长 江 乐 享 货币 市 场 基 金
2016 年 年度 报 告 摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 长江证券（ 上海）资产管理有 限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月27 日
长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 2 页 共 40 页
§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、准 确性 和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。本 年度 报告 由 董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度报告财 务资料已 经 审计，中审众 环会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期自 2016 年 10 月26 日（ 基金 合同 生效 日 ）起 至12 月 31 日止 。
长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 3 页 共 40 页
§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 长江乐 享货 币
基金主 代码 003363
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 10 月 26 日
基金管 理人 长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,176,052,009.41 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 长江乐 享货 币
A 类份 额
长江乐 享货 币
B 类份 额
长江乐 享货 币
C 类份 额
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 003363 003364 003365
报告期 末下 属 分 级基 金 的 份额总 额 50,426,719.66
份
1,473,309,115.38
份
1,652,316,174.37
份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 将结 合国 内外 环境 ， 综合 宏观 分析 和微 观分 析制定 投资 策略 ， 力 求
在满足 安全 性、 流动 性需 要的基 础上 实现 超越 业绩 比较基 准的 收益 率。
投资策 略 本基金 将采 用积 极管 理型 的投资 策略 ， 在 控制 利率 风险、 尽量 降低 基金 资
产净值 波动 风险 并满 足流 动性的 前提 下， 提高 基金 收益。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行最 新公 布的 七天通 知存 款利 率( 税后) 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的低 风险品 种， 其预 期收 益
和长期 平均 风险 均低 于债 券型基 金、 混合 型基 金及 股票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长江证券（上海）资产管理
有限公 司
交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 高杨 陆志俊
联系电 话 021-80301283 95559
电子邮 箱 gaoyang@cjsc.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电话
95579 95559
传真 021-80301393 021-62701216
长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 4 页 共 40 页
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.cjzcgl.com
基金年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位 ： 人民 币元
注： （1） 本基 金收 益分 配 方式为 每日 分配 、 按 月支 付。 （2） 本期 已实 现收 益 指基金 本期 利息 收入 、
投资收益、其 他收入（ 不 含公允价值变 动收益） 扣 除相关费用后 的余额， 本 期利润为本 期已实现
收益加上本期 公允价值 变 动收益。由于 货币市场 基 金采用摊余成 本法核算 ， 因此公允价 值变动收
益为零 ， 本 期已 实现 收益 和本期 利润 的金 额相 等； （3 ） 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2016 年10 月 26
日，截 至本 报告 期末 本基 金成立 未满 一年 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
长江乐 享货 币 A 类 份额
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
0.4486% 0.0023% 0.2481% 0.0000% 0.2005% 0.0023%
长江乐 享货 币 B 类 份额
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日)-2016 年 12 月 31 日
长江乐 享货 币 A 类 份额 长江乐 享货 币 B 类 份额 长江乐 享货 币 C 类 份额
本期已 实现 收益 775,194.18 6,688,985.34 5,808,211.69
本期利 润 775,194.18 6,688,985.34 5,808,211.69
本期净 值收 益率 0.4486% 0.4935% 0.4057%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末
期末基 金资 产净 值 50,426,719.66 1,473,309,115.38 1,652,316,174.37
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 5 页 共 40 页
自基金 合同
生效起 至今
0.4935% 0.0023% 0.2481% 0.0000% 0.2454% 0.0023%
长江乐 享货 币 C 类 份额
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
0.4057% 0.0023% 0.2481% 0.0000% 0.1576% 0.0023%
注： （1）本基 金的业绩 比 较基准为： 中国人民 银行 最新公布的 七天通知 存款 利率(税后)；（ 2 ）本
基金收 益分 配方 式为 每日 分配、 按月 支付 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较
长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 6 页 共 40 页
长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 7 页 共 40 页
注： （1） 本基 金基 金合 同 生效日 为 2016 年 10 月 26 日， 截 至本 报告 期末 未满 一年； （2） 按 照本 基
金的基金合同 规定,自基 金 合同生效之日 起 6 个 月内 使基金的投资 组合比例 符 合本基金合 同第十
二部分 “二 、投资范 围 ” 、“四、投 资限制 ” 的有 关约定； （3） 截至本报 告 期末，本基 金尚处 在
建仓期 。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 8 页 共 40 页
长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 9 页 共 40 页
长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 10 页 共 40 页
注： 本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年 10 月 26 日，2016 年净 值增 长率按 当 年实际 存续 期计 算，
不按整 个自 然年 度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位 ：人 民币 元
长江乐 享货 币 A 类 份额
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 394,465.49 352,582.00 28,181.72 775,229.21
合计 394,465.49 352,582.00 28,181.72 775,229.21
单位： 人民 币元
长江乐 享货 币 B 类 份额
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 4,157,670.45 1,681,235.32 850,044.54 6,688,950.31
合计 4,157,670.45 1,681,235.32 850,044.54 6,688,950.31
单位： 人民 币元
长江乐 享货 币 C 类 份额 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 11 页 共 40 页
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 4,175,006.91 828,916.06 804,288.72 5,808,211.69
合计 4,175,006.91 828,916.06 804,288.72 5,808,211.69
