大成强化收益定期开放债券型证券投资基金
2016年年度报告
2016 年12月31日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2017年3月25日大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月23日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录....................................................................................................................................1
1.1 重要提示.......................................................................................................................................1
1.2 目录...............................................................................................................................................2
§2 基金简介................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况...............................................................................................................................4
2.2 基金产品说明...............................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................4
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................5
2.5 其他相关资料...............................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................5
3.2 基金净值表现...............................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................7
§4 管理人报告............................................................................................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................13
§5 托管人报告..........................................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................13
§6 审计报告..............................................................................................................................................14
§7 年度财务报表......................................................................................................................................15
7.1 资产负债表.................................................................................................................................15
7.2 利润表.........................................................................................................................................16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................17
7.4 报表附注.....................................................................................................................................18
§8 投资组合报告......................................................................................................................................41
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................41
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................45
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................45
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................45
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................45大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................45
8.11 投资组合报告附注...................................................................................................................46
§9 基金份额持有人信息..........................................................................................................................46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................46
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................46
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................47
§10 开放式基金份额变动........................................................................................................................47
§11 重大事件揭示....................................................................................................................................47
11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................47
11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................48
11.8 其他重大事件...........................................................................................................................49
§12 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................53
§13 备查文件目录....................................................................................................................................54
13.1 备查文件目录...........................................................................................................................54
13.2 存放地点...................................................................................................................................54
13.3 查阅方式...................................................................................................................................54大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成强化收益定期开放债券型证券投资基金
基金简称 大成强化收益定期开放债券
基金主代码
090008
前端交易代码
090008
后端交易代码
091008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年8月6日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 201,398,726.09份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在保持资产流动性基础上通过积极主动的投资管理，追求基金资产的
长期稳定增值，力争获取超过业绩比较基准的投资业绩。
投资策略 本基金将在严格控制组合风险的前提下，基于收益的要求，在资产配
置、个券选择和交易策略层面上实施积极管理策略，以期在承担有限
风险的前提下获得较高投资收益。
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征 本基金定位于满足追求较高稳定回报的基金持有人的投资需求，风险
收益水平高于货币市场基金，低于混合基金和股票基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 罗登攀 田青
联系电话
0755-83183388 010-67595096
信息披露负责人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4008885558 010-67595096
传真
0755-83199588 010-66275853
注册地址 深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32
层
北京市西城区金融大街25号
办公地址 深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32
