深证基本面200 交易型开放式指数
证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12月 31 日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十七日深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年3月24日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1月1日起至 12月31日止。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
2
1.2目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 6
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 6
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 6
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 13
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 13
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 13
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 13
6.2 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 14
6.3 审计意见 ........................................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 15
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 17
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 38
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 45 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
3
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 45
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 45
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 45
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 45
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 45
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 46
9.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 46
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 47
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................... 47
§10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 47
§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 47
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 48
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 48
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 48
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 49
§12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 50
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 50
12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 50
12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 50
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 博时深证基本面 200ETF
场内简称 深 F200
基金主代码 159908
交易代码 159908
基金运作方式 交易型开放式指数基金
基金合同生效日 2011 年 6月10 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 37,229,029.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 7月13 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即按照成份股在标的指
数中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重
的变化进行相应调整。
业绩比较基准 深证基本面 200 指数（价格指数） 。
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其预期收益及风险水平高于混合型基金、债券型
基金与货币市场基金，属于高风险/高收益的开放式基金。
本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制策略，跟踪深
证基本面 200 指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险
收益特征相似。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 陆志俊
联系电话 0755-83169999 95559
电子邮箱 service@bosera.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话 95105568 95559
传真 0755-83195140 021-62701216
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层
上海市浦东新区银城中路188号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层
上海市浦东新区银城中路188号
邮政编码 518040 200120 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
5
法定代表人 张光华 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中
心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -2,541,109.22 70,899,518.81 2,191,240.42
本期利润 -3,558,836.22 34,689,369.24 47,861,792.57
加权平均基金份额本期利润 -0.1037 0.6037 0.2994
本期加权平均净值利润率 -8.98% 49.29% 41.58%
本期基金份额净值增长率 -7.55% 24.67% 50.09%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 7,435,912.03 10,189,364.24 -29,903,417.42
期末可供分配基金份额利润 0.1997 0.2977 -0.2595
期末基金资产净值 44,664,941.03 44,418,393.24 119,947,035.89
期末基金份额净值 1.1997 1.2977 1.0409
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 19.97% 29.77% 4.09%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.90% 0.90% 1.33% 0.91% -0.43% -0.01%
过去六个月 6.13% 0.92% 7.85% 0.95% -1.72% -0.03% 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
6
过去一年 -7.55% 1.43% -6.10% 1.47% -1.45% -0.04%
过去三年 72.99% 1.76% 74.89% 1.84% -1.90% -0.08%
过去五年 68.47% 1.63% 69.68% 1.68% -1.21% -0.05%
自基金合同生
效起至今
19.97% 1.60% 26.66% 1.66% -6.69% -0.06%
注：本基金的业绩比较基准为深证基本面 200指数。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
2012年 2013年 2014年 2015年 2016年
博时深证基本面200ETF 基金基准深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
7
造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2016 年 12
月 31 日，博时基金公司共管理 164 只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托
管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，管理资产总规模逾 6250 亿元人民币，其
中公募基金规模逾 3760 亿元人民币，累计分红逾 781 亿元人民币，是目前我国资产管
理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，截至 2016年年末，博时旗下共 94只（份额分开
计算）成立满一年的基金产品参与分类排名。其中排名在同类前 1/2 的产品共有 60 只
（主动权益 17只，债券16只，指数 20只，货币 3只，QDII基金 4只） ，约 64%；排名
在前 1/3 的产品共有 45 只，约 48%；排名前 1/4 的产品共有 34 只，约 36%。博时旗下
各类产品均有表现突出的产品位居行业前列。
黄金基金类，博时黄金 ETF(D 类)今年以来净值增长率 19.10%，在同类 8 只排名第
1。
固收方面，长期标准债券型基金里，博时双月薪定期支付债券，今年以来净值增长
率为 6.54%，在同类61只中排名第 2；博时信用债纯债（A类） ，今年以来净值增长率为
4.23%，在同类中排名第 4；中短期标准债券型基金，博时安盈债券（A类）今年以来净
值增长率为 2.02%，在同类 66 只排名第 1；普通债券型基金里，博时稳定价值债券（A
类）今年以来净值增长率为 2.31%，在同类排名前 1/3；货币市场基金里，博时外服货
币今年以来净值增长率为3.03%，同类 194只排名第6。
QDII 基金，博时标普 500ETF 今年以来净值增长率 18.34%，同类排名前 1/4。博时
亚洲票息收益债券(QDII)今年以来净值增长率 14.43%，同类排名第 3。
2、 其他大事件
2016年12月27日，2016金融新媒体峰会暨金 V榜2016颁奖典礼在广州举行，博
时基金荣获“最具传播力基金公司”奖项。
2016 年 12 月 13 日，由中国经营报主办的“2016 第十四届中国企业竞争力年会暨
金融高峰论坛”在北京举行， 博时基金荣获“2016卓越竞争力品牌建设金融机构”奖项。
2016 年 12 月 9 日，在证券日报主办的“第十二届中国证券市场年会”上，博时基
金荣膺中国证券市场“2016年度最全能公募基金龙鼎奖”。
2016 年 12 月 8 日，金融界网站主办的首届智能金融国际论坛暨第五届金融界“领
航中国”年度盛典，博时基金荣获“2016年杰出品牌奖”。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
8
2016 年 12 月 6 日，全国社会保障基金理事会发布公告，博时成为基本养老保险基
金首批证券投资管理机构之一。
2016 年 12 月 1 日，由《经济观察报》主办的“2015-2016 年度观察家金融峰会”
在沪举办，博时基金再次独家蝉联“卓越固定收益投资团队奖”。
?2016 年 11 月 25 日，由北大汇丰商学院、南方都市报、奥一网联合主办的 2016
年 （第二届） CFAC中国金融年会在深召开， 博时基金再次蝉联“年度最佳基金公司大奖”。
2016年11月23日， 由新浪财经主办的“2016新浪全球资产管理论坛”在京举行，
“2016 中国（首届）波特菲勒奖综合评选”结果揭晓。博时基金荣获“2016 最具互联
网创新基金公司”、基金经理过钧获评“2016 最佳债券基金经理”、何凯获“2016 最
佳 QDII 基金经理”。本届波特菲勒奖博时基金共斩获三项大奖，成为获奖最多的公募
基金公司之一。
2016 年 11 月 17 日，全国社保基金境内投资管理人 2016 年座谈会在上海举行，博
时基金副总裁董良泓荣获“五年服务社保奖”，该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀
的投资管理人，本次仅授予 5人，董良泓先生是自 2015年之后再次蝉联该奖项。
2016 年 9 月 7 日，第二届结构性融资与资产证券化论坛暨 2016 年度资产证券化?
