大成慧成货币市场基金
2016 年 年 度报 告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 上海 银 行 股 份 有 限公 司
送出日期：2017 年 3 月25 日
大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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§1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 上海 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告财务资 料已经审 计 。普华永道中 天会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2016 年2 月3 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 12 月 31 日止 。 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 大成慧 成货 币
基金主 代码 002200
交易代 码 002200
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 2 月 3 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,009,622,064.79 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 大成慧 成货 币 A 大成慧 成货 币B 大成慧 成货 币 E
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002200 002201 002202
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 5,669,000.29
份
1,003,930,121.39
份
22,943.11 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保持 本金 安全 和资 产流 动性基 础上 追求 较高 的当 期收益 。
投资策 略 1 、 利 率 趋 势评 估 策 略通 过对 宏 观 经 济、 宏 观 政策 、市 场 资 金 面供 求 等因
素的综 合分 析， 对资 金利 率变动 趋势 进行 评估 ， 最 大限度 地优 化存 款期 限、
回购和 债券 品种 组合 。 2 、 类属 配置 策略 本基 金管 理人在 评估 各品 种在 流
动性、 收益 率稳 定性 基础 上， 结 合预 先制 定的 组合 平均期 限范 围确 定类 属
资产配 置。 3、 组合 平均 剩余期 限配 置策 略基 金根 据对未 来短 期利 率走 势
的研判 ， 结 合基 金资 产流 动性的 要求 动态 调整 组合 久期。 当预 期短 期利 率
上升时 ， 降 低组 合久 期， 以规避 资本 损失 或获 得较 高的再 投资 收 益 ； 在 预
期短期 利率 下降 时， 提高 组合久 期， 以获 得资 本利 得或锁 定较 高 的 利率 水
平。 4 、 银 行协 议存 款和 大额存 单投 资策 略银 行协 议存款 和大 额存 单是 本
基金的 主要 投资 对象 。 5 、 流动 性管 理策 略在 日常 的投资 管理 过程 中， 本
基金将 会紧 密关 注申 购与 赎回资 金变 化情 况、 季节 性资金 流动 等影 响货 币
市场基 金流 动性 管理 的因 素， 建 立组 合流 动性 监控 管理指 标， 实现 对基 金
资产流 动性 的实 时管 理。
业绩比 较基 准 银行活 期存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 为证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 长期 的
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合 型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 上海银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责 姓名 罗登攀 闻怡 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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人 联系电 话 0755-83183388 021-68475888
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客户服 务电话
4008885558 95594
传真 0755-83199588 021-68476936
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年2 月 3 日( 基 金合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日
大成慧 成货 币A 大成慧 成货 币B 大成慧 成货 币 E
本期已 实现 收益 748,043.77 76,161,562.84 615.04
本期利 润 748,043.77 76,161,562.84 615.04
本期净 值收 益率 2.1977% 2.4229% 0.8417%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末
期末基 金资 产净 值 5,669,000.29 1,003,930,121.39 22,943.11
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2016 年 2 月 3 日 ，本 报告期 自 2016 年 2 月 3 日起至 2016 年 12 月
31 日 止。
2、 本 基金 根据 每日 基金 收 益公告 ， 以 每万 份基 金份 额收益 为基 准， 为投 资人 每日计 算收 益并 分配 。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
大成慧 成货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6861% 0.0015% 0.0880% 0.0000% 0.5981% 0.0015%
过去六 个月 1.3339% 0.0011% 0.1760% 0.0000% 1.1579% 0.0011%
自基金 合同 2.1977% 0.0015% 0.3184% 0.0000% 1.8793% 0.0015% 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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生效起 至今
大成慧 成货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7468% 0.0015% 0.0880% 0.0000% 0.6588% 0.0015%
过去六 个月 1.4566% 0.0011% 0.1760% 0.0000% 1.2806% 0.0011%
自基金 合同
生效起 至今
