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德邦如意货币(001401)

德邦如意货币:2016年年度报告摘要

 
 
德 邦 如 意 货币 市 场 基 金 
2016 年 年度 报 告 摘要 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 德邦基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国民生银 行股份有限公司 
送出日 期:2017 年3 月27 日 
 
 
 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 
第 2 页 共 32 页











§1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年03 月 24 日复 核了 本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至2016 年 12 月 31 日止 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 3 页 共 32 页


§2 基金简 介 2.1 基金基本情况 基金简 称 德邦如 意货 币 基金主 代码 001401



























































































































































































































































基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 2 月 3 日 基金管 理人 德邦基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 382,847,836.29 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基金产品说明 投资目 标 在严格 控制 基金 资产 风险 、 保持基 金资 产高 流动 性的 前 提下, 力争 实现 超越 业绩 比较基 准的 投资 回报 。 投资策 略 本基金 在保 持组 合高 度流 动性的 前提 下, 在对 国内 外 宏 观经济 运行 、 金融 市场 运 行、 资金 流动 格局 、 货 币 市场 收益率 曲线 形态 等各 方面 的分析 的基 础上 , 科 学预 计 未 来利率 走势 , 择 优筛 选并 优 化配置 投资 范围 内的 各种 金 融工具 ,进 行积 极的 投资 组合管 理。 业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税后) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品 种。 本 基金 的预 期风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混 合型基 金、 债券 型基 金。


2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 德邦基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 李定荣 罗菲菲 联系电 话 021-26010999 010-58560666 电子邮 箱 service@dbfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服 务电话


4008217788 95568 传真 021-26010808 010-58560798


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2.4 信息披露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.dbfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 办 公 场所


§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额 单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日 本期已 实现 收益 10,577,116.51 本期利 润 10,577,116.51 本期净 值收 益率 2.1747% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 - 期末基 金资 产净 值 382,847,836.29 期末基 金份 额净 值 1.0000 注:1 、本 基金 合同 生效 日 为 2016 年 2 月 3 日 ,基 金 合同生 效日 至报 告期 末, 本基金 运作 时间 未 满一年 。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用后的余 额,本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 , 由于货币市 场基金采 用摊余 成本 法核 算, 因此 ,公 允 价值 变动 收益 为零 ,本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 ; 3、上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人交 易基 金的 各项 费用, 计入 费用 后实 际收 益要低 于所 列数 字 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.5681% 0.0061% 0.3403% 0.0000% 0.2278% 0.0061% 过去六 个月 1.2961% 0.0079% 0.6805% 0.0000% 0.6156% 0.0079% 自基金 合同 生效起 至今 2.1747% 0.0072% 1.2316% 0.0000% 0.9431% 0.0072% 注:本 基金 收益 分配 为按 日结转 份额 ,业 绩比 较基 准为七 天通 知存 款利 率( 税后)


3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 5 页 共 32 页


变 动的 比较 注: 本基 金的 基金 合同 生 效日 为2016 年2 月3 日 , 基金合 同生 效日 至报 告期 期末 , 本 基金 运作 时 间未满 1 年 。本 基金 的建 仓期为 6 个 月, 建仓 期结 束时各 项资 产配 置比 例符 合本基 金基 金合 同 规 定。图 示日 期 为2016 年2 月3 日至 2016 年 12 月 31 日。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比 较 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 6 页 共 32 页


注: 本 基金 基金 合同 生效 日 为2016 年2 月3 日, 2016 年度数 据根 据合 同生 效当 年实际 存续 期(2016 年2 月3 日至 2016 年12 月31 日)计算, 不按 整个 自 然年度 进行 折算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情 况 单位: 人民 币元 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2016 10,552,549.10 - 24,567.41 10,577,116.51


合计 10,552,549.10 - 24,567.41 10,577,116.51





§4 管理人 报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 德邦基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 (证 监许 可[2012]249 号) 批准 ,于 2012 年 3 月 27 日 正式成立。股 东为德邦 证 券股份有限公 司、西子 联 合控股有限公 司、浙江 省 土产畜产进 出口集团德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 7 页 共 32 页


