大成中证100 交易型开放式指数证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年12 月 31 日
基 金 管理 人 ： 大 成 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 中 国 银行 股 份有 限 公司
送 出 日期 ：2017 年 3 月 25 日
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 1 页
§1 重 要 提 示及目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 23 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本 报告 中财务 资料 已经审 计。 普华永 道中 天会计 师事 务所( 特 殊普 通合伙) 为本 基金出 具 了 无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 12 月 31 日止。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 2 页
1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 2
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 4
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 4
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 5
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 5
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现 及利 润 分 配情况 ............................................................................... 5
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 5
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 6
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10
4.5 管理人对 宏观经济、证 券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 14
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 39
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 39
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 41
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 43
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 45
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 45
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 45
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 45 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 3 页
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 45
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 46
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 47
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 47
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 48
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 48
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 48
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 49
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 49
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 49
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 51
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 53
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 54
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 54
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 54
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 54
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 4 页
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
基金简称 大成中证 100ETF
场内简称 100ETF
基金主代码 159923
交易代码 159923
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 2 月7 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 36,285,812.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 3 月5 日
2.2 基 金 产 品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略 本基金为被动式指数基金，采取完全复制法，即按照
标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，
并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、
分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟
踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情
况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制
和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理
进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪
标的指数。本基金可投资股指期货和其他经中国证监
会允许的衍生金融产品，如权证以及其他与标的指数
或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本
基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保
值为目的，力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票
仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪
标的指数的目的。
业绩比较基准 中证 100 指数
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 5 页
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 罗登攀 王永民
联系电话 0755-83183388 010-66594896
电子邮箱 office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
注册地址 深圳市福田区深南大道
7088 号招商 银行大厦32 层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 深圳市福田区深南大道
7088 号招商 银行大厦32 层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518040 100818
法定代表人 刘卓 田国立
2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券 报》 、 《中国 证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地 2 号楼普 华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -2,227,955.25 56,815,802.66 5,832,039.51
本期利润 -3,321,661.16 9,922,524.03 65,638,006.87
加权平均基金份额本期利润 -0.0851 0.1264 0.5951
本期加权平均净值利润率 -6.96% 8.88% 64.95%
本期基金份额净值增长率 -6.25% -1.31% 60.23%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 6 页
期末可供分配利润 9,985,141.10 14,521,842.05 -31,597,808.76
期末可供分配基金份额利润 0.2752 0.3605 -0.0937
期末基金资产净值 46,270,953.10 54,807,654.05 464,890,812.64
期末基金份额净值 1.275 1.360 1.378
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 27.50% 36.00% 37.80%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收 益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.49% 0.72% 3.02% 0.73% -0.53% -0.01%
过去六个月 6.69% 0.73% 5.90% 0.75% 0.79% -0.02%
过去一年 -6.25% 1.24% -7.50% 1.26% 1.25% -0.02%
过去三年 48.26% 1.74% 45.43% 1.77% 2.83% -0.03%
自基金合同
生效起至今
27.50% 1.67% 14.33% 1.71% 13.17% -0.04%
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 7 页
3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份 额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的
比 较
注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月 内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3
自 基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较
注： 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 8 页
3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准， 于 1999 年4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成 立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿 元人民币，注册
地为深圳。 目前公司由三家股东组成， 分别为中泰信托有限责任公司(50%) 、 光大 证券股份有限 公
司(25%) 、 中国 银 河投 资管 理 有限 公司(25%) 。 主要 业 务是 公募 基 金的 募集 、 销售 和管 理，还具有
全国社 保基 金投资 管理 、基本 养老 保险投 资管 理、受 托管 理保险 资金 、保险 保障 基金投 资 管 理 、
特定客户资产管理和 QDII 业务资格。
经 过 十多 年的 稳 健发 展， 公 司形 成了 强 大稳 固的 综 合实 力。 公 司旗 下基 金 产品 齐全 、风格多
样，构 建了 涵盖股 票型 基金、 混合 型基金 、指 数型基 金、 债券型 基金 和货币 市 场 基金的 完 备 产 品
线。截至 2016 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金，4 只 QDII 基
金及 68 只开 放式证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
苏秉毅先
生
本基金基
金经理、
数量与指
数投资部
副总监
2013 年2 月7
日
- 13 年
经济学硕士。 2004 年 9 月至
2008 年 5 月 就职于华夏基
金管理有限公司基金运作
部。 2008 年加 入大成基金管
理有限公司， 历任产品设计
师、 高级产品设 计师、 基金
