大成景恒保本混合型证券投资基金
2016年年度报告
2016 年12月31日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2017年3月25日大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 2 页 共 60 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月23日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 3 页 共 60 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介..............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9
§4 管理人报告..........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................16
§5 托管人报告........................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................16
§6 审计报告............................................................................................................................................17
6.1 审计报告的基本内容................................................................................................................17
§7 年度财务报表....................................................................................................................................18
7.1 资产负债表................................................................................................................................18
7.2 利润表........................................................................................................................................19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................20
7.4 报表附注....................................................................................................................................21
§8 投资组合报告....................................................................................................................................45
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................45
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................46
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................49
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................49大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 4 页 共 60 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................49
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................49
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................49
8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................49
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................50
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................50
§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................51
§11 重大事件揭示..................................................................................................................................51
11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................51
11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................52
11.8 其他重大事件..........................................................................................................................54
§12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................59
§13 备查文件目录..................................................................................................................................60
13.1 备查文件目录..........................................................................................................................60
13.2 存放地点..................................................................................................................................60
13.3 查阅方式..................................................................................................................................60大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 5 页 共 60 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成景恒保本混合型证券投资基金
基金简称 大成景恒保本混合
基金主代码
090019
交易代码
090019
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年6月15日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 152,053,851.80份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过运用组合保险策略，在为符合保本条件的
投资金额提供保本保障的基础上，追求基金资产的长
期增值。
投资策略 本基金投资采用VPPI可变组合保险策略（Variable
Proportion Portfolio Insurance） 。VPPI策略是国际
投资管理领域中一种常见的投资组合保险机制，将基
金资产动态优化分配在保本资产和风险资产上；并根
据数量分析、市场波动等来调整、修正风险资产与保
本资产在投资组合中的比重，在大概率保证风险资产
可能的损失金额不超过扣除相关费用后的安全垫的基
础上，积极参与分享市场可能出现的风险收益，从而
在保证本金安全的前提下实现基金资产长期稳定增值。
保本资产主要包括货币市场工具和债券等低风险资产，
其中债券包括国债、金融债、企业债、公司债、债券
回购、央行票据、中期票据、可转换债券、可分离交
易债券、短期融资券、银行存款、资产支持证券以及
经法律法规或中国证监会允许投资的其他债券类金融
工具；风险资产主要包括股票、股指期货、权证等高
风险资产。
业绩比较基准 3年期银行定期存款利率（税后） 。指按照基金合同生
效日或新的保本周期开始日中国人民银行公布并执行
的同期金融机构人民币存款基准利率（按照四舍五入
的方法保留到小数点后第2 位，单位为百分数）计算
的与当期保本周期同期限的税后收益率。
风险收益特征 本基金为保本混合型基金产品，属证券投资基金中的
低风险收益品种。
大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 6 页 共 60 页
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 罗登攀 王永民
联系电话
0755-83183388 010-66594896
信息披露负责人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真
0755-83199588 010-66594942
注册地址 深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32
层
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址 深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32
层
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码
518040 100818
法定代表人 刘卓 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
中国北京市东城区东长安街1号东
方广场安永大楼17层01-12室
注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招
商银行大厦32层
基金保证人 深圳市高新投集团有限公司 深圳市深南大道7028号时代科技
大厦22、23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益
1,609,531.23 218,926,389.50 108,192,651.38
本期利润
-6,847,705.80 210,001,938.01 123,088,484.16
加权平均基金份额本期利润
-0.0197 0.0974 0.2910大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 7 页 共 60 页
本期加权平均净值利润率
-1.95% 8.43% 26.21%
本期基金份额净值增长率
-1.57% 7.12% 28.64%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润
38,624,497.58 240,192,195.04 70,805,203.59
期末可供分配基金份额利润
0.2540 0.2507 0.2415
期末基金资产净值
152,206,314.72 974,684,141.71 372,652,883.68
期末基金份额净值
1.001 1.017 1.271
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率
34.01% 36.15% 27.10%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
-1.18% 0.11% 0.74% 0.01% -1.92% 0.10%
过去六个月
-0.99% 0.10% 1.50% 0.01% -2.49% 0.09%
过去一年
-1.57% 0.11% 3.02% 0.01% -4.59% 0.10%
过去三年
