大成景辉灵活配置混合型证券投资基金
2016 年 年 度报 告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 北京 银 行 股 份 有 限公 司
送出日期：2017 年 3 月25 日
大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务 资料已经 审 计。普华永道 中天会计 师 事务所(特殊普 通合伙)为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 大成景 辉灵 活配 置混 合
基金主 代码 001582
交易代 码 001582
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 11 月 30 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 北京银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 497,591,885.44 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 大成景 辉灵 活配 置混 合 A 大成景 辉灵 活配 置混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 001582 002290
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 497,591,885.44 份 0.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下 ，追求 基金 资产 稳定 增值
投资策 略 本基金 将采 用 “ 自上 而下 ” 的资 产配 置策 略， 在 综 合判断 宏观 经济 基本 面、 证
券市场 走势 等宏 观因 素的 基础上， 通过 动态 调整 资 产配置 比例 以控 制基 金 资 产
整体风 险。 在个 券投 资方 面采用 ”自 下而 上“ 精选 策略， 通过 严谨 个股 选 择 、
信用分 析以 及对 券种 收益 水平、 流动 性的 客观 判断 ，综合 运用 多种 投资 策 略 ，
精选个 券构 建投 资组 合。
业绩比 较基 准 三年期 定期 存款 税后 利率+2%
风险收 益特 征 本基金 为混 合型 基金， 基 金的风 险与 预期 收益 高于 债券型 基金 和货 币市 场 基 金
低于股 票型 基金 ，属 于证 券投资 基金 中的 中高 风险 投资品 种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 北京银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 罗登攀 刘晔
联系电 话 0755-83183388 010-66223586
电子邮 箱 office@dcfund.com.cn liuye1@bankofbeijing.com.cn
客户服 务电 话
4008885558 95526
传真 0755-83199588 010-66225309
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 甲17 号 北京 银行 股份 有限
公司 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2016 年
2015 年11 月 30 日( 基金 合同生
效日)-2015 年 12 月31 日
大成景 辉灵 活配 置混 合 A 大成景 辉灵 活配 置混 合
本期已 实现 收益 7,869,526.04 627,441.68
本期利 润 5,232,554.39 633,297.48
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0129 0.0033
本期基 金份 额净 值增 长率 2.89% 0.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0329 0.0035
期末基 金资 产净 值 513,981,239.56 164,805,805.08
期末基 金份 额净 值 1.033 1.004
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2 、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要
低于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
大成景 辉灵 活配 置混 合 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.48% 0.09% 1.15% 0.02% -1.63% 0.07%
过去六 个月 0.78% 0.08% 2.32% 0.01% -1.54% 0.07%
过去一 年 2.89% 0.12% 4.73% 0.01% -1.84% 0.11%
自基金 合同
生效起 至今
3.30% 0.11% 5.17% 0.01% -1.87% 0.10% 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注： 按 基金 合同 规定 ， 基 金管理 人应 当自 基金 合同 生效之 日起 6 个月 内使 基 金的投 资组 合比 例符
合基金 合同 的有 关约 定。 截至报 告期 末 ， 本基 金的 投资组 合比 例符 合基 金合 同的约 定。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注：2015 年净 值增 长率 表 现期间为 2015 年 11 月 30 日(基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月31 日。 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 三 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(50%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国银河 投资管 理有限公司(25%) 。 主要业 务是公募基金 的募集、 销 售和管理，还 具有
全国社保基金 投资管理 、 基本养老保险 投资管理 、 受托管理保险 资金、保 险 保障基金投 资管理、
特定客 户资 产管 理 和QDII 业务资 格。
经过十多年的 稳健发展 ， 公司形成了强 大稳固的 综 合实力。公司 旗下基金 产 品齐全 、风格 多
样，构建了涵 盖股票型 基 金、混合型基 金、指数 型 基金、债券型 基金和货 币 市场基金的 完备产品
线。截 至 2016 年 12 月 31 日，本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接 基金，4 只 QDII 基
金及 68 只 开放 式证 券投 资 基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
黄 万 青 女
士
本 基 金 基
金经理
2015 年11 月
30 日
- 21 年
经济学 硕士 。1999 年
5 月 加入 大成 基金 管
理 有 限公 司研 究部 ，
历 任 研究 部研 究员 ，
固 定 收益 部高 级研 究
员。2010 年4 月7 日
至2013 年3 月7 日任
景 宏 证券 投资 基金 基
金经理 。2011 年7 月
13 日至2013 年3 月7
日 任 大成 行业 轮动 股
票 型 证券 投资 基金 基
金经理 。2011 年3 月
8 日至 2011 年 6 月 5
日 任 大成 积极 成长 股
票 型 证券 投资 基金 基
金经理 。2011 年3 月大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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8 日至 2011 年 6 月 5
日 任 大成 策略 回报 股
票 型 证券 投资 基金 基
金经理 。2015 年4 月
28 日起任大成景秀
灵 活 配置 混合 型证 券
投 资 基金 基金 经理 。
2015 年11 月30 日至
2017 年 3 月 18 日任
大成 景辉 灵活 配置 混
合 型 证券 投资 基金 基
金经理 。2016 年5 月
25 日起任大成景荣
保 本 混合 型证 券投 资
基 金 基 金经 理 。2016
年 8 月 6 日 起任 大成
景 源 灵活 配置 混合 型
证 券 投资 基金 基金 经
理。2016 年 9 月 20
日 起 任大 成景 穗灵 活
