东 吴 鼎利 债 券 型证 券 投 资 基金 （ L O F ） （ 原
东 吴 鼎利 分 级 债券 型 证 券 投资 基 金 ） 2 0 1 6
年 年 度报 告
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 二 〇 一 七 年 三 月 二 十 七 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重要 提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 ， 于 2 0 1 7 年 3 月 2 2 日 复 核 了 本 报 告
中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容
不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
根 据 《 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 基 金 分 级 运 作 周 期 届 满 ， 无 需
召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ， 自 动 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 （ L O F ） ， 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 东 吴 鼎 利 分 级
债 券 型 证 券 投 资 基 金 正 式 更 名 为 “ 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） ” 。
原 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 1 月 1 日 起 至 4 月 2 5 日 止 ， 东 吴 鼎
利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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1 . 2 目 录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 1 基 金 基 本 情 况 （ 转 型 前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 1 基 金 基 本 情 况 （ 转 型 后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 2 基 金 产 品 说 明 （ 转 型 前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
2 . 2 基 金 产 品 说 明 （ 转 型 后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
3 . 2 基 金 净 值 表 现 （ 转 型 前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
3 . 2 基 金 净 值 表 现 （ 转 型 后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . 2 2
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
§ 6 审 计 报 告 （ 转 型 前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
§ 6 审 计 报 告 （ 转 型 后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 4
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 4
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 4
§ 7 年 度 财 务 报 表 ( 转 型 前 ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 5
7 . 1 资 产 负 债 表 ( 转 型 前 ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 5
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 6
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 7
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 8
§ 7 年 度 财 务 报 表 ( 转 型 后 ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 1 资 产 负 债 表 （ 转 型 后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
§ 8 投 资 组 合 报 告 ( 转 型 前 ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 3
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 3
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 3
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 3
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 3
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 5
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 5
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 5
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 6
§ 8 投 资 组 合 报 告 ( 转 型 后 ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 6
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 6
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 7
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 ( 转 型 后 ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 7
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 7
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 7
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 8
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 8
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 8
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 8
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 8
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 9
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 9
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ( 转 型 前 ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 0
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 0
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 1
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 1
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 1
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ( 转 型 后 ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 2
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 2
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 2
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 2
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 3
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 3
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 3
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 3
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 3
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 4东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 4
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 4
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 4
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 （ 转 型 后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 4
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 （ 转 型 前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 5
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 （ 转 型 后 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 6
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 （ 转 型 前 ） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 1
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 5
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 5
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 5
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 5
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 6东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基金 基本 情况（ 转型 前）
基 金 名 称 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 东 吴 鼎 利 分 级 债 券
场 内 简 称 东 吴 鼎 利
基 金 主 代 码 1 6 5 8 0 7
交 易 代 码 1 6 5 8 0 7
基 金 运 作 方 式 契 约 型 。
基 金 合 同 生 效 日 起 3 年 内 ， 鼎 利 A 每 满 6 个 月 开 放 一 次 ，
接 受 申 购 、 赎 回 ， 第 六 个 开 放 日 只 接 受 赎 回 ， 不 接 受 申
购 ； 鼎 利 B 封 闭 运 作 并 上 市 交 易 。 鼎 利 A 和 鼎 利 B 的 基
金 资 产 合 并 运 作 。
基 金 分 级 运 作 周 期 届 满 后 ， 本 基 金 转 型 为 上 市 开 放 式 基
金 （ L O F ）
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日
基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 6 . 3 3 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2 0 1 3 年 6 月 2 5 日
下 属 分 级 基 金 的 基 金 简 称 鼎 利 优 先 鼎 利 进 取
下 属 分 级 基 金 的 场 内 简 称 鼎 利 优 先 鼎 利 进 取
下 属 分 级 基 金 的 交 易 代 码 1 6 5 8 0 8 1 5 0 1 2 0
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
0 份 0 份
注 ： 1 、 《 基 金 合 同 》 生 效 之 日 起 3 年 内 ， 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 交 易 并 封 闭 运 作 的 基 金 份 额 简 称 为
鼎 利 进 取 。
2 、 上 表 中 “ 报 告 期 末 ” 为 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 。 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 根 据 《 基 金 合 同 》
的 有 关 规 定 ， 《 基 金 合 同 》 生 效 后 3 年 分 级 运 作 期 届 满 进 行 转 换 ， 转 换 基 准 日 为 2 0 1 6 年 4 月 2 5
日 ， 转 换 日 日 终 ， 东 吴 鼎 利 优 先 、 东 吴 鼎 利 进 取 按 照 各 自 基 金 份 额 净 值 转 换 成 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 份
额 分 别 为 6 , 8 4 1 , 9 0 0 . 9 5 份 、 5 3 0 , 4 4 4 , 3 0 5 . 3 8 份 。
2 . 1 基金 基本 情况（ 转型 后）
基 金 名 称 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
基 金 简 称 东 吴 鼎 利 （ L O F ）
场 内 简 称 东 吴 鼎 利
基 金 主 代 码 1 6 5 8 0 7
交 易 代 码 1 6 5 8 0 7东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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基 金 运 作 方 式 上 市 契 约 型 开 放 式 （ L O F ）
基 金 转 型 生 效 日 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日
