德 邦 纯 债 债券 型 证 券 投资 基 金
2016 年 年度 报 告 摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 德邦基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月27 日 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1
重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年03 月 24 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至2016 年 12 月 31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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§2
基金简介
2.1
基 金基 本情 况 （转 型后 ）
基金简 称 德邦纯 债债 券
基金主 代码 000947
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 11 月 24 日
基金管 理人 德邦基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 33,440,732.99 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 德邦纯 债债 券 A 德邦纯 债债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000947 002113
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 18,828,930.80 份 14,611,802.19 份
2.1 基 金 基本 情况 （转型 前）
基金简 称 德邦新 动力
基金主 代码 000947
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 2 月 10 日
基金管 理人 德邦基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 49,998,324.73 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 德邦新 动 力 A 德邦新 动 力 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000947 002113
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 20,787,703.69 份 29,210,621.04 份
2.2 基 金产 品说明 （转 型后）
投资目 标 本基金 在严 格控 制风 险并 保证充 分流 动性 的前 提下 ， 通过 积
极主动 的资 产管 理， 力 争 为投资 者提 供稳 健持 续增 长的投 资德邦纯债债券 2016 年年度报告
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收益。
投资策 略 本基金 在对 宏观 经济 和债 券市场 综合 研判 的基 础上 ， 通过 自
上而下 的宏 观分 析和 自下 而上的 个券 研究， 积极 把 握宏观 经
济发展 趋势 、 利 率走 势、 债券市 场相 对收 益率 、 债 券的流 动
性以及 信用 水平 ， 结合 定 量分析 方法 ， 确定 资产 在 非信用 类
固定收 益类 证券 （国 债、 中央银 行票 据等 ） 和 信用 类固定 收
益类证 券之 间的 配置 比例 。 主 要包 括久 期策 略、 期 限结构 策
略、 类 属配 置策 略、 信 用 债投资 策略 、 杠 杆投 资策 略、 可 转
换债券 的投 资策 略 、 中 小 企业私 募债 券投 资策 略 、 资产支 持
证券的 投资 策略 、个 券挖 掘策略 、国 债期 货投 资策 略等。
业绩比 较基 准 中债综 合全 价指 数收 益率
风 险收 益特 征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品
种， 其预 期风 险与 预期 收 益高于 货币 市场 基金 ， 低 于混合 型
基金和 股票 型基 金。
2.2 基 金 产品 说明 （转型 前）
投资目 标 本 基 金 通 过 投 资 符 合 经 济 增 长 模 式 转 变 的 行 业, 在 有 效 控 制
风险的前提下, 分 享 中 国 经 济 快 速 持 续 增 长 的 成 果, 力求为
投资者 实现 长期 稳健 的超 额收益 。
投资策 略 本基金 通过 主题 发掘 、 资 产灵活 配置 、 股 票投 资、 固定收 益
投资 、 衍 生品 投资 等多 方 面进行 全面 分析 ， 调整 投 资组合 配
置。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数收益率 × 40%+ 一 年 银 行 定 期 存 款 利 率( 税
后)×6 0%
风险收 益特 征 本基金 为混 合型 基金， 其 预期收 益和 预期 风险 水平 高于债 券
型基金 和货 币市 场基 金 ， 但低于 股票 型基 金 ， 属 于 中等风 险
水平的 投资 品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
德邦基 金管 理有 限公 司
中国民生银行股份有限
公司
信息披 露负 责
人
姓名 李定荣 罗菲菲
联系电 话 021-26010999 010-58560666
电子邮 箱 service@dbfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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客户服 务电话
4008217788 95568
传真 021-26010808 010-58560798
注册地 址 上海市 虹口 区吴 淞 路218 号宝矿 国
际大 厦35 层
北京市西城区复兴门内
大街 2 号
办公地 址 上海市 虹口 区吴 淞 路218 号宝矿 国
际大 厦35 层
北京市西城区复兴门内
大街 2 号
邮政编 码 200080 100031
法定代 表人
姚文平 洪崎
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《证券 日报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.dbfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标 、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
转型后
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间数据和指标 2016 年11 月 24 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
德邦纯 债债 券 A 德邦纯 债债 券C
本期已 实现 收益 -382.45 -10,182.29
本期利 润 815.91 -9,856.05
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0000 -0.0005
本期加 权平 均净 值利 润率 0.0000% -0.0400%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.0000% 0.0000%
3.1.2
期末数据和指标 2016 年12 月 31 日
期末可 供分 配利 润 792,675.23 378,040.00
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0421 0.0259
期末基 金资 产净 值 19,621,606.03 14,989,842.19
期末基 金份 额净 值 1.0421 1.0259
3.1.3
累计期末指标 2016 年12 月 31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 0.0100% -0.0300%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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3、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ， 计 入费用 后实 际收 益水
平要低 于所 列数 字。
转型前
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据和指标
2016 年1 月1 日至2016 年 11 月
23 日
2015 年
德邦新 动 力 A 德邦新 动 力C 德邦新 动 力A 德邦新 动 力C
本期已 实现
收益
2,376,179.76 24,014.84 90,774,974.11 137.47
本期利 润 -19,839,908.78 -34,040.37 113,048,128.34 262.63
加权平 均基
金份额 本期
利润
-0.0529 -0.0091 0.0347 0.0069
本期加 权平
均净值 利润
率
-5.11% -0.89% 3.38% 0.67%
本期基 金份
额净值 增长
率
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
3.1.2
期末
数据和指标
2016 年11 月 23 日 2015 年末
期末可 供分
配利润
859,363.95 635,504.80 41,735,103.65 955.22
期末可 供分
配基金 份额
利润
0.0413 0.0218 0.0205 0.1190
期末基 金资
产净值
21,661,574.93 29,978,086.49 2,115,064,599.78 8,330.06
期末基 金份
额净值
1.0420 1.0263 1.0382 1.0379
3.1.3
累计
期末指标
2016 年11 月 23 日 2015 年末
基金份 额累
计净值 增长
率
4.20% -0.68% 3.82% 0.47%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ， 计 入费用 后实 际收 益水德邦纯债债券 2016 年年度报告
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平要低 于所 列数 字。
3.2 基 金 净值 表现 （转型 后）
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
德邦纯 债债 券 A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.0100% -0.0100% -1.8400% 0.0500% 1.8500% -0.0600%
自基金 合同
生效起 至今
0.0100% -0.0100% -1.8400% 0.0500% 1.8500% -0.0600%
德邦纯 债债 券 C
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.0100% -0.0100% -1.8400% 0.0500% 1.8500% -0.0600%
自基金 合同
生效起 至今
0.0100% -0.0100% -1.8400% 0.0500% 1.8500% -0.0600%
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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3.2.2 自 基 金 转型 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率
变 动的 比较
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德邦纯债债券 2016 年年度报告
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3.2.3 自 基 金 转型 以来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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3.2 基 金 净值 表现 （转型 前）
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
德邦 新动 力A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① ③ ② ④
过去三 个月 -0.10% 0.02% 2.82% 0.23% -2.92% -0.21%
过去六 个月 0.71% 0.27% 4.23% 0.29% -3.52% -0.02%
过去一 年 0.37% 0.14% 5.61% 0.49% -5.24% -0.35%
自基金 合同
生效起 至今
4.20% 0.11% 6.27% 0.82% -2.07% -0.71%
德邦新 动 力 C
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
③ ③ ④ ④ 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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过去三 个月 -0.17% 0.02% 2.82% 0.23% -2.99% -0.21%
过去六 个月 0.50% 0.11% 4.23% 0.29% -3.73% -0.18%
过去一 年 -1.12% 0.14% 5.61% 0.49% -6.73% -0.35%
自基金 合同
生效起 至今
-0.68% 0.13% -1.28% 0.59% 0.60% -0.46%
3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
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德邦纯债债券 2016 年年度报告
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3.2.3 过 去 五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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3.4 过 去 三年 基金 的利润 分配 情况
注：本 基金 本报 告期 间未 进行利 润分 配。 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
德邦基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 （证 监许 可[2012]249 号） 批准 ，于 2012 年 3 月 27 日
正式成立。股 东为德邦 证 券股份有限公 司、西子 联 合控股有限公 司、浙江 省 土产畜产进 出口集团
有限公 司， 注册 资本 为 2 亿元人 民币 。公 司以 修身 、齐家 、立 业、 助天 下为 己任， 秉持 长期 的 价
值投资 理念 ，坚 守严 谨的 风险控 制底 线， 致力 于增 加客户 财富 ，为 客户 提供 卓越的 理财 服务 。
截止2016 年12 月 31 日 ， 本基金 管理 人共 管理 二十 只开放 式基 金： 德邦 多元 回报灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金、 德邦 如意货 币市 场基 金、 德邦 纯债 9 个月 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、德