经理助理、 基金经理。2012
年8 月28 日至2014 年1 月
23 日担任大 成中证 500 沪
市交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金经
理。 2014 年1 月24 日至2014
年 2 月 17 日 任大成健康产
业股票型证券投资基金基
金经理。 2012 年 2 月9 日至
2014 年 9 月 11 日担任深 证大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 9 页
成长 40 交易 型开放式指数
证券投资基金及大成深证
成长 40 交易 型开放式指数
证券投资基金联接基金基
金经 理。2012 年 8 月 24 日
起任中证500 沪市交易型开
放式指数证券投资基金基
金经理。 2013 年 1 月1 日至
2015 年 8 月 25 日兼任大 成
沪深300 指数 证 券投资基金
基金经理。2013 年 2 月 7
日起任大成中证100 交易 型
开放式指数证券投资基金
基金经理。2015 年 6 月 5
日起任大成深证成份交易
型开放式指数证券投资基
金基金经理。2015 年 6 月
29 日起担任大成中证互联
网金融指数分级证券投资
基 金 基 金 经 理 。2016 年 3
月4 日起担任大成核心双动
力混合型证券投资基金及
大成沪深300 指数证券投资
基金基金经理。 现任数量与
指数投资部副总监。 具有基
金从业资格。国籍：中国
注：1 、任 职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2 、证券从业 年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资 格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资 基金法》 、 《 大成中证 100 交易型
开放式 指数 证券投 资基 金基金 合同 》和其 他有 关法律 法规 的规定 ，在 基金管 理运 作中， 本 基 金 的
投资范 围、 投资比 例、 投资组 合、 证券交 易行 为、信 息披 露等符 合有 关法律 法规 、行业 监 管 规 则
和基金 合同 等规定 ，本 基金没 有发 生重大 违法 违规行 为， 没有运 用基 金财产 进行 内幕交 易 和 操 纵
市场行 为以 及进行 有损 基金投 资人 利益的 关联 交易， 整体 运作合 法、 合规。 本基 金将继 续 以 取 信
于市场 、取 信于社 会 投 资公众 为宗 旨，承 诺将 一如既 往地 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则 管 理 和
运用 基 金财 产，在 规范 基金运 作和 严格控 制投 资风险 的前 提下， 努力 为基金 份额 持有人 谋 求 最 大
利益。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 10 页
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易制度 和 控 制方法
根 据 《证 券投 资 基金 管理 公 司公 平交 易 制度 指导 意 见》 的规 定 ，公 司制 订 了《 大成 基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。 公司旗下投资组合
严格按 照制 度的规 定， 参与股 票、 债券的 一级 市场申 购、 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ， 内 容 包
括授权 、研 究分析 、投 资决策 、交 易执行 、 业 绩评估 等与 投资管 理活 动相关 的各 个环节 。 研 究 部
负责提 供投 资研究 支持 ，投资 部门 负责投 资决 策，交 易管 理部负 责实 施交易 并实 时监控 ， 监 察 稽
核部负 责事 前监督 、事 中检查 和事 后稽核 ，风 险管理 部负 责对交 易情 况进行 合理 性分析 ， 通 过 多
部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公 平 交 易制度 的 执 行情况
报 告 期内 ，基 金 管理 人严 格 执行 了公 平 交易 的原 则 和制 度。 基 金管 理人 运 用统 计分 析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股 票及债券交易同向交易价
差进行 分析 。分析 结果 表明： 债券 交易同 向交 易频率 较低 ； 股票 同向 交易溢 价率 较大主 要 来 源 于
市场因 素（ 如个股 当日 价格振 幅较 高）及 组合 经理交 易时 机选择 ，即 投资组 合成 交时间 不 一 致 以
及成交 价格 的日内 较大 变动导 致个 别些组 合间 的成交 价格 差异较 大， 但结合 交易 价差专 项 统 计 分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易行为 的 专 项说明
报 告 期内 ，基 金 管理 人旗 下 所有 投资 组 合未 发现 存 在异 常交 易 行为 。主 动 投资 组合 间股票交
易存在 9 笔 同日反向交易， 原因为投资策略需要。 主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资 组合 之间存 在股 票同日 反向 交易， 但不 存在参 与交 易所公 开竞 价同日 反向 交易成 交 较 少 的
单边交易量超过该股当日成交量 5% 的情形； 主动投资组合间债券交易存在 2 笔同日 反向交易， 原
因为投 资策 略需要 。投 资组合 间相 邻交易 日反 向交易 的市 场成交 比例 、成交 均价 等交易 结 果 数 据
表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
2016 年国际 政局风起云涌， 超预期事件层出不穷， 包括英国公投脱欧、 全球 “负利率”政策
逆转、 川普 当选美 国总 统等。 尽管 全球经 济逐 渐有所 起色 ，但政 经环 境的不 确定 性仍然 压 制 着 投
资者的风险偏好。
国 内 经济 环境 虽 然未 如国 外 动荡 ，但 也 并不 平稳 。 年初 ，在 供 给侧 改革 、 去库 存、 投资需求大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 11 页
拉 动等 措施的 共振 下，宏 观经 济有了 起色 。新增 信贷 放出巨 量，PMI 等 经济 数据都 得到了 明 显 改
善。在 需求 回暖和 资金 炒作叠 加作 用下， 以黑 色系为 代表 的大宗 商品 价格大 幅反 弹。后 来 ， 在 权
威人士表态定调经济 “L” 型后， 情况发生了变化， 政策刺激力度明显减弱， 经济 重 新回到筑底 的
轨道上 。虽 然房贷 继续 放量， 但除 此之外 社会 融资需 求大 大萎缩 ，资 金脱实 向虚 愈演愈 烈 。 实 体
经济回 报不 佳，巨 量流 动性只 能继 续推高 资产 价格， 收益 预期稳 定的 固收及 类固 收资产 均 受 到 追
捧。然 而， 进入四 季度 情况却 开始 发生变 化， 宏观经 济整 体呈现 短期 企稳、 物价 上升、 货 币 偏 紧
的态势 。同 时在美 元升 值等因 素的 共同作 用下 ，人民 币相 对美元 出现 了较大 幅度 的贬值 。 迫 于 资
金外流 压力 ，政府 将防 控金融 风险 放到了 更重 要位置 ，执 行偏审 慎的 货币政 策， 控制资 产 泡 沫 ，
金融市场也受到了较大的影响。
股市在 2016 年也经历了较大的波动。股灾余波未了 ，在 2016 年伊始股市 便连续向下熔断。
虽然监 管部 门及时 调整 政策， 取消 了熔断 交易 规则， 但股 市还是 需要 较长的 时间 才恢复 元 气 。 市
场阶段 性出 清后， 走出 了 “慢牛 ” 行情， 直至 四季度 险资 撤退， 流动 性收缩 ，股 债双杀 ， 才 出 现
了较大的调整 。全年市场基准沪深 300 指数下 跌11.28% ，价 值型股票优势明显，成长风格受挫。
在行业 方面 ，食品 饮料 行业在 弱市 中表现 出非 常好的 防御 性，一 枝独 秀领涨 大市 ，建筑 、 家 电 、
银行等蓝筹股集中地板块也表现良好；而传媒、计算机等行业则表现较差。
本基金标的指数中证 100 指数下跌 7.50% ，跌幅 低于大盘。本基金申购赎回和份额交易情况
均较为 平稳 。本基 金基 本保持 满仓 运作， 严格 根据标 的指 数成分 股调 整以及 权重 的变化 及 时 调 整
投资组合。各项操作与指标均符合基金合同的要求。
4.4.2 报 告 期 内基金 的 业 绩表现
截止本报告期末，本基金份额资产净值为 1.275 元 。 本 报 告 期 内 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为
-6.25% ，同 期业绩比较基准收益率-7.50% ，高于 业绩比较基准的表现。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展 望 新的 年度 ， 国际 环境 暗 流涌 动， 不 确定 性与 日 俱增 。美 国 的政 治事 件 依旧 是全 球市场关
注的焦 点， 尤其是 特朗 普宣誓 就职 后，所 推行 的保守 主义 政策超 出预 期，加 大了 市场对 未 来 世 界
格局不确定性的担忧。全球范围内的贸易摩擦将会有所加大，外需难以对国内经济构成支撑。
在国内供给侧改革推进、 基建项目拉动等因素共同作用下， 商品价格稳步上涨，CPI、PPI 已
然走出 低谷 ， 通缩 的担 忧暂时 消退 。虽然 宏观 经济数 据正 在改善 ，但 经济内 生动 力仍然 不 足 。 在
“ 脱虚向实”方针指导下，财政刺激配合货币中性的政策组合预计仍将在新的年度继续执行。
展 望 明年 股市 ， 暂时 还很 难 有系 统性 的 牛市 行情 。 去杠 杆依 然 是金 融市 场 的主 基调 ，作为金大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 12 页
融市场 的一 部分， 权益 市场处 于下 行的大 趋势 当中。 在一 波三折 的下 行中， 阶段 性反弹 可 期 ， 但
不太可 能走 出大规 模的 行情。 另一 方面， 在严 密的监 管下 ，市场 急速 下跌的 风险 也较小 。 市 场 的
主要机 会将 来自于 短期 超跌后 的修 复，以 及个 别优秀 的股 票可能 走出 的独立 行情 。此外 ， 现 行 新
股发行制度有可能导致市场 风格继续分化，进一步压缩成长股估值溢价。
组 合 管理 上， 我 们将 严格 按 照基 金合 同 的相 关约 定 ，紧 密跟 踪 标的 指数 ， 按照 标的 指数成分
股组成及其权重的变化调整投资组合，努力实现跟踪误差的最小化。
4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况
本 报 告期 内， 依 据相 关的 法 律法 规、 基 金合 同以 及 内部 监察 稽 核制 度， 本 基金 管理 人对本基
金运作 、内 部管理 、制 度执行 及遵 规守法 情况 进行了 监察 稽核。 内部 监察稽 核的 重点是 ： 国 家 法
律法规 及行 业监管 规则 的执行 情况 ；基金 合同 的遵守 情况 ；内部 规章 制度的 执行 情况； 资 讯 管 制
和保密 工作 落实情 况； 员工职 业操 守规范 情况 ，目的 是规 范基金 财产 的运作 ，防 范和控 制 投 资 风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一） 根据最新的法律法规、 规章、 规范性文件， 本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善， 确保本基金管理人内控制度的适时性、 全面性和合法合规性。
同时， 为保 障制度 的适 时性， 避免 部分内 控制 度、业 务规 则与业 务发 展不相 适应 ，报告 期 内 本 基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（ 二 ）全 面加 强 风险 监控 ， 不断 提高 基 金业 务风 险 管理 水平 。 为督 促各 部 门完 善并 落实各 项
内控措 施， 公司严 格执 行风险 控制 管理员 制度 ，健全 内控 工作协 调机 制及监 督机 制，并 进 一 步 加
强投资 风险 数量化 评价 能力及 事前 风险防 范能 力，有 效防 范相关 业务 风险。 同时 ，公司 严 格 执 行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（ 三 ）日 常监 察 和专 项监 察 相结 合， 确 保监 察稽 核 的有 效性 和 深入 性。 本 年度 ，公 司继续对
本基金 销售 、宣传 等方 面的材 料、 协议及 其他 法律资 料等 进行了 严格 审查， 对本 基金各 项 投 资 比
例、投 资权 限、基 金交 易、股 票投 资限制 、股 票库维 护等 方面进 行实 时监察 ，同 时，还 专 门 针 对
基金投资交 易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、
基金运营 （基金头寸、 基金结算、 登记清算等） 、 网上交易、 基金销售等进行专项监察。 通过日常
监察， 保证了公司监察的全面性、 实时性， 通过专项监察， 及时发现并纠正了业务中的潜在风险，
加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（ 四 ）加 强了 对 投资 管理 人 员通 讯工 具 在交 易时 间 的集 中管 理 ，定 期或 不 定期 的对 投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（ 五 ）以 多种 方 式加 强合 规 教育 与培 训 ，提 高 全 公 司的 合规 守 法意 识。 及 时向 全公 司传达与大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 13 页
基金相 关的 法律法 规， 并要求 公司 各部门 贯彻 到日常 工作 中。公 司监 察稽核 部通 过解答 各 业 务 部
门提出 的法 律问题 ，提 供法律 依据 ，对于 较为 重大疑 难法 律事项 及时 咨询公 司外 部律师 或 监 管 部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
