大成中证100 交易型开放式指数证券投资基金
2016 年年度报告摘要
2016 年12 月 31 日
基 金 管理 人 ： 大 成 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 中 国 银行 股 份有 限 公司
送 出 日期 ：2017 年 3 月 25 日
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 23 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文 。
本 报告 中财务 资料 已经审 计。 普华永 道中 天会计 师事 务所( 特 殊普 通合伙) 为本 基金出 具 了 无
保留意见的审计报告，请投资者 注意阅读。
本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金简称 大成中证 100ETF
场内简称 100ETF
基金主代码 159923
交易代码 159923
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 2 月7 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 36,285,812.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上 市日期 2013 年 3 月5 日
2.2 基 金 产 品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略 本基金为被动式指数基金，采取完全复制法，即按照
标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，
并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、
分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟
踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情
况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制
和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理
进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪
标的指数。本基金可投资股指期货和其他经中国证监
会允许的衍生金融产品，如权证以及其他与标的指数
或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本
基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保
值为目的，力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票
仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪
标的指数的目的。
业绩比较基准 中证 100 指数
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 罗登攀 王永民
联系电话 0755-83183388 010-66594896
电子邮箱 office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
2.4 信 息 披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -2,227,955.25 56,815,802.66 5,832,039.51
本期利润 -3,321,661.16 9,922,524.03 65,638,006.87
加权平均基金份额本期利润 -0.0851 0.1264 0.5951
本期基金份额净值增长率 -6.25% -1.31% 60.23%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配基金份额利润 0.2752 0.3605 -0.0937
期末基金资产净值 46,270,953.10 54,807,654.05 464,890,812.64
期末基金份额净值 1.275 1.360 1.378
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收 入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.49% 0.72% 3.02% 0.73% -0.53% -0.01% 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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过去六个月 6.69% 0.73% 5.90% 0.75% 0.79% -0.02%
过去一年 -6.25% 1.24% -7.50% 1.26% 1.25% -0.02%
过去三年 48.26% 1.74% 45.43% 1.77% 2.83% -0.03%
自基金合同
生效起至今
27.50% 1.67% 14.33% 1.71% 13.17% -0.04%
3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份 额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的
比较
注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月 内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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3.2.3
自 基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较
注： 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准， 于 1999 年4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿 元人民币，注册
地为深圳。 目前公司由三家股东组成， 分别 为中泰信托有限责任公司(50%) 、 光大 证券股份有限 公
司(25%) 、 中国 银 河投 资管 理 有限 公司(25%) 。 主要 业 务是 公募 基 金的 募集 、 销售 和管 理，还具有
全国社 保基 金投资 管理 、基本 养老 保险投 资管 理、受 托管 理保险 资金 、保险 保障 基金投 资 管 理 、
特定客户资产管理和 QDII 业务资格。
经 过 十多 年的 稳 健发 展， 公 司形 成了 强 大稳 固的 综 合实 力。 公 司旗 下基 金 产品 齐全 、风格多
样，构 建了 涵盖股 票型 基金、 混合 型基金 、指 数型基 金、 债券型 基金 和货币 市场 基金的 完 备 产 品
线。截至 2016 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金，4 只 QDII 基
金及 68 只开 放式证券投资基金。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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4.1.2 基 金 经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
