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创金尊誉(002921)

创金尊誉:2016年年度报告摘要

 
 
 
创金合 信尊 誉纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 年度 报告摘要 
 
 
 
 
创金合信 尊誉纯债债券型证券投 资基金2016 年年度报告 摘要 
 
2016年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:创金合信基金管理 有限公司 
 
基金托管 人:宁波银行股份有限 公司 
 
送出日期 :2017 年3 月27 日


§1


重要 提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大 遗漏, 并对其内容的真 实性、 准确性和完整性 承担个别及连带的法律责任。 本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月22 日复核了本 报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自2016年07月11日起至12月31日止。


§2


基金 简介 2.1 基金基本 情况 基金简称 创金合信尊誉纯债 基金主代码 002921 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年7月11日 基金管理人 创金合信基金管理有限公司 基金托管人 宁波银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 49,818,045.07 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品 说明 投资目标 在严格控制风险的前提下,追求当期收入和投资总回 报最大化。 投资策略 本基金通过对宏观经济形势的持续跟踪, 基于对利率、 信用等市场的分析和预测,综合运用久期配置策略、 跨市场套利、杠杆放大等策略,力争实现基金资产的 稳健增值。 业绩比较基准 中债综合(全价)指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金,长期来看,其预期风险和预期 收益水平低于股票型基金、混合型基金,高于货币市 场基金。 2.3 基金管理 人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 创金合信基金管理有限公司 宁波银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 梁绍锋 贺碧波 联系电话 0755-23838908 0574-89103198 电子邮箱 liangshaofeng@cjhxfund.com custody@nbcb.cn 客户服务电话 400-868-0666 95574


传真 0755-25832571 0574-89103213 2.4 信息披露 方式 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.cjhxfund.com 基金年度报告备置地 点 深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15楼 §3


主要 财务指标、基金净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计 数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据 和指标 2016年7月11日-2016年12月31日 本期已实现收益 1,253,277.65 本期利润 1,262,067.65 加权平均基金份额本期利润 0.0104 本期基金份额净值增长率 0.99% 3.1.2 期末数据 和指标 2016年末 期末可供分配基金份额利润 0.0052 期末基金资产净值 50,085,613.00 期末基金份额净值 1.0054 注:1. 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于 所列数 字。 2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入( 不含 公允 价值 变动收 益) 扣 除相 关费 用 后的余 额, 本期 利润 为本 期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益。 3.本基 金合 同生 效日 为2016 年7月11日 , 截 至报 告期 末, 本基 金成立 不满 一年 。 合 同生 效当期 的相 关 数据和 指标 按实 际存 续期 计算。 3.2 基金净值 表现 3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较 阶段 份额净 值增长 份额净 值增长 业绩比 较基准 业绩比 较基准 ①- ③ ②- ④


率① 率标准 差② 收益率 ③ 收益率 标准差 ④ 过去三个月 0.39% 0.01% -2.32% 0.15% 2.71% -0.14% 自基金合同生效日起 至今(2016年07月11 日-2016 年12月31日) 0.99% 0.01% -1.68% 0.11% 2.67% -0.10% 3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益 率变动的 比较 创金合信尊誉纯债本基金累计净值增长率 创金合信尊誉纯债业绩比较基准收益率 2016-07-11 2016-08-01 2016-08-23 2016-09-14 2016-10-17 2016-11-08 2016-11-30 2016-12-22 1% 0.5% 0% -0.5% -1% -1.5% -2% -2.5% 3.2.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较 创金合信尊誉纯债本基金累计净值增长率 创金合信尊誉纯债业绩比较基准收益率 2016 年 0.8% 0.6% 0.4% 0.2% 0% -0.2% -0.4% -0.6% -0.8% -1% -1.2% -1.4% -1.6%


3.3 过去三年 基金的利润分配情 况 单位:人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配 合计 备注 2016 年 0.045 198.53 904,551.36 904,749.89


