博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）
2016 年年度报告
2016 年 12月 31 日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十七日博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2017 年3月24日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016年1月1日起至 12 月31日止。博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
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1.2目录
§1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ……………………………………………… ……………………………………………….. 2
§2基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 8
§4管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 14
§5托管人报告 ............................................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15
§6审计报告 ................................................................................................................................................ 15
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 15
6.2 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 16
6.3 审计意见 ........................................................................................................................................ 16
§7年度财务报表 ........................................................................................................................................ 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 19
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 20
§8投资组合报告 ........................................................................................................................................ 42
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................ 43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 43 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 43
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 43
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 43
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 43
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 44
§9基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ………………………………………………………..44
9.2 期末上市基金前十名持有人 ……………………………………………………………………..45
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ………………………………………………..45
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ………………………..45
§10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 46
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 46
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 46
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 47
§12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 49
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 49
12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 49
12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 49
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）
基金简称 博时稳健回报债券（LOF）
场内简称 稳健债A
基金主代码 160513
交易代码 160513
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年6月10日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,138,814,624.02份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 博时稳健回报债券（LOF）A 博时稳健回报债券（LOF）C
下属分级基金的场内简称 稳健债A 稳健债C
下属分级基金的交易代码 160513 160514
报告期末下属分级基金的份额总额 2,028,716,483.07份 110,098,140.95份
2.2 基金产品说明
投资目标 在谨慎投资的前提下，本基金力争获取高于业绩比较基准的投资收益。
投资策略
通过宏观方面自上而下的分析及债券市场方面自下而上的判断， 把握市场利率水
平的运行态势，根据债券市场收益率曲线的整体运动方向进行久期选择。在微观
方面，基于债券市场的状况，主要采用骑乘、息差及利差策略等投资策略。同时
积极参与一级市场新股、债券申购，提高组合预期收益水平。
业绩比较基准 中证全债指数收益率
风险收益特征
从基金整体运作来看，本基金属于中低风险品种，预期收益和风险高于货币市场
基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 张燕
联系电话 0755-83169999 0755-83199084
电子邮箱 service@bosera.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 95105568 95555
传真 0755-83195140 0755-83195201
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道7088号
招商银行大厦29层
深圳市福田区深南大道7088号
办公地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号 深圳市福田区深南大道7088号 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
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招商银行大厦29层
邮政编码 518040 518040
法定代表人 张光华 李建红
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和
指标
2016 年 2015 年 2014 年
博时稳健回报债券
（LOF）A
博时稳健回报债券
（LOF）C
博时稳健回报债
券（LOF）A
博时稳健回报债券
（LOF）C
博时稳健回报债券
（LOF）A
博时稳健回报债券
（LOF）C
本期已实现收益 10,294,425.15 9,548,227.24 1,845,695.14 9,223,902.68 5,715,220.61 41,568,995.13
本期利润 -74,614,337.39 783,256.92 3,053,542.20 12,982,363.39 17,201,715.17 50,478,883.30
加权平均基金份额
本期利润
-0.2190 0.0053 0.1197 0.0866 0.0984 0.2115
本期加权平均净值
利润率
-14.92% 0.41% 8.76% 7.20% 8.64% 19.67%
本期基金份额净值
增长率
1.61% 1.26% 8.59% 8.23% 24.51% 24.27%
3.1.2 期末数据和
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
博时稳健回报债券
（LOF）A
博时稳健回报债券
（LOF）C
博时稳健回报债券
（LOF）A
博时稳健回报债券
（LOF）C
博时稳健回报债券
（LOF）A
博时稳健回报债券
（LOF）C
期末可供分配利润 918,714,486.72 49,048,921.98 14,896,669.57 62,559,176.57 13,394,936.62 71,169,233.92
期末可供分配基金
份额利润
0.4529 0.4455 0.3794 0.3812 0.3711 0.4114
期末基金资产净值 2,947,430,969.79 141,106,915.23 56,131,314.50 207,697,576.79 50,243,815.08
219,658,374.4
6
期末基金份额净值 1.453 1.282 1.430 1.266 1.392 1.270
3.1.3 累计期末指 2016 年末 2015 年末 2014 年末 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
6
标 博时稳健回报债券
（LOF）A
博时稳健回报债券
（LOF）C
博时稳健回报债
券（LOF）A
博时稳健回报债券
（LOF）C
博时稳健回报债券
（LOF）A
博时稳健回报债券
（LOF）C
基金份额累计净值
增长率
53.59% 39.19% 35.21% 34.49% 24.51% 24.27%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．博时稳健回报债券（LOF）A：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.42% 0.22% -1.79% 0.15% -0.63% 0.07%
过去六个月 0.07% 0.18% 0.37% 0.11% -0.30% 0.07%
过去一年 1.61% 0.18% 2.00% 0.09% -0.39% 0.09%
自基金合同生效起至今 37.38% 0.53% 16.73% 0.09% 20.65% 0.44%
2．博时稳健回报债券（LOF）C：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.44% 0.22% -1.79% 0.15% -0.65% 0.07%
过去六个月 -0.08% 0.17% 0.37% 0.11% -0.45% 0.06%
