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富国天盈(161015)

富国天盈:2016年年度报告

 1 
 
 
 
 
富国天 盈债 券型 证券投 资基 金(LOF ) 
二 0 一 六年 年度 报告 
 
 
 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
基金管理 人 : 富国基金 管理有 限公司 
基金托管 人 : 中国工商 银行股 份有限 公司 
送出日期 : 2017 年 03 月 27 日 
 



2 §1


重 要提 示 及 目录 1.1 重 要提 示 富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚 假记 载、 误导性 陈述或 重大遗 漏, 并对 其内容 的真实 性、 准确性 和完整 性承 担个别及 连带的法 律责任 。 本 年度报 告已经 三分之 二以上 独立董 事签字 同意 , 并 由董事长 签发。 基金托管 人中国 工商银 行股份 有限公 司根据 本基金 合同规 定, 于 2017 年 3 月24 日复核 了本报 告中的 财务指 标、 净值 表现、 利 润分配情 况、 财务 会计报告 、 投资组合 报告等 内容, 保证复 核内容 不存在 虚假记 载、 误 导性陈 述或者 重大遗漏 。 富国基金 管理有 限公司 承诺以 诚实信 用、 勤 勉尽责的 原则管 理和运 用基 金资 产,但不 保证基 金一定 盈利。 基金的过 往业绩 并不代 表其未 来表现 。 投 资有风 险, 投资者 在作出 投资 决策 前应仔细 阅读本 基金的 招募说 明书及 其更新 。 本报告期 自2016 年1 月1 日起 至2016 年12 月31 日止。


3 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 2 1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3 §2 基金简介..................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托 管人 ............................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利 润分配情况 .................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务 指标 ............................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 ....................................................................................... 9 §4 管理人报告 ................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经 理 ................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规 守信情况的说 明 ............................................... 11 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的 专项说明 ............................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略 和业绩表现说 明 ............................................... 13 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行 业走势的简要 展望 ........................................... 13 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核 报告 .................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等 事项的说明 ........................................................ 14 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情 况的说明 ............................................................ 14 4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数 或基金资产净 值预警 情形的 说明 .................. 14 §5 托管人报告 .............................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情 况声明 ................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作 遵规守信、 净值 计算、 利润分配 等情况的说明 15 5.3 托管人对本年度报 告 中财务信息等 内容的真实、 准确和完整发 表意见 .............. 15 §6 审计报告................................................................................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容...................................................................................................... 15 §7 年度财务报表 .......................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 16 7.2 利润表............................................................................................................................... 18 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 ................................................................................. 19 7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 20 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................... 41 8.1 期末基金资产组合情 况 ................................................................................................. 41 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 ................................................................................. 41 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比 例大小排序的 所有股票投资 明 细 .................. 41 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动............................................................................. 41 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组 合 ........................................................................ 42


4 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比 例大小排序的 前五名债券投 资明细 .............. 42 8.7 期末按公允价值占基 金资产 净值比 例大小排序的 所有资产支持 证券投资明细.. 42 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净 值比例大小排 序的前五名贵 金属投资明细.. 42 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比 例大小排序的 前五名权证投 资明细 .............. 42 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交 易情况说明.................................................... 42 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交 易情况说明 ........................................................ 43 8.12 投资组合报告附注...................................................................................................... 43 §9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................. 44 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人 结构 .................................................................... 44 9.2 期末上市基金前十名 持有人 ......................................................................................... 44 9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本 基金的情况 ........................................................ 45 9.4 期末 基金管理人的从 业人员持有本 开放式基金份 额总量区间的 情况 .................. 45 § 10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................. 45 § 11 重大事件揭示 .......................................................................................................................... 45 11.1 基金份额持有人大会 决议 ............................................................................................. 46 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基 金托管部门的 重大人事变动........................... 46 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金 托管业务的诉 讼 ............................................... 46 11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................... 46 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情 况 ........................................................................ 46 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员 受稽查或处罚 等情况 ....................................... 46 11.7 本期基金租用证券公 司交易单元的 有关情况 ............................................................ 47 11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 49 § 12 备查文件目录 .......................................................................................................................... 49


5 §2


基 金简 介 2.1 基 金基 本情 况 基金名称 富国天盈 债券型 证券投 资基金 (LOF) 场内简称 富国天盈 基 金简称 富国天盈 债券(LOF ) 基金主代 码 161015 交易代码 161015 基金运作 方式 契约型开 放式 基金合同 生效日 2011 年05 月23 日 基金管理 人 富国基金 管理有 限公司 基金托管 人 中国工商 银行股 份有限 公司 报告期末 基金份 额总额 216,514,673.26 份 基金合同 存续期 不定期 基金份额 上市的 证券交 易所 深圳证券 交易所 上市日期 2011 年7 月8 日 2.2 基 金产 品说 明 投资目标 在追求基 金资产 长期安 全的基 础上, 力争为 基金份 额持有 人 创造高于 业绩 比 较基准 的投资 收益。 投资策略 本基金将 采用自 上而下 的方法 对基金 资产进 行动态 的整体 资 产配置和 类属资 产配置 。在认 真研判 宏观经 济运行 状况和 金 融市场运 行趋势 的基础 上,根 据整体 资产配 置策略 动态调 整 大类金融 资产的 比例; 在充分 分析债 券市场 环境及 市场流 动 性的基础 上,根 据类属 资产配 置策略 对投资 组合类 属资产 进 行最优化 配置和 调整。 业绩比较 基准 中央国债 登记结 算有限 责任公 司编制 并发布 的中债 综合指 数。


风险 收益 特征 从基金资 产整体 运作来 看,本 基金为 债券型 基金, 属于证 券 投资基金 中的较 低风险 品种, 其预期 风险与 预期收 益高于 货 币市场基 金,低 于混合 型基金 和股票 型基金 。 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 项目 基金管理 人 基金托管 人 名称 富国基金 管理有 限公司 中国工商 银行股 份有限 公 司 信息披露 负责人 姓名 范伟隽 郭明 联系电话 021-20361818 010 —66105799 电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn


6 客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588 传真 021-20361616 010 —66105798 注册地址 上海市浦 东新区 世纪大 道 8 号上海国 金中心 二期16-17 层 北京市西 城区复 兴门内 大 街55 号 办公地址 上海市浦 东新区 世纪大 道 8 号上海国 金中心 二期16-17 层 北京市西 城区复 兴门内 大 街55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表 人 薛爱东 易会满 2.4 信 息披 露方 式


本基金选 定的信 息披 露报纸名 称 中国证券 报、上 海证券 报、证 券时报 登载基金 年度报 告正 文的管理 人互联 网网 址 www.fullgoal.com.cn 基金年度 报告备 置地 点 富国基金 管理有 限公司 上 海市浦 东新区 世纪大 道 8 号 上海国金 中心二 期16-17 层 中国工商 银行股 份有限 公司 北京 市西城 区复兴 门内大 街55 号 2.5 其 他相 关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事 务所 安永华明 会计师 事务所( 特 殊普 通合伙) 上海市世 纪大 道100 号环球金 融中 心50 楼 注册登记 机构 中国证券 登记结 算有限 责任公 司 北京市西 城区太 平桥大 街17 号 §3


主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况 3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标 金额单位 : 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年 本期已实现收益 15,036,249.40 82,148,524.82 188,100,348.19 本期利润 9,791,156.51 82,391,800.77 279,646,671.37 加权平均基金份额本 期利润 0.0259 0.0669 0.1160 本期加权平均净值利 润率 2.88% 7.80% 12.19% 本期基金份额净值增 长率 2.82% 9.11% 17.02%


7 3.1.2 期末数据和指标 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日 期末可供分配利润 24,636,375.28 50,687,563.95 17,350,035.68 期末可供分配基金份 额利润 0.1138 0.0890 0.0155 期末基金资产净值 197,218,378.41 504,805,295.45 911,714,829.46 期末基金份额净值 0.911 0.886 0.812 3.1.3 累计期末指标 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日 基金份额累计净值增 长率 64.20% 59.69% 46.35% 注: 上述 基金业 绩指标 不包括 持有人 认购或交 易基金 的各项 费用 ( 例 如, 开放 式 基金的申 购赎回 费、 基金 转换费 等) , 计入 费用后 实际收 益水平 要低于 所列数字 。 本期已实 现收益 指基金 本期利 息收入 、 投资收 益、 其 他收入 (不含 公允 价值变动 收益) 扣 除相关 费用后的 余额, 本期利 润为本 期已实 现收益 加上本 期公 允价值变 动收益。 期末可供 分配利 润, 采用 期末资 产负债 表中未 分配利 润与未 分配利 润中 已实现部 分的孰低 数(为 期末余 额,不 是当期 发生数 ) 。 3.2 基 金净 值表 现 3.2.1 基 金份 额净 值增 长率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较 阶段 份额净 值 增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -0.65% 0.10% -1.48% 0.15% 0.83% -0.05% 过去六个月 1.79% 0.09% 0.27% 0.11% 1.52% -0.02% 过去一年 2.82% 0.08% 1.85% 0.09% 0.97% -0.01% 过去三年 31.29% 0.27% 21.54% 0.10% 9.75% 0.17% 过去五年 60.17% 0.27% 25.33% 0.09% 34.84% 0.18% 自基金 合同 生 效日起至今 64.20% 0.26% 30.20% 0.09% 34.00% 0.17%


8 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增 长率变动及其与同期业绩比较 基 准收 益率 变动 的比 较 注:1 、截止 日期 为2016 年12 月31 日。 2 、本基金于 2011 年 5 月23 日成立,建仓期 6 个月,从 2011 年5 月23 日起至 2011 年11 月22 日,建仓期 结束时 各项资 产配置 比例均 符合基 金合同 约定。 3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益率的比 较


9 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 单位:人 民币元 年度 每10份基金 份额分红 数 现金形式 发放总额 再投资形 式 发 放总额 年度利润 分配合计 备注 2016 年 - - - - - 2015 年 - - - - - 2014 年 2.640 776,170,182.00 22,378,494.61 798,548,676.61 2 次分红。 本期 本基金利润分 配总金额为 798,548,676. 61,其中 16,205,847.2 1 为转型前 2014 年5 余额 22 日天盈A 根 据基金合同进 行份额折算。 合计 2.640 776,170,182.00 22,378,494.61 798,548,676.61 - §4