介甫奖颁奖典礼上，“博时资本-平安银行橙鑫橙 e 资产支持专项计划”荣获“应收账
款类最受投资者欢迎产品”和“最佳风控产品”两项大奖。
2016 年 8 月 5 日，由 21 世纪经济报道主办的“2016 深港通论坛暨 ‘金帆奖’系
列颁奖礼上，博时一举斩获 2016 年综合实力十强基金公司奖、2016 年互联网突出表现
奖、2016年ABS最具实力管理人奖（博时资本）三项大奖。
2016年6月24日， 由南方日报主办的一年一度 “金榕奖”南方金融大奖系列评选
正式揭晓，博时基金董事长张光华荣膺 “2016 南方金融领导力年度大奖”，博时基金
基金经理魏桢荣获“2016南方金融年度投资理财师”称号。
由中国基金报、香山财富论坛、深圳市政府金融办、国泰基金联合主办的“中国机
构投资者峰会暨财富管理国际论坛”2016 年 5 月 13 日在深举行。博时旗下博时信用债
券获得“五年持续回报积极债券型明星基金奖”。
2016年5月10日， 由上海证券报主办的 2016中国基金业峰会暨第十三届“金基金”
奖颁奖典礼在上海举办， 博时基金荣获“2015年度金基金·债券投资回报基金管理公司”
大奖。
2016 年 4 月 15 日，由中国基金报主办的第三届中国基金业英华奖评选揭晓，博时深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
9
基金经理过钧先生获评三年期二级债基最佳基金经理、五年期二级债基最佳基金经理。
2016年3月27日， 第十三届中国基金业金牛奖揭晓， 博时基金摘得了基金业的“奥
斯卡”奖--“固定收益投资金牛基金公司”奖。
2016年3月15日，由腾讯证券主办的《“挑战 机遇”315评选——投资者最认同
的券商、基金领军人物》评选活动日前揭晓，博时基金董事长张光华先生获评“投资者
最认同的公募基金领军人物”，网络票选高居第二位。
2016年1月18日， 大众证券报“2015中国基金风云榜”上， 博时创业成长 （050014）
荣获 2015“最受投资者喜爱基金”奖、 博时安丰18个月定开债 （160515） 荣获2015“最
佳固定收益型基金”奖。
2016年1月15日，2016年金融理财创新与发展论坛暨第六届“金貔貅”奖颁奖在
京举办，博时基金获评年度金牌品牌力、金牌创新力两项大奖；博时“存金宝”获年度
金牌创新力金融产品奖。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
赵云阳 基金经理 2012-11-13 - 6.3
2003 年至 2010 年在晨星中国研究中
心工作。 2010年加入博时基金管理有
限公司，历任量化分析师、基金经理
助理、博时特许价值股票基金、博时
招财一号保本基金、博时中证淘金大
数据 100 基金、博时沪深 300 指数基
金基金经理。现任博时深证基本面
200ETF 基金兼博时深证基本面
200ETF 联接基金、上证企债 30ETF
基金、博时证券保险指数分级基金、
博时黄金 ETF 基金、博时上证 50ETF
基金、博时上证 50ETF联接基金、博
时银行分级基金、博时黄金 ETF 联接
基金的基金经理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其
各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽
责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为基金持有人谋求最大利益。深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
10
本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益
的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公
司进一步完善了《公平交易管理制度》 ，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市
场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务
进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不
同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年，中国经济增速下行势头趋缓，前三季度均保持 6.7%的增速。具体来看，
出口持续低迷；民间投资持续下滑，房地产市场较好；消费平稳，通胀压力逐步显现；
工业生产依旧疲软，但也有积极迹象。从流动性方面来看，货币政策总体仍处于稳健的
状态，M1、M2剪刀差创新高。人民币汇率在美国加息背景下呈现出明显的贬值趋势，资
金流出压力较大。2016年A股市场具有两个特征，一是高估值标的的杀估值过程仍未结
束；二是蓝筹崛起。具体来看，2016 年初，人民币贬值叠加熔断机制，市场快速杀跌，
然后在食品饮料等蓝筹板块的带领下市场反弹，但随后在增量资金缺乏、监管进一步收
紧等因素影响下，市场二次见底，进入了长达半年的震荡期。在三季度末，在供给侧改
革、保险举牌、一带一路等政策利好刺激，A 股，特别是蓝筹板块持续走高，而年末的
险资举牌规范、债市汇市风险使股市再次出现回调。
本基金为交易型开放式指数证券投资基金，为被动跟踪指数的基金。其投资目的是
尽量减少和标的指数的跟踪误差，取得标的指数所代表的市场平均回报。在本报告期内
我们严格按照基金合同要求，力求组合成份股紧密跟踪指数，利用量化的手段分析跟踪
误差产生的原因， 并在最小化交易成本的同时适时调仓， 尽可能地减少跟踪误差。 同时，深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
11
在本报告期，我们严格按照基金合同要求，在年中指数权重及成份股变动时，尽量降低
成本、减少市场冲击，逐步调整组合与目标指数的结构一致。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.1997 元，累计份额净值为 1.1997
元，报告期内净值增长率为-7.55%，同期业绩基准涨幅为-6.10%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，经济增长依旧乏力，地产与固定投资可能会继续回落，基础设施建
设将会成为稳增长的抓手；通胀方面，CPI和PPI同比增速中枢会高于 2016年，具有一
定通胀压力，在通胀与美国加息周期背景下，货币政策难言宽松，将维持紧平衡，财政
政策将会发力。资金面上，债市收益率上行可能会资金加大权益类资产的配置，但 IPO
提速、大小非解禁等因素具有不利影响。改革方面，“十九大”为 2017 年下半年重要
时间节点，供给侧改革、混合所有制改革以及金融监管改革将继续推进，混合所有制改
革将发力。综合分析，预计 2017 年股市将会处于震荡上行行情，但投资者应注意防范
风险，包括经济大幅下行、通胀大幅上行以及大小非解禁等风险。板块方面，重点关注
有业绩支撑的大盘蓝筹股以及涉及混合所有制改革的军工、 电力、 交通运输等相关板块，
建议回避高估值板块和标的。
在投资策略上，深F200ETF作为一只被动的指数基金，我们会以最小化跟踪误差为
目标，紧密跟踪深证基本面 200指数。同时我们仍然看好中国长期的经济增长，希望通
过深 F200ETF为投资人提供分享中国长期经济增长的机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，
在完善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金
投资运作和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，
及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法
规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业
务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2016年，我公司根据法律、法规的规定，制定、修订和完善了《博时货币市场基金
投资管理制度》 、 《博时基金国债期货投资管理流程手册》 、 《博时基金国债期货风险管理
流程手册》 、 《博时基金流动性风险管理制度》 、 《关联交易管理办法》 、 《交易部公平交易
管理制度》 、 《博时 ETF基金风险管理制度》 、 《博时基金反洗钱工作手册》 、 《开放式基金深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
12
业务规则》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》 ，以
制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系
统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后
台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售
业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格
的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金
资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委
员会（以下简称“估值委员会”） ，制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主
管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负
责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会
成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5年以上专业工作经历，具备良好的专业
经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估
值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值
政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规
要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管
理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的
相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方
之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供
在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则：基金收益评价日核定的基金累计收益率超过标的指数同期累
计收益率达到 1%以上，方可进行收益分配；在符合上述基金分红条件的前提下，基金收
益每年最多分配 2次，每次基金收益分配比例不低于可供分配利润的 5%；若自基金合同
生效日起不满 3个月，可不进行收益分配；期末可供分配利润指期末资产负债表中未分
配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本报告期内本基深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
13
金未进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
截至本报告期末，本基金已超过连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元，针
对该情形，本基金管理人已向中国证监会报告了解决方案。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2016年度， 基金托管人在深证基本面 200交易型开放式指数证券投资基金的托管过
程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽
职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2016年度， 博时基金管理有限公司在深证基本面 200交易型开放式指数证券投资基
金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问