注： 本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年10 月 26 日 ， 截至本 报告 期末 ，本 基金 成立未 满一 年。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 于 2014 年 9 月 16 日 正式 成立 ，是 长江 证券股 份有 限公
司专门从事证 券资产管 理 、公开募集证 券投资基 金 管理业务的全 资子公司 。 注册地上海 ，注册资
本2 亿 元人 民币 。
截至2016 年12 月 31 日 ， 公司共 有员 工156 人 ， 业 务骨干 的平 均从 业年 限在 十年以 上 。 公 司
秉承以 “追求 卓越 ”为 核 心价值观的企 业文化， 以 “ 汇聚财智， 共享成长 ” 为使命，坚 持 “诚信
经营，规范运 作，创新 发 展 ”的经营理 念，通过 服 务客户、成就 员工、回 报 股东、反哺 社会，实
现多方 共赢 。 公 司坚 持有 目标， 有 追求， 努力 保持 综 合实力 居行 业前 列， 让 客 户信赖、 股东 满意 、
员工自豪，力 争成 为拥 有 一流人才团队 、一流管 理 水平、一流服 务品质、 一 流经营业绩 和一流品
牌声誉 的金 融企 业 。
截至本报告期 末，本基 金 管理人管理的 基金有长 江 收益增强债券 型证券投 资 基金和长江乐 享
货币市 场基 金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
漆志伟 基金经 理
2016 年10 月
26 日
- 6 年
国 籍 ： 中 国 。 中 国
人 民 大 学 工 商 管 理
硕 士 。 曾 任 华 农 财
产 保 险 股 份 有 限 公
司 固 定 收 益 投 资 经
理 。 现 任 长 江 收 益
增 强 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 长 江 乐 享
货 币 市 场 基 金 的 基
金经理 。
注： （1）此处 的任职日 期 、离职日期 均指公司 做出 决定之日， 若该基金 经理 自基金合同 生效日 起长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 12 页 共 40 页
即任职 ，则 任职 日期 为基 金合同 生效 日；
（2 ） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《基金 管理公司公 平交
易制度 指导 意见 》 等有 关 法律法 规的 规定 ， 严格 遵 守基金 合同 和招 募说 明书 约定 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责、最 大限度保 护 投资人合法权 益等原则 管 理和运用基金 资产，在 控 制风险的基 础上为持
有人谋 求最 大利 益 。 本 报 告期内 ， 本基 金运 作合 法 合规 ， 未 发生 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为 ，
未发生内幕交 易、操纵 市 场和不当关联 交易及其 他 违规行为，信 息披露及 时 、准确、完 整，本基
金与本基金管 理人所管 理 的其他基金资 产、投资 组 合与公司资产 之间严格 分 开、公平对 待，基金
管理小组保持 独立运作 ， 并通过科学决 策、规范 运 作、精心管理 和健全内 控 体系，有效 保障投资
人的合 法权 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据相关 法 规要求，制定 了《长江 证 券(上海)资产管 理有限公 司公平交易管 理
办法》 ， 制 度规 范了 公司 各 部门相 关岗 位职 责 ， 适 用 的范围 涵盖 境内 上市 股票 、 债 券的 一级 市场 申
购、二级市场 交易等各 类 投资管理活动 ，同时包 括 授权、研究分 析、投资 决 策、交易执 行、业绩
评估等投资和 交易管理 活 动相关的各个 业务环节 ， 旨在规范交易 行为，严 禁 利益输送， 保证 公平
交易， 保护 投资 者合 法权 益。
( 一)公司不断完 善研究方 法和投资决策 流程，提 高 投资决策的科 学性和客 观 性，建立研究 与
投资的业务交 流机制， 保 持通畅的交流 渠道，确 保 各投资组合享 有公平的 投 资决策机会 ，创建公
平交易 的制 度环 境。
( 二)公司建立客 观的研究 方法，任何投 资分析和 建 议均应有充分 的事实和 数 据支持，避免 主
观臆断 ，严 禁利 用内 幕信 息作为 投资 依据 。
( 三)公司健全投 资授权机 制，明确资产 管理投资 决 策委员会、基 金投资决 策 委员会、基金 经
理、投资主办 人等各投 资 决策主体的职 责和权限 划 分。其他人员 不得对基 金 经理、投资 主办人在
授权范 围内的 投资活动 进 行干预。基金 经理、投 资 主办人在授权 范围内自 主 决策，超过 投资权限
的操作 需要 经过 审批 程序 。
( 四)公司建立适 用全公司 的证券备选池 和交易对 手 库，明确证券 备选池和 交 易对 手库的建 立长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 13 页 共 40 页
和维护程序， 并根据不 同 投资组合各自 的投资目 标 、投资风格、 投资范围 和 关联交易限 制等，建
立相应 的证 券备 选池 和交 易对手 库， 基金 经理 、投 资主办 人在 此基 础上 构建 具体的 投资 组合 。
（五）公司建 立投资组 合 投资信息的管 理及保密 机 制，不同基金 经理、投 资 主办人之间的 持
仓和交 易等 重大 非公 开投 资信息 应相 互隔 离。
（六）公司严 格贯彻投 资 管理职能和交 易执行职 能 相隔离原则， 实行集中 交 易制度，确保 各
投资组 合享 有公 平的 交易 执行机 会。
（七）公司严 格控制不 同 投资组合之间 的同日反 向 交易，严格禁 止可能导 致 不公平交易和 利
益输送的同日 反向交易 。 公司原则上严 格禁止同 一 基金、资产管 理计划在 同 一交易日内 进行反向
交易， 及其 他可 能导 致不 公平交 易和 利益 输送 的交 易行为 。
（八）公司相 关部门如 果 发现涉嫌违背 公平交易 原 则的行为，应 及时向经 营 管理层汇报并 采
取相关 控制 和改 进措 施。
（九）公司相 关部门定 期 对管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别的收益率差
异、不 同时 间窗 下同 向交 易和反 向交 易的 交易 价差 等进行 分析 ，并 评估 是否 符合公 平交 易原 则。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》的 相
关规定，通过 严格的内 部 风险控制制度 和流程， 对 各环节的投资 风险和管 理 风险进行有 效控制，
确保公 平对 待所 管理 的所 有基金 和投 资组 合， 切实 防范利 益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证监会公 平交易指 导 意见，我们计 算了公司 旗 下基金、组合 同日同向 交 易纪录配对。 通
过对这 些配 对的 交易 价差 分析， 我们 发现 有效 配对 溢价率 均值 大部 分 在1% 数 量级及 以下 ， 且 大部
分溢价 率均 值通 过95% 置 信度下 等 于 0 的t 检验 。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金管理人 选取 T=3 和 T=5 作 为扩展时 间窗口 ，将基金或组 合交易情况 分别在这两个 时
间窗口内作平 均，并以 此 为依据，进行 基金或组 合 间在扩展时间 窗口中的 同 向交易价差 分析。对
于有足 够多 观测 样本 的基 金配对 （样 本数=30） ，溢 价率均 值大 部分 在 1% 数 量 级及以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢 价率均 值过 大
的基金组合配 对，已要 求 基金经理对价 差作出了 解 释，根据基金 经理解释 公 司旗下基金 或组合间
没有可 能导 致不 公平 交易 和利 益 输送 的行 为。
本报告期内， 未出现违 反 公平交易制度 的情况， 公 司旗下各基金 不存在因 非 公平交易等导 致长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 14 页 共 40 页
的利益 输送 行为 ，公 平交 易制度 的整 体执 行情 况良 好。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 本基金与 本 基金管理人所 管理的其 他 投资组合未发 生大额同 日 反向交易。本 报
告期内 ，未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
报告期 内国 内经 济走 势较 为平稳 ， 全 年GDP 增速 6.7% ， 四 个季 度GDP 增 速基 本持平 。 上 半年
国内国际资金 流动性均 较 为宽松，多个 发达国家 出 现了罕见的 “ 负利率” 现 象，国内资 金面也非
常宽松 ， 促 使 10 年 国债 收 益率 在 8 月 下探 到2.65% 之下。 但随 着特 朗普 当选 后美元 的强 势和 美国
国债的 剧烈 调整 ， 从10 月 中旬开 始， “去 杠杆 、防 风险 ” 已经 逐渐 成为 了货 币政策 的重 要目 标。
在此目标下， 央行通过 “ 收短放长 ” 的 货币政策 提 高资金融出的 期限，从 而 间接抬高整 个市场的
资金成本，使 得很多利 用 借隔夜资金来 配 置长期 债 券的机构杠杆 成本上升 ， 利差收益降 低 ，只能
主动去杠杆。 另一方面 通 过直接限制信 贷扩张与 表 外理财增速， 防止资金 在 金融体系内 部空转，
引导资金“脱虚向 实 ” ，导 致银行的资产负债 表缩表 ，同时也抬升了银 行负债 端的成本，也使 得
2016 年10 月以 来银 行同 业存单 的收 益率 伴随 着 shibor 利率 的提 升大 幅上 行 。 报告 期内 ， 本 基金
始终把保证资 产的流动 性 作为首要目标 ，提前预 判 到了市场流动 性趋紧的 趋 势，加大了 协议存款
的配置 比例 ， 降低 了同 业 存单的 配置 比例 ， 组合 资 产的剩 余期 限较 短 ， 很 好 的应对 了流 动性 冲击 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩 表现