有限公 司, 注册 资本 为 2 亿元人 民币 。公 司以 修身 、齐家 、立 业、 助天 下为 己任, 秉持 长期 的 价 值投资 理念 ,坚 守严 谨的 风险控 制底 线, 致力 于增 加客户 财富 ,为 客户 提供 卓越的 理财 服务 。 截止2016 年12 月 31 日 , 本基金 管理 人共 管理 二十 只开放 式基 金: 德邦 多元 回报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 德邦 如意货 币市 场基 金、 德邦 纯债 9 个月 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、德 邦纯债 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、德 邦景 颐债券 型证 券投 资基 金、 德邦德 焕 9 个月 定 期 开放债券型证 券投资基 金 、德邦德景一 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 德 邦现金宝交 易型货币 市场基 金 、 德 邦锐 璟债 券 型证券 投资 基金 、 德邦 增 利货币 市场 基金 、 德邦 纯 债18 个月 定期 开放 债 券型证券投资 基金、德 邦 优化灵活配置 混合型证 券 投资基金、德 邦德信中 证 中高收益企 债指数分 级证券投资基 金、德邦 德 利货币市场基 金、德邦 大 健康灵活配置 混合型证 券 投资基金、 德邦纯债 债券型证券投 资基金、 德 邦福鑫灵活配 置混合型 证 券投资基金、 德邦鑫星 价 值灵活配置 混合型证 券投资 基金 、德 邦鑫 星稳 健灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 和德 邦新 添利 债券 型证券 投资 基金 。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 张铮烁 本 基 金 的 基金经 理 、 德 邦 德 信 中 证 中 高 收 益 企 债 指 数 分 级 证 券 投资基 金 、 德 邦 德 利 货 币 市场基 金 、 德 邦 现 金 宝 交 易 型 货 币 市 场 基 金 的 基 金 经 理。 2016 年2 月3 日 - 9 年 硕士 , 2007 年 7 月至 2010 年 7 月 在 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 评 级 部 担 任 分 析师、 项目 经理 ,2010 年 8 月至2015 年5 月 在安 邦资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 固 定 收 益 部担任 投资 经理。2015 年11 月 加 入 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 担 任 基 金 经 理 助 理 , 现 任 本公司 基金 经理 。 陈利 本 基 金 的 基金经 理 、 德 邦 德 信 中 证 中 高 收 益 企 债 指 数 2016 年2 月3 日 - 5 年 硕 士 , 曾 在 德 邦 证 券 股 份 有 限 公 司 投 资 研 究 部 担 任 助 理 研究员 。 2011 年 11 月 起担 任 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 投 资 研 究 部 研 究 员 , 现 任 本 公 司 基金经 理。 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 8 页 共 32 页


分 级 证 券 投资基 金 、 德 邦 德 利 货 币 市场基 金 、 德 邦 纯债18 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 德 邦 纯 债 9 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 德 邦 现 金 宝 交 易 型 货 币 市 场 基 金 的 基 金经理 。 注:1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ; 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起 即任职 ,则 任职 日期 为基 金合同 生效 日。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》等有 关 法律法规及基 金 合同 、 基 金招 募说 明书 等 有关基 金法 律文 件的 规定 , 以 取信 于市 场、 取信 于 社会投 资公 众为 宗旨 , 本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金资 产, 在控 制风 险的 前提 下 , 为 基金 份额 持有 人 谋求最大利益 。 在本报 告 期内,基金运 作合法合 规 ,无损害基金 份额持有 人 利益的行为 ,基金投 资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的规 定。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明 4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 本基金管理人 已依据中 国 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》建立起 健 全、有效、规 范的公平 交 易制度体系和 公平交易 控 制机制,确保 管理的不 同 受托资产得 到公平对 待,保 护投 资者 合法 权益 。


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在投资 决策 方面 , 本 基金 管理人 建立 了科 学的 研究 方法以 及规 范的 研究 管理 平台, 实 行证 券 备选库和交易 对手备选 库 制度,各受托 资产之间 实 行防火墙制度 ,通过系 统 的投资决策 方法和明 确的投 资授 权制 度, 保证 受托投 资决 策的 客观 性和 独立性 。


在交易 执行 方面 , 本基 金 管理人 实行 集中 交易 制度 , 并 建立 了公 平的 交易 分 配流程 , 保证 投 资指令得以公 平 对待。 对 以本基金管理 人的名义 参 与债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等 交易的,相关 基金经理 或 投资经理应独 立确定各 受 托资产拟申购 的价格和 数 量,基金管 理人在获 配额度后,按 照价格优 先 、比例分配的 原则进行 分 配。对以各受 托资产名 义 参与银行间 交易、交 易所大宗交易 等非集中 竞 价交易的 ,交 易部应充 分 询价,利用市 场公认的 第 三方信息对 交易价格 的公允 性进 行审 查, 确保 各受托 资产 获得 公平 的交 易机会 。


监察稽核部门 对投资交 易 行为进行定期 或不定期 检 查,重点关注 公平交易 的 执行情况和异 常 交易行为的监 控情况。 严 禁同一受托资 产的同日 反 向交易及其他 可能导致 不 公平或利益 输送的交 易行为,但完 全按照有 关 指数构成比例 进行证券 投 资的受托资产 除外。严 格 控制不同受 托资产间 的同日反向交 易,禁止 可 能导致不公平 交易或利 益 输送的同日反 向交易行 为 。监察稽核 部门对不 同受托资产, 尤其是同 一 位基金经理或 投资经理 管 理的不同受托 资产同日 同 向交 易和反 向交易的 交易时机和交 易价差进 行 监控,同时对 不同受托 资 产临近交易日 的同向交 易 和反向交易 的交易时 机和交易价差 进行分析 。 发现异常交易 情况的, 可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易 的合理性 进行解释。监 察稽核部 门 对其他可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为进行监 控,对于 异常交易发生 前后不同 受 托资产买卖该 异常交易 证 券的情况进行 分析。发 现 异常交易情 况的,可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易的 合理性进 行 解释。监察稽 核部门编 制 定期公平交 易报告, 重点分析本基 金管理人 管 理的不同受托 资产整体 收 益率差异、分 投资类别 ( 股票、债券 ) 的收益 率差异 以及 同一 期间 、 不 同时间 窗下 (如 日内、3 日 内、5 日内) 不同 受托 资产 同向交 易的 交易 价 差。公 平交 易报 告由 基金 经理或 投资 经理 确认 后报 督察长 、总 经理 审阅 。 4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 报告期内,本 基金管理 人 严格按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》及公 司 内部相关制度 规定,对 投 资交易行为进 行监察稽 核 ,从研究分析 、投资决 策 、交易执行 、事后监 控等环 节严 格把 关, 借助IT 系统 和人 工监 控等 方式 在各个 环节 严格 控制 交易 公平执 行; 通过 完善 交易范围内各 类交易的 公 平交易执行细 则、严格 的 流程控制、持 续的技术 改 进 ,确保公 平交易制 度的执 行和 实现 。 报告期内,公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类别( 股 票、债券)的 收益率差 异 进行了分析, 并对连续 四 个季度期间内 、不同时 间 窗口下(日 内、3 日德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 10 页 共 32 页


