管理的单个投资组合或多个投资组合在大宗交易中进行涉嫌虚假 申报
或其他扰乱市场秩序的申报；
（六） 公司管理的单个投资组合或多个投资组合在银行间债券交易等议价交易中
的成交价格明显偏离同期市场平均成交价格。
第三十条 约定交易操纵的界定标准主要为： 公司管理的投资组合之间互为对手方。
第三十一条 虚假申报操纵的界定标准主要为：公司管理的投资组合在一个交易日
内频繁申报或撤销申报，以影响证券交易价格或其他投资者的投资行为。
频繁申报和撤销申报， 是指某投资组合在同一交易日内， 在同一证券的有效竞价范
围内，按照同一买卖方向，连续、交替进行三次以上的申报和撤销申报。
第三十二条 特定时间价格操纵和尾市价格操纵的界定标准主要为：在计算相关证
券的参考价格或结算价格或参考价值的特定时间，如证券交易所收市前的十分钟时间，
公司管理的投资组合以高于市价的价格发出买入申报致使证券交易价格发生异常上涨，
或者以低于市价的价格发出卖出申报致使证券交易价格发生异常下跌， 或者通过发出买
入或者卖出申报致使证券交易价格发生异常波动。
第三十三条 涉嫌利益输送的投资交易行为的界定标准主要为：
（一） 公司管理的不同投资组合之间存在以对方为交易对手的交易，或者在银行
间债券交易市场等议价市场上通过第三方进行利益输送的 行为。
（二） 公司同一投资组合经理所管理的不同投资组合在同一交易日内存在就同一
证券的无合理理由的反向交易行为。
第三十四条 本制度界定的可能影响证券交易价格或者证券交易量的异常交易行为
具体包括：
（一） 各交易所交易规则中规定的、公司可能参与的异常交易行为：
1 、 可能对证券交易价格产生重大影响的信息披露前， 大量买入或者卖出相关证券；
2 、公司管理的投资组合之间大量或者频繁进行互为对手方的交易；
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3 、两个或两个以上固定的或涉嫌关联的证券账户之间大量或者频繁进行互为对手
方的交易；
4 、大笔申报、连续申报或者密 集申报，以影响证券交易价格；
5 、频繁申报或频繁撤销申报，以影响证券交易价格或其他投资者的投资行为；
6 、在同一价位或者相近价位大量或者频繁进行回转交易；
7 、大量或者频繁进行高买低卖交易；
8 、进行与自身公开发布的投资分析、预测或建议相背离的证券交易；
9 、在大宗交易中进行虚假或其他扰乱市场秩序的申报；
10 、其他经交易所或托管银行电话、书面提示的交易异常行为。
（二）银行间询价交易包括的异常交易行为：
1 、交易对手异常：指交易对手超出交易对手库范围、与信用级别较低的交易对手
进行大额交易、与丙类账户进行交 易；
2 、交易价格异常：指回购利率异常和现券交易价格异常。回购利率异常指回购利
率偏离同期公允回购利率（可参考中债登网站提供的回购利率数据）30bp
以上， 现券交易价格异常指根据交易价格推算出的收益率偏离同期公允收益率 （根
据影子定价标准确定）30bp 以上（一年期以上债券为50bp ）；
3 、同日反向交易：指当天买卖同一债券品种且价格相同（或造成亏损）的交易、
当天进行利率相同（或造成亏损）的正逆回购交易等。
（三）其他涉嫌进行利益输送的交易行为：
1 、关联交易行为；
2 、投资于禁止或者限制的投资对象；
3 、与受限或禁止的交易对手进行交易；
4 、采用可能显著影响市价的交易方式；
5 、可能违反公平交易原则的交易；
6 、与投资组合的投资风格或公司内部的投资分析明显不符的交易行为。
（四）公司规定的其他异常交易行为。
第三十五条 异常交易监控体系包括事前监控、事中监控、事后监控三个环节。
第三十六条 事前监控是指在投资交易系统中进行风险监控参数设置及风险监控参
数调整，此项工作由风险管理部负责。
第三十七条 在新投资组合成立并开始运作前，根据法律法规、基金合同、资产管
理合同、 公司规章制度及公司相关决定， 风险管理部应及时编制 《风险控制参数设置表》 ，
经督察长批准后进行设置。
第三十八条 《风险控制参数设置表》应包括政策性指标、契约性指标、内部监控 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
指标三个方面。 政策性指标、 契约性指标必须与法律法规、 监管政策和各类资产管理合
同的相关规定严格一致。 非因法律法规、 监管政策和资产管理合同发生调整和变化， 风
险管理部部不得接受任何关于取消、 放宽政策性指标、 契约性指标的要求。 对于内部监
控指标， 公司规章制度已明确规定放开监控、 放宽监控程序的， 风险管理部应在严格审
核程序完整性、有效性的前提下执行放开、放宽监控的操作。
第三十九条 风险管理部应对日常 交易中系统自动触发的限制性投资交易行为予以
监控和报告。
第四十条 事中监控是指投资交易过程中对异常交易的实时监控，包括指令时间、
价格、 数量等方面。 集中交易部负有对系统无法识别和限制的异常交易进行监控和报告
的职责。
第四十一条 事后监控包括公平交易分析、交易情况稽核两项内容，分别由风险管
理部、监察稽核部负责。
第四十二条 集中交易部在收到下述情形之一的投资指令时启动异常交易识别流程
和报告制度。启动异常交易识别流程后，涉及异常交易的投资指令暂停执行：
（一） 交易所投资指令当日累计数量已达到所投资股票当日成交量 的50% 的；
（二） 交易所投资指令下达时间距离收市10 分钟以内的；
（三） 短时间内针对同一证券频繁下达指令或者频繁撤销指令的；
（四） 同一投资组合经理投资某一证券，对其管理的投资风格相似的各投资组合
下达投资指令时，存在不合理时间或价格差异；
（五） 议价交易的交易对手方为公司股东、 投资组合托管人或其重大利益关联方、
议价交易对手库以外的交易对象；
（六） 参与开盘集合竞价时， 投资指令价格偏离前一交易日收盘价格5% （含） 以
上的；
（七） 其他可能影响到公平交易或可能发生利益输送的。
第四十三条 涉及异常交易的投资指令，由集中交易部要求指令下达人填写《特殊
交易需求申请审批表》 ， 指令下达人做出合理性解释， 经由相关部门审核通过并报集中
交易部、 风险管理部备案。 审核流程中任一人员认为有必要的， 应当要求其他相关人员
提供意见。
第四十四条 风险管理部对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场
申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平交易原则的要求。
第四十五条 风险管理部应根据市场公认的第三方信息，对投资组合与交易对手之
间议价交易的交易价格公允性进行审查。 相关投资组合经理应对交易价格异常情况进 行
合理性解释。
第四十六条 风险管理部对不同投资组合，尤其是同一位投资组合经理管理的不同 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控， 同时对不同投资组
合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。 相关投资组合经
理应对异常交易情况进行合理性解释。
第四十七条 风险管理部应对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为
进行监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。
相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释。
第四十八条 公司建立有效的异常交易行为 日常监控和分析评估制度，并健全相关
业务记录，确保投资交易公平性的可稽核性。
第四十九条 投资交易行为稽核工作应包括如下内容：
（一） 投资交易系统风险控制参数的健全性、完整性、有效性；
（二） 投资指令、指令分配、交易执行的合法合规性；
（三） 公平交易分析工作及相关专项报告的合法合规性。
第五十条 监察稽核部对投资交易行为的稽核工作应反映在季度监察稽核项目表中
以及相关专项稽核报告中。
第五十一条 督察长负责对整个投资交易业务领域事前、事中、事后的监控情况实
施检查和监督。
第五十二条 在监控过程中集中交易部 、风险管理部、监察稽核部一旦发现异常交
易， 应立即向公司督察长、 分管副总经理及总经理报告， 并及时采取相关的控制和改进
措施。
第五十三条 经报告的异常交易行为，由监察稽核部负责进行专项稽核。监察稽核
部应查明该事项的发生过程、发生原因、责任人、处理建议，形成报告后报送督察长、
分管副总经理、总经理审批。
第五十四条 风险管理部负责交易价差分析。交易价差是指不同投资组合在相同的
时间段内同买或者同卖一只股票时两者买卖均价存在差异。
第五十五条 交易价差分析应遵循如下原则：
（一） 分别计算各个投资组合同期、同方向交易的 某只股票的交易均价，然后比
较各自均价差异，再将发生的所有差异进行汇总分析；
（二） 模拟计算各投资组合之间溢价金额大小，分析利益输送的可能性。
第五十六条 风险管理部建立分析交易价差的信息系统，应对不同投资组合和不同
类别投资组合之间的交易价差进行分析， 尤其是对于那些与其他投资组合收益率存在明
显差异的投资组合重点进行交易价差分析。
第五十七条 风险管理部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整
体收益率差异、 分投资类别 （股票、 债券） 的收益率差异进行分析， 对连续四个季度期 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
间内、 不同时间窗内 （如日内、3 日内、5 日内） 公司管理的不同投资组合同向交易的
交易价差进行分析， 由投资组合经理、 督察长、 总经理签署后， 妥善 保存分析报告备查。
如果在上述分析期间内， 公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况， 应重新
核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制， 针对潜在问题完善公平交易制度， 并在
向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
第五十八条 在各投资组合的定期报告中，至少应披露以下事项：公司整体公平交
易制度执行情况； 对异常交易行为做专项说明， 其中， 如果报告期内所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% ，
应说明该类交易的次数及原因。
在投资组合的年度报告中， 还应披露公平交易制度和控制方法， 并在公司整体公平
交易制度执行情况中，对当年度同向交易价差做专项分析。
第五十九条 公司应参考交易所和托管银行的提示进行信息披露。
4.3.2 公平交易 制度的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 和 《财通基金管理有限公司公平交易制度》 的规定， 未发现组合间存在违背公平交
易原则的行为或异常交易行为。
4.3.3 异常交易 行为 的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间 （完全按照有关指数的构成比例进行证券投资
的投资组合及短期国债回购交易除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。
如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的， 则需经公司领导严格审批并留痕
备查。
本投资组合为主动型 开放式基金。 本报告期内， 本投资组合与本公司管理的其他主
动型投资组合未发生过同日反向交易 （短期国债回购交易除外） 的情况， 也未发生影响
市场价格的临近日同向或反向交易。
经过事前制度约束、 事中严密监控， 以及事后的统计排查， 本报告期内各笔交易的
市场成交比例、 成交均价等交易结果数据表明， 本期基金运作未对市场产生有违公允性
的影响，亦未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
2016 年二季度初经济稳增长预期增强， 债券收益率上行， 但在人民币稳定、 经济数
据被证伪、 通胀回落的预期下， 本基金提升了杠杆和久期， 配置了长端利率债和中等久 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
期的高等级信用债， 为组合贡献了较好的收益。 三季度经济金融数据表现一般， 监管层
开始调整杠杆规则、 理财产品投向、 债券质押率等， 但起初采取了相对温和的方式， 一
定程度上降低了冲击，并因为去杠杆带动风险偏好下行，利好低风险的资产配置需求，
利率债表现强势， 尤其是超长期利率债。 至11月， 债券收益率下行至历史新低， 利差压
缩至低位， 为控制风险， 监管层频发政策并从严调控， 同时边际收紧流动性， 债券市场
调整剧烈。本基金在市场调整初期及时降低杠杆、调整仓位，将前期收益及时变现。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
截止到2016年12月31日， 本基金单位净值为1.028元。 转型后 报告期内本基金净值增
长率为2.79% ，业绩比较基准收益率为-1.96% ，高于业绩比较基准4.75% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
我们认为2017 年债券市场将处于" 小空间、 大 波动" 的格局， 趋势性 行情难现， 对于
组合调整杠杆、 久期以及把握利率波段的要求较高。 核心观点在于基于此轮补库存周期
的宏观经济预计2017 年二季度开始走弱， 受制于2016年二季度高基数的背景，2017 年二
季度开始通胀压力或将有所缓和。 但是受制于人民币贬值压力、 央行去杠杆带来的负债
端的不稳定性， 预计流动性较2016年将有所收紧。 因此，2016 年底和2017年一季度在总
体流动性偏紧的背景下， 短端高收益资产或将会有较好的配置 价值， 随着二季度资金宽
松，曲线呈现陡峭化，长端利率或将迎来较为确定的交易价值。
4.6 管理人内 部有关本基金的监 察稽核工作情况
本报告期内， 本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推
进监察稽核各项工作。 公司监察稽核部门在权限范围内， 对公司各部门执行公司内控制
度及各项规章制度情况进行监察， 对公司各项业务活动与相关制度等的合法性、 合规性、
合理性进行监督稽核、 评价、 报告和建议。 通过各项合规管理措施以及实时监控、 定期
检查、 专项检查等方法， 对基金的投资运作、 基金销售、 基金运营、 客户服务和信息披
露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，并督促相关部门进行整改，
同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 公司重视对员工的合规培训， 开展
了多次培训活动， 加强对员工行为的管理， 增强员工合规意识。 公司还通过网站、 邮件
等多种形式进行了投资者教育工作。
本报告期内， 本基金参与新股发行申购存在申报金额超过基金总资产的情况， 本基
金管理人已建立新股申购业务控制体系和风险管控措施， 将改进执行方式， 加大执行力
度， 进一步防范合规风险及业务风险。 本基金管理人已将上述情况及时上报中国证券监
督管理委员会，并进行了内部整改 。
本报告期内， 除上述情况外， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规， 有效 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
保障了基金份额持有人利益。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产， 建立健全风险管理体系， 进一步提高监察稽核工作的科学性和
有效性，最大限度地防范和化解经营风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 和中国证券业协会基金估值工作小组 《关于停牌股票估值的参考方法》 等法律法规
