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富国中证体育产业指数分级证券投资基金
二 0 一六年年度报告
2016年 12月 31日
基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
送出日期： 2017年 03月 27日
2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长
签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3
月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1 月1 日起至2016年12月31日止。
3
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3
§2 基金简介..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 7
3.3 其他指标 ............................................................................................................................ 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................... 9
§4 管理人报告 .............................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理 ................................................................................................. 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................... 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告 .................................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................ 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................ 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................. 15
§5 托管人报告 .............................................................................................................................. 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 16
§6 审计报告................................................................................................................................... 16
6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容...................................................................................................... 16
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 17
7.2 利润表............................................................................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 20
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................. 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细........................... 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................. 45
4
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................ 47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 47
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.. 47
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.. 47
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 47
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.................................................... 47
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 47
8.12 投资组合报告附注...................................................................................................... 48
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................. 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................... 49
9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................... 49
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................ 50
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................. 50
§ 10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................. 51
§ 11 重大事件揭示 .......................................................................................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................. 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........................... 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................... 51
11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................... 51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................... 52
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................ 53
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 55
§ 12 备查文件目录 .......................................................................................................................... 57
5
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富国中证体育产业指数分级证券投资基金
基金简称 富国中证体育产业指数分级
基金主代码 161030
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年06月25日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 523,694,784.69 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015年7 月6 日
下属三级基金的基金简称
富国中证体育
产业指数分级
A
富国中证体育
产业指数分级
B
富国中证体育
产业指数分级
下属三级基金场内简称 体育 A 体育 B 体育分级
下属三级基金的交易代码 150307 150308 161030
报告期末下属三级基金的份额总额
（单位：份）
90,400,391.00 90,400,391.00 342,894,002.69
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪中证体育产业指数。
在正常市场情况下，力争将基金的净值增长率与业绩比较基
准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.35%以内， 年跟踪误
差控制在4%以内。
投资策略
本基金主要采用完全复制法进行投资，依托富国量化投资平
台，利用长期稳定的风险模型和交易成本模型，按照成份股
在中证体育产业指数中的组成及其基准权重构建股票投资组
合，以拟合、跟踪中证体育产业指数的收益表现，并根据标
的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。本基金力争
将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度
绝对值控制在0.35%以内，年跟踪误差控制在4%以内。
当预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分红等行
为，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证体育产业指
数的效果可能带来影响，导致无法有效复制和跟踪标的指数
时，基金管理人可以根据市场情况，采取合理措施，在合理
期限内进行适当的处理和调整，力争使跟踪误差控制在限定
的范围之内。
6
业绩比较基准
95%×中证体育产业指数收益率＋5%×银行人民币活期存款
利率（税后）
风险收益特征
本基金为股票型基金，具有较高预期风险、较高预期收益的
特征。
下属三级基金的
风险收益特征
富国体育 A 份额具
有低预期风险、预
期收益相对稳定的
特征。
富国体育 B 份额具
有高预期风险、预期
收益相对较高的特
征。
本基金为股票型
基金，具有较高
预期风险、较高
预 期 收 益 的 特
征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 田青
联系电话 021-20361818 010-67595096
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 95105686、4008880688 010-67595096
传真 021-20361616 010-66275853
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期16-17
层
北京市西城区金融大街
25号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期16-17
层
北京市西城区闹市口大街
1 号院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 薛爱东 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报、上海证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期16-17层
中国建设银行股份有限公司
北京市西城区闹市口大
街1号院1 号楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
7
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道100号环球金融中
心50楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2016年
2015年6 月25日
(基金合同生效日)
至2015年12月31
日
本期已实现收益 -45,829,066.47 -101,812,182.84
本期利润 -104,935,978.94 -87,375,656.91
加权平均基金份额本期利润 -0.1760 -0.1599
本期加权平均净值利润率 -22.16% -16.95%
本期基金份额净值增长率 -25.94% 5.06%
3.1.2期末数据和指标 2016年12月31日 2015年12月31日