过去一年 1.26% 0.18% 2.00% 0.09% -0.74% 0.09%
自基金合同生效起至今 36.19% 0.53% 16.73% 0.09% 19.46% 0.44%
注：本基金的业绩比较基准为中证全债指数收益率。
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）
自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2011年 6 月10日至2016年12月31日) 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
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1、博时稳健回报债券（LOF）A
2、博时稳健回报债券（LOF）C
注：本基金于 2014 年6月 10 日转型为博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）
自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、博时稳健回报债券（LOF）A
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
25.00%
30.00%
2014年 2015年 2016年
稳健债A净值增长率 业绩基准增长率博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
8
2、博时稳健回报债券（LOF）C
3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、博时稳健回报债券（LOF）A：
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合计 备注
2015年 0.750 2,254,329.05 53,437.84 2,307,766.89 -
合计 0.750 2,254,329.05 53,437.84 2,307,766.89 -
2、博时稳健回报债券（LOF）C：
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合计 备注
2015年 1.000 15,788,744.30 1,084,386.67 16,873,130.97 -
合计 1.000 15,788,744.30 1,084,386.67 16,873,130.97 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。 “为国民创造财富”
是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2016 年 12 月 31 日，博时
基金公司共管理 164只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以
及多个企业年金账户，管理资产总规模逾 6250亿元人民币，其中公募基金规模逾 3760亿元人
民币，累计分红逾 781亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资
产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
25.00%
30.00%
2014年 2015年 2016年
稳健债C净值增长率 业绩基准增长率博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
9
根据银河证券基金研究中心统计，截至 2016 年年末，博时旗下共 94 只（份额分开计算）
成立满一年的基金产品参与分类排名。其中排名在同类前 1/2的产品共有 60只（主动权益17
只，债券 16 只，指数 20 只，货币 3 只，QDII 基金 4 只） ，约 64%；排名在前 1/3 的产品共有
45 只，约 48%；排名前 1/4 的产品共有 34 只，约 36%。博时旗下各类产品均有表现突出的产
品位居行业前列。
黄金基金类，博时黄金 ETF(D类)今年以来净值增长率 19.10%，在同类 8只排名第1。
固收方面，长期标准债券型基金里，博时双月薪定期支付债券，今年以来净值增长率为
6.54%，在同类61只中排名第2；博时信用债纯债（A类） ，今年以来净值增长率为 4.23%，在
同类中排名第 4； 中短期标准债券型基金， 博时安盈债券 （A类） 今年以来净值增长率为 2.02%，
在同类 66只排名第 1；普通债券型基金里，博时稳定价值债券（A类）今年以来净值增长率为
2.31%，在同类排名前1/3；货币市场基金里，博时外服货币今年以来净值增长率为 3.03%，同
类194 只排名第 6。
QDII 基金，博时标普500ETF今年以来净值增长率 18.34%，同类排名前 1/4。博时亚洲票
息收益债券(QDII)今年以来净值增长率 14.43%，同类排名第3。
2、 其他大事件
?2016 年 12 月 27 日，2016 金融新媒体峰会暨金 V 榜 2016 颁奖典礼在广州举行，博时基
金荣获“最具传播力基金公司”奖项。
?2016 年 12 月 13 日，由中国经营报主办的“2016 第十四届中国企业竞争力年会暨金融
高峰论坛”在北京举行，博时基金荣获“2016卓越竞争力品牌建设金融机构”奖项。
?2016 年 12 月 9 日，在证券日报主办的“第十二届中国证券市场年会”上，博时基金荣
膺中国证券市场“2016年度最全能公募基金龙鼎奖”。
?2016 年 12 月 8 日，金融界网站主办的首届智能金融国际论坛暨第五届金融界“领航中
国”年度盛典，博时基金荣获“2016 年杰出品牌奖”。
?2016 年 12 月 6 日，全国社会保障基金理事会发布公告，博时成为基本养老保险基金首
批证券投资管理机构之一。
?2016 年 12 月1日，由《经济观察报》主办的“2015-2016年度观察家金融峰会”在沪举
办，博时基金再次独家蝉联“卓越固定收益投资团队奖”。
?2016 年 11 月 25 日，由北大汇丰商学院、南方都市报、奥一网联合主办的 2016 年（第
二届）CFAC中国金融年会在深召开，博时基金再次蝉联“年度最佳基金公司大奖”。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
10
?2016年11月23日， 由新浪财经主办的“2016新浪全球资产管理论坛”在京举行， “2016
中国（首届）波特菲勒奖综合评选”结果揭晓。博时基金荣获“2016 最具互联网创新基金公
司”、基金经理过钧获评“2016 最佳债券基金经理”、何凯获“2016 最佳 QDII 基金经理”。
本届波特菲勒奖博时基金共斩获三项大奖，成为获奖最多的公募基金公司之一。
?2016 年 11 月 17 日，全国社保基金境内投资管理人 2016 年座谈会在上海举行，博时基
金副总裁董良泓荣获“五年服务社保奖”， 该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀的投资管理
人，本次仅授予 5人，董良泓先生是自 2015年之后再次蝉联该奖项。
?2016 年 9 月7日，第二届结构性融资与资产证券化论坛暨 2016 年度资产证券化?介甫奖
颁奖典礼上，“博时资本-平安银行橙鑫橙 e 资产支持专项计划”荣获“应收账款类最受投资
者欢迎产品”和“最佳风控产品”两项大奖。
?2016 年 8 月5日， 由21世纪经济报道主办的“2016深港通论坛暨 ‘金帆奖’系列颁奖
礼上，博时一举斩获 2016 年综合实力十强基金公司奖、2016 年互联网突出表现奖、2016 年
ABS最具实力管理人奖（博时资本）三项大奖。
?2016 年 6 月24日，由南方日报主办的一年一度 “金榕奖”南方金融大奖系列评选正式
揭晓，博时基金董事长张光华荣膺 “2016 南方金融领导力年度大奖”，博时基金基金经理魏
桢荣获“2016 南方金融年度投资理财师”称号。
?由中国基金报、香山财富论坛、深圳市政府金融办、国泰基金联合主办的“中国机构投
资者峰会暨财富管理国际论坛”2016 年 5月13日在深举行。博时旗下博时信用债券获得“五
年持续回报积极债券型明星基金奖”。
?2016 年 5 月10日，由上海证券报主办的 2016中国基金业峰会暨第十三届“金基金”奖
颁奖典礼在上海举办，博时基金荣获“2015年度金基金·债券投资回报基金管理公司”大奖。
?2016 年 4 月 15 日，由中国基金报主办的第三届中国基金业英华奖评选揭晓，博时基金
经理过钧先生获评三年期二级债基最佳基金经理、五年期二级债基最佳基金经理。
?2016 年 3 月 27 日，第十三届中国基金业金牛奖揭晓，博时基金摘得了基金业的“奥斯
卡”奖--“固定收益投资金牛基金公司”奖。
?2016 年 3 月 15 日，由腾讯证券主办的《“挑战 机遇”315 评选——投资者最认同的券
商、基金领军人物》评选活动日前揭晓，博时基金董事长张光华先生获评“投资者最认同的公
募基金领军人物”，网络票选高居第二位。
?2016 年 1 月 18 日，大众证券报“2015 中国基金风云榜”上，博时创业成长（050014）博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
11
荣获2015“最受投资者喜爱基金”奖、博时安丰 18个月定开债（160515）荣获2015“最佳固
定收益型基金”奖。
?2016 年 1 月 15 日，2016 年金融理财创新与发展论坛暨第六届“金貔貅”奖颁奖在京举
办，博时基金获评年度金牌品牌力、金牌创新力两项大奖；博时“存金宝”获年度金牌创新力
金融产品奖。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
过钧
董事总经理/
固定收益总部
公募基金组投
资总监/基金
经理
2014-01-0
8
- 15.5
1995 年起先后在上海工艺品进出口
公司、德国德累斯顿银行上海分行、
美国 Lowes 食品有限公司、 美国通用
电气公司、华夏基金固定收益部工
作。2005 年加入博时基金管理有限
公司，历任基金经理、博时稳定价值
债券投资基金的基金经理、 固定收益
部副总经理、 博时转债增强债券型证
券投资基金、 博时亚洲票息收益债券
型证券投资基金、 博时裕祥分级债券
型证券投资基金、 博时双债增强债券
型证券投资基金、 博时新财富混合型
证券投资基金的基金经理。 现任董事
总经理兼固定收益总部公募基金组
投资总监、博时信用债券投资基金、
博时稳健回报债券型证券投资基金
（LOF） 、 博时新收益灵活配置混合型
证券投资基金、 博时新机遇混合型证
券投资基金、 博时新价值灵活配置混
合型证券投资基金、 博时新策略灵活
配置混合型证券投资基金、 博时鑫源
灵活配置混合型证券投资基金、 博时
乐臻定期开放混合型证券投资基金、
博时新起点灵活配置混合型证券投
资基金、 博时双债增强债券型证券投
资基金的基金经理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业
协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
12
施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市
场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于
证券市场波动等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内
进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一
步完善了《公平交易管理制度》 ，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场
的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同
时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和
公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2016 年市场走势，我们在年初的展望绝大多数得到了实现。尽管经历了英国脱欧、
特朗普上台和年底的债券大幅波动，市场还是按照自身的规律走完了 2016 年全年的行情。特
朗普在选举的意外胜出，扭转了全球市场的预期，汇率市场贬值压力的骤增使得我们在货币政
策上不得不受制于外部压力，在 11-12 月也极大影响了资本市场的走势。除去 12 月，之前的