35.63% 0.32% 11.38% 0.01% 24.25% 0.31%
自基金合同
生效起至今
34.01% 0.26% 19.40% 0.01% 14.61% 0.25%
大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 8 页 共 60 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期。截至报告期末，本基金各项
资产配置比例已符合基金合同的规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：2012年净值增长率表现期间为2012年6月15日(基金合同生效日)至2012年12月31日。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 9 页 共 60 页
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自2012年6月15日(基金合同生效日)以来未有收益分配事项。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还
具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管
理、特定客户资产管理和QDII业务资格。
经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品
线。截至2016年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，4只QDII基
金及68只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期
限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
王磊先生
本基金基
金经理
2013年7
月17日
2016年3月25日 13年
经济学硕士。2003
年5月至2012年
10月曾任证券时报
社公司新闻部记者、
世纪证券投资银行
部业务董事、国信
证券经济研究所分
析师及资产管理总
部专户投资经理、
中银基金管理有限
公司专户理财部投
资经理及总监（主
持工作） 。2012年
11月加入大成基金
管理有限公司。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 10 页 共 60 页
2013年6月7日至
2015年7月15日
起担任大成强化收
益债券型证券投基
金基金经理，2015
年7月16日到
2016年3月25日
任大成强化收益定
期开放债券型证券
投资基金基金经理。
2013年7月17日
到2016年3月25
日任大成景恒保本
混合型证券投资基
金基金经理。2013
年11月9日到
2016年3月25日
任大成可转债增强
债券型证券投资基
金基金经理。2014
年6月26日到
2016年3月25日
任大成景益平稳收
益混合型证券投资
基金基金经理。
2014年9月3日至
2016年3月23日
任大成景丰债券型
证券投资基金
（LOF）基金经理。
2014年12月9日
到2016年3月25
日任大成景利混合
型证券投资基金基
金经理。2015年
12月14日起任大
成行业轮动混合型
证券投资基金基金
经理。2016年11
月11日起担任大
成景尚灵活配置混
合型证券投资基金
基金经理。具有基
金从业资格。国籍：
中国大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 11 页 共 60 页
赵世宏先
生
本基金基
金经理
2016年3
月26日
-
6年
经济学硕士，2011
年3月至2012年
9月任中银基金管
理有限公司研究员。
2012年9月至
2015年9月任易方
达基金管理有限公
司研究员、基金经
理助理。2015年9
月加入大成基金管
理有限公司，任职
于固定收益总部。
2016年3月26日
起担任大成景丰债
券型证券投资基金
（LOF） 、大成景恒
保本混合型证券投
资基金、大成景利
混合型证券投资基
金、大成景益平稳
收益混合型证券投
资基金、大成可转
债增强债券型证券
投资基金和大成强
化收益定期开放债
券型证券投资基金
基金经理。2016
年11月8日起担
任大成景盛一年定
期开放债券型证券
投资基金基金经理。
2017年3月18日
起担任大成景明灵
活配置混合型证券
投资基金基金经理。
具有基金从业资格。
国籍：中国
袁杰
本基金基
金经理助
理
2016年5
月9日
-
5年
工程硕士。2012年
-2014年就职于鹏
华基金固定收益部
任研究员；2014
年6月起加入大成
基金管理有限公司，
现任固定收益部研
究员兼基金经理助大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 12 页 共 60 页
理。2016年5月9
日至2017年2月
20日任大成景丰债
券型证券投资基金、
大成景恒保本混合
型证券投资基金基
金经理助理。2016
年6月22日至
2017年2月20日
任大成强化收益定
期开放债券型证券
投资基金、大成景
益平稳收益混合型
证券投资基金基金
经理助理。具有基
金从业资格。国籍：
中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3．因工作调整，袁杰先生自2017年2 月21日起不再担任基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成景恒保本混合型
证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成景恒保本混合型
证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、
行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内
幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金
将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责
的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持
有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。公司旗下投资组
合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容
包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 13 页 共 60 页
部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察
稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过
多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在9 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 2笔同日反向交易，
原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数
据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年，经济在信贷放量、地产去库存、基建加码的推动下，呈现一定弱复苏态势，同时
在供给侧改革以及部分行业自然去产能的驱动下，中上游商品价格迎来次第上涨，企业盈利显著
好转。货币政策层面，整体以稳健偏宽松为主，国内流动性总体宽裕，各类资产如地产、债券、
股票、商品都有阶段性表现。美国经济逐渐复苏，加息预期反复发酵，资金持续外流，人民币贬
值幅度较大，对国内流动性、资产价格形成明显扰动。
市场方面，前三季度由于流动性总体宽松，债市延续牛市格局，进入四季度，在货币当局金
融去杠杆政策引导下，资金价格大幅上升，债市大幅回调。权益市场经历年初大跌之后，整体波
动上行，呈现剪刀差格局，大盘股、周期股表现较好，成长股持续回调。
组合操作上，本基金根据市场变化灵活调整了权益仓位，债券部分以期限匹配保本周期为主，
适度参与了部分交易性机会。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 14 页 共 60 页
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告期末，本基金份额资产净值为1.001元。本报告期内基金份额净值增长率为-
1.57%，同期业绩比较基准收益率3.02%，低于业绩比较基准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年，房地产市场在限购限贷等政策调控下，可能出现明显降温，基建投资仍可能
维持可观的增长，出口有望随着外围经济回暖而好转，整体看经济增速存在一定的放缓压力，但
风险仍可控。流动性将由单边宽松转为中性，对资产价格有一定抑制作用。金融去杠杆举措仍可
能不断加码，对资本市场尤其是债市会形成持续扰动，从投资的角度看会带来较多的波段性机会。
权益市场的结构分化可能进一步演绎，国企改革、供给侧改革、一带一路等受益板块还会有不错
的表现，成长股在经历估值压缩之后也逐渐具备布局价值。
投资操作上，权益资产将继续注重自下而上挖掘投资机会，沿着上述方向精选个股。债券类
操作以规避信用风险和降低久期风险暴露为主，配置中高等级、短久期的信用债券和利率债。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加
强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 15 页 共 60 页
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比
例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对
基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、
基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等） 、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日
常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风
险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部
门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司
估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名
投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投
资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境
发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值
测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进
行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责
日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核
部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整
事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 16 页 共 60 页
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行
间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准
另有规定的除外）的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对大成景恒保本混合型证券
投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法
规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的
“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 17 页 共 60 页
§6 审计报告
6.1 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成景恒保本混合型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的大成景恒保本混合型证券投资基金财务
报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利
润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人大成基金管理有限
公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审
计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师