配 置 混合 型证 券投 资
基 金 基 金经 理 。2016
年9 月29 日 起任 大成
景 禄 灵活 配置 混合 型
证 券 投资 基金 基金 基
金经理 。2017 年1 月
25 日起任大成景润
灵 活 配置 混合 型证 券
投 资 基金 基金 经理 。
2017 年 3 月 18 日起
担 任 大成 景鹏 灵活 配
置 混 合型 证券 投资 基
金 基 金经 理。 具有 基
金 从 业资 格， 国籍 ：
中国
张 文 平 先
生
本 基 金 基
金经理
2016 年 9 月
20 日
- 6 年
南 京 大 学 管 理 学 硕
士， 注 册会 计师， 2009
年 10 月至 2011 年 5
月 就 职于 毕马 威企 业
咨 询 有限 公司 南京 分
公司审 计部 ；2011 年
起 加 入大 成基 金管 理
有 限 公司 ，历 任固 定
收 益 部助 理研 究员 。
2013 年11 月25 日至大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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2015 年3 月5 日 担任
大 成 景祥 分级 债券 型
证 券 投资 基金 基金 经
理助理 。2015 年3 月
7 日至 2016 年 11 月
18 日担任大成景祥
分 级 债券 型证 券投 资
基 金 基 金经 理 。2015
年6 月23 日 起任 大成
景 裕 灵活 配置 混合 型
证 券 投资 基金 基金 经
理。2015 年7 月1 日
至 2017 年 3 月18 日
任 大 成现 金宝 场内 实
时申 赎货 币市 场基 金
基金经 理。2015 年 7
月 1 日 起任 大成 月月
盈 短 期理 财债 券型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理。2015 年 11 月 24
日 起 任大 成景 沛灵 活
配 置 混合 型证 券投 资
基 金 基 金经 理 。2016
年 8 月 6 日 起任 大成
添 利 宝货 币市 场基 金
基金经 理 。2016 年 9
月 6 日 起任 大成 景安
短 融 债券 型证 券投 资
基 金 和大 成现 金增 利
货 币 市场 基金 基金 经
理。2016 年 9 月 20
日 起 任大 成景 辉灵 活
配 置 混合 型证 券投 资
基 金 基金 经理 。具 有
基金从 业资 格 。 国 籍：
中国。
孙丹女 士
本 基 金 基
金 经 理 助
理
2016 年5 月5
日
- 9 年
2008 年-2012 年 就职
于 景 顺长 城产 品开 发
部 任 产 品经 理 ；2012
年-2014 年 就职 于 华
夏 基 金机 构债 券投 资
部任研 究员 ；2014 年
5 月 加入 大成 基金 管
理 有 限公 司， 历任 固
定 收 益部 信用 策略 、大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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宏 观 利率 研究 员， 现
任 基 金 经 理 助 理 。
2016 年5 月5 日 起任
大 成 景辉 灵活 配置 混
合 型 证券 投资 基金 基
金经理 助理 ，2016 年
5 月25 日起 任大 成景
荣 保 本混 合型 证券 投
资 基 金 基 金 经 理 助
理。2016 年 6 月 22
日 起 任大 成景 兴信 用
债 债 券型 证券 投资 基
金 、 大成 景秀 灵活 配
置 混 合型 证券 投资 基
金 、 大成 景源 灵活 配
置 混 合型 证券 投资 基
金 基 金经 理助 理。 具
有 基 金从 业资 格 。国
籍：中 国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
3 、 黄 万青 女士 自2017 年3 月 18 日 离任 本基 金基 金 经理， 详见2017 年3 月 18 日的 变更 基金
经理公 告。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 景辉灵活配 置混
合型证券投资 基金基金 合 同》和其他有 关法律法 规 的规定，在基 金管理运 作 中，大成景 辉灵活配
置混合型证券 投资基金 的 投资范围、投 资比例、 投 资组合、证券 交易行为 、 信息披露等 符合有关
法律法规、行 业监管规 则 和基金合同等 规定，本 基 金没有发生重 大违法违 规 行为，没有 运用基金
财产进行内幕 交易和操 纵 市场行为以及 进行有损 基 金投资人利益 的关联交 易 ，整体运作 合法、合
规。 本基 金将 继续 以取 信 于市场 、 取信 于社 会投 资 公众为 宗旨 ， 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、
勤勉尽 责的原 则管理和 运 用基金财产， 在规范基 金 运作和严格控 制投资风 险 的前提下， 努力为基
金份额 持有 人谋 求最 大利 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 公司制订 了 《大成基金管 理大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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有限公 司公 平交 易制 度》 、 《大成 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控与 报告 制度 》 。 公司 旗下 投资 组合
严格按照制度 的规定， 参 与股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 投 资管理活动 ，内容包
括授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等与投资管 理活动相 关 的各个环节 。研究部
负责提 供投资 研究支持 ， 投资部门负责 投资决策 ， 交易管理部负 责实施交 易 并实时监控 ，监察稽
核部负责事前 监督、事 中 检查和事后稽 核，风险 管 理部负责对交 易情况进 行 合理性分析 ，通过多
部门的 协作 互控 ，保 证了 公平交 易的 可操 作、 可稽 核和可 持续 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存 在9 笔同 日反 向交 易 ， 原因 为投 资策 略需 要。 主动型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指数
型投资组合之 间存在股 票 同日反向交易 ，但不存 在 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成 交较少的
单边交 易量 超过 该股 当日 成交 量 5% 的情 形； 主 动投 资组 合 间债 券交 易存 在 2 笔同日 反向 交易 ， 原
因为投资策略 需要。投 资 组合间相邻交 易日反向 交 易的市场成交 比例、成 交 均价等交易 结果数据
表明该 类交 易不 对市 场产 生重大 影响 ，无 异常 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2016 年经 济增 长乏 力， 继 续低位 徘徊 ， 全 年GDP 同 比增 长6.7%，较 2015 年 下滑 0.2% 。 全 年
CPI 同 比增 长2%，较 2015 年上 升0.56% 。 供给 侧改 革的大 力推 进带 动 PPI 大 幅反弹 ， 全 年同 比增
长-1.3% ， 单月 同比 增速 已 于四季 度转 为正 值， 为 2012 年 以来 首次 。流 动性 方 面，随 着全 球诸 多
国家逐渐认为 给实体经 济 注入过多的流 动性无益 于 经济基本面， 中国央行 的 监管思路也 发生明显
变化， 中央 经济 工作 会议 最终定 调货 币政 策 “ 稳健 中性 ” ，先 前的 货币 宽松 正式转 向。
2016 年中 债综 合指 数上 涨 1.83% ，涨 幅较 低且 波动 较 大。具 体 到 类属 资产 方面 ，信用 债表 现
好于利 率债 ， 短久 期品 种 表现优 于长 久期 。 具体 来 看， 中债 国债 指数 全年 上 涨2.2% ，10 年国 债年大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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中最低 收益 率与 最高 点相 差约80bp ， 10 年 国开 债从 低点上 行约100bp 。 中债 企 业债指 数上 涨2.45% ，