利率债和信用债走势都符合我们的预期。尽管最后的 1个月受到政策面和市场情绪影响，市场
几乎收回今年的涨幅，但全年债市还是收获正回报。转债全年未能摆脱年初熔断的阴影，全年
回报为负数。2016 年本基金主配利率债，进一步降低信用债投资比例，下半年降低债券投资
比例和杠杆；坚持零配转债，该品种也在 16年成为表现最差的固收品种。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 12 月 31 日，本基金 A 类基金份额净值为 1.453 元，份额累计净值为 1.528
元；C 类基金份额净值为1.282元，份额累计净值为 1.382元。报告期内，本基金 A类基金份
额净值增长率为 1.61%，C类基金份额净值增长率为 1.26％，同期业绩基准增长率 2.00％。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，经济增速在房地产减速、经济去杠杆去产能和外贸环境恶化等影响下可能
会进一步减速，财政赤字很难突破 3%关口也压低了市场对于保增长的信心。在外部环境不稳
定背景下，央行的货币政策也受到较大的制肘，M2 增速也可能下滑到 11-12%区间，这对 17
年的市场产生了较大的不确定性。但我们同时也看到，尽管 PPI 在 16 年回到正值，但价格回
升主要依靠供给端的压缩，而非需求端的改善获得，其持续性存在疑问；CPI 在 17 年全年有
望维持温和水平，不会对政策方向产生根本性的转折。最关键的是：汇率和利率在 16 年 4 季
度的大幅宣泄，一定程度上释放了估值风险；去年 M2 11.3%的全年增速远低于年初目标，市
场的估值已经充分反映。尽管市场对央行的政策取向保持谨慎，但从基本面和估值面看，我们
依旧看好利率债，认为该类品种能为我们带来超过 16年的总回报；信用债在经历了 16年两波
违约潮之后，17 年的宏观环境使之估值可能面临进一步压力。经过两年的修生养息，16 年转
债市场估计可能会因为定增市场的萎缩而被鼓励发行，市场有望大幅扩容，不仅对目前二级市
场品种产生估值压力，同时也为我们带来新的投资机会。从各方面说，利率债和价值股可能是
压缩泡沫后仅有的赢家。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善
内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公
司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，提出
改进建议并跟踪改进落实情况。 公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金
履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期
向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2016 年，我公司根据法律、法规的规定，制定、修订和完善了《博时货币市场基金投资
管理制度》 、 《博时基金国债期货投资管理流程手册》 、 《博时基金国债期货风险管理流程手册》 、
《博时基金流动性风险管理制度》 、 《关联交易管理办法》 、 《交易部公平交易管理制度》 、 《博时
ETF基金风险管理制度》 、 《博时基金反洗钱工作手册》 、 《开放式基金业务规则》等制度和流程
手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》 ，以制度形式明确了投资管理相关的
内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管
理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基
金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
14
查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定， 确保基金资产估
值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简
称“估值委员会”） ，制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、
督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理
原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会
成员均具有 5 年以上专业工作经历， 具备良好的专业经验和专业胜任能力， 具有绝对的独立性。
估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程
序； 确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性； 定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人根据法律法规要求对
基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合
理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设
及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲
突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由其按约定提供在银行
间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4次，每次收益分配
比例不得低于截至该次收益分配基准日基金可供分配利润的 20%；基金收益分配后基金份额净
值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后
不能低于面值。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况， 本报告期内本基金未进
行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
15
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法规、
基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回
价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守
了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合
同的规定进行。本报告期内，博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF)未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配、 投资组合报告等内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2017)第21649号
博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“博时稳健回报基
金” )的财务报表， 包括 2016年12月 31 日的资产负债表、 2016年度的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是博时稳健回报基金的基金管理人博时基金管理有限公司管理
层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证
券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
16
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为， 上述博时稳健回报基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务
报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制， 公允反映了博时稳健回报基金 2016年12月31日的财务状况以及 2016年度的经营成果
和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2017年 3月24 日
张
振
波
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF） 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
17
报告截止日：2016 年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 151,980,292.73 10,709,503.49
结算备付金
66,600,000.00 4,053,705.22
存出保证金
3,486.69 -
交易性金融资产 7.4.7.2 2,971,197,650.00 379,744,970.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
2,971,197,650.00 379,744,970.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 72,117,640.37 10,240,129.68
应收股利
- -
应收申购款
25,300.00 859,629.79
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
3,261,924,369.79 405,607,938.18
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
17,000,000.00 131,499,730.00
应付证券清算款
148,609,139.43 4,105,643.96
应付赎回款
542,226.03 1,306,189.29
应付管理人报酬
2,118,504.36 179,023.69
应付托管费
529,626.12 44,755.93
应付销售服务费
50,593.00 61,219.43
应付交易费用 7.4.7.7 11,010.60 -10,761.80
应交税费
4,364,963.23 4,364,963.23
应付利息
419.25 67,222.80
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 160,002.75 161,060.36
负债合计
173,386,484.77 141,779,046.89 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
18
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 2,119,529,995.88 174,624,996.19
未分配利润 7.4.7.10 969,007,889.14 89,203,895.10
所有者权益合计
3,088,537,885.02 263,828,891.29
负债和所有者权益总计
3,261,924,369.79 405,607,938.18
注： 报告截止日 2016 年 12 月31 日， 基金份额总额 2,138,814,624.02 份。 其中 A 类基金份额净值 1.453
元，基金份额总额 2,028,716,483.07 份；C 类基金份额净值 1.282 元，基金份额总额 110,098,140.95 份。
7.2 利润表
会计主体：博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2016 年1月1日至2016年 12月31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1月1 日至2016 年
12月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015
年 12 月 31 日
一、收入
-64,605,069.19 20,803,004.70
1.利息收入
25,466,671.66 14,513,860.65
其中：存款利息收入 7.4.7.11 329,704.54 115,800.98