本 基 金管 理人 指 导基 金估 值 业务 的领 导 小组 为公 司 估值 委员 会 ，公 司估 值 委员 会主 要负责估
值政策 和估 值程序 的制 定、修 订以 及执行 情况 的监督 。估 值委员 会由 股票投 资部 、研究 部 、 固 定
收益总 部、 风险管 理部 、基 金 运营 部、监 察稽 核部、 社保 基金及 机构 投资部 指定 人员组 成 。 公 司
估值委 员会 的相关 成员 均具备 相应 的专业 胜任 能力和 相关 工作经 历， 估值委 员会 成员中 包 括 两 名
投资组合经理。
股 票 投资 部、 研 究部 、固 定 收益 总部 、 风险 管理 部 和 社保 基金及机 构 投 资 部负 责关 注相关投
资品种 的动 态，评 判基 金持有 的投 资品种 是否 处于不 活跃 的交易 状态 或者最 近交 易日后 经 济 环 境
发生了 重大 变化或 证券 发行机 构发 生了影 响证 券价格 的重 大事件 ，从 而确定 估值 日需要 进 行 估 值
测算或 者调 整的投 资品 种；提 出合 理的数 量分 析模型 对需 要进行 估值 测算或 者调 整的投 资 品 种 进
行公允 价值 定价与 计量 ；定期 对估 值政策 和程 序进行 评价 ，以保 证其 持续适 用； 基金运 营 部 负 责
日常的 基金 资产的 估值 业务， 执行 基金估 值政 策，并 负责 与托管 行沟 通估值 调整 事项； 监 察 稽 核
部负责 审核 估值政 策和 程序的 一致 性，监 督估 值委员 会工 作流程 中的 风险控 制， 并负责 估 值 调 整
事项的信息披露工作。
本 基 金的 日常 估 值程 序由 基 金运 营部 基 金估 值核 算 员执 行， 并 与托 管银 行 的估 值结 果核对一
致。基 金估 值政策 的议 定和修 改采 用集体 讨论 机制， 基金 经理及 投资 经理作 为估 值小组 成 员 ， 对
本基金 持仓 证券的 交易 情况、 信息 披露情 况保 持应有 的职 业敏感 ，向 估值委 员会 提供估 值 参 考 信
息，参 与估 值政策 讨论 。对需 采用 特别估 值程 序的证 券， 基金管 理人 及时启 动特 别估值 程 序 ， 由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本 基 金管 理人 参 与估 值流 程 各方 之间 不 存在 任何 重 大利 益冲 突 。截 止报 告 期末 本基 金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/ 中证指数 有限公司签署服务协议， 由其按约定提供在银行间
同业市场交易的债券品种/ 在交易所 市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值 处理标准另有
规定的除外）的估值数据。
4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本 基 金管 理人 严 格按 照本 基 金基 金合 同 的规 定进 行 收益 分 配 。 本报 告期 内 本基 金无 收益分配
事项。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 14 页
4.9 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本基金在本报告期内， 曾出现了连续 60 个工作日资 产净值低于五千万元的情形。 本基金管理
人 已根据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对大成中证 100 交易 型开放式
指数证 券投 资基金 （以 下称 “ 本基 金 ”） 的托 管过程 中， 严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及 其 他 有
关法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的有关 规 定 ，不存 在损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 ， 完 全 尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等情 况 的 说明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收 益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持
有人
引言段 我们审计了后附的大成中证 100 交 易型开放式指数证券投资基
金( 以下简称 “大成中证 100ETF ” ) 的 财务报表，包括 2016 年
12 月 31 日的 资产负债表、2016 年度 的利润表和所有者权益( 基
金净值) 变动 表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允 列报财务报表是大成中证100ETF 的 基金管理人大成
基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 15 页
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述大成中证 100ETF 的 财务报表在所有重大方面按
照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布
的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 大 成
中证 100ETF2016 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2016 年度的经
营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
俞伟敏
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
§7 年 度 财 务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 388,934.73 679,813.94
结算备付金
368.94 900.34
存出保证金
1,094.04 10,400.66
交易性金融资产 7.4.7.2 46,075,869.92 54,326,433.59
其中：股票投资
46,075,869.92 54,326,433.59
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 16 页
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 88.63 203.02
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
46,466,356.26 55,017,751.55
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
20,171.17 24,794.69
应付托管费
4,034.23 4,958.91
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 1,197.76 10,343.90
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 170,000.00 170,000.00
负债合计
195,403.16 210,097.50
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 36,285,812.00 40,285,812.00
未分配利润 7.4.7.10 9,985,141.10 14,521,842.05
所有者权益合计
46,270,953.10 54,807,654.05
负债和所有者权益总计
46,466,356.26 55,017,751.55
注：报告截止日 2016 年12 月 31 日， 基金份额净值 1.275 元 ，基金份额总额 36,285,812.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 17 页
一、收入
-2,472,492.78 11,270,916.00
1. 利息收入
5,407.97 17,487.76
其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,407.97 17,487.76
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-1,378,265.38 58,199,817.55
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,680,650.81 56,581,837.18
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,302,385.43 1,617,980.37
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -1,093,705.91 -46,893,278.63
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 -5,929.46 -53,110.68
减： 二 、费用
849,168.38 1,348,391.97
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 238,613.58 570,566.28
2 ．托管费 7.4.10.2.2 47,722.84 114,113.31
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 22,261.96 122,361.52
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 540,570.00 541,350.86
三 、 利润 总 额 （ 亏 损总 额 以 “- ”
号填列）
-3,321,661.16 9,922,524.03
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-3,321,661.16 9,922,524.03
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 18 页
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
40,285,812.00 14,521,842.05 54,807,654.05
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -3,321,661.16 -3,321,661.16
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-4,000,000.00 -1,215,039.79 -5,215,039.79
其中：1. 基金 申购款 6,000,000.00 1,111,738.81 7,111,738.81
2. 基金赎回 款 -10,000,000.00 -2,326,778.60 -12,326,778.60
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
36,285,812.00 9,985,141.10 46,270,953.10
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
337,285,812.00 127,605,000.64 464,890,812.64
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 9,922,524.03 9,922,524.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-297,000,000.00 -123,005,682.62 -420,005,682.62
其中：1. 基金 申购款 48,000,000.00 24,953,222.11 72,953,222.11
2. 基金赎回 款 -345,000,000.00 -147,958,904.73 -492,958,904.73
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
40,285,812.00 14,521,842.05 54,807,654.05
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署： 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 19 页
______ 罗登 攀______
______ 周立新______
____ 周立 新____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本情况
大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金( 以 下简称 “本基金”) 经中 国证券监督管理委
员会( 以下简 称 “中国证监会”) 证监 许可[2012]1699 号 《关于 核准大成中证 100 交易 型开放式 指
数证券 投资 基金募 集的 批复》 核准 ，由大 成基 金管理 有限 公司依 照《 中华人 民共 和国证 券 投 资 基
金法》和《大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交
易 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 399,268,419.00
元( 含 募集 股票 市 值) ， 业经 普 华永 道中 天 会计 师事 务 所有 限公 司 普华 永道 中 天验 字(2013) 第 042
号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《大成中证 100 交易型开放式指数证 券投资基金基金