层
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码
518040 100033大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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法定代表人 刘卓 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层大成基
金管理有限公司
北京市西城区金融大街25号中国建设银行股份有限公司投
资托管服务部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202号企业天
地2号楼普华永道中心11楼
注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招
商银行大厦32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益
-177,194,346.06 144,419,849.46 60,424,721.79
本期利润
-241,064,311.70 34,433,589.71 229,673,658.95
加权平均基金份额本期利润
-0.2884 0.0176 0.9828
本期加权平均净值利润率
-24.67% 1.38% 87.10%
本期基金份额净值增长率
-5.84% 2.02% 33.75%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润
5,042,339.34 201,883,825.03 42,157,185.81
期末可供分配基金份额利润
0.0250 0.0998 0.0233
期末基金资产净值
240,454,108.50 2,564,615,785.12 2,246,807,282.57
期末基金份额净值
1.194 1.268 1.2429
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率
43.59% 52.49% 49.47%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数） 。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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3.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
1.88% 0.50% -1.48% 0.15% 3.36% 0.35%
过去六个月
2.93% 0.37% 0.27% 0.11% 2.66% 0.26%
过去一年
-5.84% 0.50% 1.85% 0.09% -7.69% 0.41%
过去三年
28.53% 0.86% 21.54% 0.10% 6.99% 0.76%
过去五年
24.63% 0.69% 25.33% 0.09% -0.70% 0.60%
自基金合同
生效起至今
43.59% 0.57% 46.78% 0.09% -3.19% 0.48%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
注：1.按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期。在建仓期结束时及本报告
期末本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
2.本基金于2015年7月14日基金名称由大成强化收益债券型证券投资基金变更为大成强化收益大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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定期开放债券型证券投资基金。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金在过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还
具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管
理、特定客户资产管理和QDII业务资格。
经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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线。截至2016年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，4只QDII基
金及68只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助
理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
王磊先生
本基金基
金经理
2013年6月
7日
2016年3
月25日
13年
经济学硕士。2003年5月至2012
年10月曾任证券时报社公司新闻
部记者、世纪证券投资银行部业务
董事、国信证券经济研究所分析师
及资产管理总部专户投资经理、中
银基金管理有限公司专户理财部投
资经理及总监（主持工作） 。2012
年11月加入大成基金管理有限公
司。2013年6月7日至2015年7
月15日起担任大成强化收益债券
型证券投基金基金经理，2015年
7月16日到2016年3月25日任
大成强化收益定期开放债券型证券
投资基金基金经理。2013年7月
17日到2016年3月25日任大成
景恒保本混合型证券投资基金基金
经理。2013年11月9日到 2016
年3月25日任大成可转债增强债
券型证券投资基金基金经理。2014
年6月26到2016年3月25日任
大成景益平稳收益混合型证券投资
基金基金经理。2014年9月3日
至2016年3月23日任大成景丰债
券型证券投资基金（LOF）基金经
理。2014年12月9日到2016年
3月25日任大成景利混合型证券
投资基金基金经理。2015年12月
14日起任大成行业轮动混合型证
券投资基金基金经理。自2016年
11月11日起担任大成景尚灵活配
置混合型证券投资基金基金经理。
具有基金从业资格。国籍：中国
赵世宏
本基金基
金经理
2016年3月
26日
-
6年
经济学硕士，2011年3月至2012
年9月任中银基金管理有限公司研
究员。2012年9月至2015年9月
任易方达基金管理有限公司研究员、
基金经理助理。2015年9月加入大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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大成基金管理有限公司，任职于固
定收益总部。2016年3月26日起
担任大成景丰债券型证券投资基金
（LOF） 、大成景恒保本混合型证券
投资基金、大成景利混合型证券投
资基金、大成景益平稳收益混合型
证券投资基金、大成可转债增强债
券型证券投资基金和大成强化收益
定期开放债券型证券投资基金基金
经理。2016年11月8日起担任大
成景盛一年定期开放债券型证券投
资基金基金经理。2017年3月18
日起担任大成景明灵活配置混合型
证券投资基金基金经理。具有基金
从业资格。国籍：中国
袁杰先生
本基金基
金经理助
理
2016年6月
22日
-
4年
工程硕士。2012年-2014年就职于
鹏华基金固定收益部任研究员；
2014年6月起加入大成基金管理
有限公司，现任固定收益部研究员
兼基金经理助理。2016年5月9
日起任大成景丰债券型证券投资基
金（LOF） 、大成景恒保本混合型证
券投资基金基金经理助理。2016
年6月22日起任大成强化收益定
期开放债券型证券投资基金、大成
景益平稳收益混合型证券投资基金
基金经理助理。具有基金从业资格。
国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、因工作调整，袁杰先生自2017 年2月21日起不再担任基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成强化收益定期开
放债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成强化收
益定期开放债券型证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等
符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有
运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作
合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着
诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。公司旗下投资组
合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容
包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究
部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察
稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过
多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在9 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 2笔同日反向交易，
原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数
据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年，经济在信贷放量、地产去库存、基建加码的推动下，呈现一定弱复苏态势，同时
在供给侧改革以及部分行业自然去产能的驱动下，中上游商品价格迎来次第上涨，企业盈利显著
好转。货币政策层面，整体以稳健偏宽松为主，国内流动性总体宽裕，各类资产如地产、债券、大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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股票、商品都有阶段性表现。美国经济逐渐复苏，加息预期反复发酵，资金持续外流，人民币贬
值幅度较大，对国内流动性、资产价格形成明显扰动。
市场方面，前三季度由于流动性总体宽松，债市延续牛市格局，进入四季度，在货币当局金
融去杠杆政策引导下，资金价格大幅上升，债市大幅回调。权益市场经历年初大跌之后，整体波
动上行，呈现剪刀差格局，大盘股、周期股表现较好，成长股持续回调。
组合操作上，本基金根据市场变化灵活调整了权益仓位。债券操作方面，本基金波段操作部
分中长期利率债，在保持信用债基础投资比例的同时严控信用风险，精选中高等级信用个券以获
得较高的持有期回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告期末，本基金份额资产净值为1.194元。本报告期内基金份额净值增长率为-
5.84%，同期业绩比较基准收益率1.85%，低于业绩比较基准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年，房地产市场在限购限贷等政策调控下，可能出现明显降温，基建投资仍可能
维持可观的增长，出口有望随着外围经济回暖而好转，整体看经济增速存在一定的放缓压力，但
风险仍可控。流动性将由单边宽松转为中性，对资产价格有一定抑制作用。金融去杠杆举措仍可
能不断加码，对资本市场尤其是债市会形成持续扰动，从投资的角度看会带来较多的波段性机会。
权益市场的结构分化可能进一步演绎，国企改革、供给侧改革、一带一路等受益板块还会有不错
的表现，成长股在经历估值压缩之后也逐渐具备布局价值。
投资操作，权益资产将继续注重自下而上挖掘投资机会，沿着上述方向精选个股。债券类操
作以规避信用风险和降低久期风险暴露为主，配置以中高等级、中短久期信用债券为主，并适当