债券利息收入
23,779,278.94 14,348,923.49
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,357,688.18 49,136.18
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
3,536,908.34 1,231,895.11
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -3,582,148.04
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,536,908.34 4,814,043.15
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.16 -93,673,732.86 4,966,307.77
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 65,083.67 90,941.17
减：二、费用
9,226,011.28 4,767,099.11
1．管理人报酬
5,188,071.15 1,739,614.41
2．托管费
1,297,017.77 434,903.60
3．销售服务费
666,835.72 636,322.88
4．交易费用 7.4.7.18 11,682.49 87,685.41
5．利息支出
1,587,307.99 1,388,674.16
其中：卖出回购金融资产支出
1,587,307.99 1,388,674.16 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
19
6．其他费用 7.4.7.19 475,096.16 479,898.65
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
-73,831,080.47 16,035,905.59
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以“-”号填列）
-73,831,080.47 16,035,905.59
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2016 年1月1日至2016年 12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
174,624,996.19 89,203,895.10 263,828,891.29
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -73,831,080.47 -73,831,080.47
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
1,944,904,999.69 953,635,074.51 2,898,540,074.20
其中：1.基金申购款 2,140,631,994.21 1,057,262,780.22 3,197,894,774.43
2.基金赎回款 -195,726,994.52 -103,627,705.71 -299,354,700.23
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,119,529,995.88 969,007,889.14 3,088,537,885.02
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
178,781,380.25 91,120,809.29 269,902,189.54
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 16,035,905.59 16,035,905.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
-4,156,384.06 1,228,079.87 -2,928,304.19 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
20
其中：1.基金申购款 260,217,287.86 118,909,004.17 379,126,292.03
2.基金赎回款 -264,373,671.92 -117,680,924.30 -382,054,596.22
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -19,180,899.65 -19,180,899.65
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
174,624,996.19 89,203,895.10 263,828,891.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
—————————
—————————
—————————
基金管理人负责人：江向阳
主管会计工作的负责人：王德英 会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)是根据《博时裕祥分级债
券型证券投资基金基金合同》 和 《博时裕祥分级债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规定，
由原博时裕祥分级债券型证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。
原基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]708号《关
于核准博时裕祥分级债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由博时基金管理有限公司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法》和《博时裕祥分级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募
集。原基金为契约型证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
3,999,539,147.88 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第
223 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《博时裕祥分级债券型证券投资基金基金合
同》于 2011 年 6 月 10 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 4,001,826,380.28 份
基金份额，其中认购资金利息折合 2,287,232.40 份基金份额。原基金的基金管理人为博时基
金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据《博时裕祥分级债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，自原基金的基金合同生
效日起 3年内，原基金通过基金收益分配的安排，将基金份额分成预期收益与风险不同的两个博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
21
级别，即优先级基金份额(“裕祥 A”)和进取级基金份额(“裕祥 B”)。裕祥 A 每 6 个月开放
一次申购、赎回业务，并且在开放日裕祥 A 的基金份额净值大于 1.000 元时，折算成 1.000
元；裕祥 B 封闭运作，并自原基金的基金合同生效日起 3 个月内开始在深圳证券交易所(以下
简称“深交所”)上市交易。3年届满后，原基金转换为上市开放式基金(LOF)。
经深交所深证上[2011]第 262 号文审核同意，裕祥 B 基金份额于 2011 年 9 月 2 日在深交
所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将
其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《博时裕祥分级债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，原基金的基金合同生效
后 3 年运作期届满，原基金无需召开基金份额持有人大会，即转换为上市开放式基金(LOF)，
基金名称变更为“博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF)”。本基金于 2014 年 6 月 10 日完
成上述更名。根据《关于博时裕祥分级债券型证券投资基金三年运作期届满与基金份额转换的
公告》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，本基金管理人以
2014年 6月10 日为份额转换日，在份额转换日日终，裕祥 A和裕祥 B按照转换日各自的份额
净值等额转换为本基金的 C 类份额和 A 类份额。本基金为契约型上市开放式，存续期间不定。
经深交所深证上[2014]第 217 号文审核同意，本基金的 A 类份额于 2014 年 7 月 1 日开始在深
圳证券交易所上市交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《博时裕祥分级债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定， 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票(包
括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产
支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相
关规定)。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于非债券产的比例不高
于基金资产的 20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的
5%。本基金整体的业绩比较基准为：中证全债指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2017 年 3 月 24 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2月15日及以后期间颁布的 《企业会计准则－基
本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、 中国证监会颁布的 《证
券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《博时稳健回报债券博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
22
型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016
年12 月31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月1日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收
款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有
意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各
类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他
金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期
损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
23
项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，
按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特