中债中 票指 数上 涨 1.88% ，中债 短融 指数 上 涨 2.95% 。此 外， 信用 违约 事件 频 发，2016 年新 增实
质违约 发行 人 16 家 ，较 前 两年明 显增 多。
操作上 ， 本 基金 对利 率债 进行了 灵活 操作 ， 在 控制 组合久 期的 前提 下灵 活调 整信用 债的 仓位 ，
并维持了组合 适当的杠 杆 水平，由于转 债个数有 限 且估值较高， 本基金极 少 参与转债投 资 ，股票
方面， 精选 个股 ，配 置安 全边际 较高 的品 种， 以获 得绝对 收益 为目 标。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止本 报告 期末 ，景 辉 A 基金份 额资 产净 值 为 1.033 元 ，本 报告 期景 辉 A 基 金份额 净值 增长
率为2.89%, 同 期业 绩比 较 基准收 益率 为 4.73% ，低 于业绩 比较 基准 的表 现。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2017 年全 球都 面临 新的 政 治周期 ， 货 币政 策和 财政 政策可 能会 发生 较为 明显 的变化 。 除 宏观
基本面方面的 不利因素 外 ，在看到加杠 杆行为得 到 明显遏制之前 ，央行去 杠 杆的政策思 路和措施
将很难停止， 市场出清 预 计将持续较长 时间， 本 基 金债券资产将 缩短久期 ， 以防御为主 ，适当博
取波段 的收 益。 权益 资产 方面， 灵活 控制 低仓 波动 ，力争 获取 绝对 收益 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总部、风 险管理部 、 基金运营部、 监察稽核 部 、 社保基金及 机构投资 部 指定人员组 成。公司
估值委员会的 相关成员 均 具备相应的专 业胜任能 力 和相关工作经 历，估值 委 员会成员中 包括两名
投资组 合经 理。
股票投资部、 研究部、 固 定收益总部、 风险管理 部 和 社保基金及 机构投资 部 负责关注相关 投
资品种的动态 ，评判基 金 持有的投资品 种是否处 于 不活跃的交易 状态或者 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化或证券 发 行机构发生了 影响证券 价 格的重大事件 ，从而确 定 估值日需要 进行估值
测算或者调整 的投资品 种 ；提出合理的 数量分析 模 型对需要进行 估值测算 或 者调整的投 资品种进
行公允价值定 价与计量 ； 定期对估值政 策和程序 进 行评价，以保 证其持续 适 用；基金运 营部负责
日常的基金资 产的估值 业 务，执行基金 估值政策 ， 并负责与托管 行沟通估 值 调整事项； 监察稽核
部负责审核估 值政策和 程 序 的一致性， 监督估值 委 员会工作流程 中的风险 控 制，并负责 估值调整
事项的 信息 披露 工作 。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司/中 证指 数有 限 公司签 署服 务协 议， 由其 按 约定提 供在 银行 间
同业市 场交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 （ 估值处 理标 准另 有
规定的 除外 ）的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内 ，本 基金 曾出 现了连 续 20 个 工作 日资 产 净值低 于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在本报告期内 ，本基金 托 管人在托管大 成景辉灵 活 配置混合型证 券投资基 金 过程中，严格 遵
守了《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规和 基金合同 的 有关规定， 不存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为， 尽职 尽责 地履 行了 基金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
在本报告期内 ，本基金 托 管人按照相关 法律法规 、 基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 对
本基金的基金 资产净值 计 算、基金费用 开支等方 面 进行了认真的 复核，对 本 基金的投资 运作进行
了监督 ，未 发现 基金 管理 人有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人复核 了本年度 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、利 润 分配情况、投 资
组合报告的 内容（ “金 融工 具风险及管 理”部分 未在 托管人复核 范围内） ， 保证 复核内容真 实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§6 审计报告
本基 金 2016 年 年度 财务 会 计报告 已经 普华 永道 中天 会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙）审 计， 注
册会计师签字 出具了标 准 无保留意见的 审计报告 。 投资者欲了解 本基金审 计 报告详细内 容，应阅
读年度 报告 正文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大成 景辉 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 61,923,950.57 19,737,695.54
结算备 付金 1,731,209.01 -
存出保 证金 151,186.19 -
交易性 金融 资产 365,688,886.53 454,730.00
其中： 股票 投资 40,010,886.53 356,730.00
基金投 资 - -
债券投 资 325,678,000.00 98,000.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 104,685,797.03 140,000,000.00
应收证 券清 算款 - 5,027,791.67
应收利 息 5,419,466.59 5,700.66
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 539,600,495.92 165,225,917.87
负债和所有者权益
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 24,000,000.00 -
应付证 券清 算款 1,077,624.86 - 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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应付赎 回款 - 235,962.91
应付管 理人 报酬 261,128.32 144,274.98
应付托 管费 43,521.39 24,045.84
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 73,784.59 10,708.64
应交税 费 - -
应付利 息 3,197.20 -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 160,000.00 5,120.42
负债合 计 25,619,256.36 420,112.79
所有者权益：
实收基 金 497,591,885.44 164,228,357.47
未分配 利润 16,389,354.12 577,447.61
所有者 权益 合计 513,981,239.56 164,805,805.08
负债和 所有 者权 益总 计 539,600,495.92 165,225,917.87
注：1 、报 告截 止日2016 年 12 月 31 日， 大成 景辉 灵活配 置基 金 A 类基 金份 额净 值 1.033 元，基
金份额 总 额497,591,885.44 份 ，其 中大 成景 辉灵 活 配置基 金A 类基 金份 额497,591,885.44 份。
2 、 本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2016 年 度和2015 年 11 月 30 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2015
年12 月31 日。
7.2 利润表
会计主 体： 大成 景辉 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 和2015 年11 月 30 日(基 金合同 生效 日) 至 2015