本基金 报告 期 内A 类 基金 份额净 值收 益率 为 0.4486% ；B 类基 金份 额净 值收 益 率为 0.4935% ；
C 类基 金份 额净 值收 益率 为 0.4057% ；同 期业 绩比 较基准 收益 率 为0.2481% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
2017 年， 国家 将会 继续推 进金融 体系 “去 杠杆 ” 以 及引导 资金 “脱 虚向 实 ” 的工作 ， 金 融 机
构将面临去杠 杆的压力 。 同时，PPP 项目随着 资金 的进入将有一 定的增长 ， 可能会对大宗 商品价
格起到 推动 作用 ， 从而 使 通胀保 持在 近年 较高 的水 平上 。 但 另一 方面 ， 在 去 产能和 出清 的过 程中 ，
信用风险将会 继续上升 ， 企业的违约概 率增加， 信 用利差走扩。 随着城投 债 置换案例的 出现，也
要关注 相关 政府 平台 的信 用风险 。
国际方 面，2016 年 三季度 美国经 济已 经出 现了 较为 明显的 改善 ， 随 着特 朗普 主导的 加强 基 建长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 15 页 共 40 页
投入等 政策 的落 地，2017 年美国 经济 表现 有望 逐步 改善， 预计美国 2017 年 财政和 货币 政策 有望
双双收紧，出 现进一步 加 息的概率较大 。在此基 础 上，为了缓解 人民币的 贬 值压力，央 行可能会
在较长时期内 保持货币 政 策的相对偏紧 ，国内资 金 流动性紧平衡 的局面很 难 被打破，债 券收益率
易上难 下。
本基金将继续 保持资产 的 高流动性，保 持较短的 剩 余期限和较高 的现金类 资 产比例，适时 采
取波段操作来 获取更高 的 投资收益。坚 持规范运 作 、审慎投资， 勤勉尽责 地 为基金持有 人谋求长
期、稳 定的 回报 。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
根据中国证券 监督管理 委 员会《关于进 一步规范 证 券投资基金估 值业务的 指 导 意见》和中 国
证券业协会基 金估值工 作 小组《关于停 牌股票估 值 的参考方法》 等法律法 规 的有关规定 ，本基金
管理人 设立 估值 委员 会并 制定估 值委 员会 制度 。
估值委员会由 首席风险 官 、运营部总经 理、研究 部 总经理，运营 部副总经 理 及公司相关业 务
部门工作人员 组成。估 值 委员会成员均 具有会计 核 算经验、行业 分析经验 、 金融工具应 用等丰富
的证券投资基 金行业从 业 经验和专业能 力，且之 间 不存在任何重 大利益冲 突 。基金经理 如果认为
某证券有更能 准确反应 其 公允价值的估 值方法， 可 以向估值委员 会申请对 其 进行专项评 估。新的
证券价 格需 经估 值委 员会 和托管 行同 意后 才 能 采纳 ，否则 不改 变用 来进 行证 券估值 的初 始价 格。
估值委员会职 责：根据 相 关估值原则研 究相关估 值 政策和估值模 型，拟定 公 司的估值政策 、
估值方 法和 估值 程序 ，确 保公司 各基 金产 品净 值计 算的公 允性 ，以 维护 广大 投资者 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据基金合同 的约定， 本 基金根据每日 基金收益 情 况，每日进行 收益分配 ， 每月集中支付 ，
每月累 计收 益支 付方 式采 用红利 再投 资（ 即红 利转 基金份 额） 方式 。
4.8 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份 额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 的情 形。 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 16 页 共 40 页
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
2016 年度 ，托 管人 在长 江 乐享货 币市 场基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》
及其他有关法 律法规、 基 金合同、托管 协议，尽 职 尽责地履行了 托管人应 尽 的义务，不 存在任何
损害基 金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
2016 年度 ， 长 江证 券 （上 海） 资 产管 理有 限公 司在 长江乐 享货 币市 场基 金投 资运作 、 资 产 净
值的计 算 、 基 金收 益的 计 算、 基金 费用 开支 等问 题 上， 托管 人未 发现 损害 基 金持有 人利 益的 行为 。
本基金 本报 告期 内 向 A 类 份额持 有人 分配 利润 ： 775,229.21 元， 向 B 类份 额持 有人分 配利 润：
6,688,950.31 元， 向C 类 份额持 有人 分配 利润 ：5,808,211.69 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
2016 年度 ， 由 长江 证券 （ 上海） 资产 管理 有限 公司 编制并 经托 管人 复核 审查 的有关 长江 乐 享
货币市场基金 的年度报 告 中财务指标、 收益表现 、 收益分配情况 、财务会 计 报告相关内 容、投资
组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。
§6 审计报 告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 众环审 字（2017 ）010105 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 长江乐 享货 币市 场基 金全 体份额 持有 人：
引言段 我们审计了后附的 长江乐 享货币市场基金（ 以下简 称“长江长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 17 页 共 40 页
乐享货 币基 金” ）财 务报 表 ，包括2016 年12 月 31 日 的资产
负债表 和2016 年度 的利 润 表、 所 有者 权益 （基 金净 值） 变 动
表以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是长江乐享货币基 金管理 人长江证
券 （上 海） 资产 管理 有限 公司管 理层 的责 任。 这种 责任包 括：
（1）按照企业会计 准则和 中国证券监督管 理委员会( 以下简
称 “ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务
操作编制财务报 表，并使 其实现公允反映 ； （2 ）设 计、执行
和维护必要的内部 控制， 以使财务 报表不存 在由于 舞弊或错
误导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价管
理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，长江乐 享货币 基金财务报表在 所 有重大 方面按照
企业会计准则和在 财务报 表附注中所列示的 中国证 监会发布
的有关规定及允许 的基金 行业实务操作的规 定编制 ，公允反
映了长 江乐 享货 币基金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及
2016 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 余宝玉
罗明国
会计师 事务 所的 名称 中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 武汉市 武昌 区东 湖 路 169 号
审计报 告日 期 2017 年 3 月 24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 长江 乐享 货币 市场基 金
报告截 止日 ：2016 年12 月 31 日 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 18 页 共 40 页
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 1,886,234,109.02
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 466,921,083.66
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 466,921,083.66
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 779,754,514.63
应收证 券清 算款 30,014,166.66
应收利 息 7,324,832.35
应收股 利 -
应收申 购款 10,010,100.00
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 3,180,258,806.32
负债和所有者权益
本期末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 842,213.09
应付托 管费 204,172.87
应付销 售服 务费 107,548.77
应付交 易费 用 34,467.49
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 1,682,514.98
递延所 得税 负债 -
其他负 债 1,335,879.71
负债合 计 4,206,796.91
所有者权益：
实收基 金 3,176,052,009.41 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 19 页 共 40 页
未分配 利润 -
所有者 权益 合计 3,176,052,009.41