题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2016 年度，由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关深证基本面
200 交易型开放式指数证券投资基金的年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、
财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2017)第21640 号
深证基本面 200交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“深证基
本面 200ETF”)的财务报表，包括 2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润
表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是深证基本面 200ETF 的基金管理人博时基金管理有限公深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
14
司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中
国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述深证基本面 200ETF 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制，公允反映了深证基本面 200ETF 2016年12 月31日的财务状况以
及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
———————— 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
15
2017年3月24日
张
振
波
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：深证基本面 200交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,073,855.05 1,000,479.21
结算备付金
- 325,823.97
存出保证金
451.58 4,964.51
交易性金融资产 7.4.7.2 43,827,893.37 43,278,377.02
其中：股票投资
43,827,893.37 43,278,377.02
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 261.72 296.72
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
44,902,461.72 44,609,941.43
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
9,266.90 1,264.76
应付赎回款
- - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
16
应付管理人报酬
19,321.22 18,226.11
应付托管费
53,577.93 14,016.91
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 2,339.97 5,206.06
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 153,014.67 152,834.35
负债合计
237,520.69 191,548.19
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 37,229,029.00 34,229,029.00
未分配利润 7.4.7.10 7,435,912.03 10,189,364.24
所有者权益合计
44,664,941.03 44,418,393.24
负债和所有者权益总计
44,902,461.72 44,609,941.43
注：报告截止日 2016 年12月 31 日，基金份额净值 1.1997 元，基金份额总额 37,229,029.00
份。
7.2 利润表
会计主体：深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016 年12月31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1月1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015
年 12 月 31 日
一、收入
-2,846,172.93 35,725,796.76
1.利息收入
9,674.73 14,808.60
其中：存款利息收入 7.4.7.11 9,674.73 14,808.60
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,841,243.68 71,085,721.24
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,602,803.55 70,232,168.88
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 761,559.87 853,552.36
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.16 -1,017,727.00 -36,210,149.57 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
17
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 3,123.02 835,416.49
减：二、费用
712,663.29 1,036,427.52
1．管理人报酬
197,805.41 355,980.55
2．托管费
39,561.02 71,195.99
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 27,753.52 123,680.57
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 447,543.34 485,570.41
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
-3,558,836.22 34,689,369.24
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以“-”号填列）
-3,558,836.22 34,689,369.24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016 年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
34,229,029.00 10,189,364.24 44,418,393.24
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -3,558,836.22 -3,558,836.22
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
3,000,000.00 805,384.01 3,805,384.01
其中：1.基金申购款 6,000,000.00 1,224,546.52 7,224,546.52
2.基金赎回款 -3,000,000.00 -419,162.51 -3,419,162.51
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
37,229,029.00 7,435,912.03 44,664,941.03
项目
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
18
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
115,229,029.00 4,718,006.89 119,947,035.89
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 34,689,369.24 34,689,369.24
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
-81,000,000.00 -29,218,011.89 -110,218,011.89
其中：1.基金申购款 276,000,000.00 148,401,590.72 424,401,590.72
2.基金赎回款 -357,000,000.00 -177,619,602.61 -534,619,602.61
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
34,229,029.00 10,189,364.24 44,418,393.24
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
—————————
—————————
————————
基金管理人负责人：江向阳
主管会计工作负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券
监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]498 号 《关于核准深证基本
面 200交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由博时基金管
理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证基本面 200交易型开放式
指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存
续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 403,179,979.00 元(含募
集股票市值)， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 200
号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《深证基本面 200 交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》于 2011年6 月 10日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
403,229,029.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 49,050.00 份基金份额。本基金的
基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
19
根据《深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《深证基本面
200 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，经深圳证券交易所(以下
简称“深交所”)深证上[2011]207 号文审核同意， 本基金于2011 年7月13日在深交所
挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证基本面 200 交易型开放式指数证
券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证基本面
200 指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化；主要投资范围为标的指数的成份股和
备选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的 90%；本基金可能会少量投资于新
股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金的风
险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。本基
金的业绩比较基准为：深证基本面 200指数。