年12 月31 日止 期间
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年11 月30 日(基金合
同生效日) 至 2015 年12 月
31 日
一、收入 11,124,992.11 824,585.02
1.利息 收入 15,952,563.66 326,745.02
其中： 存款 利息 收入 303,563.19 24,053.87
债券利 息收 入 13,533,155.53 15.04
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 2,115,844.94 302,676.11
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） -2,718,720.44 -49,799.80
其中： 股票 投资 收益 2,431,494.66 -49,799.80
基金投 资收 益 - - 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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债券投 资收 益 -5,488,765.36 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 338,550.26 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”号
填列）
-2,636,971.65 5,855.80
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 528,120.54 541,784.00
减：二、费用 5,892,437.72 191,287.54
1．管 理人 报酬 2,842,637.11 144,274.98
2．托 管费 473,772.89 24,045.84
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 798,575.99 17,425.68
5．利 息支 出 1,339,303.02 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 1,339,303.02 -
6．其 他费 用 438,148.71 5,541.04
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
5,232,554.39 633,297.48
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） 5,232,554.39 633,297.48
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 景辉 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 和2015 年11 月 30 日(基 金合同 生效 日) 至 2015
年12 月31 日止 期间
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
164,228,357.47 577,447.61 164,805,805.08
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 5,232,554.39 5,232,554.39
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
333,363,527.97 10,579,352.12 343,942,880.09
其中：1. 基 金申 购款 489,147,026.65 11,733,975.16 500,881,001.81 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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2. 基金 赎回 款 -155,783,498.68 -1,154,623.04 -156,938,121.72
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
497,591,885.44 16,389,354.12 513,981,239.56
项目
上年度可比期间
2015 年11 月30 日(基金合同生效日)至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
237,037,779.48 - 237,037,779.48
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 633,297.48 633,297.48
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-72,809,422.01 -55,849.87 -72,865,271.88
其中：1. 基 金申 购款 174,291.88 808.00 175,099.88
2. 基金 赎回 款 -72,983,713.89 -56,657.87 -73,040,371.76
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
164,228,357.47 577,447.61 164,805,805.08
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 罗登 攀______
______ 周 立新______
____ 周立 新____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大 成 景 辉 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2015] 第1309 号 《关 于准 予大 成景 辉灵 活 配置混 合型 证券 投
资基金注册 的 批复》核 准 ，由大成基金 管理有限 公 司依照《中华 人民共和 国 证券投资基 金法》和大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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《大成景辉灵 活配置混 合 型证券投资基 金基金合 同 》负责公开募 集。本基 金 为契约型开 放式，存
续期限 不定 ， 首 次设 立募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集人 民 币236,987,119.77 元， 业经 普华 永道
中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)普 华永 道中 天验 字(2015) 第1304 号验 资报 告 予以验 证。 经向 中
国证监 会备 案， 《大 成景 辉 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2015 年 11 月 30 日 正式 生
效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 237,037,779.48 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
50,659.71 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为大 成基金管理有 限公司，基 金托管人为北 京银行
股份有 限公 司。
根据《关于大成景辉灵活 配置混合型证券投资基金 增加 C 类份额并相应修订 基金合同的公
告》 ， 经本 基金 管理 人大 成 基金与 本基 金托 管行 北京 银行股 份有 限公 司协 商一 致， 并 报中 国证 监会
备案后 ， 决 定自2015 年 12 月 17 起， 对本 基金 增加 收取销 售服 务费 的 C 类份 额并对 本基 金的 基 金
合同作 出相 应修 改。 本基 金增 加 C 类 份额 后， 将分 别设置 对应 的基 金代 码并 分别计 算基 金份 额 净
值，投 资者 申购 时可 以自 主选择 与 A 类份 额或 C 类 份额相 对应 的基 金代 码进 行申购 。原 有的 基 金
份额在 增加 收取 销售 服务 费的 C 类份 额后 ，全 部自 动转换 为大 成景 辉灵 活配 置混合 型证 券投 资 基