负债和 所有 者权 益总 计 3,180,258,806.32
注： （1 ） 报告 截止 日2016 年12 月31 日， 基金 份额 净 值1.0000 元 ， 基 金份 额总 额3,176,052,009.41
份（其中 A 类 基 金 份 额 的 份 额 总 额 为 50,426,719.66 份， B 类 基 金 份 额 的 份 额 总 额 为
1,473,309,115.38 份，C 类基金 份额 的份 额总 额 为1,652,316,174.379 份） 。
（2 ） 本基 金基金 合 同生 效 日为 2016 年 10 月 26 日 ， 截至本 报告 期末 未满 一年 ，无上 年度 末可 比
数据。
7.2 利润表
会计主 体： 长江 乐享 货币 市场基 金
本报告 期：2016 年 10 月26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年 10 月26 日(基金合同生效日)
至 2016 年 12 月31 日
一、收入 16,994,526.87
1.利息 收入 16,573,206.75
其中： 存款 利息 收入 11,496,139.27
债券利 息收 入 2,981,825.23
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 2,091,908.92
其他利 息收 入 3,333.33
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 421,320.12
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 421,320.12
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ”号
填列）
-
4. 汇 兑收 益（ 损失 以“- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） -
减：二、费用 3,722,135.66
1．管 理人 报酬 1,765,177.98
2．托 管费 427,921.90
3．销 售服 务费 107,548.77 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 20 页 共 40 页
4．交 易费 用 -
5．利 息支 出 13,611.16
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 13,611.16
6．其 他费 用 1,407,875.85
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-”号
填列）
13,272,391.21
减：所 得税 费用 -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） 13,272,391.21
注： 本基 金基 金合 同生 效 日为 2016 年 10 月 26 日 ， 截至本 报告 期末 未满 一年 ， 无 上年 度可 比期 间
数据。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 长江 乐享 货币 市场基 金
本报告 期：2016 年 10 月26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 10 月 26 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金 净值） 2,808,318,705.85 - 2,808,318,705.85
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 13,272,391.21 13,272,391.21
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
367,733,303.56 - 367,733,303.56
其中：1.基 金申 购款 11,253,482,685.15 35.03 11,253,482,720.18
2.基金 赎回 款 -10,885,749,381.59 -35.03 -10,885,749,416.62
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- -13,272,391.21 -13,272,391.21
五、 期 末所 有者 权益 （基 金 净值） 3,176,052,009.41 - 3,176,052,009.41
注： 本基 金基 金合 同生 效 日为 2016 年 10 月 26 日 ， 截至本 报告 期末 未满 一年 ， 无 上年 度可 比期 间
数据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
_____ 罗国 举_
_
_______ 唐吟 波_ ____
____ 宋 学文____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 21 页 共 40 页
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
长江乐享货币市场基金( 以下 简 称 “ 本基金”) 经 中国证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下简 称 “ 中国
证监会 ”) 证监 许可[2016] 1729 号文 《关 于准 予长 江乐享 货币 市场 基金 注册 的批复 》准 予注 册，
由长江证券（ 上海）资 产 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》和《长 江乐享货
币市场基金基 金合同》 负 责公开募集。 本基金为 契 约型开放式基 金，基金 存 续期限不定 期，首次
设立募 集资 金为 2,808,017,284.70 元 ，认 购资 金在 募集期 间产 生的 利息 301,421.15 元， 合计 为
2,808,318,705.85 元 ， 按 照 每 份 基 金 份 额 面 值 人 民 币 1.00 元 计 算 ， 折 合 基 金 份 额 为
2,808,318,705.85 份 ， 业 经 中 审 众 环 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 众 环 验 字 （2016 ）010128
号验资报告予 以验证。 经 向中国证监会 备案 ， 《长 江 乐享货币市场 基金基金 合 同》于 2016 年 10
月 26 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 2,808,318,705.85 份 。 基金份 额总 额中 A
类基金 份 额365,630,163.87 份， B 类基 金份 额1,786,429,883.80 份， C 类基 金份 额656,258,658.18
份。本基金的 基金管理 人 为长江证券（ 上海）资 产 管 理有限公司 ，基金托 管 人为交通银 行股份有
限公司 。
根据《长江乐 享货币市 场 基金招募说明 书》的有 关 规定，本基金 根据销售 渠 道、基金份额 持
有人在单个基 金账户保 留 的基金份额数 量以及开 立 证券资金账户 等的不同 ， 对基金份额 按照不同
的费率 计提 销售 服务 费用 和增值 服务 费， 因此 形成 不同的 基金 份额 类别 。 本 基金 设 A 类、B 类和
C 类三 类基 金份 额， 其中 ：A 类 基金 份额 按照0.25% 年费率 计提 销售 服务 费， 不计提 增值 服务 费；
B 类基 金份 额按 照0.01% 年 费率计 提销 售服 务费 ， 不 计提增 值服 务费 ；C 类基 金 份额不 计提 销售 服
务费，按照 0.50% 年费率 计提 增值服务 费。三类 基 金份额分别设 置基金代 码 ，并分别公布 每万份
基金已 实现 收益 和 7 日年 化收益 率。 当 A 类基 金份 额持有 人在 单个 基金 账户 保留的 基金 份额 达 到
或超 过 300 万份 时， 本基 金的登 记机 构自 动将 其在 该基金 账户 持有 的 A 类基 金份额 升级 为 B 类基
金份额 。若 B 类 基金 份额 持有人 在单 个基 金账 户保 留的基 金份 额低 于 300 万 份时， 本基 金的 登 记
机构自 动将 其在 该基 金账 户持有 的 B 类 基金 份额 降 级为 A 类 基金 份额 。C 类 基金份 额无 自动 升降
级。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《货币市 场基金管理暂 行规定》 和 《长江乐享货 币
市场基金基金 合同》的 有 关规定，本基 金的投资 范 围为现金；期 限在 1 年以 内（含 1 年 ）的银
行存款 、债 券回 购、 中央 银行票 据、 同业 存单 ；剩 余期限 在 397 天 以内 （含 397 天） 的债 券、 非
金融企业债务 融资工具 、 资产支持证券 ；中国证 监 会、中国人民 银行认可 的 其他具有良 好流动性长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 22 页 共 40 页
的货币市场工 具。如法 律 法规或监管机 构以后允 许 基金投资其他 品种，基 金 管理人在履 行适当程
序后，可以将 其纳入投 资 范围。本基金 的业绩比 较 基准为中国人 民银行最 新 公布的七天 通知存款
利率( 税后) 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布并 于2014 年 7 月修 改 的 《企 业会 计准
则－基 本准 则 》 和41 项 具 体会 计 准则 及其 应用 指南 、 解 释及 其他 相关 规定 （ 以下合 称 “ 企业 会计
准则” ） ， 中国 证券 投资 基 金业协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指
引》 、 中国 证监 会发 布的 《 证券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告 和半年 度报 告> 》和