管 理人 报告 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 4.1.1 基 金管 理人 及其 管理 基金的 经验 富国基金 管理有 限公司 于1999 年4 月13 日获 国家工 商行政 管理局 登记 注册 成立,是 经中国 证监会 批准设 立的首 批十家 基金管 理公司 之一, 公司 于 2001 年 3 月从北京 迁址上 海。2003 年 9 月 加拿大 蒙特利 尔银行 (BMO )参股富 国基金管 理有限公 司的工 商变更 登记办 理完毕, 富国基 金管理 有限公 司成为 国内 首批成立 的十家基 金公司 中, 第一 家中外 合资的 基金管 理公司 。 截 至2016 年12 月31 日, 本基金管 理人共 管理富 国天盛 灵活配 置混合 型证券 投资基 金、 富国 消费 主题混合 型证券投 资基金 、 富国天 源沪港 深平衡 混合型 证券投 资基金 、 富国 天利 增长债券 投资基 金 、 富国 天益价值 混合型 证券投 资基金 、 富国 天瑞强 势地区 精选 混合型证 券投资 基金 、富 国天 惠精 选成长 混合 型证 券投 资基 金(LOF)、 富国 天 时货币 市 场基金、 富国天 合稳健优 选混合 型证券 投资基 金、 富 国天博 创新主 题混 合型证券 投资基金 、 富国 天成红利 灵活配 置混合 型证券 投资基 金、 富 国天丰 强化 收益债券 型证券 投资 基金 (LOF)、富 国中 证红 利指数 增强 型证 券投 资基 金、 富 国优化 增 强债券型 证券投 资基金、 富国沪 深300 增强证 券投资 基金、 富国通 胀通 缩主题轮 动混合型 证券投 资基金、 富国汇 利回报 分级债 券型证 券投资 基金、 富国 全球债券 证券投资 基金、 富国可 转 换债券 证券投 资基金 、 上证 综指交 易型开 放式 指数证券 10 投资基金 、 富国 上证综指 交易型 开放式 指数证 券投资 基金联 接基金 、 富 国天盈债 券型证 券投 资基 金(LOF )、 富国 全球 顶级消 费品 混合 型证 券投 资基 金 、富国 低 碳环保混 合型证 券投资 基金、 富国中证 500 指数增强型 证券投 资基金 (LOF )、 富国产业 债债券 型证券 投资基 金、 富国 新天锋 定期开 放 债券 型证券 投 资基金、 富 国高新技 术产业 混合型 证券投 资基金、 富国中 国中小 盘( 香港上 市) 混合 型证券投 资基金、 富国纯 债债券型 发起式 证券投 资基金 、 富国 强回报 定期开 放债 券型证券 投资基金 、 富国 宏观策略 灵活配 置混 合 型证券 投资基 金、 富 国稳健 增强 债券型证 券投资基 金、 富 国信用债 债券型 证券投 资基金 、 富国 目标收 益一年 期纯 债债券型 证券投资 基金、 富国医疗 保健行 业混合 型证券 投资基 金、 富 国创业 板指 数分级证 券投资基 金、 富 国目标收 益两年 期纯债 债券型 证券投 资基金 、 富国 国有 企业债债 券型证券 投资基 金、 富国 城镇发 展股票 型证券 投资基 金、 富 国高端 制造 行业股 票 型证券投 资基金 、 富国收 益增强 债券型 证券投 资基金 、 富国 新回报 灵活 配置混合 型证券投 资基金 、 富国研 究精选 灵活配 置混合 型证券 投资基 金、 富 国中 证军工指 数分级证 券投资 基金、 富 国中证 移动互 联网指 数分级 证券投 资基金 、 富 国中证国 有企业改 革指数 分级证 券投资 基金、 富 国目标 齐利一 年期纯 债债券 型证 券投资基 金、 富国 富钱包 货币市 场基金、 富国收 益宝货 币市场 基金、 富国中 小盘 精选混合 型证券投 资基金 、 富国新 兴产业 股票型 证券投 资基金 、 富国 中证新 能源 汽车指数 分级证券 投资基 金、 富国 中证全 指证券 公司指 数分级 证券投 资基金 、 富 国中证银 行指数分 级证券 投资基 金、 富国 文体健 康股票 型证券 投资基 金、 富 国国 家安全主 题混合型 证券投 资基金、 富国改 革动力 混合型 证券投 资基金 、 富国 新收 益灵活配 置混合型 证券投 资基金、 富国中 证工 业 4.0 指数分级 证券投 资基金 、 富 国沪港深 价值精选 灵活配 置混合 型证券 投资基 金、富 国中证 煤炭指 数分级 证券 投资基金、 富国中证 体育指 数分级 证券投 资基金、 富国绝 对收益 多策略 定期开 放混 合型发起 式证券投 资基金 、 富国新 动力灵 活配置 混合型 证券投 资基金 、 富国 收益 宝交易型 货币市场 基金、 富国低碳 新经济 混合型 证券投 资基金 、 富国 中证智 能汽 车指数证 券投资 基金 (LOF )、富 国研 究优 选沪 港深灵 活配 置混 合型 证券 投资 基 金、富 国 价值优势 混合型 证券投 资基金 、富国 泰利定 期开放 债券型 发起式 证券 投资基金、 富国祥利 定期开 放债券 型发起 式证券 投资基 金、 富国 美丽中 国混合 型证 券投资基 金、 富国 创新科 技混 合型 证券投 资基金 、 富国 睿利定 期开放 混合型 发起 式证券投 资基金 、富 国中 证医 药主 题指数 增强 型证 券投 资基 金(LOF)、 富国 两 年期理 财 债券型证 券投资 基金、 富 国久利 稳健配 置混合 型证券 投资基 金等七 十八 只证券投 资基金。 4.1.2 基 金经 理( 或基 金经 理小组 )简 介 姓名 职务 任本基金 的基金 经理期 限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 张钫 本 基 金 基 金 经 理 兼 任 固 定 收 益 投 资 副 总监、 富国 优 化 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金、 富国产 2014-07-29 - 8 硕士,曾任华富基金管理有限公 司债券研究员、基金经理助理、 基金经理; 自2014 年3 月至2014 年 7 月在富国基金管理有 限公司 人力资源部工作, 自2014 年7 月 起在富国基金管理有限公司固定 收益投资部工作,并自 2014 年 7 月起任富国天盈债券型证券投资 基金 (LOF ) 、 富国产业债债券型 11 业 债 债 券 型 证 券 投 资基金、 富 国 国 有 企 业 债 债 券 型 证 券 投 资基金、 富 国 新 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金、 富国两 年 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 证券投资基金、富国优化增强债 券型证券投资基金基金经理,自 2014 年10 月起任富国国有企业债 债券型证券投资基金基金经理, 自2014 年10 月至2016 年4 月任 富国稳健增强债券型证券投资基 金基金经理,自 2014 年 11 月起 任富国新回报灵活配置混合型证 券投资基金基金经理 , 自2016 年 12 月起任富国两年期理财债券型 证券投资基金基金经理;兼任固 定收益投资副总监。具有基金从 业资格。 李羿 本 基 金 基 金经理 2016-11-04 - 3 硕士, 2009 年4 月至2010 年6 月 任 上 海 浦 东 发 展 银 行 交 易 员 ; 2010 年6 月至2013 年7 月任交银 康联人寿保险有限公司高级投资 经理; 2013 年7 月至2016 年6 月 任汇丰晋信基金管理有限公司投 资经理、基金经理;2016 年 6 月 起加入富国基金管理有限公司, 自 2016 年 11 月起任富国天盈债 券型证券投资基金 (LOF) 基金经 理。具有基金从业资 格。 注:1 、 上述 任职日 期为 根据 公司 确定 的聘 任日期 ,离 任日 期为 根据 公 司确定 的 解聘日期 ;首任 基金经 理任职 日期为 基金合 同生效 日。 2 、 证券从业 的涵义 遵从行 业协会 《 证券业 从业人 员资格 管理办 法》 的 相关规定 。 3 、 基金管理人 已于2017 年1 月25 日分别 在 《中国 证券报 》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时报》 和公司 网站发布 公告, 张钫先 生自2017 年1 月23 日起不 再担 任本基金 基金经理 。 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 本报 告期 , 富国 基金管理 有限公 司作为 富国天 盈债券 型证券 投资基 金 (LOF ) 的管理人 按照 《中华 人民共和 国证券 投资基 金法 》 、 《中华 人民共 和国 证券法 》 、 《富国天 盈债券 型证券 投资基 金基金 合同》 以 及其它 有关法 律法规 的 规定, 本 着 诚实信用、 勤勉尽 责的原则 管理和 运用基 金资产, 以尽可 能减少 和分散 投资风险 , 确保基金 资产的 安全并 谋求基 金资产 长期稳 定的增 长为目 标, 管理 和运 用基金资 产,基金 投资组 合符合 有关法 规及基 金合同 的规定 。


12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制 度和 控制 方法 本基金管 理人根 据相关 法规要 求, 结 合实际情 况, 制 定了内 部的 《 公平 交易 管理办法》 , 对证 券的一级 市场申 购、 二 级市场 交易相 关的研 究分析、 投资决策 、 授权、 交易 执行、 业绩 评估等 投资管 理环节, 实行事 前控制、 事 中监控 、 事后评 估及反馈 的流程 化管理 。 在 制 度、 操作 层面确 保各组 合享有 同等信 息 知情权、 均 等交易机 会,并 保持各 组合的 独立投 资决策 权。 事前控制 主要包 括:1 、 一级 市场, 通过标 准化的 办公流 程, 对 关联方 审核、 价格公 允性 判断 及证 券公 平分配 等相 关环 节进 行控 制;2 、 二级 市场 , 通过交 易 系统的投 资备选 库、 交 易对手 库及授 权管理, 对投资 标的 、 交易对 手和 操作权限 进行自动 化控制 。 事中监控 主要包 括组合 间相同 投资标 的的交 易方向、 市场冲 击的控 制, 银行 间市场 交易 价格 的公 允性 评估等 。1 、 将主 动投资 组合 的同 日反 向交 易 列为限 制 行为, 非 经特别 控制流 程审核 同意, 不 得进行 ; 对于 同日同 向交易 , 通 过交易系 统对组 合间 的交 易公 平性 进行自 动化 处理 。2 、同 一基 金经 理管 理的 不 同组合 , 对同一投 资标的 采用相 同投资 策略的, 必须通 过交易 系统采 取同时 、 同 价下达投 资指令, 确保公 平对待 其所管 理的组 合。 事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和 反向交易 的合理 性分析 评估, 以及不 同时间 窗口下 (1 日、3 日、5 日)的季度 公平性 交易 分析 评估 等。1 、 通过 公平 性交 易的事 后分 析评 估系 统, 对 涉及公 平 性交易的 投资行 为进行 分析评 估,分 析对象 涵盖公 募、年 金、社 保及 专户产品, 并重点分 析同类 组合 (股票 型、 混合 型、 债券 型) 间、 不 同 产品间 以及 同一基金 经理管理 不同组 合间的 交易行 为, 若发 现异常 交易行 为, 监 察稽核 部视 情况要求 相关当 事人 做出 合理 性解 释,并 按法 规要 求上 报辖 区监管 机构 。2 、 季 度公平 性 交易分析 报告按 规定经 基金经 理或投 资经理 签字, 并 经督察 长、 总 经理 审阅签字 后,归档 保存, 以备后 查。 4.3.2 公 平交 易制 度的 执行 情况 本报告期 , 在同 向交易 价差分 析方面, 公司采 集连续 四个季 度, 不 同时 间窗 口(1 日内、3 日内、5 日内) 的同 向交易 样本, 在 假设同 向交易 价差 为零及 95% 的置信 水平 下, 对同 向交 易价差 进行 t 分布 假设 检验 并对 检验 结果 进 行跟踪 分 析。 分析结 果显示 本投资 组合与 公司管 理的其 他投资 组合在 同向交 易价 差方面未 出现异常 。 本报告期 内公司 旗下基 金严格 遵守公 司的相 关公平 交易制 度, 未出 现违 反公 平交易制 度的情 况。 4.3.3 异 常交 易行 为 的 专项 说明 本报告期 内未发 现异常 交易行 为。 公司旗下 管理的 各投资 组合在 交易所 公开竞 价同日 反向交 易的控 制方 面, 报 告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过 该证券当 日成交 量5%的情况。