合计 0.045 198.53 904,551.36 904,749.89


§4


管理 人报告 4.1 基金管理 人及基金经理情况 4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验 创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复, 2014 年7月9日正 式注册设立, 注册地为深圳市。 公司由第一创业证券股份有限公司、 深圳市金合信投资 合伙企业(有限合伙)共同出资设立。公司注册资本1.7亿元人民币,股东出资情况为: 第一创业证券股份有限公司出资11,900万元,占公司注册资本的70% ;深圳市金合信投 资合伙企业(有限合伙)出资5,100万元,占公司注册资本的30% 。 公司始终坚持" 客户利 益至上" , 致力于为客 户实现长期稳定的投资回报, 做客户投 资理财的亲密伙伴。 报告期内, 本公司共发 行17只公募基金。 截至2016年12月31日, 本公 司共管理24只 公募基金, 其中混合型产品9只、 指数型产品3只、 债券型产品8只、 股票型产品3只、 货 币型产品1只;管理的公募基金规模约142.74亿元。 4.1.2 基金经理 (或基金经理小 组)及基金经理助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 郑振源 基金经 理 2016 年7月 11日 - 7 郑振源先生,中国国籍, 中国人民银行研究生部经 济学硕士。 2009 年7月加入 第一创业证券研究所,担 任宏观债券研究员。2012 年7月加入第一创业证券 资产管理部,先后担任宏 观债券研究员、投资主办 等职务。 2014 年8月加入创 金合信基金管理有限公 司,现任基金经理。 蒋小玲 基金经 理 2016 年7月 11日 - 14 蒋小玲女士,中国国籍, 2002年9月-2009 年12月任 职于武进农村商业银行, 2010年1月-2015 年8月任 职于江苏江南农村商业银 行股份有限公司,历任金 融市场部同业经理、交易 员、 投资经理等职务。 2015 年8月加入创金合信基金 管理有限公司,现任基金 经理。 注:1 、 本基 金首 任基 金经 理的任 职日 期为 本基 金合 同生效 日 , 离 任日 期、 后 任基金 经理 的任 职日 期 指公司 作出 决定 的公 告( 生效) 日期 ; 2、证 券从 业年 限计 算的 起 止时间 按照 从事 证券 行业 开始时 间计 算。 4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开 募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投 资基金销售管理办法》 和 《证券投资基金 信息披露管理办法》 等有关法律法规及各项实施准则、 《创金合信尊誉纯债债券型证券 投资基金基金合同》 和其他有关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内, 基金运作整体合法合规, 未发现损害基金持有人利益的行为。 基金的投资范围、 投资比 例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易 制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人(以下简称" 本公司" )投资和交易管理,严格 遵守法律法规关于公平交易的相关规定, 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证 券投资基金管理公司管理办法》 、 《证券投资基 金管理公司公平交易制度指导意见 (2011 年修订)》等法律法规,本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易制度》, 该 《制度》 涵盖了境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场交易等投资管理活动, 同时对授权、 研究分析与投资决策、 交易执行的内部控制、 交易指令的分配执行、 公 平 交易监控、 报告措施及信息披露、 利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面 规范。具体控制措施如下: 1 、授权、研究分析与投资决策的内部控制 建立投资授权制度, 明确各投资决策主体的职责和权限划分; 建立客观的研究方法, 任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持, 避免主观臆断, 严禁利 用内幕信息 作为投资依据; 确保所有投资组合平等地享有研究成果; 根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、 投资范围和投资限制等, 建立不同投资组合的投资风格库和交易对手备选库, 投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2 、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度, 将投资管理职能和交易执行职能相隔离; 建立公平的交 易分配机制, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 同时严格控制不同投资组合之 间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3 、交易指令分配的控制 所有 投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执 行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、 价格优先的顺序执行。 