期末可供分配利润 -131,189,976.39 -70,385,917.92
期末可供分配基金份额利润 -0.2505 -0.1703
期末基金资产净值 391,467,861.57 429,387,766.49
期末基金份额净值 0.748 1.039
3.1.3累计期末指标 2016年12月31日 2015年12月31日
基金份额累计净值增长率 -22.19% 5.06%
注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式
基金的申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
业绩比
较基准
收益率
业绩比较
基准收益
率标准差
①－③ ②－④
8
差② ③ ④
过去三个月 -0.84% 0.90% -0.92% 0.90% 0.08% 0.00%
过去六个月 -3.33% 1.02% -3.89% 1.02% 0.56% 0.00%
过去一年 -25.94% 2.07% -25.32% 1.82% -0.62% 0.25%
自基金合同生
效日起至今
-22.19% 2.42% -41.44% 2.51% 19.25% -0.09%
注：本基金业绩比较基准为： 95%×中证体育产业指数收益率＋5%×银行人民币
活期存款利率（税后） 。
由于本基金投资标的指数为中证体育产业指数， 且每个交易日日终在扣除股指期
货合约需缴纳的交易保证金后， 投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95%×中证体育产业指
数收益率＋5%×银行人民币活期存款利率（税后） 。
本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，1 日收益率（benchmarkt）
按下列公式计算：
benchmarkt =95％* [中证体育产业指数 t/(中证体育产业指数 t-1)-1] +5％*
银行人民币活期存款利率（税后）/360；
其中，t=1,2,3,?, T，T 表示时间截至日；
期间T 日收益率（benchmarkT）按下列公式计算：
benchmarkT =[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1
其中，T=2,3,4,?；∏Tt=1(1+benchmarkt )表示t 日至T 日的(1+benchmarkt )
数学连乘。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
注：1、截止日期为2016年12月31日。
2、本基金于 2015 年 6 月25 日成立，建仓期 6 个月，从 2015 年6 月25 日起至
2015年12月24日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
9
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
注：2015年按实际存续期计算。
3.3 其他指标
单位：人民币元
其他指标 本期末（2016年12月31日）
体育A 与体育B 基金份额配比 1:1
期末体育A 份额参考净值 1.004
期末体育A 份额累计参考净值 1.072
期末体育B 份额参考净值 0.492
期末体育B 份额累计参考净值 0.492
2016年富国体育A 的预计年收益率 4.50%
3.4 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配合计 备注
2016年 － － － － －
2015年 － － － － －
合计 － － － － －
注：本基金 2015 年 6 月 25 日（基金合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日未进行 10
利润分配
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截至2016年12月31日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券
投资基金、富国天益价值混合型证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市
场基金、富国天合稳健优选混合型证券投资基金、富国天博创新主题混合型证券
投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券
型证券投资基金（LOF）、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增
强债券型证券投资基金、富国沪深300增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、富国汇利回报分级债券型证券投资基金、富国全球债券
证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券
投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国天盈债
券型证券投资基金（LOF）、富国全球顶级消费品混合型证券投资基金、富国低
碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指数增强型证券投资基金（LOF）、
富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、富
国高新技术产业混合型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投
资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报定期开放债券型证券
投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国稳健增强债券型证
券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型
证券投资基金、富国医疗保健行业混合型证券投资基金、富国创业板指数分级证
券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富国国有企业债债
券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、富国高端制造行业股票
型证券投资基金、富国收益增强债券型证券投资基金、富国新回报灵活配置混合
型证券投资基金、富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证军工指
数分级证券投资基金、富国中证移动互联网指数分级证券投资基金、富国中证国
有企业改革指数分级证券投资基金、 富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基
金、富国富钱包货币市场基金、富国收益宝货币市场基金、富国中小盘精选混合
型证券投资基金、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证新能源汽车指数
分级证券投资基金、富国中证全指证券公司指数分级证券投资基金、富国中证银
行指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、富国国家安全主
题混合型证券投资基金、富国改革动力混合型证券投资基金、富国新收益灵活配
置混合型证券投资基金、富国中证工业 4.0指数分级证券投资基金、富国沪港深 11
价值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分级证券投资基金、
富国中证体育指数分级证券投资基金、 富国绝对收益多策略定期开放混合型发起
式证券投资基金、富国新动力灵活配置混合型证券投资基金、富国收益宝交易型
货币市场基金、富国低碳新经济混合型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证
券投资基金（LOF）、富国研究优选沪港深灵活配置混合型证券投资基金、富国
价值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型发起式证券投资基金、
富国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、 富国美丽中国混合型证券投资基
金、富国创新科技混合型证券投资基金、富国睿利定期开放混合型发起式证券投
资基金、富国中证医药主题指数增强型证券投资基金（LOF）、富国两年期理财
债券型证券投资基金、 富国久利稳健配置混合型证券投资基金等七十八只证券投
资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
徐幼华
本 基 金 基
金 经 理 兼
任 量 化 投
资 部 副 总
经理、富国
中 证 红 利
指 数 增 强
型 证 券 投
资基金、富
国中证 500
指 数 增 强
型 证 券 投
资基金
(LOF)、富
国 中 证 工
业4.0指数
分 级 证 券
投资基金、
富 国 中 证
煤 炭 指 数
分 级 证 券
投资基金、
富 国 中 证
医 药 主 题
指 数 增 强
型 证 券 投
资基金
（LOF）基
金经理
2015-06-25 － 16
硕士，曾任上海京华创业投资有
限公司投资经理助理；2006 年 7
月至 2008 年 12 月任富国基金管
理有限公司金融工程部数量研究
员， 2009年1 月至2011 年5 月任
富国基金管理有限公司另类投资
部数量研究员、基金经理助理，
2011 年 5 月起任富国中证红利指
数增强型证券投资基金基金经
理，2011 年 10 月起任富国中证
500 指数增强型证券投资基金
(LOF)基金经理， 2015 年6 月起任
富国中证工业 4.0 指数分级证券
投资基金、富国中证煤炭指数分
级证券投资基金、富国中证体育
产业指数分级证券投资基金基金
经理， 2016年11月起任富国中证
医药主题指数增强型证券投资基
金（LOF）基金经理；兼任量化投
资部副总经理。具有基金从业资
格。
张圣贤 本 基 金 基 2015-08-11 － 10 硕士， 自2007年7 月至2015年3 12
金 经 理 兼
任 量 化 投
资 部 量 化
投 资 总 监
助理、富国
中 证 国 有
企 业 改 革
指 数 分 级
证 券 投 资
基金、富国
中 证 军 工
指 数 分 级
证 券 投 资
基金、富国
中 证 新 能
源 汽 车 指
数 分 级 证
券 投 资 基
金、富国中
证工业 4.0
指 数 分 级
证 券 投 资
基金、富国
中 证 智 能
汽 车 指 数
证 券 投 资
基金（LOF）
基金经理
月任上海申银万国证券研究所有
限公司分析师；自2015年3 月至
2015 年 6 月任富国基金管理有限
公司基金经理助理；2015 年 6 月
起任富国中证军工指数分级证券
投资基金、富国中证国有企业改
革指数分级证券投资基金、富国
中证新能源汽车指数分级证券投
资基金基金经理；自2015年8 月
起任富国中证工业 4.0 指数分级
证券投资基金、富国中证体育产
业指数分级证券投资基金基金经
理，自2016年2 月起任富国中证
智能汽车指数证券投资基金
（LOF）基金经理，兼量化投资部
量化投资总监助理。具有基金从
业资格。
注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的
解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国中证体育产业指数分级证券投资
基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国
证券法》、《富国中证体育产业指数分级证券投资基金基金合同》以及其它有关
法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可
能减少和分散投资风险、 确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为
目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易 13
管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、
授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评
估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、
价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易
系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行
间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制
行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系
统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，
对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，监察稽核部视情况要求
相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及 95%
的置信水平下，对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公
开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间，因组合
流动性管理或投资策略调整需要， 出现 1 次同日反向交易成交较少的单边交易量
超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年初以来，受人民币汇率快速贬值的影响，同时叠加美联储加息预期，
国内流动性进一步宽松的环境受到限制，A 股市场出现大幅调整。由于央行提示
注意防范宏观风险，避免企业杠杆率过快上升，引起市场对货币政策收紧的再度