基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 5 4 0 , 8 9 7 , 4 6 9 . 7 9 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2 0 1 6 年 5 月 2 0 日
2 . 2 基金 产品 说明（ 转型 前）
投 资 目 标 在 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的 前 提 下 ， 通 过 对 债 券 组
合 久 期 、 期 限 结 构 、 债 券 品 种 的 主 动 式 管 理 ， 力 争 提 供
稳 健 的 投 资 收 益 。
投 资 策 略 本 基 金 为 纯 债 基 金 ， 在 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的 前
提 下 ， 通 过 对 债 券 组 合 久 期 、 期 限 结 构 、 债 券 品 种 的 主
动 式 管 理 ， 力 争 提 供 稳 健 的 投 资 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 其 长 期 平 均 风 险 和 预 期 收 益 率 低
于 混 合 型 基 金 、 股 票 型 基 金 ， 高 于 货 币 市 场 基 金 。
鼎 利 优 先 鼎 利 进 取
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
鼎 利 A 份 额 将 表 现 出 低 风 险 、
低 收 益 的 明 显 特 征 ， 其 预 期 收
益 和 预 期 风 险 要 低 于 普 通 的 债
券 型 基 金 份 额 。
鼎 利 B 份 额 则 表 现 出 高 风 险 、 高 收 益 的 显
著 特 征 ， 其 预 期 收 益 和 预 期 风 险 要 高 于 普
通 的 债 券 型 基 金 份 额 。
2 . 2 基金 产品 说明（ 转型 后）
投 资 目 标 在 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的 前 提 下 ， 通 过 对 债 券 组
合 久 期 、 期 限 结 构 、 债 券 品 种 的 主 动 式 管 理 ， 力 争 提 供
稳 健 的 投 资 收 益 。
投 资 策 略 本 基 金 为 纯 债 基 金 ， 在 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的 前
提 下 ， 通 过 对 债 券 组 合 久 期 、 期 限 结 构 、 债 券 品 种 的 主
动 式 管 理 ， 力 争 提 供 稳 健 的 投 资 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 其 长 期 平 均 风 险 和 预 期 收 益 率 低
于 混 合 型 基 金 、 股 票 型 基 金 ， 高 于 货 币 市 场 基 金 。
2 . 3 基金 管理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负 责 姓 名 徐 军 陆 志 俊东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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人 联 系 电 话 0 2 1 - 5 0 5 0 9 8 8 8 - 8 3 0 8 9 5 5 5 9
电 子 邮 箱 x u j @ s c f u n d . c o m . c n l u z j @ b a n k c o m m . c o m
客 户 服 务 电 话 0 2 1 - 5 0 5 0 9 6 6 6 / 4 0 0 - 8 2 1 - 0 5 8 8 9 5 5 5 9
传 真 0 2 1 - 5 0 5 0 9 8 8 8 - 8 2 1 1 0 2 1 - 6 2 7 0 1 2 1 6
注 册 地 址 上 海 浦 东 源 深 路 2 7 9 号 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中
路 1 8 8 号
办 公 地 址 上 海 浦 东 源 深 路 2 7 9 号 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中
路 1 8 8 号
邮 政 编 码 2 0 0 1 3 5 2 0 0 1 2 0
法 定 代 表 人 王 炯 牛 锡 明
注 ： 基 金 管 理 人 于 2 0 1 6 年 2 月 3 日 发 布 法 定 代 表 人 变 更 公 告 ， 经 工 商 行 政 管 理 部 门 核 准 ， 法 定 代
表 人 变 更 为 王 炯 先 生 。
2 . 4 信息 披露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 证 券 时 报 、 中 国 证 券 报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 w w w . s c f u n d . c o m . c n
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 及 托 管 人 办 公 处
2 . 5 其他 相 关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 天 衡 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 南 京 市 建 邺 区 江 东 中 路 1 0 6 号 万 达
广 场 商 务 楼 B 座 （ 1 4 幢 ） 2 0 楼
注 册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 1 7 号
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主要 会 计 数据和 财务 指标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据
和 指 标
2 0 1 6 年 1 月 1 日 - 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日 2 0 1 5 年 2 0 1 4 年
转 型 前 转 型 后
本 期 已 实 现 收 益 8 , 0 4 0 , 8 0 0 . 1 5 2 4 , 0 8 7 , 2 7 5 . 8 1 8 3 , 7 7 1 , 3 3 6 . 5 7 2 9 , 2 6 8 , 6 0 1 . 1 4
本 期 利 润 3 , 9 0 4 , 2 2 4 . 6 8 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4 9 0 , 6 1 1 , 1 7 3 . 4 3 6 1 , 0 5 6 , 0 2 4 . 6 5
加 权 平 均 基 金 份
额 本 期 利 润
0 . 0 0 8 4 0 . 0 1 6 5 0 . 1 4 2 6 0 . 0 8 1 6
本 期 加 权 平 均 净
值 利 润 率
0 . 6 9 % 1 . 6 1 % 1 3 . 0 2 % 8 . 1 7 %
本 期 基 金 份 额 净
值 增 长 率
2 . 4 8 % 2 . 3 0 % 2 0 . 0 0 % 8 . 5 8 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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和 指 标
期 末 可 供 分 配 利
润
1 4 5 , 6 7 7 , 0 3 5 . 0 4 1 6 0 , 3 7 9 , 0 3 9 . 7 8 1 3 7 , 6 3 6 , 2 3 4 . 8 9 5 2 , 5 4 2 , 6 9 7 . 1 1
期 末 可 供 分 配 基
金 份 额 利 润
0 . 2 7 1 1 0 . 2 9 6 5 0 . 2 9 6 5 0 . 0 7 3 6
期 末 基 金 资 产 净
值
5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 8 . 5 4 5 5 3 , 2 7 1 , 8 4 7 . 1 0 5 6 6 , 9 2 0 , 8 6 2 . 6 0 7 3 7 , 4 8 3 , 9 3 0 . 4 6
期 末 基 金 份 额 净
值
1 . 0 0 0 1 . 0 2 3 1 . 2 2 1 1 . 0 3 3
3 . 1 . 3 累 计 期 末
指 标
2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末
基 金 份 额 累 计 净
值 增 长 率
3 1 . 2 1 % 3 4 . 2 2 % 2 8 . 0 2 % 6 . 6 8 %
注 ： 1 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ） 扣
除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
2 、 期 末 可 供 分 配 利 润 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 。
3 、 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 例 如 基 金 的 认 购 、 申 购 、 赎 回 费
等 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
3 . 2 基金 净 值 表现（ 转型 前）
3 . 2 . 1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
注 ： 比 较 基 准 = 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。
转 型 前
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 标 准 差
④
① － ③ ② － ④
过 去 三 个 月
2 0 1 6 / 4 / 1 - 2 0 1 6 / 4 / 2 5
1 . 4 9 % 0 . 4 4 % - 1 . 2 1 % 0 . 0 9 % 2 . 7 0 % 0 . 3 5 %
过 去 六 个 月
2 0 1 6 / 1 / 1 - 2 0 1 6 / 4 / 2 5
2 . 4 8 % 0 . 2 0 % - 0 . 9 1 % 0 . 0 8 % 3 . 3 9 % 0 . 1 2 %
过 去 一 年
2 0 1 5 / 7 / 1 - 2 0 1 6 / 4 / 2 5
1 4 . 8 0 % 0 . 3 8 % 2 . 0 2 % 0 . 0 8 % 1 2 . 7 8 % 0 . 3 0 %
过 去 三 年
2 0 1 3 / 7 / 1 - 2 0 1 6 / 4 / 2 5
3 0 . 4 2 % 0 . 2 5 % 5 . 0 0 % 0 . 1 0 % 2 5 . 4 2 % 0 . 1 5 %
自 基 金 合 同 生 效 起 至
今
2 0 1 3 / 4 / 2 5 - 2 0 1 6 / 4 / 2 5
3 1 . 2 1 % 0 . 2 5 % 4 . 7 8 % 0 . 1 0 % 2 6 . 4 3 % 0 . 1 5 %东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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3 . 2 . 2 自基 金合 同生效 以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准
收益 率变 动的比 较
注 ： 1 、 本 基 金 合 同 于 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 生 效 ， 本 基 金 于 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 三 年 封 闭 届 满 ， 封 闭 期
届 满 后 基 金 自 动 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 （ L O F ） ， 基 金 名 称 变 更 为 ” 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） “ ， 封 闭 期 届 满 日 为 本 基 金 份 额 转 换 基 准 日 。
2 、 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 达 到 基 金 合 同 约 定 的 各 项 比 例 要 求 。
3 、 比 较 基 准 = 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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3 . 2 . 3 过去 五年 基金每 年净 值增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
注 ： 1 . 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 ， 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算 ， 不 按 整 个 自 然
年 度 进 行 折 算 。
2 . 本 基 金 于 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 进 行 了 转 型 ， 2 0 1 6 年 数 据 为 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
的 数 据 。
3 . 2 基金 净 值 表现（ 转型 后）
3 . 2 . 1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
转 型 后
阶 段
份 额 净
值 增 长
率 ①
份 额 净
值 增 长
率 标 准
差 ②
业 绩 比
较 基 准
收 益 率
③
业 绩 比
较 基 准
收 益 率
标 准 差
④
① － ③ ② － ④
过 去 三 个 月 - 0 . 7 8 % 0 . 1 4 % - 2 . 3 2 % 0 . 1 5 % 1 . 5 4 % - 0 . 0 1 %
过 去 六 个 月 1 . 2 9 % 0 . 1 1 % - 1 . 4 2 % 0 . 1 1 % 2 . 7 1 % 0 . 0 0 %
自 基 金 转 型 生 效 起 至 今
（ 2 0 1 6 / 0 4 / 2 6 - 2 0 1 6 / 1 2 / 3 1 ）
2 . 3 0 % 0 . 0 9 % - 0 . 7 3 % 0 . 1 0 % 3 . 0 3 % - 0 . 0 1 %
注 ： 比 较 基 准 = 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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3 . 2 . 2 自基 金转 型以来 基金 份额累 计净值 增长 率变动 及其 与同期 业绩 比较基 准收益
率变 动的 比较
注 ： 1 、 比 较 基 准 = 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 。
2 、 本 基 金 转 型 日 为 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 ， 图 示 日 期 为 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ； 自
本 基 金 转 型 起 至 报 告 期 末 不 满 一 年 。
3 、 转 型 后 的 投 资 范 围 及 投 资 比 例 与 转 型 前 一 致 ； 本 报 告 期 内 ， 转 型 后 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 符 合
基 金 合 同 约 定 的 各 项 投 资 范 围 及 比 例 要 求 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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3 . 2 . 3 自基 金转 型以来 基金 每年净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比较