的有关规定， 本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委员会成员由总经理、 督察长、 基金投资部、 专户投资部、 固定收益部、 研究
部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、
涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组
成。 估值委员会成员均具有会计核算经验、 行业分析经验、 金融工具应用等丰富的证券
投资基金行业从业经验和专业能力， 且之间不存在任何重大利益冲突。 基金经理如果认
为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法， 可以向估值委员会申请对其进行专项
评估。 新的证 券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳， 否则不改变用来进行证
券估值的初始价格。
估值委员会职责： 根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型， 拟定公司的估
值政策、 估值方法和估值程序， 确保公司各基金产品净值计算的公允性， 以维护广大投
资者的利益。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务
外包协议》 ， 截至报告期末， 基金管理人未对旗下公开募集证券投资基金及特定客户资
产管理计划估值业务实行外包。
4.8 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
1 、本基金分级运作期内，本基金的收 益分配原则如下：
(1) 本基金在分级运作期 内，本基金不进行收益分配；
(2) 法律法规或监管机关 另有规定的，从其规定。
2 、本基金分级运作期届满，本基金转换为不分级的开放式债券型基金后，本基金
的收益分配原则如下：
(1) 在符合有关基金分红 条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份
基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润
的二分之一；
(2) 本基金收益分配方式 分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或
将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金 默认的收益分配方 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金 份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同 等分配权；
(5) 法律法规或监管机关 另有规定的，从其规定。
根据相关法律法规及 《基金合同》 的要求， 结 合本基金运作情况， 本报告期内本基
金未进行利润分配。
4.9 报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
报告期内，本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资
产净值低于5000万元的情况出 现。
§ 5
托管人 报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对财通纯债债券型证券投资基金的托管过程中， 严格
遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内， 财通纯债债券型证券投资基金的管理人 —— 财通基金管理有限公司在
财通纯债债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购 赎回价格
计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 财通纯债债券型证券投资基金
未进行利润分配。
5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通纯债债券型证券投资基
金2016 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ 6
审计报 告( 财通纯债债券型 证券投资基金)
6.1 审计 报告 基本信息（转型后 ）
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号
安永华明（2017）审字第 60951782_B06 号
6.2 审计报告 的基本内容（转型 后）
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
财通纯债债券型证券投资基金 全体基金份额持有
人
引言段
我们审计了后附的 财通纯债债券型证券投资基金
财务报表，包括2016年12 月31日的资产负债表和
2016 年1月19日至2016年12月31日止期间的利润表
及所有者权益 （基金净值） 变动表以及财务报表附
注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是基金管理人 财通基金
管理有限公司 的责任。这种责任包括：（1）按照
企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实 现公
允反映； （2） 设计、 执 行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审 计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务 报表
金额和披露的审计 证据。 选择的审计程序取决 于注
册会计师的判断， 包括 对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包 括评
价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计
估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述财务报 表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制， 公允反映了 财通纯债债券型
证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及
2016 年1月19日至2016年12月31日止期间的经营成
果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 蒋燕华 、丁鹏飞
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼
审计报告日期 2017-03-24
§ 7
审计报 告( 财通纯债 分级债 券型证券投资基金)
7.1 审计报告 基本信息（转型前 ）
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60951782_B12号
7.2 审 计报告 的基本内容（转型 前）
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
财通纯债分级债券型证券投资基金 全体基金份额
持有人
引言段
我们审计了后附的 财通纯债分级债券型证券投资
基金 财务报表，包括2016 年1月18日的资产负债表
和2016 年1月1日至2016年1月18日止期间的利润表
和所有 者权益 （基金净值） 变动表以及财务报表附
注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是基金管理人 财通基金
管理有限公司 的责任。这种责任包括：（1）按照
企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实 现公
允反映； （2） 设计、 执行 和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
大错报。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们 按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工 作。 中国注册会计师审 计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务 报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决 于注
册会计师的判断， 包括 对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包 括评
价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计
估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述财务报 表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制， 公允反映了 财通纯债分级债
券型证券投资基金2016年1月18日的财务状况以及
2016 年1月1日至2016年1 月18日止期间的经营成果
和净值变动情况。
注册会计师的姓名 蒋燕华 、丁鹏飞
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼
审计报告日期 2017-03-24
§ 8
年度财 务报表( 财通纯债债 券型证券投资基金)
转型后： 财通纯债债券型证券投 资基金
报告期（2016年01 月19 日-2016年12 月31 日）
8.1 资产负债 表（转型后）
会计主体：财通纯债债券型 证券投资基金
报告截止日：2016 年12月31日
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12月31日
资 产：
银行存款 8.4.7.1 151,589.58
结算备付金
2,074,621.69
存出保证金
17,270.03
交易性金融资产 8.4.7.2 429,394,171.14
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
424,585,649.50
资产支持证券投资
4,808,521.64
贵金属投资
－
衍生金融资产 8.4.7.3 －
买入返售金融资产 8.4.7.4 －
应收证券清算款
799,939.20
应收利息 8.4.7.5 9,625,925.94
应收股利
－
应收申购款
－
递延所得税资产
－
其他资产 8.4.7.6 －
资产总计
442,063,517.58
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2016 年12月31日
负 债：
短期借款
－
交易性金融负债
－
衍生金融负债 8.4.7.3 －
卖出回购金融资产款
22,799,865.15
应付证券清算款
－
应付赎回款
3,856.91
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
应付管理人报酬
164,293.63
应付托管费
65,717.45
应付销售服务费
－
应付交易费用 8.4.7.7 12,498.01
应交税费
－
应付利息
10,911.05
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债 8.4.7.8 460,000.00
负债合计
23,517,142.20
所有者权 益：
实收基金 8.4.7.9 406,974,364.27
未分配利润 8.4.7.10
11,572,011.11
所有者权益合计
418,546,375.38
负债和所有者权益总计
442,063,517.58
注：(1) 后 附会 计报 表附 注 为本会 计报 表的 组成 部分 ；
(2) 报告截 止日2016 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.028 元，基 金份 额总 额407,116,471.90 份。
8.2 利润表（ 转型后）
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年01月19日 （基金合 同转型日） 至2016
年12月31日
一、收入
2,041,131.51
1.利息收入
9,246,343.40
其中：存款利息收入 8.4.7.11 90,681.61
债券利息收入
9,089,900.12
资产支持证券利息收
入
10,730.95
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
买入返售金融资产收
入
55,030.72
其他利息收入
－
2.投资收益( 损失以 “- ” 填列)
2,336,420.93
其中：股票投资收益 8.4.7.12 －
基金投资收益
－
债券投资收益 8.4.7.13 2,336,420.93
资产支持证券投资收
益
8.4.7.13.
5
－
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 8.4.7.14 －
股利收益 8.4.7.15 －
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ” 号填列）
8.4.7.16 -9,546,643.71
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号填
列）
－
5.其他收入（损失以 “- ” 号填
列）
8.4.7.17 5,010.89
减：二、 费用
2,150,341.13
1．管理人报酬
823,359.04
2．托管费
329,343.53
3．销售服务费
－
4．交易费用 8.4.7.18 12,800.66
5．利息支出
715,792.25
其中：卖出回购金融资产支
出
715,792.25
6．其他费用 8.4.7.19 269,045.65
三、利润 总额（亏损总额以
“- ”号 填列）
-109,209.62
减：所得税费用
－
四 、 净利润（净亏损以 “- ”号 -109,209.62
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
填列）
注：(1) 后 附会 计报 表 附 注 为本会 计报 表的 组成 部分;
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 利润 表只 列示 自 基金合 同转 型日 至报 告期 末期间 数据 。
8.3 所有者权 益（基金净值）变 动表（转型后）
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31
日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
104,588,639.11 － 104,588,639.11
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
－ -109,209.62 -109,209.62
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以 “- ” 号填列）
302,385,725.16
11,671,215.
03
314,056,940.19
其中：1.基金申购款 487,593,931.11
14,943,959.
22
502,537,890.33
2.基金赎回款 -185,208,205.95
-3,272,744.
19
-188,480,950.14
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以 “- ” 号填 列）
－ 10,005.70 10,005.70
五、期末所有者权益（基金
净值）
406,974,364.27
11,572,011.