担忧， 同时叠加债券市场的信用风险暴露， 4 月下旬A 股市场再度迎来一轮调整。 14
7 月，由于英国退欧，市场预期英国及欧洲央行可能采取更加宽松的货币政策来
应对经济的恶化，同时伴随着美联储加息延后，国内货币政策也有望迎来喘息，
A 股及全球市场震荡上涨。随着国债利率进一步下行，国内资产荒现象凸显，股
市上的高分红资产受到投资者的青睐。12 月以来，随着监管层加强对保险举牌
行为的监管，前期推动大盘上涨的资产荒逻辑受到抑制，相关举牌概念股出现明
显回调。 同时， 央行持续收紧资金引发债市去杠杆行情， 国债期货出现跌停现象，
国债利率及银行间回购利率均出现明显上升，由此也导致股市资金紧张，带动股
市回调，进入休整期。总体来看，2016 年上证综指下跌 12.31%，沪深 300 下跌
11.28%，创业板指下跌27.71%。其中，中证体育产业指数2016年下跌26.64%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2016年12月31日， 本基金份额净值为0.748元； 份额累计净值为0.782
元；本报告期，本基金份额净值增长率为-25.94%，同期业绩比较基准收益率为
-25.32%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，随着美国进入加息周期，各国央行持续多年的量化宽松告一
段落，全球流动性或迎来阶段性拐点。从国内政策看，在防泡沫、去杠杆的背景
下，宽财政、稳货币将成为政策主基调。在增量资金进场之前，市场将处于存量
博弈的环境中，估值会成为市场上涨和下跌的重要约束，改革则成为提升风险偏
好的主要动力。总体来看，预计市场仍将以震荡为主，继续关注结构性机会，受
益于改革力度加大的国企改革、军工等主题或行业值得重点关注。
在投资管理上，本基金采取完全复制的被动式指数基金管理策略，采用量化
和人工管理相结合的方法，处理基金日常运作中的大额申购和赎回等事件。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告
本基金管理人始终将加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障
基金持有人利益作为己任。在监察稽核基础性工作基础上，2016 年本基金管理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一） 全面制度梳理，强化制度建设
监察稽核部组织开展了对于全公司各部门规章制度的全面评估梳理。截止
2016 年底，公司完成十二项基本制度修订工作；完成管理制度类别及有效性的
统计、分析。公司各部门基于自身业务实际，从业务开展需要、管理需要、内控
需要和流程需要出发，针对基本管理制度、部门规章制度、业务流程/操作守则
等进行了初步评估，并提出了制度修订的工作计划。
（二） 监测例外事项，发布风险提示
监察稽核部持续对公司日常例外事项报告进行跟踪监测，通过例外事项发
生、报告情况的分析回溯，有针对性梳理出主要风险事件和对应的改进事项，并
敦促相关部门后期改进。同时，监察稽核部还根据内外部风险环境的变化和公司
的实际情况，陆续在全公司范围内发布了合规或风险提示函，对员工行为、投资
权限等环节存在的风险进行提示。
（三） 积极开展合规培训，提升全员合规意识
2016 年监察稽核部积极配合人力资源部做好新员工的入职合规培训。从员
工入司伊始，便向其灌输公司的合规文化并不断强化；对于新任组合经理，公司
专门安排风控业务培训、督察长岗前谈话等，以重点提升组合经理的合规风控意 15
识。除此之外，2016 年公司还组织了各类专题培训、内控行业实践交流、新法
律法规培训等各种形式的合规培训交流活动。 通过上述针对不同培训对象组织开
展的培训活动，以提高合规培训的针对性与有效性，从而在整个公司营造合规文
化氛围、提高员工合规意识。
（四）着重开展专项审计，提高内部控制有效性
为加强审计工作的有效性，不至于流于形式，2016 年监察稽核部结合常规
季度监察稽核工作，有针对性地开展了 11 项专项审计。审计范围覆盖了投资研
究、市场销售、运营 IT 等前、中、后台业务。通过专项审计，有效发现现有业
务流程中存在的问题缺陷；通过事后改进工作，查漏补缺，持续提高内部控制的
有效性和内部风险防控能力。
（五）加强员工行为监督，开展合规考核
监察稽核部对员工日常行为开展合规监测。对于合规监测过程中发现的问
题，及时督促相关人员整改、提交解释说明。同时，根据员工违规情况的严重程
度按照公司《投资管理人员一般风险合规事件登记及认定办法》进行后续处罚。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策
机关，由主管运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和
程序、对外信息披露等工作，保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同约定，“在存续期内，本基金（包括富国体育份额、富
国体育A 份额、富国体育B 份额）不进行收益分配。”因此本报告期内本基金未
进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期无需要说明的相关情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了
《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规
定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对
本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利
益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60467606_B62 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国中证体育产业指数分级证券投资
基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的富国中证体育产业
指数分级证券投资基金财务报表，包括
2016年12月31日的资产负债表和2016
年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期
间的利润表及所有者权益（基金净值）
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理
人富国基金管理有限公司的责任。这种
责任包括： （1）按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反
映； （2）设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础
上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。中国注册会计师审计准则 17
要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务
报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有
关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判
断，包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括
评价基金管理人选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了富国中证体育产业指数分级证
券投资基金 2016 年 12 月 31 日的财务
状况以及2016年1月1日至2016年12
月 31 日止期间的经营成果和净值变动
情况。
注册会计师的姓名 朱宝钦 濮晓达
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合
伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100号环球金融中心50
楼
审计报告日期 2017年03月21日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：富国中证体育产业指数分级证券投资基金
报告截止日：2016年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 本期末 上年度末
18
（2016年12月31日） （2015年12月31日）
资 产：
银行存款 21,102,470.51 29,803,809.78
结算备付金 － －
存出保证金 119,092.18 393,166.00
交易性金融资产 371,310,399.96 403,855,875.96
其中：股票投资 371,310,399.96 403,855,875.96
基金投资 － －
债券投资 － －
资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 － －
买入返售金融资产 － －
应收证券清算款 － －
应收利息 5,078.54 8,414.36
应收股利 － －
应收申购款 22,014.59 1,578,540.79
递延所得税资产 － －
其他资产 － －
资产总计 392,559,055.78 435,639,806.89
负债和所有者权益
本期末
（2016年12月31日）
上年度末
（2015年12月31日）
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 － －
应付证券清算款 － －
应付赎回款 270,080.97 5,314,231.46
应付管理人报酬 352,721.70 357,952.99
应付托管费 77,598.76 78,749.63
应付销售服务费 － －
应付交易费用 199,775.02 371,047.74
应交税费 － －
应付利息 － －
应付利润 － －
递延所得税负债
－ －
其他负债 191,017.76 130,058.58
负债合计 1,091,194.21 6,252,040.40
所有者权益：
实收基金 503,462,901.84 408,668,284.15
未分配利润 -111,995,040.27 20,719,482.34
所有者权益合计 391,467,861.57 429,387,766.49
19
负债和所有者权益总计 392,559,055.78 435,639,806.89
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.748 元，基金份额总额
523,694,784.69 份。其中：富国中证体育产业指数分级份额净值 0.748 元，份额
总额 342,894,002.69 份； 体育 A级份额参考净值 1.004 元， 份额总额 90,400,391.00
份；体育 B 级份额参考净值 0.492 元，份额总额 90,400,391.00 份。
7.2 利润表
会计主体：富国中证体育产业指数分级证券投资基金
本报告期：2016年01月01日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
（2016年01月01日至
2016年12月31 日）
上年度可比期间
(2015年6月25日(基
金合同生效日)至
2015年12月31日)
一、收入 -97,204,009.96 -81,659,189.86
1.利息收入 289,695.52 548,656.11
其中：存款利息收入 289,141.08 548,656.11
债券利息收入 － －
资产支持证券利息收入 － －
买入返售金融资产收入 554.44 －
其他利息收入 － －
2.投资收益（损失以“-”填列） -39,028,062.59 -98,264,538.60
其中：股票投资收益 -40,776,829.37 -98,809,414.51
基金投资收益 － －
债券投资收益 － －
资产支持证券投资收益 － －
贵金属投资收益 － －
衍生工具投资收益 － －
股利收益 1,748,766.78 544,875.91
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -59,106,912.47 14,436,525.93
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） － －
5.其他收入（损失以“-”号填列） 641,269.58 1,620,166.70
减：二、费用 7,731,968.98 5,716,467.05
1．管理人报酬 4,705,116.69 2,655,915.74
2．托管费 1,035,125.69 584,301.48
3．销售服务费 － －
4．交易费用 1,507,031.12 2,130,454.60
5．利息支出 － －
其中：卖出回购金融资产支出 － －
6．其他费用 484,695.48 345,795.23
20
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -104,935,978.94 -87,375,656.91
减：所得税费用 － －
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -104,935,978.94 -87,375,656.91
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富国中证体育产业指数分级证券投资基金
本报告期：2016年01月01日至2016年12月31日
单位： 人民币元
项目
本期
（2016年 01月 01日至 2016年 12月 31日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 408,668,284.15 20,719,482.34 429,387,766.49
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