在执行多个投 资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时, 需根据价格优先、 比例分 配的原则,经过公平性审核,公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4 、公平交易监控 本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。 交易室负责异常交易的日常实 时监控,监察稽核部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 (股票、 债 券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期 间内、 不同时间 窗内(如1日内、3日、5 日内)公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分 析, 对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。 相关投资组合经理应 对异常交易情况进行合理性解释, 由投资组合经理、 督察长、 总经理 签署后, 妥善保存 分析报告备查。 4.3.2 公平交易 制度的执行情况 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 (2011年修 订) 》 , 通过建立有纪律、 规范化的投资研究和决策流程、 交易流程、 强化事后监控及 分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行, 公平对待旗下 管理的所有投 资组合, 切实防范利益输送。 本报告期内本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公 平交易制度指导意见(2011 年修订)》及《创金合信基金管理有限公司公平交易制度》 对本年度同向交易价差、反向交易进行了专项分析,未发现异常交易情况。 4.3.3 异常交易 行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明 4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析 2016 年成为2014年以来债牛的末期,并在年底开始扭转走熊。主要变化因素在于: 第一,2016年经济整体走平,步入L 型的底部 阶段,而同时大宗商品价格暴涨、以房价 为首的资产价格暴涨; 第二,5月9日 《人民日报》 刊登了 《开局首季问大势》 的权威人 士讲话, 正式确认了宏观政策从稳增长向防风险、 抑泡沫重心转换; 第三, 在经济走稳、 通胀预期抬升的基础上, 为防风险、 抑泡沫, 货币政策最终在下半年开始通过公开市场 释放长期限资金, 抬升利率水平, 并实施将理财纳入MPA 考核等宏观审慎措施。 在上述 因素变化下, 同时叠加了流动性危机, 年底债市收益率大幅上行, 幅度普 遍在100-150bp 。 在债券市场极度紧张时期, 央行及时释放流动性, 守住系统性风险不发生的底线。2016 年本基金采取稳健投资策略,在防范风险的同时为投资者赚取更好的收益。 4.4.2 报告期内 基金的业绩表现 2016 年本基金净值增长率为0.99% ,同期业绩比较基准增长率为-1.68% 。 4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望 从目前来看,货币政策可能进一步收紧,但大幅收紧的可能性需要密切关注经济。 主要原因在于: 第一, 防风险、 抑泡沫仍是当前货币政策的目标重点, 也因此存在进一 步收紧的可能; 第二 , 从目前来看, 房地产价格的泡沫程度得到初步控制, 一二线热点 城市房价环比涨幅持续回落, 而债市、 汇市、 股市等领域的泡沫程度不显著, 同时表外 理财扩张也受到宏观审慎评估体系 (简称MPA ) 约束, 因此央行就风险泡沫大幅收紧的 必要性还不是很大; 第三, 年初信贷放量的持续性将是需要密切关注的。 如果是实体经 济需求强劲所致, 那么通胀压力将会较大, 货币政策的收紧力度有可能会超出预期。 在 货币政策收缩的过程中, 债券市场难以出现趋势性机会, 而在政策步入紧缩后期和经济 下行压力重现之前, 长债的交易机会也不会明显。 经过去年底及今年初的大幅调整, 债 市总体收益率水平已处于较高的位置, 尤其是高评级的配置价值仍是可以的, 再度急剧 上升的风险不显著。 4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企 业会计准则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的 约定, 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。 本基金管理人在风险控制办公会下设估值小组, 组长由公司总经理担任, 成员由基 金运营部、 研究部、 监 察稽核部、 综合部人员组成, 实行一人一票制, 可邀请专业人士 列席, 但不具表决权, 基金运营部是估值小组的日常办事机构。 估值小组成员具有多年 的证券、 基金从业经验, 熟悉相关法律法规, 具备行业研究、 风险管理、 法律合规或基 金估值运作等方面的专业胜任能力。 本报告期内, 参与估值流程各方之间 不存在任何重 大利益冲突。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明 本报告期内,本基金已实施利润分配904,749.89 元,符合合同约定。 4.8 报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明 本基金本报告期未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基 金资产净值低于五千万元的情形。 §5