合同》于 2013 年 2 月 7 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 399,285,812.00 份基金
份额，其中认购资金利息折合 17,393.00 份基金 份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限
公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
经深圳证券交易所( 以下简称 “ 深交所”) 深证上[2013]71 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
399,285,812.00 份基金份 额于 2013 年3 月5 日在深 交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金
基金合同》的有关规定，本 基金以标的指数中证 100 指数 成份股、备选成份股为主要投资对象；
此外， 为更 好地实 现投 资目标 ，本 基金可 少量 投资于 国内 依法发 行上 市的非 标的 指数成 份 股 （ 包
括中小 板、 创业板 及其 他经中 国证 监会核 准上 市的股 票） 、 新股、 债券 （含中 期票 据） 、货 币 市 场
工具、 银行 存款、 权证 、股指 期货 、资产 支持 证券以 及法 律法规 或中 国证监 会允 许基金 投 资 的 其
他 金融 工具。 本基 金投资 标的 指数成 份股 及备选 成份 股的比 例不 低于基 金资 产净值的 90% 。在正
常市场情况下， 本基金日均跟踪偏离度( 剔除成 份股分红因素) 的绝对值 不超过 0.2%， 年跟踪误差
不超过 2%。 本基金的 业绩比较基准为中证 100 指数。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2017 年3 月 24 日批准 报出。
7.4.2 会 计 报 表的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》和在大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 20 页
财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账 本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、 应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益的金融
资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产
列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 和 其他 各类 应 收款 项等 。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损 益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 21 页
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解 除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变 化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该 种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损 益 平 准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 22 页
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损 益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资收益。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收益分 配 政 策
每 一 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 本基 金 收益 以现 金 形式 分配 。 本基 金的 基 金管 理人 每季度定
期对基 金相 对标的 指数 的超额 收益 率进行 一次 评估， 基金 收益评 价日 核定的 基金 累计报 酬 率 超 过
标的指数同期累计报酬率达到 1%以 上， 方可对超额收益进行分配； 基于本基金的性质和特点， 本
基金的收益 分配不须以弥补浮动亏损为前提， 收 益分配后有可能使还原后基金份额净值低于面值。
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成
部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营
成果和 现金 流量等 有关 会计信 息。 如果两 个或 多个经 营分 部具有 相似 的经济 特征 ，并且 满 足 一 定大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 23 页
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会 计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改
征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策
的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入 ，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 24 页
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 388,934.73 679,813.94
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 388,934.73 679,813.94
7.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 50,169,031.38 46,075,869.92 -4,093,161.46
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 50,169,031.38 46,075,869.92 -4,093,161.46
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 57,325,889.14 54,326,433.59 -2,999,455.55
贵 金 属 投 资- 金交所 - - - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 25 页
黄金合约
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 57,325,889.14 54,326,433.59 -2,999,455.55
注：股票投 资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
7.4.7.3 衍 生 金 融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 88.03 197.40
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 0.10 0.92
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.50 4.70
合计 88.63 203.02
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,197.76 10,343.90
银行间市场应付交易费用 - -
合计 1,197.76 10,343.90 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 26 页
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 120,000.00 120,000.00
合计 170,000.00 170,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 40,285,812.00 40,285,812.00
本期申购 6,000,000.00 6,000,000.00
本期赎回( 以"-" 号填列) -10,000,000.00 -10,000,000.00
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 36,285,812.00 36,285,812.00
7.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 19,068,370.46 -4,546,528.41 14,521,842.05
本期利润 -2,227,955.25 -1,093,705.91 -3,321,661.16
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-1,745,855.31 530,815.52 -1,215,039.79
其中：基金申购款 2,670,390.52 -1,558,651.71 1,111,738.81
基金赎回款 -4,416,245.83 2,089,467.23 -2,326,778.60
本期已分配利润 - - -
本期末 15,094,559.90 -5,109,418.80 9,985,141.10
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 27 页
7.4.7.11 存 款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利 息收入 5,191.47 14,984.05
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 174.85 2,050.87
其他 41.65 452.84
合计 5,407.97 17,487.76
7.4.7.12 股 票 投 资收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资收益 项 目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
股票投资收益 ——买卖股票差价
收入
-1,085,605.04 7,768,780.94
股票投资收 益——赎回差价收入 -1,595,045.77
48,813,056.24
股票投资收益 ——申购差价收入 -
-
合计 -2,680,650.81
56,581,837.18
7.4.7.12.2 股 票 投 资收益 ——买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 7,237,342.25 42,931,692.14
减：卖出股票成本总额 8,322,947.29 35,162,911.20
买卖股票差价收入 -1,085,605.04 7,768,780.94
7.4.7.12.3 股 票 投 资收益 ——赎回差 价 收 入
单位 ：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 12,326,778.60 492,958,904.73 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 28 页
减：现金支付赎回款总额 872,222.60 26,004,694.73
减：赎回股票成本总额 13,049,601.77 418,141,153.76
赎回差价收入 -1,595,045.77 48,813,056.24
7.4.7.13 债 券 投 资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14 贵 金 属 投资收 益
本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍 生 工 具收益
本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 1,302,385.43 1,617,980.37
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,302,385.43 1,617,980.37
7.4.7.17 公 允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -1,093,705.91 -46,893,278.63
——股票投资 -1,093,705.91 -46,893,278.63
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
——其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -1,093,705.91 -46,893,278.63
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 29 页
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
基金赎回费收入 - -
其他 - 0.09
替代损益 -5,929.46 -53,110.77
合计 -5,929.46 -53,110.68
注：替 代损 益收入 是指 投资者 采用 可以现 金替 代方式 申购 本基金 时， 补入被 替代 股票的 实 际 买 入
成本与 申购 确认日 估值 的差额 ，或 强制退 款的 被替代 股票 在强制 退款 计算日 与申 购确认 日 估 值 的
差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
22,261.96 122,361.52
银行间市场交易费用
- -
合计