苏秉毅先
生
本基金基
金经理、
数量与指
数投资部
副总监
2013 年2 月7
日
- 13 年
经济学硕士。 2004 年 9 月至
2008 年 5 月 就职于华夏基
金管理有限公司基金运作
部。 2008 年加 入大成基金管
理有限公司， 历任产品设计
师、 高级产品设计师、 基金
经理助理、 基金经理。2012
年8 月28 日至2014 年1 月
23 日担任大 成中证 500 沪
市交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金经
理。 2014 年1 月24 日至2014
年 2 月 17 日 任大成健康产
业股票型证券投资基金基
金经理。 2012 年 2 月9 日至
2014 年 9 月 11 日担任深 证
成长 40 交易 型开放式指数
证券投资基金及大成深证
成长 40 交易 型开放式指数
证券投资基金联接基金基
金经 理。2012 年 8 月 24 日
起任中证500 沪市交易型开
放式指数证券投资基金基
金经理。 2013 年 1 月1 日至
2015 年 8 月 25 日兼任大 成
沪深300 指数 证券投资基金
基金经理。2013 年 2 月 7
日起任大成中证100 交易 型
开放式指数证券投资基金
基金经理。2015 年 6 月 5
日起任大成深证成份交易
型开放式指数证券投资基
金基金经理。2015 年 6 月
29 日起担任大成中证互联
网金融指数分级证券投资
基 金 基 金 经 理 。2016 年 3
月4 日起担任大成核心双动
力混合型证券投资基金及
大成沪深300 指数证券投资
基金基金经理。 现任数量与大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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指数投资部副总监。 具有基
金从业资格。国籍：中国
注：1 、任 职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2 、证券从业 年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资 基金法》 、 《 大成中证 100 交易型
开放式 指数 证券投 资基 金基金 合同 》和其 他有 关法律 法规 的规定 ，在 基金管 理运 作中， 本 基 金 的
投资范 围、 投资比 例、 投资组 合、 证券交 易行 为、信 息披 露等符 合有 关法律 法规 、行业 监 管 规 则
和基金 合同 等规定 ，本 基金没 有发 生重大 违法 违规行 为， 没有运 用基 金财产 进行 内幕交 易 和 操 纵
市场行 为以 及进行 有损 基金投 资人 利益的 关联 交易， 整体 运作合 法、 合规。 本基 金将继 续 以 取 信
于市场 、取 信于社 会投 资公众 为宗 旨，承 诺将 一如既 往地 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则 管 理 和
运用 基 金财 产，在 规范 基金运 作和 严格控 制投 资风险 的前 提下， 努力 为基金 份额 持有人 谋 求 最 大
利益。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易制度 和 控 制方法
根 据 《证 券投 资 基金 管理 公 司公 平交 易 制度 指导 意 见》 的规 定 ，公 司制 订 了《 大成 基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。 公司旗下投资组合
严格按 照制 度的规 定， 参与股 票、 债券的 一级 市场申 购、 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ， 内 容 包
括授权 、研 究分析 、投 资决策 、交 易执行 、业 绩评估 等与 投资管 理活 动相关 的各 个环节 。 研 究 部
负责提 供投 资研究 支持 ，投资 部门 负责投 资决 策，交 易管 理部负 责实 施交易 并实 时监控 ， 监 察 稽
核部负 责事 前监督 、事 中检查 和事 后稽核 ，风 险管理 部负 责对交 易情 况进行 合理 性分析 ， 通 过 多
部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公 平 交 易制度 的 执 行情况
报 告 期内 ，基 金 管理 人严 格 执行 了公 平 交易 的原 则 和制 度。 基 金管 理人 运 用统 计分 析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股 票及债券交易同向交易价
差进行 分析 。分析 结果 表明： 债券 交易同 向交 易频率 较低 ；股票 同向 交易溢 价率 较大主 要 来 源 于
市场因 素（ 如个股 当日 价格振 幅较 高）及 组合 经理交 易时 机选择 ，即 投资 组 合成 交时间 不 一 致 以
及成交 价格 的日内 较大 变动导 致个 别些组 合间 的成交 价格 差异较 大， 但结合 交易 价差专 项 统 计 分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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4.3.3 异 常 交 易行为 的 专 项说明
报 告 期内 ，基 金 管理 人旗 下 所有 投资 组 合未 发现 存 在异 常交 易 行为 。主 动 投资 组合 间股票交
易存在 9 笔 同日反向交易， 原因为投资策略需要。 主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资 组合 之间存 在股 票同日 反向 交易， 但不 存在参 与交 易所公 开竞 价同日 反向 交易成 交 较 少 的
单边交易量超过该股当日成交量 5% 的情形； 主动投资组合间债券交易存在 2 笔同日 反向交易， 原
因为投 资策 略需要 。投 资组合 间相 邻交易 日反 向交易 的市 场成交 比例 、成交 均价 等交易 结 果 数 据
表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
2016 年国际 政局风起云涌， 超预期事件层出不穷， 包括英国公投脱欧、 全球 “负利率”政策
逆转、 川普 当选美 国总 统等。 尽管 全球经 济逐 渐有所 起色 ，但政 经环 境的不 确定 性仍然 压 制 着 投
资者的风险偏好。
国 内 经济 环境 虽 然未 如国 外 动荡 ，但 也 并不 平稳 。 年初 ，在 供 给侧 改革 、 去库 存、 投资需求
拉 动等 措施的 共振 下，宏 观经 济有了 起色 。新增 信 贷 放出巨 量，PMI 等 经济 数据都 得到了 明 显 改
善。在 需求 回暖和 资金 炒作叠 加作 用下， 以黑 色系为 代表 的大宗 商品 价格大 幅反 弹。后 来 ， 在 权
威人士表态定调经济 “L” 型后， 情况发生了变化， 政策刺激力度明显减弱， 经济 重 新回到筑底 的
轨道上 。虽 然房贷 继续 放量， 但除 此之外 社会 融资需 求大 大萎缩 ，资 金脱实 向虚 愈演愈 烈 。 实 体
经济回 报不 佳，巨 量流 动性只 能继 续推高 资产 价格， 收益 预期稳 定的 固收及 类固 收资产 均 受 到 追
捧。然 而， 进入四 季度 情况却 开始 发生变 化， 宏观经 济整 体呈现 短期 企稳、 物价 上升、 货 币 偏 紧
的态势 。同 时在美 元升 值等因 素的 共同作 用下 ，人民 币 相 对美元 出现 了较大 幅度 的贬值 。 迫 于 资