内、5 日内) 公司管理 的 不同投资组合 同向交易 的 交易价差进行 分析,未 发 现违反公平 交易制度 的异常 行为 。 4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 报告期内,本 基金未发 现 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过该 证 券当日 成交 量 的5% 的情 况 ,且未 发现 其他 可能 导致 非公平 交易 和利 益输 送的 异常交 易行 为。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 2016 全年 债券 及货 币市 场 波动率 加大 。4 月中 旬, 受债券 市场 信用 事件 连续 突发以 及金 融业 营改增即将落 地不确定 性 的影响,债券 市场出现 了 一波踩踏下跌 行情,信 用 利差急速扩 大,尤以 中高收 益债 券更 为显 著。 后受权 威人 士经 济 L 型发 言、 英 国公 投脱 欧黑 天鹅 以及营 改增 两次 补丁 , 引导了 市场 收益 率一 波可 观的下 行, 下行 至四 季度 初偏离 紧张 资金 面。10 月 中下旬 随着 央行 表 外 理财纳 入MPA 考 核测 算的 通知及 资金 面紧 张程 度加 深影响 ,债 券收 益率 逆转 上行。11 月中 下旬 , 同业存单发行 价格高位 上 行,市场受货 币基金赎 回 抛盘及银行理 财委外流 动 性要求传言 影响, 短 端收益 率急 速上 行 , 而12 月受到 债券 市场 调整 等相 关因素 影响 , 流动 性差 , 市场收 益率 曲线 呈现 熊平形 态。 报告期内,本 基金严格 遵 守货币基金相 关法律法 规 ,保持较为稳 健的投资 风 格,按照法律 法 规所规定的品 种、久期 、 杠杆比例等要 求进行投 资 操作,并严格 把控信用 风 险,优选投 资标的。 同时, 本基 金密 切跟 踪经 济基本 面、 政策 面、 资 金 面等情 形, 做好 组合 投资 安排, 在月 末、 季 末、 年末等 时点 ,提 前预 备充 足的流 动性 ,做 好基 金的 流动性 管理 ,努 力为 投资 人赚取 收益 。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 报告期 内, 本基 金份 额净 值增长 率 为2.1747% ,同 期业绩 比较 基准 增长 率 为1.2316% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望 从基本面来看 ,宏观层 面 全年经济呈现 触底反弹 态 势,下半年经 济数据先 行 指标明显好转 , PMI 持 续处 于荣 枯线 之上 已达 10 个 月; 微观 层面 , 上市公 司盈 利能 力回 升, 部分去 产能 明显 的工 业企业 扭亏 为盈 , 整体 企 业盈利 能力 好转 , 我们 预 计2017 年 经济 短期 仍有 较 强上升 动力 。 通货 膨 胀角度 ,PPI 由负 转正 并 持续快 速上 行, 未来 需进 一步关 注大 宗商 品上 升力 度,以 及 PPI 持 续上 升对 CPI 反弹 的影 响。 政 策面上 ,10 月 28 日 中央 政治局 月度 会议 ,提 出 “ 要坚持 稳健 的货 币政德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 11 页 共 32 页