参与高流动性的利率债投资，增强组合收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加
强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比
例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对
基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、
基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等） 、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日
常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风
险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部
门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司
估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名
投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投
资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境
发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值
测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进
行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 13 页
日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核
部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整
事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行
间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准
另有规定的除外）的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 14 页
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成强化收益定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的大成强化收益定期开放债券型证券投资基金
(以下简称“大成强化收益基金”)的财务报表，包括2016年12
月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净
值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是大成强化收益基金 的基金管理人大成
基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理
保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由
于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述大成强化收益基金的财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国
基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公
允反映了大成强化收益基金 2016年12月31日的财务状况以及
2016年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛
竞 俞
伟
敏
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国.上海市
审计报告日期 2017年3月24日大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成强化收益定期开放债券型证券投资基金
报告截止日： 2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1
2,672,126.58 15,924,773.78
结算备付金
921,041.38 18,728,395.29
存出保证金
33,627.10 1,073,485.89
交易性金融资产 7.4.7.2
227,013,571.40 2,596,549,941.82
其中：股票投资
16,988,810.30 489,978,309.14
基金投资
- -
债券投资
210,024,761.10 2,106,571,632.68
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3
- -
买入返售金融资产 7.4.7.4
26,400,000.00 180,000,710.00
应收证券清算款
- 234,946,058.05
应收利息 7.4.7.5
4,279,385.42 40,277,445.10
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6
- -
资产总计
261,319,751.88 3,087,500,809.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
20,000,000.00 520,000,000.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
- -
应付托管费
36,809.90 393,914.84
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7
37,073.46 1,732,044.37大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 16 页
应交税费
569,065.60 569,065.60
应付利息
32,694.42 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8
190,000.00 190,000.00
负债合计
20,865,643.38 522,885,024.81
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
201,398,726.09 2,023,280,084.87
未分配利润 7.4.7.10
39,055,382.41 541,335,700.25
所有者权益合计
240,454,108.50 2,564,615,785.12
负债和所有者权益总计
261,319,751.88 3,087,500,809.93
注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.194元，基金份额总额201,398,726.09份。
7.2 利润表
会计主体：大成强化收益定期开放债券型证券投资基金
本报告期： 2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至
2015年12月31日
一、收入
-226,622,299.67 74,146,667.73
1.利息收入
35,554,985.13 90,911,304.60
其中：存款利息收入 7.4.7.11
662,276.55 952,263.31
债券利息收入
33,774,146.85 89,378,928.92
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,118,561.73 580,112.37
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-198,307,319.16 93,111,209.06
其中：股票投资收益 7.4.7.12
-150,678,452.87 -41,351,739.57
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13
-47,748,922.27 131,290,798.63
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14
- -
衍生工具收益 7.4.7.15
- -
股利收益 7.4.7.16
120,055.98 3,172,150.00
3.公允价值变动收益（损失以“-
”号填列）
7.4.7.17
-63,869,965.64 -109,986,259.75
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18
- 110,413.82大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 17 页
减：二、费用
14,442,012.03 39,713,078.02
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
3,064,774.84 10,975,015.43
2．托管费 7.4.10.2.2
1,790,219.68 4,735,743.96
3．销售服务费 7.4.10.2.3
- -
4．交易费用 7.4.7.19
5,682,872.54 13,309,799.75
5．利息支出
3,413,259.52 10,155,266.09
其中：卖出回购金融资产支出
3,413,259.52 10,155,266.09
6．其他费用 7.4.7.20
490,885.45 537,252.79
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-241,064,311.70 34,433,589.71
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-241,064,311.70 34,433,589.71
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成强化收益定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年 12月31日
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,023,280,084.87 541,335,700.25 2,564,615,785.12
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -241,064,311.70 -241,064,311.70
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-1,821,881,358.78 -261,216,006.14 -2,083,097,364.92
其中：1.基金申购款
31,092,142.00 6,866,725.17 37,958,867.17
2.基金赎回款
-1,852,973,500.78 -268,082,731.31 -2,121,056,232.09
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
201,398,726.09 39,055,382.41 240,454,108.50大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 18 页
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,807,656,467.21 439,150,815.36 2,246,807,282.57
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 34,433,589.71 34,433,589.71
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