邦纯债 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、德 邦景 颐债券 型证 券投 资基 金、 德邦德 焕 9 个月 定 期
开放债券型证 券投资基 金 、德邦德景一 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 德 邦现金宝交 易型货币
市场基 金 、 德 邦锐 璟债 券 型证券 投资 基金 、 德邦 增 利货币 市场 基金 、 德邦 纯 债18 个月 定期 开放 债
券型证券投资 基金、德 邦 优化灵活配置 混合型证 券 投资基金、德 邦德信中 证 中高收益企 债指数分
级证券投 资基 金、德邦 德 利货币市场基 金、德邦 大 健康灵活配置 混合型证 券 投资基金、 德邦纯债
债券型证券投 资基金、 德 邦福鑫灵活配 置混合型 证 券投资基金、 德邦鑫星 价 值灵活配置 混合型证
券投资 基金 、德 邦鑫 星稳 健灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 和德 邦新 添利 债券 型证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型后 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
许文波
公 司 投 资
研 究 部 副
总 经 理 兼
研 究 部 总
监 。 本 基
金 的 基 金
经 理 、 德
邦 优 化 灵
活 配 置 混
合 型 证 券
投资基
金 、 德 邦
新 添 利 债
2015 年 8 月
12 日
- 15 年
硕 士 ， 历 任 新 华 证 券 有 限 责
任 公 司 投 资 顾 问 部 分 析 师 ，
东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 上 海
分公司 投资 经理 ，2015 年 7
月 加 入 德 邦 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 现 任 本 公 司 投 资 研 究 部
副 总 经 理 兼 研 究 部 总 监 、 本
公司基 金经 理。 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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券 型 证 券
投资基
金 、 德 邦
鑫 星 价 值
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理。
刘长俊
本 基 金 的
基金经
理 、 德 邦
德焕 9 个
月 定 期 开
放 债 券 型
证 券 投 资
基 金 、 德
邦 德 景 一
年 定 期 开
放 债 券 型
证 券 投 资
基 金 、 德
邦 优 化 灵
活 配 置 混
合 型 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理。
2016 年12 月
16 日
- 6 年
硕士 ， 2012 年 7 月至 2013 年
3 月 担 任 上 海 大 智 慧 股 份 有
限 公 司 宏 观 行 业 部 研 究 员 ；
2013 年3 月至2015 年6 月担
任 上 海 新 世 纪 资 信 评 估 投 资
服 务 有 限 公 司 债 项 评 级 部 分
析师。2015 年 6 月加 入德 邦
基 金 管 理 有 限 公 司 ， 任 职 于
投 资 研 究 部 ， 现 任 本 公 司 基
金经理 。
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ； 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起
即任职 ，则 任职 日期 为基 金合同 生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型前 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
许文波
公 司 投 资
研 究 部 副
总 经 理 兼
研 究 部 总
监 。 本 基
金 的 基 金
经 理 、 德
2015 年 8 月
12 日
- 15 年
硕 士 ， 历 任 新 华 证 券 有 限 责
任 公 司 投 资 顾 问 部 分 析 师 ，
东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 上 海
分公司 投资 经理 ，2015 年 7
月 加 入 德 邦 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 现 任 本 公 司 投 资 研 究 部
副 总 经 理 兼 研 究 部 总 监 、 本德邦纯债债券 2016 年年度报告
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邦 优 化 灵
活 配 置 混
合 型 证 券
投资基
金 、 德 邦
新 添 利 债
券 型 证 券
投资基
金 、 德 邦
鑫 星 价 值
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理。
公司基 金经 理。
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ； 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起
即任职 ，则 任职 日期 为基 金合同 生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》等有 关 法律法 规及基 金
合同 、 基 金招 募说 明书 等 有关基 金法 律文 件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信 于 社会投 资公 众为 宗旨 ，
本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金资 产， 在控 制风 险的 前提 下 ， 为 基金 份额 持有 人
谋求最大利益 。在本报 告 期内，基金运 作合法合 规 ，无损害基金 份额持有 人 利益的行为 ，基金投
资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.4.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 已依据中 国 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》建立起 健
全、有效、规 范的公平 交 易制度体系和 公平交易 控 制机制，确保 管理的不 同 受托资产得 到公平对
待，保 护投 资者 合法 权益 。
在投资 决策 方面 ， 本 基金 管理人 建立 了科 学的 研究 方法以 及规 范的 研究 管理 平台， 实 行证 券
备选库和交易 对手备选 库 制度，各受托 资产之间 实 行防火墙制度 ，通过系 统 的投资决策 方法和明德邦纯债债券 2016 年年度报告
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确的投 资授 权制 度， 保证 受托投 资决 策的 客观 性和 独立性 。
在交易 执行 方面 ， 本基 金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 并 建立 了公 平的 交易 分 配流程 ， 保证 投
资指令得以公 平 对待。 对 以本基金管理 人的名义 参 与债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
交易的，相关 基金经理 或 投资经理应独 立确定各 受 托资产拟申购 的价格和 数 量，基金管 理人在获
配额度后，按 照价格优 先 、比例分配的 原则进行 分 配。对以各受 托资产名 义 参与银行间 交易、交
易所大宗交易 等非集中 竞 价交易的，交 易部应充 分 询价，利用市 场公认的 第 三方信息对 交易价格
的公允 性进 行审 查， 确保 各受托 资产 获得 公平 的交 易机会 。
监察稽核部门 对投资交 易 行为进行定期 或不定期 检 查，重点关注 公平交易 的 执行情况和异 常
交易行为的监 控情况。 严 禁同一受托资 产的同日 反 向交易及其他 可能导致 不 公平或利益 输送的交
易行为，但完 全按照有 关 指数构成比例 进行证券 投 资的受托资产 除外。严 格 控制不同受 托资产间
的同日反向交 易，禁止 可 能导致不公平 交易或利 益 输送的同日反 向交易行 为 。监察稽核 部门对不
同受托资产， 尤其是同 一 位基金经理或 投资经理 管 理的不同受托 资产同日 同 向交易和反 向交易的
交易时机和交 易价差进 行 监控，同时对 不同受托 资 产临近交易日 的同向交 易 和反向交易 的交易时
机和交易价差 进行分析 。 发现异常交易 情况的， 可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易 的合理性
进行解释。监 察稽核部 门 对其他可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为进行监 控，对于
异常交易发生 前后不同 受 托资产买卖该 异常交易 证 券的情况进行 分析。发 现 异常交易情 况的，可
要求相关基金 经理或投 资 经理对交易的 合理性进 行 解释。监察稽 核部门编 制 定期公平交 易报告，
重点分析本基 金管理人 管 理的不同受托 资产整体 收 益率差异、分 投资类别 （ 股票、债券 ）的收益
率差异 以及 同一 期间 、 不 同时间 窗下 （如 日内、3 日 内、5 日内） 不同 受托 资产 同向交 易的 交易 价
差。公 平交 易报 告由 基金 经理或 投资 经理 确认 后报 督察长 、总 经理 审阅 。
4.4.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制 度 指 导意见》及公 司
内部相关制度 规定，对 投 资交易行为进 行监察稽 核 ，从研究分析 、投资决 策 、交易执行 、事后监
控等环 节严 格把 关， 借助IT 系统 和人 工监 控等 方式 在各个 环节 严格 控制 交易 公平执 行； 通过 完善
交易范围内各 类交易的 公 平交易执行细 则、严格 的 流程控制、持 续的技术 改 进，确保公 平交易制
度的执 行和 实现 。
报告期内，公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类别（ 股
票、债券）的 收益率差 异 进行了分析， 并对连续 四 个季度期间内 、不同时 间 窗口下（日 内、3 日
内、5 日内） 公司管理 的 不同投资组合 同向交易 的 交易价差进行 分 析，未 发 现违反公平 交易制度德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 20 页 共 71 页
的异常 行为 。
4.4.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未发 现 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过该 证
券当日 成交 量 的5% 的情 况 ，且未 发现 其他 可能 导致 非公平 交易 和利 益输 送的 异常交 易行 为。
4.5 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.5.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2016 年， 全球 经济 总 体复苏 乏力 、增 速缓 慢且 不平衡 ，民 粹主 义、 保护 主义明 显高 涨，
英国脱欧、特 朗普当选 等 “黑天鹅” 事 件频发， 全 球通胀预期也 有所变化 。 其中美国经 济复苏态
势稍好，美联 储也继续 退 出宽松货币政 策，启动 第 二次加息。过 去数年间 ， 多国央行的 货币政策
过度宽松造成 了全球性 的 流动性泛滥， 随着全球 通 胀预期抬头， 货币政策 拐 点预期有所 加强，全
球主要 经济 体的 国债 收益 率也都 出现 了明 显的 反弹 。 整体 上，2016 年全 球经 济金融 形势 高度 复 杂
多变。
国内经济方面 ，随着固 定 资产投资、汽 车工业等 需 求的持续拉动 ，以及供 给 侧改革效果逐 渐
显现，经济下 行压力有 所 减轻，全年经 济增长总 体 保持平稳态势 ，但经济 结 构性问题依 然突出。
因补库 存因 素以 及供 给侧 改革， 大宗 商品 价格 大涨 ，带 动 PPI 指数 强势 反弹 ，工业 品通 缩压 力 明
显减轻。房地 产市场因 周 期性原因、政 策放松以 及 货币宽松等因 素，部分 城 市房价出现 暴涨，但
三四线城市库 存依然严 重 ，区域分化明 显。CPI 也 出现温和复苏 ，整体上 通 胀压力有所上 升。因
美联储加息、 人民币汇 率 制度变革等因 素，国内 外 汇占款持续净 流出，全 年 人民币兑美 元出现较
大幅度的贬值 。随着今 年 外汇占款变化 ，市场流 动 性对央行的依 赖度加深 ， 而央行逐步 从数量型
货币政 策 向 价格 调控 为主 转变， 流动 性管 理工 具、 以及调 节的 方式 逐渐 增多 。2016 年 ， 年 初央 行
普降存 款准 备金 率 0.5 个 百分点 以补 充长 期流 动性 缺口， 考虑 到存 款准 备金 率等政 策受 到的 制 约
因素较 多， 全年 央行 更多 采用公 开市 场操 作、SLF 、MLF 等 方式 调节 流动 性。 随着三 季度 经济 回升
势头加快，并 出于美联 储 加息、房地产 调控、金 融 防风险去杠杆 等因素考 虑 ，8 月份央 行重启了
14 天、28 天逆 回购 ， 且通 过 “锁 短放 长 ” 等使 得资 金成本 逐步 抬升 ， 稳健 偏 宽松的 货币 政策 出现
边际变 化 。 针 对债 券市 场 各种套 利交 易 、 以 及脱 实 向虚 ， 除 于防 范金 融风 险 、 抑 制资 产泡 沫考 虑 ，
三季度 以来 监管 政策 也逐 渐严厉 。
从市场 走势 看，2014 年 以 来债市 的上 涨主 要来 自经 济下行 压力 、 货 币政 策宽 松， 以 及金 融加
杠杆推 动。2016 年 一季 末 ，由于 信贷 超预 期、MPA 考核、 信用 违约 等因 素， 引发机 构赎 回、 恐慌德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 21 页 共 71 页
式的抛 售， 债券 收益 率经 历了一 波大 幅上 行。 二、 三季度 ， 随 着经 济复 苏证 伪、 流 动性 重回 宽松，
在银行理财、 金融加杠 杆 等配置压力带 动下，债 市 出现了较大幅 度上涨， 十 年利率债收 益率创下
历史次低点。 四季度， 美 联储加息、货 币政策边 际 收紧、MPA 考核、以 及季 节性等因素， 使得市
场流动性出现 大幅收紧 ， 流动性收紧对 本 身估值 偏 高的 债券市场 造成剧烈 的 流动性冲击 ，同时信
用违约的再次 出现，也 扰 动投资者的神 经，债市 出 现被动去杠杆 ，经历了 史 无前例的大 幅快速下
跌。随着市场 暴跌，债 市 投资价值逐渐 显现，在 “ 国海”事件得 到缓解以 及 央行向市场 投放资金
后，市 场情 绪明 显缓 解， 债市 年 12 月 底又 出现 一 波超跌 反弹 的行 情。 整体 看，2016 年债 市波 动
较大， 收益 率出 现了 明显 的上行 。
2016 年， 本基 金在 操作 上 保持了 较为 稳健 的操 作策 略， 力争 获得 获取 投资 收 益。12 月 初本 基
金转型为纯债 基金，恰 逢 市场调整，本 基金也及 时 调整组合的资 产配置、 杠 杆和久期等 ，并挖掘
个券阿 尔法 ，尽 力的 避免 了组合 大幅 回撤 。
4.5.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截 至转 型后 报告 期末 ，本 报告期 （2016 年 11 月 24 日－ 2016 年 12 月 31 日 ）德邦 纯债 债券