11
418,546,375.38
注：(1) 本 基金 于2016 年1月19日正 式转 型, 所有 者权 益 变动表 只列 示自 基金 合同 转型日 至报 告期 末期
间数据 ；
(2) 本期申 购款 金额 包含 基 金拆分/ 折算 调整 金额 ；
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告8.1至8.4财务报表由下列负责人签署:
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
王家俊
—————————
基金管理人负责人
王家俊
—————————
主管会计工作负责人
许志雄
—————————
会计机构负责人
8.4 报表附注 （转型后）
8.4.1 基金基本 情况
财通纯债分级债券型证券投资基金（现已变更为" 财通纯债债券型证 券投资基金" ，
以下简称" 本基金" ）， 系经中国证券监督管理委员会（以下简称" 中 国证监会" ）证监许
可〔 2013 〕 1590 号文 《 关于核准财通纯债分级债券型证券投资基金募集的批复》 的核准，
由基金管理人财通基金管理有限公司于2014年1月8日至2014 年1月15日向社会公开募
集， 其中财通纯债分级 债券型证券投资基金之纯债A 份额 （以下简称" 纯债A" ） 的发售时
间为2014 年1月8日至2014年1月10日，财通纯债分级债券型证券投资基金之纯债B 份额
（以下简称" 纯债B" ） 的发售时间为2014 年1月10日至2014年1月15日。募集期结束经安
永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 验证并出具安永华明(2014) 验 字第60951782_B13
号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年1月17日生效。本
基金运作方式为契约型， 本基金分级运作期内， 纯债A 自基金合同生效之日起每满3个月
开放一次（纯债A 第八次开放时，只开放赎回，不开放申购），纯债B 封闭运作，且不
上市交易； 分级运作期届满， 本基金转换为不分级的开放式债券型基金。 财通纯债分级
债券型证券投资基金设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币
215,629,255.22 元，折合215,629,255.22 份基金份额，其中纯债A 150,629,255.22 份，纯债
B 65,000,000.00 份， 募集 资金在募集期间产生的利息为人民币10,432.89元， 折合10,432.89
份基金份额，其中纯债A 10,432.89 份，纯债B 0.00 份。以上收 到的实收基金（本息）合
计为人民币215,639,688.11 元， 折合215,639,688.11 份基金份额。 其中纯债A 150,639,688.11
份，纯债B 65,000,000.00 份。本基金的基金管理人为财通基金管理有限公司，注册登记
机构为财通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的债券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规
定) 。本基金主要投资于国债、地方政府债、央行票据、金融债、 次级债、企业债、公
司债、 短期融资券、 中 期票据、 中小企业私募债、 资产支持证券、 债 券回购、 通知存款、
银行定期存款、 协议存款等固定收益类资产。 本基金的投资组合比例为： 债券资产的比
例不低于基金资产的80% ； 现金或到期日在一 年以内的政府债券的比例合计不低于基金
资产净值的5% 。本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等，也不参与
一级市场的新股、 可转换债券申购或增发新股。 如法律法规或监管机构以后允许基金投
资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本基金业绩比较基准：中债综合（全价）指数收益率 。
财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期届满日为2016年1月18日，根据法律
法规及业务规则要求，在满足基金合同约定的存续条件下，本基金于2016年1月19日转
转换为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为" 财通纯债债券 型证券投资基金" 。
同时，基金的投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。
8.4.2 会计报表 的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》以及其后颁布及
修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称" 企业会计准则" ）
编制， 同时， 对于在具体会计核 算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会
修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券 投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基
金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息
披露编报规则》 第3号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
8.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于2016年12月31
日的财务状况以及2016年1月19日（基金合同转型日） 至2016 年12月31日止期间的经营
成果和净值变动情况等有关信息。
8.4.4 重要会计 政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计
核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
8.4.4.1 会计年 度
基金会计年度采用公历年度， 即每年1月1日起至12月31 日止。 本期财务报表的实际
编制期间系2016年1月19日（基金合同转型日）起至2016年12月31日止。
8.4.4.2 记账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
8.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的 金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动 计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要 为 债券
投资。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
8.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 按照取得时的
公允价值作为初始确认金额，相关 的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息， 应当确
认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止 确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方( 转入方) ；本基金已 将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终
止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该
金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资
产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工 具的成本计价方法具体如下：
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率 ）在实际持有期间内逐日计提利息。
8.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值
计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输
入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输
入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入
值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具 的估值方法如下：
(1) 存在活跃市场的金 融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 估值日无交易且最近交易日后
经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。 有充足证据
表明最近交易市价不能真实反映公允价值的， 应对最近交易的市价进行调整， 确定公允
价值。
(2) 不存在活跃市场的金 融工具
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 本基金采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术， 优先使用相关可观察输入值， 只有在可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
8.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
8.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
8.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的 已实现收益/( 损失) 占基
金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款
项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申
购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在" 损益平准金" 科目中核 算， 并于期末全
额转入" 未分配利润/( 累 计亏损)" 。
8.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期
存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取 所实际收到
的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款利
息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券 票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收 入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支
持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收 入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利
率与合同利率差异较小时，也 可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入
账；
(6) 资产支持证券投资收 益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息
的差额入账；
(7) 公允价值变动收益/( 损失) 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融
资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
(8) 其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可
靠计量的时候确认。
8.4.4.10 费用的 确认和计量
(1) 基金管理费按前一日 基金资产净值的0.5% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日 基金资产净值的0.2% 的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关 法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
8.4.4.11 基金的 收益分配政策
本基金的收益分配原则如下：
(1) 在符合有关基金分红 条件的前提下，本基金 每年收益分配次数最多为6次，每份
基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润
的二分之一；
(2) 本基金收益分配方式 分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或
将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方
式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金 份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同 等分配权；
(5) 法律法规或监管机关 另有规定的，从其规定。
8.4.4.12 其他重 要的会计政策和 会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
8.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
8.4.5.1 会计政 策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
8.4.5.2 会计估 计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
8.4.5.3 差错更 正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
8.4.6 税项
1. 营业税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定， 自2004年1月1日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文 《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》 的规定， 经国务院批准， 自2016 年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金 （封
闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入
免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税； 存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文 《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》 的规定， 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文 《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同业存款、 同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]140 号文 《关于明确金融、 房地 产开发、 教育
辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、 国家税务总局财税[2017]2 号文 《 关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》 的规定，2017年7月1日 （含） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税
行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在2017
年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增
值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳 税额中抵减。
2. 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定， 自2004年1月1日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入， 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财 政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总 局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利
息所得暂免征收个人所得税。
8.4.7 重要财务 报表项目的说明
8.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
活期存款 151,589.58
定期存款 －
其他存款 －
合计 151,589.58
8.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资- 金交
所黄金合约
－ － －
债
券
交易所市场 224,284,631.14 220,030,749.50 -4,253,881.64
银行间市场 206,145,920.13 204,554,900.00 -1,591,020.13
合计 430,430,551.27 424,585,649.50 -5,844,901.77
资产支持证券 4,808,521.64 4,808,521.64 0.00
基金 － － －
其他 － － －
合计 435,239,072.91 429,394,171.14 -5,844,901.77
8.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
8.4.7.4 买入返 售金融资产
8.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
8.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
8.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目 本期末2016 年12月31日
应收活期存款利息 2,034.07
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 933.60
应收债券利息 9,578,132.94
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 44,825.33
合计 9,625,925.94
注：其 他项 目为 交易 所结 算保证 金的 应收 利息 与应 收资产 支持 证券 利息
8.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
8.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末2016 年12月31日
交易所市场应付交易费 用 －
银行间市场应付交易费用 12,498.01
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
合计 12,498.01
8.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目 本期末2016 年12月31日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提费用 460,000.00
合计 460,000.00
8.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2016 年01月19日（基金合同 转型日）至2016 年12
月31 日
基金份额（份） 账面金额
基金转型生效日 104,588,639.11 104,588,639.11
本期申购 － －
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -2,066,706.61 -2,066,706.61
基金拆分/ 份额折算前 102,521,932.50 102,521,932.50
基金拆分/ 份额折算变动份额 -10,005.70 -10,005.70
本期申购 385,234,698.72 385,082,004.31
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -80,630,153.62 -80,619,566.84
本期末 407,116,471.90 406,974,364.27
注：(1) 本 期申 购含 红利 再 投、转 换入 份额 ，本 期赎 回含转 换出 份额 ；
(2) 本期申 购账 面金 额包 含 基金份 额折 算调 整帐 面金 额， 其 中基 金份 额折 算调 整帐面 金额 为-10,005.70
元 。
8.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金转型生效日 -3,701,741.94 3,701,741.94 0.00
本期利润 9,437,434.09 -9,546,643.71 -109,209.62
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本期基金份额交易产生的变
动数
18,706,826.03 -7,035,611.00 11,671,215.03
其中：基金申购款 23,369,143.60 -8,425,184.38 14,943,959.22
基金赎回款 -4,662,317.57 1,389,573.38 -3,272,744.19
本期已分配利润 10,005.70 － 10,005.70
本期末 24,452,523.88 -12,880,512.77 11,572,011.11
8.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31
日
活期存款利息收入 53,662.89
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 21,141.14
其他 15,877.58
合计 90,681.61
注：其 他项 目为 结算 保证 金利息 收入 及申 购款 利息 收入， 结算 保证 金利 息收 入166.63 元 ，申 购款 利
息收入 为15,710.95元。
8.4.7.12 股票投 资收益
8.4.7.12.1 股票投 资收益 —— 买卖股 票差价收入
本基金本报告期未持有股票。
8.4.7.13 债券投 资收益
8.4.7.13.1 债券投 资收 益项目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31
日
债券投资收益 —— 买卖债券 2,336,420.93
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
债券投资收益 —— 赎回差价
收入
－
债券投资收益 —— 申购差价
收入
－
合计 2,336,420.93
8.4.7.13.2 债券投 资收益 —— 买卖债 券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31
日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
522,177,945.87
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
509,290,406.13
减：应收利息总额 10,551,118.81
买卖债券差价收入 2,336,420.93
8.4.7.13.3 债券投 资收益 —— 赎回差 价收入
本基金本报告期未有债券赎回差价收入。
8.4.7.13.4 债券投 资收益 —— 申购差 价收入
本基金本报告期未有债券申购差价收入。
8.4.7.13.5 资产支 持证券投资收 益
本基金本报告期未投资资产支持证券，资产支持证券收益为零。
8.4.7.14 衍生工 具收益
本基金本报告期未投资衍生工具，衍生工具收益为零。
8.4.7.15 股利收 益
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本基金本报告期内无股利收益。
8.4.7.16 公允价 值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31
日
1.交易性金融资产 -9,546,643.71
—— 股票投资 －
—— 债券投资 -9,546,643.71
—— 资产支持证券投资 －
—— 基金投资 －
—— 贵金属投资 －
—— 其他 －
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
3.其他 －
合计 -9,546,643.71
8.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31
日
基金赎回费收入 5,010.89
合计 5,010.89
注：(1) 本 基金 赎回 费总 额 的25% 归入 基金 资产 ；
(2) 本基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和转 入基 金申 购补差 费构 成， 其中 赎回 费部分 的25% 归 入基 金
资产；
8.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31
日
交易所市场交易费用 1,729.66
银行间市场交易费用 11,071.00
合计 12,800.66
8.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年12 月31
日
审计费用 47,541.02
信息披露费 190,164.08
帐户维护费 22,500.00
汇划手续费 8,840.55
合计 269,045.65
8.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
8.4.8.1 或有事 项
截至2016年12 月31日止，本基金未发生需要披露的或 有事项。
8.4.8.2 资产负 债表日后事项
截至财务报表批准日， 除8.4.6营业税、 增值税中披露的事项外， 本基金无其他需要
披露的资产负债表日后事项。
8.4.9 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
财通基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
财通证券股份有限公司(" 财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
杭州市实业投资集团有限公司 基金管理人的股东
浙江升华拜克生物股份有限公司 基金管理人的股东
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
中国工商银行股份有限公司(" 中国工商
银行")
基金托管人、基金代销机构
上海财通资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
8.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
8.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
8.4.10.1.1 股票交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
8.4.10.1.2 债券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月19 日（基金合同转型日） 至2016年12月31日
成交金额 占当期债券成交总额的比例
财通证券 173,970,593.03 39.56%
8.4.10.1.3 债券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月19 日（基金合同转型日） 至2016年12月31日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
财通证券 497,200,000.00 16.38%
8.4.10.1.4 权证交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
8.4.10.1.5 应支付 关联方的佣金
本基金本报告期未有应支付关联方的佣金
8.4.10.2 关联方 报酬
8.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月19日（基金合同转型日）至2016 年12 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
823,359.04
其中： 支付销售机构的客户维护
费
1.62
注：(1) 本 基金 的管 理费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.5% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令 ， 基金 托管 人 复核后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一 次 性支 付给基 金管 理人 。 若遇
法定节 假日 、公 休假 等， 支付日 期顺 延;
(2) 客户维 护费 是指 基金 管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售活 动
中产生 的相 关费 用， 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ，不 属于 从基金 资产 中列 支的 费
用项目;
(3) 本基 金于2016 年1月19 日转型 ，基 金管 理费 期间 数据只 列示 从基 金合 同转 型日至2016 年12 月31 日
数据， 特此 说明 。
8.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月19日（基金合同转型日）至2016 年12
月31日
当期发 生的基金应支付的托管
费
329,343.53
注：(1) 本 基金 的托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.2% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延;
(2) 本基 金于2016 年1月19 日转型 ，基 金托 管费 期间 数据只 列示 从基 金合 同转 型日至2016 年12 月31 日
数据， 特此 说明 。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
8.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。
8.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
8.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
8.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
关联方名称
本期末
2016年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
财通证券 32,874,571.67 8.07%
注：财 通证 券股 份有 限公 司(" 财通证 券") 于认购 期内 运用固 有资 金65,000,000.00 元认 购本 基金 份额
65,000,000.00 份 ， 其中 募集 期间产 生的 利息 为0 元， 纯 债A 、 纯债B 均 不收 取认 购 费。 上述 份额 根据 《基
金合同 》 的 规定 于2016 年1 月18日、 2016 年1 月19 日折 算， 折 算比 例分 别为1.352048441 、 0.999902404 。
8.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2016年01 月19日（基金合同转型日）至2016年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行活期存
款
151,589.58 53,662.89
注：(1) 本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人中 国工 商银 行保管 ，按 银行 同业 利率 计息；
(2) 本基 金于2016 年1月19 日转型 ，上 表期 间数 据只 列示从 基金 合同 转型 日至2016 年12 月31 日 数据 ，
特此说 明。
8.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
8.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
本基金本报告 期无其他关联交易事项的说明。
8.4.11 利润分 配情况
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本期利润分配为本基金根据基金合同进行的份额折算，具体详见8.4.7.9。
8.4.12 期末（2016 年12 月31 日）本 基金持有的流通受限 证券
8.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
8.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
本基金本报告期末未持有临时停牌等流通受限股票。
8.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
8.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
截至本报告期末2016 年12月31日止， 基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额人民币9,899,865.15元， 于2017年1月5日到期。 该类交易要求本基金在回购
期内持有的银行间市场交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按银行间
市场规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
金额单位：人民币元
债券代
码
债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张） 期末估值总额
0416610
08
16铜陵大
江CP001
2017-01-05 100.27 100,000 10,027,000.00
合计
100,000 10,027,000.00
8.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
截至本报告期末2016 年12月31日止， 基金从事证券上海交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额人民币12,900,000.00 元，于2017年1月3日、2017年1月5日到期。从事
证券深圳交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币0.00元。该类交易要
求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库
的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
8.4.13 金融工 具风险及管理
8.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流
动性风险及市场风险。 本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防
范和控制， 保证基金资产的安全， 维护基金份额持有人的利益； 在有效控制风险的前提 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
下，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定地实现超越业绩比较基准的组合收益。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、 控制有效、 系统全面、 切实
可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会，负责对公司风险管理战略和政策、
内部控制及风险控制基本制度进行审定， 对基本制度的执行情况、 关联交易的合法合规
性等进行监督和检查。 董事会聘任督察长， 负责公司及其基金运作的监察稽核工作。 总
经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作， 公司下设投资决策委员会和风险控制委
员会， 负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、 评估和防控。 公司各业务部门根
据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度， 加强对风险的控制， 作为一线责任
人， 将风险控制在最小范围内。 同时， 公司设独立的监察稽 核部和风险管理部， 两者依
各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
8.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对各类投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行， 按银行同业利率计息， 与
该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算
有限责任公司完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场 进行
交易前均对交易对手进行信用评估， 并对证券交割方式、 对手授信额度、 价格偏离等方
面进行限制以控制相应的信用风险。
8.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中 的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现
能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。 本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10% ， 且本基金
与由本基金的基金管理人管理的其他 公开募集证券投资基金共同持有一家公司发行的
证券均不超过其总发行数量的10% 。 本基金所 持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦
可在银行间同业市场交易，因此除在附注8.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制
不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
8.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他 价格风险。
8.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款，结算备付金及债券投资等。
8.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年12月
31 日
1个月以
内
1-3个月
3 个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
151,589.