2.4229% 0.0015% 0.3184% 0.0000% 2.1045% 0.0015%
大成慧 成货 币 E
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6834% 0.0015% 0.0880% 0.0000% 0.5954% 0.0015%
自基金 合同
生效起 至今
0.8490% 0.0013% 0.1119% 0.0000% 0.7371% 0.0013%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计 净值收益率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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注：1 、本 基金 的基 金合 同 生效日 为 2016 年 2 月 3 日 ，截至 本报 告期 末， 本基 金合同 生效 未满 一
年。
2、 按 基金 合同 规定， 基金 管理人 应当 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月 内使 基金 的投资 组合 比例 符 合
基金合 同的 有关 约定 。截 至报告 日， 基金 投资 组合 比例已 达到 本基 金合 同的 相关规 定要 求。 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
大成慧 成货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 年 746,948.41 - 1,095.36 748,043.77
合计 746,948.41 - 1,095.36 748,043.77
大成慧 成货币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016年 75,954,413.55 - 207,149.29 76,161,562.84
合计 75,954,413.55 - 207,149.29 76,161,562.84
大成慧 成货 币 E
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 年 610.62 - 4.42 615.04
合计 610.62 - 4.42 615.04
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 三 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(50%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国银河 投资管 理有限公司(25%) 。 主要业 务是公募基金 的募集、 销 售和管理，还 具有
全国社保基金 投资管理 、 基本养老保险 投资管理 、 受托管理保险 资金、保 险 保障基金投 资管理、
特定客 户资 产管 理 和QDII 业务资 格。
经过十多年的 稳健发展 ， 公司形成了强 大稳固的 综 合实力。公司 旗下基金 产 品齐全 、风格 多
样，构建了涵 盖股票型 基 金、混合型基 金、指数 型 基金、债券型 基金和货 币 市场基金的 完备产品
线。截 至 2016 年 12 月 31 日，本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接 基金，4 只 QDII 基
金及 68 只 开放 式证 券投 资 基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
王立女 士
本 基 金 基
金 经 理 ，
固 定 收 益
总部总 监
2016 年2 月3
日
- 15 年
经济学 硕士 。 曾 任职 于
申银万国证券股份有
限公司 、 南 京市 商业 银
行资金 营运 中心 。2005
年4 月 加入 大成 基金 管
理有限 公司 ， 曾 任大 成
货币市场基金基金经
理助理 。2007 年 1 月
12 日至 2014 年 12 月
23 日 担 任 大 成 货 币 市
场证券投资基金基金
经理。2009 年 5 月 23
日起任大成债券投资
基 金 基 金 经 理 。2012
年 11 月 20 日至 2014
年4 月4 日 任大 成现 金
增利货币市场基金基
金经理 。2013 年2 月1
日至2015 年5 月25 日
任大成月添利理财债
券型证券投资基金基大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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金经理 。2013 年 7 月
23 日至2015 年5 月25
日任大成景旭纯债债
券型证券投资基金基
金经理 。2014 年9 月3
日起任大成景兴信用
债债券型证券投资基
金基金 经理。2014 年9
月3 日至2016 年11 月
23 日 任 大 成 景 丰 债 券
型证券 投资 基金 （LOF ）
基金经理。2016 年 2
月3 日 起任 大成 慧成 货
币市场 基金 基金 经理 。
现任固定收益总部总
监。具有基金从业资
格。国 籍： 中国
杨 雅 洁 女
士
本 基 金 基
金经理
2016 年 9 月
29 日
- 8 年
经济学 硕士 ，2009 年8
月加入大成基金管理
有限公 司， 曾任 固定 收
益部宏 观利 率研 究员 。
2013 年 1 月 14 日至
2014 年1 月10 日任 大
成债券投资基金基金
经理助理。2014 年 1
月 11 日起 任大 成景 旭
纯债债券型证券投资
基 金 基 金 经 理 。2015
年 3 月 21 日起 任大 成
月添利理财债券型证
券投资 基金 基金 经理 。
2015 年5 月22 日起 任
大成景鹏灵活配置混
合型证券投资基金基
金经理 。2016 年 9 月
29 日 起 任 大 成 慧 成 货
币市场 基金 基金 经理 。
2016 年9 月29 日起 任
大成添益交易型货币
市场基金基金经理。
2017 年1 月6 日 起任 大
成景尚灵活配置混合
型证券投资基金基金
经理。 具有 基金 从业 资
格。国 籍： 中国 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
3、 陈 会荣 先生 于2017 年3 月 22 日 起担 任本 基金 基 金经理 ， 详 见2017 年 3 月23 日 的变 更基 金经
理公告 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 慧成货币市 场基
金基金合同》 和其他有 关 法律法规的规 定，在基 金 管理运作中， 大成慧成 货 币市场基金 的投资范
围、投资比例 、投资组 合 、证券交易行 为、信息 披 露等符合有关 法律法规 、 行业监管规 则和基金
合同等规定， 本基金没 有 发生重大违法 违规行为 ， 没有运用基金 财产进行 内 幕交易和操 纵市场行
为以及 进行 有损 基金 投资 人利益 的关 联交 易 ， 整 体 运作合 法 、 合 规。 本基 金 将继续 以取 信于 市场 、
取信于社会投 资公众为 宗 旨，承诺将一 如既往地 本 着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和 运用基金
财产， 在规 范基 金运 作和 严格控 制投 资风 险的 前提 下，努 力为 基金 份额 持有 人谋求 最大 利益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 公司制订 了 《大成基金管 理