A 份额 净值 增长 率为0.01% ， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为-1.84% ； 德 邦纯 债债 券C 份 额净 值增 长率
为0.01%， 同期 业绩 比较 基准收 益率 为-1.84% 。
截至转 型前 报告 期末 ，本 报告期 （2016 年 1 月 1 日 － 2016 年 11 月 23 日） 德邦新动力 A
份额净 值增 长率 为 0.37% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为 5.61%； 德邦 新动 力 C 份额净 值增 长率 为
-1.12% ，同 期业 绩比 较基 准收益 率 为 5.61%。
4.6 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 短期 经济 走 势平稳 ，随 着房 地产 市场 周期性 向下 ，经 济面 临一 定的下 行压 力，
但经济已处于 底部附近 ， 下行空间不大 。从大宗 商 品看，供给侧 改革持续 、 基础设施建 设继续发
力，去产能力 度较大的 周 期性行业的供 需关系可 能 进一步得到边 际上的改 善 ，石油价格 存在上涨
预期 ，PPI 面 临一 定的 上行 风险 。CPI 可 能也 会受 到PPI 上 涨 、 食 品价 格以及 基 数等因 素扰 动 ， 中
枢所抬升，但 由于经济 不 具备大幅向上 的动力， 物 价上涨可能也 较为温和 。 货币政策多 重目标，
短期看 ， 经 济增 长平 稳 、 物价温 和， 防风 险、 去 杠 杆等的 重要 性上 升， 短期 稳健中 性。 过去 数 年，
银行同 业业 务发 展迅 猛， 金融体 系 在 GDP 比重 超过 欧美等 国家 ，金 融行 业面 临去杠 杆的 风险 。 货
币政策稳健中 性、MPA 考 核、美联储加 息等因素 也 会扰动债券市 场，短期 债 市以防御为主 ，精选
高等级、短久 期，并努 力 通过发掘行业 基本面改 善 、以及因市场 情绪等带 来 的超跌的机 会。未来
本基金将力争 在保持基 金 良好流动性的 同时提高 静 态收益，积极 灵活把握 市 场波段操作 。本基金德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 22 页 共 71 页
将密切 跟踪 经济 走势 、政 策和资 金面 的情 况， 争取 为投资 者创 造理 想的 回报 。
4.7 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作 情况
本报告期内， 基金管理 人 继续坚持以维 护基金份 额 持有人利益为 宗旨，以 规 范运作、防范 风
险、维护投资 人利益为 原 则，严格依据 法律法规 和 公司内控制度 进行监察 稽 核工作，切 实防范公
司运营 和投 资组 合运 作的 风险， 保障 公司 稳步 发展 。
合规管理方面 ，进一步 推 动完善规章制 度，强化 业 务流程的规范 化和系统 化 ，适应各类业 务
的发展和法律 规范的要 求 ；加强合规管 理工作， 严 格审核产品及 业务法律 文 件、宣传推 介材料、
制度流程、信 息披露等 文 件；通过组织 各类形式 的 培训努力提高 员工合规 意 识，提升业 务技能。
风险管理方面 ，通过事 前 、事中、事后 多维度对 各 类 风险进行管 控和防范 ， 并通过双岗 复核机制
防范操作风险 ；继续对 风 险管理系统进 行升级和 完 善，丰富风险 管理手段 ， 做好投资行 为的投资
监督和风险管 理。稽核 审 计方面，严格 按照法律 规 范的要求做好 定期审计 和 专项审计工 作，并加
强投研 、销 售等 重点 环节 的审计 监督 频率 和深 度， 防范业 务风 险。
综合以 上情 况，2016 年， 本基金 管理 人所 管理 的基 金运作 合法 合规 ， 充 分维 护和保 障了 基 金
份额持有人的 合法权益 。 本基金管理人 将继续加 强 内部合规控制 、风险管 理 以及稽核审 计工作，
防范和 控制 各种 风险 ，合 法合规 、诚 实信 用、 勤勉 尽责地 运作 基金 财产 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格按照本公 司制订的 《 德邦基金基金 估值业务 管 理制度》 、 《德 邦
基金估值委员 会议事规 则 》以及相关法 律法规的 规 定，有效地控 制基金估 值 流程。公司 估值委员
会成员包括总 经理、分 管 投资副总或投 资总监、 督 察长、基金经 理、金融 工 程与量化投 资部、研
究发展部、运 作保障部 负 责人、基金会 计及监察 稽 核部等相关专 业人士组 成 。估值委员 会主要负
责基金 估值 相关 工作 的评 估、 决 策、 执 行和 监督 ， 确保基 金估 值的 公允 、 合 理， 防 止估 值被 歪曲
进而对基金持 有人产生 不 利影响。在发 生了影响 估 值政策 和程序 的有效性 及 适用性的情 况后或基
金资产 在采用 新投资策 略 和新品种时， 估值委员 会 应评价现有估 值政策和 程 序的适用性 ，并在不
适用的情况下 ，及时召 开 估值委员会修 订相关估 值 方法，以确保 其持续适 用 。涉及估值 政策的变
更均须 经估 值委 员会 决议 批准后 执行 。
在每个估值日 ，本基金 管 理人按照最新 的估值准 则 、证监会相关 规定和基 金 合同关于估值 的
约定，对基金 投资品种 进 行估值，确定 证券投资 基 金的份额净值 。基金管 理 人对基金资 产进行估
值后，将估值 结果发送 基 金托管人。基 金托管人 则 按基金合同规 定的估值 方 法、时间、 程序进行
复核， 复核 无误 后由 基金 管 理人 依据 本基 金合 同和 有关法 律法 规的 规定 予以 对外公 布。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 23 页 共 71 页
上述参与估值 流程人员 均 具有估值业务 所需的专 业 胜任能力及相 关工作经 历 。上述参与估 值
流程各 方之 间不 存在 重大 利益冲 突。
4.9 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 本基 金未 进行 利润分 配。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内 自 2016 年4 月25 日至2016 年 10 月14 日、2016 年 11 月 29 日至 2016 年
12 月 31 日 期间 出现 连续20 个工 作日 基金 资产 净值 低于 5000 万的 情形 。 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 24 页 共 71 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对本基金 的托管过 程 中，严格遵守 《证券投 资 基金法》及其 他
法律法规和基 金合同、 托 管协议的有关 规定，依 法 安全保管了基 金财产， 不 存在损害基 金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，本托 管 人对本基金管 理
人-- 德邦基金 管理有限 公 司在本基金的 投资运作 方 面进行了监督 ，对基金 资 产净值计算 、基金份
额申购赎回 价 格的计算 、 基金费用开支 等方面进 行 了认真的复核 ，未发现 基 金管理人有 损害基金
份额持有人利 益的行为 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合同 的规定进 行 。本报告期 内，本基
金未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
由本基金管理 人--德邦 基 金管理有限公 司编制， 并 经本托管人复 核审查的 本 年度报告中的 财
务指标 、净 值表 现、 财务 会计报 告、 投资 组合 报告 等内容 真实 、准 确和 完整 。 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 25 页 共 71 页
§6 审计报 告（转型后）
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
安永华 明（2017 ）审 字 第60982868_B12 号
注：
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 德邦纯 债债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
引言段 我们审计了后附的德邦纯 债债券型证券投资基金财 务报表，包
括2016 年12 月 31 日的 资 产负债 表 、2016 年11 月 24 日 （基 金
合同生 效日 ） 至2016 年12 月 31 日 止期 间的 利润 表 和所有 者权
益（基 金净 值） 变动 表以 及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人德邦基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制财
务报表，并使其实现公允 反映； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了德 邦 纯债债 券型 证券 投资 基 金2016 年12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年11 月 24 日 （ 基金 合 同生效 日）
至2016 年12 月 31 日止 期 间的经 营成 果和 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 陈
露
蔺育化 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 26 页 共 71 页
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大楼16 层
审计报 告日 期 2017 年3 月24 日
德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 27 页 共 71 页
§6 审计报 告（转型前）
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
安永华 明（2017 ）审 字 第60982868_B19 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 德 邦 新 动 力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有
人：
引言段 我们审计了后附的德邦新 动力灵活配置混合型证券 投资基金财
务报表 ， 包括2016 年 11 月 23 日 （即 《德 邦新 动力 灵活配 置混
合型证券投资基金基金 合同 》 失 效 前 日 ， 以 下 简 称 “ 基金合同
失效前 日 ” ）的 资产 负债 表、2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月
23 日 （基 金合 同失 效前 日 ）止期 间的 利润 表和 所有 者权益 （基
金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人德邦基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制财
务报表，并使其实现公允 反映； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编制，公允反映了德 邦新动力灵活配置混合型 证券投资基德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 28 页 共 71 页
金2016 年11 月23 日 （基 金合同 失效 前日 ） 的 财务 状 况以 及2016
年1 月 1 日至 2016 年 11 月 23 日 （基 金合 同失 效前 日） 止 期间
的经营 成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 陈
露
蔺育化
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大楼16 层
审计报 告日 期 2017 年3 月24 日
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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§7 年度财 务报表（转型后）
7.1 资 产负 债表（ 转型 后 ）
会计主 体： 德邦 纯债 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 14,136,515.95
结算备 付金
346,019.75
存出保 证金
4,389.25
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,634,524.60
其中： 股票 投资
-
基金 投资
-
债券投 资
2,634,524.60
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 18,000,132.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 64,560.02
应收股 利
-
应收申 购款
99.68
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
35,186,241.25
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
72,824.12
应付管 理人 报酬
24,610.11
应付托 管费
8,789.32
应付销 售服 务费
7,151.80
应付交 易费 用 7.4.7.7 11,417.68
应交税 费
- 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 450,000.00
负债合 计
574,793.03
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 33,440,732.99
未分配 利润 7.4.7.10 1,170,715.23
所有者 权益 合计
34,611,448.22
负债和 所有 者权 益总 计
35,186,241.25
注： （1 ） 报 告截 止日2016 年12 月31 日， 基金 份额 净值 1.0350 元 ， 基 金份 额 总额 33,440,732.99
份， 其中A 基 金份 额参 考 净值1.0421 元， 份 额总 额18,828,930.80 份； C 基 金份 额参考 净 值1.0259
元，份 额总 额14,611,802.19 份。
（2 ） 本基 金合 同于2016 年11 月24 日生 效。
7.2 利 润表
会计主 体： 德邦 纯债 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 11 月24 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年11 月24 日(基金合同生效日)至
2016 年12 月 31 日
一、收入
89,727.04
1.利息 收入
88,181.98
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 19,106.87
债券利 息收 入
6,036.68
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
63,038.43
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允价 值变 动收益 （损 失以“- ”号
填列）