本基金的基金管理人博时基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了博时
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“深证基本面
200ETF 联接基金”)。深证基本面 200ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本
基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2017年3月24日批准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证
监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、中国
证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业
务指引》 、 《深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附
注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同
生效后，连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于
5,000 万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方
式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。本基
金于2016年度出现连续60个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
20
低于 5,000 万元的情形，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监
许可[2017]108 号《关于准予深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金变更注册
的批复》 ，准予贵公司将深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金变更注册为博
时创业板交易型开放式指数证券投资基金，故本财务报表以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1 日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
21
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
22
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未
实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末
未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已
实现部分相抵未实现部分后的余额。基金收益评价日核定的基金累计收益率超过标的指
数同期累计收益率达到 1%以上， 方可进行收益分配。 在符合上述基金分红条件的前提下，
本基金收益每年最多分配两次，每次基金收益分配比例不低于可供分配利润的 5%。若自
基金合同生效日起不满 3个月，可不进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
23
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资
基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财
税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于进
一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示
如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不
征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。
自 2016 年 5 月 1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人
运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
24
来利息收入亦免征增值税 。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月
以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至
1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人
所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定
计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 1,073,855.05 1,000,479.21
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 1,073,855.05 1,000,479.21
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 51,320,583.36 43,827,893.37 -7,492,689.99
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
25
合计 51,320,583.36 43,827,893.37 -7,492,689.99
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 49,753,340.01 43,278,377.02 -6,474,962.99
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 49,753,340.01 43,278,377.02 -6,474,962.99
注：于 2016年 12 月 31 日，本基金无可退替代款估值增值余额(2015 年 12 月 31 日：同)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 261.50 279.52
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 14.78
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.22 2.42
合计 261.72 296.72
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
26
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 2,339.97 5,206.06
银行间市场应付交易费用 - -
合计 2,339.97 5,206.06
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
预提费用 140,000.00 140,000.00
应付指数使用费 13,014.67 12,834.35
合计 153,014.67 152,834.35
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 34,229,029.00 34,229,029.00
本期申购 6,000,000.00 6,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -3,000,000.00 -3,000,000.00
本期末 37,229,029.00 37,229,029.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 26,209,249.40 -16,019,885.16 10,189,364.24
本期利润 -2,541,109.22 -1,017,727.00 -3,558,836.22
本期基金份额交易产生的
变动数
2,072,538.03 -1,267,154.02 805,384.01
其中：基金申购款 4,265,294.83 -3,040,748.31 1,224,546.52
基金赎回款 -2,192,756.80 1,773,594.29 -419,162.51
本期已分配利润 - - -
本期末 25,740,678.21 -18,304,766.18 7,435,912.03
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年12
月 31 日
活期存款利息收入 9,444.89 10,806.01
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
27
结算备付金利息收入 218.35 3,750.69
其他 11.49 251.90
合计 9,674.73 14,808.60
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年
12月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015
年 12 月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -1,661,074.17 7,057,982.04
股票投资收益——赎回差价收入 -941,729.38 63,174,186.84
股票投资收益——申购差价收入 - -
合计 -2,602,803.55 70,232,168.88
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年
12月 31 日
卖出股票成交总额 10,322,256.76 48,029,649.56
减：卖出股票成本总额 11,983,330.93 40,971,667.52
买卖股票差价收入 -1,661,074.17 7,057,982.04
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年
12月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015
年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 3,419,162.51 534,619,602.61
减：现金支付赎回款总额 416,402.51 38,769,463.61
减：赎回股票成本总额 3,944,489.38 432,675,952.16
赎回差价收入 -941,729.38 63,174,186.84
7.4.7.13 债券投资收益
无发生额。
7.4.7.14 衍生工具收益
无发生额。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
28
日
股票投资产生的股利收益 761,559.87 853,552.36
基金投资产生的股利收益 - -
合计 761,559.87 853,552.36
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
1.交易性金融资产 -1,017,727.00 -36,210,149.57
——股票投资 -1,017,727.00 -36,210,149.57
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -1,017,727.00 -36,210,149.57
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
替代损益 3,123.02 835,416.49
其他 - -
合计 3,123.02 835,416.49
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买
入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的
差额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
交易所市场交易费用 27,753.52 123,680.57
银行间市场交易费用 - -
合计 27,753.52 123,680.57