注 ： 本 基 金 于 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 进 行 了 转 型 ， 2 0 1 6 年 度 数 据 为 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日 数 据 。
3 . 3 过去 三 年 基金的 利润 分配情 况
转 型 前
过 去 三 年 未 进 行 过 利 润 分 配 。
转 型 后
本 基 金 自 转 型 起 未 进 行 利 润 分 配 。
§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基金 管 理 人及基 金经 理情况
4 . 1 . 1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2 0 0 4 年 8 月 2 7 日 获 证 监 基 字 [ 2 0 0 4 ] 3 2 号 开 业 批 文 , 并 于 2 0 0 4 年 9
月 2 日 正 式 成 立 。 注 册 资 本 1 亿 元 人 民 币 ， 公 司 所 在 地 为 上 海 市 浦 东 新 区 源 深 路 2 7 9 号 ， 统 一 社
会 信 用 代 码 9 1 3 1 0 0 0 0 7 6 6 4 9 6 7 5 9 1 。 目 前 由 东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 和 上 海 兰 生 （ 集 团 ） 有 限 公 司 分东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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别 控 股 7 0 % 和 3 0 % 。 公 司 主 要 从 事 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资 产 管 理 和 经 中 国 证 监 会 批 准 的 其 他 业 务 。
公 司 自 成 立 以 来 ， 始 终 坚 守 “ 待 人 忠 、 办 事 诚 、 以 德 兴 业 ” 的 东 吴 文 化 ， 追 求 为 投 资 者 奉 献
可 持 续 的 长 期 回 报 。 近 年 来 ， 在 泛 资 管 大 背 景 下 ， 公 司 推 进 公 募 基 金 、 专 户 业 务 以 及 子 公 司 业 务
协 同 发 展 ， 尤 其 在 公 募 及 专 户 领 域 大 刀 阔 斧 地 进 行 了 事 业 部 制 改 革 和 平 台 化 战 略 尝 试 ， 进 一 步 加
快 向 具 有 核 心 竞 争 力 的 综 合 性 现 代 财 富 管 理 机 构 转 型 。
截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 公 司 整 体 资 产 管 理 规 模 为 6 3 1 . 4 6 亿 元 ， 其 中 公 募 基 金 1 4 8 . 4 7 亿 元 ，
专 户 业 务 1 0 1 . 5 1 亿 元 ， 子 公 司 3 8 1 . 4 8 亿 元 ； 旗 下 管 理 着 2 5 只 公 募 基 金 ， 3 3 只 存 续 专 户 资 产 管
理 计 划 ， 1 0 1 只 存 续 专 项 资 产 管 理 计 划 （ 子 公 司 ） ， 涵 盖 了 高 中 低 不 同 风 险 层 次 的 多 元 化 产 品 线 ，
可 满 足 不 同 类 型 投 资 者 的 投 资 需 求 。
2 0 1 5 年 以 来 ， 公 司 在 成 长 股 投 资 的 传 统 优 势 基 础 上 ， 进 一 步 引 入 了 量 化 投 资 策 略 ， 并 在 业 内
率 先 成 立 了 绝 对 收 益 部 ， 谋 求 穿 越 牛 熊 的 正 回 报 。 目 前 已 发 行 多 只 量 化 公 募 产 品 ， 其 中 东 吴 安 盈
量 化 基 金 、 东 吴 安 鑫 量 化 基 金 为 “ 量 化 策 略 + 全 市 场 选 股 ” ； 东 吴 智 慧 医 疗 基 金 为 “ 量 化 策 略 + 热
门 主 题 ” 。 从 实 战 检 验 角 度 看 ， 该 系 列 基 金 经 受 住 了 市 场 反 复 震 荡 的 考 验 ， 尤 其 在 严 控 回 撤 、 优
化 收 益 方 面 成 效 显 著 ， 初 步 实 现 了 “ 下 跌 时 回 撤 小 ， 上 涨 时 不 掉 队 ” 的 目 标 。
经 过 多 年 积 累 和 布 局 ， 公 司 的 公 募 业 务 已 形 成 三 大 投 研 “ 特 色 ” ： 1 . 权 益 投 资 坚 持 自 下 而 上 精
选 优 质 成 长 股 ， 把 握 中 国 经 济 转 型 升 级 机 遇 ； 2 . 绝 对 收 益 提 倡 “ 用 权 益 投 资 做 绝 对 收 益 ” 的 理 念 ，
借 助 量 化 模 型 进 行 择 时 和 选 股 ； 3 . 固 定 收 益 以 稳 健 为 本 ， 兼 顾 流 动 性 与 收 益 率 ， 为 大 类 资 产 配 置
提 供 基 础 性 工 具 。
2 0 1 6 年 ， 公 司 的 固 定 收 益 投 资 能 力 跃 居 行 业 “ 第 一 梯 队 ” 。 据 海 通 证 券 2 0 1 6 年 基 金 公 司 固
定 收 益 投 资 能 力 排 行 榜 显 示 ， 东 吴 基 金 固 收 团 队 以 3 . 8 1 % 的 综 合 收 益 率 ， 位 列 8 5 家 入 选 基 金 公 司
的 第 六 位 。
近 年 来 ， 公 司 凭 借 扎 实 的 投 资 团 队 、 出 色 投 资 业 绩 ， 斩 获 了 诸 多 奖 项 ， 比 如 2 0 1 6 年 度 最 受 欢
迎 债 券 类 基 金 * 东 吴 鼎 利 债 券 基 金 L O F （ 东 方 财 富 风 云 榜 ） 、 2 0 1 5 年 度 十 大 风 云 基 金 公 司 （ 《 大 众 证
券 报 》 ） 、 2 0 1 4 年 度 最 佳 投 资 风 格 * 金 蝉 奖 （ 东 吴 新 经 济 股 票 型 基 金 ， 《 华 夏 理 财 》 杂 志 ） 、 2 0 1 4
年 度 新 财 富 最 智 慧 投 资 机 构 （ 《 新 财 富 》 杂 志 ） 等 。
4 . 1 . 2 基金 经理 （或基 金经 理小组 ）及基 金经 理助理 简介 （转型 前）
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期
限
证 券 从 业 年 限 说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
杨 庆 定 固 定 收
益 部 总
2 0 1 3 年 6 月 2 5
日
- 1 1 年 博 士 ， 上 海 交 通 大 学
管 理 学 专 业 毕 业 。 历东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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经 理 、 本
基 金 基
金 经 理
任 大 公 国 际 资 信 评 估
有 限 责 任 公 司 上 海 分
公 司 研 究 员 与 结 构 融
资 部 总 经 理 、 上 海 证
券 有 限 公 司 高 级 经
理 、 太 平 资 产 管 理 有
限 公 司 高 级 投 资 经
理 ； 2 0 0 7 年 7 月 至
2 0 1 0 年 6 月 期 间 任 东
吴 基 金 管 理 有 限 公 司
研 究 员 、 基 金 经 理 助
理 ； 2 0 1 3 年 4 月 再 次
加 入 东 吴 基 金 管 理 有
限 公 司 ， 现 担 任 公 司
固 定 收 益 部 总 经 理 ，
其 中 自 2 0 1 5 年 6 月 8
日 起 担 任 东 吴 鼎 利 债
券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） （ 原 东 吴 鼎 利
分 级 债 券 型 证 券 投 资
基 金 ） 基 金 经 理 、 自
2 0 1 4 年 5 月 9 日 起 担
任 东 吴 中 证 可 转 换 债
券 指 数 分 级 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 、 自
2 0 1 4 年 6 月 2 8 日 起 担
任 东 吴 优 信 稳 健 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 自 2 0 1 5 年 8 月
1 9 日 起 担 任 东 吴 配 置
优 化 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ， 自
2 0 1 6 年 5 月 1 9 日 起 担
任 东 吴 鼎 元 双 债 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 。
陈 晨 本 基 金
基 金 经
理
2 0 1 5 年 6 月 8
日
- 5 . 5 年 硕 士 ， 2 0 1 1 年 6 月 获
厦 门 大 学 硕 士 学 位 。
2 0 1 1 年 6 月 至 2 0 1 3
年 2 月 就 职 于 华 泰 （ 联
合 ） 证 券 研 究 所 任 固
定 收 益 研 究 员 ， 自
2 0 1 3 年 3 月 起 加 入 东
吴 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 一 直 从 事 债 券 投东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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资 研 究 工 作 ， 曾 任 固
定 收 益 部 研 究 员 、 基
金 经 理 助 理 ， 自 2 0 1 5
年 6 月 8 日 起 担 任 东
吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 （ L O F ） （ 原 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证
券 投 资 基 金 ） 基 金 经
理 ， 自 2 0 1 6 年 1 1 月 7
日 担 任 东 吴 增 鑫 宝 货
币 市 场 基 金 基 金 经
理 。
注 ： 1 、 此 处 的 任 职 日 期 为 公 司 对 外 公 告 之 日 ；
2 、 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 相 关 规 定 。
基金 经理 （ 或基 金经 理小组 ）及基 金经 理助理 简介 （转型 后）
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期
限
证 券 从 业 年 限 说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
杨 庆 定 固 定 收 益
部 总 经
理 、 本 基
金 基 金 经
理
2 0 1 3 年 6 月
2 5 日
- 1 1 年 博 士 ， 上 海 交 通 大 学
管 理 学 专 业 毕 业 。 历
任 大 公 国 际 资 信 评 估
有 限 责 任 公 司 上 海 分
公 司 研 究 员 与 结 构 融
资 部 总 经 理 、 上 海 证
券 有 限 公 司 高 级 经
理 、 太 平 资 产 管 理 有
限 公 司 高 级 投 资 经
理 ； 2 0 0 7 年 7 月 至
2 0 1 0 年 6 月 期 间 任 东
吴 基 金 管 理 有 限 公 司
研 究 员 、 基 金 经 理 助
理 ； 2 0 1 3 年 4 月 再 次
加 入 东 吴 基 金 管 理 有
限 公 司 ， 现 担 任 公 司
固 定 收 益 部 总 经 理 ，
其 中 自 2 0 1 5 年 6 月 8
日 起 担 任 东 吴 鼎 利 债
券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） （ 原 东 吴 鼎 利
分 级 债 券 型 证 券 投 资
基 金 ） 基 金 经 理 、 自
2 0 1 4 年 5 月 9 日 起 担
任 东 吴 中 证 可 转 换 债东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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券 指 数 分 级 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 、 自
2 0 1 4 年 6 月 2 8 日 起 担
任 东 吴 优 信 稳 健 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 自 2 0 1 5 年 8 月
1 9 日 起 担 任 东 吴 配 置
优 化 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ， 自
2 0 1 6 年 5 月 1 9 日 起 担
任 东 吴 鼎 元 双 债 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 。
陈 晨 本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 5 年 6 月
8 日
- 5 . 5 年 硕 士 ， 2 0 1 1 年 6 月 获
厦 门 大 学 硕 士 学 位 。
2 0 1 1 年 6 月 至 2 0 1 3
年 2 月 就 职 于 华 泰 （ 联
合 ） 证 券 研 究 所 任 固
定 收 益 研 究 员 ， 自
2 0 1 3 年 3 月 起 加 入 东
吴 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 一 直 从 事 债 券 投
资 研 究 工 作 ， 曾 任 固
定 收 益 部 研 究 员 、 基
金 经 理 助 理 ， 自 2 0 1 5
年 6 月 8 日 起 担 任 东
吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 （ L O F ） （ 原 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证
券 投 资 基 金 ） 基 金 经
理 ， 自 2 0 1 6 年 1 1 月 7
日 担 任 东 吴 增 鑫 宝 货
币 市 场 基 金 基 金 经
理 。
注 ： 1 、 此 处 的 任 职 日 期 为 公 司 对 外 公 告 之 日 ；
2 、 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 相 关 规 定 。
4 . 2 管理 人 对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 、 中 国 证 监 会 的 规 定 和 基 金 合 同 的 规
定 及 其 他 有 关 法 律 规 定 ， 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 为 基 金 持 有 人 谋
求 最 大 利 益 ， 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 1 8 页 共 9 8 页
4 . 3 管理 人 对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 . 3 . 1 公平 交易 制度和 控制 方法
本 报 告 期 内 ， 公 司 根 据 证 监 会 2 0 1 1 年 发 布 的 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》
的 具 体 要 求 ， 持 续 完 善 公 司 投 资 交 易 业 务 流 程 和 公 平 交 易 制 度 。 制 度 和 流 程 覆 盖 了 境 内 上 市 股 票 、
债 券 的 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 等 投 资 管 理 活 动 ， 包 括 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执
行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节 。 同 时 ， 公 司 合 理 设 置 各 类 资 产 管 理 业 务 之 间 以 及