策,在保持流 动性合理 充 裕的同时,注 重抑制资 产 泡沫和防范经 济金融风 险 ”,美国加 息 步伐继 续,全球主要 发达经济 体 正面临全球货 币政策的 转 折点,央行明 确维持稳 健 中性的货币 政策,并 与 2017 年初 上调 了 MLF 、SLF 和 OMO 逆回 购市 场利 率,中 性偏 紧信 号明 显。 资金面 ,受 外汇 占款 减少导致基础 货币再生 减 少,银行超储 率下降, 央 行公开市场放 长缩短并 上 调公开市场 逆回购利 率,MPA 将 银行表外 理财 纳入广义贷款 测算影响 资 金从银行向非 银流动 成 本 变高等影响, 杠杆资 金成本 抬升 ,2017 年资 金 面暂时 未看 到有 改善 的因 素出现 。 预期未来一段 时间,资 金 成本下行较难 ,市场去 杠 杆行为仍将继 续,经济 基 本面趋势仍将 偏 弱。本基金将 严格遵守 货 币基金相关法 律法规, 按 照法律法规所 规定的品 种 、久期、杠 杆比例等 要求进行投资 操作,本 基 金将控制产品 的平均剩 余 期限,在月末 、季末、 年 末以及其他 预期关键 时点 , 提 前预 备充 足的 流 动性 , 集 中累 积到 期资 金 , 抓 取市 场收 益率 走高 机 会, 提高 产品 收益 率。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作 情况 本报告期内, 基金管理 人 继续坚持以维 护基金份 额 持有 人利益为 宗旨,以 规 范运作、防范 风 险、维护投资 人利益为 原 则,严格依据 法律法规 和 公司内控制度 进行监察 稽 核工作,切 实防范公 司运营 和投 资组 合运 作的 风险, 保障 公司 稳步 发展 。 合规管理方面 ,进一步 推 动完善规章制 度,强化 业 务流程的规范 化和系统 化 ,适应各类业 务 的发展和法律 规范的要 求 ;加强合规管 理工作, 严 格审核产品及 业务法律 文 件、宣传推 介材料、 制度流程、信 息披露等 文 件;通过组织 各类形式 的 培训努力提高 员工合规 意 识,提升业 务技能。 风险管理方面 ,通过事 前 、事中、事后 多维度对 各 类风险进行管 控和防范 , 并通过双岗 复核机制 防范操作风险 ;继 续对 风 险管理系统进 行升级和 完 善,丰富风险 管理手段 , 做好投资行 为的投资 监督和风险管 理。稽核 审 计方面,严格 按照法律 规 范的要求做好 定期审计 和 专项审计工 作,并加 强投研 、销 售等 重点 环节 的审计 监督 频率 和深 度, 防范业 务风 险。 综合以 上情 况,2016 年, 本基金 管理 人所 管理 的基 金运作 合法 合规 , 充 分维 护和保 障了 基 金 份额持有人的 合法权益 。 本基金管理人 将继续加 强 内部合规控制 、风险管 理 以及稽核审 计工作, 防范和 控制 各种 风险 ,合 法合规 、诚 实信 用、 勤勉 尽责地 运作 基金 财产 。 4.7 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明 报告期内,本 基金管 理 人 严格按照本公 司制订的 《 德邦基金基金 估值业务 管 理制度》 、 《德 邦 基金估值委员 会议事规 则 》以及相关法 律法规的 规 定,有效地控 制基金估 值 流程。公司 估值委员 会成员包括总 经理、分 管 投资副总或投 资总监、 督 察长、基金经 理、金融 工 程与量化投 资部、研德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 12 页 共 32 页


究发展部、运 作保障部 负 责人、基金会 计及监察 稽 核部等相关专 业人士组 成 。估值委员 会主要负 责基金 估值 相关 工作 的评 估、 决 策、 执 行和 监督 , 确保基 金估 值的 公允 、 合 理, 防 止估 值被 歪曲 进而对基金持 有人产生 不 利影响。在发 生了影响 估 值政策和程序 的有效性 及 适用性的情 况后或基 金资产 在采用 新投资策 略 和新 品种时, 估值委员 会 应评价现有估 值政策和 程 序的适用性 ,并在不 适用的情况下 ,及时召 开 估值委员会修 订相关估 值 方法,以确保 其持续适 用 。涉及估值 政策的变 更均须 经估 值委 员会 决议 批准后 执行 。


在每个估值日 ,本基金 管 理人按照最新 的估值准 则 、证监会相关 规定和基 金 合同关于估值 的 约定,对基金 投资品种 进 行估值,确定 证券投资 基 金的份额净值 。基金管 理 人对基金资 产进行估 值后,将估值 结果发送 基 金托管人。基 金托管人 则 按基金合同规 定的估值 方 法、时间、 程序进行 复核, 复核 无误 后由 基金 管理人 依据 本基 金合 同和 有关法 律法 规的 规定 予以 对外公 布。


上述 参与估值 流程人员 均 具有估值业务 所需的专 业 胜任能力及相 关工作经 历 。上述参与估 值 流程各 方之 间不 存在 重大 利益冲 突。 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明 根据基 金合 同的 约定 ,本 基金收 益以 每万 份基 金份 额收益 为基 准, 为投 资者 每日计 算当日 收益 并分 配, 每日 支付收 益。 本报 告期 内, 德邦如 意货 币实 施利 润分 配金额 为 10,577,116.51 元。 4.910 报告期内 管理 人对本基 金持有 人 数或基金 资产净 值 预警情形 的说明 无。 §5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明 本报告期内, 本基金托 管 人在对德邦如 意货币市 场 基金的托管过 程中,严 格 遵守《证券投 资 基金法》及其 他法律法 规 和基金合同、 托管协议 的 有关规定,依 法安全保 管 了基金财产 ,不存在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ,完 全尽 职尽 责地 履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 13 页 共 32 页