22,261.96 122,361.52
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 570.00 1,350.86
指数使用费 200,000.00 200,000.00
其他 - -
合计 540,570.00 541,350.86
注 ： 指数 使用 费 为支 付标 的 指数 供应 商 的标 的指 数 许可 使用 费 ，按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.03%
的年费 率计 提，逐 日累 计，按 季支 付，标 的指 数 许可 使用 费的收 取下 限为每 季度( 自然季 度) 人民
币 50,000 元 ，当季标的指数许可使用费不足 50,000 元的，按 照 50,000 元 支付。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 30 页
7.4.7.21 分部报告
7.4.8 或 有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布 《 关于明确金融 房地产开 发 教育辅助 服 务
等 增 值税 政策 的 通知 》(财税[2016]140 号) ， 要求 资 管产 品运 营 过程 中发 生 的增 值税 应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月1 日起执 行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资 管产品运营过程中发生的增值税应
税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7
月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应
税行为 的具 体征收 管理 办法， 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“ 大成基金 ”) 基金管理人
中国银行股份有限公司(“ 中国银行 ”) 基金托管人
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“ 光大证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“ 广东证券 ”) 基金管理人的股东(2016 年 4 月25 日前)
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 大成国
际”)
基金管理人的子公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 创 新
资本”)
基金管理人的合营企业
注：1.根据 本基金 管理 人大成 基金 管理有 限公 司( 以下 简称 “大成 基金 ”) 董事会 及 股东会 的 有 关
决议， 大成基金原股东广东证券股份有限公司将所持大成基金 2%股权 以拍卖竞买的方式转让给大
成基金 股东 中泰信 托有 限责任 公司 。上述 股权 变更及 修改 《大成 基金 管理有 限公 司公司 章 程 》 的
工商变更手续已于 2016 年 4 月25 日 在深圳市市场监督管理局办理完毕。
2. 下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 31 页
7.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
光大证券 11,410,486.25 76.14% 64,162,741.54 78.96%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 10,435.89 76.20% - 0.00%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券 58,625.87 79.39% 7,762.34 75.04%
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 32 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
238,613.58 570,566.28
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注： 支付基金 管理人大成基金 的管 理人报酬按前一日基金资产净值 0.50% 的年费率 计提， 逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
47,722.84 114,113.31
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 银 行的 托管 费 按前 一日 基 金资 产净 值 0.10% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。 其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当 年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券(含回购) 交易
本 基金 本报告 期及 上年年 度可 比期间 未发 生与关 联方 进行的 银行 间同业 市场 的债券( 含 回 购)
交易。
7.4.10.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
无。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 388,934.73 5,191.47 679,813.94 14,984.05
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 33 页
7.4.10.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联交易 事 项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配情况
7.4.11.1 利 润 分 配情况 —— 非货币 市 场 基金
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
本基金本期末未持有因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌等流 通 受 限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000166 申万
宏源
2016 年
12 月21
日
重大
事项
6.25 2017 年
1 月26
日
6.29 49,347 522,206.89 308,418.75 -
300104 乐视
网
2016 年
12 月 7
日
重大
事项
35.80 2017 年
1 月16
日
36.88 8,100 436,294.16 289,980.00 -
601727 上海
电气
2016 年
8 月31
日
重大
事项
8.42 - - 25,100 298,418.23 211,342.00 -
600485 信威
集团
2016 年
12 月26
日
重大
事项
14.60 - - 11,600 305,042.32 169,360.00 -
注：本 基金 截至本 报告 期末持 有以 上因公 布的 重大事 项可 能 产生 重大 影响而 被暂 时停牌 的 股 票 ，
该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报告期末，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 34 页
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
于本报告期末，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理政策 和 组 织架构
本基金是指数型基金，采用完全复制的被动投资策略，跟踪中证 100 指数，相对于混合型基
金、债 券型 基金与 货币 市场基 金而 言，其 风险 和收益 较高 ，属于 股 票 型基金 中高 风险、 高 收 益 的
产品。 本基 金在日 常经 营活动 中面 临的与 这些 金融工 具相 关的风 险主 要包括 信用 风险、 流 动 性 风
险及市 场风 险。同 时， 本基金 相对 于采用 抽样 复制的 指数 型基金 而言 ，其风 险和 收益特 征 将 更 能
与标的 指数 保持基 本一 致。本 基金 的基金 管理 人从事 风险 管理的 主要 目标是 争取 将以上 风 险 控 制
在限定 的范 围之内 ，使 本基金 在风 险和收 益之 间取得 最佳 的平衡 以实 现与跟 踪指 数相同 的 风 险 收
益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了 以由高层监控( 合规与风 险管理委
员会 、 公司投资风险控制委员会) 、 专业监控( 监 察稽核部、 风险 管理部) 、 部门互控、 岗位自控 构
成的风 险管 理架构 体系 。本基 金的 基金管 理人 在董事 会下 合规与 风险 管理委 员会 ，对公 司 整 体 运
营风险 进行 监督， 监督 风险控 制措 施的执 行； 在管理 层层 面设立 投资 风险控 制委 员会， 通 过 定 期
会议讨 论涉 及投资 风险 的重大 议题 ，形成 正式 决议提 交投 委会； 在业 务操作 层面 ，监察 稽 核 部 履
行合规 控制 职责， 通过 定期、 不定 期检查 内控 制度的 执行 情况、 对重 大风险 点 以 专项稽 核 的 方 式
确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国银 行， 与该银 行存 款相关 的信 用风险 不重 大。本 基金 在交易 所 进 行 的
交易均 以中 国证券 登记 结算有 限责 任公司 为交 易对手 完成 证券交 收和 款项清 算， 违约风 险 可 能 性大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 35 页
很小。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于本报告期末， 本基金未持有债券投资 （上
年度末：同） 。
7.4.13.3 流 动 性 风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险主 要来 自于投 资品 种所处 的交 易市场 不活 跃而带 来的 变现困 难或 因投资 集中 而无法 在 市 场 出
现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基金所持证券均在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不
能自由 转让 的情况 外， 其余金 融资 产均能 以合 理价格 适时 变现。 此外 ，本基 金可 通过卖 出 回 购 金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 本 报告 期末 ， 本基 金所 承 担的 全部 金 融负 债的 合 约约 定到 期 日均 为一 个 月以 内且 不计息，
可赎回 基金 份额净 值( 所 有者权 益) 无 固定到 期日 且不计 息， 因此账 面余 额即为 未折 现的合 约 到 期
现金流量。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ，因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要 为 银行存 款 、 结 算
备付金及存出保证金等。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 36 页
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 388,934.73 - - - 388,934.73
结算备付金 368.94 - - - 368.94
存出保证金 1,094.04 - - - 1,094.04
交易性金融资产 - - - 46,075,869.92 46,075,869.92
应收利息 - - - 88.63 88.63
其他资产 - - - - -
资产总计 390,397.71 - - 46,075,958.55 46,466,356.26
负债
应付管理人报酬 - - - 20,171.17 20,171.17
应付托管费 - - - 4,034.23 4,034.23
应付交易费用 - - - 1,197.76 1,197.76
其他负债 - - - 170,000.00 170,000.00
负债总计 - - - 195,403.16 195,403.16
利率敏感度缺口 390,397.71 - - 45,880,555.39 46,270,953.10
上年度末
2015 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 679,813.94 - - - 679,813.94
结算备付金 900.34 - - - 900.34
存出保证金 10,400.66 - - - 10,400.66
交易性金融资产 - - - 54,326,433.59 54,326,433.59
应收利息 - - - 203.02 203.02
其他资产 - - - - -
资产总计 691,114.94 - - 54,326,636.61 55,017,751.55
负债
应付管理人报酬 - - - 24,794.69 24,794.69
应付托管费 - - - 4,958.91 4,958.91
应付交易费用 - - - 10,343.90 10,343.90
其他负债 - - - 170,000.00 170,000.00
负债总计 - - - 210,097.50 210,097.50
利率敏感度缺口 691,114.94 - - 54,116,539.11 54,807,654.05
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