58
－ － － － －
151,589.
58
结算备付金
2,074,62
1.69
－ － － － －
2,074,62
1.69
存出保证金
17,270.0
3
－ － － － －
17,270.0
3
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
交易性金融
资产
－
50,134,0
00.00
105,544,
171.34
263,223,
999.80
10,492,0
00.00
－
429,394,
171.14
应收证券清
算款
－ － － － － 799,939.
20
799,939.
20
应收利息
－ － － － －
9,625,92
5.94
9,625,92
5.94
资产总计
2,243,48
1.30
50,134,0
00.00
105,544,
171.34
263,223,
999.80
10,492,0
00.00
10,425,8
65.14
442,063,
517.58
负债
卖出回购金
融资产款
22,799,8
65.15
－ － － － －
22,799,8
65.15
应付赎回款 － － － － － 3,856.91 3,856.91
应付管理人
报酬
－ － － － －
164,293.
63
164,293.
63
应付托管费 － － － － －
65,717.4
5
65,717.4
5
应付交易费
用
－ － － － －
12,498.0
1
12,498.0
1
应付利息 － － － － －
10,911.0
5
10,911.0
5
其他负债 － － － － －
460,000.
00
460,000.
00
负债总计
22,799,8
65.15
－ － － －
717,277.
05
23,517,1
42.20
利率敏感度
缺口
-20,556,
383.85
50,134,0
00.00
105,544,
171.34
263,223,
999.80
10,492,0
00.00
9,708,58
8.09
418,546,
375.38
注： (1) 本基 金于2016 年1 月19日转 型为 不分 级的 开放 式债券 型证 券投 资基 金 ， 无比较 式的 上年 度可 比
期间；
(2) 表中所 示为 本基 金资 产 及负债 的公 允价 值， 并按 照合约 规定 的利 率重 新定 价日或 到期 日孰 早予 以
分类。
8.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响。
假设 2.基金组合对利率的风险暴露，由报告期末各只债券的修正久 期加权计算 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
得到。
假设 3.市场即期利率曲线平行变动。
假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末2016 年12月31日
利率下降25个基点 1,630,609.32
利率上升25个基点 -1,630,609.32
注：本 基金 于2016 年1月19 日转型 为不 分级 的债 券型 证券投 资基 金， 无比 较式 的上年 度可 比期 间。
8.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇 汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
8.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金为纯债型基金， 主要投
资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券， 并不持有其他权益类投资， 因此其
他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
8.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
公允价值 占基金资产 净值比例（% ）
交易性金融资
产- 股票投资
－ －
交易性金融资
产- 债券投资
424,585,649.50 101.44
交易性金融资
产- 贵金属投
资
－ －
衍生金融资产 － －
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
－权证投资
其他 4,808,521.64 1.15
合计 429,394,171.14 102.59
注：(1) 本 基金 于2016 年1月19日转 型为 不分 级的 债券 型证券 投资 基金 ，无 比较 式的上 年度 可比 期间;
(2) 其他资 产系 资产 支持 证 券。
8.4.13.4.3.2 其他价 格风险的敏 感性分析
截至本报告期末， 本基金未投资于相 对其他价格风险敏感的资产， 因此其他的市场因素
对本基金资产净值无重大影响。
8.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
1、公允价值
1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债， 其因
剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
2) 以公允价值计量的金融工具
(1) 各层次金融工具公允 价值
于2016年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第 二层次的余额为人民币429,394,171.14 元，无属于第 一层次、第三层次的余额。
(2) 公允价值所属层次 间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃、 或属于
非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限
售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和可转换债券公允价值应属第
二层次或第三层次。
(3) 第三层次公允价值 余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本
期未发生变动。
2、承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
3、其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
§ 9
年度财 务报表( 财通纯债分级 债券型证券投资基金)
转型前： 财通纯债 分级债券型证 券投资基金
报告期（2016年01 月01 日-2016年01 月18 日）
9.1 资产负债 表（转型前）
会计主体：财通纯债 分级债券型证券投资基金
报告截止日：2016 年01月18日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年01月18日
上年度末
2015年12月31 日
资 产：
银行存款 9.4.7.1 4,282,552.20 4,811,958.12
结算备付金
986,175.14 773,923.37
存出保证金
11,078.70 10,352.92
交易性金融资产 9.4.7.2 104,708,228.30 105,592,938.00
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
104,708,228.30 105,592,938.00
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 9.4.7.3 － －
买入返售金融资产 9.4.7.4 － －
应收证券清算款
999,420.83 －
应收利息 9.4.7.5 2,510,743.35 2,304,519.86
应收股利
－ －
应收申购款
－ －
递延所得税资产
－ －
其他资产 9.4.7.6 － －
资产总计
113,498,198.52 113,493,692.27
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2016年01月18日
上年度末
2015年12月31 日
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 9.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
8,500,000.00 9,000,000.00
应付证券清算款
－ －
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
25,639.99 43,982.68
应付托管费
10,256.00 17,593.09
应付销售服务费
1,231.02 2,119.89
应付交易费用 9.4.7.7 137.50 1,187.50
应交税费
－ －
应付利息
－ 1,455.00
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 9.4.7.8 372,294.90 360,000.00
负债合计
8,909,559.41 9,426,338.16
所有者权 益：
实收基金 9.4.7.9 104,588,639.11 81,530,336.78
未分配利润 9.4.7.10 － 22,537,017.33
所有者权益合计
104,588,639.11 104,067,354.11
负债和所有者权益总计
113,498,198.52 113,493,692.27
注：(1) 后 附会 计报 表附 注 为本会 计报 表的 组成 部分 ；
(2) 报告截 止日2016 年1 月18 日，基 金份 额净 值1.000 元 ，基金 份额 总额104,588,639.11 份 ，其 中财 通纯
债分级A 类基 金份 额参 考 净值1.000 元 ， 份 额总 额16,705,490.42 份 ， 财 通纯 债分 级B 类基 金份 额参 考净
值1.000 元 ，份 额总 额87,883,148.69 份 ；
(3) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
9.2 利润表（ 转型前）
会计主体：财通纯债 分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月01日至2016年01 月18日
单位：人民币元
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
项 目 附注号
本期
2016年01月01日至
2016年01月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至
2015年12月31 日
一、收入
588,584.28 13,216,443.28
1.利息收入
267,922.28 9,492,314.77
其中：存款利息收入 9.4.7.11 2,472.08 72,554.76
债券利息收入
265,450.20 9,073,771.72
资产支持证券利息收
入
－ 333,852.06
买入返售金融资产收
入
－ 12,136.23
其他利息收入
－ －
2.投资收益( 损失以 “- ” 填列)
-19,292.28 5,297,341.37
其中：股票投资收益 9.4.7.12 － －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 9.4.7.13 -19,292.28 5,159,850.96
资产支持证券投资收
益
－ 137,490.41
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 9.4.7.14 － －
股利收益 9.4.7.15 － －
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ” 号填列）
9.4.7.16 339,954.28 -1,573,212.86
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号填
列）
－ －
5.其他收入（损失以 “- ” 号填
列）
9.4.7.17 － －
减：二、 费用
67,299.28 2,359,469.50
1．管理人报酬
25,639.99 542,607.56
2．托管费
10,256.00 217,043.00
3．销售服务费
1,231.02 39,436.83
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
4．交易费用 9.4.7.18 1.27 2,907.55
5．利息支出
10,354.10 1,303,236.37
其中：卖出回购金融资产支
出
10,354.10 1,303,236.37
6．其他费用 9.4.7.19 19,816.90 254,238.19
三、利润 总额（亏损总额以
“- ”号 填列）
521,285.00 10,856,973.78
减：所得税费用
－ －
四 、 净利润（净亏损以 “- ”号
填列）
521,285.00 10,856,973.78
注：(1) 后 附会 计报 表附 注 为本会 计报 表的 组成 部分 ；
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 利润 表只 列示 自 报告期 初至 基金 合同 转型 日前一 日期 间数 据。
9.3 所有者权 益（基金净值）变 动表（转型前）
会计主体：财通纯债 分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月01日至2016年01 月18日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年01月01日至2016年01月18日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
81,530,336.78
22,537,017.
33
104,067,354.11
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
－ 521,285.00 521,285.00
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以 “- ” 号填列）
23,058,302.33 － 23,058,302.33
其中：1.基金申购款 23,058,302.33 － 23,058,302.33
2.基金赎回款 － － －
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以 “- ” 号填 列）
－
-23,058,302
.33
-23,058,302.33
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
五、期末所有者权益（基金
净值）
104,588,639.11 － 104,588,639.11
项 目
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
115,245,828.72
13,389,256.
60
128,635,085.32
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
－
10,856,973.
78
10,856,973.78
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以 “- ” 号填列）
-33,715,491.94 － -33,715,491.94
其中：1.基金申购款 2,390,262.53 － 2,390,262.53
2.基金赎回款 -36,105,754.47 － -36,105,754.47
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以 “- ” 号填 列）
－
-1,709,213.
05
-1,709,213.05
五、期末所有者权益（基金
净值）
81,530,336.78
22,537,017.