215,623,617.66 67,751,295.18 283,374,912.84
其中：1.基金申购款
592,298,713.33 176,876,159.62 769,174,872.95
2.基金赎回款
-376,675,095.67 -109,124,864.44 -485,799,960.11
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,023,280,084.87 541,335,700.25 2,564,615,785.12
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗登攀______
______周立新______
____周立新____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成强化收益定期开放债券型证券投资基金(原大成强化收益债券型证券投资基金)(以下简
称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第523号
《关于核准大成强化收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成强化收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开
募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
2,763,416,768.82元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第124
号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《大成强化收益债券型证券投资基金基金合同》于
2008年8月6日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,763,714,275.74份基金份额，
其中认购资金利息折合297,506.92份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 19 页
基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据大成基金管理有限公司2015年7月16日发布《大成基金管理有限公司关于大成强化收
益债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 ，大会审议通过了《关
于大成强化收益债券型证券投资基金转型相关事项的议案》 。经与基金托管人中国建设银行股份
有限公司协商一致，基金管理人大成基金管理有限公司将《大成强化收益债券型证券投资基金基
金合同》 、 《大成强化收益债券型证券投资基金托管协议》修订为《大成强化收益定期开放债券型
证券投资基金基金合同》 、 《大成强化收益定期开放债券型证券投资基金托管协议》 ，修订后的基
金合同于持有人大会表决通过之日2015年7月14日起生效，原基金合同自同一日起失效。本基
金转型后，运作方式由每日开放申购赎回变更为定期开放申购赎回，转型后基金的开放日为每年
5月、11月第七个工作日和第八个工作日，投资人可以在开放日办理申购赎回业务。基金在封闭
运作期内不办理申购与赎回业务。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成强化收益定期开放债券型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有较好流动性的金融工具，包括国内依法发行交易
的债券、股票、权证及法律、法规或监管机构允许基金投资的其他金融工具。基金的投资组合比
例为：债券、货币市场工具等固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%，开放期以及开
放期前十个工作日和后十个工作日不受此限制；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的5%，封闭运作期内除外；股票类资产投资比例不高于基金资产的20%；权证投资比例
不高于基金资产净值的3%，其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本
基金的业绩比较基准为中债综合指数。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《大成强化收益定期开放
债券型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 20 页
12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 21 页
方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 22 页
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/
(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 23 页
足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通
知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公
允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果
由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债、资产支持
证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小
组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税
收政策的通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85号《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36号《关于全面推开营业
税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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关政策的通知》 、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其他
相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1
日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的
转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%
计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所
得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
活期存款
2,672,126.58 15,924,773.78
定期存款
- -
其中：存款期限1-3个月
- -
其他存款
- -
合计：
2,672,126.58 15,924,773.78
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
18,065,516.78 16,988,810.30 -1,076,706.48
贵金属投资-金交所黄金合约
- - -大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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交易所市场
45,747,330.09 44,806,761.10 -940,568.99
银行间市场
168,259,995.56 165,218,000.00 -3,041,995.56
债券
合计
214,007,325.65 210,024,761.10 -3,982,564.55
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
232,072,842.43 227,013,571.40 -5,059,271.03
上年度末
2015年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
464,848,211.51 489,978,309.14 25,130,097.63
贵金属投资-金交所黄金合约
- - -
交易所市场
883,422,418.08 891,447,132.68 8,024,714.60
债券
银行间市场
1,189,468,617.62 1,215,124,500.00 25,655,882.38
合计
2,072,891,035.70 2,106,571,632.68 33,680,596.98
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
2,537,739,247.21 2,596,549,941.82 58,810,694.61
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日 项目
账面余额 其中：买断式逆回购
买入返售证券_固定平台
26,400,000.00 -
合计
26,400,000.00 -
上年度末
2015年12月31日 项目
账面余额 其中：买断式逆回购
买入返售证券_银行间
180,000,710.00 -
合计
180,000,710.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期及上年度可比期间无买断式逆回购交易。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
应收活期存款利息
774.14 9,505.70
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
455.95 9,270.47
应收债券利息
4,222,445.61 39,844,479.87
应收买入返售证券利息
55,693.11 413,657.76
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
16.61 531.30
合计 4,279,385.42 40,277,445.10
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
交易所市场应付交易费用
30,120.69 1,727,260.67
银行间市场应付交易费用
6,952.77 4,783.70
合计
37,073.46 1,732,044.37
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费
- -
预提费用 190,000.00 190,000.00
合计
190,000.00 190,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
2,023,280,084.87 2,023,280,084.87
本期申购
31,092,142.00 31,092,142.00
本期赎回（以“-”号填列）
-1,852,973,500.78 -1,852,973,500.78
- 基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算变动份额
- -大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
201,398,726.09 201,398,726.09
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
201,883,825.03 339,451,875.22 541,335,700.25
本期利润
-177,194,346.06 -63,869,965.64 -241,064,311.70
本期基金份额交易
产生的变动数
-19,647,139.63 -241,568,866.51 -261,216,006.14