定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于
基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
24
折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确
认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准
金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计
算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利
润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额
确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用
情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公
允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包
括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算
方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金
份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资， 场内基金份额持有人只能选择现金分红。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数，
包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分
配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则
期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
25
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定
向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类别
股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
（1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通
知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定
公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及
结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离
债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作
小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允
价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
26
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金
税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号
《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36号《关于全
面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营
业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5
月 1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含1年)的，暂减
按50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公
司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；
解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税
率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
27
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
活期存款 151,980,292.73 10,709,503.49
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 151,980,292.73 10,709,503.49
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 168,882,740.00 168,409,650.00 -473,090.00
银行间市场 2,886,292,580.31 2,802,788,000.00 -83,504,580.31
合计 3,055,175,320.31 2,971,197,650.00 -83,977,670.31
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,055,175,320.31 2,971,197,650.00 -83,977,670.31
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 103,603,553.06 104,371,970.00 768,416.94
银行间市场 266,445,354.39 275,373,000.00 8,927,645.61
合计 370,048,907.45 379,744,970.00 9,696,062.55
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 370,048,907.45 379,744,970.00 9,696,062.55
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
28
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 6,790.83 1,632.21
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 32,967.00 2,006.62
应收债券利息 72,077,880.78 10,236,490.85
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.76 -
合计 72,117,640.37 10,240,129.68
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 -959.40 -16,327.12
银行间市场应付交易费用 11,970.00 5,565.32
合计 11,010.60 -10,761.80
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 2.75 1,060.36
其他应付款 - -
预提费用 160,000.00 160,000.00
合计 160,002.75 161,060.36
7.4.7.9 实收基金
博时稳健回报债券（LOF）A
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额 账面金额
上年度末 39,264,199.99 39,264,199.99
本期申购 2,026,337,150.26 2,026,337,150.26 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
29
本期赎回（以“-”号填列） -36,884,867.18 -36,884,867.18
本期末 2,028,716,483.07 2,028,716,483.07
博时稳健回报债券（LOF）C
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额 账面金额
上年度末 164,121,683.15 135,360,796.20
本期申购 138,571,962.30 114,294,843.95
本期赎回（以“-”号填列） -192,595,504.50 -158,842,127.34
本期末 110,098,140.95 90,813,512.81
注：截至 2016 年12月 31 日止，本基金于深交所上市的本基金 A 类份额为 796,726.00 份(2015 年12
月 31 日：23,894,349.00份)，无C 类份额(2015年 12 月 31 日：同)；托管在场外未上市交易的本基金 A
类份额为2,027,919,757.07份(2015年12月31日： 15,369,850.99份)， C类份额为110,098,140.95份(2015
年 12 月 31 日：164,121,683.15 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基
金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系
统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
博时稳健回报债券（LOF）A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 14,896,669.57 1,970,444.94 16,867,114.51
本期利润 10,294,425.15 -84,908,762.54 -74,614,337.39
本期基金份额交易产生的
变动数
902,644,050.24 73,817,659.36 976,461,709.60
其中：基金申购款 917,791,996.79 74,904,169.93 992,696,166.72
基金赎回款 -15,147,946.55 -1,086,510.57 -16,234,457.12
本期已分配利润 - - -
本期末 927,835,144.96 -9,120,658.24 918,714,486.72
博时稳健回报债券（LOF）C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 62,559,176.57 9,777,604.02 72,336,780.59
本期利润 9,548,227.24 -8,764,970.32 783,256.92
本期基金份额交易产生的
变动数
-23,058,481.83 231,846.74 -22,826,635.09
其中：基金申购款 57,246,739.61 7,319,873.89 64,566,613.50 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
30
基金赎回款 -80,305,221.44 -7,088,027.15 -87,393,248.59
本期已分配利润 - - -
本期末 49,048,921.98 1,244,480.44 50,293,402.42
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月
31 日
活期存款利息收入 121,878.48 80,078.56
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 122,865.12 33,638.62
其他 84,960.94 2,083.80
合计 329,704.54 115,800.98
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31
日
卖出股票成交总额 - 45,719,049.10
减：卖出股票成本总额 - 49,301,197.14
买卖股票差价收入 - -3,582,148.04