5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等 情况的 说明 本报告期内, 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定,本托 管 人对本基金管 理 人- 德 邦基 金管 理有 限公 司 在德邦 如意 货币 市场 基金 的投资 运作 方面 进行 了监 督, 对 基金 资产 净值 计算、基金份 额申购赎 回 价格的 计算、 基金费用 开 支等方面进行 了认真的 复 核,未发现 基金管理 人有损害基金 份额持有 人 利益的行为, 在各重要 方 面的运作严格 按照基金 合 同的规定进 行。本报 告期内 ,德 邦如 意货 币实 施利润 分配 的金 额 为10,577,116.51 元。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见 由德邦如意货 币市场基 金 德邦如意货币 基金管理 人-- 德邦基金管理 有限公司 编 制,并经本 托 管人复 核审 查的 本年 度报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 财务 会计 报告 、 投 资 组合报 告等 内容 真实 、 准确和 完整. §6 审计报 告 6.1 审计报告基本信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2017 )审 字 第60982868_B10 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 德邦如 意货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人 引言段 我们审 计了 后附 的德 邦如 意货币 市场 基金 财务 报表 ,包 括 2016 年 12 月 31 日 的资 产负 债 表、2016 年 2 月 3 日(基 金合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期间 的利 润表 和所 有者 权益 ( 基金 净值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务 报表 是基金管理人德邦基 金管 理有限公司 的 责 任 。 这 种 责任 包 括: (1 ) 按 照 企 业 会 计准 则 的 规定 编 制 财 务 报 表 , 并 使 其实 现 公 允反 映 ; (2 ) 设 计 、执 行 和维 护 必 要 的 内部控制,以使财务 报表 不存在由于舞弊或错 误而 导致的重大 错报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行 审计 工作的基础上对财务 报表 发表审计意德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 14 页 共 32 页


见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计 准则 要求我们遵守中国注 册会 计师职业道 德守则,计划和执行 审计 工作以对财务报表是 否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审 计程 序, 以 获 取 有 关 财 务报 表金 额 和 披 露 的审计证据。选择的 审计 程序取决于注册会计 师的 判断,包括 对由于舞弊或错误导 致的 财务报表重大错报风 险的 评估。在进 行风险评估时,注册 会计 师考虑与财务报表编 制和 公允列报相 关的内部控制,以设 计恰 当的审计程序,但目 的并 非对内部控 制的有效性发表意见 。审 计工作还包括评价基 金管 理人选用会 计政策的恰当性和作 出会 计估计的合理性,以 及评 价财务报表 的总体 列报 。 我们相信,我们获取 的审 计证据是充分、适当 的, 为发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,上述财务 报表 在所有重大方面按照 企业 会计准则的 规定编 制, 公允 反映 了德 邦如意 货币 市场 基金 2016 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2016 年2 月3 日 ( 基金 合同 生 效日) 至 2016 年12 月 31 日止 期间 的经 营成果 和净 值变 动情 况。 注册会 计师 的姓 名 陈 露














蔺育化 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼16 层


审计报 告日 期 2017 年3 月24 日


§7 年度财 务报表 7.1 资产 负债表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 报告截 止日 : 2016 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 资 产:


银行存 款


49,848,124.47 结算备 付金


- 存出保 证金


- 交易性 金融 资产


339,676,480.08 其中: 股票 投资


- 基金投 资


- 债券投 资


339,676,480.08 资产支 持证 券投 资


- 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 15 页 共 32 页


贵金属 投资


- 衍生金 融资 产


- 买入返 售金 融资 产


27,090,480.64 应收证 券清 算款


- 应收利 息


3,838,498.23 应收股 利


- 应收申 购款


943.00 递延所 得税 资产


- 其他资 产


- 资产总 计


420,454,526.42 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 负 债:


短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债


- 卖出回 购金 融资 产款


36,914,704.63 应付证 券清 算款


- 应付赎 回款


- 应付管 理人 报酬


79,266.65 应付托 管费


19,816.65 应付销 售服 务费


99,083.31 应付交 易费 用


12,871.18 应交税 费


- 应付利 息


6,380.30 应付利 润


24,567.41 递延所 得税 负债


- 其他负 债


450,000.00 负债合 计


37,606,690.13 所有者权益:


实收基 金


382,847,836.29 未分配 利润


- 所有者 权益 合计


382,847,836.29 负债和 所有 者权 益总 计


420,454,526.42 注:1 、报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 1.00 元, 基金 份额 总 额 382,847,836.29 份。 2、本 基金 合同 于2016 年2 月3 日生 效。


7.2 利润表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 本报告 期: 2016 年2 月3 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 16 页 共 32 页


单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2016 年2 月3 日(基金合同 生效日)至2016 年 12 月 31 日 一、收入


13,711,619.97 1.利息 收入


12,843,652.69 其中: 存款 利息 收入


1,890,160.73 债券利 息收 入


9,540,941.00 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


1,412,550.96 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


867,967.28 其中: 股票 投资 收益


- 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益


867,967.28 资产支 持证 券投 资收 益


- 贵金属 投资 收益


- 衍生工 具收 益


- 股利收 益


- 3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ” 号填列 ) - 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- 减: 二、费用


3,134,503.46 1.管 理人 报酬 7.4.8.2.1 903,711.93 2.托 管费 7.4.8.2.2 225,928.03 3.销 售服 务费 7.4.8.2.3 993,274.91 4.交 易费 用


- 5.利 息支 出


522,910.00 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


522,910.00 6.其 他费 用


488,678.59 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 10,577,116.51 减:所 得税 费用


- 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) 10,577,116.51 注:1 后附 会计 报表 附注 为本会 计报 表的 组成 部分 。 2 由于 本基 金 与2016 年2 月3 日 成立 , 无 比较 式的 上 年度可 比期 间, 因此 利润 表 只列示 本期 数据 , 特此说 明。 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 17 页 共 32 页