－ -104,935,978.94 -104,935,978.94
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
94,794,617.69 -27,778,543.67 67,016,074.02
其中：1.基金申购款 727,282,987.71 -147,272,133.04 580,010,854.67
2.基金赎回款 -632,488,370.02 119,493,589.37 -512,994,780.65
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 503,462,901.84 -111,995,040.27 391,467,861.57
项目
上年度可比期间(2015年6 月25日(基金合同生效日)
至2015年12月31日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 641,923,948.11 － 641,923,948.11
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
－ -87,375,656.91 -87,375,656.91
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
-233,255,663.96 108,095,139.25 -125,160,524.71
其中：1.基金申购款 1,167,813,251.71 2,689,806.34 1,170,503,058.05
2.基金赎回款 -1,401,068,915.67 105,405,332.91 -1,295,663,582.76
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 408,668,284.15 20,719,482.34 429,387,766.49
21
注：所附附注为本会计报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署；
陈 戈
林志松
徐慧
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富国中证体育产业指数分级证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证
券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]888 号文《关于
准予富国中证体育产业指数分级证券投资基金注册的批复》的核准，由富国基金
管理有限公司作为管理人向社会公开募集。基金合同于 2015年6 月25日生效，
首次设立募集规模为 641,923,948.11 份基金份额。本基金为契约型开放式，存
续期限不定。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，注册登记机构为中
国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金的基金份额包括富国中证体育产业指数分级证券投资基金之基础份额 （即
“富国体育份额”）、富国中证体育产业指数分级证券投资基金之稳健收益类份
额（即“富国体育 A 份额”）与富国中证体育产业指数分级证券投资基金之积
极收益类份额（即“富国体育 B 份额”）。其中，富国体育 A 份额、富国体育
B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。基金发售结束后，本基金将
投资者在场内认购的全部富国体育份额按照 1:1 的比例自动分离为预期收益与
预期风险不同的两种份额类别，即富国体育 A 份额和富国体育 B 份额。基金合
同生效后，富国体育份额接受场内与场外的申购和赎回。富国体育 A 份额与富
国体育 B 份额只可在深圳证券交易所上市交易，不接受申购或赎回。
每年的基金份额定期折算基准日， 本基金将按规则对富国体育 A 份额和富国体育
份额进行定期份额折算； 当富国体育份额的基金份额净值高至 1.500元或以上或
当富国体育B 份额的基金份额参考净值低至0.250元或以下， 本基金还将进行不
定期份额折算。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证体育产业指数的成份股、备
选成份股、固定收益资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债
券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、
资产支持证券、质押及买断式回购、银行存款等）、衍生工具（股指期货、权证
等）及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监
会的相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的 90%，其
中投资于中证体育产业指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产
的80%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到 22
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
本基金的业绩比较基准为：95%×中证体育产业指数收益率＋5%×银行人民币活
期存款利率（税后）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布
及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证
券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定
的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金
执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基
金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年
度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表
附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3 号<年度报告和半
年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016 年12
月 31 日的财务状况以及 2016 年 1 月1 日至 2016 年12 月31 日止期间的经营成
果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
23
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及
不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相
关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本
按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 股指期货投资
买入或卖出股指期货投资于成交日确认为股指期货投资。 股指期货初始合约价值
按成交金额确认；
股指期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益， 股指期货的初始合约价值按移动
加权平均法于成交日结转；
(5) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成 24
本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(6) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对
公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层
次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主
要金融工具的估值方法如下：
(1) 存在活跃市场的金融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且
最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价
以确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对
最近交易的市价进行调整，确定公允价值。
(2)不存在活跃市场的金融工具
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 本基金采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只
有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益
/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份
额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
25
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取
定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐
日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有期内
逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其
成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的
差额入账；
(7) 权证投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其
成本的差额入账；
(8) 股指期货投资收益/(损失)于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约
价值的差额入账；
(9) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交
易性金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或
损失；
(11) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率逐日计提；
(3) 指数许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.02%的年费率计提。指数许可
使用基点费每日计算，逐日累计，按季支付;
(4) 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
在存续期内，本基金（包括富国体育份额、富国体育 A 份额、富国体育 B 份额）
不进行收益分配。
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
26
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3?调整为1?；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9 月19 日起，调整
由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不
变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东
支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的
通知》的规定，自2004年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营
业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税
试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面
推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值
税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金
融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改
增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商
品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值
税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同
业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问
题的补充通知》的规定，2017 年 7 月 1 日（含）以后，资管产品运营过程中发
生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增 27
值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未
缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。
3. 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的