于 本报 告期末 ，本 基金未 持有 交易性 债券 投资( 上 年度 末：同) ，因 此市场 利率 的变动 对 于 本大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 37 页
基金资产净值无重大影响( 上年度末 ：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇 汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市的 股票和 债 券 ， 所
面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊事 项的影 响， 也可能 来 源 于 证
券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法跟踪中证 100 指数，以完 全按照标的指数成份股组成及其权重构建基
金 股票 投资组 合为 原则， 通过 指数化 分散 投资降 低其 他价格 风险 。本基 金投 资组合中， 中证 100
指 数成 份股和 备选 成份股 股票 投资比 例不 低于基 金资 产净值 的 90% 。此 外， 本 基金 的基金 管 理 人
每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk) 指 标等 来 测试 本基 金 面临 的潜 在 价格 风险 ， 及时 可靠 地 对风 险进 行 跟踪 和控
制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 46,075,869.92 99.58 54,326,433.59 99.12
交易性金融资产 －基金投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产 －债券投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产－贵金属投
资
- 0.00 - 0.00
衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 46,075,869.92 99.58 54,326,433.59 99.12
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 38 页
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 上升5%
2,280,000.00 2,690,000.00
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 下降5%
-2,280,000.00 -2,690,000.00
7.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
(1) 基金申购 款
于 2016 年度 ，本基金申购基金份额的对价总额为 7,111,738.81 元，其中 包括以股票支付的
申购款 6,375,905.00 元和 以现金支付的申购款 735,833.81 元(2015 年度：申 购基金份额的对价
总额为 72,953,222.11 元 ，其中包括以股票支付的申购款 62,721,229.00 元和以现金支付的申购
款 10,231,993.11 元) 。
(2) 公允价 值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公 允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 45,096,769.17 元， 属于第二层次的余额为 979,100.75 元， 无属于 第三层次
的余额(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 51,465,089.09 元， 第 二层次 2,861,344.50 元， 无第三层
次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 39 页
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交 易不活跃期间及
限售期 间将 相关股 票的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可观 察输入 值 对 于 公
允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(3) 除公允价 值外，截 至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 46,075,869.92 99.16
其中：股票 46,075,869.92 99.16
2 固定收益投资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产 支持证券 - 0.00
3 贵金属投资 - 0.00
4 金融衍生品投资 - 0.00
5 买入返售金融资产 - 0.00
其中： 买断式回购的买入返售金融
资产
- 0.00
6 银行存款和结算备付金合计 389,303.67 0.84
7 其他各项资产 1,182.67 0.00
8 合计 46,466,356.26 100.00
8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数投资 按 行 业分类 的 境内 股票 投 资 组合
金额单位：人民币元 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 40 页
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - 0.00
B
采矿业 1,432,783.09 3.10
C
制造业 12,130,266.68 26.22
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,601,788.40 3.46
E
建筑业 2,600,075.48 5.62
F
批发和零售业 335,954.45 0.73
G
交通运输、仓储和邮政业 929,506.16 2.01
H
住宿和餐饮业 - 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,444,181.81 3.12
J
金融业 22,796,464.47 49.27
K
房地产业 2,355,063.93 5.09
L
租赁和商务服务业 69,923.00 0.15
M
科学研究和技术服务业 - 0.00
N
水利、环境和公共设施管理业 179,803.45 0.39
O
居民服务、修理和其他服务业 - 0.00B
P
教育 - 0.00
Q
卫生和社会工作 - 0.00
R
文化、体育和娱乐业 200,059.00 0.43
S
综合 - 0.00
合计 46,075,869.92 99.58
8.2.2 期 末 积 极投资 按 行 业分类 的 境内 股票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.2.3 报 告 期 末按行 业 分 类的沪 港 通 投资股 票 投 资组合
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 41 页
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 85,388 3,025,296.84 6.54
2 601166 兴业银行 111,378 1,797,640.92 3.89
3 600016 民生银行 197,338 1,791,829.04 3.87
4 600036 招商银行 86,161 1,516,433.60 3.28
5 601328 交通银行 258,385 1,490,881.45 3.22
6 600519 贵州茅台 4,005 1,338,270.75 2.89
7 600000 浦发银行 72,203 1,170,410.63 2.53
8 601288 农业银行 359,433 1,114,242.30 2.41
9 000002 万
科Ａ 53,642 1,102,343.10 2.38
10 601668 中国建筑 118,128 1,046,614.08 2.26
11 600837 海通证券 66,379 1,045,469.25 2.26
12 600030 中信证券 64,599 1,037,459.94 2.24
13 000333 美的集团 35,417 997,696.89 2.16
14 601169 北京银行 101,613 991,742.88 2.14
15 000651 格力电器 37,984 935,166.08 2.02
16 601398 工商银行 202,794 894,321.54 1.93
17 600887 伊利股份 47,842 842,019.20 1.82
18 601766 中国中车 72,263 706,009.51 1.53
19 601211 国泰君安 37,600 698,984.00 1.51
20 601601 中国太保 24,831 689,556.87 1.49
21 600900 长江电力 52,017 658,535.22 1.42
22 000001 平安银行 71,696 652,433.60 1.41
23 600104 上汽集团 26,126 612,654.70 1.32
24 000725 京东方Ａ 187,200 535,392.00 1.16
25 601390 中国中铁 58,721 520,268.06 1.12
26 000858 五 粮 液 15,013 517,648.24 1.12
27 601989 中国重工 72,382 513,188.38 1.11
28 600048 保利地产 56,091 512,110.83 1.11
29 600276 恒瑞医药 11,094 504,777.00 1.09
30 600050 中国联通 66,791 488,242.21 1.06
31 600015 华夏银行 44,666 484,626.10 1.05
32 601688 华泰证券 26,867 479,844.62 1.04
33 600028 中国石化 82,860 448,272.60 0.97 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 42 页
34 601186 中国铁建 36,279 433,896.84 0.94
35 600518 康美药业 23,416 417,975.60 0.90
36 000776 广发证券 24,279 409,343.94 0.88
37 600958 东方证券 25,600 397,568.00 0.86
38 000538 云南白药 4,568 347,853.20 0.75
39 002415 海康威视 14,485 344,887.85 0.75
40 002304 洋河股份 4,783 337,679.80 0.73
41 002024 苏宁云商 29,341 335,954.45 0.73
42 601006 大秦铁路 46,838 331,613.04 0.72
43 601628 中国人寿 13,209 318,204.81 0.69
44 002736 国信证券 20,200 314,110.00 0.68
45 000166 申万宏源 49,347 308,418.75 0.67
46 600999 招商证券 18,803 307,052.99 0.66
47 001979 招商蛇口 18,700 306,493.00 0.66
48 601857 中国石油 38,323 304,667.85 0.66
49 000063 中兴通讯 18,804 299,923.80 0.65
50 600795 国电电力 92,934 294,600.78 0.64
51 601377 兴业证券 38,470 294,295.50 0.64
52 601899 紫金矿业 87,211 291,284.74 0.63
53 300104 乐视网 8,100 289,980.00 0.63
54 601336 新华保险 6,587 288,378.86 0.62
55 300059 东方财富 16,820 284,762.60 0.62
56 600585 海螺水泥 15,748 267,086.08 0.58
57 601985 中国核电 36,800 259,808.00 0.56
58 601901 方正证券 33,800 256,880.00 0.56
59 601088 中国神华 15,655 253,297.90 0.55
60 600019 宝钢股份 38,898 247,002.30 0.53
61 600637 东方明珠 10,400 242,320.00 0.52
62 002673 西部证券 11,500 238,855.00 0.52
63 600690 青岛海尔 24,100 238,108.00 0.51
64 601669 中国电建 32,523 236,116.98 0.51
65 000625 长安汽车 15,400 230,076.00 0.50
66 601600 中国铝业 51,822 218,688.84 0.47
67 002594 比亚迪 4,362 216,704.16 0.47
68 600705 中航资本 35,400 216,648.00 0.47
69 600010 包钢股份 76,962 214,723.98 0.46
70 600886 国投电力 32,100 214,107.00 0.46
71 601727 上海电气 25,100 211,342.00 0.46
72 600111 北方稀土 17,208 211,142.16 0.46 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 43 页
73 600893 中航动力 6,200 202,988.00 0.44
74 002739 万达院线 3,700 200,059.00 0.43
75 601800 中国交建 12,118 184,072.42 0.40
76 601198 东兴证券 9,100 182,546.00 0.39
77 002252 上海莱士 7,860 181,487.40 0.39
78 000069 华侨城Ａ 25,871 179,803.45 0.39