7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 本报告 期:2016 年2 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年2 月 3 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 270,023,300.00 - 270,023,300.00 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 净 利润) - 10,577,116.51 10,577,116.51 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 112,824,536.29 - 112,824,536.29 其中:1. 基 金申 购款 5,955,504,315.48 - 5,955,504,315.48 2. 基金 赎回 款 -5,842,679,779.19 - -5,842,679,779.19 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -10,577,116.51 -10,577,116.51 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 382,847,836.29 - 382,847,836.29


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 易强______














______ 易强______














____ 刘为 臻____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金基 本情 况 德邦如 意货 币市 场基 金( 以 下简称 “本 基金 ”), 系经 中国证 券监 督管 理委 员会 ( 以下简 称 “ 中 国证监 会 ” ) 证 监许 可[2015]902 号 文 《 关于 准予 德 邦如意 货币 市场 基金 注册 的批复 》 准 予注 册,德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 18 页 共 32 页


由基金 管理 人德 邦基 金管 理有限 公司 于 2016 年 1 月 29 日 向社 会公 开募 集, 募集期 结束 经安 永华 明会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 验证 并出 具安 永华 明(2016) 验字 第60982868_B02 号 验资 报告 后, 向中国 证监 会报 送基 金备 案材料 。 基金 合同 于2016 年 2 月 3 日 生效 。 本基 金 为契约 型开 放式 , 存 续期限 不定 。 设立 时募 集 的扣除 认购 费后 的实 收基 金 ( 本金 ) 为人 民币270,023,300.00 元 , 在 募 集期间 产生 的利 息为 人民 币 0.00 元 ,以 上实 收基 金 (本息 )合 计为 人民 币 270,023,300.00 元, 折合270,023,300.00 份 基 金份额 。 本 基金 的基 金管 理 人和注 册登 记机 构均 为德 邦基金 管理 有限 公 司,基 金托 管人 为中 国民 生银行 股份 有限 公司 。 本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 , 包 括现 金, 通知 存 款, 短期 融资 券, 剩余期 限在 397 天以 内( 含 397 天) 的中 期票 据, 期限在 一年 以内 (含 一年 )的银 行定 期存 款 与 大额存 单, 剩余 期限 在一 年以内 (含 一年 )的 中央 银行票 据 与 债券 回购 ,剩 余期限 在 397 天以内 (含 397 天 )的 债券 ,剩 余期限 在 397 天 以内 ( 含 397 天) 的资 产支 持证 券 ,以及 中国 证监 会、 中国人 民银 行认 可的 其他 具有良 好流 动性 的货 币市 场工具 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :七天 通知 存款 利率 (税 后) 。 7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则、应 用指南、 解释 以及其他相 关规定( 以下 合称“企业 会计准则” )编 制, 同时,在 具体会 计核算和信息 披露方面 , 也参考了中国 证券投资 基 金业协会修订 的《证券 投 资基金会计 核算业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关于 证券 投 资 基金 执行< 企业会 计准 则> 估值 业务 及 份额净 值计 价有 关 事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第 2 号 《年 度报 告的 内容 与 格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的 编 制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 5 号《 货币 市场 基金 信息 披露特 别规 定》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 、其 他中 国证 监会及 中国 证券 投 资基金 业协 会颁 布的 相关 规定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。


7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财 务状况 以 及 2016 年 2 月3 日(基 金合 同生 效日 ) 至2016 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 19 页 共 32 页


变动情 况。 7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 (1) 营 业税 、增 值税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》 的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金 融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金, 开 放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债 利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业 有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返 售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 20 页 共 32 页


通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融 商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金 融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服 务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为,以资管 产品管理 人为增 值税 纳税 人; 根据财政部、 国家税 务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通 知》 的 规定 ,2017 年7 月1 日 ( 含) 以后 , 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为, 以资 管 产品管 理人 为增 值税 纳税 人, 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过 程中发生的增 值税应税 行 为,未缴纳增 值税的, 不 再缴纳;已缴 纳增值税 的 ,已纳税额 从资管产 品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。 (2) 企 业所 得税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ; 根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券 投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 (3) 个 人所 得税 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息 所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征 收个人 所得 税。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 德邦基 金管 理有 限公 司( “德邦 基金 ”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 21 页 共 32 页


中国民生银行股份有限公司( “ 民生银 行” ) 基金托 管人 德邦证 券股 份有 限公 司( “德邦 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 西子联 合控 股有 限公 司( “西子 联合 ”) 基金管 理人 的股 东 浙 江 省 土 产 畜 产 进 出 口 集 团 有 限 公 司 (“ 浙 江省 土产 畜产 ” ) 基金管 理人 的股 东 德 邦 创 新 资 本 有 限 责 任 公 司 ( “ 德 邦 创 新 资本 ” ) 基金管 理人 的子 公司 注:上 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 7.4.8.1.1 股 票交 易 注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 进行 的股 票交 易。 7.4.8.1.2 债 券交 易 注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 进行 的债 券交 易。 7.4.8.1.3 债 券回 购交 易 注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 进行 的债 券回 购交易 。 7.4.8.1.4 权 证交 易