有限公 司公 平交 易制 度》 、 《大成 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控与 报告 制度 》 。 公司 旗下 投资 组合
严格按照制度 的规定， 参 与股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 投 资管理活动 ，内容包
括授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等与投资管 理活动相 关 的各个环节 。研究部
负责提供投资 研究支持 ， 投资部门负责 投资决策 ， 交易管理部负 责实施交 易 并实时监控 ，监察稽
核部负责事前 监督、事 中 检查和事后稽 核，风险 管 理部负责对交 易情况进 行 合理性分析 ，通过多
部门的 协 作 互控 ，保 证了 公平交 易的 可操 作、 可稽 核和可 持续 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存 在9 笔同 日反 向交 易 ， 原因 为投 资策 略需 要。 主动型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指数
型投资组合之 间存在股 票 同日反向交易 ，但不存 在 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成 交较少的
单边交 易量 超过 该股 当日 成交 量 5% 的情 形； 主 动投 资组合 间债 券交 易存 在 2 笔同日 反向 交易 ， 原
因为投资策略 需要。投 资 组合间相邻交 易日反向 交 易的市场成交 比例、成 交 均价等交易 结果数据
表明该 类交 易不 对市 场产 生重大 影响 ，无 异常 。
4.4 管理 人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2016 年经 济继 续底 部徘 徊 ，全 年 GDP 增长 6.7%，较 2015 年下 滑 0.2 个 百分 点 。全 年 CPI 同
比增 长2%，较 2015 年上 升 0.56% 。 受益 于低 库存 和供给 侧改 革的 推进 ，PPI 出现 大幅 反弹 ， 全 年
同比增 长-1.3% ，单 月同 比 增速已 于四 季度 转为 正值 ，为 2012 年以 来首 次。 全 球范围 内对 超宽 松
货币政策和负 利率的反 思 使得流动性迎 来拐点。 中 国央行的货币 政策取向 也 从三季度开 始发生微
妙转变，中央 经济工作 会 议最终定调货 币政策 “ 稳 健中性 ”，强 调调节好 货 币 闸门，标 志着始于
2014 年的 宽松 货币 政策 正 式转向 。
2016 年银 行间资金 环 境整 体保持紧平衡 ，资金利率 中枢明显上行 。上半年 7 天回购均值 为
2.46% ，下 半年 7 天 利率 均 值升至 2.65% ，且 资金 紧 张的阶 段明 显增 多。1 年 期金融 债从 年中 最低
的2.24% 上 升至3%以 上， 各评级 短融 从最 低点 上 行130bp 以上 ， 同 业存 单四 季 度大幅 上 行 200bp 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内本 基 金 A 类 净值 收益率 为 2.1977% ，B 类净 值收益 率 为 2.4229% ，E 类 净值收 益率 为
0.8490% ， 期间 业绩 比较 基 准收益 率 为 0.3184% 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2017 年全 球都 面临 新的 政 治周期 ， 全 球反 思货 币政 策、 重 新重 视财 政政 策， 以及再 通胀 或成
为新的 主题 。 除 宏观 基本 面方面 的不 利因 素外 ，2017 年债 券市 场还 面临 监管 全面加 强的 考验 ， 央
行人士明确要 防止金融 机 构 “带病扩张 ”，防止 资 金 “脱实向虚 ”、“以 钱 炒钱 ”以及 不合理的
加杠杆行为。 本基金在 投 资管理过程中 继续贯彻 稳 健操作的原则 ，高度重 视 组合的流动 性管理和
安全性管理。 在对基金 份 额持有人结构 分析、未 来 投资期内持有 人申购赎 回 带来的基金 流动性变
化预测 以及 货币 市场 利率 判断的 基础 上， 灵活 管理 组合现 金流 的到 期分 布。 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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4.6 管理人对报告期内基 金 估 值程序等事项的说明
本基金管理 人指导 基金估 值业务的领 导小组 为公司 估值委员会 ，公司 估值委 员会主要负 责估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总部、风 险管理部 、 基金运营部、 监察稽核 部 、 社保基金及 机构投资 部 指定人员组 成。公司
估值委员会的 相关成员 均 具备相应的专 业胜任能 力 和相关工作经 历，估值 委 员会成员中 包括两名
投资组 合经 理。
股票投资部 、研究 部、固 定收益总部 、风险 管理部 和 社保基金 及机构 投资部 负责关注相 关投
资品种的动态 ，评判基 金 持有的投资品 种是否处 于 不活跃的交易 状态或者 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化或证券 发 行机构发生了 影响证券 价 格的重大事件 ，从而确 定 估值日需要 进行估值
测算或者调整 的投资品 种 ；提出合理的 数量分析 模 型对需要进行 估值测算 或 者调整的投 资品种进
行公允价值定 价与计量 ； 定期对估值政 策和程序 进 行评价，以保 证其持续 适 用；基金运 营部负责
日常的基金资 产的估值 业 务，执行基金 估值政策 ， 并负责与托管 行沟通估 值 调整事项； 监察稽核
部负责审核估 值政策和 程 序的一致性， 监督估值 委 员会工作流程 中的风险 控 制，并负责 估 值调整
事项的 信息 披露 工作 。
本基金的日 常估值 程序由 基金运营部 基金估 值核算 员执行，并 与托管 银行的 估值结果核 对一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理 人参与 估值流 程各方之间 不存在 任何重 大利益冲突 。截止 报告期 末本基金管 理人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司/ 中证 指数 有限 公司签 署服 务协 议 ， 由 其 按约定 提供 在银 行间
同业市 场交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 （估 值处 理标 准另 有
规定的 除外 ）的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理 人严格 按照本 基金基金合 同的规 定进行 收益分配。 据本基 金基金 合同中收益 分配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益情况 ， 以每万份基金 净收益为 基 准，为投资 人每日计
算当日 收益 并分 配， 每日 支付。 本报 告期 内本 基金 应分配 利 润 76,910,221.65 元， 报 告期 内已 分配