各 类 资 产 管 理 业 务 内 部 的 组 织 结 构 ， 在 保 证 各 投 资 组 合 投 资 决 策 相 对 独 立 性 的 同 时 ， 确 保 其 在 获
得 投 资 信 息 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 。
4 . 3 . 2 公平 交易 制度的 执行 情况
公 司 建 立 了 严 格 的 投 资 决 策 内 部 控 制 ： 1 、 各 投 资 组 合 投 资 决 策 保 持 相 对 独 立 性 的 同 时 ， 在 获
得 投 资 信 息 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ； 2 、 公 司 研 究 策 划 部 的 研 究 工 作 实 行
信 息 化 管 理 ， 研 究 成 果 在 统 一 的 信 息 平 台 发 布 ， 对 所 有 产 品 组 合 经 理 开 放 ； 3 、 坚 持 信 息 保 密 ， 禁
止 在 除 统 一 信 息 平 台 外 的 其 他 渠 道 发 布 研 究 报 告 ， 禁 止 在 研 究 报 告 发 布 之 前 通 过 任 何 渠 道 泄 露 研
究 成 果 信 息 。 同 时 ， 公 司 还 建 立 了 严 格 的 投 资 交 易 行 为 监 控 制 度 ， 对 投 资 交 易 行 为 进 行 事 前 、 事
中 和 事 后 的 全 程 监 控 ， 保 证 公 平 交 易 制 度 的 执 行 和 实 现 。
本 报 告 期 内 ， 公 司 严 格 遵 守 法 律 法 规 关 于 公 平 交 易 的 相 关 规 定 ， 对 公 司 旗 下 所 有 投 资 组 合 之
间 的 整 体 收 益 率 差 异 、 分 投 资 类 别 （ 股 票 、 债 券 ） 的 收 益 率 差 异 进 行 了 分 析 ， 并 采 集 了 连 续 四 个
季 度 期 间 内 、 不 同 时 间 窗 下 （ 如 日 内 、 3 日 内 、 5 日 内 ） 同 向 交 易 的 样 本 ， 对 其 进 行 9 5 % 置 信 区
间 下 的 假 设 检 验 分 析 ， 同 时 结 合 组 合 互 相 之 间 的 输 送 金 额 总 额 、 贡 献 度 等 因 素 综 合 判 断 是 否 存 在
不 公 平 交 易 、 利 益 输 送 的 可 能 。 分 析 未 发 现 异 常 情 况 。
4 . 3 . 3 异常 交易 行为的 专项 说明
本 报 告 期 内 ， 未 发 现 本 基 金 有 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 。
4 . 4 管理 人 对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 . 4 . 1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2 0 1 6 年 开 年 经 济 悲 观 预 期 强 烈 ， 春 节 后 经 济 托 底 预 期 上 升 ， 随 后 2 季 度 权 威 人 士 定 调 中 国 经
济 “ L ” 型 走 势 ， 全 年 经 济 保 持 低 位 平 稳 ， G D P 同 比 增 速 录 得 6 . 7 % 。 从 固 定 资 产 投 资 来 看 ， 基 建 投
资 继 续 发 挥 托 护 作 用 ， 始 自 2 0 1 5 年 的 房 地 产 政 策 放 松 带 动 地 产 投 资 增 速 小 幅 回 升 ， 下 半 年 主 动 补
库 存 阶 段 带 动 制 造 业 投 资 低 位 回 升 。 全 年 通 胀 保 持 低 位 ， C P I 月 度 同 比 增 速 位 于 1 . 3 % - 2 . 3 % 之 间 ，
但 受 国 际 油 价 回 升 以 及 国 内 供 给 侧 改 革 带 动 ， 9 月 P P I 同 比 增 速 结 束 了 持 续 5 4 个 月 的 负 增 ， 并 在东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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4 季 度 大 幅 回 升 。 2 0 1 6 年 新 增 社 会 融 资 总 量 1 7 . 8 万 亿 ， 新 增 信 贷 规 模 1 2 . 4 万 亿 ， 有 利 的 融 资 环
境 对 经 济 企 稳 发 挥 了 重 要 作 用 。
货 币 政 策 方 面 ， 2 月 份 在 经 济 下 滑 压 力 较 大 、 外 汇 占 款 持 续 流 出 及 年 初 以 来 权 益 市 场 急 速 下
挫 的 背 景 下 ， 央 行 下 调 一 次 法 定 存 款 准 备 金 率 。 2 0 1 6 年 外 汇 占 款 累 计 流 出 2 . 9 万 亿 ， 基 础 货 币 负
增 ， 但 受 制 于 国 内 资 产 价 格 高 企 ， 以 及 全 球 货 币 政 策 转 向 的 国 际 环 境 ， 央 行 仅 以 公 开 市 场 和 定 向
工 具 进 行 流 动 性 投 放 ， 并 于 3 季 度 重 启 较 长 期 限 的 逆 回 购 操 作 ， 逐 步 拉 长 定 向 操 作 工 具 期 限 ， 政
策 基 调 趋 于 收 紧 。 在 3 季 度 及 4 季 度 货 币 政 策 执 行 报 告 中 也 明 确 了 防 风 险 、 去 杠 杆 的 政 策 重 心 。
监 管 政 策 方 面 ， 随 着 理 财 大 发 展 以 及 银 行 负 债 结 构 的 转 变 ， 央 行 重 提 将 表 外 理 财 纳 入 M P A 广 义 信
贷 指 标 ， 并 将 加 强 对 同 业 存 单 等 负 债 品 种 的 监 管 。
债 券 市 场 来 看 ， 年 初 利 率 债 收 益 率 快 速 下 行 至 历 史 低 位 ， 4 月 受 信 用 风 险 事 件 影 响 ， 固 定 收
益 类 产 品 被 大 量 赎 回 触 发 债 市 快 速 下 跌 ， 5 月 恐 慌 情 绪 逐 步 缓 解 后 ， 配 置 压 力 下 收 益 率 重 新 转 为
下 行 。 3 季 度 利 率 债 窄 区 间 波 动 ， 收 益 率 最 低 点 在 7 月 较 弱 的 经 济 金 融 数 据 发 布 前 达 到 ， 随 后 央
行 重 启 较 长 期 限 逆 回 购 操 作 使 得 货 币 政 策 宽 松 预 期 明 显 降 低 ， 收 益 率 有 所 上 行 ， 信 用 债 则 在 强 大
的 资 产 配 置 需 求 下 表 现 为 信 用 利 差 与 期 限 利 差 双 双 收 窄 ； 1 1 月 特 朗 普 当 选 后 触 发 债 券 市 场 大 幅 调
整 ， 1 2 月 央 行 流 动 性 投 放 不 足 导 致 资 金 面 持 续 紧 张 ， 央 行 监 管 政 策 收 紧 以 及 相 关 机 构 的 负 面 信 息
对 市 场 情 绪 形 成 明 显 打 压 ， 债 券 市 场 出 现 踩 踏 ， 债 券 收 益 率 超 大 幅 上 行 。
2 0 1 6 年 本 基 金 顺 利 完 成 转 型 ， 保 持 中 性 杠 杆 和 久 期 水 平 ， 并 适 度 参 与 可 转 债 一 级 市 场 申 购 ，
实 现 了 较 好 收 益 。
4 . 4 . 2 报告 期内 基金的 业绩 表现
截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 （ 2 0 1 6 年 0 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ） ， 本 基 金 份 额 净 值 为 1 . 0 2 3
元 ， 累 计 净 值 1 . 3 1 9 元 ； 本 报 告 期 份 额 净 值 增 长 率 2 . 3 0 % ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 - 0 . 7 3 % 。
截 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 （ 2 0 1 6 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 6 年 0 4 月 2 5 日 ） ， 本 基 金 份 额 净 值 为 1 . 0 0 0
元 ， 累 计 净 值 1 . 2 9 6 元 ； 本 报 告 期 份 额 净 值 增 长 率 2 . 4 8 % ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 - 0 . 9 1 % 。
4 . 5 管理 人 对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
虽 然 中 国 经 济 已 基 本 脱 离 失 速 风 险 ， 但 经 济 结 构 并 未 有 明 显 转 变 ， 仍 然 是 投 资 作 为 主 要 支 撑 ，
尤 其 是 对 融 资 高 度 依 赖 的 地 产 与 基 建 投 资 。 本 轮 补 库 存 阶 段 的 持 续 时 间 可 能 并 不 会 很 长 ， 在 下 游
需 求 难 言 明 显 好 转 的 情 况 下 ， 工 业 品 价 格 上 涨 带 来 的 上 中 游 行 业 回 暖 ， 是 否 能 够 顺 利 传 导 至 下 游 ，
有 较 大 疑 问 。 而 资 产 价 格 高 企 、 金 融 风 险 抬 升 以 及 美 国 加 息 周 期 的 开 启 ， 对 央 行 货 币 政 策 宽 松 构
成 明 显 掣 肘 ， 除 非 经 济 出 现 明 显 回 落 风 险 ， 否 则 稳 健 中 性 的 货 币 政 策 基 调 可 能 会 贯 通 全 年 。 银 行东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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委 外 资 金 作 为 去 年 最 重 要 的 债 券 市 场 新 增 需 求 力 量 ， 今 年 大 概 率 会 弱 化 ， 只 是 弱 化 的 程 度 需 要 看
具 体 的 监 管 政 策 实 施 。 在 经 历 了 去 年 末 以 来 市 场 的 大 幅 调 整 后 ， 目 前 债 券 已 经 跌 出 了 价 值 ， 随 着
后 续 相 关 监 管 政 策 的 落 地 ， 预 计 债 券 需 求 会 有 所 好 转 ， 流 动 性 也 将 明 显 改 善 。
操 作 策 略 方 面 ， 我 们 将 灵 活 调 整 组 合 杠 杆 和 久 期 ， 严 控 信 用 风 险 和 流 动 性 风 险 ， 力 争 为 投 资
者 实 现 良 好 收 益 。
4 . 6 管理 人 内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 坚 持 从 规 范 运 作 、 防 范 风 险 、 保 障 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 角 度 出
发 ， 建 立 健 全 内 部 风 险 控 制 体 系 ， 完 善 内 幕 交 易 防 控 机 制 ， 确 保 各 项 法 规 和 制 度 的 落 实 ， 保 证 基
金 合 同 得 到 严 格 履 行 。 加 强 对 基 金 投 资 运 作 和 公 司 经 营 管 理 的 合 规 性 监 察 ， 采 取 实 时 监 控 、 定 期
检 查 、 专 项 稽 核 等 方 式 ， 推 动 内 部 控 制 机 制 的 完 善 与 优 化 。 发 现 违 规 隐 患 及 时 与 有 关 业 务 人 员 沟
通 并 向 管 理 层 报 告 ， 定 期 向 公 司 董 事 、 总 经 理 和 监 管 部 门 出 具 相 关 报 告 。
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 监 察 稽 核 重 点 开 展 的 工 作 包 括 ：
（ 1 ） 紧 跟 业 务 要 求 ， 完 善 风 险 控 制 手 段 。 本 基 金 管 理 人 结 合 基 金 风 险 管 理 要 求 ， 事 前 做 好 系
统 风 控 设 置 ， 事 中 加 强 监 控 及 跟 踪 提 示 ， 事 后 积 极 研 究 、 探 索 风 控 手 段 的 优 化 方 案 ， 规 范 流 程 ，
提 升 效 率 ， 构 建 多 维 度 的 风 险 管 理 层 次 ， 不 断 提 升 公 司 风 险 管 理 水 平 。
（ 2 ） 以 风 险 为 导 向 ， 关 键 业 务 为 重 点 开 展 专 项 稽 核 。 本 基 金 管 理 人 找 准 业 务 重 点 及 关 键 环 节 ，
抓 住 主 要 风 险 点 ， 比 照 最 新 监 管 要 求 ， 扎 实 开 展 了 多 项 专 项 稽 核 工 作 ， 取 得 了 一 定 成 效 。 稽 核 内
容 覆 盖 了 多 项 业 务 领 域 ， 深 入 内 控 薄 弱 环 节 ， 发 现 问 题 后 及 时 采 取 整 改 措 施 ， 化 解 风 险 隐 患 ， 加
强 了 公 司 风 险 合 规 管 理 。
（ 3 ） 梳 理 信 批 流 程 ， 促 进 信 息 披 露 规 范 化 。 本 基 金 管 理 人 持 续 关 注 最 新 出 台 的 法 律 法 规 ， 根
据 产 品 的 不 同 信 息 披 露 要 求 切 实 做 好 信 息 披 露 要 点 汇 总 、 节 点 提 示 及 对 外 披 露 等 工 作 ， 加 强 流 程
化 、 日 志 化 管 理 ， 保 障 了 信 息 披 露 工 作 的 及 时 性 以 及 准 确 性 。
（ 4 ） 提 升 合 规 氛 围 ， 推 动 合 规 文 化 建 设 。 本 基 金 管 理 人 及 时 根 据 新 颁 布 的 法 律 法 规 及 监 管 要
求 开 展 合 规 宣 传 培 训 工 作 ， 通 过 专 题 培 训 、 律 师 讲 座 、 合 规 期 刊 等 多 种 形 式 进 一 步 加 强 了 内 部 合
规 培 训 力 度 ， 深 化 基 金 从 业 人 员 风 合 规 险 意 识 ， 提 升 职 业 道 德 素 养 ， 营 造 良 好 合 规 氛 围 。
公 司 自 成 立 以 来 ， 各 项 业 务 运 作 正 常 ， 内 部 控 制 和 风 险 防 范 措 施 逐 步 完 善 并 积 极 发 挥 作 用 。
在 今 后 的 工 作 中 ， 本 基 金 管 理 人 将 继 续 坚 持 一 贯 的 内 部 控 制 理 念 ， 完 善 内 控 制 度 ， 提 高 工 作 水 平 ，
努 力 防 范 和 控 制 各 种 风 险 ， 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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4 . 7 管理 人 对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 企 业 会 计 准 则 》 、 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 以
及 中 国 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定 ， 日 常 估 值 由 基 金 管 理 人 同 基 金 托 管 人 一 同 进 行 ， 基 金
份 额 净 值 由 基 金 管 理 人 完 成 估 值 后 ， 经 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 由 基 金 管 理 人 对 外 公 布 。 月 末 、 年
中 和 年 末 估 值 复 核 与 基 金 会 计 账 目 的 核 对 同 时 进 行 。
公 司 设 立 基 金 资 产 估 值 委 员 会 ， 成 员 由 公 司 副 总 经 理 、 基 金 会 计 、 固 定 收 益 部 总 经 理 、 绝 对
收 益 部 总 经 理 、 权 益 投 资 部 副 总 经 理 、 金 融 工 程 相 关 业 务 人 员 、 合 规 风 控 人 员 等 组 成 ， 同 时 ， 督
察 长 、 相 关 基 金 经 理 、 总 裁 指 定 的 其 他 人 员 可 以 列 席 相 关 会 议 。
公 司 在 充 分 考 虑 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 经 验 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 验 的 基 础 上 ，