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月 31 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 185,000,586.25 325,614,224.70
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 178,130,678.46 313,302,430.87
减：应收利息总额 3,332,999.45 7,497,750.68
买卖债券差价收入 3,536,908.34 4,814,043.15
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
31
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
1.交易性金融资产 -93,673,732.86 4,966,307.77
——股票投资 - -
——债券投资 -93,673,732.86 4,966,307.77
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -93,673,732.86 4,966,307.77
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
基金赎回费收入 65,083.67 90,941.17
合计 65,083.67 90,941.17
注：本基金的场内赎回费率为 0.10%。场外的赎回费率为：A 类基金份额的赎回费率按持有期间递减；
C 类基金份额，持有期限少于 30 日的基金份额，赎回费率为 0.75%，持有期不少于 30 日的基金份额，不收
取赎回费。赎回费归入基金资产的比例不低于赎回费总额的 25%。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
交易所市场交易费用 32.49 84,010.41
银行间市场交易费用 11,650.00 3,675.00
合计 11,682.49 87,685.41
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费 17,696.16 23,248.65 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
32
上市费 60,000.00 60,000.00
银行间帐户维护费 37,400.00 36,650.00
合计 475,096.16 479,898.65
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助
服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税
行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016年5月1日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问
题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017 年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增
值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在
2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳
增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程
中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基
金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
33
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
招商证券 51,899,186.64 39.53% 65,467,371.57 29.72%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
成交金额
占当期债券回购成
交总额的比例
成交金额
占当期债券回
购成
交总额的比例
招商证券 19,007,800,000.00 99.12% 2,965,000,000.00 66.47%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金总
额的比例
招商证券 -52.60 5.48% -52.60 5.48%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金总
额的比例
招商证券 -66.36 -0.21% - -
注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有
限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示；
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
34
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理费 5,188,071.15 1,739,614.41
其中：支付销售机构的客户维护费 663,115.53 635,984.83
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.8%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.8% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管费 1,297,017.77 434,903.60
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月
底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
博时稳健回报债券（LOF）A 博时稳健回报债券（LOF）C 合计
博时基金 - 24,210.92 24,210.92
招商银行 - 326,638.83 326,638.83
招商证券 - 770.38 770.38
合计 - 351,620.13
351,620.13
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
博时稳健回报债券（LOF）A 博时稳健回报债券（LOF）C 合计
博时基金 - 29,670.51 29,670.51
招商银行 - 374,936.98 374,936.98
招商证券 - 733.28 733.28
合计 - 405,340.77 405,340.77
注：支付基金销售机构的 C 类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值 0.35%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额不收取
销售服务费。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.35%/当年天数。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
35
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
招商银行 - - - - - -
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
招商银行 - - - - 105,000,000.00 49,335.62
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 151,980,292.73 121,878.48 10,709,503.49 80,078.56
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2016年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
36
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 17,000,000.00 元，于 2017 年 1 月 3 日到期。该类交易要求本基金转入质
押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只主动管理型债券型基金，属于中低风险品种，预期收益和风险高于货币市场
基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资和少部分的股
票投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动
性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限
定的范围之内，力争实现为投资者获取超越业绩比较基准的投资回报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导， 以风险管理委员会为核心的， 由总经理、 督察长、
监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行
全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终
的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门
的风险级别， 以及负责解决重大的突发的风险； 督察长独立行使督察权利， 直接对董事会负责，
向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议； 监察法律部负责对公司风险管理
政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在
一种风险管理和控制的环境中实现业务目标； 风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制
度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督
与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现
同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运
用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相
应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
37
可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存
款存放在本基金的托管行招商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风
险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进
行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统
计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
A-1
- -
A-1以下 - -
未评级 1,128,385,650.00 14,026,200.00
合计 1,128,385,650.00 14,026,200.00
注：未评级债券为国债、政策性金融债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
AAA - 20,294,000.00
AAA以下 70,707,000.00 148,701,400.00
未评级 1,772,105,000.00 196,723,370.00
合计 1,842,812,000.00 365,718,770.00
注：未评级债券为国债、政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于基博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