利润 76,910,221.65 元。 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内 ，本 基金 曾出 现了连 续 20 个 工作 日资 产 净值低 于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 本 托管 人严 格 遵守 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其他 有 关法律 法规 、 《大
成慧成货币市 场基金基 金 合同》和《大 成慧成货 币 市场基金托管 协议》的 有 关约定，诚 实、尽责
地履行 了基 金托 管人 义务 ，不存 在损 害本 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议的规定 ， 对本基金的投 资
运作、基金资 产净值计 算 、基金费用开 支等方面 进 行了必要的监 督、复核 和 审查，未发 现基金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金已 分配 利润 76,910,221.65 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人复核 了本报告 中 的财务指标、 净值表现 、 利润分配情况 、财务会 计 报告、投资组 合
报告等 内容 ，认 为复 核内 容真实 、准 确、 完整 ，不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
本基 金2016 年 年度 财务 会 计报告 已经 普华 永道 中天 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 ， 注
册会计师签字 出具了标 准 无保留意见的 审计报告 。 投资者欲了解 本基金审 计 报告详细内 容，应阅
读年度 报告 正文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大成 慧成 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年12 月 31 日 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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资 产：
银行存 款
528,988,458.67
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产
139,963,641.82
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
139,963,641.82
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
335,300,000.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息
5,943,335.30
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
1,010,195,435.79
负债和所有者权益
本期末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
183,567.60
应付托 管费
64,248.63
应付销 售服 务费
10,365.84
应付交 易费 用
37,939.86 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
208,249.07
递延所 得税 负债
-
其他负 债
69,000.00
负债合 计
573,371.00
所有者权益：
实收基 金
1,009,622,064.79
未分配 利润
-
所有者 权益 合计
1,009,622,064.79
负债和 所有 者权 益总 计
1,010,195,435.79
注： 1. 报告 截止 日2016 年12 月31 日， 基金 份额 净 值1.0000 元 ， 基 金份 额总 额1,009,622,064.79
份，其中 A 类 基 金 份 额 的 份 额 总 额 为 5,669,000.29 份，B 类 基 金 份 额 的 份 额 总 额 为
1,003,930,121.39 份，E 类基金 份额 的份 额总 额 为22,943.11 份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为2016 年2 月3 日( 基 金合同 生效 日)至2016 年12 月31 日止期 间。
7.2 利润表
会计主 体： 大成 慧成 货币 市场基 金
本报告 期：2016 年2 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年 2 月 3 日( 基金合同生效日)至
2016 年 12 月 31 日
一、收入 92,681,614.30
1.利息 收入 92,166,682.48
其中： 存款 利息 收入 61,274,365.58
债券利 息收 入 23,802,491.61
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 7,089,825.29
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 511,331.82
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 511,331.82
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 - 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填列 ） -
4. 汇 兑收 益（ 损失 以“- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 3,600.00
减： 二、费用 15,771,392.65
1．管 理人 报酬 5,572,125.53
2．托 管费 1,950,243.90
3．销 售服 务费 359,948.97
4．交 易费 用 200.48
5．利 息支 出 7,686,683.23
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 7,686,683.23
6．其 他费 用 202,190.54
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列） 76,910,221.65
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 76,910,221.65
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 慧成 货币 市场基 金
本报告 期：2016 年2 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 2 月 3 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
511,690,704.48 - 511,690,704.48
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 76,910,221.65 76,910,221.65