79 601618 中国中冶 38,435 179,107.10 0.39
80 600023 浙能电力 32,180 174,737.40 0.38
81 600485 信威集团 11,600 169,360.00 0.37
82 600340 华夏幸福 7,000 167,300.00 0.36
83 600606 绿地控股 19,200 167,232.00 0.36
84 000895 双汇发展 7,874 164,802.82 0.36
85 601998 中信银行 25,644 164,378.04 0.36
86 600115 东方航空 23,200 164,024.00 0.35
87 601018 宁波港 31,184 157,791.04 0.34
88 601111 中国国航 20,144 145,036.80 0.31
89 600061 国投安信 9,100 142,051.00 0.31
90 600959 江苏有线 12,290 138,877.00 0.30
91 600018 上港集团 25,594 131,041.28 0.28
92 601633 长城汽车 9,549 105,611.94 0.23
93 600663 陆家嘴 4,500 99,585.00 0.22
94 601225 陕西煤业 15,800 76,630.00 0.17
95 002797 第一创业 2,200 76,560.00 0.17
96 002027 分众传媒 4,900 69,923.00 0.15
97 600871 石化油服 14,300 58,630.00 0.13
8.3.2 期 末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1
累 计 买 入金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601211 国泰君安 492,624.00 0.90
2 300104 乐视网 474,781.00 0.87 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 44 页
3 601328 交通银行 444,128.00 0.81
4 600958 东方证券 314,294.00 0.57
5 002673 西部证券 313,107.00 0.57
6 000333 美的集团 305,242.00 0.56
7 001979 招商蛇口 299,136.00 0.55
8 601398 工商银行 276,130.00 0.50
9 600000 浦发银行 275,058.00 0.50
10 601288 农业银行 261,230.00 0.48
11 600016 民生银行 237,412.00 0.43
12 600900 长江电力 204,632.00 0.37
13 601198 东兴证券 192,860.00 0.35
14 601166 兴业银行 187,568.00 0.34
15 600606 绿地控股 186,065.00 0.34
16 002736 国信证券 181,373.00 0.33
17 000001 平安银行 179,726.00 0.33
18 600061 国投安信 172,046.00 0.31
19 600036 招商银行 151,390.00 0.28
20 601390 中国中铁 136,466.00 0.25
注：本 项中 “本期 累计 买入金 额” 按买入 成交 金额（ 成交 单价乘 以成 交数量 ）填 列，不 考 虑 相 关
交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金额 超 出 期初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016
民生银行 730,531.00 1.33
2 600000
浦发银行 476,973.00 0.87
3 601939
建设银行 325,068.38 0.59
4 000002
万
科Ａ 310,252.00 0.57
5 601318
中国平安 296,856.00 0.54
6 600011
华能国际 265,443.62 0.48
7 601166
兴业银行 200,997.00 0.37
8 600031
三一重工 178,831.00 0.33
9 601398
工商银行 178,484.00 0.33
10 600036
招商银行 175,472.00 0.32
11 600637
东方明珠 148,511.00 0.27
12 600150
中国船舶 140,698.24 0.26 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 45 页
13 600398
海澜之家 125,635.00 0.23
14 000651
格力电器 117,544.00 0.21
15 600999
招商证券 116,359.00 0.21
16 002024
苏宁云商 109,188.00 0.20
17 601169
北京银行 102,842.00 0.19
18 600519
贵州茅台 100,120.00 0.18
19 600372
中航电子 94,717.00 0.17
20 601898
中煤能源 94,140.96 0.17
注：本 项中 “本期 累计 卖出金 额” 按卖出 成交 金额（ 成交 单价乘 以成 交数量 ）填 列，不 考 虑 相 关
交易费用。
8.4.3 买 入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 7,749,123.00
卖出股票收入（成交）总额 7,237,342.25
注：本 项中 “买入 股票 的成本( 成交) 总额 ” 及“ 卖出股 票的 收入(成交) 总额 ” 均按 买卖成 交金 额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 贵 金 属投资 明 细
本基金本报告期未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期未投资股指期货。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 46 页
8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，力争利用股指期货的杠杆
作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
8.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投 资 组 合报告 附 注
8.12.1
本 基 金投 资的 前 十 名证券 的 发 行主体 未 出 现本期 被 监 管部门 立 案 调查， 或 在 报告编 制 日
前 一 年 内受到 公 开 谴责、 处 罚 的情形 。
8.12.2 本 基 金 投资的 前 十 名股票 中 ， 没有投 资 于 超出基 金 合 同规定 的 备 选股票 库 之 外的股 票 。
8.12.3 期 末 其 他各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,094.04
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 88.63
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,182.67
8.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 47 页
8.12.5 期末前十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.12.6 投 资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
9.1.1 本 基 金 的期末 基 金 份额持 有 人 户数及 持 有 人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,231 29,476.70 16,846,366.00 46.43% 19,439,446.00 53.57%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 华汇人寿保险股份有限公司－自有
资金
16,378,147.00 45.14%
2 杜登刚 1,149,000.00 3.17%
3 李怡名 955,972.00 2.63%
4 吴迅磊 633,100.00 1.74%
5 赵秀英 605,299.00 1.67%
6 王启新 523,400.00 1.44%
7 沈伟 500,000.00 1.38%
8 张树民 458,300.00 1.26%
9 何凤珍 419,922.00 1.16%
10 国联人寿保险股份有限公司－分红
产品贰号
358,820.00 0.99%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 48 页
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
0 0.0000%
9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 2 月7 日 ）基金份额总额
399,285,812.00
本报告期期初基金份额总额 40,285,812.00
本报告期基金总申购份额 6,000,000.00
减: 本报告期基金总赎回份额 10,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 36,285,812.00
§11 重 大 事 件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
一、基金管理人的重大人事变动
基金管理人于 2016 年6 月 25 日发布 了 《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公
告 》 ， 经 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 审 议 通 过 ， 钟 鸣 远 先 生 不 再 担 任 公 司
副总经理。
二、基金托管人基金托管部门的重大人事 变动
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 49 页
动已按相关规定备案、公告 。
11.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基 金 投 资策略 的 改 变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) ，
本年度应支付的审计费用为4 万元整。 该事务所 自基金合同生效日起为本基金 提供审计服务至今。
11.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
1 、 报 告 期 内 基 金 管 理 人 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 监 管 局 （ 以 下 简 称 “ 深 圳 证 监
局 ”） 《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》 ， 责令公 司
进行整改，并暂停受理公募基金产品注册申请 6 个月，暂 停受理新设子公司业务申请 1 年， 对
相关责任人采取行政监管措施。 公司高度重视， 制定并落实相关整改措施， 并及时向深圳证监局
提交整改报告。 目前公 司已完成相关整改工作。
2 、报告期内 基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理 人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券 2 11,410,486.25 76.14% 10,435.89 76.20% -
申万宏源 1 3,575,979.00 23.86% 3,259.27 23.80% -
天源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
万联证券 1 - 0.00% - 0.00% -
西南证券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 50 页
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中航证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
渤海证券 2 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 2 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中投证券 3 - 0.00% - 0.00% -
财富证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长江证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东方证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东莞证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广州证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国都证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
恒泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华宝证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华福证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华林证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华鑫证券 1 - 0.00% - 0.00% -