通知》的规定，自2004年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企
业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券
的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企
业所得税。
4. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年10月9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1
个月以内（含1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在
1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年9 月8 日起，
证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年
的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末（2016年 12月 31日） 上年度末（2015 年 12月 31日）
活期存款 21,102,470.51 29,803,809.78
定期存款 － －
其中：存款期限1-3 个
月
－ －
28
其他存款 － －
合计 21,102,470.51 29,803,809.78
注：本基金本报告期内及上年度内未投资于定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末（2016年 12月 31日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 415,980,786.50 371,310,399.96 -44,670,386.54
贵金属投资-金交所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 415,980,786.50 371,310,399.96 -44,670,386.54
项目
上年度末（2015 年 12月 31日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 389,419,350.03 403,855,875.96 14,436,525.93
贵金属投资-金交所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 389,419,350.03 403,855,875.96 14,436,525.93
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末（2016年 12月 31日） 上年度末（2015 年 12月 31日）
应收活期存款利息 5,019.58 8,219.77
应收定期存款利息 － －
29
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 － －
应收债券利息 － －
应收买入返售证券利息 － －
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 58.96 194.59
合计
5,078.54 8,414.36
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2016年 12月 31日） 上年度末（2015 年 12月 31日）
交易所市场应付交易费用 199,775.02 371,047.74
银行间市场应付交易费用 － －
合计 199,775.02 371,047.74
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末（2016年 12月 31日） 上年度末（2015 年 12月 31日）
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 1,017.76 20,058.58
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提审计费 60,000.00 60,000.00
预提信息披露费 80,000.00 －
合计 191,017.76 130,058.58
7.4.7.9 实收基金
母基金：
金额单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01月 01日至 2016 年 12 月 31日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 413,286,338.42 408,668,284.15
本期申购 732,619,394.91 724,490,043.82
本期赎回（以“-”号填列） -591,864,478.02 -585,281,108.26
2016 年12月01日基金拆分/
份额折算前
554,041,255.31 547,877,219.71
基金拆分/份额折算调整 15,859,576.99 -
本期申购 2,905,515.43 2,792,943.89
30
本期赎回（以“-”号填列） -49,111,563.04 -47,207,261.76
本期末 523,694,784.69 503,462,901.84
注： （1）本基金的基金份额包括富国体育份额、富国体育A 份额和富国体育B 份
额。
（2）申购含配对转换入份额，赎回含配对转换出份额。
（3）根据《富国中证体育产业指数分级证券投资基金基金合同》规定，每年的
基金份额定期折算基准日为每个会计年度的 12 月第一个工作日，本基金将对富
国体育A 份额和富国体育份额进行定期份额折算。 当富国体育份额的基金份额净
值高至1.500元或以上； 当富国体育B 份额的基金份额参考净值低至 0.250 元或
以下，本基金将分别对富国体育 A 份额、富国体育B 份额和富国体育份额进行不
定期份额折算。
（4）本基金于 2016 年 12 月 1 日进行定期份额折算，对富国体育 A 份额和富国
体育份额按照基金合同规定的定期份额折算方法进行份额调整。 根据基金管理人
于2016年12月5 日发布的 《关于富国中证体育产业指数分级证券投资基金定期
份额折算结果及恢复交易的公告》 ，折算前富国体育份额为 335,396,073.31份，
富国体育A 份额为109,322,591.00 份；折算后富国体育份额为 351,255,650.30
份，富国体育A 份额为109,322,591.00 份。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -70,385,917.92 91,105,400.26 20,719,482.34
本期利润 -45,829,066.47 -59,106,912.47 -104,935,978.94
本期基金份额交易产生的变
动数
-14,974,992.00 -12,803,551.67 -27,778,543.67
其中：基金申购款 -166,764,829.24 19,492,696.20 -147,272,133.04
基金赎回款 151,789,837.24 -32,296,247.87 119,493,589.37
本期已分配利润 － － －
本期末 -131,189,976.39 19,194,936.12 -111,995,040.27
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2016年 01月 01日至 2016
年 12月 31日）
上年度可比期间(2015年6
月25日(基金合同生效日)
至2015年12月31日)
活期存款利息收入 276,885.10 532,926.12
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 7,170.31 12,165.38
其他 5,085.67 3,564.61
合计 289,141.08 548,656.11
31
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01月 01日至 2016
年 12月 31日）
上年度可比期间(2015年6月25
日(基金合同生效日)至2015年
12月31日)
卖出股票成交总额 480,270,823.09 542,587,093.53
减：卖出股票成本总额 521,047,652.46 641,396,508.04
买卖股票差价收入
-40,776,829.37 -98,809,414.51
7.4.7.13 债券投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖债券差价收入。
7.4.7.14 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
注：本基金本报告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收
入。
7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01月 01日至
2016年 12月 31 日）
上年度可比期间(2015
年6月25日(基金合同生
效日)至2015年12月31
日)
股票投资产生的股利收益 1,748,766.78 544,875.91
基金投资产生的股利收益 － －
合计 1,748,766.78 544,875.91
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期 （2016年 01月 01日至 2016
年 12月 31日）
上年度可比期间(2015年6
月25日(基金合同生效日)
至2015年12月31日)
32
1.交易性金融资产 -59,106,912.47 14,436,525.93
股票投资 -59,106,912.47 14,436,525.93
债券投资 － －
资产支持证券投资 － －
基金投资 － －
贵金属投资 － －
其他 － －
2.衍生工具 － －
权证投资 － －
3.其他 － －
合计 -59,106,912.47 14,436,525.93
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01月 01日至 2016
年 12月 31日）
上年度可比期间(2015年6月25
日(基金合同生效日)至2015年
12月31日)
基金赎回费收入 602,178.54 1,568,977.68
其他 － 531.29
转换费收入 39,091.04 50,657.73
合计 641,269.58 1,620,166.70
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01月 01日至
2016年 12月 31 日）
上年度可比期间(2015年6
月25日(基金合同生效日)
至2015年12月31日)
交易所市场交易费用 1,507,031.12 2,130,454.60
银行间市场交易费用 － －
合计 1,507,031.12 2,130,454.60
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期 （2016年 01月 01日至 2016
年 12月 31日）
上年度可比期间(2015年6
月25日(基金合同生效日)至
2015年12月31日)
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 160,000.00 120,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行费用 4,695.48 4,036.52
指数使用费 200,000.00 101,758.71
合计 484,695.48 345,795.23
33
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，除7.4.6税项中披露的事项外，本基金无其他需要披露的
资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
海通证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
申万宏源证券有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
山东省国际信托股份有限公司 基金管理人的股东
蒙特利尔银行 基金管理人的股东
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
富国量化增强1 号混合型资产管理计划 基金管理人控制的资产管理计划
上海海通证券资产管理有限公司 基金管理人的股东控制的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 （2016年 01月 01日至 2016年 12
月 31日）
上年度可比期间(2015年6月25日(基
金合同生效日)至2015年12月31日)
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
海通证券 112,171,671.52 10.95 286,907,606.67 18.23
申万宏源 32,486,014.90 3.17 7,780,571.27 0.49
7.4.10.1.2 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 回购交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
34
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期（2016年01月01日至2016年12月31日）
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证券 102,310.04 10.93 92,795.42 46.45
申万宏源 30,256.08 3.23 0.00 0.00