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
497,931,360.31 - 497,931,360.31
其中：1.基 金申 购款 6,393,407,938.28 - 6,393,407,938.28
2.基金 赎回 款 -5,895,476,577.97 - -5,895,476,577.97
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （净 值 减少 以“- ”号
填列）
- -76,910,221.65 -76,910,221.65
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
1,009,622,064.79 - 1,009,622,064.79
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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______ 刘卓______
______ 周立 新______
____ 周 立新____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成慧成货币 市场基金 ( 以下简称“本 基金”)经 中 国证券监督管 理委员会( 以 下简称“中 国
证监会 ”) 证监 许可[2015] 第 2363 号 《关 于准 予大 成 慧成货 币市 场基 金注 册的 批复》 核准 ，由 大
成基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》和 《大成慧 成 货币市场基 金基金合
同》负责公开 募集。本 基 金为契约型开 放式，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不包括认购 资金利息
共募集 人民 币511,593,196.35 元， 业 经普 华永 道中 天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 普华 永道 中天
验字(2016) 第110 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证 监会备 案， 《 大成 慧成 货币 市场基 金基 金合 同》
于 2016 年 2 月 3 日正 式生 效，基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 511,690,704.48 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 97,508.13 份 基金 份额 。本 基金的 基金 管理 人为 大成 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为上 海银 行股 份有限 公司 。
本基金 根据 销售 方式 或单 个账户 持有 的基 金份 额数 量等的 不同 ，分 为 A 类基 金份额 、B 类基
金份额 和 E 类基 金份 额。 各类别 分设 不同 的基 金代 码，按 各自 的费 率收 取销 售服务 费并 分别 公 布
每万份 基金 净收 益和 七日 年化收 益率 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 大成 慧成货 币市 场基 金基 金合 同》 的有 关 规 定，
本基金 主要 投资 于： 现金 ；期限 在 1 年以 内(含 1 年) 的银 行存 款、 债券 回购 、 中央银 行票 据、 同
业存单 ；剩 余期 限在 397 天以内(含 397 天)的 债券 、非金 融企 业债 务融 资工 具、资 产支 持证 券 ；
中国证监会、 人民银行 认 可的其它具有 良好流动 性 货币市场工具 。本基金 投 资业绩比较 基准为：
银行活 期存 款利 率( 税后) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2017 年 3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 大成 慧成 货币市 场基 金基 金合
同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发 布的 有关规 定及 允许 的基
金行业 实务 操作 编制 。
大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金 2016 年 2 月3 日( 基金合 同生 效 日)至 2016 年 12 月 31 日止 期间 财务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实、 完整 地反映 了本 基金2016 年12 月31 日的 财务 状况以 及2016 年2 月3 日(基
金合同 生效 日) 至2016 年12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016
年2 月3 日 (基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日止期 间
。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下 列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负 债 的估 值原则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后 经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购 和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B、E 类基 金份 额之 间的转 换所 产生 的实 收基 金变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认和计量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金每一级 基金份额 享 有同等分配权 。申购的 基 金份额享有确 认当日的 分 红权益，而赎 回
的基金 份额 不享 有确 认当 日的分 红权 益。 本基 金以 份额面 值 1.00 元固 定份 额 净值交 易方 式， 每日
计算当 日收 益并 全部 分配 结转至 应付 收益 科目 ，于 下一工 作日 以红 利再 投资 方式支 付累 计收 益。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.6 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
上海银 行股 份有 限公 司(“ 上海银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东(2016 年 4 月 25 日前)
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 （ “ 大 成 创 新
资本” ）
基金管 理人 的合 营企 业
注：1. 根 据本 基金 管理 人 大成基 金管 理有 限公 司董 事会及 股东 会的 有关 决议 ， 大成 基金 原股 东广
东证券股份有限公司将 所 持大成基金 2% 股 权以 拍 卖竞 买 的 方 式 转 让 给 大成 基金 股 东 中 泰 信 托有