托管 人报告 5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明 本报告期内 (2016年度 ) , 本托管人在创金合 信尊誉纯债债券型证券投资基金的托 管过程中,严格遵守《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 基金合 同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损 害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了托管人应尽的义务。 5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明 本报告期内 (2016年度) , 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其 他有关规定, 对本基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基 金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净 值表现、 利润分配情况 、 财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计 报告


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计了 2016 年 12 月 31 日的资产 负债表、2016 年度的利润表、 所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注, 并出具了 标准无保留意见的审计报告。 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7


年度 财务报表 7.1 资产负债 表 会计主体:创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 报告截止日:2016年12月31日 单位:人民币元 资 产 本期末 2016 年12月31日 资 产:


银行存款 3,320,919.99 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 29,553,000.00 其中:股票投资 -








基金投资 -








债券投资 29,553,000.00





资产支持证券投资 -








贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 16,960,265.44 应收证券清算款 - 应收利息 384,924.71 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 50,219,110.14


负债和所 有者权益 本期末 2016 年12月31日 负 债:


短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 13,227.75 应付托管费 4,409.25 应付销售服务费 - 应付交易费用 1,860.14 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 114,000.00 负债合计 133,497.14 所有者权 益:


实收基金 49,818,045.07 未分配利润 267,567.93 所有者权益合计 50,085,613.00 负债和所有者权益总计 50,219,110.14 注:1. 报告 截止 日2016 年12 月31 日, 基金 份额 净值1.0054 元 ,基 金份 额总 额49,818,045.07 份。 2.本财 务报 表的 实际 报告 期间为2016 年7 月11 日( 基 金合同 生效 日) 至2016 年12 月31日 。截 至报 告期 末 本基金 合同 生效 未满1年 , 本报告 期的 财务 报表 及报 表附注 均无 同期 对比 数据 。 7.2 利润表 会计主体:创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 本报告期:2016年7月11 日至2016年12月31日 单位:人民币元


项 目 本期 2016年7月11 日至2016年12月31日 一、收入 1,605,793.16 1.利息收入 1,513,341.88 其中:存款利息收入 1,241,276.46








债券利息收入 174,880.17








资产支持证券利息收 入 -








买入返售金融资产收 入 97,185.25








其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“- ”填 列) -17,460.00 其中:股票投资收益 -








基金投资收益 -








债券投资收益 -17,460.00








资产支持证券投资收 益 -








贵金属投资收益 -








衍生工具收益 -








股利收益 - 3.公允价值变动收益 ( 损失以 “- ”号填列) 8,790.00 4.汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - 5.其他收入(损失以“- ”号 填列) 101,121.28 减:二、 费用 343,725.51 1.管理人报酬 169,575.37 2.托管费 56,525.14 3.销售服务费 -


4.交易费用 625.00 5.利息支出 - 其中: 卖出回购金融资 产支出 - 6.其他费用 117,000.00 三、 利润总额 (亏损总额以 “- ” 号填列) 1,262,067.65 减:所得税费用 - 四、净利 润(净亏损以“- ” 号填列) 1,262,067.65 注:本 财务 报表 的实 际报 告期间 为2016 年7月11 日( 基金合 同生 效日) 至2016 年12月31 日。 截至 报告 期 末本基 金合 同生 效未 满1 年 ,本报 告期 的财 务报 表及 报表附 注均 无同 期对 比数 据。 7.3 所有者权 益(基金净值)变 动表 会计主体:创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金 本报告期:2016年7月11 日至2016年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2016年7月11日至2016年12月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益( 基金净 值) 200,056,004.19 - 200,056,004.19 二、 本期经营活动产生 的基金 净值变动数( 本期利润) - 1,262,067.65 1,262,067.65 三、 本期基金份额交易 产生的 基金净值变动数 (净值 减少以 “- ”号填列) -150,237,959.1 2 -89,749.83 -150,327,708.95 其中:1.基金申购款 51,688,989.30 225,875.95 51,914,865.25








2.基金赎回款 -201,926,948.4 2 -315,625.78 -202,242,574.20 四、 本期向基金份额持 有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“- ”号填列) - -904,749.89 -904,749.89 五、期末所有者权益 49,818,045.07 267,567.93 50,085,613.00