金A 类 份额 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《大 成 景辉灵活配置 混合型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依法发行 上市的股
票( 包括中小 板、 创业 板及 其他经中国 证监会核 准上 市的股票)、 权证、股 指期 货等权益类 金融工
具、 债 券等 固定 收益 类金 融工具(包 括国 债、 央行票 据、 金 融债 、 企 业债、 公 司债、 次级 债、 地方
政府债券、 中期票据 、可 转换债券(含分 离交易 可转 债)、中小企 业私募债 ，可 交换债券、 短期融
资券、 资产 支持 证券、 债 券回购 、 银 行存 款等、 货 币市场 工具)、 国 债期 货以 及法律 法规 或中 国证
监会允许基 金投资的 其他 金融工具(但 须符合中 国证 监会相关规 定)。基金 的投 资组合比例 为：股
票资产占基金 资产的比 例 为 0%—95%；债 券、货币 市场工具、现 金以及银 行 存款等固定收 益类资
产占基 金 资 产的 比例 不低 于 5%； 每个 交易 日日 终在 扣除股 指期 货和 国债 期货 合约需 缴纳 的交 易 保
证金后 ， 应 当保 持现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% ； 权证 及其 他
金融工具的投 资比例依 照 法律法规或监 管机构的 规 定执行。本基 金投资业 绩 比较基准为 ：三年期
定期存 款税 后利 率+2% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2017 年 3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 大成 景辉 灵活配 置混 合型 证券
投资基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、中 国基 金业协 会发 布的 有 关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2016 年 度和2015 年11 月30 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2015 年 12 月31 日止 期间 的财
务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ， 真 实、 完整 地反 映 了本基 金 2016 年12 月 31 日的财 务状 况以 及
2016 年度 和2015 年11 月30 日 （基 金合 同生 效日） 至 2015 年12 月 31 日止 期 间的经 营成 果和 基
金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2016 年度
和2015 年11 月30 日（ 基 金合同 生效 日） 至 2015 年 12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有 的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准 金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损 益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类 别基金份 额 享有同等分配 权。本基 金 收益以现金形 式分配， 但 基金份额持有 人
可选择现金红 利或将现 金 红利按分红除 权日的基 金 份额净值自动 转为基金 份 额进行再投 资。若期
末未分配利润 中的未实 现 部分为正数， 包括基金 经 营活动产生的 未实现损 益 以及基金份 额交易产
生的未实现平 准金等， 则 期末可供分配 利润的金 额 为期末未分配 利润中的 已 实现部分； 若期末未
分配利润的未 实现部分 为 负数，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润，即已实 现部分相大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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抵未实 现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分 能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假 设 如下 ：
(1) 对 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券， 若出 现重 大 事项停 牌或 交易 不活 跃( 包 括涨跌 停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 在 银行 间同 业市 场交 易的债 券 品 种， 根据 中国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技 术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(3) 对 于在 证券 交易 所上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证券 和私 募 债
券除外)， 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价 值。
7.4.5 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业 所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.6 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
北京银 行股 份有 限公 司(“ 北京银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东(2016 年4 月25 日前)
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 创 新
资本”)
基金管 理人 的合 营企 业
注：1. 根据本 基金管理 人 大成基金管理 有限公司( 以 下简称 “大成 基金 ”) 董事 会及股东会 的有关
决议， 大成 基金 原股 东广 东证券 股份 有限 公司 将所 持大成 基 金 2% 股权 以拍 卖 竞买的 方式 转让 给大
成基金股东中 泰信托有 限 责任公司。上 述股权变 更 及修改《大成 基金管理 有 限公司公司 章程》的
工商变 更手 续已 于2016 年 4 月25 日在 深圳 市市 场 监督管 理局 办理 完毕 。 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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2. 下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.7 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的交 易。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年11 月 30 日( 基金 合同生 效
日)至2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,842,637.11 144,274.98
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
25,633.57 6,760.58
注：
1. 2015 年11 月30 日到2016 年6 月6 日 ，支 付基 金管理 人的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净值
0.90% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计至 每月 月底 ， 按月 支 付。 其计 算公 式为 ： 日管 理人报 酬＝ 前一 日基
金资产 净值 ×0.90% ÷当 年 天数；
2. 根 据 《大 成基 金管 理有 限公司 关于 大成 景辉 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金份 额持 有人 大 会
表决结 果暨 决议 生效 的公 告》 ，2016 年 6 月 7 日到2016 年12 月 31 日， 支付 基 金管理 人大 成基 金
的管理人报酬 按前一日 基 金资产净值 0.60% 的年费 率计提，逐日 累计至每 月 月底，按月支 付。其