33
104,067,354.11
注：(1) 本 基金 本报 告期 未 进行利 润分 配， 本期 向基 金份额 持有 人分 配利 润产 生的基 金净 值变 动金 额
为本基 金开 放日 折算 金额 ；
(2) 本期申 购款 金额 包含 基 金拆分/ 折算 调整 金额 ；
(3) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 所有 者权 益变 动 表只列 示自 报告 期初 至基 金合同 转型 日前 一日
期间数 据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告9.1至9.4财务报表由下列负责人签署:
王家俊
—————————
基金管理人负责人
王家俊
—————————
主管会计工作负责人
许志雄
—————————
会计机构负责人
9.4 报表附注 （转型前）
9.4.1 基金基本 情况
财通纯债分级债券型证券投资基金 （以下简称" 本基金" ） ， 系经中国 证券监督管理 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
委员会（以下简称" 中国证监会" ）证监许可〔2013〕1590号文《关 于核准财通纯债分级
债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由基金管理人财通基金管理有限公司于2014
年1月8日至2014年1月15日向社会公开募集，其中财通纯债分级债券型证券投资基金之
纯债A 份额（以下简称" 纯债A" ）的发售时间为2014年1月8 日至2014年1月10日，财通 纯
债分级债券型证券投资基金之纯债B 份额（以 下简称" 纯债B" ）的发 售时间为2014 年1月
10日至2014年1月15日。募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并
出具安永华明(2014) 验 字第60951782_B13 号验 资报告后， 向中国证监会报送基金备案材
料。 基金合同于2014 年1月17日生效。 本基金运作方式为契约型， 本基金分级运作期内，
纯债A 自基金合同生效之日起每满3个月开放一次（纯债A 第八次开放时，只开放赎回，
不开放申购），纯债B 封闭运作，且不上市交易；分级运作期届满，本基金转换为不分
级的开放式 债券型基金。 财通纯债分级债券型证券投资基金设立时募集的扣除认购费后
的实收基金（本金）为人民币215,629,255.22 元，折合215,629,255.22 份基金份额，其中
纯债A 150,629,255.22 份， 纯债B 65,000,000.00 份， 募集资金在募集期间产生的利息为人
民币10,432.89 元，折合10,432.89份基金份额，其中纯债A 10,432.89 份，纯债B 0.00 份。
以上收到的实收基金（本息）合计为人民币215,639,688.11 元，折合215,639,688.11 份基
金份额。 其 中纯债A 150,639,688.11 份， 纯债B 65,000,000.00 份。 本基金的基金管理人为
财通基金管理有限公司， 注册登记机构为财通基金管理有限公司， 基金托管人为中国工
商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的债券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规
定) 。本基金主要投资于国债、地方政府债、央行票据、金融债、次级债、企业债、公
司债、 短期融资券、 中 期票据、 中小企业私募债、 资产支持证券、 债 券回购、 通知存款、
银行定期存款、 协议存款等固定收益类资产。 在本基金的分级运作期内， 本基金的投资
组合比例为：债券资产的比例不低于基金资产的80% ，但在纯债A 份 额的每个开放日的
前10个工作日和后10个工作日及开放日不受前述投资组合比例的限制。 本基金在分级运
作期内持有现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不受限制， 但
在纯债A 份额的每个开放日本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基
金资产净值的5% ，其它金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。在本基
金转换为不分级的开放式债券型基金后， 本基金的投资组合比例为： 债券 资产的比例不
低于基金资产的80% ； 现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产
净值的5% 。本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等，也不参与一级
市场的新股、 可转换债券申购或增发新股。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其
他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：中债综合（全价）指数收益率。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
9.4.2 会计报表 的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》以及其后颁布及
修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以 下合称" 企业会计准则" ）
编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会
修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券 投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基
金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息
披露编报规则》 第3号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年 度报告> 》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
根据 《财通纯债分级债券型证券投资基金基金合同》 及 《关于财通纯债分级债券型
证券投资基金基金份额折算、赎回及基金份额转换结果的公告》，本基金于2016 年1月
19日起转型为财通纯债债券型证券投资基金继续运作， 故本财务报表仍以持续经营为基
础编制。
9.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年1月18
日的财务状况以及2016年1月1日至2016 年1月18日止期间的经营成果和 净值变动情况等
有关信息。
9.4.4 重要会计 政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计
核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
9.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年1月1日起至12月31日止。 本期会计报表的实
际编制期间为2016 年01月01日至2016年01月18日止。
9.4.4.2 记账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
9.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的 金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要 为 债券
投资。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
9.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债；
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 按照取得时的
公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息， 应当确
认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益， 同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方( 转入方) ；本基金已 将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终
止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该
金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的，
分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资
产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上 述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(2) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
9.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值
计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次 ： 第一层次输
入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输
入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入
值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下：
(1) 存在活跃市场的金融 工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 估值日无交易且最近交易日后
经济环境发生了重大变化或 证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。 有充足证据
表明最近交易市价不能真实反映公允价值的， 应对最近交易的市价进行调整， 确定公允
价值。
(2) 不存在活跃市场的金 融工具
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 本基金采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术， 优先使用相关可观察输入值， 只有在可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。
9.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
9.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基
金转换 所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
9.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/( 损失) 占基
金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款
项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申
购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在" 损益平准金" 科目中核 算， 并于期末全
额转入" 未分配利润/( 累 计亏损)" 。
9.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期
存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收到
的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款利
息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券 票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收 入按证券票面价值 与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支
持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收 入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入
账；
(6) 资产支持证券投资 收益/( 损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利
息的差额入账；
(7) 公允价值变动收益/( 损失) 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性 金融
资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(8) 其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可
靠计量的时候确认。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
9.4.4.10 费用的 确认和计量
(1) 基金管理费按前一日 基金资产净值的0.5% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日 基金资产净值的0.2% 的年费率逐日计提；
(3) 本基金分级运作期内 ， 纯债A 的销售服务费 按前一日纯债A 资产净值的0.15% 年费
率计提，纯债B 不收取 销售服务费。分级运作期届满，本基金转换为不分级的开放式债
券型基金后，不 再收取销售服务费。
(4) 卖出回购证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关 法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
9.4.4.11 基金的 收益分配政策
1 、本基金分级运作期内，本基金的收益分配原则如下：
(1) 本基金在分级运作期 内，本基金不进行收益分配；
(2) 法律法规或监管机关 另有规定的，从其规定。
2 、本基金分级运作期届 满，本基金转换为不分级的开放式债券型基金后，本基金
的收益分配原则如下：
(1) 在符合有关基金分红 条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份
基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润
的二分之一；
(2) 本基金收益分配方式 分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或
将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方
式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金 份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同 等分配权；
(5) 法律法规或监管机关 另有规定的，从其规定。
9.4.4.12 其他重 要的会计政策和 会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
9.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
9.4.5.1 会计政 策变更的说明
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本基金本报告期无会计政策变更。
9.4.5.2 会计估 计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
9.4.5.3 差错更 正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
9.4.6 税项
1. 营业税、企 业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号 文《关于证券投资基金税收政策的通
知》 的规定， 自2004 年1月1日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券
投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、 国家 税务总局财税字[2002]128 号 文 《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息收入、 储蓄
存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴
20% 的个人所得税。
根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号 文 《财政部、 国家税务 总局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008 年10月9日起，对储蓄存款
利息所得暂免征收个人所得税。
9.4.7 重要财务 报表项目的说明
9.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年01月18 日
上年度末
2015年12月31日
活期存款 4,282,552.20 4,811,958.12
定期存款 － －
其他存款 － －
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
合计 4,282,552.20 4,811,958.12
注：(1) 本 基金 本报 告期 末 未投资 于定 期存 款;
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
9.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016年01月18日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资- 金交
所黄金合约
－ － －
债
券
交易所市场 64,089,422.98 66,959,228.30 2,869,805.32
银行间市场 36,917,063.38 37,749,000.00 831,936.62
合计 101,006,486.36 104,708,228.30 3,701,741.94
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 101,006,486.36 104,708,228.30 3,701,741.94
项目
上年度末2015年12 月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资- 金交
所黄金合约
－ － －
债
券
交易所市场 65,314,086.96 68,124,538.00 2,810,451.04
银行间市场 36,917,063.38 37,468,400.00 551,336.62
合计 102,231,150.34 105,592,938.00 3,361,787.66
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 102,231,150.34 105,592,938.00 3,361,787.66
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
9.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
9.4.7.4 买入返 售金融资产
9.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
9.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
9.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目 本期末2016年01月18日 上年度末2015年12月31日
应收活期存款利息 3,245.78 1,533.59
应收定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 1,099.39 348.30
应收债券利息 2,506,384.78 2,302,633.37
应收买入返售证券利息 － －
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 13.40 4.60
合计 2,510,743.35 2,304,519.86
注：(1) 其 他项 目为 交易 所 结算保 证金 的应 收利 息和 应收资 产支 持证 券利 息;
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
9.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
9.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末2016年01月18日 上年度末2015年12月31日
交易所市场应付交易费用 － －
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
银行间市场应付交易费用 137.50 1,187.50
合计 137.50 1,187.50
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目 本期末2016年01月18日 上年度末2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 － －
预提费用 372,294.90 360,000.00
合计 372,294.90 360,000.00
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
( 财通纯债分级 债券A)
本期:2016年01月01日至2016年01月18日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 16,530,336.78 16,530,336.78
本期申购 － －
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） － －
基金拆分/ 份额折算前 16,530,336.78 16,530,336.78
基金拆分/ 份额折算变动份额 175,153.64 －
本期申购 － 175,153.64
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） － －
本期末 16,705,490.42 16,705,490.42
项目
( 财通 纯债分级债券B)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 65,000,000.00 65,000,000.00
本期申购 － －
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） － －
基金拆分/ 份额折算前 65,000,000.00 65,000,000.00
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
基金拆分/ 份额折算变动份额 22,883,148.69 －
本期申购 － 22,883,148.69
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） － －
本期末 87,883,148.69 87,883,148.69
注：(1) 本 期申 购含 红利 再 投、转 换入 份额 ，本 期赎 回 含转 换出 份额 ；
(2) 根据基 金合 同的 规定 ， 本基金 分级 运作 期届 满日 为2016 年1 月18 日。 本 基金 分级运 作期 届满 ， 在 满
足基金 合同 约定 的存 续条 件下， 本基 金无 需召 开基 金份额 持有 人大 会， 自动 转换为 不分 级的 开放 式
债券型 基金 ，在 份额 转换 基准日 （2016 年1月18 日 ） 日终， 以份 额转 换后1.000 元的基 金份 额净 值为
基准， 纯债A 和 纯债B 以 各自的 基金 份额 净值 为基 准转换 为不 分级 的开 放式 债券型 基金 ，并 在自 份
额转换 基准 日起 的30 日内 ，开始 办理 基金 的申 购与 赎回业 务。
9.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 19,175,229.67 3,361,787.66 22,537,017.33
本期利润 181,330.72 339,954.28 521,285.00
本期基金份额交易产生的变
动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -23,058,302.33 － -23,058,302.33
本期末 -3,701,741.94 3,701,741.94 0.00
(1) 本期利润分配为本基 金根据基金合同进行 的份额折算，具体详见9.4.7.9;
(2) 本基金于2016年1月19 日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
9.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
01月18日
上年度可比期间