由 估 值 委 员 会 负 责 研 究 、 指 导 基 金 估 值 业 务 。 金 融 工 程 相 关 业 务 人 员 负 责 估 值 相 关 数 值 的 处 理 及
计 算 ， 并 参 与 公 司 对 基 金 的 估 值 方 法 的 计 算 ； 公 司 副 总 经 理 、 基 金 会 计 等 参 与 基 金 组 合 估 值 方 法
的 确 定 ， 复 核 估 值 价 格 ， 并 与 相 关 托 管 行 进 行 核 对 确 认 ； 督 察 长 、 合 规 风 控 业 务 相 关 人 员 对 有 关
估 值 政 策 、 估 值 流 程 和 程 序 、 估 值 方 法 等 事 项 的 合 规 合 法 性 进 行 审 核 与 监 督 。 基 金 经 理 参 与 估 值
委 员 会 对 估 值 的 讨 论 ， 发 表 意 见 和 建 议 ， 与 估 值 委 员 会 成 员 共 同 商 定 估 值 原 则 和 政 策 ， 但 不 介 入
基 金 日 常 估 值 业 务 。
公 司 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 没 有 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 ； 公 司 现 没 有 进 行 任 何 定 价 服 务 的 约
定 。
4 . 8 管理 人 对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 利 润 分 配 。
4 . 9 报告 期 内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
本 基 金 本 报 告 期 内 ， 未 出 现 连 续 二 十 个 工 作 日 出 现 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 二 百 人 或 者 基 金
资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 情 形 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报告 期 内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
2 0 1 6 年 ， 基 金 托 管 人 在 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） （ 原 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投
资 基 金 ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 、 托 管
协 议 ， 尽 职 尽 责 地 履 行 了 托 管 人 应 尽 的 义 务 ， 不 存 在 任 何 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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5 . 2 托管 人 对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
2 0 1 6 年 度 ， 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 在 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） （ 原 东 吴 鼎 利 分 级
债 券 型 证 券 投 资 基 金 ） 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 、 基 金 费
用 开 支 等 问 题 上 ， 托 管 人 未 发 现 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 。
本 报 告 期 内 本 基 金 未 进 行 收 益 分 配 ， 符 合 基 金 合 同 的 规 定 。
5 . 3 托管 人 对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2 0 1 6 年 度 ， 由 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 并 经 托 管 人 复 核 审 查 的 有 关 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 （ L O F ） （ 原 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ） 的 半 年 度 报 告 中 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收
益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 相 关 内 容 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 真 实 、 准 确 、 完 整 。
§ 6 审 计 报 告 （ 转 型 前 ）
6 . 1 审计 报 告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 天 衡 审 字 （ 2 0 1 7 ） 0 0 5 6 2 号
6 . 2 审计 报 告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人
引 言 段 我 们 审 计 了 后 附 的 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ 以 下 简
称 “ 东 吴 鼎 利 分 级 ” ） 财 务 报 表 ， 包 括 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 （ 基 金
合 同 终 止 日 ） 的 资 产 负 债 表 、 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月
2 5 日 （ 基 金 合 同 终 止 日 ） 止 期 间 的 利 润 表 、 所 有 者 权 益 （ 基 金
净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 东 吴 鼎 利 分 级 的 基 金 管 理 人 东 吴 基
金 管 理 有 限 公 司 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 : ( 1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则
和 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ，
并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； ( 2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ，
以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 。
注 册 会 计 师 的 责 任 段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报 获 取 合 理 保 证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体 列 报 。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意 见 提 供 了 基 础 。
审 计 意 见 段 我 们 认 为 ， 东 吴 鼎 利 分 级 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会
计 准 则 和 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 的 规 定 编 制 ， 公
允 反 映 了 东 吴 鼎 利 分 级 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 终 止 日 ）
的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 的 经 营 成
果 和 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 分 配 情 况 。
注 册 会 计 师 的 姓 名 陆 德 忠 魏 娜
会 计 师 事 务 所 的 名 称 天 衡 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 ? 南 京
审 计 报 告 日 期 2 0 1 7 年 2 月 2 8 日
§ 6 审 计 报 告 （ 转 型 后 ）
6 . 1 审计 报 告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 天 衡 审 字 （ 2 0 1 7 ） 0 0 5 1 0 号
6 . 2 审计 报 告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 全 体 基 金 份 额 持 有 人
引 言 段 我 们 审 计 了 后 附 的 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） （ 原 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ） （ 以 下 简 称 “ 东 吴 鼎 利
（ L O F ） ” ） 财 务 报 表 ， 包 括 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负 债 表 、
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止
期 间 的 利 润 表 、 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务 报 表
附 注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 的 基 金 管 理 人 东 吴
基 金 管 理 有 限 公 司 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 : ( 1 ) 按 照 企 业 会 计 准
则 和 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ，
并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； ( 2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ，东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 。
注 册 会 计 师 的 责 任 段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报 获 取 合 理 保 证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体 列 报 。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意 见 提 供 了 基 础 。
审 计 意 见 段 我 们 认 为 ， 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业
会 计 准 则 和 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 的 规 定 编 制 ，
公 允 反 映 了 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止
期 间 的 经 营 成 果 和 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 分 配 情 况 。
注 册 会 计 师 的 姓 名 陆 德 忠 魏 娜
会 计 师 事 务 所 的 名 称 天 衡 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 ? 南 京
审 计 报 告 日 期 2 0 1 7 年 2 月 2 8 日
§ 7 年 度 财 务 报 表 ( 转 型 前 )
7 . 1 资产 负 债 表 ( 转型 前 )
会 计 主 体 ： 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号 报 告 期 初 至 转 型 前
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 1 6 , 7 9 8 , 8 3 4 . 9 8 2 7 1 , 7 7 7 . 5 0
结 算 备 付 金 1 3 , 8 7 8 , 6 0 2 . 0 4 4 2 , 7 1 3 , 1 3 4 . 5 2
存 出 保 证 金 7 9 , 5 5 2 . 0 1 4 2 , 8 4 0 . 1 3
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 5 0 7 , 4 1 9 , 2 7 7 . 6 7 4 9 4 , 0 4 8 , 8 2 8 . 3 2
其 中 ： 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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债 券 投 资 5 0 7 , 4 1 9 , 2 7 7 . 6 7 4 9 4 , 0 4 8 , 8 2 8 . 3 2
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收 证 券 清 算 款 - 3 , 1 5 0 . 0 0
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 1 3 , 4 3 2 , 2 5 8 . 5 1 1 2 , 7 0 0 , 6 0 3 . 7 8
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 - -
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 5 7 1 , 6 0 8 , 5 2 5 . 2 1 5 6 7 , 7 8 0 , 3 3 4 . 2 5
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 报 告 期 初 至 转 型 前
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - -
应 付 证 券 清 算 款 2 1 1 , 6 2 1 . 0 6 -
应 付 赎 回 款 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4 -
应 付 管 理 人 报 酬 2 7 3 , 6 6 5 . 6 9 3 3 4 , 9 1 0 . 8 5
应 付 托 管 费 7 8 , 1 9 0 . 2 0 9 5 , 6 8 8 . 8 3
应 付 销 售 服 务 费 1 3 6 , 8 3 2 . 8 4 1 6 7 , 4 5 5 . 4 1
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 - 6 9 2 . 5 0
应 交 税 费 7 2 4 . 0 6 7 2 4 . 0 6
应 付 利 息 - -
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 8 2 , 4 0 4 . 0 8 2 6 0 , 0 0 0 . 0 0
负 债 合 计 3 4 , 3 2 2 , 3 1 6 . 6 7 8 5 9 , 4 7 1 . 6 5
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 3 9 0 , 2 2 8 , 1 1 3 . 3 2 4 2 3 , 7 6 6 , 9 9 2 . 0 6
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 1 4 7 , 0 5 8 , 0 9 5 . 2 2 1 4 3 , 1 5 3 , 8 7 0 . 5 4