关联方名称
上年度可比期间(2015年6月25日(基金合同生效日)至2015年12月31日)
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
申万宏源 7,245.92 0.51 7,245.92 1.95
海通证券 258,581.43 18.03 18,169.34 4.90
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取
证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议
的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2016年01月01日至
2016年12月31日）
上年度可比期间(2015年6 月25
日(基金合同生效日)至2015年
12月31日)
当期发生的基金应支付的管理费 4,705,116.69 2,655,915.74
其中：支付销售机构的客户维护费 1,217,232.17 1,158,116.29
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.00%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期（2016年 01 月 01日至
2016年 12月 31 日）
上年度可比期间(2015年6
月25日(基金合同生效日)
至2015年12月31日)
当期发生的基金应支付的
托管费
1,035,125.69 584,301.48
注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.22%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
35
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注： 本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资
本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
富国中证体育产业指数分级：
份额单位：份
关联方名称
本期末（2016年 12月 31日） 上期末（2015年 12月 31日）
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
富国量化增强 1 号
混合型资产管理计
划
－ － 25,264,079.52 6.92
上海海通证券资产
管理有限公司
1.00 0.00 1.00 0.00
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2016 年 01月 01日至 2016 年 12 月 31
日）
上年度可比期间(2015年6 月 25 日(基金
合同生效日)至2015年12月31日)
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有限
公司 21,102,470.51 276,885.10 29,803,809.78 532,926.12
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证
券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
36
7.4.12 期末（2016 年12 月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
金额单位：人民币元
证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
300586 美联新材 2016-12-26 2017-01-04 新股认购 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 －
601375 中原证券 2016-12-20 2017-01-03 新股认购 4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 －
603035 常熟汽饰 2016-12-27 2017-01-05 新股认购 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 －
603186 华正新材 2016-12-26 2017-01-03 新股认购 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 －
603266 天龙股份 2016-12-30 2017-01-10 新股认购 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 －
603689 皖天然气 2016-12-30 2017-01-10 新股认购 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 －
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
000558 莱茵体育 2016-10-17 重大事项停牌 14.75 － － 1,059,813 19,631,036.68 15,632,241.75 －
000829 天音控股 2016-09-29 重大事项停牌 11.28 － － 1,290,233 14,523,146.25 14,553,828.24 －
300005 探路者 2016-11-28 重大事项停牌 16.69 2017-
02-06
15.02 607,124 12,289,524.53 10,132,899.56
－
300104 乐视网 2016-12-07 重大事项停牌 32.96 2017-
01-16
36.88 466,246 22,850,882.98 15,367,468.16
－
300537 广信材料 2016-10-12 重大事项停牌 48.79 2017-
01-13
43.91 1,024 9,410.56 49,960.96
－
600576 万家文化 2016-11-28 重大事项停牌 16.62 2017-
01-12
20.22 649,300 11,866,913.77 10,791,366.00
－
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
37
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因
此， 除在7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，
其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应
对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
38
单位：人民币元
本期末（2016 年12月
31日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
21,102,470.51 － － － － － 21,102,470.51
存出保证金
119,092.18 － － － － － 119,092.18
交易性金融资产
－ － － － － 371,310,399.96 371,310,399.96
应收利息 － － － － － 5,078.54 5,078.54
应收申购款 10,903.60 － － － － 11,110.99 22,014.59
资产总计
21,232,466.29 － － － － 371,326,589.49 392,559,055.78
负债
卖出回购金融资产款
－ － － － － － －
应付赎回款
－ － － － － 270,080.97 270,080.97
应付管理人报酬
－ － － － － 352,721.70 352,721.70
应付托管费 － － － － － 77,598.76 77,598.76
应付交易费用 － － － － － 199,775.02 199,775.02
其他负债
－ － － － － 191,017.76 191,017.76
负债总计
－ － － － － 1,091,194.21 1,091,194.21
利率敏感度缺口
21,232,466.29 － － － － 370,235,395.28 391,467,861.57
上年度末（2015 年 12
月31日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
29,803,809.78 － － － － － 29,803,809.78
存出保证金 393,166.00 － － － － － 393,166.00
39
交易性金融资产
－ － － － － 403,855,875.96 403,855,875.96
应收利息
－ － － － － 8,414.36 8,414.36
应收申购款
1,242.99 － － － － 1,577,297.80 1,578,540.79
资产总计
30,198,218.77 － － － － 405,441,588.12 435,639,806.89
负债
卖出回购金融资产款 － － － － － － －
应付赎回款
－ － － － － 5,314,231.46 5,314,231.46
应付管理人报酬
－ － － － － 357,952.99 357,952.99
应付托管费
－ － － － － 78,749.63 78,749.63
应付交易费用
－ － － － － 371,047.74 371,047.74
其他负债
－ － － － － 130,058.58 130,058.58
负债总计 － － － － － 6,252,040.40 6,252,040.40
利率敏感度缺口 30,198,218.77 － － － － 399,189,547.72 429,387,766.49
40
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末和上年度末未持有债券资产（不含可转债） ，因此市场利率的
变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证体育产业指数的成份股、备
选成份股、固定收益资产、衍生工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其
他金融工具。基金的投资组合比例为：本基金的股票资产投资比例不低于基金资
产的90%，其中投资于中证体育产业指数成份股和备选成份股的资产不低于非现
金基金资产的80%， 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金面临的
整体市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末（2016年12月31日） 上年度末（2015年12月31日）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 371,310,399.96 94.85 403,855,875.96 94.05
交易性金融资产－债券投资 － － － －
交易性金融资产－贵金属投
资 － － － －
衍生金融资产－权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 371,310,399.96 94.85 403,855,875.96 94.05
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分
析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生
的影响。
假设
1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关；
2. 以下分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。
41
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元
）
本期末（2016 年 12月
31 日）
上年度末（2015 年 12 月
31日）
1.业绩比较基准增加1% 4,426,820.79 3,440,701.49
2.业绩比较基准减少1% -4,426,820.79 -3,440,701.49
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 304,571,487.35 元，属于第二层次的
余额为人民币66,738,912.61元，属于第三层次余额为人民币0.00元（于2015
年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为人民币 322,168,009.04 元，属于第二层次的余额为人
民币81,687,866.92 元，属于第三层次余额为人民币0.00元）。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、
或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不
活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和
可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
42
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1
权益投资 371,310,399.96 94.59
其中：股票 371,310,399.96 94.59
2
固定收益投资 － －
其中：债券 －
－
资产支持证券 － －
3
贵金属投资 － －
4
金融衍生品投资 － －
5
买入返售金融资产 － －
其中： 买断式回购的买入返售金融资
产
－
－
6
银行存款和结算备付金合计 21,102,470.51 5.38