7.4.7.17 1,524.60
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
- 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 31 页 共 71 页
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 20.46
减： 二、费用
98,767.18
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 31,417.27
2．托 管费 7.4.10.2.2 11,220.44
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 9,390.47
4．交 易费 用 7.4.7.19 -
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.20 46,739.00
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
-9,040.14
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-9,040.14
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 德邦 纯债 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 11 月24 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年11 月24 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值） 49,998,324.73 1,641,336.69 51,639,661.42
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- -9,040.14 -9,040.14
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-16,557,591.74 -461,581.32 -17,019,173.06
其中：1.基 金申 购款 9,851.36 409.52 10,260.88
2.基金 赎回款（以“-”
号填列 ）
-16,567,443.10 -461,990.84 -17,029,433.94
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 33,440,732.99 1,170,715.23 34,611,448.22
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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______ 易强______
______ 易强______
____ 刘为 臻____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
德邦纯债债券 型证券投 资 基金(以下简称" 本基金") ，原德邦新动 力灵活配 置 混合型证券投 资
基金，系经中 国证券监 督 管理委员会（ 以下简称" 中 国证监会"）证 监许可[2014]734 号 文准予 募
集，由基金管 理人德邦 基 金管理有限公 司向社会 公 开发行募集， 募集期结 束 经安永华明 会计师事
务所( 特殊 普通 合伙) 验证 并出具 安永 华明(2015) 验 字第 60982868_B01 号验 资 报告予 以验 证， 经向
中国证 监会 备案 ， 基 金合 同于 2015 年2 月10 日正 式生效 。 首 次设 立募 集规 模为 774,463,360.15
份基金份额。 本基金为 契 约型开放式， 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 和注 册登记 机构均为
德邦基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中 国民 生银 行股份 有限 公司 。
德邦新 动力 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 自2016 年11 月23 日 以通 讯方 式召 开 了基金 份额 持
有人大会，并 于当日表 决 讨论通过了《 关于德邦 新 动力灵活配置 混合型证 券 投资基金转 型及基金
合同修 改有 关事 项的 议案 》 ， 决 议事 项已 向中 国证 监 会的备 案 。 自2016 年 11 月 24 日起， 《 德邦 纯
债债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 生效 ， 原 《 德邦 新 动力灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》
同日起 失效 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括国 内依 法发 行上 市的 国债、 央 行 票据 、
金融债 、 企业 债、 公司 债、 次级债 、 地方 政府 债券 、 中期票 据 、 可 转换 债券 （ 含分离 交易 可转 债） 、
可交换债券、 中小企业 私 募债、短期融 资券、超 短 期融资券、资 产支持证 券 、债券回购 、同业存
单、银行存款 、货币市 场 工具、国债期 货等以及 法 律法规或中国 证监会允 许 基金投资的 其他金融
工具（ 但须 符合 中国 证监 会相关 规定 ） 。 本基 金不 参 与新股 申购 或增 发新 股， 也不直 接买 入股 票、
权证等权益类 资产，因 持 有可转换债券 转股和可 交 换债券换股形 成的股票 、 因投资于可 分离交易
可转债 等金 融工 具而 产生 的权证 应在 其可 交易 之日 起的 10 个 交易 日内 卖出 。
本基金 的 业 绩比 较基 准为 ： 中 债综 合全 价指 数收 益 率 （ 转型 后） ； 沪 深300 指 数收益 率 × 40%+
一年银 行定 期存 款利 率( 税后 )×6 0% （ 转型 前） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 在具 体会德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 33 页 共 71 页
计核算和信息 披露方面 ， 也参考了中国 证券投资 基 金业协会修订 的《证券 投 资基金会计 核算业务
指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关 于进 一步 规范 证券 投 资基金 估值 业务 的指 导意 见》 、 《关 于证 券投 资
基金执行<企 业会计准 则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、 《证 券 投资基金信 息披露 管
理办法 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露内 容与 格式 准则 》第 2 号《 年度 报告 的内 容与格 式》 、 《证 券投
资基金 信息 披露 编报 规则 》 第 3 号 《 会计 报表 附注 的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL
模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 、 其 他中 国证 监 会及中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 相关 规
定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及 2016 年 11 月 24 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2016 年 12 月 31 日止 期 间的经 营成 果和 净
值变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定，对证 券投资基 金 （封闭式证券 投资基金 ， 开放式证券投 资基金） 管 理人运用基 金买卖股
票、债券的转 让收入免 征 增值税；国债 、地方政 府 债利息收入以 及金融同 业 往来利息收 入免征增德邦纯债债券 2016 年年度报告
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值税； 存款 利息 收入 不征 收增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同 业往 来利 息收 入；
根据财 政 部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的 补充 通
知》 的 规定 ，2017 年7 月1 日 （ 含） 以后 ， 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人， 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值税应税 行 为，未缴纳增 值税的， 不 再缴纳；已缴 纳增值税 的 ，已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
7.4.6.2 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差 价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
德邦基 金管 理有 限公 司（ “德邦 基金 ”） 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民生银行股份有限公司（ “ 民生银
行” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
德邦证 券股 份有 限公 司（ “德邦 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
西子联 合控 股有 限公 司（ “西子 联合 ”） 基金管 理人 的股 东
浙 江 省 土 产 畜 产 进 出 口 集 团 有 限 公 司
（“ 浙 江省 土产 畜产 ” ）
基金管 理人 的股 东
德 邦 创 新 资 本 有 限 责 任 公 司 （ “ 德 邦 创 新
资本 ” ）
基金管 理人 的子 公司
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
注：本 基金 合同 生效 日 2016 年 11 月 24 日至 2016 年 12 月 31 日未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票
交易。
7.4.8.1.2 债 券交 易
注：本 基金 合同 生效 日 2016 年 11 月 24 日至 2016 年 12 月 31 日未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券
交易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 合同 生效 日 2016 年 11 月 24 日至 2016 年 12 月 31 日未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券
回购交 易。
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：本 基金 合同 生效 日 2016 年 11 月 24 日至 2016 年 12 月 31 日未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证
交易。 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日无 应支 付关 联方的 佣金 。
上述佣金按市 场佣金率 计 算，以扣除由 中国证券 登 记结算有限责 任公司收 取 的证管费、 经手费和
由券商 承担 的证 券结 算风 险基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 11 月 24 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
当期应 支付 的管 理费 31,417.27
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
4,768.17
注： 支 付基 金管 理人 德邦 基金管 理有 限公 司的 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 0.7% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日基金 管理 费＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.7% / 当 年 天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 11 月 24 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
当期应 支付 的托 管费 11,220.44
注：支付基金 托管人交 通 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.25% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.25% / 当 年天 数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 11 月 24 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
德邦纯 债债 券A 德邦纯 债债 券 C 合计
德邦基 金 - 9,385.31 9,385.31
合计 - 9,385.31 9,385.31 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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注：基金销售 服务费可 用 于本基金的市 场推广、 销 售以及基金份 额持有人 服 务等各项费 用。本基
金分为 不同 的类 别 ， 适 用 不同的 销售 服务 费率 。 其 中，A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费 ，C 类基 金
份额的 销售 服务 费年 费率 为 0.40% 。 本基 金C 类基 金份额 销售 服务 费计 提的 计算方 法如 下：
H=E×0 .4% ÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 合同 生效 日 2016 年 11 月 24 日至 2016 年 12 月 31 日未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场
的债券(含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 未运 用固 有资金 投资 本基 金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2016 年11 月 24 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
民生银 行 14,136,515.95 18,528.60
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登记结 算有 限责 任公 司，2016 年 11 月 24 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间获