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
29
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 70.00 135.00
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 47,473.34 85,435.41
合计 447,543.34 485,570.41
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值及指数
许可使用费年费率每日计提，逐日累计，按季支付。在本基金成立之后的前四个年度，指数许可使
用费年费率分别为万分之四(第一年度)、万分之六(第二年度)、万分之八(第三年度)、万分之十(第
四年度)。从本基金成立的第五个年度起，如果本基金资产净值超过或等于人民币 40 亿元，指数许
可使用费年费率为万分之十；如果本基金资产净值不足人民币 40 亿元，则指数许可使用费年费率为
万分之十二。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)，要求资管产品运营过程中发生
的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5月1日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策
有关问题的补充通知》(财税[2017]2 号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过
程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增
值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增
值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应
纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家
税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和
经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
30
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司
博时深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金联
接基金(“深证基本面 200ETF 联接基金”)
基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付的管理费 197,805.41 355,980.55
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 39,561.02 71,195.99
注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
31
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2016年 12 月 31 日 上年度末 2015 年12月 31 日
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
深证基本面
200ETF 联接基金
29,984,962.00 80.54% 26,727,041.00 78.08%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 1,073,855.05 9,444.89 1,000,479.21 10,806.01
注：1.本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
2.本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中
国证券登记结算有限责任公司，按约定利率计息。于 2016 年 12 月31 日的相关余额在资产负债表中
的“结算备付金”科目中单独列示(2015年 12 月 31 日：同)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2016年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌原
因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量(单
位：股)
期末成本总
额
期末估值总
额
备
注
000042
中洲
控股
2016-
10-27
公告重
大事项
20.24 - - 3,200 51,918.05 64,768.00 -
000050
深天
马A
2016-
9-12
公告重
大事项
18.82
2017-
3-23
20.70 3,400 82,605.58 63,988.00 - 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
32
000166
申万
宏源
2016-
12-21
公告重
大事项
6.25
2017-
1-26
6.29 35,476 287,131.88 221,725.00 -
000540
中天
城投
2016-
11-28
公告重
大事项
6.93
2017-
1-3
7.00 32,745 269,343.87 226,922.85 -
000750
国海
证券
2016-
12-15
公告重
大事项
6.97
2017-
1-20
6.27 18,350 171,887.74 127,899.50 -
000829
天音
控股
2016-
9-29
公告重
大事项
11.28 - - 9,098 159,545.85 102,625.44 -
000987
越秀
金控
2016-
8-29
公告重
大事项
14.49
2017-
1-9
15.94 1,154 23,752.67 16,721.46 -
002075
沙钢
股份
2016-
9-19
公告重
大事项
16.12 - - 2,360 49,208.85 38,043.20 -
002440
闰土
股份
2016-
10-21
公告重
大事项
16.34
2017-
1-12
15.22 8,171 170,861.31 133,514.14 -
注： 本基金截至 2016 年 12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是被动式投资的股票型指数基金，紧密跟踪深证基本面 200指数，具有和标
的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较
高的品种。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复
制法，跟踪深证基本面 200指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股
票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的
指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但因特殊情况(如流动性不足等)导致无法
获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，力求与
标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、
督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的
基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风
险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管
理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独
立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风
险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
33
一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现
业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投
资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行交通银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交
收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2016年12月31日，
本基金无债券投资(2015年12月 31日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及
时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数
收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附注 7.4.12 中
列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基
金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
34
于 2016 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年12月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,073,855.05
- - -
1,073,855.05
结算备付金 -
- - -
-
存出保证金 451.58
- - -
451.58
交易性金融资产
- - -
43,827,893.37
43,827,893.37
应收利息
- - -
261.72
261.72
资产总计 1,074,306.63
- -
43,828,155.09
44,902,461.72
负债
应付证券清算款
- - -
9,266.90
9,266.90
应付管理人报酬
- - -
19,321.22
19,321.22
应付托管费
- - -
53,577.93
53,577.93
应付交易费用
- - -
2,339.97
2,339.97
其他负债
- - -
153,014.67
153,014.67
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
35
负债总计
- - -
237,520.69
237,520.69
利率敏感度缺口 1,074,306.63
- -
43,590,634.40
44,664,941.03
上年度末
2015年12月31日
1年以内 1－5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,000,479.21
- - -
1,000,479.21
结算备付金 325,823.97
- - -
325,823.97
存出保证金 4,964.51
- - -
4,964.51
交易性金融资产
- - -
43,278,377.02
43,278,377.02
应收利息
- - -
296.72
296.72
资产总计 1,331,267.69
- -
43,278,673.74
44,609,941.43
负债
应付证券清算款
- - -
1,264.76
1,264.76
应付管理人报酬
- - -
18,226.11
18,226.11
应付托管费
- - -
14,016.91
14,016.91
应付交易费用
- - -
5,206.06
5,206.06
其他负债
- - -
152,834.35
152,834.35
负债总计
- - -
191,548.19
191,548.19
利率敏感度缺口 1,331,267.69
- -
43,087,125.55
44,418,393.24
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于
本基金资产净值无重大影响(2015 年12月31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪深证基本面 200指数，以完全按照标的指数成份股组