7
其他各项资产 146,185.31 0.04
8
合计 392,559,055.78 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 积极投资按行业分类的股票投资组合：
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 808,336.32 0.21
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 37,917.66 0.01
E 建筑业 15,592.23 0.00
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 15,602,343.16 3.99
J 金融业 106,780.00 0.03
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
43
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 16,570,969.37 4.23
8.2.2 指数投资按行业分类的股票投资组合：
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 18,280,646.26 4.67
B 采矿业 － －
C 制造业 124,985,148.58 31.93
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 7,265,516.00 1.86
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 52,283,160.01 13.36
G 交通运输、仓储和邮政业 17,153,701.48 4.38
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 16,165,864.65 4.13
J 金融业 － －
K 房地产业 47,808,603.33 12.21
L 租赁和商务服务业 17,199,876.24 4.39
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 53,596,914.04 13.69
S 综合 － －
合计 354,739,430.59 90.62
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 600158 中体产业 922,894 21,752,611.58 5.56
2 600881 亚泰集团 3,456,801 18,908,701.47 4.83
3 002477 雏鹰农牧 3,641,563 18,280,646.26 4.67
4 300291 华录百纳 795,368 17,720,799.04 4.53
5 600633 浙报传媒 976,650 17,247,639.00 4.41
6 600662 强生控股 1,546,772 17,153,701.48 4.38
44
7 300113 顺网科技 601,185 16,165,864.65 4.13
8 000558 莱茵体育 1,059,813 15,632,241.75 3.99
9 000829 天音控股 1,290,233 14,553,828.24 3.72
10 000652 泰达股份 2,527,974 13,954,416.48 3.56
11 000851 高鸿股份 1,157,436 13,495,703.76 3.45
12 002229 鸿博股份 570,750 13,435,455.00 3.43
13 002117 东港股份 438,429 13,130,948.55 3.35
14 300043 星辉娱乐 1,218,600 12,356,604.00 3.16
15 600576 万家文化 649,300 10,791,366.00 2.76
16 000599 青岛双星 1,320,800 10,487,152.00 2.68
17 600555 海航创新 1,667,800 10,423,750.00 2.66
18 300005 探路者 607,124 10,132,899.56 2.59
19 603001 奥康国际 392,587 8,990,242.30 2.30
20 000796 凯撒旅游 589,656 8,933,288.40 2.28
21 600358 国旅联合 820,098 8,266,587.84 2.11
22 002235 安妮股份 506,300 8,060,296.00 2.06
23 600136 当代明诚 477,000 7,837,110.00 2.00
24 002587 奥拓电子 555,730 7,407,880.90 1.89
25 600168 武汉控股 694,600 7,265,516.00 1.86
26 600287 江苏舜天 641,437 6,856,961.53 1.75
27 002605 姚记扑克 388,800 6,562,944.00 1.68
28 002105 信隆健康 450,900 6,501,978.00 1.66
29 300162 雷曼股份 342,476 4,897,406.80 1.25
30 002395 双象股份 179,200 4,112,640.00 1.05
31 002780 三夫户外 50,700 3,422,250.00 0.87
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
1 300104 乐视网 466,246 15,367,468.16 3.93
2 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.06
3 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.03
4 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.03
5 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.02
6 603878 武进不锈 2,000 80,000.00 0.02
7 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.02
8 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.02
9 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.02
10 300537 广信材料 1,024 49,960.96 0.01
45
11 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.01
12 603389 亚振家居 1,963 47,327.93 0.01
13 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.01
14 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.01
15 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.01
16 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.01
17 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.01
18 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.01
19 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00
20 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00
21 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 300113 顺网科技 32,795,558.55 7.64
2 002701 奥瑞金 23,587,839.73 5.49
3 600158 中体产业 22,369,920.45 5.21
4 002117 东港股份 22,238,632.18 5.18
5 002477 雏鹰农牧 21,891,962.62 5.10
6 000851 高鸿股份 21,439,794.51 4.99
7 002517 恺英网络 20,529,019.95 4.78
8 300291 华录百纳 20,432,324.32 4.76
9 600662 强生控股 18,869,780.39 4.39
10 600881 亚泰集团 18,401,861.58 4.29
11 600633 浙报传媒 17,851,974.59 4.16
12 600136 当代明诚 16,704,506.09 3.89
13 300043 星辉娱乐 15,525,536.64 3.62
14 002229 鸿博股份 14,841,991.39 3.46
15 000829 天音控股 14,523,146.25 3.38
16 000558 莱茵体育 14,263,634.13 3.32
17 600576 万家文化 13,535,555.73 3.15
18 300104 乐视网 13,357,853.59 3.11
19 000652 泰达股份 12,955,398.84 3.02
20 002235 安妮股份 11,277,194.48 2.63
21 600555 海航创新 10,612,153.98 2.47
22 603000 人民网 9,772,932.40 2.28
23 000599 青岛双星 9,692,594.27 2.26
24 600637 东方明珠 9,664,493.27 2.25
46
25 603001 奥康国际 9,590,966.82 2.23
26 300005 探路者 9,562,374.54 2.23
27 600814 杭州解百 9,308,451.16 2.17
28 002605 姚记扑克 9,033,321.17 2.10
29 600358 国旅联合 8,975,643.16 2.09
30 002587 奥拓电子 8,952,312.06 2.08
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 002701 奥瑞金 41,668,767.59 9.70
2 002517 恺英网络 26,153,081.29 6.09
3 600637 东方明珠 22,768,724.86 5.30
4 600158 中体产业 22,214,022.59 5.17
5 603000 人民网 22,208,408.99 5.17
6 002486 嘉麟杰 21,221,958.24 4.94
7 600633 浙报传媒 17,842,628.11 4.16
8 600881 亚泰集团 15,617,844.60 3.64
9 300291 华录百纳 14,484,375.86 3.37
10 002477 雏鹰农牧 13,780,400.54 3.21
11 002181 粤传媒 12,676,416.10 2.95
12 600662 强生控股 12,421,013.29 2.89
13 300104 乐视网 12,275,387.50 2.86
14 300113 顺网科技 11,519,334.75 2.68
15 603555 贵人鸟 10,752,119.23 2.50
16 000720 新能泰山 10,225,467.71 2.38
17 600826 兰生股份 10,107,545.19 2.35
18 600814 杭州解百 9,823,511.78 2.29
19 600225 天津松江 9,790,286.72 2.28
20 300043 星辉娱乐 9,513,560.49 2.22
21 000652 泰达股份 9,409,474.77 2.19
22 000851 高鸿股份 9,085,825.45 2.12
23 002117 东港股份 8,726,693.71 2.03
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 547,609,088.93
卖出股票收入（成交）总额 480,270,823.09
注： “买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计(元) －
股指期货投资本期收益(元) －
股指期货投资本期公允价值变动(元) －
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃
的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整
的交易成本。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计（元） －
国债期货投资本期收益（元） －
国债期货投资本期公允价值变动（元） －
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
48
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或
在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 119,092.18
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 5,078.54
5 应收申购款 22,014.59
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 146,185.31
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值(元)
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