13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明 4.4.1 报 告期 内基 金投 资策 略和运 作分 析 2016 年,债券市场经 历了起 伏震荡 行情, 年初延 续了 2015 年的火 爆 行情; 二季度后 随后因 为营改 增、 个别信 用风险 事件等 原因债 市开始 调整; 进 入三季度 , 在英国脱 欧事件 和充裕 配置资 金的推 动下走 出了一 波强势 牛市行 情; 四季度后, 海外强美 元因素 逐渐影 响加剧, 处于对 汇率压 力和控 杠杆风 险的考 量, 央行拉长 了资金投 放期限 , 提升 了短端 资金成 本, 货币 政策逐 渐回归 中性, 债券 市场出现 剧烈调整 。 全年 信用利 差走阔, 局部信 用风险 继续暴 露, 中 债全价 指数 全年下跌 0.39% 。本基金 在力 控风 险前 提下 ,审慎 操作 ,全 年为 投资 者获 取了 一 定的超 额 回报。 4.4.2 报 告期 内基 金的 业绩 表现 截至2016 年12 月31 日, 本基金份 额净值 为0.911 元; 份额累计 净值为1.545 元;本报告期,本基金份额净值增长率为 2.82% ,同期业绩比较基准 收益率为 1.85% 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展 望 展望 2017 年,由于央行 再次提 出了 “ 流动性 总闸门 ”概念 ,表明 货币 政策 已回归中 性,预 计全年 利率中 枢将高于 2016 年。但 实体经 济复苏 依然 脆弱,实 际利率大 幅上升 的可能 性不大 。 期间 也仍将出 现除资 金波动 、 信用 事 件冲击、 机 构配置行为变化等因素对债券市场带来的影响。利率中枢上行或带来 配置性机 会, 适合 对下一 轮利率 行情进 行布局。 本基金 力争在 控制风 险的前 提 下, 争取 为 基金持有 人带来 可持续 的投资 回报。 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核报 告 本基金管 理人始 终将加 强内部 控制, 促进公 司诚信、 合法、 有效经 营, 保障 基金持 有人 利益 作为 己任 。在 监察稽 核基 础性 工作 基础 上,2016 年本 基金管 理 人着重开 展了如 下与监 察稽核 有关的 工作: (一)全 面制度 梳理, 强化制 度建设 监察稽核部组织开展了对于全公司各部门规章制度的全面评估梳理。截止 2016 年底,公 司完 成十 二项 基本 制度修 订工 作; 完成 管理 制度 类别 及 有效性 的 统计、 分析。 公 司各部 门基于 自身业 务实际, 从业务 开展需 要、 管理需 要、 内控 需要和 流程 需要 出发 ,针 对基本 管理 制度 、部 门规 章制度 、业 务流 程/ 操作守 则 等进行了 初步评 估,并 提 出了 制度修 订的工 作计划 。 (二)监 测例外 事项, 发布风 险提示 监察稽核部持续对公司日常例外事项报告进行跟踪监测,通过例外事项发 生、 报告 情况的 分析回 溯, 有针 对性梳 理出主 要风险 事件和 对应的 改 进事项, 并 敦促相关 部门后 期改进。 同时, 监察稽 核部还 根据内 外部风 险环 境 的变 化和公司 的实际情 况, 陆 续在全 公司范 围内发 布了合规 或风险 提示函 , 对员 工 行为、 投 资 权限等环 节存在 的风险 进行提 示。 (三)积 极开展 合规培 训,提 升全员 合规意 识 2016 年监察稽 核部 积极 配合 人力 资源 部做 好新 员工的 入职 合规 培训 。 从员 工入司伊 始, 便 向其灌 输公司 的合规 文 化并不 断强化 ; 对于 新任组 合 经理, 公 司 专门安排 风控业 务培训、 督察长 岗前谈 话等, 以重点 提升组 合经理 的合 规风控意 14 识。除 此之 外,2016 年公司 还组 织了各 类专 题培 训、 内控 行业 实践 交 流、新 法 律法规培 训等各 种形式 的合规 培训交 流活动。 通过上 述针对 不同培 训对 象组织开 展的 培训 活动, 以提高合 规培训 的针对 性与有 效性, 从而在 整个公 司营 造合规文 化氛围、 提高员 工合规 意识。 (四)着 重开展 专项审 计,提 高内部 控制有 效性 为加强 审计 工作 的有 效性 ,不 至于 流于 形式 ,2016 年监察稽核 部结 合 常规 季度监察 稽核工 作,有 针对性 地开展了 11 项专项审 计。审 计范围 覆盖 了投资研 究、市场 销售、 运营 IT 等前、中、后 台业务 。通过 专项审 计,有 效发 现现有业 务流程中 存在的 问题缺 陷; 通 过事后 改进工作 , 查漏 补缺, 持续提 高内 部控制的 有效性和 内部风 险防控 能力。 (五)加 强员工 行为监 督,开 展合规 考核 监察稽核部对员工日常行为开展合规监测。对于合规监测过程中发现的问 题, 及时 督促相 关人员 整改、 提 交解释 说明。 同时, 根据员 工违规 情况 的严重程 度按照公 司《投 资管理 人员一 般风险 合规事 件登记 及认定 办法》 进行 后续处罚。 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 本公司按 照相关 法律法 规的规 定成立 了估值 委员会, 并制订 了 《富 国基 金管 理有限公 司估值 委员会 运作管 理办法》 。 估值 委员会 是公司 基金估 值的 主要决策 机关, 由 主管运 营副总 经理负 责, 成员 包括基 金清算 、 监察 稽核、 金融 工程方面 的业务骨 干以及 相关基 金经理, 所有相 关成员 均具有 丰富的 证券基 金行 业从业经 验。 公司 估值委 员会负 责提出 估值意 见、 提供 和评估 估值技 术、 执 行估 值决策和 程序、 对 外信息 披露等 工作, 保 证基金 估值的 公允性 和合理 性, 维 护基 金持有人 的利益。 基金经 理是估 值委员 会的重 要成员 ,必须 列席估 值委员 会的 定期会议, 提出基金 估值流 程及估 值技术 中存在 的潜在 问题, 参 与估值 程序和 估值 技术的决 策。估值 委员会 各方不 存在任 何重大 利益冲 突。 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 根据相关 法律法 规、本 基金《 基金合 同》的 约定以 及基金 的实际 运作 情况, 本报告期 内本基 金未进 行收益 分配。 本 基金将 严格按 照法律 法规及 基金 合同约定 进行收益 分配。 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 本报告期 无需要 说明的 相关情 形。 §5


托 管人 报告 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 本报告 期内 ,本 基金 托管 人在 对富 国天盈 债券 型证 券投 资基 金(LOF ) 的托 管过程中 , 严 格遵守 《证 券投资 基金法 》 及 其他法 律法规 和基金 合同的 有关规定 , 不存在任 何损害 基金份 额持有 人利益 的行为, 完全尽 职尽责 地履行 了基 金托管人 应尽的义 务。


15 5.2 托 管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运 作遵 规守 信、 净 值计 算、 利 润分 配等情 况 的 说明 本报告 期内 ,富 国天 盈债 券型 证券 投资 基金 (LOF )的管 理人—— 富 国 基金 管理有 限公 司在 富国 天盈 债券型 证券 投资 基金 (LOF)的投 资运 作、 基 金资产 净 值计算、 基金份 额申购 赎回价 格计算、 基金费 用开支 等问题 上, 不 存在 任何损害 基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同 的规定进 行。本报 告期内 ,富 国 天盈债 券型证 券投资 基金(LOF )未进 行利润 分 配。 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国天盈债券型证券 投资基金(LOF)2016 年年度报告中 财务指 标、净值表 现、 利 润分配 情 况、 财 务 会计报告 、投资 组合报 告等内 容进行 了核查 ,以上 内容真 实、准 确和 完整。 §6


审 计报 告 6.1 审 计报 告基 本信 息 财务报表 是否经 过审计 是 审计意见 类型 标准无 保 留意见 审计报告 编号 安永华明 (2017 )审字第60467606_B22 号 6.2 审 计报 告的 基本 内容 审计报告 标题 审计报告 审计报告 收件人 富 国 天 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 全体基金 份额持 有人 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 富 国 天 盈 债 券 型 证 券投资基 金 (LOF ) 财务 报表 , 包 括2016 年12 月31 日的资产负债表 和2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止 期间的 利润表及 所有者 权益(基金 净值 ) 变动 表以及财 务报表 附注。 管理层对 财务报 表的责 任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人富国基 金管理 有限公 司的责 任。 这种 责任包括 : (1 ) 按 照企业 会计准 则的规 定 编 制 财 务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映; (2 )设计、执 行和维 护必要 的内部 控制, 以使 财务报 表不存 在由于 舞弊或 错误而导 致的重 大错报 。 注册会计 师的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上对财务 报表发 表审计 意见。 我 们按照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了审计工 作。 中国 注册会 计师审 计准则 16 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德守则, 计 划和执 行审计 工作以 对财务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证。 审计工作 涉及实 施审计 程序, 以 获取有 关财务报 表金额 和披露 的审计 证据。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包括对 由于舞 弊或错 误导致 的财务 报表重大 错报风 险的评 估。 在进 行风险 评估 时, 注 册会计 师考虑 与财务 报表编 制和公允 列报相 关的内 部控制,以设计 恰当的审 计程序,但目的 并非对 内部控 制的有效 性发表 意见。 审 计工作 还包括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性和作出 会计估 计的合 理性, 以 及评价 财务报表 的总体 列报。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分、 适 当的 , 为发 表审计 意见提 供了基 础。 审计意见 段 我们认为,上述财 务报表 在所有 重大方 面按照企 业会计 准则的 规定编 制, 公允 反 映 了 富 国 天 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF )2016 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况。 注册会计 师的姓 名 朱宝钦 濮晓达 会计师事 务所的 名称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 会计师事 务所的 地址 上海市世 纪大道100 号环球 金融中 心50 楼 审计报告 日期 2017 年03 月21 日 §7


年 度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主体 : 富国 天盈债 券型证 券投资 基金(LOF ) 报告截止 日:2016 年 12 月 31 日 单位:人 民币元 资 产 本 期末 上 年度 末


17 (2016 年12 月31 日 ) (2015 年12 月31 日 )


资 产:


银行存款 16,288,752.59 21,938,601.88 结算备付金 877,408.00 5,663,359.05 存出保证金 18,630.99 264,232.24 交易性金融资产 184,422,944.56 484,723,109.66 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 184,422,944.56 484,723,109.66 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 198,107.78 - 应收利息 4,187,491.38 10,107,761.79 应收股利 - - 应收申购款 94,505.63 117,865.09 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 206,087,840.93 522,814,929.71 负 债和 所有 者权 益 本 期末 (2016 年12 月31 日 ) 上 年度 末 (2015 年12 月31 日 )


负 债:


短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 1,000,000.00 9,000,000.00 应付证券清算款 6,080,392.09 6,002,994.70 应付赎回款 270,858.86 1,237,076.12 应付管理人报酬 124,242.04 315,994.35 应付托管费 35,497.73 90,284.11 应付销售服务费 62,121.02 157,997.19 应付交易费用 1,200.00 5,050.00 应交税费 1,135,067.16 1,135,067.16 应付利息 77.78 - 应付利润 - - 递延所得税负债





- - 其他负债 160,005.84 65,170.63 负债合计 8,869,462.52 18,009,634.26 所 有者 权益 :


实收基金 172,582,003.13 454,117,731.50 未分配利润 24,636,375.28 50,687,563.95 所有者权益合计 197,218,378.41 504,805,295.45


18 负债和所有者权益总 计 206,087,840.93 522,814,929.71 注:报告 截止 日 2016 年 12 月 31 日,基金份 额净 值 0.911 元,基金 份额总额 216,514,673.26 份。 7.2 利 润表 会计主体 : 富国 天盈债 券型证 券投资 基金(LOF ) 本报告期 :2016 年01 月01 日 至2016 年12 月31 日 单位:人 民币元 项 目 本期 (2016 年01 月01 日至 2016 年12 月31 日) 上年度可 比期间 (2015 年01 月01 日至 2015 年12 月 31 日) 一 、收入 14,652,637.89 99,963,497.04 1. 利息收入 17,226,445.13 59,524,062.73 其中:存款利息收入 83,541.44 710,203.37 债券利息收入 17,018,838.54 58,601,877.39 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 124,065.15 211,981.97 其他利息收入 - - 2. 投资收益(损失以“- ”填列) 2,655,698.65 40,054,539.97 其中:股票投资收益 - 10,222,521.37 基金投资收益 - - 债券投资收益 2,655,698.65 28,752,399.77 资产支持证券投资收 益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具投资收益 - - 股利收益 - 1,079,618.83 3. 公允价值变动收益(损失以“- ”号填列 ) -5,245,092.89 243,275.95 4. 汇兑收益(损失以“- ”号填列) - - 5. 其他收入( 损失以“- ”号填列) 15,587.00 141,618.39 减 :二、费 用 4,861,481.38 17,571,696.27 1 .管理人报酬 2,392,728.79 7,427,410.14 2 .托管费 683,636.76 2,122,117.24 3 .销售服务费 1,196,364.35 3,713,705.03 4 .交易费用 8,614.40 1,232,688.72 5 .利息支出 121,377.08 2,607,027.14 其中:卖出回购金融 资产支出 121,377.08 2,607,027.14 6 .其他费用 458,760.00 468,748.00 三 、利润总 额(亏损 总 额以 “- ”号填列 ) 9,791,156.51 82,391,800.77 减:所得税费用 - - 四 、净利润 (净亏损 以“- ”号 填列) 9,791,156.51 82,391,800.77


19 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 会计主体 : 富国 天盈债 券型证 券投资 基金(LOF ) 本报告期 :2016 年01 月01 日 至2016 年12 月31 日






















































































单位: 人 民币元 项目 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 实收基金 未分配利 润 所有者权 益合计 一、期初所有者权益 (基金净值 ) 454,117,731.50 50,687,563.95 504,805,295.45 二、 本期经营活动 产生的基金净 值 变动数(本期利润) - 9,791,156.51 9,791,156.51 三、 本期基金份额 交易产生的基 金 净 值 变 动 数 ( 净值 减 少 以“-”号 填列) -281,535,728.37 -35,842,345.18 -317,378,073.55 其中:1.基金申购款 100,321,855.45 12,633,280.35 112,955,135.80 2.基金赎回款 -381,857,583.82 -48,475,625.53 -430,333,209.35 四、 本期向基金份 额持有人分配 利 润产生的基金净值变 动 (净值减 少 以“- ”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值 ) 172,582,003.13 24,636,375.28 197,218,378.41 项目 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日) 实收基金 未分配利 润 所有者权 益合计 一、期初所有者权益 (基金净值 ) 894,364,793.78 17,350,035.68 911,714,829.46 二、 本期经营活动 产生的基金净 值 变动数(本期利润) - 82,391,800.77 82,391,800.77 三、 本期基金份额 交易产生的基 金 净 值 变 动 数 ( 净值 减 少 以“-”号 填列) -440,247,062.28 -49,054,272.50 -489,301,334.78 其中:1.基金申购款 1,771,928,366.12 110,706,626.79 1,882,634,992.91 2.基金赎回款 -2,212,175,428.40 -159,760,899.29 -2,371,936,327.69 四、 本期向基金份 额持有人分配 利 润产生的基金净值变 动 (净值减 少 以“- ”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值 ) 454,117,731.50 50,687,563.95 504,805,295.45 注:所附 附注为 本会计 报表的 组成部 分。 报表附注 为财务 报表的 组成部 分。 本报告7.1 至7.4 财务 报表由 下列负 责人签 署;