成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中
的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但因特殊情况(如深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
36
流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法
进行适当的替代。
本基金通过指数化分散投资降低其他价格风险。 本基金投资组合中， 深证基本面 200
指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 90%。此外，本基金的基
金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行
风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可
靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 43,827,893.37 98.13 43,278,377.02 97.43
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 43,827,893.37 98.13 43,278,377.02 97.43
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1、业绩比较基准(附注 7.4.1)上升5% 增加约 268 增加约 238
2、业绩比较基准(附注 7.4.1)下降5% 减少约 268 减少约 238
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)基金申购款
于 2016 年度，本基金申购基金份额的对价总额 7,224,546.52 元(2015 年度：
424,401,590.72 元)，其中包括以股票支付的申购款 6,562,317.00 元(2015 年度：
382,956,423.00 元 ) 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款 662,229.52 元 (2015 年 度 ：
41,445,167.72 元)。
(2)公允价值 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
37
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为42,831,685.78元， 第二层次的余额为996,207.59元，
无属于第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日：第一层次 36,172,536.49 元，第二层次
7,105,840.53 元，无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二
层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015
年 12月31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(3)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
38
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 43,827,893.37 97.61
其中：股票 43,827,893.37 97.61
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,073,855.05 2.39
7 其他各项资产 713.30 0.00
8 合计 44,902,461.72 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 49,308.00 0.11
B 采矿业 901,599.38 2.02
C 制造业 27,909,180.07 62.49
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,495,560.97 3.35
E 建筑业 727,259.70 1.63
F 批发和零售业 1,586,219.49 3.55
G 交通运输、仓储和邮政业 356,972.32 0.80
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 487,107.18 1.09
J 金融业 4,395,612.74 9.84
K 房地产业 4,668,171.64 10.45
L 租赁和商务服务业 374,695.72 0.84
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 630,521.62 1.41 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
39
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 245,684.54 0.55
S 综合 - -
合计 43,827,893.37 98.13
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
比例(％)
1 000651 格力电器 130,824 3,220,886.88 7.21
2 000333 美的集团 75,007 2,112,947.19 4.73
3 000002 万科 A 100,582 2,066,960.10 4.63
4 000001 平安银行 175,562 1,597,614.20 3.58
5 000858 五粮液 31,427 1,083,602.96 2.43
6 000338 潍柴动力 96,560 961,737.60 2.15
7 000725 京东方 A 295,357 844,721.02 1.89
8 000157 中联重科 178,345 809,686.30 1.81
9 000568 泸州老窖 20,522 677,226.00 1.52
10 000100 TCL 集团 202,382 667,860.60 1.50
11 000776 广发证券 39,442 664,992.12 1.49
12 002024 苏宁云商 56,050 641,772.50 1.44
13 000709 河钢股份 186,429 622,672.86 1.39
14 002142 宁波银行 36,994 615,580.16 1.38
15 000630 铜陵有色 196,250 604,450.00 1.35
16 000063 中兴通讯 37,488 597,933.60 1.34
17 002304 洋河股份 7,411 523,216.60 1.17
18 000825 太钢不锈 128,540 506,447.60 1.13
19 000895 双汇发展 22,597 472,955.21 1.06
20 000778 新兴铸管 86,130 445,292.10 1.00
21 000625 长安汽车 28,710 428,927.40 0.96
22 000069 华侨城 A 59,862 416,040.90 0.93
23 000876 新希望 51,054 410,984.70 0.92
24 000783 长江证券 39,712 406,253.76 0.91
25 000983 西山煤电 46,169 390,589.74 0.87
26 000656 金科股份 74,415 389,934.60 0.87
27 001979 招商蛇口 23,226 380,674.14 0.85
28 000422 湖北宜化 46,955 373,292.25 0.84
29 000898 鞍钢股份 67,400 339,696.00 0.76
30 000039 中集集团 22,527 329,344.74 0.74
31 000425 徐工机械 95,326 322,201.88 0.72
32 002202 金风科技 18,740 320,641.40 0.72 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
40
33 000402 金融街 29,170 300,451.00 0.67
34 000066 长城电脑 23,124 287,662.56 0.64
35 000423 东阿阿胶 5,231 281,793.97 0.63
36 002736 国信证券 17,700 275,235.00 0.62
37 000488 晨鸣纸业 26,376 273,255.36 0.61
38 000623 吉林敖东 8,429 261,214.71 0.58
39 000878 云南铜业 21,977 259,548.37 0.58
40 002092 中泰化学 21,180 256,278.00 0.57
41 000538 云南白药 3,262 248,401.30 0.56
42 000937 冀中能源 35,636 240,186.64 0.54
43 002415 海康威视 9,798 233,290.38 0.52
44 000540 中天城投 32,745 226,922.85 0.51
45 000166 申万宏源 35,476 221,725.00 0.50
46 000528 柳工 29,934 218,817.54 0.49
47 000581 威孚高科 9,653 216,613.32 0.48
48 000728 国元证券 10,775 214,422.50 0.48
49 000703 恒逸石化 14,015 210,645.45 0.47
50 000830 鲁西化工 36,669 204,979.71 0.46
51 000060 中金岭南 17,997 200,666.55 0.45
52 000690 宝新能源 21,422 198,581.94 0.44
53 000543 皖能电力 26,003 197,882.83 0.44
54 002146 荣盛发展 24,216 190,095.60 0.43
55 000786 北新建材 18,434 189,685.86 0.42
56 000012 南玻 A 16,312 184,978.08 0.41
57 000768 中航飞机 8,336 177,223.36 0.40
58 000793 华闻传媒 15,626 176,417.54 0.39
59 002081 金螳螂 17,739 173,664.81 0.39
60 000027 深圳能源 25,146 172,753.02 0.39
61 000550 江铃汽车 6,237 168,399.00 0.38
62 000792 盐湖股份 8,643 164,822.01 0.37
63 002128 露天煤业 19,153 164,715.80 0.37
64 002269 美邦服饰 32,440 162,524.40 0.36
65 000539 粤电力 A 29,513 157,009.16 0.35
66 000877 天山股份 22,189 156,432.45 0.35
67 002078 太阳纸业 23,231 155,183.08 0.35
68 002241 歌尔股份 5,754 152,596.08 0.34
69 000726 鲁泰 A 11,874 152,105.94 0.34
70 002422 科伦药业 9,398 151,495.76 0.34
71 002594 比亚迪 3,044 151,225.92 0.34
72 000729 燕京啤酒 21,722 150,967.90 0.34
73 000401 冀东水泥 12,556 149,416.40 0.33
74 002001 新和成 7,406 145,157.60 0.32
75 002008 大族激光 6,225 140,685.00 0.31 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
41
76 002450 康得新 7,200 137,592.00 0.31
77 000800 一汽轿车 12,634 137,331.58 0.31
78 000963 华东医药 1,892 136,356.44 0.31
79 000961 中南建设 12,942 134,596.80 0.30
80 002456 欧菲光 3,900 133,692.00 0.30
81 002440 闰土股份 8,171 133,514.14 0.30
82 000926 福星股份 10,476 133,464.24 0.30