所 有 者 权 益 合 计 5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 8 . 5 4 5 6 6 , 9 2 0 , 8 6 2 . 6 0
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 5 7 1 , 6 0 8 , 5 2 5 . 2 1 5 6 7 , 7 8 0 , 3 3 4 . 2 5
注 ： 1 . 报 告 截 止 日 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 0 0 0 元 ， 基 金 份 额 总 额 5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 6 . 3 3
份 。
2 . 本 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 。
7 . 2 利润 表
会 计 主 体 ： 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 2 6 页 共 9 8 页
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 4 月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 6 , 9 6 5 , 4 4 4 . 5 2 1 1 6 , 4 4 5 , 9 0 8 . 9 8
1 . 利 息 收 入 1 0 , 3 5 6 , 9 3 0 . 4 9 7 9 , 0 1 1 , 5 4 4 . 3 6
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 9 8 , 8 2 8 . 0 1 9 1 7 , 7 9 0 . 3 3
债 券 利 息 收 入 1 0 , 2 4 9 , 8 6 2 . 0 0 7 8 , 0 3 5 , 1 1 5 . 5 6
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 8 , 2 4 0 . 4 8 5 8 , 6 3 8 . 4 7
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） 7 4 5 , 0 8 9 . 5 0 3 0 , 5 9 4 , 5 2 7 . 7 6
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 - -
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 7 4 5 , 0 8 9 . 5 0 3 0 , 5 9 4 , 5 2 7 . 7 6
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 - -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“ - ” 号 填 列 ）
7 . 4 . 7 . 1 7 - 4 , 1 3 6 , 5 7 5 . 4 7 6 , 8 3 9 , 8 3 6 . 8 6
4 . 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填
列 ）
- -
5 . 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填
列 ）
7 . 4 . 7 . 1 8 - -
减：二 、 费 用 3 , 0 6 1 , 2 1 9 . 8 4 2 5 , 8 3 4 , 7 3 5 . 5 5
1 ． 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 1 , 2 6 3 , 4 7 1 . 5 3 4 , 8 9 5 , 6 7 3 . 9 7
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 3 6 0 , 9 9 1 . 8 7 1 , 3 9 8 , 7 6 4 . 0 9
3 ． 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 6 3 1 , 7 3 5 . 7 9 2 , 4 4 7 , 8 3 6 . 9 6
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 3 , 1 3 4 . 3 8 1 1 , 6 7 4 . 5 4
5 ． 利 息 支 出 6 7 9 , 9 9 2 . 7 4 1 6 , 7 2 7 , 0 0 8 . 3 7
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 6 7 9 , 9 9 2 . 7 4 1 6 , 7 2 7 , 0 0 8 . 3 7
6 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 1 2 1 , 8 9 3 . 5 3 3 5 3 , 7 7 7 . 6 2
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ - ”
号 填 列 ）
3 , 9 0 4 , 2 2 4 . 6 8 9 0 , 6 1 1 , 1 7 3 . 4 3
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ” 号
填 列 ）
3 , 9 0 4 , 2 2 4 . 6 8 9 0 , 6 1 1 , 1 7 3 . 4 3东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 2 7 页 共 9 8 页
7 . 3 所有 者 权 益（基 金净 值）变 动表
会 计 主 体 ： 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净 值 ）
4 2 3 , 7 6 6 , 9 9 2 . 0 6 1 4 3 , 1 5 3 , 8 7 0 . 5 4 5 6 6 , 9 2 0 , 8 6 2 . 6 0
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利 润 ）
- 3 , 9 0 4 , 2 2 4 . 6 8 3 , 9 0 4 , 2 2 4 . 6 8
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4 - - 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 - - -
2 . 基 金 赎 回 款 - 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4 - - 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ” 号
填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净 值 ）
3 9 0 , 2 2 8 , 1 1 3 . 3 2 1 4 7 , 0 5 8 , 0 9 5 . 2 2 5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 8 . 5 4
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净 值 ）
6 8 4 , 9 4 1 , 2 3 3 . 3 5 5 2 , 5 4 2 , 6 9 7 . 1 1 7 3 7 , 4 8 3 , 9 3 0 . 4 6
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利 润 ）
- 9 0 , 6 1 1 , 1 7 3 . 4 3 9 0 , 6 1 1 , 1 7 3 . 4 3
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- 2 6 1 , 1 7 4 , 2 4 1 . 2 9 - - 2 6 1 , 1 7 4 , 2 4 1 . 2 9
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 6 5 , 7 7 2 . 8 6 - 6 5 , 7 7 2 . 8 6
2 . 基 金 赎 回 款 - 2 6 1 , 2 4 0 , 0 1 4 . 1 5 - - 2 6 1 , 2 4 0 , 0 1 4 . 1 5
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “ - ” 号
填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净 值 ）
4 2 3 , 7 6 6 , 9 9 2 . 0 6 1 4 3 , 1 5 3 , 8 7 0 . 5 4 5 6 6 , 9 2 0 , 8 6 2 . 6 0东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
_ _ _ _ _ _ 王 炯 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 吕 晖 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 沈 静 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 . 4 报表 附 注
7 . 4 . 1 基金 基本 情况
本 基 金 根 据 【 2 0 1 2 】 年 【 1 1 】 月 【 2 9 】 日 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 《 关 于 同 意 东 吴 鼎 利 分
级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》 （ 证 监 基 金 字 【 2 0 1 2 】 【 1 6 0 9 】 号 ） 的 核 准 ， 进 行 募 集 。 由 东
吴 基 金 管 理 有 限 公 司 作 为 发 起 人 向 社 会 公 众 公 开 发 行 募 集 ， 基 金 合 同 于 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 正 式 生
效 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为 1 , 1 2 0 , 6 6 6 , 5 9 9 . 9 3 份 基 金 份 额 。 本 基 金 为 上 市 契 约 型 开 放 式 （ L O F ） ， 存
续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 注 册 登 记 人 为 中 国 证 券 登 记 结 算 有
限 责 任 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 债 券 、 货 币 市 场
工 具 、 银 行 存 款 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相
关 规 定 ) 。
本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 固 定 收 益 类 资 产 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ； 现 金 或 者 到
期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 投 资 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。
7 . 4 . 2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本 准 则 》 、 具 体 会 计 准 则 、 应 用 指 南 、
企 业 会 计 准 则 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 基 金 部 发 布 的 《 证
券 投 资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 颁 布
的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 中 国 证
监 会 允 许 的 如 财 务 报 表 附 注 所 列 示 的 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制 。
7 . 4 . 3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 声 明 ： 本 基 金 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金
的 财 务 状 况 ， 经 营 成 果 和 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 . 4 . 4 重要 会计 政策和 会计 估计
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 ； 本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 1 月 1 日 起 至 4 月东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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2 5 日 止 。
7 . 4 . 4 . 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。 本 报 告 期 为 2 0 1 6 年 1 月 1 日 起 至 4 月
2 5 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记账 本位 币
记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 . 4 . 4 . 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
1 、 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能 力 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工
具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 ， 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动
计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 和 各 类 应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是
指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
2 、 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金
融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本
基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 各 类 应 付 款 项 等 。
7 . 4 . 4 . 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 于 交 易 日 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债
表 内 确 认 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入
当 期 损 益 ； 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日