得的利 息收 入为 人民 币570.50 元，2016 年末 结算 备 付金余 额为 人民 币346,019.75 元。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 合同 生效 日 2016 年 11 月 24 日至 2016 年 12 月 31 日未 发生 在承 销期内 参与 关联 方承
销证券 的情 况。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 合同 生效 日2016 年11 月24 日至 2016 年12 月 31 日 未发 生其 它关 联 交易事 项。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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7.4.9 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押
的债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押
的债券
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 公允 价值
7.4.10.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、结算备 付金、存 出 保证金、买 入返售金
融资产 、应 收款 项以 及其 他金融 负债 ，因 其剩 余期 限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.4.10.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.10.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中属 于 第
一层次 的余 额为 人民 币34,524.60 元 ， 属 于第 二层 次 的余额 为人 民 币2,600,000.00 元， 无 划分 为
第三层 次的 余额 。
7.4.10.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证券交易 所上市的 债 券，若出现重 大事项停 牌 、交易不活跃 、或属于 非 公开发行等 情况，本
基金分别于停 牌日至交 易 恢复活跃日期 间、交易 不 活跃期间及限 售期间不 将 相关债券的 公允价值
列入第一层次 ；并根据 估 值调整中采用 的不可观 察 输入值对于公 允价值的 影 响程度，确 定 相关债
券公允 价值 应属 第二 层次 或第三 层次 。
7.4.10.1.2.3 第三 层次 公 允价值 期初 金额 和本 期变 动金额
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发 生第三层
次公允 价值 转入 转出 情况 。
7.4.10.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.10.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金的资 产净 值为 人民 币 34,611,448.22 元 ， 已 连续 超 过24 个工 作日 基金
资产净 值低 于人 民 币 5,000 万元 。本 基金 资产 管理 人已就 上述 情况 按照 中国 证监会 颁布 的《 公 开
募集证 券投 资基 金运 作管 理办法 》第 四十 一条 规定 ，在定 期报 告中 予以 披露 。
7.4.10.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2017 年3 月24 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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§7 年度财 务报表（转型前）
7.1 资 产负 债表 （ 转型 前 ）
会计主 体： 德邦 新动 力灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2016 年 11 月23 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 11 月23 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 11,704,978.50 13,480,645.71
结算备 付金
293,750.00 449,256.02
存出保 证金
5,020.59 127,009.75
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,633,000.00 2,159,579,802.84
其中： 股票 投资
- 43,943,802.84
基金 投资
- -
债券投 资
2,633,000.00 2,115,636,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 18,000,000.00 -
应收证 券清 算款
19,619,043.89 -
应收利 息 7.4.7.5 61,818.04 25,698,488.52
应收股 利
- -
应收申 购款
927.96 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
52,318,538.98 2,199,335,202.84
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 11 月23 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 79,999,760.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
197,095.90 391,707.37
应付管 理人 报酬
49,330.47 2,828,025.21
应付托 管费
8,221.74 471,337.55
应付销 售服 务费
9,422.34 19.74
应付交 易费 用 7.4.7.7 11,160.64 56,728.50
应交税 费
- - 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 41 页 共 71 页
应付利 息
- 13,219.26
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 403,646.47 501,475.37
负债合 计
678,877.56 84,262,273.00
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 49,998,324.73 2,037,238,722.43
未分配 利润 7.4.7.10 1,641,336.69 77,834,207.41
所有者 权益 合计
51,639,661.42 2,115,072,929.84
负债和 所有 者权 益总 计
52,318,538.98 2,199,335,202.84
注： （1 ） 报 告截 止日2016 年 11 月 23 日 （基 金合 同 失效前 日） ， 基 金份 额净 值1.0328 元， 基金
份额总 额49,998,324.73 份， 其中A 基 金份 额参 考 净值 1.0420 元 ， 份 额总 额20,787,703.69 份；
C 基金 份额 参考 净值1.0263 元， 份额 总额29,210,621.04 份。
（2）自 2016 年 11 月 24 日起， 原《 德邦 新动 力灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》失 效 ，
《德邦 纯债 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》生 效。
7.2 利 润表
会计主 体 ： 德邦 新动 力灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年11 月 23 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 11 月23 日
上年度可比期间
2015 年2 月10 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-12,518,169.90 167,286,465.82
1.利息 收入
11,737,859.35 76,274,943.95
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 426,711.79 38,620,171.34
债券利 息收 入
10,654,732.85 33,274,032.28
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
655,214.67 4,380,740.33
其他利 息收 入
1,200.04 -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
-4,553,694.89 47,327,905.58
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 11,799,803.67 44,167,020.91
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -16,408,087.56 2,979,307.49
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 54,589.00 181,577.18 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 42 页 共 71 页
3.公允 价值变动收益（损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.17 -22,274,143.75 22,273,279.39
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 2,571,809.39 21,410,336.90
减： 二、费用
7,355,779.25 54,238,074.85
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,494,881.03 43,828,843.82
2．托 管费 7.4.10.2.2 915,813.56 7,282,307.37
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 15,899.23 24.57
4．交 易费 用 7.4.7.19 122,043.19 955,667.69
5．利 息支 出
366,160.49 1,647,288.73
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
366,160.49 1,647,288.73
6．其 他费 用 7.4.7.20 440,981.75 523,942.67
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
-19,873,949.15 113,048,390.97
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
-19,873,949.15 113,048,390.97
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 德邦 新动 力灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年11 月 23 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月23 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,037,238,722.43 77,834,207.41 2,115,072,929.84
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -19,873,949.15 -19,873,949.15
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-1,987,240,397.70 -56,318,921.57 -2,043,559,319.27
其中：1.基 金申 购款 29,534,133.39 812,616.35 30,346,749.74
2.基金 赎回 款 -2,016,774,531.09 -57,131,537.92 -2,073,906,069.01
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
- - - 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 43 页 共 71 页
填列）
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
49,998,324.73 1,641,336.69 51,639,661.42
项目
上年度可比期间
2015 年 2 月 10 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
774,463,360.15 - 774,463,360.15
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 113,048,390.97 113,048,390.97
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
1,262,775,362.28 -35,214,183.56 1,227,561,178.72
其中：1.基 金申 购款 7,804,212,911.67 135,646,199.43 7,939,859,111.10
2.基金 赎回 款 -6,541,437,549.39 -170,860,382.99 -6,712,297,932.38
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,037,238,722.43 77,834,207.41 2,115,072,929.84
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 易强______
______ 易强______
____ 刘为 臻____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
德邦新 动力 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 (以 下简 称 “本 基金 ”)， 系经 中国 证券监 督管 理 委
员会（以下简 称 “中国证 监会 ” ）证监 许可 号 文《关于 准予德 邦新动力灵活 配置混
合型证券投资 基金注册 的 批复》准予注 册，由基 金 管理人德邦基 金管理有 限 公司向社会 公开发行
募集， 基金 合同 于2015 年2 月 10 日 正式 生效， 首次 设立募 集规 模 为 774,463,360.15 份 基金 份额，
本基金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 。本基金 的 基金管理人和 注册登记 机 构均为德邦 基金管理
有限公 司， 基金 托管 人为 中国民 生银 行股 份有 限公 司。