83 000900 现代投资 16,467 132,888.69 0.30
84 300070 碧水源 7,536 132,030.72 0.30
85 000559 万向钱潮 9,657 128,051.82 0.29
86 000750 国海证券 18,350 127,899.50 0.29
87 000600 建投能源 14,310 127,072.80 0.28
88 000839 中信国安 13,752 126,243.36 0.28
89 000999 华润三九 5,066 125,282.18 0.28
90 000501 鄂武商 A 6,304 123,054.08 0.28
91 002004 华邦健康 13,500 122,445.00 0.27
92 000417 合肥百货 14,095 121,639.85 0.27
93 000006 深振业 A 12,758 120,563.10 0.27
94 000883 湖北能源 26,307 120,486.06 0.27
95 000960 锡业股份 9,108 119,496.96 0.27
96 000917 电广传媒 8,298 119,408.22 0.27
97 002470 金正大 15,076 119,100.40 0.27
98 000415 渤海金控 16,570 118,475.50 0.27
99 000686 东北证券 9,543 117,951.48 0.26
100 000666 经纬纺机 5,434 116,124.58 0.26
101 000413 东旭光电 10,300 115,978.00 0.26
102 002048 宁波华翔 5,233 115,858.62 0.26
103 002311 海大集团 7,687 115,689.35 0.26
104 000789 万年青 14,309 114,901.27 0.26
105 000572 海马汽车 21,304 114,189.44 0.26
106 000400 许继电气 6,266 113,727.90 0.25
107 002701 奥瑞金 13,130 113,443.20 0.25
108 002465 海格通信 9,500 110,675.00 0.25
109 000598 兴蓉环境 19,187 110,517.12 0.25
110 002028 思源电气 8,380 110,448.40 0.25
111 300124 汇川技术 5,400 109,782.00 0.25
112 002242 九阳股份 6,071 109,460.13 0.25
113 002385 大北农 15,331 108,850.10 0.24
114 002051 中工国际 4,749 108,847.08 0.24
115 000031 中粮地产 11,921 106,335.32 0.24
116 000758 中色股份 13,280 106,107.20 0.24
117 000021 深科技 11,237 105,964.91 0.24
118 000046 泛海控股 11,331 105,264.99 0.24 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
42
119 002065 东华软件 4,462 103,964.60 0.23
120 000701 厦门信达 6,764 103,962.68 0.23
121 002375 亚厦股份 9,732 102,964.56 0.23
122 000829 天音控股 9,098 102,625.44 0.23
123 000939 凯迪生态 7,900 101,673.00 0.23
124 000906 物产中拓 6,926 101,535.16 0.23
125 002085 万丰奥威 5,060 99,985.60 0.22
126 002183 怡亚通 9,196 99,868.56 0.22
127 000860 顺鑫农业 4,528 99,616.00 0.22
128 000685 中山公用 8,843 98,422.59 0.22
129 002191 劲嘉股份 9,428 98,145.48 0.22
130 002250 联化科技 5,900 95,462.00 0.21
131 000043 中航地产 7,668 94,009.68 0.21
132 002236 大华股份 6,837 93,530.16 0.21
133 000683 远兴能源 29,340 93,301.20 0.21
134 002251 步步高 5,641 92,794.45 0.21
135 000671 阳光城 16,517 91,999.69 0.21
136 002673 西部证券 4,404 91,471.08 0.20
137 002344 海宁皮城 7,863 89,009.16 0.20
138 000028 国药一致 1,300 86,970.00 0.19
139 000970 中科三环 6,422 85,733.70 0.19
140 002237 恒邦股份 7,402 85,123.00 0.19
141 300002 神州泰岳 9,200 85,008.00 0.19
142 002353 杰瑞股份 4,117 83,575.10 0.19
143 002570 贝因美 6,333 83,088.96 0.19
144 000828 东莞控股 6,600 83,028.00 0.19
145 000826 启迪桑德 2,500 82,450.00 0.18
146 002310 东方园林 5,822 82,381.30 0.18
147 000418 小天鹅 A 2,542 82,157.44 0.18
148 000089 深圳机场 10,100 80,800.00 0.18
149 002233 塔牌集团 8,546 79,905.10 0.18
150 000869 张裕 A 2,212 79,632.00 0.18
151 002244 滨江集团 11,278 78,720.44 0.18
152 002489 浙江永强 10,141 76,767.37 0.17
153 000807 云铝股份 11,411 76,453.70 0.17
154 300146 汤臣倍健 6,400 76,416.00 0.17
155 000979 中弘股份 28,823 76,092.72 0.17
156 000767 漳泽电力 19,700 75,845.00 0.17
157 002429 兆驰股份 7,395 73,654.20 0.16
158 000732 泰禾集团 4,100 72,529.00 0.16
159 000541 佛山照明 7,339 72,215.76 0.16
160 000966 长源电力 11,926 72,033.04 0.16
161 002294 信立泰 2,447 71,550.28 0.16 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
43
162 300027 华谊兄弟 6,297 69,267.00 0.16
163 300408 三环集团 4,300 68,284.00 0.15
164 002050 三花智控 6,130 67,675.20 0.15
165 002013 中航机电 3,700 67,673.00 0.15
166 002204 大连重工 15,204 67,505.76 0.15
167 002475 立讯精密 3,250 67,437.50 0.15
168 002210 飞马国际 3,650 67,342.50 0.15
169 002152 广电运通 4,982 66,160.96 0.15
170 000042 中洲控股 3,200 64,768.00 0.15
171 000718 苏宁环球 7,479 64,543.77 0.14
172 000050 深天马 A 3,400 63,988.00 0.14
173 002267 陕天然气 6,599 63,284.41 0.14
174 002482 广田集团 6,767 62,594.75 0.14
175 002500 山西证券 5,197 62,467.94 0.14
176 000090 天健集团 6,440 62,210.40 0.14
177 000620 新华联 7,200 61,056.00 0.14
178 000088 盐田港 8,451 60,255.63 0.13
179 002007 华兰生物 1,674 59,845.50 0.13
180 002309 中利科技 4,200 59,682.00 0.13
181 002416 爱施德 3,991 58,787.43 0.13
182 300003 乐普医疗 3,206 57,483.58 0.13
183 002408 齐翔腾达 5,190 57,090.00 0.13
184 002498 汉缆股份 12,900 55,470.00 0.12
185 300059 东方财富 3,100 52,483.00 0.12
186 002293 罗莱生活 3,900 52,455.00 0.12
187 000536 华映科技 3,311 50,558.97 0.11
188 300498 温氏股份 1,400 49,308.00 0.11
189 002662 京威股份 2,700 44,415.00 0.10
190 000631 顺发恒业 8,936 43,786.40 0.10
191 002399 海普瑞 2,279 41,523.38 0.09
192 000596 古井贡酒 900 40,950.00 0.09
193 002075 沙钢股份 2,360 38,043.20 0.09
194 002157 正邦科技 5,700 37,962.00 0.08
195 002651 利君股份 2,900 34,017.00 0.08
196 002252 上海莱士 1,460 33,711.40 0.08
197 300433 蓝思科技 1,000 27,610.00 0.06
198 000987 越秀金控 1,154 16,721.46 0.04
199 002249 大洋电机 1,828 15,775.64 0.04
200 002010 传化智联 700 13,160.00 0.03
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
44
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 000333 美的集团 808,198.00 1.82
2 000651 格力电器 708,201.00 1.59
3 000001 平安银行 509,430.68 1.15
4 000725 京东方 A 236,495.00 0.53
5 002736 国信证券 209,582.00 0.47
6 000100 TCL 集团 206,157.00 0.46
7 000338 潍柴动力 198,862.00 0.45
8 000656 金科股份 195,779.00 0.44
9 000157 中联重科 191,595.00 0.43
10 000540 中天城投 158,999.00 0.36
11 000630 铜陵有色 147,751.00 0.33
12 000783 长江证券 142,589.00 0.32
13 000625 长安汽车 138,661.00 0.31
14 000069 华侨城 A 137,044.00 0.31
15 000166 申万宏源 131,337.00 0.30
16 002450 康得新 121,477.00 0.27
17 000858 五粮液 113,879.00 0.26
18 000825 太钢不锈 109,915.00 0.25
19 300433 蓝思科技 109,225.64 0.25
20 002465 海格通信 106,789.00 0.24
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 000002 万科 A 2,445,027.40 5.50
2 000858 五粮液 641,079.00 1.44
3 000333 美的集团 485,333.11 1.09
4 001979 招商蛇口 329,864.00 0.74
5 000568 泸州老窖 323,213.11 0.73
6 002304 洋河股份 253,765.00 0.57
7 000983 西山煤电 165,619.00 0.37
8 000402 金融街 161,051.00 0.36
9 000629 *ST 钒钛 159,708.50 0.36
10 000066 长城电脑 148,406.45 0.33
11 000933 *ST 神火 145,877.75 0.33
12 000069 华侨城 A 145,779.00 0.33