限责任 公司 。 上 述股 权变 更及修 改 《 大成 基金 管理 有限公 司公 司章 程》 的工 商变更 手续 已 于 2016
年4 月25 日在 深圳 市市 场监督 管理 局办 理完 毕。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.7 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.7.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.7.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。
7.4.7.1.2 债券回购交易
关联方
名称
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
光大证 券 570,100,000.00 100.00%
7.4.7.1.3 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年2 月3 日( 基金 合同 生效日)至2016 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,572,125.53
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 25,331.80 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
第 24 页 共 33 页
注： 支 付基 金管 理人 大成 基金 的管 理人 报酬 按前 一 日基金 资产 净 值0.20% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.20% / 当年天 数。
7.4.7.2.2 基金托管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,950,243.90
注：支付基金 托管人上 海 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.07% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.07% / 当年 天数。
7.4.7.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成慧 成
货币 A
大成慧 成货
币 B
大成慧 成
货币 E
合计
大成基 金 103.35 274,289.77 - 274,393.12
上海银 行 84,435.06 942.59 59.91 85,437.56
合计 84,538.41 275,232.36 59.91 359,830.68
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月
月底 ， 按 月支 付给 大成 基 金， 再由 大成 基金 计算 并 支付给 各基 金销 售机 构 。A 类基金 份额 、B 类基
金份额 和 E 类基 金份 额约 定的销 售服 务费 年费 率分 别为 0.25% 、0.01% 和 0.25% 。销 售服 务费 的计
算公式 为：
对应级 别日 销售 服务 费＝ 前一日 对应 级别 基金 资产 净值× 约定 年费 率÷ 当年 天数。
7.4.7.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购) 交易
本报告 期内 本基 金未 发生 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。
7.4.7.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年 2 月 3 日( 基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
第 25 页 共 33 页
大成慧 成货 币B
基 金 合 同 生 效 日 持 有 的 基 金
份额
-
期间申 购/ 买入 总份 额 10,159,260.64
期间因 拆分 变动 份额 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 10,159,260.64
期末持 有的 基金 份额 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.0000%
注：基金管理 人大成基 金 管理有限公司 申购本基 金 通过直销中心 办理，申 购 本基金的费 率与本基
金法律 文件 规定 一致 。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
注：本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 以外 的其 他关联 方均 未投 资本 基金 。
7.4.7.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
关联方
名称
本期
2016 年2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
上海银 行-活期 存款 2,988,458.67 83,992.31
上海银 行- 其 他存 款 - 1,528,283.33
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 上海 银行 保管 ，按约 定利 率计 息。
7.4.7.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本报告 期内 本基 金未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.7.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.8 期末（ 2016 年12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.8.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末， 本基 金未 持有因 认购 新发 或增 发证 券而流 通受 限的 证券 。
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
于本报 告期 末， 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末， 本基 金无 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回 购证 券款余 额。 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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7.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末， 本基 金无 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回 购证 券款余 额。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 139,963,641.82 13.86
其中： 债券 139,963,641.82 13.86