2016 年10 月 18 日 ， 基金 管理人 发布 了 《 德邦 基金 管理有 限公 司关 于以 通讯 方式召 开德 邦 新德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 44 页 共 71 页
动力灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金份 额持 有人 大会的 公告 》 。 德 邦 新 动力 灵活配 置混 合型 证 券
投资基金基金 份额持有 人 大会以通讯方 式召开， 审 议《关于德邦 新动力灵 活 配置混合型 证券投资
基金转 型及 基金 合同 修改 有关事 项的 议案 》 。 基金 份 额持有 人大 会 于 2016 年 11 月 23 日 表决 通过
了 《关 于德 邦新 动力 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 转型及 基金 合同 修改 有关 事项的 议案 》 ， 大会 决
议自该 日起 生效 ， 正 式实 施转型 日 为2016 年11 月24 日。 基金 管理 人自 本次 基金份 额持 有人 大会
决议通 过之 日 即2016 年11 月 23 日 起五 日内 向中 国 证监会 履行 相应 备案 手续 。 自基金 转型 实施 日
起， 《 德邦 新动 力灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 基金 合 同 》 失 效且 《德 邦纯 债 债券型 证券 投资 基金
基金合同》同 时生效， 德 邦新动力灵活 配置混合 型 证券投资基金 正式变更 为 德邦纯债债 券型证券
投资基金，基 金合同当 事 人将按照《德 邦纯债债 券 型证券投资基 金基金合 同 》享有权利 并承担义
务。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 股票（包括中 小
板、 创业 板及 其他 经中 国 证监会 核准 上市 的股 票） 、 权证 、 股 指期 货等 权益 类 金融工 具 、 债 券等 固
定收益类金融 工具（包 括 国债、央行票 据、金融 债 、企业债、公 司债、次 级 债、地方政 府债券、
中期票 据、 可转 换债 券（ 含分离 交易 可转 债） 、中 小 企业 私 募债 券、 短期 融资 券、资 产支 持证 券、
债券回购、银 行存款、 货 币市场工具等 ）以及法 律 法规或中国证 监会允许 基 金投资的其 他金融工
具（但 须符 合中 国证 监会 相关规 定） 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 中 债综 合全 价指 数收 益 率 （ 转型 后） ； 沪 深300 指 数收益 率 × 40%+
一年银 行定 期存 款利 率( 税后 )×6 0% （ 转型 前） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 在具 体会
计核算和信息 披露方面 ， 也参考了 中国 证券投资 基 金业协会修订 的《证券 投 资基金会计 核算业务
指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关 于进 一步 规范 证券 投 资基金 估值 业务 的指 导意 见》 、 《关 于证 券投 资
基金执行<企 业会计准 则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、 《证 券 投资基金信 息披露 管
理办法 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露内 容与 格式 准则 》第 2 号《 年度 报告 的内 容与格 式》 、 《证 券投
资基金 信息 披露 编报 规则 》 第 3 号 《 会计 报表 附注 的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL
模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 、 其 他中 国证 监 会及中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 相关 规
定。
根据德邦新 动 力灵活配置 混合型证券投 资基金基金 份额持有人大 会决议，本 基金于 2016 年德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 45 页 共 71 页
11 月 24 日 转型 为德 邦纯 债债券 型证 券投 资基 金基 金继续 运作 ，故 本财 务报 表仍以 持续 经营 假 设
为基础 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整 地反映 了本 基金 于2016 年 11 月 23 日 （基
金合同 失效 前日 ）的 财务 状况以 及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月 23 日（ 基 金合同 失效 前日 ）
止期间 的经 营成 果和 净值 变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金 会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 46 页 共 71 页
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运 营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通
知》 的 规定 ，2017 年7 月1 日 （ 含） 以后 ， 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人， 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值税应税 行 为，未缴纳增 值税的， 不 再缴纳；已缴 纳增值税 的 ，已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
7.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定 ，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 47 页 共 71 页
定，对 证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.4 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对 价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个月 ） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据 财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
德邦基 金管 理有 限公 司（ “德邦 基金 ”） 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民生银行股份有限公司（ “ 民生银
行” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
德邦证 券股 份有 限公 司（ “德邦 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
西子联 合控 股有 限公 司（ “西子 联合 ”） 基金管 理人 的股 东
浙 江 省 土 产 畜 产 进 出 口 集 团 有 限 公 司
（“ 浙 江省 土产 畜产 ” ）
基金管 理人 的股 东
德 邦 创 新 资 本 有 限 责 任 公 司 （ “ 德 邦 创 新 基金管 理人 的子 公司 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 48 页 共 71 页
资本 ” ）
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年11 月23 日
上年度 可比 期间
2015 年2月10日至2015 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
德邦证 券 9,164,422.00 16.44% 322,604,676.77 54.06%
7.4.8.1.2 债 券交 易
注：本 基金 本报 告期 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月 23 日 ）未 通过 关联 方 交易单 元进 行债 券
交易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年11 月23 日
上年度 可比 期间
2015年2月10日至2015 年12月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
德邦证 券 274,000,000.00 44.73% 322,604,676.77 54.06%
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月 23 日 ）及 上年 度可 比 期间均 未通 过关 联
方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年11 月23日 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 49 页 共 71 页
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
德邦证 券 8,534.89 16.85% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015年2月10日至2015 年12月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
德邦证 券 299,114.51 54.41% 11,873.34 31.49%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 11
月 23 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日至2015 年 12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,494,881.03 43,828,843.82
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1
149,637.84 1,263,447.19
注：基金管理 费每日计 提 ，按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 1.50% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×1 .50% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 11
月 23 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日至2015 年 12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
915,813.56 7,282,307.37
德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 50 页 共 71 页
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.25% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .25% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月 23 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
德邦新 动 力A 德邦新 动 力C 合计
德邦基 金 - 15,769.85 15,769.85
合计 - 15,769.85 15,769.85
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日至2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
德邦新 动 力A 德邦新 动 力C 合计
德邦基 金 - 0.01 0.01
合计 - 0.01 0.01
注：基金销售 服务费可 用 于本基金的市 场推广、 销 售以及基金份 额持有人 服 务等各项费 用。本基
金分为 不同 的类 别 ， 适 用 不同的 销售 服务 费率 。 其 中，A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费 ，C 类基 金
份额的 销售 服务 费年 费率 为 0.50% 。 本基 金C 类基 金份额 销售 服务 费计 提的 计算方 法如 下：
H=E×0 .50% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日C 类 基金 份额 的基金 资产 净值
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月 23 日 ）与 上年 度可 比 期间均 未与 关联 方
进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期及 上年 度可 比期 间均未 运用 固有 资金 投资 本基金 。 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 51 页 共 71 页
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末未 投资 本基金 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年11 月23 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日至2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国民 生银
行活期 存款
11,704,978.50 398,971.75 13,480,645.71 11,171,258.16
中国民 生银
行定期 存款
- - - 6,674,923.77
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登记结 算有 限责 任公 司，2016 年1 月1 日 至 2016 年 11 月23 日 （ 基金 合同 失效前 日） 止期 间获
得的利 息收 入为 人民 币 4,102.35 元（2015 年 2 月 10 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31
日止期 间获 得的 利息 收入 为人民 币29,933.93 元） ， 2016 年末 结算 备付 金余 额为 人民币293,750.00
元（2015 年末 ：人 民币449,256.02 元） 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月 23 日 ）未 发生 在承 销 期内参 与关 联方 承
销证券 的情 况。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本 基金 本报 告期 （2016 年1 月1 日至2016 年 11 月 23 日 ）未 发生 其它 关 联交易 事项 。
7.4.9 期 末（2016 年 11 月23 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（ 单位 ： 张 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