计算公 式为 ：日 管理 人报 酬＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.60% / 当年 天数 。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年11 月 30 日( 基金 合同生 效
日)至2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
473,772.89 24,045.84
注：
1. 2015 年11 月30 日到2016 年6 月6 日 ，支 付基 金托管 人北 京 银 行的 托管 费按前 一日 基金 资产
净值 0.15% 的年费 率计提 ，逐日累计至 每月月底 ， 按月支付。其 计算公式 为 ：日托管费＝ 前一日
基金资 产净 值 X 0.15% / 当年天 数。 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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2. 根 据 《大 成基 金管 理有 限公司 关于 大成 景辉 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金份 额持 有人 大 会
表决结 果暨 决议 生效 的公 告》 ，2016 年 6 月 7 日到2016 年12 月 31 日， 支付 基 金 托管 人北 京银 行
的托管费 按前 一日基金 资 产净值 0.10% 的年 费率计 提，逐日累计 至每月月 底 ，按月支付。 其计算
公式为 ：日 托管 费 ＝ 前一 日基金 资产 净值 X 0.10% / 当年 天数 。
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告 期内及上 年 度可比期间未 发生与关 联 方进行银行间 同业市场 的 债券(含回购) 交
易。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
本报告 期及 上年 度可 比期 间无各 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 11 月 30 日( 基金 合同生 效日)
至 2015 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
北京银行 10,923,950.57 153,979.27 19,737,695.54 24,053.87
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 北京 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证券 。
7.4.7.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.8 期末（2016 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.8.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.8.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月 20
日
2017 年
1 月 3
日
未上市 4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603877
太平
鸟
2016 年
12 月 29
日
2017 年
1 月 9
日
未上市 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 - 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603986 兆易创
新
2016 年9
月19 日
重大资
产重组
177.97 2017 年3
月13 日
195.77 1,133 26,353.58 201,640.01 -
300537 广信材
料
2016 年
10 月12
日
重大资
产重组
48.79 2017 年1
月13 日
43.91 1,024 9,410.56 49,960.96 -
注： 本 基金 截至2016 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 24,000,000.00 元， 于 2017 年 1 月 3 日、2017 年 1 月 5 日 先后 到期。 该类 交易 要
求本基金转入 质押库的 债 券，按证券交 易所规定 的 比例折算为标 准券后， 不 低于债券回 购交易的
余额。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 40,010,886.53 7.41
其中： 股票 40,010,886.53 7.41
2 固定收 益投 资 325,678,000.00 60.36
其中： 债券 325,678,000.00 60.36
资产 支持 证券 - 0.00
3 贵金属 投资 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 104,685,797.03 19.40 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 63,655,159.58 11.80
7 其他各 项资 产 5,570,652.78 1.03
8 合计 539,600,495.92 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - 0.00
B
采矿业 4,205,666.00 0.82
C
制造业 13,624,638.98 2.65
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
3,064,265.00 0.60
E
建筑业 15,592.23 0.00
F
批发和 零售 业 1,282,288.00 0.25
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - 0.00
H
住宿和 餐饮 业 - 0.00
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
48,447.11 0.01
J
金融业 17,217,281.21 3.35
K
房地产 业 552,708.00 0.11
L
租赁和 商务 服务 业 - 0.00
M
科学研 究和 技术 服务 业 - 0.00
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - 0.00
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - 0.00
P
教育 - 0.00
Q
卫生和 社会 工作 - 0.00
R
文化、 体育 和娱 乐业 - 0.00
S
综合 - 0.00
合计 40,010,886.53 7.78
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601398 工商银 行 751,327 3,313,352.07 0.64 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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2 601988 中国银 行 920,338 3,165,962.72 0.62
3 000538 云南白 药 40,000 3,046,000.00 0.59
4 601939 建设银 行 488,644 2,658,223.36 0.52
5 601328 交通银 行 400,456 2,310,631.12 0.45
6 601288 农业银 行 735,156 2,278,983.60 0.44
7 600969 郴电国 际 106,600 2,031,796.00 0.40
8 600519 贵州茅 台 5,882 1,965,470.30 0.38
9 601166 兴业银 行 110,100 1,777,014.00 0.35
10 601857 中国石 油 164,000 1,303,800.00 0.25
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于大 成 基金管理有 限公司网
站(http://www.dcfund.com.cn) 的年 度报 告正 文。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600570 恒生电 子 13,148,699.38 7.98