金外流 压力 ，政府 将防 控金融 风险 放到了 更重 要位置 ，执 行偏审 慎的 货币政 策， 控制资 产 泡 沫 ，
金融市场也受到了较大的影响。
股市在 2016 年也经历了较大的波动。股灾余波未了 ，在 2016 年伊始股市 便连续向下熔断。
虽然监 管部 门及时 调整 政策， 取消 了熔断 交易 规则， 但股 市还是 需要 较长的 时间 才恢复 元 气 。 市
场阶段 性出 清后， 走出 了 “慢牛 ” 行情， 直至 四季度 险资 撤退， 流动 性收缩 ，股 债双杀 ， 才 出 现
了较大的调整。全年市场基准沪深 300 指数下 跌11.28% ，价 值型股票优势明显，成长风格受挫。
在行业 方面 ，食品 饮料 行业在 弱市 中表现 出非 常好的 防御 性，一 枝独 秀领涨 大市 ，建筑 、 家 电 、
银行等蓝筹股集中地板块也表现良好；而传媒、计算机等行业则表现较差。
本基金标的指数中证 100 指数下跌 7.50% ，跌幅 低于大盘。本基金申购赎回和份额交易情况
均较为 平稳 。本基 金基 本保持 满仓 运作， 严格 根据标 的指 数成分 股调 整以及 权重 的变化 及 时 调 整大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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投资组合。各项操作与指标均符合基金合同的要求。
4.4.2 报 告 期 内基金 的 业 绩表现
截止本报告期末，本基金份额资产净值为 1.275 元 。 本 报 告 期 内 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为
-6.25% ，同 期业绩比较基准收益率-7.50% ，高于 业绩比较基准的表现。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展 望 新的 年度 ， 国际 环境 暗 流涌 动， 不 确定 性与 日 俱增 。美 国 的政 治事 件 依旧 是全 球市场关
注的焦 点， 尤其是 特朗 普宣誓 就职 后，所 推行 的保守 主义 政策超 出预 期，加 大了 市场对 未 来 世 界
格局不确定性的担忧。全球范围内的贸易摩擦将会有所加大，外需难以对国内经济构成支撑。
在国内供给侧改革推进、 基建项目拉动等因素共同作用下， 商品价格稳步上涨，CPI、PPI 已
然走出 低谷 ，通缩 的担 忧暂时 消退 。虽然 宏观 经济数 据正 在改善 ，但 经济内 生动 力仍然 不 足 。 在
“ 脱虚向实”方针指导下，财政刺激配合货币中性的政策组合预计仍将在新的年度继续执行。
展 望 明年 股市 ， 暂时 还很 难 有系 统性 的 牛市 行情 。 去杠 杆依 然 是金 融市 场 的主 基调 ，作为金
融市场 的一 部分， 权益 市场处 于下 行的大 趋势 当中。 在一 波三折 的下 行中， 阶段 性反弹 可 期 ， 但
不太可 能走 出大规 模的 行情。 另一 方面， 在严 密的监 管下 ，市场 急速 下跌的 风险 也较小 。 市 场 的
主要机 会将 来自于 短期 超跌后 的修 复，以 及个 别优秀 的股 票可能 走出 的独立 行情 。此外 ， 现 行 新
股发行制度有可能导致市场风格继续分化，进一步压缩成长股估值溢价。
组 合 管理 上， 我 们将 严格 按 照基 金合 同 的相 关约 定 ，紧 密跟 踪 标的 指数 ， 按照 标的 指数成分
股组成及其权重的变化调整投资组合，努力实现跟踪误差的最小化。
4.6 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
本 基 金管 理人 指 导基 金估 值 业务 的领 导 小组 为公 司 估值 委员 会 ，公 司估 值 委员 会主 要负责估
值政策 和估 值程序 的制 定、修 订以 及执行 情况 的监督 。估 值委员 会由 股票投 资部 、研究 部 、 固 定
收益总 部、 风险管 理部 、基金 运营 部、监 察稽 核部、 社保 基金及 机构 投资部 指定 人员组 成 。 公 司
估值委 员会 的相关 成员 均具备 相应 的专业 胜任 能力和 相关 工作经 历， 估值委 员会 成员中 包 括 两 名
投资组合经理。
股 票 投资 部、 研 究部 、固 定 收益 总部 、 风险 管理 部 和社保 基金及机 构 投 资 部负 责关 注相关投
资品种 的动 态，评 判基 金持有 的投 资品种 是否 处于不 活跃 的交易 状态 或者最 近交 易日后 经 济 环 境
发生了 重大 变化或 证券 发行机 构发 生了影 响证 券价格 的重 大事件 ，从 而确定 估值 日需要 进 行 估 值
测算或 者调 整的投 资品 种；提 出合 理的数 量分 析模型 对需 要进行 估值 测算或 者调 整的投 资 品 种 进
行公允 价值 定价与 计量 ；定期 对估 值政策 和程 序进行 评价 ，以保 证其 持续适 用； 基金运 营 部 负 责大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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日常的 基金 资产的 估值 业务， 执行 基金估 值政 策，并 负责 与托管 行沟 通估值 调整 事项； 监 察 稽 核
部负责 审核 估值政 策和 程序的 一致 性，监 督估 值委员 会工 作流程 中的 风险控 制， 并负责 估 值 调 整
事项的信息披露工作。
本 基 金的 日常 估 值程 序由 基 金运 营部 基 金估 值核 算 员执 行， 并 与托 管银 行 的估 值结 果核对一
致。基 金估 值政策 的议 定和修 改采 用集体 讨论 机制， 基金 经理及 投资 经理作 为估 值小组 成 员 ， 对
本基金 持仓 证券的 交易 情况、 信息 披露情 况保 持应有 的职 业敏感 ，向 估值委 员会 提供估 值 参 考 信
息，参 与估 值政策 讨论 。对需 采用 特别估 值程 序的证 券， 基金管 理人 及时启 动特 别估值 程 序 ， 由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本 基 金管 理人 参 与估 值流 程 各方 之间 不 存在 任何 重 大利 益 冲 突 。截 止报 告 期末 本基 金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/ 中证指数 有限公司签署服务协议， 由其按约定提供在银行间
同业市场交易的债券品种/ 在交易所 市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值 处理标准另有
规定的除外）的估值数据。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本 基 金管 理人 严 格按 照本 基 金基 金合 同 的规 定进 行 收益 分配 。 本报 告期 内 本基 金无 收益分配
事项。
4.8 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本基金在本报告期内， 曾出现了连续 60 个工作日资 产净值低于五千万元的情形。 本基金管理
人 已根据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对大成中证 100 交易 型开放式
指数证 券投 资基金 （以 下称 “ 本基 金 ”） 的托 管过程 中， 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及 其 他 有