陈 戈


























林 志松


























徐慧


20 ———— ——— ——








—— ——— ——— —








——— —— ——— 基金管理 公司负 责人








主管 会计工 作负责 人











会计 机构 负责人 7.4 报表 附注 7.4.1 基 金基 本情 况 富国天 盈分 级债 券型 证券 投资基 金(LOF )( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 由 富 国天盈 分 级债券型 证券投 资基金 转型而 成。 富国 天盈分 级债券 型证券 投资基 金系 经中国证 券监督管 理委员 会 (以下 简称 “ 中国证 监会 ”)证监许 可[2011]638 号 文 《关于 核准富国 天盈分 级债券 型证券 投资基 金募集 的批复》 的核准 , 由富 国基 金管理有 限公司作 为管理 人向社 会公开 发行募 集, 基金合 同于2011 年5 月23 日 正式生效 , 首次设立 募集 规 模为3,504,716,032.32 份 基金份额。 富国 天盈分 级债 券型证券 投资基金 为契约 型封闭 式, 基 金合同 生效后 三年内 ( 含三年 ) 为 封 闭 式基金, 合 同生效 满三 年后 ,基 金转 为上市 开放 式基 金(LOF), 存续 期限 不定 。 经本基 金 基金管理 人计算 并经本 基金基 金托管 人中国 工商银 行股份 有限公 司确 认, 基金份 额转换基 准日 (2014 年5 月23 日) 转 型前富 国天盈 分级债 券型证 券投 资基金之 天盈 A 份额( 以下 简称 天盈 A ) 的基 金份 额净 值为 1.000 ,本基金 管 理人按 照 1.000115068 :1 的转换比例进行 了折算, 折算后 基金份 额净值为 1.000 元,折 算后的原 天盈 A 的 基金份 额总额 由 398,590,794.55 份调整为 398,636,659.60 份;转型 前富国 天盈分 级债券 型证 券 投资基 金之天 盈 B 份 额(以 下简 称天盈 B ) 的基金份 额净值 为 1.351 元,本基金 管理人 按 照 1.351278465 :1 的转换比例进 行了折算 ,折算 后基金 份额净 值为 1.000 元,折算后的 原天盈 B 的基 金份额由 1,051,479,348.41 份调整为1,420,841,399.34 份; 基金份额总额 与持 有人持有 的基金份 额数额 将发生 调整, 份 额折算 对持有 人的权 益无实 质性影 响。 本基金的 基金管理 人为富 国 基金 管理有 限公司, 注册登 记机构 为中国 证券登 记结 算有限责 任公司, 基金托 管人为 中国工 商银行 股份有 限公司 。 本基金的 投资范 围为具 有良好 流动性 的金融 工具, 包 括国内 依法发 行上 市的国家 债券、 金 融债券 、 次 级债券 、 中央 银行票 据、 企业债 券、 公 司债券 、 短 期融资券 、 资产证券 化产品 、 可转换 债券、 可分离 债券和 回购等 金融工 具以及 法律 法规或中 国证监会 允许基 金投资 的其他 固定收 益证券 品种 (但 须符合 中国证 监会 的相关规 定)。 本基金也 可投资 于非固 定收益 类金融 工具。 本基金 不直接 从二级 市场 买入股票、 权证等权 益类资 产, 但 可以参 与 A 股 股票 (包 括中小 板、 创 业板及 其它 经中国证 监会核准 上市的 股票) 的 新股申 购或增 发新股 , 并可 持有因 可转债 转股 所形成的 股票、 因 所持股 票所派发 的权证 以及因 投资可 分离债 券而产 生的权 证 等, 以及 法 律法规或 中国证 监会允 许投资 的其他 非固定 收益类 品种 (但 须符合 中国 证监会的 相关规定 ) 。 因上 述原因 持有的 股票和 权证等 资产, 本基金 应在其 可交 易之日起 的30 个交易 日内卖 出。 如法律法 规或监 管机构 以后允 许基金 投资的 其他品 种, 基金 管理人 在履 行适当程 序后,可 以将其 纳入投 资范围 。 基金的投 资组合 比例为 :投资 于固定 收益类 资产的 比例不 低于基 金资 产的 80% , 投资于非 固定收 益 类资 产的比 例不高 于基金 资产 的20% , 其中, 现 金或 者到期日 在一年以 内的政 府债券 不低于 基金资 产净值 的 5% 。 本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布 的中债综 21 合指数。 7.4.2 会 计报 表的 编制 基础 本财务报 表系按 照中国 财政部 颁布的 《 企业会 计准则 — 基本 准则》 以及 其后颁布 及修订的 具体会 计准则 、 应用 指南、 解 释以及 其他相 关规定 (以下 合 称 “企业 会 计准则” ) 编制, 同时, 对于 在具体 会计核 算和信 息披露 方面, 也 参考 了中国证 券投资基 金业协 会修订 的 《证 券投资 基金会计 核算业 务指引 》 、 中 国证 监会制定 的 《关于 进一步 规范证 券投资 基金估 值业务 的指导意 见》 、 《关于 证券 投资基金 执行< 企业会 计准则> 估 值业务 及份额 净值计 价有关 事项的 通知》 、 《证 券投资基 金信息披 露管理 办法》 、 《证券 投资基 金信息 披露内 容与格 式准则》 第 2 号 《年 度报告的 内容与 格式 》 、 《证券 投资基 金信息 披露编 报规则》 第 3 号 《 会计报表 附注的编 制及披 露》 、 《 证券投 资基金 信息披 露 XBRL 模板第3 号< 年度 报告和半 年度报告> 》 及其他 中国证 监会及 中国证 券投资 基金业 协会颁 布的相 关 规定。 本财务报 表以本 基金持 续经营 为基础 列报。 7.4.3 遵 循企 业会 计准 则及 其他有 关规 定的 声明 本财务报 表符合 企业会 计准则 的要求 , 真实 、 完整 地反映 了本基 金于 2016 年12 月 31 日的财务状况以及 2016 年 1 月1 日至 2016 年12 月31 日止期间的经营成 果和净值 变动情 况。 7.4.4 重 要会 计政 策和 会计 估计 本基金财 务报表 所载财 务信息 依照企 业会计 准则、 《 证券投 资基金 会计 核算业务 指引》和 其他相 关规定 所厘定 的主要 会计政 策和会 计估计 编制。 7.4.4.1 会 计年 度 本基金会 计年度 采用公 历年度 ,即每 年 1 月1 日起 至12 月31 日 止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有 特别说明 外,均以 人民币 元为单 位表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类 金融工具 是指形 成本基 金的金 融资产 ( 或负债) , 并 形成其 他单位 的金 融负债 (或 资产)或 权益工 具的合 同。 (1) 金融资产 分类 本基金的 金融资 产于初 始确认 时分为 以下两 类: 以公 允价值 计量且 其变 动计入当 期损益的 金融资 产、贷 款和应 收款项 ; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要包括 股票投资 、债券 投资和 衍生工 具(主 要系权 证投资 ); (2) 金融负债 分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益 的金融负 债和其 他金融 负债。 本基金 目前持 有的金 融负债 划分为 其他 金融负债。 7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后 续计 量和 终止 确认 本基金于 成为金 融工具 合同的 一方时 确认一 项金融 资产或 金融负 债。 划分为以 公允价 值计量 且其变 动计入 当期损 益的金 融资产 的股票、 债 券等, 以 及 不作为有 效套期 工具的 衍生工 具, 按照 取得时 的公允 价值作 为初始 确 认金额, 相 22 关的交易 费用在 发生时 计入当 期损益 ; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的 利息或现 金股利, 应当确 认为当 期收益。 每日, 本基金 将以公 允价值 计量且 其变 动计入当 期损益的 金融资 产或金 融负债 的公允 价值变 动计入 当期损 益; 处置该金 融资产 或金融 负债时, 其公允 价值与 初始入 账金额 之间的 差额 应确认为 投资收益 ,同时 调整公 允价值 变动收 益; 当收取该 金融资 产现金 流量的 合同权 利终止, 或该金 融资产 已转移 , 且 符合金融 资产转移 的终止 确认条 件的, 金融资 产将终 止确认 ; 当金融负 债的现 时义务 全部或 部分已 经解除 的, 该金 融负债 或其一 部分 将终止确 认; 金融资产 转移, 是 指本基 金将金 融资产 让与或 交付给 该金融 资 产发 行方 以外的另 一方( 转入方) ; 本 基金已 将金融 资产所 有权上 几乎所 有的风 险和报 酬转 移给转入 方的, 终止 确认该 金融资产; 保留了 金融资 产所有 权上几 乎所有 的风险 和报酬的 , 不终止确 认该金 融资产; 本基金 既没有 转移也 没有保 留金融 资产所 有权 上几乎所 有 的风险 和报酬 的, 分 别下列 情况处 理: 放弃 了对该 金融资 产控制 的, 终止确认 该金融资 产并确 认产生 的资产 和负债; 未放弃 对该金 融资产 控制的 , 按 照其继续 涉入所转 移金融 资产的 程度确 认有关 金融资 产,并 相应确 认有关 负债 ; 本基金主 要金融 工具的 成本计 价方法 具体如 下: (1) 股票投资 买入股票 于成交 日 确认 为股票 投资, 股 票投资 成本, 按成交 日应支 付的 全部价款 扣除交易 费用入 账; 卖出股票 于成交 日确认 股票投 资收益, 卖出股 票的成 本按移 动加权 平均 法于成交 日结转; (2) 债券投资 买入债券 于成交 日确认 为债券 投资。 债 券投资 成本, 按成交 日应支 付的 全部价款 扣除交易 费用入 账, 其中所 包含的 债券应 收利息 单独核 算, 不构 成债券 投资成本 ; 买入零息 债券视 同到期 一次性 还本付 息的附 息债券, 根据其 发行价 、 到 期价和发 行期限按 直线法 推算内 含票面 利率后 ,按上 述会计 处理方 法核算 ; 卖出债券 于成交 日确认 债券投 资收益 ,卖出 债券的 成本按 移动加 权平 均法结转; (3) 权证投资 买入权证 于成交 日确认 为权证 投资。 权 证投资 成本按 成交日 应支付 的全 部价款扣 除交易费 用后入 账; 卖出权证 于成交 日确认 衍生工 具投资 收益, 卖 出权证 的成本 按移动 加权 平均法于 成交日结 转; (4) 分离交易 可转债 申购新发 行的分 离交易 可转债 于获得 日, 按可 分离权 证公允 价值占 分离 交易可转 债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一 部分确认 为权证投 资成本, 按实际 支付的 全部价 款扣减 可分离 权证确 定的成 本确 认债券成 本;上市 后,上 市 流通 的债券 和权证 分别按 上述(2) 、(3) 中相关原则 进行计算; (5) 回购协议 基金持有 的回购 协议 (封闭 式回购) , 以成本 列示, 按实 际利率 ( 当实 际利率与 合同利率 差异较 小时, 也可以 用合同 利率) 在实际 持有期 间内逐 日计 提利息。 7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则 公允价值 是指市 场参与 者在计 量日发 生的有 序交易 中, 出售 一项资 产所 能收到或 23 者转移一 项负债 所需支 付的价 格。 以公 允价值 计量或 披 露的 资产和 负 债, 根据 对 公允价值 计量整 体而言 具有重 要意义 的最低 层次输 入值, 确 定所属 的公 允价值层 次: 第一 层次输 入值, 在 计量日 能够取 得的相 同资产 或负债 在活跃 市场 上未经调 整的报价 ; 第二 层次输入 值, 除 第一层 次输入 值外相 关资产 或负债 直接 或间接可 观察的输 入值; 第三层 次输入 值, 相关 资产或 负债的 不可观 察输入 值。 本基金主 要金融工 具的估 值方法 如下: (1) 存在活跃 市场的 金融工 具 存在活跃 市场的 金融工 具按其 估值日 的市场 交易价 格确定 公允价 值; 估 值日无交 易, 但最近 交易日 后经济 环境未 发生重 大变化 且证券 发行机 构未发 生影 响证券价 格的重大 事 件的 , 按最近 交易日 的市场 交易价 格确定 公允价 值。 估 值日 无交易且 最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证 券价格的 重大事件 , 参考 类似投资 品种的 现行市 价及重 大变化 等因素 , 调整 最近 交易市价 以确定公 允价值 。 有充足 证据表 明最近 交易市 价不能 真实反 映公允 价 值的, 应 对 最近交易 的市价 进行调 整,确 定公允 价值。 (2) 不存在活跃市场的 金融工 具 当金融工 具不存 在活跃 市场, 采 用市场 参与者 普遍认 同且被 以往市 场实 际交易价 格验证具 有可靠 性的估 值技术 确定公 允价值。 本基金 采用在 当前情 况下 适用并且 有足够可 利用数 据和其 他信息 支持 的 估值技 术, 优先 使用相 关可观 察 输入值, 只 有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可 观察输入 值。 7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销 当本基金 具有抵 销已确 认金融 资产和 金融负 债的法 定权利, 且该种 法定 权利现在 是可执行 的, 同时 本基金 计划以 净额结 算或同 时变现 该金融 资产和 清偿 该金融负 债时, 金融 资产和 金融负债 以相互 抵销后 的金额 在资产 负债表 内列示。 除此以外 , 金融资产 和金融 负债在 资产负 债表内 分别列 示,不 予相互 抵销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金 为对外 发行的 基金份 额总额 所对应 的金额。 由于申 购和赎 回引 起的实收 基金份额 变动分 别于 基 金申购 确认日 及基金 赎回确 认日确 认。 上述 申购 和赎回分 别包括基 金转换 所引起 的转入 基金的 实收基 金增加 和转出 基金的 实收 基金减少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准 金包括 已实现 损益平 准金和 未实现 损益平 准金。 已 实现损 益平 准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已 实现收益 /( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。 未实 现损益 平准 金指 在申 购或 赎 回基金 份 额时, 申购 或赎 回款 项中 包含的 按累 计未 实现 利得/(损失) 占基 金净 值 比例计 算 的金额。 损益平 准金于 基金申 购确认 日或基 金赎回 确认日 确认。 未实现损 益平准 金与已 实现损 益平准 金均在 “ 损益平 准金 ” 科目中 核 算, 并于 期 末全额转 入“未 分配利 润/(累计亏损)” 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的确 认和 计量 (1) 存款利息 收入按 存款的 本金与 适用的 利率逐 日计提 的金额 入账。 若提 前支取 定期存款 , 按协 议规定的 利率及 持有期 重新计 算存款 利息收 入, 并 根据 提前支取 所实际收 到的利 息收入 与账面 已确认 的利息 收入的 差额确 认利息 损失, 列入利息 收入减项 ,存款 利息收 入以净 额列示 ;