江海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民族证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 51 页
注： 根据中国证监会颁布的 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基 金字
[2007]48 号 ）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四） 具备 各投资 组合 运作所 需的 高效、 安全 的通讯 条件 ，有足 够的 交易和 清算 能力， 满 足 各 投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证 券公 司交易 单元 的程序 ：首 先根据 租用 证券公 司交 易单元 的选 择标准 形成 《券商 服 务 评 价
表》 ，然后根 据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：
本报告期内本基金新增交易单元：恒泰证券、方正证券、中信证券、平安证券。
本报告期内本基金退租交易单元：中泰证券。
11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
无。
11.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2016 年第3 季 度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 10 月 24 日
2 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金更新招募说明书 （2016
年 2 期）-摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 9 月22 日
3 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金更新招募说明书 （2016
年 2 期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 9 月22 日
4 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2016 年半年度 报告摘
要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 8 月25 日
5 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2016 年半年度 报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 8 月25 日
6 关于大成中证100 交易型 开放式指
数证券投资基金新增中信证券 （山
东） 有限责任 公司为申购赎回代办
证券公司的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 8 月17 日
7 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2016 年第2 季 度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 7 月20 日
8 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2016 年第1 季 度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 4 月22 日
9 大成中证100 交易型开放式指数证 中国证监会指定报 2016 年 3 月26 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 52 页
券投资基金 2015 年年度报 告摘要 刊及本公司网站
10 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2015 年年度报 告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 3 月26 日
11 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金更新招募说明书 （2016
年 1 期）-摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 3 月18 日
12 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金更新招募说明书 （2016
年 1 期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 3 月18 日
13 大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2015 年第4 季 度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 1 月20 日
14 关于再次提请投资者及时更新已
过期身份证件或者身份证明文件
的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 12 月 22 日
15 大成基金管理有限公司关于撤销
上海理财中心的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 9 月21 日
16 大成基金管理有限公司澄清公告 中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 9 月20 日
17 大成基金管理有限公司关于撤销
福州分公司的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 8 月6 日
18 大成基金管理有限公司关于网上
直销端通联- 民生银行支付渠道维
护暂停服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 8 月5 日
19 关于调整直销网上交易系统通联
支付交通银行渠道认申购费率优
惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 7 月19 日
20 大成基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 6 月25 日
21 大成基金管理有限公司关于网上
直销端通联支付渠道维护暂停服
务的通知大成基金管理有限公司
关于网上直销端通联支付渠道维
护暂停服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 5 月18 日
22 大成基金管理有限公司关于网上
直销端通联支付渠道维护暂停服
务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 4 月29 日
23 大成基金管理有限公司关于股权
变更及修改《公司章程》的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 4 月27 日
24 大成基金 管理有限公司关于支付
宝基金支付业务下线的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 4 月18 日
25 关于网上直销端建设银行进行系
统维护暂停服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 4 月15 日
26 大成基金管理有限公司关于网上
直销端通联支付渠道维护暂停服
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 4 月14 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 53 页
务的通知
27 关于大成基金管理有限公司上海
理财中心业务变更的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 3 月29 日
28 大成基金管理有限公司关于网上
直销端中国银行渠道维护 暂停服
务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 3 月25 日
29 大成基金管理有限公司关于网上
直销端民生银行渠道维护暂停服
务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 3 月25 日
30 大成基金管理有限公司关于网上
直销端暂停申购交易业务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 2 月3 日
31 大成基金管理有限公司关于网上
直销端银联通支付渠道维护暂停
服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 1 月26 日
32 大成基金管理有限公司关于网上
交易 PC 端银 联支付渠道升级暂停
部分服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 1 月22 日
33 大成基金管理有限公司关于网上
交易通联系统升级暂停服务的通
知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 1 月19 日
34 大成基金管理有限公司关于网上
交易 PC 端银 联支付渠道升级暂停
服务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 1 月15 日
35 大成基金管理有限公司 关于网上
交易通联系统升级暂停服务的通
知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 1 月14 日
36 大成基金管理有限公司关于因指
数熔断调整公司旗下部分公募基
金开放时间的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 1 月8 日
37 关于旗下场内基金在指数熔断期
间暂停申购赎回业务的提示性公
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 1 月6 日
38 大成基金管理有限公司关于因指
数熔断调整公司旗下部分公募基
金开放时间的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2016 年 1 月5 日
§12 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
1 、 根据2016 年4 月27 日 《大成基金管 理有限公司关于股权变更及修改< 公 司章程> 的公 告》 ，
根据大成基金管理有限公司 （以下简称 “本公司”） 第六届董事会第十 四次会议和 2016 年第 一
次 临 时 股 东 会 的 有 关 决 议 ， 本 公 司 原 股 东 广 东 证 券 股 份 有 限 公 司 通 过 其 破 产 管 理 人 将 所 持 本 公
司2%股权 （ 对应出资额 400 万元） 以 拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有限责任公司，大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年 度报告
第 54 页
广东证券股份有限公司退出本公司投资， 中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至 50% （对应
出资额 1 亿 元） ， 同时， 就本公司股权变更的相关内容修改 《大成基金管理有限公司公司 章程》 。
本公司股权变更及修改 《大成基金管理有限公司公司章程》 的工商变更手续已于 2016 年 4 月25
日在深圳市市场监督管理局办理完毕。
2 、 基金管理人于 2017 年2 月18 日发 布了 《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ， 经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议 （以下简称 “董事会”） 审议
通 过 ， 杜 鹏 女 士 不 再 担 任 公 司 督 察 长 。 董 事 会 同 时 决 议 ， 同 意 在 公 司 新 督 察 长 任 职 前 ， 由 公 司
总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过 90 日。
3 、 基金管理人于 2017 年2 月18 日发 布了 《大成基金管理有限公司 关于高级管理人员变更
的公告》 ， 经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过， 陈翔凯先生、 谭晓
冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。
§13 备 查 文 件目录
13.1 备 查 文 件目录
1 、中国证监 会批准设立大成中证 100 交易型开放 式指数证券投资基金的文件；
2 、 《大成中 证 100 交易 型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《大成中 证 100 交易 型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
4 、大成基金 管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5 、本报告期 内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
本期报告存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅， 或登 录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-5558 （ 免长途通话费用） 。
国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn 。
大成基金管理有限公司
2017 年 3 月25 日