2015年01月19日至2015 年
12月31日
活期存款利息收入 1,712.19 48,461.44
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
结算备付金利息收入 751.09 23,974.86
其他 8.80 118.46
合计 2,472.08 72,554.76
注：(1) 其 他项 目结 算保 证 金利息 收入;
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
9.4.7.12 股票投 资收益
9.4.7.12.1 股票投 资收益 —— 买卖股 票差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未有股票投资收益。
9.4.7.13 债券投 资收益
9.4.7.13.1 债券投 资收益项目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
01月18日
上年度可比期间
2015年01月19日至2015年
12月31日
债券投资收益 —— 买卖债券
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
-19,292.28 5,159,850.96
债券投资收益 —— 赎回差价
收入
－ －
债券投资收益 —— 申购差价
收入
－ －
合计 -19,292.28 5,159,850.96
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.7.13.2 债券投 资收益 —— 买卖债 券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
01月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015 年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
1,267,070.49 133,327,580.21
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
1,224,663.98 124,346,096.49
减：应收利息总额 61,698.79 3,821,632.76
买卖债券差价收入 -19,292.28 5,159,850.96
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.7.13.3 债券投 资收益 —— 赎回差 价收入
本基金本报告期未有债券赎回差价收入。
9.4.7.13.4 债券投 资收益 —— 申购差 价收入
本基金本报告期未有债券申购差价收入。
9.4.7.13 资产支 持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
01月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015 年
12月31日
卖出资产支持证券成交总额 － 10,680,000.00
减：卖出资产支持证券成本
总额
－ 10,000,000.00
减：应收利息总额 － 542,509.59
资产支持证券 投资收益 － 137,490.41
9.4.7.14 衍生工 具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均未投资衍生工具，衍生工具收益为零。
9.4.7.15 股利收 益
本基金本报告期及上年度可比期间未有股利收益。
9.4.7.16 公允价 值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年01月01日至2016年
01月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015 年
12月31日
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
1.交易性金融资产 339,954.28 -1,573,212.86
—— 股票投资 － －
—— 债券投资 339,954.28 -1,573,212.86
—— 资产支持证券投资 － －
—— 基金投资 － －
—— 贵金属投资 － －
—— 其他 － －
2.衍生工具 － －
—— 权证投资 － －
3.其他 － －
合计 339,954.28 -1,573,212.86
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.7.17 其他收 入
本基金本报告期及上年度可比期间未有其他收入。
9.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
01月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015 年
12月31日
交易所市场交易费用 1.27 832.55
银行间市场交易费用 － 2,075.00
合计 1.27 2,907.55
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
01月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015 年
12月31日
审计费用 2,458.98 50,000.00
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
信息披露费 9,835.92 200,000.00
帐户维护费 7,500.00 3,000.00
汇划手续费 22.00 1,238.19
合计 19,816.90 254,238.19
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
9.4.8.1 或有事 项
截至2016年1 月18日止，本基金未发生需要披露的或有事项。
9.4.8.2 资产负 债表日后事项
本 基金的基金份额转换基准日为2016 年1月19日。 转换基准日 （2016年1月19 日） 日
终， 本基金转换为不分级的开放式债券型基金后的基金份额净值为1.000元。 以份额转换
后1.000 元的基金份额净值为基准，纯债A 和纯债B 按照各自的基金 份额净值转换为开
放式债券型基金份额。根据本基金《基金合同》规定的转换规则，纯债A 的转换比例为
0.999902404 ， 纯债B 的 转换比例为0.999902404 ， 基金份额持有人持 有财通纯债债券型证
券投资基金的份额数按照原持有基金份额类型对应份额转换比例相应增减， 其中份额经
转换后的份 额数保留到小数点后两位， 小数点两位以后的部分舍去， 舍去部分所代表的
资产归基金所有。详见基金管理人发布的相关公告。
9.4.9 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
财通基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
财通证券股份有限公司(" 财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
杭州市实业投资集团有限公司 基金管理人的股东
浙江升华拜克生物股份有限公司 基金管理人的股东
中国工商银行股份有限公司(" 中国工商
银行")
基金托管人、基金代销机构
上海财通资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
9.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
9.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
9.4.10.1.1 股票交 易
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
9.4.10.1.2 权证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
9.4.10.1.3 应支付 关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金 。
9.4.10.1.4 债券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日至2016 年01月18
日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12 月31
日
成交金额
占当期债券
交易总量的
比例
成交金额
占当期债券
交易总量的
比例
财通证券 1,205,371.70 100.00% 86,601,040.74 60.54%
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.10.1.5 债券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日至2016年01月18
日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12 月31
日
成交金额
占当期债券
回购总量的
比例
成交金额
占当期债券
回购总量的
比例
财通证券 50,100,000.00 100.00% 1,215,900,000.00 34.41%
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.10.2 关联方 报酬
9.4.10.2.1 基金管 理费
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01 日至2016年01
月18日
上年度可比期间
2015 年01月01日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
25,639.99 542,607.56
其中：支付销售机构
的客户维护费
－ －
注：(1) 本 基金 的管 理费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.5% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令 ， 基金 托管 人 复核后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人 。 若 遇
法定节 假日 、公 休假 等， 支付日 期顺 延。;
(2 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售活 动
中产生 的相 关费 用， 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ，不 属于 从基金 资产 中列 支的 费
用项目 ；
(3) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
9.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01 日至2016年01
月18日
上年度可比期间
2015 年01月01日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应 支
付的托管费
10,256.00 217,043.00
注：(1) 本 基金 的托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.2% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延;
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
9.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016 年01月01日至2016 年01月18日
财通纯债分级债券
A
财通纯债分级债券
B
合计
财通证券股份有限公
司
21.84 － 21.84
财通基金管理有限公
司
1,276.46 － 1,276.46
合计 1298.3 － 1298.3
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2015年01月01 日至2015年12月31日
财通纯债分级债券
A
财通纯债分级债券
B
合计
财通证券 股份有限公
司
890.52 － 890.52
财通基金管理有限公
司
38,530.03 － 38,530.03
合计 39,420.55 － 39,420.55
注：(1) 本 基金 分级 运作 期 内，纯 债A 的年 销售 服务 费率为0.15% ，纯 债B 不 收 取销售 服务 费。
纯债A 的销 售服 务费 按前 一日纯 债A 资产 净值 的0.15% 年 费率 计提 。销 售服 务费的 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.15%÷ 当年 天数
H 为纯 债A 每 日应 计提 的 销售服 务费
E 为 纯债A 前一 日资 产净 值
分级运 作期 届满 ，本 基金 转换为 不分 级的 开放 式债 券型基 金后 ，不 再收 取销 售服务 费；
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
9.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购)
交易。
9.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
9.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
9.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其 他关联方投 资本基金的情况
份额单位：人民币元
关联方名称
本期末
2016年1月18日
上年度末
2015年12月31日
持有的基金份
额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份
额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
财通纯
债分级
债券B
财通证券
股份有限
公司
87,883,148.69 84.03% 65,000,000.00 79.72%
注： (1) 财 通证 券股 份有 限 公司(" 财通 证券") 于认 购期 内运用 固有 资金65,000,000.00 元 认购 本基 金份 额
65,000,000.00 份 ， 其中 募集 期间产 生 的 利息 为0 元， 纯 债A 、 纯债B 均 不收 取认 购 费。 上 述 份额 根据 《基
金合同 》的 规定 于2016 年1 月18日 折算 ，折 算比 例分 别为1.352048441;
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
9.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2016年01月01日至2016年01
月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12 月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
活期存款
4,282,552.20 1,712.19 4,811,958.12 48,461.44
注：(1) 本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人中 国工 商银 行保管 ，按 银行 同业 利率 计息;
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
9.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
9.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项的说明。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
9.4.11 利润分 配情况
本期利润分配为纯债A 和纯债B 根据基金合同 进行的份额折算，具体详见9.4.7.9。
9.4.12 期末（2016 年01 月18 日）本 基金持有的流通受限 证券
9.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
9.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
本基金本报告期末未持有临时停牌等流通受限股票。
9.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
9.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
截至本报告期末2016 年1月18日止，基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额人民币0元。
9.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
截至本报告期末2016 年1月18日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额人民币8,500,000.00元，于2016年1月19日到期。该类交易要求本基金在回
购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券
交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
9.4.13 金融工 具风险及管理
9.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流
动性风险及市场风险。 本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防
范和控制， 保证基金资产的安全， 维护基金份额持有人的利益； 在有效控制风险的前提
下，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定地实现超越业绩比较基准的组合收益。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、 控制有效、 系统全面、 切实
可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会，负责对公司风险管理战略和政策、
内部控制及风险控制基本制度进行 审定， 对基本制度的执行情况、 关联交易的合法合规
性等进行监督和检查。 董事会聘任督察长， 负责公司及其基金运作的监察稽核工作。 总
经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作， 公司下设投资决策委员会和风险控制委
员会， 负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、 评估和防控。 公司各业务部门根
据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度， 加强对风险的控制， 作为一线责任 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
人， 将风险控制在最小范围内。 同时， 公司设独立的监察稽核部和风险管理部， 两者依
各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理 方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
9.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到 期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对各类投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行， 按银行同业利率计息， 与
该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算
有限责任公司完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估， 并对证券交割方式、 对手授信额度、 价格偏离等方
面进行限制以控制相应的信用风险 。
9.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式 ，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现
能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。 本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10% ， 且本基金
与由本基金的基金管理人管理的其他公开募集证券投资基金共同持有一家公司发行的 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
证券均不超过其总发行数量的10% 。 本基金所 持大部分证券在证券交易所上 市， 其余亦
可在银行间同业市场交易，因此除在附注9.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制
不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
9.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
9.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动 的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款，结算备付金及债券投资等。
9.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016 年01月
18 日
1个月以
内
1-3
个月
3 个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
4,282,55
2.20
－ － － － －
4,282,55
2.20
结算备付金
986,175.
14
－ － － － －
986,175.
14
存出保证金
11,078.7
0
－ － － － －
11,078.7
0
交易性金融
资产
－
10,058,0
00.00
23,807,0
15.60
42,705,2
92.70
28,137,9
20.00
－
104,708,
228.30
应收证券清
算款
－ － － － －
999,420.
83
999,420.
83
应收利息 － － － － －
2,510,74
3.35
2,510,74
3.35
资产总计
5,279,80
6.04
10,058,0
00.00
23,807,0
15.60
42,705,2
92.70
28,137,9
20.00
3,510,16
4.18
113,498,
198.52
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
负债
卖出回购金
融资产款
8,500,00
0.00
－ － － － －
8,500,00
0.00
应付管理人
报酬
－ － － － －
25,639.9
9
25,639.9
9
应付托管费 － － － － －
10,256.0
0
10,256.0
0
应付销售服
务费
－ － － － － 1,231.02 1,231.02
应付交易费
用
－ － － － － 137.50 137.50
其他负债 － － － － －
372,294.
90
372,294.
90
负债总计
8,500,00
0.00
－ － － －
409,559.
41
8,909,55
9.41
利率敏感度
缺口
-3,220,1
93.96
10,058,0
00.00
23,807,0
15.6
42,705,2
92.70
28,137,9
20.00
3,100,60
4.77
104,588,
639.11
上年度末
2015 年12月
31 日
1个月以
内
1-3
个月
3 个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
4,811,95
8.12
－ － － － －
4,811,95
8.12
结算备付金
773,923.
37
－ － － － －
773,923.
37
存出保证金
10,352.9
2
－ － － － －
10,352.9
2
交易性金融
资产
7,968,59
1.80
10,047,0
00.00
15,842,5
50.00
43,714,4
36.20
28,020,3
60.00
－
105,592,
938.00
应收利息 － － － － －
2,304,51
9.86
2,304,51
9.86
资产总计
13,564,8
26.21
10,047,0
00.00
15,842,5
50.00
43,714,4
36.20
28,020,3
60.00
2,304,51
9.86
113,493,
692.27
负债
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
卖出回购金
融资产款
9,000,00
0.00
－ － － － －
9,000,00
0.00
应付管理人
报酬
－ － － － －
43,982.6
8
43,982.6
8
应付托管费 － － － － －
17,593.0
9
17,593.0
9
应付销售服
务费
－ － － － － 2,119.89 2,119.89
应付交易费
用
－ － － － － 1,187.50 1,187.50
应付利息 － － － － － 1,455.00 1,455.00
其他负债 － － － － －
360,000.
00
360,000.
00
负债总计
9,000,00
0.00
－ － － －
426,338.