关法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的有关 规定 ，不存 在损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 ， 完 全 尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等情 况 的 说明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金 2016 年年度财务报表已经 普华永道中天会计师 事务所( 特殊普通 合伙) 审计, 注册会计
师签字 出具 了标准 无保 留意见 的审 计报告 。投 资者欲 了解 本基金 审计 报告详 细内 容，应 阅 读 年 度
报告正文 。
§7 年 度 财 务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 388,934.73 679,813.94
结算备付金 368.94 900.34
存出保证金 1,094.04 10,400.66
交 易性金融资产 46,075,869.92 54,326,433.59
其中：股票投资 46,075,869.92 54,326,433.59
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 88.63 203.02
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 46,466,356.26 55,017,751.55
负债和 所有者 权 益
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
第 12 页
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 20,171.17 24,794.69
应付托管费 4,034.23 4,958.91
应付销售服务费 - -
应付交易费用 1,197.76 10,343.90
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 170,000.00 170,000.00
负债合计 195,403.16 210,097.50
所 有 者 权益：
实收基金 36,285,812.00 40,285,812.00
未分配利润 9,985,141.10 14,521,842.05
所有者权益合计 46,270,953.10 54,807,654.05
负债和所有者权益总计 46,466,356.26 55,017,751.55
注：报告截止日 2016 年12 月 31 日， 基金份额净值 1.275 元 ，基金份额总额 36,285,812.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
一、收入 -2,472,492.78 11,270,916.00
1. 利息收入 5,407.97 17,487.76
其中：存款利息收入 5,407.97 17,487.76
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列） -1,378,265.38 58,199,817.55
其中：股票投资收益 -2,680,650.81 56,581,837.18
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
第 13 页
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,302,385.43 1,617,980.37
3. 公允价值变 动收益 （损失以 “-”号
填列）
-1,093,705.91 -46,893,278.63
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填列） -5,929.46 -53,110.68
减： 二 、费用 849,168.38 1,348,391.97
1 ．管理人报 酬 238,613.58 570,566.28
2 ．托管费 47,722.84 114,113.31
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 22,261.96 122,361.52
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 540,570.00 541,350.86
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”号
填列）
-3,321,661.16 9,922,524.03
减：所得税费用 - -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “- ” 号 填 列 ） -3,321,661.16 9,922,524.03
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
40,285,812.00 14,521,842.05 54,807,654.05
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -3,321,661.16 -3,321,661.16
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-4,000,000.00 -1,215,039.79 -5,215,039.79
其中：1. 基金 申购款 6,000,000.00 1,111,738.81 7,111,738.81
2. 基金赎回 款 -10,000,000.00 -2,326,778.60 -12,326,778.60
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
- - - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
第 14 页
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
36,285,812.00 9,985,141.10 46,270,953.10
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
337,285,812.00 127,605,000.64 464,890,812.64
二、本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 9,922,524.03 9,922,524.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-297,000,000.00 -123,005,682.62 -420,005,682.62
其中：1. 基金 申购款 48,000,000.00 24,953,222.11 72,953,222.11
2. 基金赎回 款 -345,000,000.00 -147,958,904.73 -492,958,904.73
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
40,285,812.00 14,521,842.05 54,807,654.05
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 罗登 攀______
______ 周立新______
____ 周立 新____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采 用 的 会计政 策 、 会计估 计 与 最近一 期 年 度报告 相 一 致的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 。
7.4.2 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