中国证 监会 发布 的基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止 。本 会计 报 表的实 际编 制期
间为2016 年10 月 26 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至 2016 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
（1） 金融 资产 分类
金融资产应当 在初始确 认 时划分为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 持
有至到期投资 、贷款和 应 收款项，以及 可供 出售 金 融资产。金融 资产分类 取 决于本基金 对金融资
产的持 有意 图和 持有 能力 。本基 金现 无金 融资 产分 类为可 供出 售金 融资 产及 持有至 到期 投资 。
本基金将持有 的债券投 资 于初始确认时 划分为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 23 页 共 40 页
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
（2） 金融 负债 分类
金融负债于初 始确认时 分 类 为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 确认 一项 金融 资产 或金融 负债 。
基金初始确认 金融资产 或 金融负债，应 当按照取 得 时的公允价值 作为初始 确 认金额。取得 债
券投资支付的 价款中包 含 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项 目。应
收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
（1） 债券 投资
买入证券交易 所交易的 债 券于成交日确 认为债券 投 资。债券投资 成本按成 交 日应支付的全 部
价款扣 除交 易费 用入 账， 其中所 包含 的债 券应 收利 息单独 核算 ，不 构成 债券 投资成 本。
买入未上市债 券和银行 间 同业市场交易 的债券于 成 交日确认为债 券投资。 债 券投资成本， 按
成交总 额扣 除交 易费 用入 账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本。
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限计 算
应收利 息， 按上 述会 计处 理方法 核算 。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
（2）金融资产 满足下列 条 件之一的，予 以终止确 认 ：① 收取该金 融资产现 金 流量的合同 权
利终止 ； ② 该 金融 资产 已 转移， 且本 基金 将金 融资 产所有 权上 几乎 所有 的风 险和报 酬转 移给 转入
方；或者③该 金融资产 已 转移，虽然本 基金既没 有 转移也没有保 留金融资 产 所有权上几 乎所有的
风险和 报酬 ，但 是放 弃了 对该金 融资 产控 制。
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移， 且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ， 金融 资 产将终 止确 认 。 金 融资 产 终止确 认时 ， 其账 面价 值 与收到 的对 价的 差额 ，
计入当 期损 益。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确 认该金 融负 债或 其义 务已 解除的 一部 分。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 24 页 共 40 页
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
估值对 象为 基金 所拥 有的 各类证 券和 银行 存款 本息 、 应收 款项 、 其 它投 资等 资 产及负 债, 本基
金的估 值原 则如 下：
（1）本基金估 值采用“ 摊 余成本法” ，即 计价对象 以 买入成本列示 ，按照票 面 利率或协议 利
率并考虑其买 入时 的溢 价 与折价，在剩 余存续期 内 按实际利率法 摊销，每 日 计提损益。 本基金不
采用市 场利 率和 上市 交易 的债券 和票 据的 市价 计算 基金资 产净 值。
（2） 为了 避免 采用 “ 摊余 成本法 ” 计算 的基 金资 产 净值与 按市 场利 率和 交易 市价计 算的 基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估 值日 ，采 用估 值技 术，对 基金 持有 的估 值对 象进行 重新 评估 ，即 “影 子定价 ” 。
（3） 当 影子 定价 确定 的基 金资产 净值 与摊 余成 本法 计算的 基金 资产 净值 的负 偏离度 绝对 值 达
到0.25% 时 ， 基 金管 理人 应 当在 5 个交 易日 内将 负偏 离度绝 对 值 调整 到0.25% 以内。 当正 偏离 度绝
对值达 到0.5% 时， 基 金管 理人应 当暂 停接 受申 购并 在 5 个交 易日 内将 正偏 离 度绝对 值调 整 到0.5%
以内。 当负 偏离 度绝 对值 达到 0.5% 时， 基金管 理人 应当使 用风 险准 备金 或者 固有资 金弥 补潜 在 资
产损失 ， 将负 偏离 度绝 对 值控制 在0.5% 以内 。 当 负 偏离度 绝对 值连 续两 个交 易日超 过 0.5% 时， 基
金管理人应当 采用公允 价 值估值方法对 持有投资 组 合的账面价值 进行调整 ， 或者采取暂 停接受所
有赎回 申请 并终 止基 金合 同进行 财产 清算 等措 施。
（4） 如有 确凿 证据 表明 按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可 根据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。
（5） 相关 法律 法规 以及 监 管部门 有强 制规 定的 ，从 其规定 。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换 所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计 量
（1） 存款 利息 收入 按存 款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 。若 提前 支取定 期存 款，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 25 页 共 40 页
面已确 认的 利息 收入 的差 额确认 利息 损失 ，列 入利 息收入 减项 ，存 款利 息收 入以净 额列 示；
（2） 债 券利 息收 入按 债券 票面价 值与 票面 利率 或内 含票面 利率 计算 的金 额扣 除应由 债券 发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
（3）买入返售 金融资产 收 入,按买入返售 金融资产 的 摊余成本及实 际利率（ 当 实际利率与 合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） ，在 回购 期 内逐日 计提 ；
（4） 债券 投资 收益 于卖 出 债券成 交日 确认 ， 并按 卖 出债券 成交 金额 与其 成本 、 应 收利 息的 差
额入账 ；
（5） 应收 款项 在持 有期 间 确认的 利息 收入 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理 人报酬、 托 管费、销售服 务费和增 值 服务费在费用 涵盖期间 按 基金合同约定 的
费率和 计算 方法 逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法 计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益 分配 政策
本基金 同一 类别 内的 每份 基金份 额享 有同 等分 配权 。 当日申 购的 基金 份额 自下 一个工 作日 起，
享有基 金的 收益 分配 权益 ； 当日 赎回 的基 金份 额自 下一个 工作 日起 ， 不 享有 基金的 收益 分配 权益 。
本基金 以份 额面 值1.00 元 固定份 额净 值交 易方 式， 每 日计算 当日 收益 并全 部分 配结转 至应 付利 润
科目， 定期 支付 且结 转为 相应的 基金 份额 。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 26 页 共 40 页
通知》 、 财税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金税 收 政策的 通知 》 、 财 税[2005]11 号 文 《关 于调 整
证券 （股 票 ） 交 易印 花税 税率的 通知 》 、 财税[2005]102 号文 《 关于 股息 红 利个人 所得 税有 关政
策的通知 》 、财 税[2005]103 号文《关于 股权分置 试 点改革有关税 收政 策问 题 的通知》 、财 税字
[2005]107 号文 《 关于 利息 红利个 人所 得税 政策 的补 充通知 》 、 财税[2007]84 号 文 《 关于 调整 证券
(股票)交易印花 税税率的 通知》 、财税[2012]85 号 文《财政部 国 家税务总 局 证监会关于实 施上
市公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 有关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 文《财政部 国 家税
务总局 证 监会 关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号
文《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]140 号文《 关 于明确金融 房 地产