2 600085 同仁堂 13,133,174.94 7.97
3 600332 白云山 10,524,072.53 6.39
4 000423 东阿阿 胶 9,323,734.42 5.66
5 600519 贵州茅 台 8,065,592.55 4.89
6 002292 奥飞娱 乐 7,926,913.50 4.81
7 600446 金证股 份 7,094,321.33 4.30
8 300059 东方财 富 6,770,381.20 4.11
9 000568 泸州老 窖 6,552,655.73 3.98
10 600588 用友网 络 6,135,127.00 3.72
11 601398 工商银 行 5,959,494.00 3.62
12 300251 光线传 媒 5,931,329.84 3.60
13 300085 银之杰 5,908,036.75 3.58
14 600718 东软集 团 5,646,793.00 3.43
15 601688 华泰证 券 5,634,090.00 3.42
16 601988 中国银 行 5,441,501.00 3.30
17 000858 五 粮 液 5,241,358.00 3.18
18 000538 云南白 药 5,181,211.77 3.14
19 002673 西部证 券 4,970,079.00 3.02 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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20 600518 康美药 业 4,283,418.00 2.60
21 002657 中科金 财 4,136,940.66 2.51
22 300113 顺网科 技 4,125,971.70 2.50
23 000783 长江证 券 3,802,490.85 2.31
24 000686 东北证 券 3,733,353.08 2.27
25 601288 农业银 行 3,635,370.00 2.21
26 601939 建设银 行 3,626,228.00 2.20
27 300058 蓝色光 标 3,339,128.35 2.03
注：本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600570 恒生电 子 13,023,231.80 7.90
2 600085 同仁堂 12,370,652.57 7.51
3 000423 东阿阿 胶 10,083,152.80 6.12
4 600332 白云山 9,459,797.33 5.74
5 000568 泸州老 窖 7,277,412.98 4.42
6 002292 奥飞娱 乐 7,218,315.81 4.38
7 600519 贵州茅 台 6,878,269.58 4.17
8 600446 金证股 份 6,805,448.00 4.13
9 300059 东方财 富 6,269,572.80 3.80
10 600588 用友网 络 5,973,900.00 3.62
11 300085 银之杰 5,719,999.00 3.47
12 601688 华泰证 券 5,604,139.93 3.40
13 000858 五 粮 液 5,573,948.00 3.38
14 300251 光线传 媒 5,386,460.72 3.27
15 600718 东软集 团 5,337,352.70 3.24
16 002673 西部证 券 4,708,852.50 2.86
17 002657 中科金 财 4,064,924.32 2.47
18 000686 东北证 券 3,867,277.00 2.35
19 300113 顺网科 技 3,861,255.00 2.34
20 000783 长江证 券 3,642,374.05 2.21
21 600518 康美药 业 3,442,096.88 2.09
注：本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 286,985,933.19
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 251,255,360.39
注：本项中 “买入股 票的 成本(成交) 总 额”及“ 卖 出股票的收 入(成交)总 额 ”均按买卖 成交金 额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 27,077,000.00 5.27
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 - 0.00
其中： 政策 性金 融债 - 0.00
4 企业债 券 125,128,000.00 24.34
5 企业短 期融 资券 104,887,000.00 20.41
6 中期票 据 20,211,000.00 3.93
7 可转债 （可 交换 债） - 0.00
8 同业存 单 48,375,000.00 9.41
9 其他 - 0.00
10 合计 325,678,000.00 63.36
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111619058 16 恒 丰银 行
CD058
500,000 48,375,000.00 9.41
2 019533 16 国债 05 270,770 27,077,000.00 5.27
3 1480171 14 漕 开发 债 200,000 21,424,000.00 4.17
4 041653031 16 云 南华 电
CP002
200,000 20,014,000.00 3.89
4 041658023 16 温 州城 投
CP001
200,000 20,014,000.00 3.89
5 041669011 16 南 昌市 政
CP001
200,000 20,000,000.00 3.89
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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8.8 报告 期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 为提 高投 资效 率更 好地达 到本 基金 的投 资目 标， 在 风险 可控 的前 提下 ， 本着谨 慎原 则，
参与股 指期 货投 资。 本基 金将根 据对 现货 和期 货市 场的分 析， 发挥 股指 期货 杠杆效 应和 流动 性好
的特点 ，采 用股 指期 货在 短期内 取代 部分 现货 ，获 取市场 敞口 ，投 资策 略包 括多头 套期 保值 和空
头套期 保值 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政 策
基金管 理人 将按 照相 关法 律法规 的规 定， 结合 对宏 观经济 形势 和政 策趋 势的 判断、 对债 券市
场进行 定性 和定 量分 析。 构建量 化分 析体 系， 对国 债期货 和现 货的 基差 、国 债期货 的流 动性 、波
动水平 、套 期保 值的 有 效 性等指 标进 行跟 踪监 控， 在最大 限度 保证 基金 资产 安全的 基础 上， 力求
实现资 产的 长期 稳定 增值 。
8.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 151,186.19
2 应收证 券清 算款 - 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,419,466.59
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,570,652.78
8.12.2 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债。
8.12.3 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 股票。
8.12.4 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
大 成 景 辉 灵
活配置 混 合A
208 2,392,268.68 488,280,273.44 98.13% 9,311,612.00 1.87%
大 成 景 辉 灵
活配置 混 合C
- - - 0.00% - 0.00%
合计 208 2,392,268.68 488,280,273.44 98.13% 9,311,612.00 1.87%
注：1 、上述 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对分级 份额 ，比例的分 母采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