第 15 页
征 增 值税 试 点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策
的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金 融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入 ，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计 征个人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.3 关 联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“ 大成基金 ”) 基金管理人
中国银行股份有限公司(“ 中国银行 ”) 基金托管人
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“ 光大证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“ 广东证券 ”) 基金管理人的股东(2016 年 4 月25 日前)
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 大成国
际”)
基金管理人的子公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 创 新
资本”)
基金管理人的合营企业
注：1.根据 本基金 管理 人大成 基金 管理有 限公 司( 以下 简称 “大成 基金 ”) 董事会 及 股东会 的 有 关
决议， 大成基金原股东广东证券股份有限公司将所持大成基金 2%股权 以拍卖竞买的方式转让给大
成基金 股东 中泰信 托有 限责任 公司 。上述 股权 变更及 修改 《大成 基金 管理有 限公 司公司 章 程 》 的
工商变更手续已于 2016 年 4 月25 日 在深圳市市场监督管理局办理完毕。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
第 16 页
2. 下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.4 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
7.4.4.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
7.4.4.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
光大证券 11,410,486.25 76.14% 64,162,741.54 78.96%
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 10,435.89 76.20% - 0.00%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 58,625.87 79.39% 7,762.34 75.04%
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.4.2 关 联 方 报酬
7.4.4.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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月 31 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
238,613.58 570,566.28
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注： 支付基金管理人大成基金 的管 理人报酬按前一日基金资产净值 0.50% 的年费率 计提， 逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数 。
7.4.4.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
47,722.84 114,113.31
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 银 行的 托管 费 按前 一日 基 金 资 产净 值 0.10% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当 年天数。
7.4.4.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券(含回购) 交易
本 基金 本报告 期及 上年年 度可 比期间 未发 生与关 联方 进行的 银行 间同业 市场 的债券( 含 回 购)
交易。
7.4.4.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
7.4.4.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
无。
7.4.4.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
无。
7.4.4.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 388,934.73 5,191.47 679,813.94 14,984.05
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
第 18 页
7.4.4.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.4.7 其 他 关 联交易 事 项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.5 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券
7.4.5.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
本基金本期末未持有因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.5.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌等流 通 受 限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000166 申万
宏源
2016 年
12 月21
日
重大
事项
6.25 2017 年
1 月26
日
6.29 49,347 522,206.89 308,418.75 -
300104 乐视
网
2016 年
12 月 7
日
重大
事项
35.80 2017 年
1 月16
日
36.88 8,100 436,294.16 289,980.00 -
601727 上海
电气
2016 年
8 月31
日
重大
事项
8.42 - - 25,100 298,418.23 211,342.00 -
600485 信威
集团
2016 年
12 月26
日
重大
事项
14.60 - - 11,600 305,042.32 169,360.00 -
注：本 基金 截至本 报告 期末持 有以 上因公 布的 重大事 项可 能产生 重大 影响而 被 暂 时停牌 的 股 票 ，