其中：基金申购款
703,273.38 6,163,451.79 6,866,725.17
基金赎回款
-20,350,413.01 -247,732,318.30 -268,082,731.31
本期已分配利润
- - -
本期末
5,042,339.34 34,013,043.07 39,055,382.41
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
活期存款利息收入
446,963.90 416,398.73
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
205,112.27 522,332.83
其他
10,200.38 13,531.75
合计
662,276.55 952,263.31
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至
2015年12月31日
卖出股票成交总额
1,978,605,714.73 4,616,221,471.91
减：卖出股票成本总额
2,129,284,167.60 4,657,573,211.48
买卖股票差价收入
-150,678,452.87 -41,351,739.57
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 28 页
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-47,748,922.27 131,290,798.63
债券投资收益——赎回差价收入
- -
债券投资收益——申购差价收入
- -
合计
-47,748,922.27 131,290,798.63
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
4,876,112,891.26 5,014,322,695.84
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
4,854,192,539.04 4,822,201,312.58
减：应收利息总额
69,669,274.49 60,830,584.63
买卖债券差价收入
-47,748,922.27 131,290,798.63
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本报告期内及上年度可比期间本基金无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
股票投资产生的股利收益
120,055.98 3,172,150.00
基金投资产生的股利收益
- -
合计
120,055.98 3,172,150.00
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 29 页
2016年12月31日 12月31日
1.交易性金融资产
-63,869,965.64 -109,986,259.75
——股票投资
-26,206,804.11 -21,474,812.24
——债券投资
-37,663,161.53 -88,511,447.51
——资产支持证券投资
- -
——贵金属投资
- -
——其他
- -
2.衍生工具
- -
——权证投资
- -
3.其他
- -
合计
-63,869,965.64 -109,986,259.75
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
基金赎回费收入
- 102,650.69
基金转换费收入
- 7,763.13
其他
- -
合计
- 110,413.82
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25%
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31日
交易所市场交易费用 5,657,260.04 13,275,174.75
银行间市场交易费用 25,612.50 34,625.00
合计 5,682,872.54 13,309,799.75
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31日
审计费用
90,000.00 90,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 30 页
其他
26,760.00 61,710.00
银行划款手续费
38,125.45 34,542.79
债券账户维护费
36,000.00 51,000.00
合计
490,885.45 537,252.79
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于2016年 12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务
等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。
根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题
的补充通知》(财税[2017]2号)，2017 年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017
年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，
已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税
应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报
表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东（2016年4月25日前）
大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”) 基金管理人的合营企业
注:1.根据本基金管理人大成基金管理有限公司(以下简称“大成基金”)董事会及股东会的有关
决议，大成基金原股东广东证券股份有限公司将所持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让给
大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》
的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 31 页
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
光大证券
2,532,869,085.26 69.18% 4,105,428,349.56 47.89%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
光大证券
344,230,255.84 13.15% 545,558,129.22 16.38%
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2016年 1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
光大证券
412,825,000.00 2.40% 3,573,591,000.00 5.43%
7.4.10.1.4 权证交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券
2,308,239.04 69.15% - 0.00%
关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 32 页
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券
3,699,718.41 47.50% 1,403,464.68 81.25%
注：（1）上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费
和经手费后的净额列示。
（2）该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1 日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付
的管理费
3,064,774.84 10,975,015.43
其中：支付销售机构的
客户维护费
22,294.86 20,965.63
注：1. 本基金转型前支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值
×0.70%÷当年天数。
2. 本基金转型后本基金采用浮动管理费模式，以分档计提方式收取浮动管理费。每个封闭运作
期结束后，基金管理人将以封闭运作期基金资产净值增长率(折年化)为基础，分档收取管理费：
当封闭运作期内本基金净值年化增长率小于或等于4%时，对应的管理费率为0.2%；当封闭运作
期内本基金净值年化增长率大于4%且小于或等于6%时，对应的管理费率为0.3%；当封闭运作期
内本基金净值年化增长率大于6%且小于或等于8%时，对应的管理费率为0.4%；当封闭运作期内
本基金净值年化增长率大于8%时，对应的管理费率为0.65%。根据《关于大成强化收益定期开放
债券型证券投资基金本次封闭运作期计提管理费的公告》 ，自2015年11月12日至2016年5月
11日止封闭期内，本基金适用的管理费率为0.2%。本基金于2016年5月12日(封闭运作期结束
后的第一个开放日)进行了对封闭期内管理费的一次性计提。自2016年5月13日至2016年11
月8日止封闭期内，本基金适用的管理费率为0.65%。本基金于2016年11月9日(封闭运作期
结束后的第一个开放日)进行了对封闭期内管理费的一次性计提。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 33 页
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
1,790,219.68 4,735,743.96
注：1. 本基金转型前支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。
2. 本基金转型后支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.18%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.18%÷当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的
各关联方名称
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行
- - - - 409,400,000.00 171,880.02
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的
各关联方名称
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行
30,210,608.63 - - - 1,469,500,000.00 586,008.54
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行
2,672,126.58 446,963.90 15,924,773.78 416,398.73大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 34 页
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行约定计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期内及上年度可比期间无利润分配。
7.4.12 期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额20,000,000.00元，于2017年1月17日到期。该类交易要求本基金转入质押库的
债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为增强型债券型证券投资基金，属于中等风险品种。本基金投资的金融工具主要为债