职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和
披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内
部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表
审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了大成景恒保本混合型证券投资基金
2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净
值变动情况。
注册会计师的姓名 昌
华 高
鹤
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2017年3月24日
大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 18 页 共 60 页
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成景恒保本混合型证券投资基金
报告截止日： 2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1
17,039,348.92 4,899,599.48
结算备付金
222,015.27 12,341,046.58
存出保证金
19,929.23 246,872.68
交易性金融资产 7.4.7.2
132,562,934.00 573,261,552.04
其中：股票投资
1,289,434.00 34,380,052.04
基金投资
- -
债券投资
131,273,500.00 538,881,500.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3
- -
买入返售金融资产 7.4.7.4
15,000,000.00 360,000,860.00
应收证券清算款
- 15,459,314.49
应收利息 7.4.7.5
2,946,414.53 11,670,984.34
应收股利
- -
应收申购款
- 70,523.32
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6
- -
资产总计
167,790,641.95 977,950,752.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
15,000,000.00 -
应付赎回款
28,248.99 1,482,021.61
应付管理人报酬 7.4.10.2.1
155,278.40 991,118.97
应付托管费 7.4.10.2.2
25,879.73 165,186.47
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7
26,653.39 269,785.12
应交税费
188,252.80 188,252.80
应付利息
- -大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 19 页 共 60 页
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8
160,013.92 170,246.25
负债合计
15,584,327.23 3,266,611.22
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
113,581,817.14 715,394,926.80
未分配利润 7.4.7.10
38,624,497.58 259,289,214.91
所有者权益合计
152,206,314.72 974,684,141.71
负债和所有者权益总计
167,790,641.95 977,950,752.93
注： 报告截止日2016年12月31日，基金份额净值人民币1.001元，基金份额总额
152,053,851.80份。
7.2 利润表
会计主体：大成景恒保本混合型证券投资基金
本报告期： 2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至
2015年12月31日
一、收入
-784,464.45 247,193,598.20
1.利息收入
13,976,311.35 65,797,861.86
其中：存款利息收入 7.4.7.11
205,099.82 19,059,508.21
债券利息收入
12,638,591.45 33,014,316.21
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,132,620.08 13,724,037.44
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-6,439,162.95 182,934,207.56
其中：股票投资收益 7.4.7.12
-9,007,942.34 164,616,628.23
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13
2,513,743.46 18,158,264.52
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14
- -
衍生工具收益 7.4.7.15
- -
股利收益 7.4.7.16
55,035.93 159,314.81
3.公允价值变动收益（损失以“-
”号填列）
7.4.7.17
-8,457,237.03 -8,924,451.49
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18
135,624.18 7,385,980.27
减：二、费用
6,063,241.35 37,191,660.19大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 20 页 共 60 页
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
4,267,809.64 29,732,030.42
2．托管费 7.4.10.2.2
711,301.65 4,955,338.38
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19
668,102.01 2,002,114.53
5．利息支出
- 29,181.90
其中：卖出回购金融资产支出
- 29,181.90
6．其他费用 7.4.7.20
416,028.05 472,994.96
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-6,847,705.80 210,001,938.01
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-6,847,705.80 210,001,938.01
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成景恒保本混合型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年 12月31日
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
715,394,926.80 259,289,214.91 974,684,141.71
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- -6,847,705.80 -6,847,705.80
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-601,813,109.66 -213,817,011.53 -815,630,121.19
其中：1.基金申购款
1,301,681.01 461,304.67 1,762,985.68
2.基金赎回款
-603,114,790.67 -214,278,316.20 -817,393,106.87
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
113,581,817.14 38,624,497.58 152,206,314.72
项目
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 21 页 共 60 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
293,139,885.73 79,512,997.95 372,652,883.68
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 210,001,938.01 210,001,938.01
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
422,255,041.07 -30,225,721.05 392,029,320.02
其中：1.基金申购款
3,640,827,857.86 1,040,417,400.84 4,681,245,258.70
2.基金赎回款
-3,218,572,816.79 -1,070,643,121.89 -4,289,215,938.68
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
715,394,926.80 259,289,214.91 974,684,141.71
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署：
___ _罗登攀 ____
____周立新_____
____周立新___
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成景恒保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2012]567号文“关于核准大成景恒保本混合型证券投资
基金募集的批复” 的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
和《大成景恒保本混合型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，募集期结束经安
永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2012)验字第60469430_H01号验资报告后，向中国证
监会报送基金备案材料。基金合同于2012年6月15日生效。本基金为契约型开放式，存续期限
不定。
本基金募集期间为2012年5月10 日至2012年6月13日，首次发售募集的有效认购资金扣
除认购费后的净认购金额为人民币1,071,429,531.92元，折合1,071,429,531.92份基金份额；
有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币297,260.10元，折合297,260.10份基金
份额；以上收到的资金共计人民币1,071,726,792.02元，折合1,071,726,792.02份基金份额。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 22 页 共 60 页
本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中
国银行股份有限公司（以下简称“中国银行” ） 。
根据《大成景恒保本混合型证券投资基金基金合同》 ，本基金第一个保本周期自基金合同生
效之日起至三个公历年后对应日止，如该对应日为非工作日，则保本周期到期日顺延至下一个工
作日。本基金的第一个保本周期到期日为2015年6月15日，鉴于本基金管理人已与深圳市高新
投集团有限公司（以下简称“高新投” ）就本基金第二个保本周期的保本事宜达成一致，由高新
投为本基金进入第二个保本周期的运作提供保本保证，并签订了《保证合同》 ，本基金符合《基
金合同》规定的保本基金存续的条件，本基金转入第二个保本周期。
基金份额折算日的下一个工作日为第二个保本周期的起始日，保本周期三年，第二个保本周
期自2015年6月24日起至三个公历年后对应日止，如果该对应日为非工作日，则保本周期到期
日顺延至下一个工作日。本基金第二个保本周期到期日及以后各保本周期到期日，如基金份额持
有人过渡期申购、或从上一保本周期转入当期保本周期并持有到期的基金份额的可赎回金额加上
其过渡期申购、或从上一保本周期转入当期保本周期并持有到期的基金份额在当期保本周期内的
累计分红款项之和低于其保本金额，由当期有效的基金合同、保证合同或风险买断合同约定的基
金管理人或保本义务人将该差额支付给基金份额持有人，由基金管理人将该差额支付给基金份额
持有人的，当期有效的保证合同的担保人对此按照相关约定提供担保。
本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小
板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券（包含国债、金融债、企业债、公司债、
债券回购、央行票据、中期票据、可转换债券、可分离交易债券、短期融资券以及经法律法规或
中国证监会允许投资的其他债券类金融工具） 、银行存款、资产支持证券、权证、股指期货以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。本基