该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.5.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
7.4.5.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报告期末，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.5.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
于本报告期末，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 46,075,869.92 99.16
其中：股票 46,075,869.92 99.16
2 固定收益投资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产 支持证券 - 0.00
3 贵金属投资 - 0.00
4 金融衍生品投资 - 0.00
5 买入返售金融资产 - 0.00
其中： 买断式回购的买入返售金融
资产
- 0.00
6 银行存款和结算备付金合计 389,303.67 0.84
7 其他各项资产 1,182.67 0.00
8 合计 46,466,356.26 100.00
8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数投资 按 行 业分类 的 境 内 股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - 0.00
B
采矿业 1,432,783.09 3.10
C
制造业 12,130,266.68 26.22
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,601,788.40 3.46
E
建筑业 2,600,075.48 5.62
F
批发和零售业 335,954.45 0.73
G
交通运输、仓储和邮政业 929,506.16 2.01
H
住宿和餐饮业 - 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,444,181.81 3.12
J
金融业 22,796,464.47 49.27
K
房地产业 2,355,063.93 5.09
L
租赁和商务服务业 69,923.00 0.15 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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M
科学研究和技术服务业 - 0.00
N
水利、环境和公共设施管理业 179,803.45 0.39
O
居民服务、修理和其他服务业 - 0.00B
P
教育 - 0.00
Q
卫生和社会工作 - 0.00
R
文化、体育和娱乐业 200,059.00 0.43
S
综合 - 0.00
合计 46,075,869.92 99.58
8.2.2 期 末 积 极投资 按 行 业分类 的 境内 股票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.2.3 报 告 期 末按行 业 分 类的沪 港 通 投资股 票 投 资组合
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前十名 股票 投 资 明细
8.3.1 期 末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的 前十名 股票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 85,388 3,025,296.84 6.54
2 601166 兴业银行 111,378 1,797,640.92 3.89
3 600016 民生银行 197,338 1,791,829.04 3.87
4 600036 招商银行 86,161 1,516,433.60 3.28
5 601328 交通银行 258,385 1,490,881.45 3.22
6 600519 贵州茅台 4,005 1,338,270.75 2.89
7 600000 浦发银行 72,203 1,170,410.63 2.53
8 601288 农业银行 359,433 1,114,242.30 2.41
9 000002 万
科Ａ 53,642 1,102,343.10 2.38
10 601668 中国建筑 118,128 1,046,614.08 2.26
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 指数投 资的 所有股 票明 细，应 阅读 登载于 大成 基金管 理 有 限 公
司网站(http://www.dcfund.com.cn) 的年度报告正文 。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
第 21 页
8.3.2 期 末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的 前五名 股票投 资 明 细
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1
累 计 买 入金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601211 国泰君安 492,624.00 0.90
2 300104 乐视网 474,781.00 0.87
3 601328 交通银行 444,128.00 0.81
4 600958 东方证券 314,294.00 0.57
5 002673 西部证券 313,107.00 0.57
6 000333 美的集团 305,242.00 0.56
7 001979 招商蛇口 299,136.00 0.55
8 601398 工商银行 276,130.00 0.50
9 600000 浦发银行 275,058.00 0.50
10 601288 农业银行 261,230.00 0.48
11 600016 民生银行 237,412.00 0.43
12 600900 长江电力 204,632.00 0.37
13 601198 东兴证券 192,860.00 0.35
14 601166 兴业银行 187,568.00 0.34
15 600606 绿地控股 186,065.00 0.34
16 002736 国信证券 181,373.00 0.33
17 000001 平安银行 179,726.00 0.33
18 600061 国投安信 172,046.00 0.31
19 600036 招商银行 151,390.00 0.28
20 601390 中国中铁 136,466.00 0.25
注：本 项中 “本期 累计 买入金 额” 按买入 成交 金额（ 成交 单价乘 以成 交数量 ）填 列，不 考 虑 相 关
交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016
民生银行 730,531.00 1.33 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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2 600000
浦发银行 476,973.00 0.87
3 601939
建设银行 325,068.38 0.59
4 000002
万
科Ａ 310,252.00 0.57
5 601318
中国平安 296,856.00 0.54