资产 支持 证券 - 0.00
2 买入返 售金 融资 产 335,300,000.00 33.19
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资
产
- 0.00
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 528,988,458.67 52.36
4 其他各项 资产 5,943,335.30 0.59
5 合计 1,010,195,435.79 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.61
其中： 买断 式回 购融 资 0.00
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - 0.00
其中： 买断 式回 购融 资 - 0.00
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明
本报告 期内 无债 券正 回购 的资金 余额 超过 基金 资产 净值 的 20% 的情 况。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 48
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 84 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 1
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本基 金合 同约 定： “ 本基 金投资 组合 的平 均剩 余期 限在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天” ， 本 报
告期内 ，本 基金 未发 生超 标情况 。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 12.19 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 0.00
2 30 天( 含) —60 天 9.90 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 0.00
3 60 天( 含) —90 天 35.26 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 0.00
4 90 天( 含) —120 天 0.00 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 0.00
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 8.90 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 0.00
合计 66.26 0.00
8.4 报告期内投资组合平 均剩 余存续期超过 240 天情况 说明
报告期 内投 资组 合平 均剩 余存续 期均 未超 过240 天。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - 0.00
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 50,057,618.28 4.96
其中： 政策 性金 融债 50,057,618.28 4.96
4 企业债 券 - 0.00
5 企业短 期融 资券 89,906,023.54 8.90 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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6 中期票 据 - 0.00
7 同业存 单 - 0.00
8 其他 - 0.00
9 合计 139,963,641.82 13.86
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - 0.00
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值 比例大小排序 的前 十名债券投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 140201 14 国开 01 500,000 50,057,618.28 4.96
2 011698623 16 沪 电力
SCP008
500,000 49,932,607.19 4.95
3 011698598 16 厦 翔业
SCP012
400,000 39,973,416.35 3.96
8.7 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0254%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0772%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0129%
报告期内负偏离度 的绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 报告 期内 未出 现负 偏离度 绝对 值达 到0.25% 的情况 。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本基金 报告 期内 未出 现正 偏离度 绝对 值达 到0.5% 的 情况。
8.8 期末按公允价 值占基 金资 产净值 比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本报 告期 末未 持有 资产 支持证 券。 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金估值采用摊余 成本 法估值, 即估值对象以买入 成本列示，按票面利 率或 协议利率并考
虑其买入时的溢价与 折价 ， 在其剩余存续期 内按照 实际利率法每日计提 损益 。 本基金通过每日 计
算基金收益并分配的 方式 ，使基金份额净值保 持在 人民币 1.00 元。
8.9.2 本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 5,943,335.30
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 5,943,335.30
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
大成
慧成
货币
A
662 8,563.44 106,071.97 1.87% 5,562,928.32 98.13%
大成
慧成
货币
B
17 59,054,713.02 1,003,930,118.95 100.00% 2.44 0.00%
大成
慧成
货币
8 2,867.89 - 0.00% 22,943.11 100.00% 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
第 30 页 共 33 页
E
合计 687 1,469,609.99 1,004,036,190.92 99.45% 5,585,873.87 0.55%