38
金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不
活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行
严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金
管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开
放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动
性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间
内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所
持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列
示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此
外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基
金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额中有 17,000,000.00 元将在一个月以
内到期且计息(该利息金额不重大)外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额
约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合
的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
39
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12 月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 151,980,292.73
- - - 151,980,292.73
结算备付金 66,600,000.00
- - - 66,600,000.00
存出保证金 3,486.69 - - - 3,486.69
交易性金融资产 1,268,497,650.00
70,707,000.00
1,631,993,000.00 - 2,971,197,650.00
应收利息 - - - 72,117,640.37
72,117,640.37
应收申购款 - - - 25,300.00
25,300.00
资产总计 1,487,081,429.42
70,707,000.00
1,631,993,000.00
72,142,940.37
3,261,924,369.79
负债
-
卖出回购金融资
产款
17,000,000.00
- - - 17,000,000.00
应付证券清算款 - - - 148,609,139.43 148,609,139.43
应付赎回款 - - - 542,226.03 542,226.03
应付管理人报酬 - - - 2,118,504.36 2,118,504.36
应付托管费 - - - 529,626.12
529,626.12
应付销售服务费 - - - 50,593.00 50,593.00
应付交易费用 - - - 11,010.60
11,010.60
应交税费 - - - 4,364,963.23
4,364,963.23
应付利息 - - - 419.25
419.25
其他负债 - - - 160,002.75 160,002.75
负债总计 17,000,000.00
- - 156,386,484.77
173,386,484.77
利率敏感度缺口 1,470,081,429.42
70,707,000.00
1,631,993,000.00
-84,243,544.40
3,088,537,885.02
上年度末
2015年12 月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,709,503.49
- - - 10,709,503.49
结算备付金 4,053,705.22
- - - 4,053,705.22
存出保证金 - - - -
交易性金融资产 17,726,570.00
148,666,400.00
213,352,000.00 - 379,744,970.00
应收利息 - - - 10,240,129.68
10,240,129.68
应收申购款 - - - 859,629.79
859,629.79
资产总计 32,489,778.71 148,666,400.00
213,352,000.00 11,099,759.47
405,607,938.18 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
40
负债
-
卖出回购金融资
产款
131,499,730.00
- - -
131,499,730.00
应付证券清算款 - - - 4,105,643.96 4,105,643.96
应付赎回款 - - - 1,306,189.29 1,306,189.29
应付管理人报酬 - - - 179,023.69 179,023.69
应付托管费 - - - 44,755.93
44,755.93
应付销售服务费 - - - 61,219.43 61,219.43
应付交易费用 - - - -10,761.80
-10,761.80
应交税费 - - - 4,364,963.23
4,364,963.23
应付利息 - - - 67,222.80
67,222.80
其他负债 - - - 161,060.36 161,060.36
负债总计 131,499,730.00
- - 10,279,316.89
141,779,046.89
利率敏感度缺口 -99,009,951.29 148,666,400.00
213,352,000.00 820,442.58 263,828,891.29
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予
以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 3,976 增加约 508
市场利率上升 25 个基点 减少约 3,847 减少约 508
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本
基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同
业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特
殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对
宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过
对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
41
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合
进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中对债券类资产的投资
比例不低于基金资产的 80%；投资于股票、权证等权益类证券的比例不超过基金资产的 20%。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法
对基金进行风险度量，包括 VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2016年 12月31日，本基金未持有的交易性权益类投资(2015 年12月31日：同)，因
此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015
年12 月31日：同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第二层次的余额为 2,971,197,650.00 元，无属于第一层次和第三层次的余额(2015 年
12月 31日：第二层次379,744,970.00 元，无第一层次和第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
无。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
42
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016年 12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月
31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公
允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 2,971,197,650.00 91.09
其中：债券 2,971,197,650.00 91.09
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 218,580,292.73 6.70
7 其他各项资产 72,146,427.06 2.21
8 合计 3,261,924,369.79 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
本基金本报告期末未持有股票。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比例
(％)
1 国家债券 217,089,650.00 7.03
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,683,401,000.00 86.88
其中：政策性金融债 2,683,401,000.00 86.88
4 企业债券 70,707,000.00 2.29
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,971,197,650.00 96.20
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 160401 16 农发 01 8,800,000 880,000,000.00 28.49
2 150218 15 国开 18 6,500,000 645,645,000.00 20.90
3 160205 16 国开 05 4,700,000 457,498,000.00 14.81
4 150319 15进出19 （增10） 2,000,000 193,740,000.00 6.27
5 160210 16 国开 10 1,500,000 144,255,000.00 4.67
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持仓股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持仓国债期货。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
44
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 报告期内基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
3,486.69
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
72,117,640.37
5 应收申购款
25,300.00
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他 -
9 合计 72,146,427.06
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
博时稳健
回报债券
555
3,655,345.01
2,013,550,432.74
99.25%
15,166,050.33