金投资组合的资产配置范围为：股票、权证、股指期货等风险资产占基金资产的比例为0%－40%，
其中权证不超过基金资产净值的3%；债券、银行存款、货币市场工具等安全资产占基金资产的
比例为60%－100%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基
金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）不超过基金资产的40%。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳
入投资范围。
本基金的业绩比较基准为3年期银行定期存款利率（税后） 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则以及其后颁布及修订的具体会计大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 23 页 共 60 页
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资
基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与
格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基
金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金
业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的
财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产及贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、
基金和衍生工具等投资。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 24 页 共 60 页
本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金
融资产和各类应收款项等。
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应
付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类
金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融
负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当
期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 25 页 共 60 页
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生
了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映
公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。
(2) 不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同
时变现该金融资产和清偿该金融负债。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 26 页 共 60 页
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实
现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
（4）买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账；
（6）债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
（7）衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账；
（8）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市
公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 27 页 共 60 页
（9）公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（10）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计
量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
（1）基金管理费按前一日基金资产净值的1.20%的年费率逐日计提；
（2）基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提；
（3）卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
（4）其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）保本周期内本基金仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资；
（2）基金转型为“大成景恒稳健增长股票型证券投资基金”后，基金收益分配采用现金方
式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行
再投资；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；选择红利再投资的，
现金红利则按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；
（3）每一基金份额享有同等分配权；
（4）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面
值；
（5）在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多12次；每份基金份额每次
基金收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的20%。
（6）投资者的现金红利和分红再投资形成的基金份额均按照四舍五入方法，保留到小数点
后2位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。
（7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 28 页 共 60 页
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印
花税。
7.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税
证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债
券的差价收入，免征营业税。
自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范
围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基
金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税；质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入
免征增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有
关问题的补充通知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017
年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，
已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征
收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 29 页 共 60 页
个人所得税税率为20%。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个
人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应
纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征
收流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
活期存款
17,039,348.92 4,899,599.48
定期存款
- -
其中：存款期限1-3个月
- -
其他存款
- -
合计：
17,039,348.92 4,899,599.48
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
1,333,226.70 1,289,434.00 -43,792.70
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
10,111,239.73 9,866,000.00 -245,239.73
银行间市场
123,047,931.31 121,407,500.00 -1,640,431.31
债券
合计
133,159,171.04 131,273,500.00 -1,885,671.04
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
134,492,397.74 132,562,934.00 -1,929,463.74大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 30 页 共 60 页
上年度末
2015年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
34,665,320.53 34,380,052.04 -285,268.49
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
70,000.00 70,000.00 -
债券
银行间市场
531,998,458.22 538,811,500.00 6,813,041.78
合计
532,068,458.22 538,881,500.00 6,813,041.78
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
566,733,778.75 573,261,552.04 6,527,773.29
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券
15,000,000.00 -
合计
15,000,000.00 -
上年度末
2015年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间
360,000,860.00 -
合计
360,000,860.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
应收活期存款利息
731.32 9,475.51
应收结算备付金利息
99.90 5,553.50大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 31 页 共 60 页
应收债券利息
2,945,284.83 11,568,555.73
应收买入返售证券利息
289.58 87,288.50
其他
8.90 111.10
合计 2,946,414.53 11,670,984.34
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
交易所市场应付交易费用
26,478.39 229,751.28
银行间市场应付交易费用
175.00 40,033.84
合计
26,653.39 269,785.12
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
应付赎回费
13.92 246.25
预提审计费 60,000.00 70,000.00
预提信息披露费 100,000.00 100,000.00
合计
160,013.92 170,246.25
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
958,035,336.39 715,394,926.80
本期申购
1,742,940.63 1,301,681.01
本期赎回（以“-”号填列）
-807,724,425.22 -603,114,790.67
- 基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算变动份额
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
152,053,851.80 113,581,817.14