注：1 、上述 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对分级 份额 ，比例的分 母采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
大成慧 成货
币A
2.15 0.0000%
大成慧 成货
币B
- 0.0000%
大成慧 成货
币E
6,689.12 29.1552%
合计
6,691.27 0.0007%
注： 上述 占基 金总 份额 比 例的计 算中 ， 对分 级份 额 ， 比 例的 分母 采用 各自 级 别的份 额 ， 对 合计 数，
比例的 分母 采用 下属 分级 基金份 额的 合计 数（ 即期 末基金 份额 总额 ） 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
大成慧 成货 币A 0
大成慧 成货 币B 0
大成慧 成货 币E 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
大成慧 成货 币A
0
大成慧 成货 币B
0
大成慧 成货 币E
0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
大成慧 成货 币A 大成慧 成货 币B 大成慧 成货 币E
基金合 同生 效日 （2016 年2
月3 日 ）基 金份 额总 额
229,647,234.48 282,043,470.00 - 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额
- - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告
期期末 基金 总申 购份 额
2,170,815.77 6,390,954,425.45 282,697.06
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报
告期期 末基 金总 赎回 份额
226,149,049.96 5,669,067,774.06 259,753.95
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告
期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额
（份额 减少 以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
5,669,000.29 1,003,930,121.39 22,943.11
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
基金管 理人 于2016 年 6 月25 日发 布了 《 大成 基金 管理有 限公 司关 于高 级管 理人员 变更 的 公
告 》 ，经 大成 基金 管理 有限公 司 第六 届董 事会 第十 七次 会 议审 议通 过， 钟鸣 远先 生 不再 担任 公司
副总经 理。
二、基 金托 管人 基金 托管 部门的 重大 人事 变动 ：
2016 年 10 月 ，许 卿斌 先 生担任 上海 银行 股份 有限 公司资 产托 管部 总经 理职 务。 上 述人 事 变
动已按 相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金聘任 的为本 基金审 计的会计师 事务所 为普华 永道中天会 计师事 务所(特 殊普通合伙) ，
本年度 应支 付的 审计 费用 为 6 万 元整 。 该事 务所 自基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计服 务 至 今 。 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
1 、 报告 期内 基金 管理 人收 到中国 证券 监督 管理 委员 会深圳 监管 局 （ 以下 简称 “ 深圳证 监局 ”）
《关于 对大 成基 金管 理有 限公司 采取 责令 整改 并暂 停办理 相关 业务 措施 的决 定》 ， 责 令公 司进 行 整
改， 并 暂停 受理 公募 基金 产品注 册申 请 6 个 月， 暂 停受理 新设 子公 司业 务申 请1 年 ， 对 相关 责 任
人采取行政 监管措 施。公 司高度重视 ，制定 并落实 相关整改措 施，并 及时向 深圳证监局 提交整 改
报告。 目 前公 司已 完成 相 关整改 工作 。
2 、报 告期 内基 金托 管人 的 托管业 务部 门及 其相 关高 级管理 人员 无受 稽查 或处 罚等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
光大证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
申万宏 源 1 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
本基金 本报 告期 末所 有席 位均为 本报 告期 内新 增。 本报告 期内 本基 金退 租席 位：无 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
无。 大成慧成货币市场基金 2016 年 年度报告 摘要
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11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
1、 根 据2016 年4 月27 日 《 大成基 金管 理有 限公 司关 于股权 变更 及修 改< 公司 章 程>的 公告》 ，
根据大 成基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “本 公司 ” ） 第 六届 董事 会第 十四 次 会议 和 2016 年 第一
次 临时股东 会的有 关决议， 本公司原 股东广 东证券股 份有限公 司通过 其破产管 理人将所 持本公
司2% 股权 （对 应出 资 额 400 万元 ） 以拍 卖竞 买的 方式 转让给 本公 司股 东中 泰信 托有限 责任 公司 ，
广东证 券股 份有 限公 司退 出本公 司投 资 ， 中 泰信 托 有限责 任公 司所 持本 公司 股权增 至 50% （对 应
出资 额1 亿 元） ， 同 时 ， 就 本公司 股权 变更 的相 关内 容修改 《 大成 基金 管理 有 限公司 公司 章程 》 。
本公司 股权 变更 及修 改 《 大成基 金管 理有 限公 司公 司章程 》 的工 商变 更手 续 已于 2016 年4 月25
日在深 圳市 市场 监督 管理 局办理 完毕 。
2、 基金 管理 人于2017 年2 月 18 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的公告 》 ， 经 大成基 金管 理 有限公 司第 六届 董事 会第 二十四 次会 议 （以 下简 称 “董事 会 ” ） 审议
通 过，杜鹏 女士不 再担任公 司督察长 。董事 会同时决 议，同意 在公司 新督察长 任职前， 由公司
总经理 罗登 攀先 生代 为履 行督察 长职 务， 代为 履职 时间不 超 过90 日。
3、 基金 管理 人于2017 年2 月 18 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的公告 》 ， 经 大成基 金管 理 有限公 司第 六届 董事 会第 二十四 次会 议审 议通 过 ， 陈翔凯 先生 、 谭晓
冈先生 和姚 余栋 先生 担任 公司副 总 经 理。
大成基 金管 理有 限公 司
2017 年3 月25 日