券投资和股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用
风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险
控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险收益水平高于
货币市场基金而低于混合基金和股票基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 35 页
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理
委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自
控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公
司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，
通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察
稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽
核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
A-1
9,994,000.00 100,790,000.00
A-1以下
- -大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 36 页
未评级
49,823,000.00 240,800,000.00
合计
59,817,000.00 341,590,000.00
注：未评级部分均为国债或政策性金融债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
AAA
49,197,968.60 444,583,864.80
AAA以下
74,919,000.00 781,480,731.18
未评级
26,090,792.50 538,917,036.70
合计
150,207,761.10 1,764,981,632.68
注：未评级部分为国债或政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的20%，且本基金与由本基金的基金
管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部
分证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所交易，因此均能以合理价格适时变现。此
外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金
持有的债券投资的公允价值。
于2016年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有20,000,000.00元将在一个月以内
到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 37 页
以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12
月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,672,126.58 - - - 2,672,126.58
结算备付
金
921,041.38 - - - 921,041.38
存出保证
金
33,627.10 - - - 33,627.10
交易性金
融资产
79,873,000.00 103,331,968.60 26,819,792.50 16,988,810.30 227,013,571.40
应收利息
- - - 4,279,385.42 4,279,385.42
买入返售
金融资产
26,400,000.00 - - 26,400,000.00
资产总计
109,899,795.06 103,331,968.60 26,819,792.50 21,268,195.72 261,319,751.88
负债
卖出回购
金融资产
款
20,000,000.00 - - - 20,000,000.00
应付托管
费
- - - 36,809.90 36,809.90
应付交易
- - - 37,073.46 37,073.46大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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费用
应付利息
- - - 32,694.42 32,694.42
应交税费
- - - 569,065.60 569,065.60
其他负债
- - - 190,000.00 190,000.00
负债总计
20,000,000.00 - - 865,643.38 20,865,643.38
利率敏感
度缺口
89,899,795.06 103,331,968.60 26,819,792.50 20,402,552.34 240,454,108.50
上年度末
2015年12
月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
15,924,773.78 - - - 15,924,773.78
结算备付
金
18,728,395.29 - - - 18,728,395.29
存出保证
金
1,073,485.89 - - - 1,073,485.89
交易性金
融资产
376,859,505.301,006,262,210.38723,449,917.00489,978,309.142,596,549,941.82
买入返售
金融资产
180,000,710.00 - - - 180,000,710.00
应收证券
清算款
- - -234,946,058.05 234,946,058.05
应收利息
- - - 40,277,445.10 40,277,445.10
其他资产
- - - - -
资产总计
592,586,870.261,006,262,210.38723,449,917.00765,201,812.293,087,500,809.93
负债
卖出回购
金融资产
款
520,000,000.00 - - - 520,000,000.00
应付托管
费
- - - 393,914.84 393,914.84
应付交易
费用
- - - 1,732,044.37 1,732,044.37
应交税费
- - - 569,065.60 569,065.60
其他负债
- - - 190,000.00 190,000.00
负债总计
520,000,000.00 - - 2,885,024.81 522,885,024.81
利率敏感
度缺口
72,586,870.261,006,262,210.38723,449,917.00762,316,787.482,564,615,785.12
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
予以分类。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 39 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假
设
除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2016年12月31日
）
上年度末（ 2015年12月31日
）
1.市场利率下降25个
基点
920,000.00 11,220,000.00
2.市场利率上升25个
基点
-910,000.00 -11,050,000.00
分
析
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金对债券类资产的投资比例不低于基
金资产的80%，在满足债券投资比例要求的基础上，本基金可以投资于非债券类金融工具，股票
投资比例不高于基金资产的20%；权证投资比例不高于基金资产净值的3%。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资
16,988,810.30 7.07 489,978,309.14 19.11
交易性金融资产－基金投资
- 0.00 - 0.00
交易性金融资产－贵金属投
资
- 0.00 - 0.00
衍生金融资产－权证投资
- 0.00 - 0.00大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 40 页
其他
- 0.00 - 0.00
合计
16,988,810.30 7.07 489,978,309.14 19.11
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2016年12月31日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
7.07%(2015年12月31日：19.11%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对
于本基金资产净值无重大影响(2015年 12月31日：同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为17,671,978.90 元，属于第二层次的余额为209,341,592.50元，无属于
第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次991,774,707.97元，第二层次
1,604,775,233.85元，无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活
跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观
察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
本年度第三层级金融工具涉及云南沃森生物技术股份有限公司发行的股票，相应资产变动如
下：
交易性金融资产
股票投资-沃森生物大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
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2016年1月1日
-
购买
-
出售
-22,962,465.00
转入第三层级
15,502,359.00
转出第三层级
-
当期利得或损失总额
7,460,106.00
2016年12月31日
-
2016年12月31日扔持有的资产计入2016年度损益的未实现利得
或损失的变动——公允价值变动损益
计入损益的利得或损失计入投资收益科目。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资
16,988,810.30 6.50
其中：股票
16,988,810.30 6.50
2 固定收益投资
210,024,761.10 80.37
其中：债券
210,024,761.10 80.37
资产支持证券
- 0.00
3 贵金属投资
- 0.00
4 金融衍生品投资
- 0.00
5 买入返售金融资产
26,400,000.00 10.10
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- 0.00
6 银行存款和结算备付金合计
3,593,167.96 1.38
7 其他各项资产
4,313,012.52 1.65
8 合计
261,319,751.88 100.00大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 42 页
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
1,088,829.00 0.45
B
采矿业
- 0.00
C
制造业
10,391,225.30 4.32
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
- 0.00
E
建筑业
- 0.00
F
批发和零售业