注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 32 页 共 60 页
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
240,192,195.04 19,097,019.87 259,289,214.91
本期利润
1,609,531.23 -8,457,237.03 -6,847,705.80
本期基金份额交易
产生的变动数
-201,587,317.34 -12,229,694.19 -213,817,011.53
其中：基金申购款
436,850.07 24,454.60 461,304.67
基金赎回款
-202,024,167.41 -12,254,148.79 -214,278,316.20
本期已分配利润
- - -
本期末
40,214,408.93 -1,589,911.35 38,624,497.58
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
活期存款利息收入
187,167.13 4,456,075.70
结算备付金利息收入
16,665.49 26,433.55
其他存款利息收入
1,266.79 14,473,588.88
其他
0.41 103,410.08
合计
205,099.82 19,059,508.21
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至
2015年12月31日
卖出股票成交总额
227,239,197.75 736,267,636.57
减：卖出股票成本总额
236,247,140.09 571,651,008.34
买卖股票差价收入
-9,007,942.34 164,616,628.23
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 33 页 共 60 页
年12月31日 12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
880,563,439.85 6,299,915,783.27
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
860,261,756.60 6,184,551,817.75
减：应收利息总额
17,787,939.79 97,205,701.00
买卖债券差价收入
2,513,743.46 18,158,264.52
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本期及上年度可比期间无贵金属投资产生的收益/损失。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本期及上年度可比期间无衍生工具产生的收益/损失。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31日
股票投资产生的股利收益
55,035.93 159,314.81
基金投资产生的股利收益
- -
合计
55,035.93 159,314.81
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
1.交易性金融资产
-8,457,237.03 -8,924,451.49
——股票投资
241,475.79 -13,138,354.02
——债券投资
-8,698,712.82 4,213,902.53
——资产支持证券投资
- -
——贵金属投资
- -
——其他
- -
2.衍生工具
- -
——权证投资
- -
3.其他
- -
合计
-8,457,237.03 -8,924,451.49
大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 34 页 共 60 页
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
基金赎回费收入
135,294.18 7,250,189.33
转换费收入
330.00 4,290.17
其他
- 131,500.77
合计
135,624.18 7,385,980.27
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25%
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1 月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31日
交易所市场交易费用 658,552.01 1,925,812.03
银行间市场交易费用 9,550.00 76,302.50
合计 668,102.01 2,002,114.53
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31 日
审计费用
60,000.00 70,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
其他
1,200.00 8,175.00
债券帐户维护费
36,000.00 31,500.00
银行划款手续费
18,828.05 63,319.96
合计
416,028.05 472,994.96
7.4.7.21 分部报告
截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 35 页 共 60 页
部报告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，除7.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税中披露的事项外，本基金无
其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司（“大成基金” ） 基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
中国银行股份有限公司（“中国银行” ） 基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司（“光大证券” ） 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司（“广东证券” ） 基金管理人的股东（2016年4月25日前）
大成国际资产管理有限公司（“大成国际” ） 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司（“大成创新资本”
）
基金管理人的合营企业
注：(1)根据本基金管理人大成基金董事会及股东会的有关决议，大成基金原股东广东证券将所
持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变
更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市
场监督管理局办理完毕。
(2)以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 36 页 共 60 页
光大证券
-
0.00%
261,794,255.31
22.18%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016 年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
光大证券
- 0.00% 129,463,990.60 25.02%
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的比
例
光大证券
- 0.00% 185,000,000.00
6.87%
7.4.10.1.4 权证交易
本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券
- 0.00% - 0.00%
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券
238,338.52 22.29% - 0.00%
注：1)上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 37 页 共 60 页
和经手费后的净额列示。
2)该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
4,267,809.64 29,732,030.42
其中：支付销售机构的客户维护
费
312,945.67 1,328,350.17
注：1）基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%的年费
率计提。计算方法如下：
H=E×1.20%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
2）于2016年12月31日的应付基金管理费为人民币155,278.40元（2015年12月31日：人民
币991,118.97元） 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1 日至2015年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费
711,301.65 4,955,338.38
注：1) 基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.20%年
费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金财产净值
2) 于2016年12月31日的应付基金托管费为人民币25,879.73元（2015年12月31日：人民
币165,186.47元） 。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 38 页 共 60 页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目 本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至
2015年12月31日
报告期初持有的基金份额
- -
报告期间申购/买入总份额
- 78,988,151.66
报告期间因拆分变动份额
- 26,754,892.40
减：报告期间赎回/卖出总份额
- 105,743,044.06
报告期末持有的基金份额
- -
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例
- -
注：本基金的管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金，上一会计年度申购赎回本基金的费
率符合法律法规及本基金法律文件的相关规定。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期及上年度可比期间未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016 年12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行
17,039,348.92 187,167.13 4,899,599.48 4,456,075.70
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，并按银行间同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金于本报告期内未进行利润分配。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 39 页 共 60 页
7.4.12 期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于年末流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规和风险控制
委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自
控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规和风险控制委员会，对公
司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，
通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察
稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽
核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金在任大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 40 页 共 60 页
何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的0.5%；本基金持有的全部权证
的市值不超过基金资产净值的3%，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权
证的10%。本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；本基金持有