(基金净值) 注:本 财务 报表 的实 际报 告期间 为2016 年7月11 日( 基金合 同生 效日) 至2016 年12月31 日。 截至 报告 期 末本基 金合 同生 效未 满1 年 ,本报 告期 的财 务报 表及 报表附 注均 无同 期对 比数 据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 苏彦祝 ————————— 基金管理人负责人 黄越岷 ————————— 主管会计工作负责人 安兆国 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本 情况 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金( 以下简称" 本基金") 经中国证 券监督管理委 员会( 以下简称" 中国证 监会") 证监许可[2016]1275 号 《关于准予创金合 信尊誉纯债债券型 证券投资基金注册的批复》 核准, 由创金合信基金管理有限公司依照 《中华人民共和国 证券投资基金法》 和 《创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次 设立募集不包括认购资金利息共募集人民 币200,046,989.19 元, 业经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字 (2016) 第807号验资报告 予以验证。 经向中国证监会备案, 《创金合信尊誉纯债债券型证 券投资基金基金合同》于2016年7月11日正式生效,基金合同生效日的 基金份额总额为 200,056,004.19 份基金份额,其中认购资金利息折合9,015.00份基金份额。本基金的基金 管理人为创金合信基金管理有限公司,基金托管人为宁波银行股份有限公司( 以下简称" 宁波银行") 。 根据 《中华人民共和国 证券投资基金法》 和 《 创金合信尊誉纯债债券型证券投资基 金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于固定收益类品种,包括国债、央行票据、 政府支持机构债券、 政府支持债券、 地方政府债、 金融债、 企业债、 公司债、 证券公司 短期公司债券、中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券及超级短期融资券、 可转换债券( 含可分离交易可转债) 、 可交换 债券、 资产支持证券、 债券回购、 同业存单、 银行存款( 包括协议存款、定期存款及其他银行存款) 等,以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。 本基金的业绩比较基准为: 中债综合( 全价) 指数收 益率。 7.4.2 会计报表 的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称" 企业会计准 则") 、中国证监会 颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券 投资基金业协会( 以下简称" 中国基金业协会") 颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》 、 《创金合信尊誉纯债债券型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注7.4.4所列 示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明 本基金2016年7月11 日( 基金合同生效日) 至2016 年12月31日止期间财务报表符合企 业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金2016 年12月31日的财务状况以及2016 年 7月11 日( 基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等 有关信息。 7.4.4 重要会计 政策和会计估计 7.4.4.1 会计年 度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2016年7月11日( 基金合同生效日) 至2016年12月31 日止期间。 7.4.4.2 记账本 位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产 在资产负债表中以衍生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的 金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债 表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产 现金流量的合 同权利终止;(2) 该金 融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转 移,虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如 下原则确定公 允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值 日无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价 格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交易且 最近交易日后经济环境发生 了重大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确 定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者 普 遍认同且被以往市场实际 交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前 公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用 市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。


7.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融 负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基 金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。 7.4.4.8 损益平 准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列,并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 7.4.4.9 收入/ (损失 )的确认和 计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益; 于处置时, 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按 直线法计算。 7.4.4.10 费用的 确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的 收益分配政策


本基金的收益分配政策为: (1) 本基金收益分配 方式分两种: 现金分红与红利再投资, 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方式是现金分红;(2) 基 金收益分配后基金份额净值不能低于面 值, 即 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低 于面值;(3) 每一基金份 额享有同等分配权;(4) 在对基金份额持有人利益无实质不利影 响的前提下, 基金管理人与基金托管人协商一致后可调整基金收益的分配原则和支付方 式, 不需召开基金份额持有人大会审议; (5) 法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定。 7.4.4.12 分部报 告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部 分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重 要的会计政策和 会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允 价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市 的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨 跌停时的交易不活跃) 等情况, 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范 证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基 金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 在银行间同业市场交 易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关 于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估 值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值, 具体 估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政 策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计变更的说明


本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《 财政部、国家税务总局关于证券投资 基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税 [2012]85 号《关于实施 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财 税[2015]101 号 《关于上 市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税 [2016]36 号《关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示 如下: (1) 于2016年5月1日前 ,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收 营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自2016 年5月1日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买 卖股票、 债券的转让收入免征增值税, 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入 亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场 中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债 券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以 内( 含1 个月) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在1个月以上至1年( 含 1年) 的, 暂减按50% 计 入应纳税所得额; 持股期限超过1年的, 暂免征收个人所得税。 对 基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算; 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减 按50% 计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 7.4.7 关联方关 系 7.4.7.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况


本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。 7.4.7.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 创金合信基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构 宁波银行股份有限公司( “宁波银行”) 基金托管人 第一创业证券股份有限公司 基金管理人的股东 深圳市金合信投资合伙企业( 有限合伙) 基金管理人的股东 7.4.8 本报告期 及上年度可比期 间的关联方交易 7.4.8.1 通过关 联方交易单元进 行的交易 7.4.8.1.1 股票交 易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.8.1.2 权证交 易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3 应支付 关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方 报酬 7.4.8.2.1 基金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年7月11日至2016年12月31日 当期发生的基金应支 付的管理费 169,575.37 其中: 支付销售机构的 客户维护费 846.71 注: 支付 基金 管理 人创 金 合信的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净值0.30% 的年 费率计 提 , 逐 日累 计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.30% / 当 年天数 。 7.4.8.2.2 基金托 管费 单位:人民币元 项目 本期