24 (2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应由债券 发行企 业代扣 代缴的 个人所 得税后 的净额 确认, 在 债券实 际持 有期内逐 日计提; (3) 资产支持 证券利 息收入 按证券 票面价 值与票 面利率 计算的 金额, 扣除 应由资 产支持证 券发行 企业代 扣代缴 的个人 所 得税 后的净 额确认, 在证券 实际 持有期内 逐日计提 ; (4) 买入返售 金融资 产收入 , 按买 入返售 金融资 产的摊 余成本 及实际 利率 (当实 际利率与 合同利 率差异 较小时 ,也可 以用合 同利率 ),在 回购期 内逐 日计提; (5) 股票 投 资 收益/( 损失) 于 卖 出 股票 成 交日 确 认 ,并 按 卖 出股 票 成交 金 额与 其 成本的差 额入账 ; (6) 债券 投 资 收益/( 损失) 于 成 交 日确 认 ,并 按 成 交总 额 与 其成 本 、应 收 利息 的 差额入账 ; (7) 衍生 工 具 收益/( 损失) 于 卖 出 权证 成 交日 确 认 ,并 按 卖 出权 证 成交 金 额与 其 成本的差 额入账 ;


(8) 股利收益 于除息 日确认 , 并按 上市公 司宣告 的分红 派息比 例计算 的金 额扣除 应由上市 公司代 扣代缴 的个人 所得税 后的净 额入账 ; (9) 公允 价 值 变动 收 益/(损失) 系 本基 金 持有 的 采 用公 允 价 值模 式 计量 的 交易 性 金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的 利得或损 失; (10) 其他收 入在 主要 风险 和报 酬已 经转 移给 对方 ,经济 利益 很可 能流 入且 金 额可以可 靠计量 的时候 确认。 7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 (1) 基金管理 费按前 一日基 金资产 净值 的 0.70% 的年费率逐日计 提; (2) 基金托管 费按前 一日基 金资产 净值 的 0.20% 的年费率逐日计 提; (3) 基金销售 服务费 按前一 日基金 资产净 值的 0.35%的年费率逐 日计提 ; (4) 卖出回购 金融资 产支出 , 按卖 出回购 金融资 产的摊 余成本 及实际 利率 (当实 际利率与 合同利 率差异 较小时 ,也可 以用合 同利率 )在回 购期内 逐日 计提; (5) 其他费用 系根据 有关法 规及相 应协议 规定, 按实际 支出金 额, 列 入当 期基金 费用。如 果影响 基金份 额净值 小数点 后第四 位的, 则采用 待摊或 预提 的方法。 7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策 (1) 在符合有 关基金 分红条 件的前 提下, 本基金 每年收 益分配 次数最 多为12 次, 每次收益 分配比 例不得 低于该 次可供 分配利 润的 20% ; (2) 本基金收 益分配 方式分 两种: 现金分 红与红 利再投 资。 场 外转入 或申 购的基 金份额, 投 资者可 选择现 金红利 或将现 金红利 按除权 日的基 金份额 净值 自动转为 基金份额 进行再 投资; 若投 资者不 选择, 本 基金默 认的收 益分配 方式是 现金分红 ; 投资者在 不同销 售机构 的不同 交易账 户可选 择不同 的分红 方式, 如 投资 者在某一 销售机构 交易账 户不选 择收益 分配方 式, 则 按 默认的 收益分 配方式 处 理; 场内 转 入、 申购 和上市 交易的基 金份 额 的分红 方式为 现金分 红, 投 资者不 能选 择其他的 分红方式, 具体收 益分配 程序等 有关事 项遵循 深圳证 券交易 所及中 国证 券登记结 算有限责 任公司 的相关 规定; (3) 基金收益 分配后 基金份 额净值 不能低 于面值 , 即基 金收益 分配基 准日 的基金 份额净值 减去每 单位基 金份额 收益分 配金额 后不能 低于面 值; (4) 每一基金 份额享 有同等 分配权 ;


25 (5) 法律法规 或监管 机关另 有规定 的,从 其规定 。 7.4.5 会 计政 策和 会计 估计 变更以 及差 错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金本 报告期 无会计 政策变 更。 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金本 报告期 无会计 估计变 更。 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金本 报告期 无重大 会计差 错的内 容和更 正金额 。 7.4.6 税项 1. 印花税 经国务院 批准, 财政部、 国家税 务总局 研 究决 定, 自2008 年4 月24 日起, 调 整 证券(股 票)交 易印花 税税率 ,由原 先的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务院 批准, 财政部、 国家税 务总局 研究决 定, 自 2008 年9 月19 日起, 调 整 由出让方 按证券 (股票) 交易印 花税税 率缴纳 印花税 , 受让 方不再 征 收, 税率 不 变; 根据财政 部、 国 家税务 总局财 税[2005]103 号文 《关于股权 分置试 点改 革有关税 收政策问 题的通 知》 的规 定, 股 权分置 改革过 程中因 非流通 股股东 向流 通股股东 支付对价 而发生 的股权 转让, 暂免征 收印花 税。 2. 营业税、增值税 根据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2004]78 号文《关于 证 券 投资 基金 税 收政策 的 通知》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起, 对 证券投 资基金 (封闭 式证券 投资基金 , 开放式证 券投资 基金) 管理人 运用基 金买卖股 票、 债 券的差 价收入 , 继 续免征营 业税; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2016]36 号文《关于 全面 推开 营业 税 改增值 税 试点的通 知》的 规定, 经国务 院批准 ,自 2016 年 5 月 1 日起在全 国范 围内全面 推开营业 税改征 增值税 试点, 金 融业纳 入试点 范围, 由缴纳 营业税 改为 缴纳增值 税。 对证 券投资 基金 (封 闭式证 券投资 基金, 开放式 证券投 资基金 ) 管 理人运 用 基金买卖 股票、 债券的 转让收 入免征 增值税; 国债、 地方政 府债利 息收 入以及金 融同业往 来利息 收入免 征增值 税;存 款利息 收入不 征收增 值税; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2016]46 号文《关于 进一 步明 确全 面 推开营 改 增试点金 融业有 关政策 的通知》 的规定 , 金融 机构开 展的质 押式买 入返 售金融商 品业务及 持有政 策性金 融债券 取得的 利息收 入属于 金融同 业往来 利息 收入; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2016]70 号文《关于 金融 机构 同业 往 来等增 值 税政策的 补充通 知》 的 规定, 金 融机构 开展的 买断式 买入返 售金融 商 品业务、 同 业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往 来利息收 入; 根据财政 部、国 家税务 总局财 税[2016]140 号文《关于明确 金融、 房 地产开发 、 教育辅助 服务等 增值税 政策的 通知》 的 规定, 资管产 品运营 过程中 发生 的增值税 应税行为 ,以资 管产品 管理人 为增值 税纳税 人; 根据财政 部、 国 家税务 总局财 税[2017]2 号文 《关于资管产 品增值 税政 策有关问 题的补充 通知》 的规定 ,2017 年 7 月 1 日(含)以后,资 管产品 运营 过程中发 26 生的增值 税应税 行为, 以 资管产 品管理 人为增 值税纳 税人, 按照现 行规 定缴纳增 值税。对 资管产 品在 2017 年 7 月 1 日前运营 过程 中 发生的 增值税 应税 行为,未 缴纳增值 税的, 不再缴 纳; 已缴 纳增值 税的, 已纳税 额从资 管产品 管理 人以后月 份的增值 税应纳 税额中 抵减。 3. 企业所得税 根据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2004]78 号文《关于 证券 投资 基金 税 收政策 的 通知》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起, 对 证券投 资基金 (封闭 式证券 投资基金 , 开放式证 券投资 基金) 管理人 运用基 金买卖股 票、 债 券的差 价收入 , 继 续免征企 业所得税 ; 根据财政 部、 国 家税务 总局财 税[2005]103 号文 《关于股权 分置试 点改 革有关税 收政策问 题的通 知》 的规 定, 股 权分置 改革中 非流通 股股东 通过对 价方 式向流通 股股东支 付的股 份、现 金等收 入,暂 免征收 流通股 股东应 缴纳的 企业 所得税; 根据财政 部、 国 家税务 总局财 税[2008]1 号文 《关于企业所 得税若 干优 惠政策的 通知》 的 规定, 对证券投 资基金 从证券 市场中 取得的 收入, 包括买 卖 股票、 债 券 的差价收 入, 股 权的股 息、 红利 收入, 债券的 利息收 入及其 他收入 , 暂 不征收企 业所得税 。 4. 个人所得税 根据财政 部、 国 家税务 总局财 税[2005]103 号文 《关于股权 分置试 点改 革有关税 收政策问 题的通 知》 的规 定, 股 权分置 改革中 非流通 股股东 通过对 价方 式向流通 股股东支 付的股 份、现 金等收 入,暂 免 征收 流 通股 股东应 缴纳的 个人 所得税; 根据财政 部、 国家 税务总 局财税[2008]132 号文 《财政部、 国家税 务总 局关于储 蓄存款利 息所得 有关个 人所得 税政策 的通知 》的规 定, 自 2008 年10 月9 日起, 对储蓄存 款利息 所得暂 免征收 个人所 得税; 根据财 政部 、国 家税 务总 局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文《关于 实 施上市 公 司股息红 利差别 化个人 所得税 政策有 关问题 的通知 》的规 定,自 2013 年 1 月 1 日起, 证 券投资 基金从 公开发 行和转 让市场 取得的 上市公 司股票 , 持 股期限 在 1 个月以内 (含1 个月) 的 , 其股 息红利 所得全 额计入 应纳税 所得额 ; 持 股 期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年 )的, 暂减按 50%计入应 纳税所 得额; 持股 期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税 所得额 。上述 所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得税; 根据财政 部、 国家 税务总 局、 中国 证监会 财税[2015]101 号文 《关于上 市公司股 息红利差 别化个 人所得 税政策 有关问 题的通 知》 的规 定, 自 2015 年9 月8 日起 , 证券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股 票,持 股期 限 超过 1 年 的,股息 红利所 得暂免 征收个 人所得 税。 7.4.7 重 要财 务报 表项 目的 说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位:人 民币元 项目 本期末 (2016 年 12 月 31 日) 上年度末 (2015 年 12 月 31 日) 活期存款 16,288,752.59 21,938,601.88 定期存款 - - 其中: 存款 期限1-3 个 - -