的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
截至2016年12月31日止，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占
基金资产净值的比例为60.13%。 （2015 年12月31日：50.15%）
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
A-1 - 10,098,000.00
A-1以下
- -
未评级
19,980,000.00 50,055,000.00
合计
19,980,000.00 60,153,000.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为债券期限为一年的政策性金融债。
3.债券投资以净价列示。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
AAA
30,839,000.00 30,522,000.00
AAA以下
60,678,500.00 448,206,500.00
未评级
19,776,000.00 -
合计
111,293,500.00 478,728,500.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为债券期限大于一年的政策性金融债。
3.债券投资以净价列示。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 41 页 共 60 页
本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、银
行存款、资产支持证券、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度上
受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资及买入返
售金融资产等。下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价
值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 17,039,348.92 - - - 17,039,348.92
结算备付金 222,015.27 - - - 222,015.27
存出保证金 19,929.23 - - - 19,929.23
交易性金融资产 45,524,500.00 85,749,000.00 - 1,289,434.00 132,562,934.00
买入返售金融资产 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00
应收利息 - - - 2,946,414.53 2,946,414.53
其他资产 - - - - -
资产总计 77,805,793.42 85,749,000.00 - 4,235,848.53 167,790,641.95
负债大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 42 页 共 60 页
应付证券清算款 - - - 15,000,000.00 15,000,000.00
应付赎回款 - - - 28,248.99 28,248.99
应付管理人报酬 - - - 155,278.40 155,278.40
应付托管费 - - - 25,879.73 25,879.73
应付交易费用 - - - 26,653.39 26,653.39
应交税费 - - - 188,252.80 188,252.80
其他负债 - - - 160,013.92 160,013.92
负债总计 - - - 15,584,327.23 15,584,327.23
利率敏感度缺口 77,805,793.42 85,749,000.00 --11,348,478.70 152,206,314.72
上年度末
2015年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,899,599.48 - - - 4,899,599.48
结算备付金 12,341,046.58 - - - 12,341,046.58
存出保证金 246,872.68 - - - 246,872.68
交易性金融资产 80,733,000.00 314,266,500.00 143,882,000.00 34,380,052.04 573,261,552.04
买入返售金融资产 360,000,860.00 - - - 360,000,860.00
应收证券清算款 - - - 15,459,314.49 15,459,314.49
应收利息 - - - 11,670,984.34 11,670,984.34
应收申购款 - - - 70,523.32 70,523.32
其他资产 - - - - -
资产总计 458,221,378.74 314,266,500.00 143,882,000.00 61,580,874.19 977,950,752.93
负债
应付赎回款 - - - 1,482,021.61 1,482,021.61
应付管理人报酬 - - - 991,118.97 991,118.97
应付托管费 - - - 165,186.47 165,186.47
应付交易费用 - - - 269,785.12 269,785.12
应交税费 - - - 188,252.80 188,252.80
其他负债 - - - 170,246.25 170,246.25
负债总计 - - - 3,266,611.22 3,266,611.22
利率敏感度缺口 458,221,378.74 314,266,500.00 143,882,000.00 58,314,262.97 974,684,141.71
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假
设
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能
的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正数表示可
能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
利率上升25个基准点
-489,855.06 -2,937,556.22
分
析
利率下降25个基准点
493,611.59 2,968,225.56大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 43 页 共 60 页
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工
具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合的资产配置范围为：股票、权证、股指期货等风险资产占基金资产的比例为
0%－40%，其中权证不超过基金资产净值的3%；债券、银行存款、货币市场工具等安全资产占基
金资产的比例为60%－100%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）不超过基金资
产的40%。于2016年12月31日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资
1,289,434.00 0.85 34,380,052.04 3.53
交易性金融资产－基金投资
- 0.00 - 0.00
交易性金融资产－债券投资
- 0.00 - 0.00
交易性金融资产－贵金属投资
- 0.00 - 0.00
衍生金融资产－权证投资
- 0.00 - 0.00
其他
- 0.00 - 0.00
合计
1,289,434.00 0.85 34,380,052.04 3.53
大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 44 页 共 60 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2016年12月31日，本基金持有交易性权益类投资占基金资产净值比例仅为0.85%
（2015年为3.53%） ，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余
期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为人民币1,289,434.00元，属于第二层次的余额为人民币131,273,500.00
元，无属于第三层次余额（2015年12 月31日，第一层次的余额为人民币25,258,811.04元，
属于第二层次的余额为人民币548,002,741.00元，无属于第三层次余额） 。
7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公
开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相
关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公
允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发
生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4财务报表的批准
本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 45 页 共 60 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1
权益投资
1,289,434.00 0.77
其中：股票
1,289,434.00 0.77
2
固定收益投资
131,273,500.00 78.24
其中：债券
131,273,500.00 78.24
资产支持证券
- 0.00
3
贵金属投资
- 0.00
4
金融衍生品投资
- 0.00
5
买入返售金融资产
15,000,000.00 8.94
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- 0.00
6
银行存款和结算备付金合计
17,261,364.19 10.29
7
其他各项资产
2,966,343.76 1.77
8
合计
167,790,641.95 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
- 0.00
B
采矿业
- 0.00
C
制造业
1,100,014.00 0.72
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
- 0.00
E
建筑业
- 0.00
F
批发和零售业
- 0.00
G
交通运输、仓储和邮政业
- 0.00
H
住宿和餐饮业
- 0.00大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 46 页 共 60 页
I
信息传输、软件和信息技术服务业
189,420.00 0.12
J
金融业
- 0.00
K
房地产业
- 0.00
L
租赁和商务服务业
- 0.00
M
科学研究和技术服务业
- 0.00
N
水利、环境和公共设施管理业
- 0.00
O
居民服务、修理和其他服务业
- 0.00
P
教育
- 0.00
Q
卫生和社会工作
- 0.00
R
文化、体育和娱乐业
- 0.00
S
综合
- 0.00
合计
1,289,434.00 0.85
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600686
金龙汽车
23,300 331,093.00 0.22
2 600166
福田汽车
101,300 313,017.00 0.21
3 000930
中粮生化
21,600 290,304.00 0.19
4 002777
久远银海
2,100 189,420.00 0.12
5 002050
三花智控
15,000 165,600.00 0.11
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601198
东兴证券
6,053,535.78 0.62
2 300056
三维丝
5,724,054.00 0.59
3 002655
共达电声
4,396,763.00 0.45大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 47 页 共 60 页
4 300367
东方网力
3,679,618.00 0.38
5 000709
河钢股份
3,632,829.00 0.37
6 002452
长高集团
3,482,533.71 0.36
7 600123
兰花科创
3,379,440.00 0.35
8 600386
北巴传媒
3,302,031.00 0.34
9 002245
澳洋顺昌
3,292,376.88 0.34
10 000628
高新发展
3,255,554.48 0.33
11 002667
鞍重股份
3,244,356.98 0.33
12 002094
青岛金王
3,035,914.00 0.31
13 300230
永利股份
3,006,415.00 0.31
14 601699
潞安环能
2,710,085.34 0.28
15 300113
顺网科技
2,582,511.59 0.26
16 002224
三 力 士
2,428,736.00 0.25
17 002234
民和股份