说明
132007
16 凤
凰 EB
2016 年
11 月2 日
2016 年
11 月
30 日
新债未 上
市
100.00 100.00 330 33,000.00 33,000.00
-
德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 52 页 共 71 页
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限证 券。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未持 有银 行间市 场债 券正 回购 交易 中作为 质押 的债 券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末 （2016 年11 月 23 日） 未持 有交 易所市 场债 券正 回购 交易 中作为 质押 的 债
券。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 公允 价值
7.4.10.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、结算备 付金、存 出 保证金、买入 返
售金融 资产 、应 收款 项以 及其他 金融 负债 ，因 其剩 余期限 不长 ，公 允价 值与 账面价 值相 若。
7.4.10.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.10.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于 2016 年 11 月 23 日（ 基 金合同 失效 前日 ） ， 本基 金 持有的 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当
期损益 的金 融工 具中 属第 二层次 的余 额为 人民 币2,633,000.00 元， 无划 分为 第一层 次及 第三 层次
的余额 （于2015 年 12 月31 日， 本基 金持 有的 以公 允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融工 具
中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 39,917,702.84 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币
2,119,662,100.00 元， 无 划分为 第三 层次 的余 额） 。
7.4.10.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的债 券， 若出 现重 大 事 项停 牌 、 交 易不 活跃 、 或 属于 非 公开发 行等 情况 ，
本基金分别于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间、交 易 不活跃期间及 限售期间 不 将相关债券 的公允价
值列入第一层 次；并根 据 估值调整中采 用的不可 观 察输入值对于 公允价值 的 影响程度， 确定相关
债券公 允价 值应 属第 二层 次或第 三层 次。
7.4.10.1.2.3 第三 层次 公 允价值 期初 金额 和本 期变 动金额
德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 53 页 共 71 页
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期及上年 度
可比期 间未 发生 第三 层次 公允价 值转 入转 出情 况。
7.4.10.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.10.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
7.4.10.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2017 年3 月24 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告（转型后）
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 2,634,524.60 7.49
其中： 债券 2,634,524.60 7.49
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 18,000,132.00 51.16
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,482,535.70 41.16
7 其他各 项资 产 69,048.95 0.20
8 合计 35,186,241.25 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 54 页 共 71 页
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 股票 。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 通过 沪港通 交易 机制 投资
的港股 。
8.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 股票 。
8.4 报 告 期内 股票 投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计 买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 股票 。
8.4.2 累 计 卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 股票 。
8.4.3 买 入 股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 股票 。
8.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 2,600,000.00 7.51
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 34,524.60 0.10
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,634,524.60 7.61 德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 55 页 共 71 页
8.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序 的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 019533 16 国债 05 26,000 2,600,000.00 7.51
2 132007 16 凤凰 EB 330 34,524.60 0.10
8.7 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序 的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 资产 支持证 券。
8.8 报 告 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 贵金 属。
8.9 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序 的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 权证 。
8.10 报 告 期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 投资 股指 期货。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 投资 国债 期货。
8.12 投 资 组 合报告 附注
8.12.1
报告期内， 本基金 投资的 前十名证券的发行主 体没 有被监管部门立案调 查， 或在报告编制日
前一年受到公 开谴责 、处 罚的情形。
8.12.2
报告期内，本基金投 资的 前十名股票中，没有 超出 基金合同规定的备选 股票 库之外的股票。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 56 页 共 71 页
8.12.3 其 他 资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,389.25
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 64,560.02
5 应收申 购款 99.68
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 69,048.95
8.12.4 期 末 持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
注： 本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月 24 日至 2016 年12 月 31 日 未持 有处 于转 股期的 可转 换债 券。
8.12.5 期 末 前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：本 基金 合同 生效 日2016 年 11 月24 日至 2016 年 12 月31 日未 持有 股票 。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本报告中因四 舍五入原 因 ，投资组合报 告中市值 占 总资产或净资 产比例的 分 项之和与合计 可
能存在 尾差 。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
第 57 页 共 71 页
§8 投资组 合报告（转型前）
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 2,633,000.00 5.03
其中： 债券 2,633,000.00 5.03
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 18,000,000.00 34.40
其中： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,998,728.50 22.93
7 其他资 产 19,686,810.48 37.63
8 合计 52,318,538.98 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未持 有股票 。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未持 有通过 沪港 通交 易机 制投 资的港 股。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未持 有股票 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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1 000869 张
裕Ａ 1,486,671.00 0.07
2 600900 长江电 力 1,270,000.00 0.06
3 000423 东阿阿 胶 1,067,433.10 0.05
4 000333 美的集 团 974,384.00 0.05
5 603288 海天味 业 615,400.00 0.03
6 600519 贵州茅 台 403,455.00 0.02
7 000858 五 粮 液 314,820.00 0.01
8 600660 福耀玻 璃 308,109.00 0.01
9 603866 桃李面 包 300,794.00 0.01
10 002652 扬子新 材 285,100.00 0.01
11 600887 伊利股 份 257,263.00 0.01
12 600674 川投能 源 227,500.00 0.01
13 002050 三花智 控 211,580.00 0.01
14 600066 宇通客 车 208,950.00 0.01
15 002032 苏 泊 尔 195,910.00 0.01
16 600312 平高电 气 184,992.00 0.01
17 600309 万华化 学 180,401.00 0.01
18 002372 伟星新 材 163,900.00 0.01
19 000069 华侨城 Ａ 151,396.00 0.01
20 000501 鄂武商 Ａ 149,520.00 0.01
注：买 入金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300443 金雷风 电 8,996,375.46 0.43
2 300436 广生堂 5,790,146.26 0.27
3 600519 贵州茅 台 2,428,376.00 0.11
4 601398 工商银 行 2,230,000.00 0.11
5 000333 美的集 团 2,185,862.00 0.10
6 000423 东阿阿 胶 1,953,262.00 0.09
7 000895 双汇发 展 1,743,617.00 0.08
8 000002 万
科Ａ 1,362,511.00 0.06
9 000869 张
裕Ａ 1,324,068.00 0.06
10 600649 城投控 股 1,320,935.00 0.06
11 600009 上海机 场 1,291,651.00 0.06 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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12 600718 东软集 团 1,274,003.00 0.06
13 000726 鲁
泰Ａ 1,230,707.00 0.06
14 600900 长江电 力 1,213,000.00 0.06
15 600066 宇通客 车 1,147,485.00 0.05
16 000001 平安银 行 1,145,429.81 0.05
17 002400 省广股 份 1,136,953.50 0.05
18 002032 苏 泊 尔 952,490.00 0.05
19 300291 华录百 纳 600,670.00 0.03
20 603288 海天味 业 543,955.00 0.03
注：卖 出金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 10,034,091.10
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 45,715,394.78
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 2,600,000.00 5.03
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 33,000.00 0.06
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,633,000.00 5.10
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值德邦纯债债券 2016 年年度报告
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比例（ ％）
1 019533 16 国债 05 26,000 2,600,000.00 5.03