27 月 其他存款 - - 合计 16,288,752.59 21,938,601.88 注:本基 金本报 告期内 及上年 度内未 投资于 定期存 款。 7.4.7.2 交 易性 金融 资产 单位:人 民币元 项目 本期末 (2016 年 12 月 31 日) 成本 公允价值 公允价值 变动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市 场 164,807,773.47 164,452,944.56 -354,828.91 银行间市 场 20,000,780.00 19,970,000.00 -30,780.00 合计 184,808,553.47 184,422,944.56 -385,608.91 资产支持 证券 - - - 其他 - - - 合计 184,808,553.47 184,422,944.56 -385,608.91 项目 上年度 末(2015 年 12 月 31 日) 成本 公允价值 公允价值 变动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市 场 289,405,097.48 293,337,658.26 3,932,560.78 银行间市 场 190,458,528.20 191,385,451.40 926,923.20 合计 479,863,625.68 484,723,109.66 4,859,483.98 资产支持 证券 - - - 其他 - - - 合计 479,863,625.68 484,723,109.66 4,859,483.98 7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债 注:本基 金本报 告期末 及上年 度末未 持有衍 生金融 资产/ 负债 。 7.4.7.4 买 入返 售金 融资 产 7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额 注:本基 金本报 告期末 及上年 度末均 未持有 买入返 售金融 资产。 7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 注:本基 金本报 告期末 及上年 度末均 未持有 买断式 逆回购 中取得 的债 券。 7.4.7.5 应 收利 息 单位:人 民币元 项目 本期末 (2016 年 12 月 31 日 ) 上年度末 (2015 年 12 月 31 日) 应收活期存款利息 1,424.64 7,314.44


28 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 394.80 2,548.50 应收债券利息 4,185,663.54 10,097,779.95 应收买入返售证券利 息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳 息 - - 其他 8.40 118.90 合计 4,187,491.38 10,107,761.79 7.4.7.6 其 他资 产 注:本基 金本报 告期末 及上年 度末均 未持有 其他资 产。 7.4.7.7 应 付交 易费 用 单位:人 民币元 项目 本期末 (2016 年 12 月 31 日) 上年度末 (2015 年 12 月 31 日) 交易所 市场应付交易 费用 - - 银行间市场应付交易 费用 1,200.00 5,050.00 合计 1,200.00 5,050.00 7.4.7.8 其 他负 债 单位:人 民币元 项目 本期末 (2016 年 12 月 31 日 ) 上年度末 (2015 年 12 月 31 日) 应付券商交易单元保 证金 - - 应付赎回费 5.84 5,170.63 预提审计费 60,000.00 60,000.00 预提信息披露费 100,000.00 - 合计 160,005.84 65,170.63 7.4.7.9 实 收基 金 金额单位 : 人民 币元 项目 本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 基金份额 (份) 账面金额 上年度末 569,688,421.41 454,117,731.50 本期申购 125,865,893.37 100,321,855.45 本期赎回 (以“- ”号填列 ) -479,039,641.52 -381,857,583.82 本期末 216,514,673.26 172,582,003.13 注:申购 含红利 再投、 转换入 份额, 赎回含 转换出 份额。


29 7.4.7.10 未 分配 利润 单位:人 民币元 项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合 计 上年度末 52,412,834.97 -1,725,271.02 50,687,563.95 本期利润 15,036,249.40 -5,245,092.89 9,791,156.51 本期基金份额交易产生的变 动数 -38,836,484.91 2,994,139.73 -35,842,345.18 其中:基金申购款 13,273,318.38 -640,038.03 12,633,280.35 基金赎回款 -52,109,803.29 3,634,177.76 -48,475,625.53 本期已分配利润 - - - 本期末 28,612,599.46 -3,976,224.18 24,636,375.28 7.4.7.11 存 款利 息收 入 单位:人 民币元 项目 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 ) 活期存款利息收入 64,648.08 399,448.00 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 18,160.61 244,861.54 其他 732.75 65,893.83 合计 83,541.44 710,203.37 7.4.7.12 股 票投 资收 益 单位:人 民币元 项目 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 ) 卖出股票成交总额 - 594,788,522.77 减:卖出股票成本总 额 - 584,566,001.40 买卖 股票 差价收入


- 10,222,521.37 7.4.7.13 债券 投 资收 益 单位 : 人民 币元 项目 本期(2016 年01 月01 日 至2016 年12 月31 日) 上年度可比期间 (2015 年01 月01 日至2015 年12 月31日 ) 卖出债券 ( 、 债转股 及债券到期兑 付) 成交 总 额 665,896,932.52 3,178,781,279.98 减: 卖出债券 ( 、 债转股及债 券到期兑付) 成 本总额 649,100,035.10 3,099,964,839.69


30 减:应收利息总额 14,141,198.77 50,064,040.52 买卖债券差价收入 2,655,698.65 28,752,399.77 7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资收 益 注:本基 金本报 告期及 上年度 可比期 间均无 资产支 持证券 投 资收 益。 7.4.7.15 贵 金属 投资 收益 注:本基 金本报 告期 和 上年度 可比期 间均 无 贵金属 投资收 益。 7.4.7.16 衍 生工 具收益 7.4.7.16.1 衍 生工 具收益 —— 买 卖权证 差价 收入 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益 —— 买 卖 权证 差 价 收 入。 7.4.7.16.2 衍 生工 具收益 —— 其 他投资 收益 注:本基 金本报 告期及 上年度 可比期 间均无 衍生工 具收益 —— 其 他投 资收益。 7.4.7.17 股 利收 益 单位:人 民币元 项目 本期 (2016 年 01 月 01 日 至 2016 年 12 月 31 日) 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 ) 股票投资产生的股利 收益 - 1,079,618.83 基金投资产生的股利 收益 - - 合计 - 1,079,618.83 注:本基 金本报 告期无 股利收 益。 7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益 单位:人 民币元 项目名称 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 ) 1.交易性金融资产 -5,245,092.89 243,275.95 股票投资 - - 债券投资 -5,245,092.89 243,275.95 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -5,245,092.89 243,275.95


31 7.4.7.19 其 他收 入 单位:人 民币元 项目 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日) 基金赎回 费收入 5,279.15 97,581.56 其他 - 10,164.06 转换费收入 10,307.85 33,872.77 合计 15,587.00 141,618.39 7.4.7.20 交 易费 用 单位:人 民币元 项目 本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日) 交易所 市场 交易费用 4,914.40 1,218,913.72 银行间 市场 交易费用 3,700.00 13,775.00 合计 8,614.40 1,232,688.72 7.4.7.21 其 他费 用 单位:人 民币元 项目 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日) 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他 - - 上市费 60,000.00 60,000.00 银行费用 1,760.00 8,248.00 债券账户维护费 37,000.00 40,500.00 合计 458,760.00 468,748.00 7.4.8 或 有事 项、 资产 负债 表日后 事项 的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资产 负债表 日,本 基金无 需要说 明的重 大或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 截至财务 报表批 准日, 除7.4.6 税项中披露的 事项外 , 本基 金无其 他需 要披露的 资产负债 表日后 事项。 7.4.9 关 联方 关系 关联方名 称 与本基金 的关系 富国基金管理有限公 司 基金管理人、基金销 售机构


32 中国工商银行股份有 限公司 基金托管人、基金代 销机构 海通证券股份有限公 司 基金管理人的股东、 基金代销机构 申万宏源证券有限公 司 基金管理人的股东、 基金代销机构 山东省国际信托股份 有限公司 基金管理人的股东 蒙特利尔银行 基金管理人的股东 注:以下 关联交 易均在 正常业 务范围 内按一 般商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及 上年 度可 比期间 的关 联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 7.4.10.1.1 股 票交 易 金额单位 : 人民 币元 关联方名 称 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 上年度可 比期间 (2015 年01月01 日至 2015 年12 月31 日) 成交金额 占 当期股 票 成交 总额 的比 例 (% ) 成交金额 占 当期股 票 成交 总额 的比 例 (% ) 海通证券 - - 80,325,071.24 13.50 申万宏源 - - 5,727,404.92 0.96 7.4.10.1.2 权 证交 易 注:本基 金本报 告期及 上年度 可比期 间均未 通过关 联方交 易单元 进行 权证交易。 7.4.10.1.3 债 券交 易 金额单位 : 人民 币元 关联方名 称 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 上年度可 比期间 (2015 年01 月01 日至 2015 年12 月31 日) 成交金额 占当期债券 成交 总额的比 例(% ) 成交金额 占 当期债券 成交 总额 的比 例 (% ) 海通证券 69,375,804.46 11.96 1,012,859,722.74 34.16 申万宏源 43,966,823.24 7.58 247,870,109.44 8.36 7.4.10.1.4 回 购交 易 金额单位 : 人民 币元 关联方名 称 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 上年度可 比期间 (2015 年01 月01 日至 2015 年12 月31 日) 成交金额 占当期 回购 成交 总额的比 例 (% ) 成交金额 占 当期 回购 成交总 额 的比例 (% ) 海通证券 200,400,000.00 9.00 2,570,000,000.00 13.57 申万宏源 128,000,000.00 5.75 2,035,600,000.00 10.75 7.4.10.1.5 应 支付 关联 方的 佣金 金额单位 : 人民 币元


33 关联方名 称 上年度可 比期间 (2015 年01 月01 日至2015 年12 月31 日) 佣金 占 当期佣 金总量 的比例 (% ) 期末应付 佣金余 额 占期末应 付佣金 总 额的比例 (% ) 申万宏源 5,214.37 0.97 0.00 0.00 海通证券 72,699.05 13.51 0.00 0.00 注: 上述 佣金按 市场佣金 率计算 , 以扣 除由中 国证券 登记结 算有限 责任 公司收取 证管费、 经手费 和由券商 承担的 证券结 算风险 基金后 的净额 列示。 该类 佣金协议 的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服 务。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位:人 民币元 项目 本期(2016 年01 月01 日至 2016 年12 月31 日 ) 上年度可 比期间 (2015 年01 月 01 日至2015 年12 月31 日 ) 当期发生的基金应支 付的管理费 2,392,728.79 7,427,410.14 其中: 支付销 售机构的客户 维护费 520,518.65 812,905.99 注: 基金管 理费按 前一日 的基金 资产净 值的 0.70% 的年费率计 提。 计算 方法如下 :








H = E ×0 . 7 0 % / 当年天数








H 为每日应计提的 基金管 理费








E 为前一日的基金 资产净 值 基金管理 费每日 计提, 逐日累 计至每 月月末 ,按月 支付。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位:人 民币元 项目 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日) 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托管费 683,636.76 2,122,117.24 注: 基金托 管费按 前一日 的基 金 资产净 值的0.20% 的年费率计 提。 计算 方法如下 :








H = E ×0 . 2 0 % / 当年天数








H 为每日应计提的 基金托 管费








E 为前一日的基金 资产净 值 基金托管 费每日 计提, 逐日累 计至每 月月末 ,按月 支付。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 金额单位 : 人民 币元 获得销售 服务费 的各关 联方名称 本期 (2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ) 当期发生 的基金 应支付 的销售 服务费 合计 富国基金管理有限公 司 608,690.94 申万宏源 975.07 海通证券 7,294.84 工商银行 222,184.39


34 合计 839,145.24 金额单位 : 人民 币元 获得销售 服务费 的各关 联方名称 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日) 当期发生 的基金 应支付 的销售 服务费 合计 富国基金管理有限公 司 2,706,513.97 申万宏源 43,926.37 海通证券 13,832.92 工商银行 320,970.91 合计 3,085,244.17 注: 基金 销售服 务费可用 于本基 金的市 场推广 、 销售 以及基 金份额 持有 人服务等 各项费用 。 本 基金的 基金销 售服务 费按前 一日基 金资产 净值 的0.35%年 费率计提 。 基金销售 服务费 的计算 方法如 下:








H = E ×0 . 3 5 % / 当年天数








H 为每日应计提的 基金销 售服务 费








E 为前一日的基金 资产净 值 基金销售 服务费 每日计 算,逐 日累计 至每月 月末, 按月支 付。 7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购) 交易 注: 本基金 本报告 期及上 年度可 比期间 未与关 联方通 过银行 间同业 市场 进行债券 (含回购 )交易 。 7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情 况 注: 本报告 期内及 上年度 可比期 间内本 基金的 基金管 理人均 未运用 固有 资金 投资 本基金。 7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况 注: 本基金 除基金 管理人 之外的 其他关 联方本 报告期 末及上 年度末 均未 投资本基 金。


7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期 产生 的利 息收 入 单位:人 民币元 关联方名 称 本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日) 上年度可 比期间 (2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 ) 期 末余额 当期 利息 收入 期末余额 当期 利息 收入 中国工商银行股份有 限 公司 16,288,752.59 64,648.08 21,938,601.88 399,448.00 7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券的 情况 注: 本基金 本报告 期及上 年度可 比期间 均未在 承销期 内直接 购入关 联方 承销的证 券。