6 600011
华能国际 265,443.62 0.48
7 601166
兴业银行 200,997.00 0.37
8 600031
三一重工 178,831.00 0.33
9 601398
工商银行 178,484.00 0.33
10 600036
招商银行 175,472.00 0.32
11 600637
东方明珠 148,511.00 0.27
12 600150
中国船舶 140,698.24 0.26
13 600398
海澜之家 125,635.00 0.23
14 000651
格力电器 117,544.00 0.21
15 600999
招商证券 116,359.00 0.21
16 002024
苏宁云商 109,188.00 0.20
17 601169
北京银行 102,842.00 0.19
18 600519
贵州茅台 100,120.00 0.18
19 600372
中航电子 94,717.00 0.17
20 601898
中煤能源 94,140.96 0.17
注：本 项中 “本期 累计 卖出 金 额” 按卖出 成交 金额（ 成交 单价乘 以成 交数量 ）填 列，不 考 虑 相 关
交易费用。
8.4.3 买 入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 7,749,123.00
卖出股票收入（成交）总额 7,237,342.25
注：本 项中 “买入 股票 的成本( 成交) 总额 ” 及“ 卖出股 票的 收入(成交) 总额 ” 均按 买卖成 交金 额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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8.8 报告 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 贵 金 属投资 明 细
本基金本报告期未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期未投资股指期货。
8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套 期保值为目的，力争利用股指期货的杠杆
作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
8.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投 资 组 合报告 附 注
8.12.1
本 基 金投 资的 前 十 名证券 的 发 行主体 未 出 现本期 被 监 管部门 立 案 调查， 或 在 报告编 制 日
前 一 年 内受到 公 开 谴责、 处 罚 的情形 。
8.12.2 本 基 金 投资的 前 十 名股票 中 ， 没有投 资 于 超出 基 金 合 同规定 的 备 选股票 库 之 外的股 票 。
8.12.3 期 末 其 他各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,094.04
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 88.63
5 应收申购款 -
6 其他应收款 - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,182.67
8.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.12.6 投 资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
9.1.1 本 基 金 的期末 基 金 份额持 有 人 户数及 持 有 人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,231 29,476.70 16,846,366.00 46.43% 19,439,446.00 53.57%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 华汇人寿保险股份有限公司－自有
资金
16,378,147.00 45.14%
2 杜登刚 1,149,000.00 3.17%
3 李怡名 955,972.00 2.63%
4 吴迅磊 633,100.00 1.74%
5 赵秀英 605,299.00 1.67%
6 王启新 523,400.00 1.44% 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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7 沈伟 500,000.00 1.38%
8 张树民 458,300.00 1.26%
9 何凤珍 419,922.00 1.16%
10 国联人寿保险股份有限公司－分红
产品贰号
358,820.00 0.99%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
0 0.0000%
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 2 月7 日 ）基金份额总额
399,285,812.00
本报告期期初基金份额总额 40,285,812.00
本报告期基金总申购份额 6,000,000.00
减: 本报告期基金总赎回份额 10,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 36,285,812.00
§11 重 大 事 件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
一、基金管理人的重大人事变动
基金管理人于 2016 年6 月 25 日发布 了 《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 审 议 通 过 ， 钟 鸣 远 先 生 不 再 担 任 公 司
副总经理。
二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定 备案、公告。
11.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基 金 投 资策略 的 改 变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) ，
本年度应支付的审计费用为4 万元整。 该事务所 自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
1 、 报 告 期 内 基 金 管 理 人 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 监 管 局 （ 以 下 简 称 “ 深 圳 证 监
局 ”） 《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》 ， 责令公 司
进行整改，并暂停受理公募基金产品注册申请 6 个月，暂 停受理新设子公司业务申请 1 年， 对
相关责任人采取行政监管措施。 公司高度重视， 制定并落实相关整改措施， 并及时向深圳证监局
提交整改报告。 目前公 司已完成相关整改工作。
2 、报告期内 基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券 2 11,410,486.25 76.14% 10,435.89 76.20% -