2 132007 16 凤凰 EB 330 33,000.00 0.06
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末本 基金本 报告 期末 （2016 年11 月 23 日 ）未 持有 资产 支持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未持 有贵金 属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未持 有权证 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未投 资股指 期货 。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未投 资股指 期货 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 投资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内， 本基金 投资的 前十名证券的发行主 体没 有被监管部门立案调 查， 或在报告编制日
前一年受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.12.2
报告期内，本基金投 资的 前十名股票中，没有 超出 基金合同规定的备选 股票 库之外的股票。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 5,020.59
2 应收证 券清 算款 19,619,043.89
3 应收股 利 -
4 应收利 息 61,818.04
5 应收申 购款 927.96
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 19,686,810.48
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末（2016 年11 月23 日） 未持 有股票 。
8.12.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本报告 中因 四舍 五入 原因 ， 投资 组合 报告 中市 值占 总资产 或净 资产 比例 的分 项之和 与合 计 可 能
存在尾 差。
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§9 基金份 额持有人信息（转 型后）
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
德邦
纯债
债券A
616 30,566.45 0.00 0.00% 18,828,930.80 100.00%
德邦
纯债
债券C
11 1,328,345.65 14,599,487.43 99.92% 12,314.76 0.08%
合计 627 53,334.50 14,599,487.43 43.66% 18,841,245.56 56.34%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
德邦纯 债
债券 A
159,438.42 0.8468%
德邦纯 债
债券 C
96.81 0.0007%
合计
159,535.23 0.4771%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
德邦纯 债债 券A 10～50
德邦纯 债债 券C
0
合计 10～50
本基金 基金 经理 持有 本开 德邦纯 债债 券A 0 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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放式基 金
德邦纯 债债 券C
0
合计 0
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§9 基金份 额持有人信息（转 型前）
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
德邦
新动
力A
660 31,496.52 0.00 0.00% 20,787,703.69 100.00%
德邦
新动
力C
12 2,434,218.42 29,198,501.22 99.96% 12,119.82 0.04%
合计 672 74,402.27 29,198,501.22 58.40% 20,799,823.51 41.60%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
德邦新 动
力A
159,438.42 0.77%
德邦新 动
力C
96.81 0.00%
合计
159,535.23 0.32%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
德邦新 动 力A 10~50
德邦新 动 力C
0
合计 10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
德邦新 动 力A 0
德邦新 动 力C
0
合计 0 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动( 转型后)
单位： 份
项目 德邦纯 债债 券 A 德邦纯 债债 券 C
基金合 同生 效日 基金 份额 总额
20,787,703.69 29,210,621.04
本报告 期期 初基 金份 额总 额
- -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
9,656.42 194.94
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
1,968,429.31 14,599,013.79
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
18,828,930.80 14,611,802.19
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动( 转型前)
单位： 份
项目 德邦新 动 力A 德邦新 动 力 C
基金合 同生 效日 基金 份额 总额
774,463,360.15 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额
2,037,230,696.23 8,026.20
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
252,672.74 29,281,460.65
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
2,016,695,665.28 78,865.81
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
20,787,703.69 29,210,621.04
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。 德邦纯债债券 2016 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 于 2016 年 11 月 23 日召 开基 金份 额持 有人 大会， 会议 审议 并通 过了 《关于 德邦 新 动
力 灵 活配 置混 合型 证券 投资 基 金转 型及 基金 合同 修改 有 关事 项的 议案 》 。 本次持 有 人大 会在 本基
金 的 基 金 托 管 人 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 授 权 代 表 的 监 督 及 上 海 市 通 力 律 师 事 务 所 的 见 证 下
进行， 并由 上海 市东 方公 证处公 证员 对计 票过 程及 结果进 行了 公证 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内， 除基金 管理人 的一项非公 募业务 的申请 撤销仲裁裁 决诉讼 外，未 发生其他涉 及基
金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 于2016 年11 月 23 日召开 基金 份额 持有 人大 会， 会 议审 议并 通过 了 《关 于德邦 新动 力
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金转 型及 基金 合同 修改 有关事 项的 议案 》 ， 本 基金 由混合 型基 金变 更 为
债券型 基金 。投 资策 略相 应发生 变化 ，具 体详 见本 公司于 2016 年 10 月 18 日、2016 年 10 月 19
日、2016 年10 月20 日在 公司网 站及 中国 证监 会指 定媒体 发布 的 《 德邦 基金 管理有 限公 司关 于 以
通讯方式召 开德邦 新动力 灵活配置混 合型证 券投资 基金基金份 额持有 人大会 的公告》 、 《 德邦基 金
管理有限公 司关于 以通讯 方式召开德 邦新动 力灵活 配置混合型 证券投 资基金 基 金份额持 有 人大 会
的第一次提 示性公 告》 、 《 德邦基金管 理有限 公司关 于以通讯方 式召开 德邦新 动力灵活配 置混合 型
证券投 资基 金基 金份 额持 有人大 会的 第二 次提 示性 公告》 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 应支 付安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙）审 计费 用 7 万元 整， 该审计 机构 自 基
金合同 生效 日（2015 年2 月10 日） 起向 本基 金提 供 审计服 务。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 及其 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 （ 转型后 ）
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
华信证 券 2 - - - - -
广发证 券 2 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
德邦证 券 2 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 2 - - - - -
注：1 、公 司选 择基 金专 用 交易席 位的 基本 选择 标准 ：
（一） 注册 资本 不低 于1 亿元人 民币 ；
（二） 财务 状况 良好 ，各 项风险 监控 指标 符合 证监 会的相 关规 定；
（三） 经营 行为 规范 ，未 就交易 单元 发生 违约 或侵 权行为 ；
（四）内部管 理规范、 严 格，具备健全 的内部控 制 制度，并能满 足投资组 合 资产运作高 度保密的
要求；
（五） 具备 高效 、安 全的 通讯条 件， 交易 设施 符合 代理各 投资 组合 进行 证券 交易的 需要 ；
（六） 研究 实力 较强 ，能 根据需 求提 供质 量较 高的 研究报 告， 以及 相应 的信 息咨询 服务 ；
（七） 收取 的佣 金费 率合 理。
公司按 如下 流程 选择 租用 交易单 元的 证券 公司 ：
（一） 研究 部按 照上 述选 择标准 对证 券公 司进 行初 步筛选 ，经 投资 总监 批准 后提请 总经 理审 批；
（二）交易部 办理相关 交 易单元，信息 技术部、 基 金事务部和监 察稽核部 等 相关部门配 合完成交
易单元 租用 的技 术准 备、 参数调 整及 合同 签订 并及 时通知 各投 资组 合的 托管 机构等 事宜 。
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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2、本 报告 期内 ，本 基金 新 增租用 广发 证券 、华 信证 券的交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
海通证 券 - - 211,000,000.00 100.00% - -
兴业证 券 - - - - - -
华信证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
德邦证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 （ 转型前 ）
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
方正证 券 2 18,653,347.72 33.46% 17,371.80 34.29% -
华泰证 券 2 10,795,560.65 19.37% 10,053.91 19.85% -
海通证 券 2 9,733,962.31 17.46% 9,065.34 17.89% -
德邦证 券 2 9,164,422.00 16.44% 8,534.89 16.85% -
兴业证 券 2 6,253,016.20 11.22% 4,572.81 9.03% -
东吴证 券 2 687,500.00 1.23% 640.29 1.26% -
广发证 券 2 454,252.00 0.81% 423.06 0.84% -
东兴证 券 1 - - - - -
华信证 券 2 - - - - -
注：1 、公 司选 择基 金专 用 交易席 位的 基本 选择 标准 ：
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（一） 注册 资本 不低 于1 亿元人 民币 ；
（二） 财务 状况 良好 ，各 项风险 监控 指标 符合 证监 会的相 关规 定；
（三） 经营 行为 规范 ，未 就交易 单元 发生 违约 或侵 权行为 ；
（四）内部管 理规范、 严 格，具备健全 的内部控 制 制度，并能满 足投资组 合 资产运作高 度保密的
要求；
（五） 具备 高效 、安 全的 通讯条 件， 交易 设施 符合 代理各 投资 组合 进行 证券 交易的 需要 ；
（六） 研究 实力 较强 ，能 根据需 求提 供质 量较 高的 研究报 告， 以及 相应 的信 息咨询 服务 ；
（七） 收取 的佣 金费 率合 理。
公司按 如下 流程 选择 租用 交易单 元的 证券 公司 ：
（一） 研究 部按 照上 述选 择标准 对证 券公 司进 行初 步筛选 ，经 投资 总监 批准 后提请 总经 理审 批；
（二）交易部 办理相关 交 易单元，信息 技术部、 基 金事务部和监 察稽核部 等 相关部门配 合完成交
易单元 租用 的技 术准 备、 参数调 整及 合同 签订 并及 时通知 各投 资组 合的 托管 机构等 事宜 。
2、本 报告 期内 ，本 基金 新 增租用 广发 证券 、华 信证 券的交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
方正证 券 4,656,933.40 4.20% 144,600,000.00 23.60% - -
华泰证 券 - - 30,000,000.00 4.90% - -
海通证 券 104,324,078.86 94.08% 117,000,000.00 19.10% - -
德邦证 券 - - 274,000,000.00 44.73% - -
兴业证 券 761,354.00 0.69% 4,000,000.00 0.65% - -
东吴证 券 69,396.00 0.06% - - - -
广发证 券 1,079,016.78 0.97% 43,000,000.00 7.02% - -
东兴证 券 - - - - - -
华信证 券 - - - - - -
德邦纯债债券 2016 年年度报告
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德 邦基 金管理 有限 公司
2017 年 3 月 27 日