2016年7月11日至2016年12月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 56,525.14 注: 支付 基金 托管 人宁 波 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净值0.10% 的年 费率 计提 , 逐 日累 计至 每月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当 年天 数。 7.4.8.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易 单位:人民币元 本期 2016年7月11日至2016 年12月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 宁波银行 29,900,4 80.54 - - - - - 7.4.8.4 各关联 方投资本基金的 情况 7.4.8.4.1 报告期 内基金管理人运 用固有资金投资本基金 的情况 本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.8.4.2 报告期 末除基金管理人 之外的其他关联方投资 本基金的情况 本报告期末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年7月11日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 宁波银行活期 存款 3,320,919.99 113,151.46 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 宁波 银行 保管 ,按金 融机 构同 业存 款利 率计息 。 7.4.8.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况


本报告期,本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.8.7 其他关 联交易事项的说 明 无 7.4.9 期末(2016年12 月31 日)本 基金持有的流通受限 证券 7.4.9.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券 本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票 本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间 市场债券正回购 截至本报告期末2016 年12月31日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额为0 ,无抵押债券。 7.4.9.3.2 交易所 市场债券正回购 截至本报告期末2016 年12月31日止, 本基金从事交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额为0,无抵押债券。 7.4.10 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为29,553,000.00元,无属于第一层次以及第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌 停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 , 其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资 组合报告 8.1 期末基金 资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 29,553,000.00 58.85 其中:债券 29,553,000.00 58.85








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 16,960,265.44 33.77 其中:买断式回购的买入返售金 - -


融资产 6 银行存款和结算备付金合计 3,320,919.99 6.61 7 其他各项资产 384,924.71 0.77 8 合计 50,219,110.14 100.00 8.2 报告期末 按行业分类的股票 投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的 前 十名 股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动 8.4.1 累计买入 金额超出期末基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细 本基金本报告期内未持有股票。 8.4.2 累计卖出 金额超出期末基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细 本基金本报告期内未持有股票。 8.4.3 买入股票 的成本总额及卖 出股票的收入总额 本基金本报告期内未持有股票。 8.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 同业存单 29,553,000.00 59.00


9 其他 - - 10 合计 29,553,000.00 59.00 8.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 111615154 16 民生CD154 300,000 29,553,000.00 59.00 8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的 前 十名 资产支持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末 本基金投资的股 指期货交易情况说明 本基金本报告期未投资股指期货。 8.11 报告期末 本基金投资的国 债期货交易情况说明 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投资组合 报告附注 8.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券发行主体未受到监管机构的立案调查, 在编制日前一 年内也未收到公开谴责和处罚。 8.12.2 本基金未投资于股票。 8.12.3 期末其 他各项资产构成 金额单位:人民币元


序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 384,924.71 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 384,924.71 8.12.4 期末持 有的处于转股期的 可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前 十名股票中存在流 通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。 §9


基金 份额持有人信息 9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构 份额单位:份 持有人户数 ( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额比例 持有 份额 占总份 额比例 242 205,859.69 49,775,012.44 99.91% 43,032.63 0.09% 9.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 金 13,206.31 0.03% 9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况


项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研 究部门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §10 开放式 基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2016 年7月11日) 基金份额总额 200,056,004.19 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 51,688,989.30 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 201,926,948.42 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 49,818,045.07 §11 重大事 件揭示 11.1 基金份额 持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动 本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼 本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资 策略的改变 本报告期内基金投资策略无重大改变。 11.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所, 本年度支付给普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙) 审计费 用65,000.00元,该审计机构连续提供审计服务的年限为1年。 11.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况 本报告期内, 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或 处罚等情况。


11.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况 11.7.1 基金租 用证券公司交易单 元进行股票投资及佣金 支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占股票 成交总额比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 注:本 基金 报告 期内 未租 用券商 交易 单元 。 11.7.2 基金租 用证券公司交易单 元进行其他证券投资的 情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金 额 占债券 成交总额比 例 成交金 额 占债券回购 成交总额比 例 成交金 额 占权证 成交总额比 例 创金合信 基金管理有限公司 二〇一七 年三月二十七日