注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 进行 的权 证交 易。 7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金 注:本 基金 报告 期内 不存 在与关 联方 的佣 金。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 903,711.93 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 1,631.00 注: 基 金管 理费每 日计 提, 按月支 付。 基金管 理费 按 前一日 的基 金资 产净 值 的0.2% 的 年费 率计 提。 计算方 法如 下: H=E×0 .2% ÷ 当 年天 数 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 22 页 共 32 页


H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 基金 资产 净值 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 225,928.03 注:基金托管 费每日计 提 ,按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.05% 的年费率 计 提。 计算方 法如 下: H=E×0 .05% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 基金 资产 净值 7.4.8.2.3 销 售服 务费 金额单 位: 人民 币元 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 本期 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 德邦基 金 987,879.59 德邦证 券 29.18 合计 987,908.77 注:本基金份 额的年销 售 服务费率为 0.25% ,基金 份额的销售服 务费计提 的 计算公式相同 ,具体 如下: H= E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金销 售服 务费 每日 计提 ,按月 支付 。 7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 注:本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购) 交易 。 7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 23 页 共 32 页


注:本 基金 的基 金管 理人 本报告 期内 未运 用固 有资 金投资 本基 金。 7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况 注:本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 未投 资本 基金 。 7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年2 月3 日( 基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国民生银行股份有 限公司- 活期存款 24,848,124.47 50,512.54 民生银行- 定期存款 0.00 596,836.10 注:本基金的 银行存款 由 基金托管人民 生银行股 份 有限公司保管 ,按银行 同 业利率计息 。除上表 列示的金额外 ,本基金 的 证券交易结算 资金通过 托 管银行备付金 账户转存 于 中国证券登 记结算有 限责任 公司,2016 年02 月03 日至 2016 年12 月 31 日止期 间获 得的 利息 收入 为人民 币 0 元,2016 年12 月31 日结 算备 付金 余额为 人民 币 0 元。 7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 注:本 基金 本报 告期 未发 生在承 销期 内参 与关 联方 承销证 券的 情况 。 7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 注:本 基金 本报 告期 内无 其他关 联交 易事 项。 7.4.9 期 末( 2016 年 12 月31 日 )本 基金持有 的流 通受限 证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券


注:本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。 7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 注:本 基金 本期 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票 7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 041663003 16 首钢 CP001 2017 年 1 月 3 日 100.13 170,000 17,022,869.83 160401 16 农发01 2017 年 1 月 3 日 99.99 200,000 19,997,759.51 合计





370,000 37,020,629.34 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 24 页 共 32 页


7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购 截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止, 本 基金 未持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的债券 。 7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明 的其 他事 项 7.4.10.1 公允 价值


7.4. 10.1.1 不 以公 允价 值计量 的金 融工 具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、买入返 售金融资 产 、应收款项、 卖 出回购 金融 资产 款以 及其 他金融 负债 ,因 其剩 余期 限不长 ,公 允价 值与 账面 价值相 若。 7.4.10.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具 7.4.10.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值 于2016 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中, 属于第 二层 次的 余额 为人 民币 339,676,480.08 元 , 无第一 层次 和第 三层 次的 余 额。


7.4.10.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动


本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。 7.4.10.1.2.3 第三 层次 公 允价值 期初 金额 和本 期变 动金额


本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ,本基金 本 报告期未发生 第 三层次 公允 价值 转入 转出 情况。 7.4.10.2 承诺 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。 7.4.10.3 其他 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。 7.4.10.4 财务 报表 的批准


本财务 报表 已 于2017 年3 月24 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。





德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 25 页 共 32 页


§8 投资组 合报告 8.1 期末基金资产组合情 况


金额 单位:人 民币 元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 固定收 益投 资 339,676,480.08 80.79 其中: 债券 339,676,480.08 80.79








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 27,090,480.64 6.44 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 49,848,124.47 11.86 4 其他各项 资产 3,839,441.23 0.91 5 合计 420,454,526.42 100.00


8.2 债券回购融资情况





金 额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.06 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 36,914,704.63 9.64 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为 报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例 的简单 平均 值。 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 序号 发生日 期 融资余 额占 基金 资产 净值比 例 (%) 原因 调整期 1 2016 年 7 月 15 日 31.30 巨额赎 回 十个交 易日 内


8.3 基金投资组合平均剩 余期限 8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况 项目 天数 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 26 页 共 32 页


报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 53 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 116 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 6


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 注:本 报告 期内 ,本 基金 投资组 合平 均剩 余期 限未 发生超 过 120 天 的情 况。 8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 值的比 例(%) 各期限 负债 占基 金资 产净 值的比 例(%) 1 30 天 以内 40.99 9.64 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 2 30 天( 含) —60 天 26.07 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 3 60 天( 含) —90 天 15.67 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 4 90 天( 含) —120 天 15.61 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 5 120 天(含) —397 天 (含 ) 10.48 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 合计 108.82 9.64


8.4 报 告 期内 投资 组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情 况说 明 注:本 报告 期内 ,本 基金 投资组 合平 均剩 余存 续期 未发生 超 过240 天的 情况 。 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 0.00 0.00 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 40,112,706.21 10.48 其中: 政策 性金 融债 40,112,706.21 10.48 4 企业债 券 - - 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 27 页 共 32 页