1 000558 莱茵体育 15,632,241.75 3.99 筹划重大事项
2 000829 天音控股 14,553,828.24 3.72 筹划重大事项
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值(元)
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
49
1 300104 乐视网 15,367,468.16 3.93 筹划重大事项
2 601375 中原证券 106,780.00 0.03 新股认购
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
富国中证体育产
业指数分级A
275 328,728.69 51,855,833.00 57.36 38,544,558.00 42.64
富国中证体育产
业指数分级B
2,359 38,321.49 1,039,881.00 1.15 89,360,510.00 98.85
富国中证体育产
业指数分级
9,368 36,602.69 49,250,793.63 14.36 293,643,209.06 85.64
合计 12,002 43,633.96 102,146,507.63 19.50 421,548,277.06 80.50
9.2 期末上市基金前十名持有人
富国中证体育产业指数分级 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 丁碧霞
22,212,221 24.57
2 李怡名
10,512,091 11.63
3 中国银河证券股份有限公司
9,132,544 10.10
4 中国太平洋人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品
6,718,770 7.43
5 富国基金－民生银行－中国民生银
行股份有限公司
5,023,907 5.56
6 富国基金－国泰君安证券－兴业财
富资产管理有限公司
4,905,852 5.43
50
7 广发基金－光大银行－光大保德信
资产管理有限公司
2,571,563 2.84
8 中国太平洋财产保险－传统－普通
保险产品-013C-CT001 深
2,209,700 2.44
9 工银瑞信基金－农业银行－吉祥人
寿保险－吉祥人寿传统产品
2,057,250 2.28
10 建信基金－民生银行－中融国际信
托－中融－融晨绝对收益策略3
2,052,209 2.27
富国中证体育产业指数分级 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 宋伟铭
4,937,093 5.46
2 吴洪根
4,331,100 4.79
3 高如华
4,313,002 4.77
4 张美芳
2,586,324 2.86
5 梅新华
2,370,000 2.62
6 刘文瑄
2,000,000 2.21
7 王岳
1,840,300 2.04
8 张子常
1,503,800 1.66
9 董振文
1,106,000 1.22
10 武立荣
1,100,000 1.22
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所
有从业人员持有
本基金
富国中证体育
产业指数分级
A
100.00 0.0001
富国中证体育
产业指数分级
B
100.00 0.0001
富国中证体育
产业指数分级
5,382.83 0.0016
合计 5,582.83 0.0011
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基
金
富国中证体育产业
指数分级A
0
富国中证体育产业
指数分级B
0
富国中证体育产业
指数分级
0
合计 0
51
本基金基金经理持有本开放式基
金
富国中证体育产业
指数分级A
0
富国中证体育产业
指数分级B
0
富国中证体育产业
指数分级
0
合计 0
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目
富国中证体育产业指
数分级A
富国中证体育产业
指数分级B
富国中证体育产业指
数分级
基金合同生效日(2015年06月25日)
基金份额总额
－ － 641,923,948.11
报告期期初基金份额总额 24,094,828.00 24,094,828.00 365,096,682.42
本报告期基金总申购份额 － － 735,524,910.34
减：本报告期基金总赎回份额 － － 640,976,041.06
本报告期基金拆分变动份额
（份额减少以“-”填列）
66,305,563.00 66,305,563.00 -116,751,549.01
报告期期末基金份额总额 90,400,391.00 90,400,391.00 342,894,002.69
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及份额折算的份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金基金管理人无重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度
52
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 6 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为14年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
2016 年 6 月，针对上海证监局向公司出具的《关于对富国基金管理有限公
司采取责令改正措施的决定》，以及对相关负责人的警示，公司高度重视，认真
落实整改要求，加强制度和风控措施，着力进一步加强公司内部控制和风险管理
能力。2016年10月，公司已通过上海证监局的检查验收。
除上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员
未受稽查或处罚。
53
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例 （%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
安信证券
2
481,857.48 0.05 － － － － － － 439.11 0.05 －
渤海证券
2
－ － － － － － － － － － －
长城证券
1
－ － － － － － － － － － －
长江证券
2
134,896,737.60 13.17 － － 1,000,000.00 100.00 － － 122,936.62 13.14 －
德邦证券
1
－ － － － － － － － － － －
东北证券
2
11,805,496.51 1.15 － － － － － － 10,760.79 1.15 －
高华证券
1
－ － － － － － － － － － －
光大证券
2
107,348,640.06 10.48 － － － － － － 97,833.48 10.45 －
广发证券
2
－ － － － － － － － － － －
国海证券
2
－ － － － － － － － － － －
国泰君安
2
109,932,250.17 10.73 － － － － － － 101,262.45 10.82 －
国信证券
1
147,850,398.48 14.44 － － － － － － 134,737.99 14.40 －
海通证券
2
112,171,671.52 10.95 － － － － － － 102,310.04 10.93 －
华泰证券
1
5,824,412.36 0.57 － － － － － － 5,307.78 0.57 －
华信证券
2
154,433,018.65 15.08 － － － － － － 140,733.44 15.04 －
54
上海证券
1
4,588,830.37 0.45 － － － － － － 4,273.80 0.46 －
申万宏源
1
32,486,014.90 3.17 － － － － － － 30,256.08 3.23 －
太平洋证券
2
－ － － － － － － － － － －
西藏东财证券
2
－ － － － － － － － － － －
西南证券
2
－ － － － － － － － － － －
湘财证券
1
－ － － － － － － － － － －
信达证券
2
－ － － － － － － － － － －
兴业证券
1
－ － － － － － － － － － －
招商证券
1
40,498,923.36 3.95 － － － － － － 36,906.72 3.94 －
中金公司
2
28,385,475.37 2.77 － － － － － － 25,864.19 2.76 －
中泰证券
2
95,787,812.53 9.35 － － － － － － 87,290.14 9.33 －
中投证券
1
－ － － － － － － － － － －
中信建投
2
27,475,102.08 2.68 － － － － － － 25,588.75 2.73 －
中信证券
1
10,118,250.76 0.99 － － － － － － 9,422.68 1.01 －
中信证券（山
东）
2
－ － － － － － － － － － －
中银国际
1
－ － － － － － － － － － －
注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期本基金新增券商交易单元：渤海证
券 001193；渤海证券 35676；中金公司 24499；中金公司 397566；中信证券（山东）37831；中信证券（山东）002919；西藏东财证
券002528；西藏东财证券37471。其余租用券商交易单元未发生变动。
55
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2016年01月05 日
2
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2016年01月08 日
3
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2016年01月27 日
4
富国中证体育产业指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、上海证
券报
2016年01月29 日
5
富国中证体育产业指数分级证券投资
基金之体育B 交易价格波动提示公告
中国证券报、上海证
券报
2016年01月29 日
6
富国中证体育产业指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、上海证
券报
2016年01月30 日
7
富国中证体育产业指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
中国证券报、上海证
券报
2016年02月02 日
8
富国基金管理有限公司关于停止办理
电话交易业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2016年03月05 日
9
关于富国基金管理有限公司淘宝官方
店关闭认申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016年05月05 日
10
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
2016年05月10 日
56
券日报
11
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2016年05月12 日
12
富国基金管理有限公司关于开展京东
官方旗舰店基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2016年06月30 日
13
关于富国中证体育产业指数分级证券
投资基金办理定期份额折算业务的公
告
中国证券报、上海证
券报
2016年11月28 日
14
关于富国中证体育产业指数分级证券
投资基金办理定期份额折算业务期间
暂停申购、赎回、转换及定期定额投资
业务的公告
中国证券报、上海证
券报
2016年11月28 日
15
关于富国中证体育产业指数分级证券
投资基金办理定期份额折算业务期间
富国体育A 份额停复牌的公告
中国证券报、上海证
券报
2016年12月02 日
16
关于富国中证体育产业指数分级证券
投资基金定期份额折算结果及恢复交
易的公告
中国证券报、上海证
券报
2016年12月05 日
17
关于富国中证体育产业指数分级证券
投资基金之富国体育A 份额约定年基准
收益率调整的公告
中国证券报、上海证
券报
2016年12月05 日
18
关于富国体育A 份额定期份额折算后次
日前收盘价调整的公告
中国证券报、上海证
券报
2016年12月05 日
19
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2016年12月13 日
20 富国基金管理有限公司关于调整旗下 中国证券报、上海证 2016年12月14 日
57
基金长期停牌股票估值方法的公告 券报
§12
备查文件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1、中国证监会批准设立
富国中证体育产业指数
分级证券投资基金的文
件
2、富国中证体育产业指
数分级证券投资基金基
金合同
3、富国中证体育产业指
数分级证券投资基金托
管协议
4、中国证监会批准设立
富国基金管理有限公司
的文件
5、富国中证体育产业指
数分级证券投资基金财
务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊
上披露的各项公告
上海市浦东新区世纪大
道8号上海国金中心二期
16-17层
投资者对本报告书如有
疑问，可咨询本基金管理
人富国基金管理有限公
司。
咨询电话：95105686、
4008880688（全国统一，
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