止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 及 金 融 负 债 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，
应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报
酬 已 转 移 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 。 终 止 确 认 的 金 融 资 产 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 交 易 日 结 转 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
本 基 金 持 有 的 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 ， 但
最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 按 最
近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。
( 2 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 ，
参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 。
( 3 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具
有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市
场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权
定 价 模 型 等 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数 ， 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参
数 。
7 . 4 . 4 . 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利 ， 且 目 前 可 执 行 该 种 法 定 权 利 ， 同
时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相
互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 。 除 此 以 外 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示 ，
不 予 相 互 抵 销 。
7 . 4 . 4 . 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 。 申 购 、 赎 回 、 转 换 及 分 红 再 投 资 引 起 的 实 收 基 金 的 变
动 分 别 于 交 易 确 认 日 认 列 。
7 . 4 . 4 . 8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ，
申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金
指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累
计 亏 损 ) 。
7 . 4 . 4 . 9 收入 / ( 损失 ) 的确 认和 计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认
为 投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价
值 变 动 损 益 ； 处 置 时 其 公 允 价 值 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 ， 其 中 包 括 从 公 允 价
值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 也
可 按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 也
可 按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基金 的收 益分配 政策
1 、 本 基 金 分 级 运 作 周 期 内 的 收 益 分 配 原 则 ：
（ 1 ） 基 金 合 同 生 效 之 日 起 3 年 内 ， 不 进 行 收 益 分 配 ；
（ 2 ） 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 。
2 、 分 级 运 作 周 期 届 满 ， 转 型 为 东 吴 鼎 利 债 券 基 金 （ L O F ） 后 的 收 益 分 配 原 则 ：
（ 1 ） 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 8 次 ， 每 次 收 益
分 配 比 例 不 得 低 于 该 次 可 供 分 配 利 润 的 1 0 % ， 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ；
（ 2 ） 场 外 的 基 金 份 额 ， 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权 日 的 单 位 净 值 自 动 转 为 基
金 份 额 进 行 再 投 资 ； 若 投 资 人 不 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ； 投 资 人 在 不 同 销
售 机 构 的 不 同 交 易 账 户 可 选 择 不 同 的 分 红 方 式 ， 如 投 资 人 在 某 一 销 售 机 构 交 易 账 户 不 选 择 收 益 分
配 方 式 ， 则 按 默 认 的 收 益 分 配 方 式 处 理 。 场 内 的 基 金 份 额 的 分 红 方 式 为 现 金 分 红 ， 投 资 人 不 能 选
择 其 他 的 分 红 方 式 ， 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限
责 任 公 司 的 相 关 规 定 ；
（ 3 ） 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ； 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减
去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 。
（ 4 ） 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ；
（ 5 ） 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 。
7 . 4 . 4 . 1 2 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
( 1 ) 计 量 属 性东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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本 基 金 除 特 别 说 明 对 金 融 资 产 和 金 融 负 债 采 用 公 允 价 值 等 作 为 计 量 属 性 之 外 ， 一 般 采 用 历 史
成 本 计 量 。
( 2 ) 重 要 会 计 估 计 及 其 关 键 假 设
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股
票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 ：
( a ) 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证 券
投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 ， 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的
同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同
一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ； 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发
行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差
价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。
( b ) 对 于 特 殊 事 项 停 牌 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 0 8 ] 3 8 号 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基
金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 ， 本 基 金 采 用 《 中 国 证 券 业 协 会 基 金 估 值 工 作 小 组 关 于 停 牌 股 票 估 值 的 参
考 方 法 》 提 供 的 指 数 收 益 法 对 重 大 影 响 基 金 资 产 净 值 的 特 殊 事 项 停 牌 股 票 估 值 ， 通 过 停 牌 股 票 所
处 行 业 的 行 业 指 数 变 动 以 大 致 反 映 市 场 因 素 在 停 牌 期 间 对 于 停 牌 股 票 公 允 价 值 的 影 响 。 上 述 指 数
收 益 法 的 关 键 假 设 包 括 所 选 取 行 业 指 数 的 变 动 能 在 重 大 方 面 基 本 反 映 停 牌 股 票 公 允 价 值 的 变 动 ，
停 牌 股 票 的 发 行 者 在 停 牌 期 间 的 各 项 变 化 未 对 停 牌 股 票 公 允 价 值 产 生 重 大 影 响 等 。 本 基 金 自 成 立
日 起 ， 采 用 中 证 协 ( S A C ) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 以 取 代 原 交 易 所 发 布 的 行 业 指 数 。
( c ) 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 的 公 允 价 值 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号
《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 采 用 估 值 技
术 确 定 公 允 价 值 。
7 . 4 . 5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计 政策 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会计 估计 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差错 更正 的说明
本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知 》 、 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 5 ] 1 0 3 号 《 关 于 股 权 分 置
试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、
财 税 [ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 6 ] 3 6 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ，
主 要 税 项 列 示 如 下 ：
1 、 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围 ， 不 征 收 营 业 税 。 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的
差 价 收 入 不 予 征 收 营 业 税 。 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 营 改 增 后 ， 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 免 收
增 值 税 。
2 、 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、 红 利 收
入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
3 、 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 2 0 %
的 个 人 所 得 税 。 自 2 0 1 3 年 1 月 1 日 起 ， 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1
个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 ， 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1
年 ( 含 1 年 ) 的 ， 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 减 按 2 5 % 计 入 应 纳 税
所 得 额 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股 ， 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ，
持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上
述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 。
4 、 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
5 、 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 对 价
暂 免 征 收 印 花 税 、 企 业 所 得 税 和 个 人 所 得 税 。
7 . 4 . 7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 . 4 . 7 . 1 银行 存款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 1 6 , 7 9 8 , 8 3 4 . 9 8 2 7 1 , 7 7 7 . 5 0
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
其 他 存 款 - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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合 计 ： 1 6 , 7 9 8 , 8 3 4 . 9 8 2 7 1 , 7 7 7 . 5 0
7 . 4 . 7 . 2 交易 性金 融资产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
成 本 公 允 价 值 估 值 增 值
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 3 1 9 , 7 2 6 , 2 8 4 . 5 8 3 2 1 , 5 4 0 , 2 7 7 . 6 7 1 , 8 1 3 , 9 9 3 . 0 9
银 行 间 市 场 1 8 6 , 3 1 1 , 9 3 2 . 9 1 1 8 5 , 8 7 9 , 0 0 0 . 0 0 - 4 3 2 , 9 3 2 . 9 1