申万宏源 1 3,575,979.00 23.86% 3,259.27 23.80% - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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天源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
万联证券 1 - 0.00% - 0.00% -
西南证券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中航证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
渤海证券 2 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 2 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中投证券 3 - 0.00% - 0.00% -
财富证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长江证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东方证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东莞证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广州证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国都证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
恒泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华宝证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华福证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华林证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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华鑫证券 1 - 0.00% - 0.00% -
江海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民族证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据中国证监会颁布的 《关于完善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知》 （证监基 金字
[2007]48 号 ）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四） 具备 各投资 组合 运作所 需的 高效、 安全 的通讯 条件 ，有足 够的 交易和 清算 能力， 满 足 各 投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务 ；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证 券公 司交易 单元 的程序 ：首 先根据 租用 证券公 司交 易单元 的选 择标准 形成 《券商 服 务 评 价
表》 ，然后根 据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：
本报告期内本基金新增交易单元：恒泰证券、方正证券、中信证券、平安证券。
本报告期内本基金退租交易单元：中泰证券。
11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
无。
§12 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
1 、 根据2016 年4 月27 日 《大成基金管 理有限公司关于股权变更 及修改< 公 司章程> 的公 告》 ，
根据大成基金管理有限公司 （以下简称 “本公司”） 第六届董事会第十四次会议和 2016 年第 一
次 临 时 股 东 会 的 有 关 决 议 ， 本 公 司 原 股 东 广 东 证 券 股 份 有 限 公 司 通 过 其 破 产 管 理 人 将 所 持 本 公
司2%股权 （ 对应出资额 400 万元） 以 拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有限责任公司，
广东证券股份有限公司退出本公司投资， 中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至 50% （对应
出资额 1 亿 元） ， 同时， 就本公司股权变更的相关内容修改 《大成基金管理有限公司公司 章程》 。
本公司股权变更及修改 《大成基金管理有限公司公司章程》 的工 商变更手续已于 2016 年 4 月25
日在深圳市市场监督管理局办理完毕。
2 、 基金管理人于 2017 年2 月18 日发 布了 《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ， 经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议 （以下简称 “董事会”） 审议
通 过 ， 杜 鹏 女 士 不 再 担 任 公 司 督 察 长 。 董 事 会 同 时 决 议 ， 同 意 在 公 司 新 督 察 长 任 职 前 ， 由 公 司大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告 摘要
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总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过 90 日。
3 、 基金管理人于 2017 年2 月18 日发 布了 《大成基金管理有限公司 关于高级管理人员变更
的公告》 ， 经大成基金管理有限公司第六届董事会第 二十四次会议审议通过， 陈翔凯先生、 谭晓
冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。
§13 备 查 文 件目录
13.1 备 查 文 件目录
1 、中国证监 会批准设立大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金的文件；
2 、 《大成中 证 100 交易 型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《大成中 证 100 交易 型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
4 、大成基金 管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5 、本报告期 内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
本期报告存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅， 或 登 录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-5558 （ 免长途通话费用） 。
国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn 。
大成基金管理有限公司
2017 年 3 月25 日