开发 教育辅助 服务等增 值 税政策的通知 》 、财税[2017]2 号文《 关于资管 产品 增值税政策有 关问
题的补 充通 知》 、 财 政部 及 国家税 务总 局 “ 证券 （ 股票 ） 交 易印 花税 税率2008 年4 月 24 日 起由 3‰
调整为 1 ‰” 、财 政部 “ 证券交 易印 花税 2008 年 9 月 19 日起单 边征 收 ” 及 其他相 关税 务法 规和
实务操 作， 主要 税项 列示 如下：
（1） 所得 税：
①对基 金管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 的差 价收 入，暂 免征 收企 业所 得税 。
②对基 金取 得的 股票 的股 息、 红利 收入 ， 债券 的利 息收入 、 储蓄 存款 利息 收 入， 由上 市公 司、
发行债 券的 企业 和银 行在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 。
③按照财税[2015]101 号 文规定，基金从 公开发行 和转让市场取得 的上市公 司股票，持股 期
限超 过 1 年 的， 股息 红利 所得暂 免征 收个 人所 得 税 ；持股 期限 在 1 个月 以内 （含 1 个月 ）的 ，其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
④基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 企业 所得 税和 个人所 得税 。
⑤对投资者（ 包括个人 和 机构投资者） 从基金分 配 中取得 的收入 ，暂不征 收 个人所得税和 企
业所得 税。
（2） 增值 税和 营业 税
①以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 的征 税范 围，不 征收 营业 税。
②基金 管理 人运 用基 金买 卖股票 、债 券的 差价 收入 ，暂免 征收 营业 税。
③自2016 年5 月1 日起 ， 全部营 业税 纳税 人， 由缴 纳营业 税改 为缴 纳增 值税 。
④2017 年7 月1 日 （含） 以后， 资管 产品 运营 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 以资 管产 品 管
理人为 增值 税纳 税人 ， 按 照现行 规定 缴纳 增值 税； 对资管 产品 在 2017 年7 月1 日 前运 营过 程中 发长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 27 页 共 40 页
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资 管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
（3） 印花 税
基金买 卖股 票， 自2008 年4 月24 日起 按0.1% 的 税率缴 纳印 花税 ； 自 2008 年 9 月 19 日起，
对基金 卖出 股票 按0.1% 的 税率征 收印 花税 ，对 基金 买入股 票不 再征 收印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
交通银 行股 份有 限公 司（ “交通 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
长江证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
长江资 管晴 川1 号集 合资 产管理 计划 基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
长江证券超越理财趋势掘金集合资产管
理计划
基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
长江资 管贵 阳银 行2 号定 向资产 管理 计 划 基金管 理人 管理 的定 向资 产管理 计划
长江证券超越理财经典策略集合资产管
理计划
基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
长江资 管超 越理 财量 化9 号集合 资产 管理
计划
基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
长江资 管步 步为 赢7 号可 转债集 合资 产管
理计划
基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
长江证券超越理财可转债集合资产管理
计划
基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
长江资 管超 越理 财量 化7 号集合 资产 管理
计划
基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
长江超 越理 财3 号集 合资 产管理 计划 基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
长江证券超越理财货币管家集合资产管
理计划
基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
长江证券超越理财基金管家 Ⅱ 集合资产
管理计 划
基金管 理人 管理 的集 合资 产管理 计划
狮桥二 期资 产支 持专 项计 划 基金管 理人 管理 的专 项资 产管理 计划
狮桥三 期资 产支 持专 项计 划 基金管 理人 管理 的专 项资 产管理 计划
注： 下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 债 券交 易 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 28 页 共 40 页
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
长江证券股份有限公司 339,700,000.00 100.00%
注： 本 基金 本报 告期 为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日， 本基 金合 同 于 2016 年 10 月 26
日正式 生效 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,765,177.98
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 220,142.65
注： （1 ）本 基金 的管 理费 按前一 日基 金资 产净 值 的0.33% 年费 率计 提。
管 理费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.33 %÷ 当年 天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
（2 ） 基 金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累 计至 每月 月末 ， 按月支 付 ， 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基
金管理费划款 指令，基 金 托管人复核后 于次月前 五 个工作日内从 基金财产 中 一次性支付 给基金管
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休日 等， 支付 日期 顺延 。
（3 ） 本基 金本 报告 期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日， 本基 金合 同 于 2016 年 10 月 26
日正式 生效 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 29 页 共 40 页
项目
本期
2016 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 427,921.90
注： （1 ）本 基金 的托 管费 按前一 日基 金资 产净 值 的0.08% 的年 费率 计提 。
托 管费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.08 %÷ 当年 天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
（2 ） 基 金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累 计至 每月 月末 ， 按月支 付 ， 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基
金托管费划款 指令，基 金 托管人复核后 于次月前 五 个工作日内从 基金财产 中 一次性支取 。若遇法
定节假 日、 公休 日等,支 付 日期顺 延。
（3 ） 本基 金本 报告 期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日， 本基 金合 同 于 2016 年 10 月 26
日正式 生效 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长江乐 享货 币
A 类份 额
长江乐 享货 币
B 类份 额
长江乐 享货 币
C 类份 额
合计
交通银 行股 份有 限公 司 81,606.65 7,848.40 - 89,455.05
长江证 券 （ 上海 ） 资 产管 理
有限公 司
1,115.82 16,808.69 - 17,924.51
合计 82,722.47 24,657.09 - 107,379.56
注： （1 ） 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费分 别 按A 、B 类 基金 份额 前一 日基 金资产 净 值 0.25% 、
0.01% 的年 费率 计提 。 销 售 服务费 率的 计算 公式 为：A 类日基 金销 售服 务费 ＝前 一日 A 类基 金份 额
的基金 资产 净值 ×0. 25% ÷ 当年天 数；B 类 日基 金销 售 服务费 ＝前 一 日B 类 基金 份额的 基金 资产 净