2,279,551.00 0.23
18 000563
陕国投Ａ
2,269,482.70 0.23
19 000776
广发证券
2,243,031.00 0.23
20 603601
再升科技
1,996,170.00 0.20
注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601198
东兴证券
6,098,081.42 0.63
2 300056
三维丝
5,719,903.88 0.59
3 300367
东方网力
5,705,728.04 0.59
4 000901
航天科技
4,759,000.00 0.49
5 002094
青岛金王
4,203,477.00 0.43
6 002655
共达电声
3,867,004.97 0.40
7 300065
海兰信
3,781,917.00 0.39
8 600386
北巴传媒
3,643,572.98 0.37
9 300064
豫金刚石
3,480,402.58 0.36
10 002667
鞍重股份
3,460,785.40 0.36
11 000709
河钢股份
3,419,420.00 0.35
12 002452
长高集团
3,285,515.18 0.34
13 600279
重庆港九
3,267,379.80 0.34大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 48 页 共 60 页
14 000628
高新发展
3,214,248.88 0.33
15 002245
澳洋顺昌
3,012,724.14 0.31
16 300230
永利股份
2,799,912.00 0.29
17 600123
兰花科创
2,755,418.00 0.28
18 300113
顺网科技
2,594,188.84 0.27
19 002234
民和股份
2,468,920.28 0.25
20 601699
潞安环能
2,424,136.80 0.25
注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
202,915,046.26
卖出股票收入（成交）总额
227,239,197.75
注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- 0.00
2
央行票据
- 0.00
3
金融债券
39,756,000.00 26.12
其中：政策性金融债
39,756,000.00 26.12
4
企业债券
81,602,500.00 53.61
5
企业短期融资券
- 0.00
6
中期票据
9,915,000.00 6.51
7
可转债（可交换债）
- 0.00
8
同业存单
- 0.00
9
其他
- 0.00
10
合计
131,273,500.00 86.25
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 160209
16国开09
200,000 19,980,000.00 13.13
2 160415
16农发15
200,000 19,776,000.00 12.99大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 49 页 共 60 页
3 1080111
10渝江北嘴债
150,000 15,118,500.00 9.93
4 1480233
14昌平债
100,000 10,614,000.00 6.97
5 1480385
14德州城投债
100,000 10,547,000.00 6.93
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
19,929.23大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 50 页 共 60 页
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
2,946,414.53
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
2,966,343.76
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,218 124,838.96 105,113,192.81 69.13% 46,940,658.99 30.87%
注:持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
29,100.03 0.0191%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 51 页 共 60 页
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2012年6月15日 ）基金份额总额 1,071,726,792.02
本报告期期初基金份额总额
958,035,336.39
本报告期基金总申购份额
1,742,940.63
减:本报告期基金总赎回份额
807,724,425.22
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 152,053,851.80
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
基金管理人于2016年6月25日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十七次会议审议通过，钟鸣远先生不再担任公
司副总经理。
二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动
2016年12月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 52 页 共 60 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所有限公司，本年度应
支付的审计费用为6万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、报告期内基金管理人收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”
） 《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》 ，责令公司进
行整改，并暂停受理公募基金产品注册申请 6 个月，暂停受理新设子公司业务申请1年，对相
关责任人采取行政监管措施。公司高度重视，制定并落实相关整改措施，并及时向深圳证监局
提交整改报告。 目前公司已完成相关整改工作。
2、报告期内基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
申银万国
1293,761,062.12 68.35% 267,712.10 68.25% -
银河证券
1107,905,046.64 25.11% 98,870.42 25.21% -
长江证券
1 15,564,482.78 3.62% 14,182.61 3.62% -
湘财证券
1 7,214,741.84 1.68% 6,574.60 1.68% -
中投证券
2 5,361,160.46 1.25% 4,885.37 1.25% -
天源证券
1 - 0.00% - 0.00% -
万联证券
1 - 0.00% - 0.00% -
英大证券
1 - 0.00% - 0.00% -
中航证券
1 - 0.00% - 0.00% -
中信建投
1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际
1 - 0.00% - 0.00% -
光大证券
2 - 0.00% - 0.00% -
海通证券
2 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券
2 - 0.00% - 0.00% -
西南证券
2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券
2 - 0.00% - 0.00% -大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 53 页 共 60 页
中金公司
2 - 0.00% - 0.00% -
中信证券
2 - 0.00% - 0.00% -
东方证券
1 - 0.00% - 0.00% -
东海证券
1 - 0.00% - 0.00% -
东莞证券
1 - 0.00% - 0.00% -
东吴证券
1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券
1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券
1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券
1 - 0.00% - 0.00% -
广州证券
1 - 0.00% - 0.00% -
国都证券
1 - 0.00% - 0.00% -
国海证券
1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安
1 - 0.00% - 0.00% -
国信证券
1 - 0.00% - 0.00% -
恒泰证券
1 - 0.00% - 0.00% -
华宝证券
1 - 0.00% - 0.00% -
华福证券
1 - 0.00% - 0.00% -
华林证券
1 - 0.00% - 0.00% -
华鑫证券
1 - 0.00% - 0.00% -
江海证券
1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券
1 - 0.00% - 0.00% -
民族证券
1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券
1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证券
1 - 0.00% - 0.00% -
注：1. 本报告期内本基金退租交易单元：中泰证券；新增交易单元:恒泰证券、方正证券、中信
建投证券、平安证券。
2.根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 54 页 共 60 页
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
申银万国
22,220,116.72 26.21% 20,000,000.00 1.21% - 0.00%
银河证券
9,065,369.88 10.70%1,314,000,000.00 79.60% - 0.00%
长江证券
40,913,947.51 48.27% 291,800,000.00 17.68% - 0.00%
湘财证券
10,911,142.24 12.87% 18,500,000.00 1.12% - 0.00%
中投证券
1,651,381.42 1.95% 6,500,000.00 0.39% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于大成基金管理有限公司增加上海
万得投资顾问有限公司为开放式基金
代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年12月30日
2
大成基金管理有限公司关于增加北京
汇成基金销售有限公司为开放式基金
销售机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年12月27日
3
关于增加上海华信证券有限责任公司
为开放式基金销售机构及相关费率优
惠的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年11月11日
4
大成基金管理有限公司关于增加东海
期货有限责任公司为开放式基金代销
机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年10月29日大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 55 页 共 60 页
5
大成基金管理有限公司旗下部分基金
产品增加南京证券股份有限公司为销
售机构及相关费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年10月24日
6
大成景恒保本混合型证券投资基金
2016年第3季度报告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年10月24日
7
大成景恒保本混合型证券投资基金
2016年半年度报告摘要
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年8月25日
8
大成景恒保本混合型证券投资基金
2016年半年度报告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年8月25日
9
大成景恒保本混合型证券投资基金更
新招募说明书（2016年1期）-摘要
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年7月30日
10
大成景恒保本混合型证券投资基金更
新招募说明书（2016年1期）
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年7月30日