16
9,426,33
8.16
利率敏感度
缺口
4,564,82
6.21
10,047,0
00.00
15,842,5
50.00
43,714,4
36.20
28,020,3
60.00
1,878,18
1.70
104,067,
354.11
注：(1) 表 中所 示为 本基 金 资产及 负债 的公 允价 值， 并按照 合约 规定 的利 率重 新定价 日或 到期 日孰 早
予以分 类;
(2) 本基金 于2016 年1 月19 日 正式转 型, 报告 期末 数据 为 转型前 一日2016 年1 月18 日。
9.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响。
假设
2.基金组合对利率的风险暴露，由报告期末各只债券的修正久期加权计算
得到。
假设 3.市场即期利率曲线平行变动。
假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016年01月18日
上年度末
2015年12月31 日
市场利率下降25个基点 705,879.55 620,018.69
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
市场利率上升25个基点 -705,879.55 -620,018.69
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
9.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金为纯债型基金， 主要投
资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券， 并不持有其他权益类投资， 因此其
他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
9.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年01月18 日
上年度末
2015年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
交易性金融资
产- 股票投资
－ － － －
交易性金融资
产- 债券投资
104,708,228.30 100.11 105,592,938.00 101.47
交易性金融资
产－贵金属投
资
－ － － －
衍生金融资产
－权证投资
－ － － －
其他 － － － －
合计 104,708,228.30 100.11 105,592,938.00 101.47
注：本 基金 于2016 年1月19 日正式 转型,报 告期 末数 据 为转型 前一 日2016 年1月18日。
9.4.13.4.3.2 其他价 格风险的敏 感性分析
截至转型期末， 本基金未投资于相对其他价格风险敏感的资产， 因此其他的市场因素对 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本基金资产净值无重大影响。
9.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
1、公允价值
1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债， 其因
剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
2) 以公允价值计量的金融工具
(1) 各层次金融工具公允 价值
于2016年1月18日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第 二层次的余额为人民币104,708,228.30 元，无属于第 一层次、第三层次的余额。
于2015 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为人民币68,124,538.00 元，属于第二层次的余额为人民币
37,468,400.00 元，无属于第三层次的余额。
(2) 公允价值所属层次 间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换 债券 ， 若出现重大事项停 牌、 交易不活跃、 或属于
非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限
售期间不将相关股票和可转换 债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和可转换 债券公允价值应属第
二层次或第三层次。
(3) 第三层次公允价值 余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本
期未发生变动。
2、承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
3、其他事项
截至资产负债表日，本基金无需 要说明的其他重要事项。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
§ 10
投资组 合报告( 财通纯债债 券型证券投资基金)
转型后： 财通纯债债券型证券投 资基金
报告期（2016年01 月19 日-2016年12 月31 日）
10.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序
号
项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 429,394,171.14 97.13
其中：债券 424,585,649.50 96.05
资产支持证券 4,808,521.64 1.09
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 2,226,211.27 0.50
7 其他各项资产 10,443,135.17 2.36
8 合计 442,063,517.58 100.00
10.2 报告期末 按行业分类的股 票投资组合
10.2.1 报告期 末按行业分类的境 内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
10.2.2 报告期 末按行业分类的沪 港通投资股票投资组合
本基金本报告 期末未持有通过沪港通机制投资的港股。
10.3 期末按公 允价值占基金资 产净值比例大小排序的 所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
10.4 报告期内 股票投资组合的 重大变动
10.4.1 累计买 入金额超出期末基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本基金本报告期未买入股票。
10.4.2 累计卖 出金额超出期末基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
本基金本报告期未买入股票。
10.4.3 买入股 票的成本总额及卖 出股票的收入总额
本基金本报告期未投资股票。
10.5 期末按债 券品种分类的债 券投资组 合
金额单位：人民币元
序
号
债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 20,040,000.00 4.79
其中：政策性金融债 20,040,000.00 4.79
4 企业债券 251,794,749.50 60.16
5 企业短期融资券 129,928,000.00 31.04
6 中期票据 22,822,900.00 5.45
7 可转债 － －
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 424,585,649.50 101.44
10.6 期末按公 允价值占基金资 产净值比例大小排序的 前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序
号
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 041658025
16营口港
CP001
300,000 29,997,000.00 7.17
2 136078 15禹洲01 300,000 29,991,000.00 7.17
3 136169 16狮桥债 300,000 29,943,000.00 7.15
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
4 124942 14南绿港 230,000 24,267,300.00 5.80
5 136109 15康达债 230,000 22,822,900.00 5.45
10.7 期末按公 允价值占基金资 产净值比例大小排名的 所有资产支持证券投资 明细
金额单位：人民币元
序
号
证券代码 证券名称
数量
（张）
公允价值 （元）
占基金资产净
值比例(%)
1 123918 先锋A2 48,000 4,808,521.64 1.15
10.8 报告期末 按公允价值占基 金资产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资 明细
本基金本报告期末未投资贵金属。
10.9 期末按公 允价值占基金资 产净值比例大小排序的 前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
10.10 报告期 末本基金投资的股 指期货交易情况说明
10.10.1 报告期 末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
10.10.2 本基金 投资股指期货的 投资政策
本基金不投资股指期货。
10.11 报告期 末本基金投资的国 债期货交易情况说明
10.11.1 本期国 债期货投资政策
本基金暂不投资国债期货。
10.11.2 报告期 末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
10.11.3 本期国 债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
10.12 投资组 合报告附注
10.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
10.12.2 报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
之外的股票。
10.12.3 期末其 他各项资产构成
单位：人民币元
序
号
名称 金额
1 存出保证金 17,270.03
2 应收证券清算款 799,939.20
3 应收股利 －
4 应收利息 9,625,925.94
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 10,443,135.17
10.12.4 期末持 有的处于转股期 的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
10.12.5 期末前 十名股票中存在 流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
10.12.6 投资组 合报告附注的其 他文字描述部分
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项 之和与合计项之间可能存在尾差。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
§ 11
投资组 合报告( 财通纯债分级 债券型证券投资基金)
转型前： 财通纯债 分级债券型证 券投资基金
报告期（2016年01 月01 日-2016年01 月18 日）
11.1 期末 （2016年1 月18日）基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序
号
项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 104,708,228.30 92.26
其中：债券 104,708,228.30 92.26
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 5,268,727.34 4.64
7 其他各项资产 3,521,242.88 3.10
8 合计 113,498,198.52 100.00
11.2 报告期末 （2016 年1 月18 日） 按行业分类的股票 投资组合
11.2.1 报告期 末（2016 年1 月18 日） 按行业分类的境内 股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
11.2.2 报告期 末（2016 年1 月18 日） 按行业分类的沪港 通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过沪港通机制投资的港股。
11.3 期末 （2016年1 月18日）按公 允价值占基金资产净 值比例大小排序的所有 股票投资
明细
本基金本报告期末未持有股票。
11.4 报告期内 股票投资组合的 重大变动
11.4.1 累计买 入金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
本基金本报告期未买入股票。
11.4.2 累计卖 出金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
11.4.3 买入股 票的成本总额及卖 出股票的收入总额
本基金本报告期未投资股票。
11.5 期末 （2016年1 月18日）按债 券品种分类的债券投 资组合
金额单位：人民币元
序
号
债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 5,091,000.00 4.87
2 央行票据 － －
3 金融债券 － －
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券 80,025,228.30 76.51
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 19,592,000.00 18.73
7 可转债 － －
8 同业存 单 － －
9 其他 － －
10 合计 104,708,228.30 100.11
11.6 期末 （2016年1 月18日）按公 允价值占基金资产净 值比例大小排序的前五 名债券投
资明细
金额单位：人民币元
序
号
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 101480003
14营口沿海
MTN001
100,000 10,430,000.00 9.97
2 122850 11华泰债 100,000 10,058,000.00 9.62
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
3 124832 14睢宁润 94,000 9,980,920.00 9.54
4 122096 11健康元 90,000 9,727,200.00 9.30
5 124334 PR 博国资 90,000 9,243,000.00 8.84
11.7 期末 （2016年1 月18日）按公 允价值占基金资产净 值比例大小排名的所有 资产支持
证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
11.8 报告期末 （2016 年1 月18 日） 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵
金属投资 明细
本基金本报告期末未投资贵金属。
11.9 期末 （2016年1 月18日）按公 允价值占基金资产净 值比例大小排序的前五 名权证投
资明细
本基金本报告期末未持有权证。
11.10 报告期 末 （2016 年1 月18 日） 本基金投资的股指 期货交易情况说明
11.10.1 报告期 末 （2016 年1 月18 日） 本基金投资的股指 期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
11.10.2 本基金 （2016 年1 月18 日） 投资股指期货的投 资政策
本基金不投资股指期货。
11.11 报告期 末 （2016 年1 月18 日） 本基金投资的国债 期货交易情况说明
11.11.1 本期国 债期货投资政 策
本基金暂不投资国债期货。
11.11.2 报告期 末 （2016 年1 月18 日） 本基金投资的国债 期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
11.11.3 本期国 债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
11.12 投资组 合报告附注
11.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
11.12.2 报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库
之外的股票。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
11.12.3 期末（2016 年1 月18 日）其 他各项资产构成
单位：人民币元
序
号
名称 金额
1 存出保证金 11,078.70
2 应收证券清算款 999,420.83
3 应收股利 －
4 应收利息 2,510,743.35
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 3,521,242.88
11.12.4 期末（2016 年1 月18 日）持 有的处于转股期的可 转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
11.12.5 期末（2016 年1 月18 日）前 十名股票中存在流通 受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
11.12.6 投资组 合报告附注的其 他文字描述部分
由于四舍五入的原因， 本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾
差。
§ 12
基金份 额持有人信息( 财通纯债债券型证券投资 基金)
转型后： 财通纯债债券型证券投 资基金
报告期（2016年01 月19 日-2016年12 月31 日）
12.1 期末基金 份额持有人户数 及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
3,650 111,538.76
398,850,260
.67
97.97%
8,266,211.2
3
2.03%
12.2 期末基金 管理人的从业人 员持有本开放式基金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
4,001.96 0.0010%
12.3 期末基金 管理人的从业人 员持有本开放式基金份 额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人 员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
注：(1) 本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间为0；
(2) 本基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。
§ 13
基金份 额持有人信息( 财通纯债分级债券型证券 投资基金)
转型前： 财通纯债 分级债券型证 券投资基金
报告期（2016年01 月01 日-2016年01 月18 日）
13.1 期末 （2016年1 月18日）基金 份额持有人户数及持 有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
财通纯
债分级
债券A
3,890 4,294.47 － －
16,705,490.
42
100.00
%
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
财通纯
债分级
债券B
1
87,883,148.
69
87,883,148.
69
100.00
%
－ －
合计 3,891 26,879.63
87,883,148.
69
84.03%
16,705,490.