35 7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 本基金本 报告期 及上年 度可比 期间均 无其他 关联方 交易事 项。 7.4.11 利 润分 配情 况 注:本基 金本报 告期未 进行利 润分配 。 7.4.12 期 末(2016 年12 月31 日) 本基 金持 有的 流通 受限证 券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券 注:本基 金无因 认购新 发/ 增发证 券而于 期末持 有的流 通受限 证券。 7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 注:本基 金本报 告期末 未持有 暂时停 牌等流 通受限 股票。 7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 注:截至 本报告 期末 2016 年 12 月 31 日止,本基金 无因从 事银行 间市 场债券正 回购交易 形成的 卖出回 购证券 款余额 。 7.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购 截至本报 告期末 2016 年 12 月 31 日止,基金 从事证 券交易 所债券 正回 购交易形 成的卖出 回购证 券款余 额 1,000,000.00 元, 于2017 年2 月3 日到 期。 该类交易 要求本 基金 在回 购期 内持 有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或 在新 质押 式 回购下 转 入质押库 的债券 , 按证券 交易所 规定的 比例折 算为标 准券后 , 不低 于债 券回购交 易的余额 。 7.4.13 金 融工 具风险 及 管理 7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构 本基金在 日常经 营活动 中涉及 的财务 风险主 要包括 信用风 险、 流动 性风 险及市场 风险。 本 基金管 理人制定 了政策 和程序 来识别 及分析 这些风 险, 并 设定 适当的风 险限额及 内部控 制流程 ,通过 可靠的 管理及 信息系 统持续 监控上 述各 类风险。 本基金管 理人建 立了以 风险控 制委员 会为核 心的、 由督察 长、风 险控 制委员会、 监察稽核 部、相 关职能 部门和 业务部 门构成 的四级 风险管 理架构 体系 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险 是指基 金在交 易过程 中因交 易对手 未履行 合约责 任, 或者 基金 所投资证 券之发行 人出现 违约、 拒绝 支付到 期本息, 导致基 金资产 损失和 收益变 化的风险 。 本基金投 资于一 家上市 公司发 行的股 票市值 不超过 基金资 产净值 的 10% , 且本基 金与由本 基金管 理人管 理的其 他基金 共 同持 有一家 公司发 行的证 券, 不 得超过该 证券的10% 。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成 证券交收 和款项清 算, 因 此违约风 险发生 的可能 性很小 ; 基金 在进行 银行间 同业 市场交易 36 前均对交 易对手 进行信 用评估 ,以控 制相应 的信用 风险。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风 险是指 基金所 持金融 工具变 现的难 易程度。 本基金 的流动 性风 险一方面 来自于基 金份额 持有人 可随时 要求赎 回其持 有的基 金份额, 另一方 面来 自于投资 品种所处 的交易 市场不 活跃而 带来的 变现困 难。 本基金所 持大部 分证券 在证券 交易所 上市, 其 余亦可 在银行 间同业 市 场交易, 因 此除在附注 7.4.12 中列示的部分基金 资产流 通暂时 受限制 不能自 由转 让的情况 外, 其余 均能及 时变现。 此外, 本基金 可通过 卖出回 购金融 资产方 式借 入短期资 金应对流 动性需 求,其 上限一 般不超 过基金 持有的 债券资 产的公 允价 值。 本基金管 理人每 日预测 本基金 的流动 性需求, 并同时 通过独 立的风 险管 理部门设 定流动性 比例要 求,对 流动性 指标进 行持续 的监测 和分析 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市 场各类价 格因素的 变动而 发生波 动的风 险,包 括利率 风险、 外汇风 险和其 他价 格风险。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险 是指基 金的财 务状况 和现金 流量受 市场利 率变动 而发生 波动 的风险。 本 基金的生 息资产 主要为 银行存 款、结 算备付 金、存 出保证 金及债 券投 资等。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口 下表统计 了本基 金的利 率风险 敞口。 表中所 示为本 基金资 产及负 债的 公允价值, 并按照合 约规定 的重新 定价日 或到期 日孰早 者进行 了分类 。


37 单位:人 民币元 本期末(2016 年12 月 31 日) 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 16,288,752.59 - - - - - 16,288,752.59 结算备付金 877,408.00 - - - - - 877,408.00 存出保证金 18,630.99 - - - - - 18,630.99 交易性金融资产 3,311,888.20 7,717,977.00 49,039,747.80 124,315,684.06 37,647.50 - 184,422,944.56 应收证券清算款 - - - - - 198,107.78 198,107.78 应收利息 - - - - - 4,187,491.38 4,187,491.38 应收申购款 - - - - - 94,505.63 94,505.63 资产总计 20,496,679.78 7,717,977.00 49,039,747.80 124,315,684.06 37,647.50 4,480,104.79 206,087,840.93 负债








卖出回购金融资产款 - 1,000,000.00 - - - - 1,000,000.00 应付证券清算款 - - - - - 6,080,392.09 6,080,392.09 应付赎回款 - - - - - 270,858.86 270,858.86 应付管理人报酬 - - - - - 124,242.04 124,242.04 应付托管费 - - - - - 35,497.73 35,497.73 应付销售服务费 - - - - - 62,121.02 62,121.02 应付交易费用 - - - - - 1,200.00 1,200.00 应付税费 - - - - - 1,135,067.16 1,135,067.16 应付利息 - - - - - 77.78 77.78 其他负债 - - - - - 160,005.84 160,005.84 负债总计 - 1,000,000.00 - - - 7,869,462.52 8,869,462.52


38 利率敏感度缺口 20,496,679.78 6,717,977.00 49,039,747.80 124,315,684.06 37,647.50 -3,389,357.73 197,218,378.41 上年度末(2015 年 12 月31 日) 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 21,938,601.88 - - - - - 21,938,601.88 结算备付金 5,663,359.05 - - - - - 5,663,359.05 存出保证金 264,232.24 - - - - - 264,232.24 交易性金融资产 14,315,340.20 25,958,546.60 280,419,925.60 142,797,297.26 21,232,000.00 - 484,723,109.66 应收利息 - - - - - 10,107,761.79 10,107,761.79 应收申购款 200.00 - - - - 117,665.09 117,865.09 资产总计 42,181,733.37 25,958,546.60 280,419,925.60 142,797,297.26 21,232,000.00 10,225,426.88 522,814,929.71 负债








卖出回购金融资产款 9,000,000.00 - - - - - 9,000,000.00 应付证券清算款 - - - - - 6,002,994.70 6,002,994.70 应付赎回款 - - - - - 1,237,076.12 1,237,076.12 应付管理人报酬 - - - - - 315,994.35 315,994.35 应付托管费 - - - - - 90,284.11 90,284.11 应付销售服务费 - - - - - 157,997.19 157,997.19 应付交易费用 - - - - - 5,050.00 5,050.00 应付税费 - - - - - 1,135,067.16 1,135,067.16 其他负债 - - - - - 65,170.63 65,170.63 负债总计 9,000,000.00 - - - - 9,009,634.26 18,009,634.26 利率敏感度缺口 33,181,733.37 25,958,546.60 280,419,925.60 142,797,297.26 21,232,000.00 1,215,792.62 504,805,295.45


39 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分 析 下表为利 率风险 的敏感 性分析 , 反 映了在 其他变 量不变 的假设 下, 利率 发生合理 、 可能的变 动时, 为交易 而持有 的债券 公允价 值的变 动将对 基金净 值产 生的影响。 假设 1. 影响生息资产公允价值的其他变量不变 ,仅利率发生 变动; 2. 利率变动范围合理。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金 资产净值的影 响金额(单位 :人 民币 元


) 本期末(2016 年12 月31 日) 上年度末 (2015 年12 月 31 日 ) 1.基准点利率增加0.1% -315,970.22 -755,548.47 2.基准点利率减少0.1% 315,970.22 755,548.47 7.4.13.4.2 外汇 风险 本基金的 所有资 产及负 债以人 民币计 价,因 此无外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其他 价 格风 险 本基金其 他价格 风险主 要系市 场价格 风险, 市 场价格 风险是 指基金 所持 金融工具 的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格 因素变动 而发生波 动的风 险。 本基 金主要 投资于 证券交 易所上 市或银 行间同 业市 场交易的 股票和债 券,所 面临的 最大市 场价格 风险由 所持有 的金融 工具的 公允 价值决定。 本基金通 过投资 组合的 分散化 降低市 场价格 风险, 并 且本基 金管理 人每 日对本基 金所持有 的证券 价格实 施监控 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞 口 基金投资 于固定 收益类 资产的 比例不 低于基 金资产 的 80%, 投资于 非固 定收益类 资产的比 例不高 于基金 资产 的20% , 其中, 现 金或者 到期日 在一年 以内 的政府债 券不低于 基金资 产净值 的5%。本基 金面临 的整体 市场价 格风险 列示如 下: 金额单位 : 人民 币元 项目 本期末(2016 年12 月31 日 ) 上年度末 (2015 年12 月31 日) 公允价值 占基金资 产净 值比例 (% ) 公允价值 占基金资 产 净值比例 (% ) 交易性金 融资产 - 股票投 资 - - - - 交易性金 融资产 - 债券投 资 184,422,944.56 93.51 484,723,109.66 96.02 交易性金 融资产 -贵金 属投 资 - - - - 衍生金融 资产 -权 证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 184,422,944.56 93.51 484,723,109.66 96.02


40 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险的 敏感 性分析 本基金 管理 人运 用资 产- 资本 定价 模型 (CAPM )对本基 金的 市场 价格 风 险进行 分 析。 下表 为市场 价格风 险的敏 感性分 析, 反映 了在其 他变量 不变的 假 设下, 业 绩 比较基准 所对应 的市场 组合的 价格发 生合理、 可能的 变动时 , 将对 基金 净值产生 的影响。 假设 1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系 统性风险,即 与基金的贝塔 系数紧密 相关; 2. 以下分析,除业绩比较基准发生变动, 其他影响基金 资产公允价值 的风险变 量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金 资产净值的 影响金额(单位:人 民币 元


) 本期末 (2016 年 12 月 31 日 ) 上年度末(2015 年 12 月 31 日) 1.业绩比较基准增加1% 892,708.14 2,107,050.86 2.业绩比较基准减少1% -892,708.14 -2,107,050.86 7.4.14 有 助于 理解 和分 析会 计报表 需要 说明 的其 他事 项 7.4.14.1 公允价值


7.4.14.1.1 不以公允价值计 量的金 融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其 他金融负 债,其因 剩余期 限不长 ,公允 价值与 账面价 值相若 。 7.4.14.1.2 以公允价值计量 的金融 工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融工 具公允 价值 于 2016 年 12 月 31 日,本基金持有的 以公允 价值计 量且其 变动计 入当 期损益的 金融资产 中属于 第一层 次的余 额为人 民币 4,462,200.00 元,属于第二 层次的余 额为人民 币 179,960,744.56 元,属于第三层次 余额为 人民币 0.00 元(于 2015 年12 月31 日, 本 基金持 有的以 公允价 值计量 且其变 动计入 当期损 益的 金融资产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 0.00 元 , 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 484,723,109.66 元,属于第三层次 余额为 人民 币0.00 元。)。 7.4.14.1.2.2 公允价值所属 层次间 的重大 变动


对于证券 交易所 上市的 股票和 可转换 债券, 若出现 重大事 项停牌 、交 易不活跃、 或属于非 公开发 行等情 况, 本基 金分别 于停牌 日至交 易恢复 活跃日 期 间、 交易 不 活跃期间 及限售 期间不 将相关 股票和 可转换 债券的 公允价 值列入 第一 层次; 并根 据估值调 整中采 用的不 可观察 输入值 对于公 允价值 的影响 程度, 确 定相 关股票和 可转换债 券公允 价值应 属第二 层次或 第三层 次。


41 7.4.14.1.2.3 第三层次公允 价值余 额和本 期变动 金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三 层次公允 价值本期 未发生 变动。 7.4.14.2 承诺事项


截至资产 负债表 日,本 基金无 需要说 明的承 诺事项 。 7.4.14.3 其他事项


截至资产 负债表 日,本 基金无 需要说 明的其 他重要 事项。 §8


投 资组 合报 告 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 金额单位 : 人民 币元 序号 项目 金额 占基金总 资产的 比例 (% ) 1