值×0. 01% ÷ 当 年天 数。
（2 ） 本基 金本 报告 期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日， 本基 金合 同 于 2016 年 10 月 26
日正式 生效 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 30 页 共 40 页
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 本报 告期 无基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
长江乐 享货 币 A 类 份额
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
长江资管晴川 1 号集合资产管 理计划 800,220.48 1.5900%
长江证券超越理财趋势掘金集合资产管理计划 2,400,829.51 4.7600%
长江乐 享货 币 B 类 份额
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
长江资管贵阳银行 2 号定向资 产管理计划 100,076,134.21 6.7900%
长江证券超越理财经典策略集合资产管理计划 5,001,511.10 0.3400%
长江资管超越理财量化 9 号集 合资产管理计划 8,003,031.87 0.5400%
长江资管步步为赢 7 号可转债 集合资产管理计划 19,976,802.97 1.3600%
长江证券超越理财可转债集合资产管理计划 27,010,232.58 1.8300%
长江资管超越理财量化 7 号集 合资产管理计划 8,003,031.87 0.5400%
狮桥三期资产支持专项计划 70,234,321.71 4.7700%
狮桥二期资产支持专项计划 49,914,398.29 3.3900%
长江超越理财 3 号集合资产管 理计划 13,000,000.00 0.8800%
长江证券超越理财货币管家集合资产管理计划 200,037,898.44 13.5800%
长江证券超越理财基金管家 Ⅱ 集合资产管理计划 13,000,000.00 0.8800%
注： 上 表报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 持有本 基 金 A 类 份额 、B 类份额 占基 金总 份 额
比例的 计算 中， 比例 的分 母采用 各自 类别 的份 额。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2016 年10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
交通银行股份有限公司 6,234,109.02 34,750.42
注： （1 ）本 基金 的银 行存 款由基 金托 管人 交通 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 31 页 共 40 页
（2 ） 本基 金本 报告 期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日， 本基 金合 同 于 2016 年 10 月 26
日正式 生效 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未 在 承销 期内 参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
由于四 舍五 入的 原因 ，本 报告中 涉及 比例 计算 的分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
7.4.9 期 末（ 2016 年 12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 需披露 的暂 时停 牌股 票。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的 不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为466,921,083.66 元 ，无 属于 第 一和第 三层 次的 余额 。 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 32 页 共 40 页
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2016 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价 值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 466,921,083.66 14.68
其中： 债券 466,921,083.66 14.68
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 779,754,514.63 24.52
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,886,234,109.02 59.31
4 其他各项 资产 47,349,099.01 1.49
5 合计 3,180,258,806.32 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.10
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - - 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 33 页 共 40 页
注： 报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 ； 对 于货币 市场 基金 ， 只 要其 投资的 市场 （如 银行 间市 场） 可 交易 ， 即 可视
为交易 日。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金 本报 告期 内债 券正 回购的 资金 余额 未超 过资 产净值 的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 40
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 41
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 4
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天 的情 况。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 55.91 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 15.74 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 3.11 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 20.15 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 4.67 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.59 -
8.4 报 告 期内 投资 组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情 况说 明
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 的情 况。 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 34 页 共 40 页
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 170,032,055.17 5.35
其中： 政策 性金 融债 170,032,055.17 5.35
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 296,889,028.49 9.35
8 其他 - -
9 合计 466,921,083.66 14.70
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上表中附 息债券的 成 本包括债券面 值和折溢 价 ，贴现式债券 的成本包 括 债券投资成 本和内在
应收利 息。
8.6 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 160204 16 国开 04 1,200,000 120,002,499.92 3.78
2 111698056 16 晋 城银
行 CD024
1,000,000 98,774,837.22 3.11
3 111680851 16 广 州银
行 CD091
1,000,000 98,264,210.70 3.09
4 160211 16 国开 11 500,000 50,029,555.25 1.58
5 111681692 16 嘉 兴银
行 CD064
500,000 49,926,481.53 1.57
6 111698499 16 武 汉农
商行 CD001
500,000 49,923,499.04 1.57
8.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0074%
长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 35 页 共 40 页