2 、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理
人所有 从
大成景 辉灵 活配 置混 合 A - 0.0000%
大成景 辉灵 活配 置混 合 C - 0.0000% 大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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业人员 持
有本基 金
合计
- 0.0000%
注： 上述 占基 金总 份额 比 例的计 算中 ， 对分 级份 额 ， 比 例的 分母 采用 各自 级 别的份 额 ， 对 合计 数，
比例的 分母 采用 下属 分级 基金份 额的 合计 数（ 即期 末基金 份额 总额 ） 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人
员、基 金投 资和 研
究部门 负责 人持有
本开放 式基 金
大成景 辉灵 活配 置混 合A 0
大成景 辉灵 活配 置混 合C 0
合计
0
本基金 基金 经理 持
有本开 放式 基金
大成景 辉灵 活配 置混 合A 0
大成景 辉灵 活配 置混 合C 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 大成景 辉灵 活配 置混 合 A
基金合 同生 效日 （2015 年11 月 30 日 ）基 金份 额总 额
237,037,779.48
本报告 期期 初基 金份 额总 额 164,228,357.47
本报告 期基 金总 申购 份额 489,147,026.65
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 155,783,498.68
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 497,591,885.44
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
大成景 辉灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金份 额持 有人大 会 于2016 年5 月4 日起 至2016 年
6 月6 日以 通讯 方式 召开 ， 本次基 金份 额持 有人 大会 于 2016 年6 月7 日 表决 通 过了 《关 于大 成景
辉 灵 活配 置混 合型 证券 投资 基 金调 整基 金管 理费 率及 基 金托 管费 率相 关事 项的 议 案》 ，将 管理费
费率调 整 为 0.60% ， 托管 费费率 调整 为 0.10% ，正 式实施 日 为 2016 年 6 月 7 日， 具体 详见 2016
年6 月8 日 公告 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
基金管 理人 于2016 年 6 月25 日发 布了 《 大成 基金 管理有 限公 司关 于高 级管 理人员 变更 的 公大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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告 》 ，经 大 成 基金 管理 有限公 司 第六 届董 事会 第十 七次 会 议审 议通 过， 钟鸣 远先 生 不再 担任 公司
副总经 理。
二、基 金托 管人 专门 基金 托管部 门的 重大 人事 变动
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)，
本报告 期 应 支付 的审 计费 用为 60,000.00 元。 该 事 务所自 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计 服
务至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
1 、报告期内基金管理人收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称 “ 深圳证监
局”） 《关 于对 大成 基金 管 理有限 公司 采取 责令 整改 并暂停 办理 相关 业务 措施 的决定 》 ， 责令 公 司
进行整 改， 并暂 停受 理公 募基金 产品 注册 申请 6 个 月，暂 停受 理新 设子 公司 业务申 请 1 年， 对
相关责 任人 采取 行政 监管 措施。 公司 高度 重视 ， 制 定并落 实相 关整 改措 施， 并及时 向深 圳证 监 局
提交整 改报 告。 目 前公 司 已完成 相关 整改 工作 。
2 、报 告期 内基 金托 管人 的 托管业 务部 门及 其相 关高 级管理 人员 无受 稽查 或处 罚等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证券 1 320,296,517.67 59.72% 291,885.10 59.72% -
招商证券 1 216,060,008.17 40.28% 196,900.38 40.28% -
注：1 、根据 中国证监 会颁 布的《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 （ 证监基大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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金字[2007]48 号） 的有 关 规定， 本公 司制 定了 租用 证券公 司交 易单 元的 选择 标准和 程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
2、本 报告 期内 本基 金租 用 证券公 司交 易单 元的 未发 生变更 情况 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
国信证 券 76,493,380.56 97.07% 2,130,100,000.00 100.00% - 0.00%
招商证 券 2,308,096.23 2.93% - 0.00% - 0.00%
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
1、 根 据2016 年4 月27 日 《 大成基 金管 理有 限公 司关 于股权 变更 及修 改< 公司 章 程>的 公告》 ，
根据大 成基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “本 公司 ” ） 第 六届 董事 会第 十四 次 会议 和 2016 年 第一
次 临时股东 会的有 关决议， 本公司原 股东广 东证券股 份有限公 司通过 其破产管 理人将所 持本公
司2% 股权 （对 应出 资 额 400 万元 ） 以拍 卖竞 买的 方式 转让给 本公 司股 东中 泰信 托有限 责任 公司 ，
广东证 券股 份有 限公 司退 出本公 司投 资 ， 中 泰信 托 有限责 任公 司所 持本 公司 股权增 至 50% （对 应
出资 额1 亿 元） ， 同 时 ， 就 本公司 股权 变更 的相 关内 容修改 《 大成 基金 管理 有 限公司 公司 章程 》 。
本公司 股权 变更 及修 改 《 大成基 金管 理有 限公 司公 司章程 》 的工 商变 更手 续 已于 2016 年4 月25
日在深 圳市 市场 监督 管理 局办理 完毕 。
2、 基金 管理 人于2017 年2 月 18 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更大成景辉灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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的公告 》 ， 经 大成基 金管 理 有限公 司第 六届 董事 会第 二十四 次会 议 （以 下简 称 “董事 会 ” ） 审议
通 过，杜鹏 女士不 再担任公 司督察长 。董事 会同时决 议，同意 在公司 新督察长 任职前， 由公司
总经理 罗登 攀先 生代 为履 行督察 长职 务， 代为 履职 时间不 超 过90 日。
3、 基金 管理 人于2017 年2 月 18 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的公告 》 ， 经 大成基 金管 理 有限公 司第 六届 董事 会第 二十四 次会 议审 议通 过 ， 陈翔凯 先生 、 谭晓
冈先生 和姚 余栋 先生 担任 公司副 总经 理。
大成基 金管 理有 限公 司
2017 年3 月25 日