权益投资 - - 其中: 股票 - - 2


固定收益投资 184,422,944.56 89.49 其中: 债券 184,422,944.56


89.49 资产支持证券 - - 3


贵金属投资 - - 4


金融衍生品投资 - - 5


买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回 购的买入返售 金 融资 产 - - 6


银行存款和 结算 备付 金合计 17,166,160.59 8.33 7


其他各项 资产 4,498,735.78 2.18 8


合计 206,087,840.93 100.00 8.2 期末 按 行业 分类 的股 票投资 组合 注:本基 金本报 告期末 未持有 股票资 产。 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 注:本基 金本报 告期末 未持有 股票资 产。 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 8.4.1 累 计买 入金 额超 出期 初基金 资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明细 注:本基 金本报 告期内 未进行 股票投 资。 8.4.2 累 计卖 出金 额超 出期 初基金 资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明细 注:本基 金本报 告期内 未进行 股 票投 资。


42 8.4.3 买 入股 票的 成本 总额 及卖出 股票 的收 入总 额 注:本基 金本报 告期没 有买入 或卖出 股票。 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 金额单位 : 人民 币元 序号 债券品种 公允价值 (元) 占基金资 产净值 比例 (% ) 1 国家债券 14,277,045.00 7.24 2 央行票据 - - 3 金融债券 19,970,000.00 10.13 其中:政策性金融债 19,970,000.00 10.13 4 企业债券 141,612,030.00 71.81 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 (可交换债) 8,563,869.56 4.34 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 184,422,944.56 93.51 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 金额单位: 人民币 元 序号 债券代码 债券名称 数量(张 ) 公允价值( 元) 占基金资 产净值 比例 (% ) 1 160414 16 农发14 200,000 19,970,000.00 10.13 2 124288 13 光谷联 130,000 13,725,400.00 6.96 3 010107 21 国债⑺ 125,790 13,239,397.50 6.71 4 124376 13 渝物流 140,000 11,726,400.00 5.95 5 124235 13 清河投 139,880 11,577,867.60 5.87 8.7 期 末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产 支 持证 券投资 明 细 注:本基 金本报 告期末 未持有 资产支 持证券 。 8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排 序的 前五 名 贵金 属投资 明 细 注:本基 金本报 告期末 未持有 贵金属 投资。 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资 明细 注:本基 金本报 告期末 未持有 权证。 8.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 持仓 和损 益明 细 公允价值变动总额合 计( 元) -


43 股指期货投资 本期收 益( 元) - 股指期货投资 本期 公 允价值变动( 元) - 注:本基 金本报 告期末 未投资 股指期 货。 8.10.2 本 基金 投资 股指 期货 的投资 政策 本基金根 据基金 合同的 约定, 不允许 投资股 指期货 。 8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期 货投 资政 策 本基金根 据基金 合同的 约定, 不允许 投资国 债期货 。 8.11.2 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 持仓 和损 益明 细 公允价值变动总额合 计(元) - 国债期货投资本期收 益(元) - 国债期货投资本期公 允价值变动( 元) - 注:本基 金本报 告期末 未投资 国债期 货。 8.11.3 本 期国 债期 货投 资评 价 本基金本 报告期 末未投 资国债 期货。 8.12 投 资组 合报 告附 注 8.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体 本期是否出现被监管部门立案 调 查, 或在 报告 编制 日前一 年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 报告期内 本基金 投资的 前十名 证券的 发行主 体没有 被监管 部门立 案调 查, 或 在报告编 制日前 一年内 受到公 开谴责 、处罚 的情形 。 8.12.2 申 明基 金投 资的 前十 名股票 是否 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。 本基金本 报告期 末未持 有前十 名股票 超出基 金合同 规定的 备选股 票库 8.12.3 期 末其 他各 项资 产构 成 单位: 人 民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 18,630.99 2 应收证券清算款 198,107.78 3 应收股利 - 4 应收利息 4,187,491.38 5 应收申购款 94,505.63 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,498,735.78


44 8.12.4 期 末持 有的 处于 转股 期的可 转换 债券 明细 金额 单位 :人民 币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资 产净值 比例(% ) 1 132004 15 国盛EB 1,979,200.00 1.00 2 110035 白云转债 1,245,600.00 0.63 3 110033 国贸转债 1,031,400.00 0.52 4 132003 15 清控EB 984,960.00 0.50 5 128009 歌尔转债 907,200.00 0.46 6 128010 顺昌转债 592,650.00 0.30 7 110032 三一转债 552,600.00 0.28 8 128011 汽模转债 115,677.00 0.06 9 110034 九州转债 17,073.00 0.01 8.12.5 期 末前 十名 股票 中存 在流通 受限 情况 的说 明 注:本基 金本报 告期末 未持有 股票。 8.12.6 投 资组 合报 告附 注的 其他文 字描 述部 分。 因四舍五 入原因 , 投资 组合报 告中市 值占净 值比例 的分项 之和与 合计 可 能存在尾 差。 §9





基 金 份 额持有 人信 息 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 份额单位 :份 持有人户 数( 户) 户均持有 的基金份 额 持有人结 构 机构投资 者 个人投资 者 持有份额 占总份 额比例 (% ) 持有份额 占总份 额比例 (% ) 5,468 39,596.68 58,388,638.32 26.97 158,126,034.94 73.03 9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 序号 持有人名 称 持有份额 (份) 占上市总 份额比 例 (% ) 1 国元 证券 -农 行- 国元 黄山 1 号限 定性集合资产管理计 划 8,435,957 34.03 2 山 西 焦 煤 集 团 有 限 责 任 公 司 企 业 年 金计划-中国工商银 行股份有限 7,099,178 28.63


45 3 中 国 石 油 天 然 气 集 团 公 司 企 业 年 金 计划-中国工商银行 股份有限公 2,672,720 10.78 4 黄慧芹 1,000,000 4.03 5 成 都 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 企 业年金计划-中国民 生银行股份 691,892 2.79 6 原荣祥 553,131 2.23 7 李惠玲 430,000 1.73 8 陈希苓 337,820 1.36 9 李东方 297,281 1.20 10 孙正荣 232,997 0.94 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 项目 持有份额 总数( 份) 占基金总 份额比 例(% ) 基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持有本基金 114,691.88 0.0530 注:1 、本公 司高级 管理人 员、基 金投资 和研究 部门负 责人未 持有本 基 金。 2 、本基金的 基金经 理未持 有本基 金。 9.4 期末 基 金管 理人 的从 业人员 持有 本 开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 项目 持有基金份额总量的 数量区间(万 份) 本公司高级管理人员、 基金投资 和研究部门负责人持有本开放 式基金 0 本基金基金经理持有本开放式 基金 0 §10


开 放式 基金 份额 变动 单位:份 基金合同生效日(2011 年05 月23 日) 基金份额总额 3,504,716,032.32 报告期期初基金份额 总额 569,688,421.41 本报告期 基金总申购 份额 125,865,893.37 减:本报告期 基金总 赎回份额 479,039,641.52 本报告期 基金拆分变 动份额 - 本报告期期末基金份 额总额 216,514,673.26 §11


重 大事 件揭 示


46 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 本报告期 内本基 金没有 召开基 金份额 持有人 大会。 11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 本报告期 内本基 金基金 管理人 无重大 人事变 动。 本报告期 内本基 金托管 人的专 门基金 托管部 门无重 大人事 变动。 11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 本报告期 无涉及 基金管 理人、 基金资 产、基 金托管 业务的 诉讼。 11.4 基 金投 资策 略的 改变 本报告期 本基金 投资策 略无改 变。 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 本报 告 期 内基 金 管 理人 没 有 改聘 为 其 审计 的 会 计师 事 务 所。 本 基金 本 年度 支付给审 计机构 安永华 明会计 师事务 所的报 酬为 6 万元人 民币, 其 已提 供审计服 务的连续 年限 为14 年。 11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 2016 年 6 月,针对上海证 监局向 公司出 具的《 关于对 富国基 金管理 有 限公 司采取责 令改正 措施的 决定》 , 以及对 相关负 责人的 警示, 公司高 度 重视, 认 真 落实整改 要求, 加强制度 和风控 措施, 着力进 一步加 强公司 内部控 制和 风险管理 能力。2016 年10 月,公 司已通 过上海 证监局 的检查 验收。 除上 述 情 况外 , 本 报告 期 内 ,基 金 管 理人 、 基 金托 管 人 及其 高 级管 理 人员 未受稽查 或处罚 。


47 11.7 本 期基 金租 用证 券公 司交易 单元 的有 关情 况 金额单位 : 人民 币元 券商名称 交易 单 元 数量 股票交易 债券交易 债券回购 交易 权证交易 应支付该 券商的 佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 (% ) 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 (% ) 成交 金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 (% ) 成交金额 占当期 权证 成交总 额的比 例(% ) 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 (% ) 安信证券 2 - - 3,131,389.77 0.54 76,700,000.00 3.45 - - - - - 东北证券 2 - - 39,633,384.48 6.83 315,500,000.00 14.17 - - - - - 东吴证券 2 - - 22,074,310.84 3.81 87,000,000.00 3.91 - - - - - 东兴证券 2 - - 84,357,555.41 14.54 84,500,000.00 3.80 - - - - - 广发证券 2 - - 42,280,361.79 7.29 176,200,000.00 7.92 - - - - - 国开证券 1 - - 8,659,444.92 1.49 - - - - - - - 国信证券 2 - - 41,536,411.45 7.16 103,800,000.00 4.66 - - - - - 海通证券 2 - - 69,375,804.46 11.96 200,400,000.00 9.00 - - - - - 华创证券 2 - - 67,122,595.96 11.57 207,600,000.00 9.33 - - - - - 华金证券 2 - - 5,392,444.98 0.93 47,000,000.00 2.11 - - - - - 华西证券 2 - - 5,415,467.10 0.93 105,000,000.00 4.72 - - - - - 民生证券 2 - - 2,413,649.55 0.42 47,900,000.00 2.15 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - - - - - - - 申万宏源 3 - - 43,966,823.24 7.58 128,000,000.00 5.75 - - - - - 天风证券 2 - - 13,108,096.31 2.26 26,000,000.00 1.17 - - - - -


48 西南证券 2 - - - - 14,000,000.00 0.63 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - - - - - - - 兴业证券 1 - - 11,609,954.60 2.00 63,000,000.00 2.83 - - - - - 银河证券 1 - - 24,270,376.11 4.18 22,000,000.00 0.99 - - - - - 英大证券 2 - - 18,404,395.61 3.17 30,000,000.00 1.35 - - - - - 招商证券 2 - - 21,837,993.20 3.76 138,600,000.00 6.23 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - - - - - - - 中投证券 1 - - 19,630,002.66 3.38 76,000,000.00 3.41 - - - - - 中信建投 2 - - 18,595,575.13 3.21 17,300,000.00 0.78 - - - - - 中信证券 1 - - 17,322,673.23 2.99 259,500,000.00 11.66 - - - - - 注: 我 公司对 基金交 易单元 的选择 是综合 考虑券商 的研究 能力及 其它 相关因素 后决定 的。 本报告 期本基 金新增 券商交易 单元 : 瑞银 证 券 001317 ;天风证券 35910 ;天风证券 397998 ;英大证券 014300 ;英大证券 32932;中信建投 001976 ;中信建投 36900 ;中泰证券 37864 ;中泰证券003236 ;西南证券61042 ;西南证 券397083。 其余 租用券商 交易单 元未发 生变动 。


49 11.8 其 他重 大事 件 序号 公告事项 信息披露 方式 披露日期 1 富国基金管理有限公司 旗下基金 2015 年12 月31 日基金资产净值和基金份额 净值公告 公司官网 2016 年01 月04 日 2 富国基金管理有限公司关于停止办理 电话交易业务的公告 中 国 证 券 报、 上 海 证 券 报 、 证 券时 报 、 证 券日报 2016 年03 月05 日 3 富国基金管理有限公司关于开展京东 官方旗舰店基金费率 优惠活动的公 告 中 国 证 券 报、 上 海 证 券 报 、 证 券时 报 、 证 券日报 2016 年06 月30 日 4 富国基金管理有限公司关于增聘富国 天盈债券型证券投资基金(LOF )基金 经理的公告 中 国 证 券 报、 上 海 证 券报、证券时报 2016 年11 月05 日 §12


备 查文 件目 录 备查文件 名称 备查文件 存放地 点 备查文件 查阅方 式 1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立 富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券投资基 金的文 件 2 、 富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证券投资 基金基 金合同 3 、 富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证券投资 基金托 管协议 4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 的文件 5 、 富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 财 务 报 表 及报表附 注 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道8 号上 海国金 中心二 期 16-17 层 投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑问, 可 咨询本 基金管 理 人 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司。 咨 询 电 话 :95105686 、 4008880688 (全国统一, 免长途话 费) 公 司 网 址 : http://www.fullgoal.c om.cn


50 6 、 富 国 天 盈 债 券 型 证 券 投资基金(LOF )财务报 表及报表 附注 7 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊 上披露的 各项公 告