- 0.00
G
交通运输、仓储和邮政业
- 0.00
H
住宿和餐饮业
- 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务业
1,452,220.00 0.60
J
金融业
2,351,220.00 0.98
K
房地产业
1,705,316.00 0.71
L
租赁和商务服务业
- 0.00
M
科学研究和技术服务业
- 0.00
N
水利、环境和公共设施管理业
- 0.00
O
居民服务、修理和其他服务业
- 0.00
P
教育
- 0.00
Q
卫生和社会工作
- 0.00
R
文化、体育和娱乐业
- 0.00
S
综合
- 0.00
合计
16,988,810.30 7.07
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601997
贵阳银行
149,000 2,351,220.00 0.98
2 600686
金龙汽车
148,400 2,108,764.00 0.88大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 43 页
3 300461
田中精机
32,600 2,080,858.00 0.87
4 000732
泰禾集团
96,400 1,705,316.00 0.71
5 002777
久远银海
16,100 1,452,220.00 0.60
6 600298
安琪酵母
69,000 1,229,580.00 0.51
7 000930
中粮生化
85,200 1,145,088.00 0.48
8 002470
金正大
142,417 1,125,094.30 0.47
9 300087
荃银高科
82,300 1,088,829.00 0.45
10 600596
新安股份
97,100 994,304.00 0.41
11 600166
福田汽车
310,900 960,681.00 0.40
12 000752
西藏发展
45,100 746,856.00 0.31
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300367
东方网力
92,626,727.59 3.61
2 002624
完美世界
62,245,106.17 2.43
3 300383
光环新网
47,823,463.95 1.86
4 600395
盘江股份
46,997,737.93 1.83
5 300327
中颖电子
43,704,048.76 1.70
6 600547
山东黄金
40,315,700.53 1.57
7 600376
首开股份
39,390,012.28 1.54
8 002450
康得新
36,085,111.21 1.41
9 300101
振芯科技
35,696,572.00 1.39
10 601377
兴业证券
35,454,105.17 1.38
11 000776
广发证券
35,354,333.58 1.38
12 600219
南山铝业
35,334,155.25 1.38
13 300294
博雅生物
35,040,412.52 1.37
14 600497
驰宏锌锗
28,672,873.48 1.12
15 000988
华工科技
26,921,441.39 1.05
16 603939
益丰药房
25,861,642.77 1.01
17 000801
四川九洲
25,850,880.93 1.01
18 600216
浙江医药
25,741,074.90 1.00
19 002466
天齐锂业
24,087,810.80 0.94
20 000014
沙河股份
24,049,870.97 0.94
注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 44 页
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300367
东方网力
116,354,877.53 4.54
2 002224
三 力 士
63,617,888.43 2.48
3 300327
中颖电子
59,274,806.23 2.31
4 002624
完美世界
54,820,260.84 2.14
5 600395
盘江股份
45,182,093.32 1.76
6 600547
山东黄金
42,688,786.84 1.66
7 600376
首开股份
41,736,985.78 1.63
8 300383
光环新网
40,848,438.04 1.59
9 002292
奥飞娱乐
40,686,090.61 1.59
10 000938
紫光股份
40,425,969.00 1.58
11 300101
振芯科技
35,709,495.49 1.39
12 600219
南山铝业
35,505,873.00 1.38
13 002450
康得新
34,941,736.58 1.36
14 000977
浪潮信息
33,971,873.83 1.32
15 000776
广发证券
33,760,512.20 1.32
16 300294
博雅生物
33,621,352.89 1.31
17 601377
兴业证券
33,273,761.67 1.30
18 000988
华工科技
29,311,927.82 1.14
19 600497
驰宏锌锗
29,177,971.86 1.14
20 603939
益丰药房
28,476,712.84 1.11
注：本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
1,682,501,472.87
卖出股票收入（成交）总额
1,978,605,714.73
注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 45 页
1 国家债券
6,034,792.50 2.51
2 央行票据
- 0.00
3 金融债券
20,056,000.00 8.34
其中：政策性金融债
20,056,000.00 8.34
4 企业债券
104,174,800.00 43.32
5 企业短期融资券
59,817,000.00 24.88
6 中期票据
19,259,000.00 8.01
7 可转债（可交换债）
683,168.60 0.28
8
同业存单
- 0.00
9 其他
- 0.00
10 合计
210,024,761.10 87.35
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 120408
12农发08
200,000 20,056,000.00 8.34
2 1480099
14汕头投资债
100,000 11,244,000.00 4.68
3 1580017
15新郑债02
100,000 10,520,000.00 4.38
4 1280094
12白药债
100,000 10,426,000.00 4.34
5 1180069
11中汇集团债
100,000 10,316,000.00 4.29
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 46 页
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
33,627.10
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
4,279,385.42
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
4,313,012.52
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
8,280 24,323.52 172,756,635.79 85.78% 28,642,090.30 14.22%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
无。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 47 页
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
无。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2008年8月6日 ）基金份额总额 2,763,714,275.74
本报告期期初基金份额总额
2,023,280,084.87
本报告期基金总申购份额
31,092,142.00
减:本报告期基金总赎回份额
1,852,973,500.78
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 201,398,726.09
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
1、基金管理人于2016年6月25 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十七次会议审议通过，钟鸣远先生不再担任
公司副总经理。
二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） ，
本年度支付的审计费用为9万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 48 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、报告期内基金管理人收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”
） 《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》 ，责令公司进
行整改，并暂停受理公募基金产品注册申请 6 个月，暂停受理新设子公司业务申请1年，对相
关责任人采取行政监管措施。公司高度重视，制定并落实相关整改措施，并及时向深圳证监局
提交整改报告。 目前公司已完成相关整改工作。
2、报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
光大证券
12,532,869,085.26 69.18% 2,308,239.04 69.15% -
中信证券
11,128,225,562.34 30.82% 1,029,702.75 30.85% -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金
字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本基金本报告期内租用交易单元未发生变更。大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 49 页
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
光大证券
344,230,255.84 13.15% 412,825,000.00 2.40% - 0.00%
中信证券
2,265,434,417.96 86.81%16,793,500,000.00 97.60% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于大成强化收益定期开放债券
型证券投资基金本次封闭运作期
计提管理费的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年11月11日
2
关于大成强化收益定期开放债券
型证券投资基金开放日常申购、
赎回业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年11月4日
3
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金2016年第3季度报
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年10月24日
4
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金招募说明书(2016年
第2期)-摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年9月21日
5
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金招募说明书(2016年