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0244%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0076%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内未 出现 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内未 出现 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金 估值 采用 “ 摊余 成 本法” ， 即 计价 对象 以买 入 成本列 示 ， 按 照票 面利 率 或协议 利率 并考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内按实 际 利率法摊销， 每日计提 损 益。本基金 不采用市
场利率 和上 市交 易的 债券 和票据 的市 价计 算基 金资 产净值 。
8.9.2 本报告期 内基金投资的 前十名证 券的发行 主体没 有被监管 部门立案 调查或 在报告编 制日前
一年受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 30,014,166.66
3 应收利 息 7,324,832.35
4 应收申 购款 10,010,100.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 47,349,099.01
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
因四舍五入原 因，投资 组 合报告中市值 占基金总 资 产或基金资产 净值比例 的 分项之和与合 计
可能存 在尾 差。 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 36 页 共 40 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
长江
乐享
货币
A 类
份额
398 126,700.30 3,426,810.82 6.80% 46,999,908.84 93.20%
长江
乐享
货币
B 类
份额
26 56,665,735.21 1,357,651,273.55 92.15% 115,657,841.83 7.85%
长江
乐享
货币
C 类
份额
40,650 40,647.38 238,475,529.37 14.43% 1,413,840,645.00 85.57%
合计 41,074 77,325.12 1,599,553,613.74 50.36% 1,576,498,395.67 49.64%
注： （1 ） 分 类基 金机 构/ 个 人投资 者持 有份 额占 总份 额比例 的计 算中 ， 对下 属 分类基 金 ， 比 例的 分
母采用各自类 别的份额 ； 对合计数，比 例的分母 采 用下属分类基 金份额的 合 计数（即期 末基金份
额总额 ） 。
（2 ） 户均 持有 的基 金份 额合计=期 末基 金份 额总 额/ 期末 持有 人户 数合 计。
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
长江乐 享货 币 A 类 份额 97,157.91 0.1927%
长江乐 享货 币 B 类 份额 0.00 0.0000%
长江乐 享货 币 C 类 份额 532,678.39 0.0322%
合计
629,836.30 0.0198% 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 37 页 共 40 页
9.3 期末 基金管理人的从业 人员持有本开放式 基金份额总量区间 的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金投资 和研 究部 门负 责
人持有 本开 放式 基金
长江乐 享货 币 A 类 份额 0~10
长江乐 享货 币 B 类 份额 0
长江乐 享货 币 C 类 份额 50~100
合计
50~100
本基金 基金 经理 持有 本
开放式 基金
长江乐 享货 币 A 类 份额
0
长江乐 享货 币 B 类 份额
0
长江乐 享货 币 C 类 份额
0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
长江乐 享货 币A
类份额
长江乐 享货 币B
类份额
长江乐 享货 币C
类份额
基 金 合 同 生 效 日 （2016 年
10 月 26 日 ）基 金份 额总 额
365,630,163.87 1,786,429,883.80 656,258,658.18
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告
期期末 基金 总申 购份 额
109,456,371.48 1,389,520,873.21 9,754,505,440.46
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报
告期期 末基 金总 赎回 份额
424,659,815.69 1,702,641,641.63 8,758,447,924.27
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告
期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额
（份额 减少 以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
50,426,719.66 1,473,309,115.38 1,652,316,174.37
注：上 述“ 基金 总申 购份 额” 、 “ 基金 总赎 回份 额” 包含 A 类份 额、B 类 份额 间升降 级的 基金 份 额
及红利 再投 份额 。 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 38 页 共 40 页
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
1 、 本 报告 期内 ，根 据长 江证 券 （上 海） 资 产管 理有限 公 司董 事会 决 议， 刘泉先 生 任公 司合
规负责 人， 董事 长罗 国举 先生不 再代 行合 规负 责人 职务。
2 、 本 报告 期内 ，根 据长 江证 券 （上 海） 资 产管 理有限 公 司股 东会 议 研究 决定， 增 聘熊 雷鸣
先生、 刘元 瑞先 生新 任公 司第一 届董 事会 董事 。
3 、本 报告 期内 ，本 基金 的 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部门 未发 生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务相 关的 诉讼 。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略没有 改变 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 本报 告期 应支 付给 中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 的报 酬为 30,000.00 元人
民币。 本基 金本 报告 期内 选聘中 审众 环会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 提供 审计服 务。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
报告期 内基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 受监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 39 页 共 40 页
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 如下 ：
（1 ） 资历 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于2 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 两年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交易设 施符 合代 理基 金公 司进行 证券 交易 的需
要，并 能为 基金 公司 提供 全面的 信息 服务 ；
（6 ） 研究 实力 较强 ，有 固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能及 时为 基金 提供 高质 量 的咨 询服 务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场走 向分析报 告 、个股分析报 告及其他 专 门报告，并 能根据基
金投资 的特 定要 求， 提供 专门研 究报 告。
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
我司根据上述 标准，选 定 符合条件的证 券公司作 为 租用交易单元 的对象， 并 签订交易单 元租用协
议。公司的投 资和研究 部 门定期对所证 券公司的 服 务进行综合评 比 ，评比 内 容包括：提 供宏观、
行业、策略、 专题、公 司 等研究报告的 质量和数 量 ；组织相关研 讨会议的 数 量和质量； 协助安排
上市公司调研 的质量和 数 量；主动进行 上门路演 和 反路演的数量 和质量； 以 及其他及时 性及提供
研究服 务主 动性 和质 量等 情况。 最终 公司 统一 依据 评比结 果确 定交 易单 元交 易的具 体情 况。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
长江证券 - - 339,700,000.00 100.00% - -
东方证券 - - - - - - 长江乐享货币 2016 年年度报告 摘要
第 40 页 共 40 页
安信证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 出现 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
长江证券（上海）资产管理有限公司
2017 年3 月27 日