0.75% 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
45
（LOF）A
博时稳健
回报债券
（LOF）C
2,671
41,219.82
175,774.92
0.16% 109,922,366.03 99.84%
合计 3,226
662,992.75
2,013,726,207.66
94.15% 125,088,416.36 5.85%
9.2期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 王福中 206,798.00 25.96%
2 刘彤 115,800.00 14.53%
3
国联安基金－工商银行－国联安－广发睿和1号资产管
理计划
100,000.00 12.55%
4 毕龙华 39,315.00 4.93%
5 罗云锋 26,900.00 3.38%
6
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·如意 56 号证
券投资集合
24,100.00 3.02%
7 成建斌 24,000.00 3.01%
8 贺小莉 20,841.00 2.62%
9 金挺 20,801.00 2.61%
10 任波 20,700.00 2.60%
注：上述持有人为博时稳健回报债券（LOF）A场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
博时稳健回报债券（LOF）A 20,111.81 0.00%
博时稳健回报债券（LOF）C - -
合计 20,111.81 0.00%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
博时稳健回报债券（LOF）A -
博时稳健回报债券（LOF）C -
合计 -
本基金基金经理持有本开放式基金
博时稳健回报债券（LOF）A -
博时稳健回报债券（LOF）C -
合计 -
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；
2、本基金的基金经理未持有本基金。 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
46
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 博时稳健回报债券（LOF）A 博时稳健回报债券（LOF）C
基金合同生效日 （2011年 6 月10 日）
基金份额总额
799,624,776.92 276,070,119.46
本报告期期初基金份额总额 39,264,199.99 164,121,683.15
本报告期基金总申购份额 2,026,337,150.26 138,571,962.30
减：本报告期基金总赎回份额 36,884,867.18 192,595,504.50
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 2,028,716,483.07 110,098,140.95
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费 60000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监
管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣金博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
47
数量 交总额的比例 总量的比例
国泰君安 1 - - - - -
招商证券 1 - - -52.60 5.48% -
中信建投 1 - - -906.80 94.52% -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期权证
成交总额的
比例
国泰君安 31,687,804.93 24.14% - - - -
招商证券 51,899,186.64 39.53% 19,007,800,000.00 99.12% - -
中信建投 47,705,776.86 36.34% 168,500,000.00 0.88% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于博时旗下部分基金开通在工行定投业务并
参加工行定投优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-12-30
2
关于博时旗下部分开放式基金增加北京汇成基
金销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-12-16
3
关于博时旗下部分开放式基金增加东海期货有
限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-11-21
4
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）暂停
大额申购、定期定额投资业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-11-12
5
关于博时旗下部分开放式基金增加上海好买基
金销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-11-09
6
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016
年第 3 季度报告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-10-24
7
关于博时旗下部分开放式基金增加江苏江南农
村商业银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-09-26
8
关于博时旗下部分开放式基金增加厦门市鑫鼎
盛控股有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-09-02
9
关于博时旗下部分开放式基金新增深圳腾元基
金销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-08-26
10
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016
年半年度报告(摘要）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-08-25 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
48
11
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016
年半年度报告(正文）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-08-25
12
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）更新
招募说明书 2016 年第2 号（摘要）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-07-25
13
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）更新
招募说明书 2016 年第2 号（正文）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-07-25
14
关于博时旗下部分开放式基金增加北京蛋卷基
金销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-07-20
15
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016
年第 2 季度报告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-07-20
16
关于博时旗下部分开放式基金开通上海陆金所
资产管理有限公司定投业务并参加其定投业务
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-07-15
17
关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网上
及手机银行申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-06-30
18
关于博时旗下部分开放式基金增加大泰金石投
资管理有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-06-24
19
博时基金管理有限公司关于调整旗下部分基金
的申购、定投、最低持有数量限制的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-06-08
20
关于博时旗下部分开放式基金增加大连网金金
融信息服务有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-05-06
21
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016
年第 1 季度报告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-04-22
22
关于博时旗下部分开放式基金增加北京钱景财
富投资管理有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-03-28
23
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2015
年年度报告 (摘要)
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-03-26
24
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2015
年年度报告 (正文）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-03-26
25
关于博时旗下部分开放式基金增加海银基金销
售有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-03-25
26
关于博时旗下部分开放式基金增加诺亚正行 （上
海） 基金销售投资顾问有限公司为代销机构并参
加其费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-03-22
27
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）更新
招募说明书 2016 年第1 号（摘要）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-01-23
28
博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）更新
招募说明书 2016 年第1 号（正文）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-01-23
29 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2015 中国证券报、 上海证券报、 2016-01-20 博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF）2016 年年度报告
49
年第 4 季度报告 证券时报
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证券监督管理委员会批准博时裕祥分级债券型证券投资基金设立的文件
12.1.2《博时裕祥分级债券型证券投资基金基金合同》
12.1.3《博时裕祥分级债券型证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时裕祥分级债券型证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内博时裕祥分级债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时基金管理有限公司
二〇一七年三月二十七日