13 000625 长安汽车 105,584.00 0.24
14 000651 格力电器 99,493.00 0.22 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
45
15 002024 苏宁云商 97,644.00 0.22
16 000951 中国重汽 90,545.44 0.20
17 000612 焦作万方 88,973.30 0.20
18 000680 山推股份 85,124.44 0.19
19 002142 宁波银行 83,378.00 0.19
20 002594 比亚迪 82,897.00 0.19
注：本项 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 10,932,746.66
卖出股票的收入（成交）总额 10,322,256.76
注： 本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期末本基金未投资股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
报告期末本基金未投资国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2基金投资的前十名股票中， 没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
46
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
451.58
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
261.72
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
713.30
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
博时深证基本面200交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
486 76,602.94 14,006.00 0.04% 7,230,061.00 19.42% 29,984,962.00 80.54%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份
额比例
1 何凤珍 853,600.00 2.29%
2 王宗武 500,020.00 1.34%
3 杨振山 470,000.00 1.26%
4 朱洪宏 253,800.00 0.68%
5 徐国忠 230,474.00 0.62% 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
47
6 周荣相 166,940.00 0.45%
7 韩伟锋 147,702.00 0.40%
8 何东银 140,005.00 0.38%
9 付玉珍 140,000.00 0.38%
10 荣红
128,026.00 0.34%
博时深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金
29,984,962.00 80.54%
注：前十名持有人为除博时深 200ETF 联接基金之外的前十名持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 - -
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
-
本基金基金经理持有本开放式基金 -
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011年 6 月10 日)基金份额总额 403,229,029.00
本报告期期初基金份额总额 34,229,029.00
本报告期基金总申购份额 6,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 3,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 37,229,029.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
48
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提
供审计服务。本报告期内本基金应付审计费 40,000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有
受到监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中泰证券 1 21,244,951.86 100.00% 15,537.50 100.00% -
国盛证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通
知》（证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经
营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能
力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
49
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于博时旗下部分基金参加东莞银行申购及
定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-12-30
2
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参
加交通银行股份有限公司手机银行申购及定
投业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-12-22
3
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资
基金 2016 年第 3 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-10-24
4
关于博时旗下部分开放式基金增加厦门市鑫
鼎盛控股有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-09-02
5
关于博时旗下部分开放式基金增加华信证券
有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-30
6
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资
基金 2016 年半年度报告（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-25
7
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资
基金 2016 年半年度报告（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-25
8
关于博时旗下部分开放式基金增加珠海盈米
财富管理有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-28
9
博时深证基本面200ETF招募更新说明书2016
年第 2 号（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-25
10
博时深证基本面200ETF招募更新说明书2016
年第 2 号（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-25
11
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资
基金 2016 年第 2 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-20
12
关于博时旗下部分开放式基金增加桂林银行
股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-18
13
关于博时旗下部分开放式基金开通上海陆金
所资产管理有限公司定投业务并参加其定投
业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-15
14
关于博时旗下部分开放式基金增加深圳前海
凯恩斯基金销售有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-06
15
博时基金管理有限公司关于深 F200ETF 申购
赎回清单新增申赎数量限制指标的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-02
16
关于博时旗下部分开放式基金增加广东顺德
农村商业银行股份有限公司为代销机构公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-01
17
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资
基金 2016 年第 1 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-22
18
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资
基金 2015 年年度报告（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-26
19 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资 中国证券报、上海证券 2016-03-26 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
50
基金 2015 年年度报告（正文） 报、证券时报
20 关于新增深证基本面 200ETF 代办券商的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-15
21
博时深证基本面200ETF招募更新说明书2016
年第 1 号（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-23
22
博时深证基本面 200ETF联接基金更新招募说
明书 2016 年第 1 号（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-23
23
博时深证基本面200ETF招募更新说明书2016
年第 1 号（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-23
24
博时深证基本面 200ETF联接基金更新招募说
明书 2016 年第 1 号（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-23
25
博时深证基本面 200 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金 2015年第 4 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-20
26
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资
基金 2015 年第 4 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-20
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证券监督管理委员会批准深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资
基金设立的文件
12.1.2《深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
12.1.3《深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 报告期内深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上各
项公告的原稿
12.1.6深证基本面200交易型开放式指数证券投资基金各年度审计报告正本
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度报告
51
博时基金管理有限公司
二〇一七年三月二十七日