11
大成基金管理有限公司关于增加上海
长量基金销售投资顾问有限公司为开
放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年7月27日
12
大成景恒保本混合型证券投资基金
2016年第2季度报告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年7月20日
13
大成基金管理有限公司关于增加宏信
证券有限责任公司为开放式基金代销
机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年7月16日
14
大成基金管理有限公司关于增加北京
晟视天下投资管理有限公司为开放式
基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年7月9日
15
关于大成景恒保本混合型证券投资基
金恢复大额申购（含定期定额申购）
及基金转换转入业务公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年7月8日
16
大成基金管理有限公司关于公司旗下 中国证监会指定报刊及本 2016年7月5日大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 56 页 共 60 页
部分基金估值调整的公告 公司网站
17
大成基金管理有限公司关于增加泰诚
财富基金销售（大连）有限公司为开
放式基金代销机构并开通相关业务的
公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年6月22日
18
大成基金管理有限公司关于增加武汉
市伯嘉基金销售有限公司为开放式基
金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年5月17日
19
大成基金管理有限公司关于增加珠海
盈米财富管理有限公司为开放式基金
代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年5月7日
20
大成基金管理有限公司关于增加深圳
市金斧子投资咨询有限公司为开放式
基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年5月5日
21
大成基金管理有限公司关于增加奕丰
金融服务（深圳）有限公司为开放式
基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年4月30日
22
大成景恒保本混合型证券投资基金
2016年第1季度报告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年4月22日
23
大成景恒保本混合型证券投资基金变
更基金经理的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年3月29日
24
大成景恒保本混合型证券投资基金
2015年年度报告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年3月26日
25
大成景恒保本混合型证券投资基金
2015年年度报告摘要
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年3月26日
26
大成基金管理有限公司关于增加徽商
期货有限责任公司为开放式基金代销
机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年3月12日
27
大成基金管理有限公司关于增加北京 中国证监会指定报刊及本 2016年3月1日大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 57 页 共 60 页
蒽次方资产管理有限公司为开放式基
金代销机构及相关费率优惠的公告
公司网站
28
大成基金管理有限公司关于公司旗下
部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年2月26日
29
大成基金管理有限公司关于增加上海
凯石财富基金销售有限公司代销公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年2月18日
30
大成基金管理有限公司关于降低旗下
部分开放式基金申购、赎回、转换转
出及最低持有份额数额限制的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年1月30日
31
大成景恒保本混合型证券投资基金
（第二个保本周期）更新招募说明书
（2015年2期）-摘要
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年1月29日
32
大成景恒保本混合型证券投资基金
（第二个保本周期）更新招募说明书
（2015年2期）
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年1月29日
33
大成景恒保本混合型证券投资基金
2015年第4季度报告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年1月20日
34
大成基金管理有限公司关于公司旗下
部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年1月6日
35
大成基金管理有限公司关于公司旗下
部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年1月5日
36
关于再次提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年12月22日
37
大成基金管理有限公司关于撤销上海
理财中心的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年9月21日
38
大成基金管理有限公司澄清公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年9月20日
39
大成基金管理有限公司关于撤销福州
分公司的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年8月6日大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 58 页 共 60 页
40
大成基金管理有限公司关于网上直销
端通联-民生银行支付渠道维护暂停
服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年8月5日
41
关于调整直销网上交易系统通联支付
交通银行渠道认申购费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年7月19日
42
大成基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年6月25日
43
大成基金管理有限公司关于网上直销
端通联支付渠道维护暂停服务的通知
大成基金管理有限公司关于网上直销
端通联支付渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年5月18日
44
大成基金管理有限公司关于网上直销
端通联支付渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年4月29日
45
大成基金管理有限公司关于股权变更
及修改《公司章程》的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年4月27日
46
大成基金管理有限公司关于支付宝基
金支付业务下线的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年4月18日
47
关于网上直销端建设银行进行系统维
护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年4月15日
48
大成基金管理有限公司关于网上直销
端通联支付渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年4月14日
49
关于大成基金管理有限公司上海理财
中心业务变更的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年3月29日
50
大成基金管理有限公司关于网上直销
端中国银行渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年3月25日
51
大成基金管理有限公司关于网上直销
端民生银行渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年3月25日
52
大成基金管理有限公司关于网上直销
端暂停申购交易业务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年2月3日大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 59 页 共 60 页
53
大成基金管理有限公司关于网上直销
端银联通支付渠道维护暂停服务的通
知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年1月26日
54
大成基金管理有限公司关于网上交易
PC端银联支付渠道升级暂停部分服务
的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年1月22日
55
大成基金管理有限公司关于网上交易
通联系统升级暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年1月19日
56
大成基金管理有限公司关于网上交易
PC端银联支付渠道升级暂停服务的通
知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年1月15日
57
大成基金管理有限公司 关于网上交易
通联系统升级暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年1月14日
58
大成基金管理有限公司关于因指数熔
断调整公司旗下部分公募基金开放时
间的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年1月8日
59
关于旗下场内基金在指数熔断期间暂
停申购赎回业务的提示性公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站 2016年1月6日
60
大成基金管理有限公司关于因指数熔
断调整公司旗下部分公募基金开放时
间的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016年1月5日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、根据2016年4月27日《大成基金管理有限公司关于股权变更及修改<公司章程>的公
告》 ，根据大成基金管理有限公司（以下简称“本公司” ）第六届董事会第十四次会议和2016
年第一次临时股东会的有关决议，本公司原股东广东证券股份有限公司通过其破产管理人将所
持本公司2%股权（对应出资额400万元）以拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有限责
任公司，广东证券股份有限公司退出本公司投资，中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至
50%（对应出资额1亿元） ，同时，就本公司股权变更的相关内容修改《大成基金管理有限公司大成景恒保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 60 页 共 60 页
公司章程》 。本公司股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于
2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。
2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会” ）审
议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公
司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过90日。
3、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、
谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成景恒保本混合型证券投资基金的文件；
2、 《大成景恒保本混合型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《大成景恒保本混合型证券投资基金基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
本期报告存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行
查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用）
国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn
大成基金管理有限公司
2017年3月25日