第2期)
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年9月21日
6
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金2016年半年度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年8月25日
7
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金2016年半年度报告
摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年8月25日大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 50 页
8
大成基金管理有限公司关于增加
上海长量基金销售投资顾问有限
公司为开放式基金代销机构并开
通相关业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年7月27日
9
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金2016年第2季度报
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年7月20日
10
大成基金管理有限公司关于增加
宏信证券有限责任公司为开放式
基金代销机构并开通相关业务的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年7月16日
11
关于大成强化收益定期开放债券
型证券投资基金本次封闭运作期
计提管理费的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年5月13日
12
关于大成强化收益定期开放债券
基金开放日常申购、赎回业务的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年5月9日
13
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年5月5日
14
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金2016年第1季度报
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年4月22日
15
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金变更基金经理的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年3月29日
16
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金2015年年度报告摘
要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年3月26日
17
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金2015年年度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年3月26日大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 51 页
18
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金招募说明书(2016年
第1期)-摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年3月18日
19
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金招募说明书(2016年
第1期)
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年3月18日
20
大成强化收益定期开放债券型证
券投资基金2015年第4季度报
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年1月20日
21
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年1月8日
22
关于再次提请投资者及时更新已
过期身份证件或者身份证明文件
的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年12月22日
23
大成基金管理有限公司关于撤销
上海理财中心的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年9月21日
24
大成基金管理有限公司澄清公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年9月20日
25
大成基金管理有限公司关于撤销
福州分公司的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年8月6日
26
大成基金管理有限公司关于网上
直销端通联-民生银行支付渠道
维护暂停服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年8月5日
27
关于调整直销网上交易系统通联
支付交通银行渠道认申购费率优
惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年7月19日
28
大成基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年6月25日
29
大成基金管理有限公司关于网上 中国证监会指定报 2016年5月18日大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 52 页
直销端通联支付渠道维护暂停服
务的通知大成基金管理有限公司
关于网上直销端通联支付渠道维
护暂停服务的通知
刊及本公司网站
30
大成基金管理有限公司关于网上
直销端通联支付渠道维护暂停服
务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年4月29日
31
大成基金管理有限公司关于股权
变更及修改《公司章程》的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年4月27日
32
大成基金管理有限公司关于支付
宝基金支付业务下线的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年4月18日
33
关于网上直销端建设银行进行系
统维护暂停服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年4月15日
34
大成基金管理有限公司关于网上
直销端通联支付渠道维护暂停服
务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年4月14日
35
关于大成基金管理有限公司上海
理财中心业务变更的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年3月29日
36
大成基金管理有限公司关于网上
直销端中国银行渠道维护暂停服
务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年3月25日
37
大成基金管理有限公司关于网上
直销端民生银行渠道维护暂停服
务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年3月25日
38
大成基金管理有限公司关于网上
直销端暂停申购交易业务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2016年2月3日
39
大成基金管理有限公司关于网上
直销端银联通支付渠道维护暂停
服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年1月26日大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 53 页
40
大成基金管理有限公司关于网上
交易PC端银联支付渠道升级暂
停部分服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年1月22日
41
大成基金管理有限公司关于网上
交易通联系统升级暂停服务的通
知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年1月19日
42
大成基金管理有限公司关于网上
交易PC端银联支付渠道升级暂
停服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年1月15日
43
大成基金管理有限公司 关于网
上交易通联系统升级暂停服务的
通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年1月14日
44
大成基金管理有限公司关于因指
数熔断调整公司旗下部分公募基
金开放时间的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年1月8日
45
关于旗下场内基金在指数熔断期
间暂停申购赎回业务的提示性公
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年1月6日
46
大成基金管理有限公司关于因指
数熔断调整公司旗下部分公募基
金开放时间的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016年1月5日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、根据2016年4月27日《大成基金管理有限公司关于股权变更及修改<公司章程>的公
告》 ，根据大成基金管理有限公司（以下简称“本公司” ）第六届董事会第十四次会议和2016
年第一次临时股东会的有关决议，本公司原股东广东证券股份有限公司通过其破产管理人将所
持本公司2%股权（对应出资额400万元）以拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有限责
任公司，广东证券股份有限公司退出本公司投资，中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至
50%（对应出资额1亿元） ，同时，就本公司股权变更的相关内容修改《大成基金管理有限公司大成强化收益定期开放债券型证券投资基金 2016年年度报告
第 54 页
公司章程》 。本公司股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于
2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。
2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会” ）审
议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公
司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过90日。
3、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、
谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立《大成强化收益定期开放债券型证券投资基金》的文件；
2、《大成强化收益定期开放债券型证券投资基金基金合同》；
3、《大成强化收益定期开放债券型证券投资基金托管协议》；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的办公住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行
查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用）
国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn
大成基金管理有限公司
2017年3月25日