42
15.97%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总 份 额比 例中 ， 对 下属 分级 基金 ， 比例的 分母 采用 各自 级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用期 末基 金份 额总额 ，特 此说 明。
13.2 期末 （2016年1 月18日）基金 管理人的从业人员持 有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公
司所有从业
人员持有本
开放式基金
财通纯债分级债券
A
3,960.40 0.0237%
财通纯债分级债券
B
－ －
合计 3,960.40 0.0038%
注：(1) 本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间为0；
(2) 本基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。
13.3 期末 （2016年1 月18日）基金 管理人的从业人员持 有本开放式基金份额总 量区间情
况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人
员、基金投资和研
究部门负责人持有
本开放式基金
财通纯债分级债券A 0
财通纯债分级债券B 0
合计 0
本基金基金经理持
有本开放式基金
财通纯债分级债券A 0
财通纯债分级债券B 0
合计 0
注：(1) 本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量 的数 量区 间为0；
(2) 本基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。
§ 14 开放式基 金份额变动
14.1 开放式基 金份额变动( 转型后)
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
单位：份
基金转型生效日(2016 年01月19日)
基金份额总额
104,588,639.11
本报告期期初基金份额总额 104,588,639.11
本报告期期间基金总申购份额 385,234,698.72
减：本报告期期间基金总赎回份额 82,696,860.23
本报告期期间基金拆分变动份额 -10,005.70
本报告期期末基金份额总额 407,116,471.90
注：(1) 总 申购 份额 含红 利 再投、 转换 入份 额; 总 赎回 份额含 转换 出份 额;
(2) 本基金 于1 月19 日日 终， 本基金 转换 为不 分级 的开 放式债 券型 基金 后的 基金 份额净 值为1.000元。
以份额 转换 后1.000 元的 基 金份额 净值 为基 准， 纯债A 和纯 债B 按 照各 自的 基金 份额净 值转 换为 开放
式债券 型基 金份 额。 根据 本基金 《基 金合 同》 规定 的转换 规则 ，纯 债A 的 转 换比例 为0.999902404 ，
纯债B 的 转换 比例 为0.999902404 ，基 金份 额持 有人 持 有财通 纯债 债券 型证 券投 资基金 的份 额数 按照
原持有 基金 份额 类型 对应 份额转 换比 例相 应增 减， 其 中份额 经转 换后 的份 额数 保留到 小数 点后 两位 ，
小数点 两位 以后 的部 分舍 去，舍 去部 分所 代表 的资 产归基 金所 有。
14.2 开放式基 金份额变动( 转型前)
单位：份
项目 财通纯债分级债券A 财通纯债分级债券B
基金合同生效日(2014 年01月17日)
基金份额总额
150,639,688.11 65,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 16,530,336.78 65,000,000.00
本报告期期间基金总申购份额 － －
减：本报告期期间基金总赎回份额 － －
本报告期期间基 金拆分变动份额 175,153.64 22,883,148.69
本报告期期末基金份额总额 16,705,490.42 87,883,148.69
注： 根 据基 金合 同的 规定 ， 本基 金分 级运 作期 届满 日为2016 年1月18 日。 本基 金分级 运作 期届 满， 在
满足基 金合 同约 定的 存续 条件下 ，本 基金 无需 召开 基金份 额持 有人 大会 ，自 动转换 为不 分级 的开 放
式债券 型基 金， 在份 额转 换基准 日（2016 年1 月18 日 ）日终 ，以 份额 转换 后1.000 元的 基金 份额 净值
为基准 ，纯 债A 和纯 债B 以各自 的基 金份 额净 值为 基准转 换为 不分 级的 开放 式债券 型基 金， 并在 自
份额转 换基 准日 起的30日 内，开 始办 理基 金的 申购 与赎回 业务 。
§ 15 重大事件 揭示
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
15.1 基金份额 持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
15.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
1 、 本报告期内， 因经营管理需要， 基金管理人刘未先生于2016年9月21日担任董事
长，不再担任总经理职务；基金管理人王家俊先生于2016年9月20日担任总经理，不再
担任副总经理职务；基金管理人原董事长阮琪先生于2016年9月21日不再担任董事长职
务；
2 、本报告期内，基金管 理人法定代表人由阮琪先生变更为刘未先生；
3 、本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
15.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
15.4 基金投资 策略的改变
本报告期内本基金转型，本基金投资策略未发生改变。
15.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
本报告期内， 为本基金进行审计的机构未发生变化， 为安永华明会计师事务所( 特
殊普通合伙) 。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为五万元， 目前该事务
所已为本基金提供审计服务的年限为不满5年。
15.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
本报告期内， 中国证券监督管理委员会 （下称" 中国证监会" ） 上海监 管局于2016年
12月9 日对本基金管理人下发 《关于对财通基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》
（沪证监决〔2016 〕104号）。本基金管理人已根据相关法律、行政法规和中国证监会
的要求落实整改。
15.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注
成交
金额
占股
票成
成交
金额
占债
券成
成交
金额
占债
券回
成交
金额
占权
证成
佣金
占当
期佣 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
交总
额比
例
交总
额比
例
购成
交总
额比
例
交总
额比
例
金总
量的
比例
财通
证券
2 － －
175,1
75,96
4.73
39.73
%
547,3
00,00
0.00
17.74
%
－ － － － －
银河
证券
1 － －
1,034
,366.
26
0.23
%
19,50
0,000
.00
0.63
%
－ － － － －
东方
证券
2 － －
15,43
5,594
.09
3.50
%
112,9
00,00
0.00
3.66
%
－ － － － －
长城
证券
1 － －
14,28
4,210
.71
3.24
%
227,0
00,00
0.00
7.36
%
－ － － － －
中信
证券
1 － －
3,146
,580.
44
0.71
%
106,8
00,00
0.00
3.46
%
－ － － － －
海通
证券
2 － －
5,266
,250.
72
1.19
%
142,5
07,00
0.00
4.62
%
－ － － － －
招 商
证券
1 － －
4,969
,926.
60
1.13
%
21,30
0,000
.00
0.69
%
－ － － － －
国信
证券
2 － －
60,91
3,774
.51
13.81
%
145,5
00,00
0.00
4.72
%
－ － － － －
华创
证券
2 － －
22,65
4,878
.57
5.14
%
237,4
00,00
0.00
7.70
%
－ － － － －
申银
万国
2 － －
7,224
,609.
88
1.64
%
196,8
00,00
0.00
6.38
%
－ － － － －
华融
证券
2 － －
5,392
,237.
28
1.22
%
30,90
0,000
.00
1.00
%
－ － － － －
安信
证券
2 － －
11,23
1,321
.21
2.55
%
58,30
0,000
.00
1.89
%
－ － － － －
山西
证券
1 － －
76,65
8,233
.79
17.38
%
425,6
00,00
0.00
13.80
%
－ － － － －
长江 2 － － 17,42 3.95 382,4 12.40 － － － － －
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
证券
3,278
.55
% 00,00
0.00
%
方正
证券
2 － －
9,918
,973.
42
2.25
%
272,7
00,00
0.00
8.84
%
－ － － － －
联讯
证券
1 － －
2,000
,000.
00
0.06
%
－ － － － －
天风
证券
2 － －
10,23
5,068
.50
2.32
%
156,0
00,00
0.00
5.06
%
－ － － － －
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 如下 ：
(1) 经营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 的证 券经 营机 构；
(2) 具备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3) 具有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ，能 积极 为公司 投资 业务 的开 展， 投资信 息的 交流 以及 其
他方面 业务 的开 展提 供良 好的服 务和 支持 。
2 、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
(1) 投资、 研究 部门 与券 商 联系商 讨合 作意 向， 根据 公司对 券商 交易 单元 的选 择标准 ，确 定选 用交 易
单元的 所属 券商 以及 （主 ）交易 单元 ，报 投资 总监 与总经 理审 核批 准；
(2) 集中交 易部 与券 商商 议 交易单 元租 用协 议， 经相 关业务 部门 确认 后， 报公 司领导 审批 ；
(3) 基金清 算部 负责 对接 托 管行、 各证 券交 易所 、中 登公司 上海 和深 圳分 公司 办理交 易单 元手 续及 账
户开户 手续 。
15.8 其 他重大 事件
序
号
公告事项 信息披露方式 披露日期
1
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金2015 年年度资产净值的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-04
2
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金开放时间调整的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-04
3
《关于财通纯债分级债券型证券
投资基金到期转型的提示公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-05
4
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金开放时间调整的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-07
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
5
《关于财通纯债分级债券型证券
投资基金到期转型的提示公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-09
6
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资北方华锦化
学工业股份有限公司股份情况的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-12
7
《财通基金管理有限公司关于调
整旗下开放式基金单笔申购最低
金额的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-13
8
《关于财通基金管理有限公司微
信网上直销系统端口上线及实施
费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-13
9
《厦门象屿股份有限公司简式权
益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-14
10
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资烟台双塔食
品股份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-15
11
《财通纯债分级债券型证券投资
基金开放日常赎回（转换出）业
务的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-15
12
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资亿晶光电科
技股份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-16
13
《关于财通纯债分级债券型证券
投资基金到期转型的提示公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-16
14
《财通纯债分级债券型证券投资
基金2015 年第4季度报告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-20
15
《关于财通纯债分级债券型证券
投资基金基金份额折算、赎回及
基金份额转换结果的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-21
16
《基金销售网点及销售人员资格
信息一览表》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-25
17 《关于财通基金管理有限公司增 中国证监会指定报刊及网 2016-01-29
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
加诺亚正行（上海）基 金销售投
资顾问有限公司为代销机构并参
加基金申购费率优惠活动的公
告》
站
18
《北京城建投资发展股份有限公
司简式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-03
19
《财通纯债债券型证券投资基金
开放日常申购、 赎回( 转换、 定投)
业务的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-05
20
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资甘肃靖远煤
电股份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-16
21
《财通基金 管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资安徽全柴动
力股份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-01
22
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资中珠控股股
份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-05
23
《关于财通基金管理有限公司增
加上海利得基金销售有限公司为
代销机构并参加基金申购费率优
惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-17
24
《关于财通基金管理有限公司增
加平安证券有限责任公司为代销
机构并参加基金申购费率优惠活
动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-24
25
《财通纯债债券型证券投资基金
2015年年度报告》及其摘要
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-26
26
《财通纯债债券型证券投资基金
2016 年第1季度报告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-22
27
《财通基金管理有限公司关于上
市公司认购旗下资产管理计划的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-23
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
28
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资天津天海投
资发展股份有限公司情况的公
告》
中国证监会指定报刊 及网
站
2016-04-27
29
《关于财通基金管理有限公司增
加苏州银行股份有限公司为代销
机构并参加基金申购费率优惠活
动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-29
30
《财通基金管理有限公司关于淘
宝基金理财平台和支付宝基金支
付业务下线的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-04
31
《财通基金管理有限公司关于上
市公司认购旗下资产管理计划的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-26
32
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加代销机构并参加基金
申购费率优惠活 动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-27
33
《财通基金管理有限公司关于提
请机构投资者及时更新新版营业
执照的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-02
34
《关于财通基金管理有限公司旗
下基金增加华泰证券股份有限公
司为代销机构的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-17
35
《关于财通基金管理有限公司旗
下基金参与华泰证券股份有限公
司申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-24
36
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金2016 年半年度资产净值的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-01
37
《财通纯债债券型证券投资基金
2016 年第2季度报告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-20
38
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加代销机构并参加
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-20
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
基金申购费率优惠活动的公告》
39
《财通基金管理有限公司关于上
市公司认购旗下资产管理计划的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-20
40
《基金销售网点及销售人员资格
信息一览表》
中国证监会指定报刊 及网
站
2016-07-22
41
《天津天海投资发展股份有限公
司简式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-05
42
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加代销机构并参加基金
申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-10
43
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加代销机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-12
44
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加代销机构并参加基金
申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-12
45
《关于财通基金管理有限公司增
加第一创业证券股份有限公司为
代销机构并参加基金费率优惠活
动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-12
46
《财通纯债债券型证券投资基金
2016年半年度报告》及其摘要
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-26
47
《财通纯债债券型证券投资基金
更新招募说明书 （2016年第2号） 》
及其摘要
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-27
48
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资锦州新华龙
钼业股份有限公司股份情况的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-30
49
《深圳市证通电子股份有限公司
简式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-12
50 《财通基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定报刊及网 2016-09-14
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
下部分基金增加代销机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告》
站
51
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加代销机构并参加基金
申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-14
52
《财通基金管理有限公司高级管
理人员变更公告 》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-22
53
《上海龙宇燃油股份有限公司简
式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-28
54
《关于财通基金管理有限公司旗
下部分基金增加代销机构的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-30
55
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加代销机构并参加基金
申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-10-12
56
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加代销机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-10-12
57
《合肥美菱股份有限公司简式权
益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-10-13
58
《财通纯债债券型证券投资基金
2016 年第3季度报告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-10-24
59
《关于财通基金管理有限公司增
加开源证券股份有限公司为代销
机构的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-09
60
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加北京懒猫金融信息服
务有限公司为代销机构并参加基
金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报 刊及网
站
2016-11-10
61
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加北京肯特瑞财富投资
管理有限公司为代销机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-10
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
62
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加南京苏宁基金销
售有限公司为代销机构并参加基
金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-10
63
《财通基金管理有限公司关于公
司法定代表人变更的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-11
64
《云南铝业股份有限公司简 式权
益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-18
65
《财通基金管理有限公司关于运
用固有资金申购旗下基金的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-23
66
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加代销机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-29
67
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加代销机构并参加基金
申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-29
68
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金增 加深圳前海凯恩斯
基金销售有限公司为代销机构的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-12-09
69
《财通基金管理有限公司澄清公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-12-28
70
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加苏州银行基金申
购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-12-28
71
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加代销机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-12-28
72
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加代销机构并参加基金
申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-12-28
73 《财通基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定报刊及网 2016-12-29
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告
下基金增加代销机构并参加基金
申购费率优惠活动的公告》
站
74
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金2016 年年度资产净值的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-12-30
§ 16 备查文件 目录
16.1 备查文件 目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、财通纯债债券型证券投资基金基金合同；
3、财通纯债债券型证券投资基金 托管协议；
4、财通纯债债券型证券投资基金招募说明书及其更新；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内披露的各项公告。
16.2 存放地点
上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心41楼。
16.3 查阅方式
投资者可到基金管理人、 基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：400-820-9888
公司网址：http://www.ctfund.com 。
财通基金 管理有限公司
二〇一七 年三月二十七日