5 企业短 期融 资券 160,249,040.34 41.86 6 中期票 据 - - 7 同业存 单 139,314,733.53 36.39 8 其他 - - 9 合计 339,676,480.08 88.72 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -


8.6 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大 小排序的前十名债 券投 资明 细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 011699782 16 中 财股 SCP001 400,000 40,046,366.07 10.46 2 011698108 16 中 材国 工SCP001 300,000 30,039,729.37 7.85 3 011698265 16 渝 能源 SCP001 200,000 20,125,599.97 5.26 4 140421 14 农发 21 200,000 20,114,946.70 5.25 5 041663003 16 首钢 CP001 200,000 20,026,905.68 5.23 6 011699685 16 中 建材 SCP004 200,000 20,009,162.13 5.23 7 011698386 16 均瑶 SCP003 200,000 20,003,695.92 5.22 8 160401 16 农发 01 200,000 19,997,759.51 5.22 9 111695126 16 山 西尧 都农商 行 CD082 200,000 19,987,875.91 5.22 10 111695874 16 柳 州银 行 CD013 200,000 19,946,897.77 5.21


8.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1782%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1738% 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 28 页 共 32 页


报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0644%


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 注:本 基金 本报 告期 内无 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 注:本 基金 本报 告期 内无 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况。 8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名资 产支持证 券投资 明细 金 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。


8.9 投资组合报告附注 8.9.1


本基金计价采 用摊余成 本 法,即计价对 象以买入 成 本列示,按票 面利率或 商 定利率并考虑 其 买入时的溢价 与折价, 在 其剩余期限内 按照实际 利 率法每日计提 收益。本 基 金通过每日 分红使基 金份额 资产 净值 维持 在1.00 元。 8.9.2


报告期内,本基 金 投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查,或 在 报告编制日 前 一年受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。 8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 3,838,498.23 4 应收申 购款 943.00 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 3,839,441.23 - 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 29 页 共 32 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构





份 额单 位: 份 持有人 户 数( 户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 21,017 18,216.10 64,786.75 0.02% 382,783,049.54 99.98%


9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持 有本基 金 138,774.53 0.0363%


9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10


§10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2016 年2 月3 日)基 金份 额总 额 270,023,300.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 5,955,504,315.48 减: 基金 合同 生效 日起至 报 告期期 末基 金总 赎回 份 额 5,842,679,779.19 基 金 合 同 生效 日 起 至报 告期 期 末 基 金拆 分 变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 30 页 共 32 页


本报告 期期 末基 金份 额总 额 382,847,836.29 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额; 赎回 含转 换出 份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基 金份额持有人大会 决议 本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。 11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动 本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。 本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。 11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼 报告期内, 除基金 管理人 的一项非公 募业务 的申请 撤销仲裁裁 决诉讼 外,未 发 生其他涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 11.4 基 金投资策略的改变 本报告 期本 基金 投资 策略 未发生 改变 。 11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况 报告 期应 支付 安永 华明 会 计师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 审 计费 用 5 万元 整, 该审计 机构 自基 金合同 生效 日(2016 年2 月3 日 )起 向本 基金 提供 审计服 务。 11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况 本报 告期 内基 金管 理人 、 基金托 管人 及其 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。 11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况


11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 31 页 共 32 页


金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 德邦证券 2 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 华信证券 2 - - - - - 注:1 、公 司选 择基 金专 用 交易席 位的 基本 选择 标准 :


(一) 注册 资本 不低 于1 亿元人 民币 ;


(二) 财务 状况 良好 ,各 项风险 监控 指标 符合 证监 会的相 关规 定;


(三) 经营 行为 规范 ,未 就交易 单元 发生 违约 或侵 权行为 ;


(四)内部管 理规范、 严 格,具备健全 的内部控 制 制度,并能满 足投资组 合 资产运作高 度保密的 要求;


(五) 具备 高效 、安 全的 通讯条 件, 交易 设施 符合 代理各 投资 组合 进行 证券 交易的 需要 ;


(六) 研究 实力 较强 ,能 根据需 求提 供质 量较 高的 研究报 告, 以及 相应 的信 息咨询 服务 ;


(七) 收取 的佣 金费 率合 理。


公司按 如下 流程 选择 租用 交易单 元的 证券 公司 :


(一) 研究 部按 照上 述选 择标准 对证 券公 司进 行初 步筛选 ,经 投 资 总监 批准 后提请 总经 理审 批;


(二)交易部 办理相关 交 易单元,信息 技术部、 基 金事务部和监 察稽核部 等 相关部门配 合完成交 易单元 租用 的技 术准 备、 参数调 整及 合同 签订 并及 时通知 各投 资组 合的 托管 机构等 事宜 。


2、本 报告 期内 ,本 基金 新 增租用 广发 证券 、华 信证 券的交 易单 元。 11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总额 的 比例 德邦证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 德邦如意货币 2016 年年度报告 摘要 第 32 页 共 32 页


东兴证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 华信证券 - - - - - -


11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况 项目 发生日 期 偏离度 法定披 露报 刊 法定披 露日 期 注:本 报告 期内 本基 金未 有偏离 度绝 对值 超 过0.5% 的情况 。 德邦基金管理有限公司 2017 年3 月27 日