合 计 5 0 6 , 0 3 8 , 2 1 7 . 4 9 5 0 7 , 4 1 9 , 2 7 7 . 6 7 1 , 3 8 1 , 0 6 0 . 1 8
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 5 0 6 , 0 3 8 , 2 1 7 . 4 9 5 0 7 , 4 1 9 , 2 7 7 . 6 7 1 , 3 8 1 , 0 6 0 . 1 8
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 估 值 增 值
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 4 6 4 , 1 3 8 , 2 2 7 . 3 4 4 6 9 , 0 4 4 , 8 2 8 . 3 2 4 , 9 0 6 , 6 0 0 . 9 8
银 行 间 市 场 2 4 , 3 9 2 , 9 6 5 . 3 3 2 5 , 0 0 4 , 0 0 0 . 0 0 6 1 1 , 0 3 4 . 6 7
合 计 4 8 8 , 5 3 1 , 1 9 2 . 6 7 4 9 4 , 0 4 8 , 8 2 8 . 3 2 5 , 5 1 7 , 6 3 5 . 6 5
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 4 8 8 , 5 3 1 , 1 9 2 . 6 7 4 9 4 , 0 4 8 , 8 2 8 . 3 2 5 , 5 1 7 , 6 3 5 . 6 5
7 . 4 . 7 . 3 衍生 金融 资产 / 负债
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 。
7 . 4 . 7 . 4 买入 返售 金融资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项 买入 返售金 融资 产期 末 余额
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 3 5 页 共 9 8 页
买 入 返 售 证 券 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
合 计 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购
买 入 返 售 证 券 1 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
合 计 1 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末 买断 式逆回 购交 易中 取 得的债 券
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 未 持 有 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7 . 4 . 7 . 5 应收 利息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 6 , 7 3 6 . 1 4 4 , 4 6 8 . 6 1
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 2 4 , 0 4 5 . 7 0 1 9 , 2 2 0 . 9 0
应 收 债 券 利 息 1 3 , 4 0 1 , 3 5 4 . 5 2 1 2 , 6 7 6 , 8 9 4 . 9 7
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - -
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 1 2 2 . 1 5 1 9 . 3 0
合 计 1 3 , 4 3 2 , 2 5 8 . 5 1 1 2 , 7 0 0 , 6 0 3 . 7 8
7 . 4 . 7 . 6 其他 资产
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 未 持 有 其 他 资 产 。
7 . 4 . 7 . 7 应付 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 - -
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 - 6 9 2 . 5 0
合 计 - 6 9 2 . 5 0
7 . 4 . 7 . 8 其他 负债
单 位 ： 人 民 币 元东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 3 6 页 共 9 8 页
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 - -
预 提 信 息 披 露 费 6 0 , 2 1 7 . 9 2 1 9 0 , 0 0 0 . 0 0
预 提 审 计 费 2 2 , 1 8 6 . 1 6 7 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 8 2 , 4 0 4 . 0 8 2 6 0 , 0 0 0 . 0 0
7 . 4 . 7 . 9 实收 基金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
基 金 合 同 生 效 日 4 6 4 , 2 2 0 , 5 2 9 . 7 9 4 2 3 , 7 6 6 , 9 9 2 . 0 6
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4 - 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4
2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 基 金 拆 分 / 份
额 折 算 前
- -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 1 0 6 , 6 0 4 , 5 5 5 . 2 8 -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
本 期 末 5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 6 . 3 3 3 9 0 , 2 2 8 , 1 1 3 . 3 2
注 ： 1 、 根 据 基 金 合 同 约 定 ， 本 报 告 期 鼎 利 A 份 额 共 进 行 1 次 定 期 折 算 。 鼎 利 A 份 额 定 期 折 算 基
准 日 为 2 0 1 6 年 4 月 2 2 日 ， 折 算 比 例 为 1 . 0 1 4 4 6 0 2 7 ， 折 算 前 ， 鼎 利 A 的 基 金 份 额 总 额 为
3 9 , 8 0 3 , 8 0 9 . 7 0 份 ， 折 算 后 ， 鼎 利 A 的 基 金 份 额 总 额 为 4 0 , 3 7 9 , 3 8 3 . 5 4 份 。
2 、 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 根 据 《 基 金 合 同 》 的 有 关 规 定 ， 《 基 金 合 同 》 生 效 后 3 年 分
级 运 作 期 届 满 进 行 转 换 ， 转 换 基 准 日 为 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 ， 转 换 日 日 终 ， 东 吴 鼎 利 优 先 、 东 吴 鼎
利 进 取 按 照 各 自 基 金 份 额 净 值 转 换 成 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 份 额 分 别 为 6 , 8 4 1 , 9 0 0 . 9 5 份 、
5 3 0 , 4 4 4 , 3 0 5 . 3 8 份 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分 配利 润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 1 3 7 , 6 3 6 , 2 3 4 . 8 9 5 , 5 1 7 , 6 3 5 . 6 5 1 4 3 , 1 5 3 , 8 7 0 . 5 4
本 期 利 润 8 , 0 4 0 , 8 0 0 . 1 5 - 4 , 1 3 6 , 5 7 5 . 4 7 3 , 9 0 4 , 2 2 4 . 6 8
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 变 动 数
- - -
其 中 ： 基 金 申 购 款 - - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 3 7 页 共 9 8 页
基 金 赎 回 款 - - -
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 1 4 5 , 6 7 7 , 0 3 5 . 0 4 1 , 3 8 1 , 0 6 0 . 1 8 1 4 7 , 0 5 8 , 0 9 5 . 2 2
7 . 4 . 7 . 1 1 存款 利息 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月
2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
活 期 存 款 利 息 收 入 1 6 , 3 2 1 . 5 0 7 7 , 7 0 3 . 4 0
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 8 2 , 1 2 7 . 4 0 8 3 8 , 5 4 5 . 5 5
其 他 3 7 9 . 1 1 1 , 5 4 1 . 3 8
合 计 9 8 , 8 2 8 . 0 1 9 1 7 , 7 9 0 . 3 3
7 . 4 . 7 . 1 2 股票 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 股 票 投 资 。
7 . 4 . 7 . 1 3 债券 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4
月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到
期 兑 付 ） 成 交 总 额
2 6 2 , 1 6 3 , 2 9 8 . 1 8 1 , 9 9 7 , 2 7 9 , 0 4 2 . 1 0
减 ： 卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债
券 到 期 兑 付 ） 成 本 总 额
2 5 2 , 4 2 4 , 6 6 0 . 2 6 1 , 9 2 0 , 8 7 4 , 9 1 0 . 2 3
减 ： 应 收 利 息 总 额 8 , 9 9 3 , 5 4 8 . 4 2 4 5 , 8 0 9 , 6 0 4 . 1 1
买 卖 债 券 差 价 收 入 7 4 5 , 0 8 9 . 5 0 3 0 , 5 9 4 , 5 2 7 . 7 6
7 . 4 . 7 . 1 3 . 2 资产 支持 证券投 资收 益
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 进 行 资 产 支 持 证 券 投 资 交 易 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 1 4 衍生 工具 收益
7 . 4 . 7 . 1 4 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 进 行 权 证 投 资 交 易 。
7 .4 .7. 14 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
本 基 金 本 报 告 期 无 衍 生 工 具 交 易 。
7 . 4 . 7 . 1 5 股利 收益
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 股 利 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 6 公允 价值 变动收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4
月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 - 4 , 1 3 6 , 5 7 5 . 4 7 6 , 8 3 9 , 8 3 6 . 8 6
— — 股 票 投 资 - -
— — 债 券 投 资 - 4 , 1 3 6 , 5 7 5 . 4 7 6 , 8 3 9 , 8 3 6 . 8 6
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 贵 金 属 投 资 - -
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
合 计 - 4 , 1 3 6 , 5 7 5 . 4 7 6 , 8 3 9 , 8 3 6 . 8 6
7 . 4 . 7 . 1 7 其他 收入
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 其 他 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 8 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月
2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用
1 , 4 5 9 . 3 8 1 0 , 3 5 4 . 5 4
银 行 间 市 场 交 易 费 用
1 , 6 7 5 . 0 0 1 , 3 2 0 . 0 0
合 计
3 , 1 3 4 . 3 8 1 1 , 6 7 4 . 5 4东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 3 9 页 共 9 8 页
7 . 4 . 7 . 1 9 其他 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 4 月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 2 2 , 1 8 6 . 1 6 7 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 6 0 , 2 1 7 . 9 2 1 9 0 , 0 0 0 . 0 0
上 市 年 费 2 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 汇 划 费 用 1 , 2 8 9 . 4 5 2 , 0 7 7 . 6 2
数 字 证 书 服 务 费 2 0 0 . 0 0 2 0 0 . 0 0
帐 户 维 护 费 1 8 , 0 0 0 . 0 0 3 1 , 5 0 0 . 0 0
合 计 1 2 1 , 8 9 3 . 5 3 3 5 3 , 7 7 7 . 6 2
7 . 4 . 8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 . 4 . 8 . 1 或有 事项
无 需 要 说 明 的 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资产 负债 表日后 事项
无 需 要 说 明 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
7 . 4 . 9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构
交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 托 管 人 、 基 金 代 销 机 构
东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 代 销 机 构
上 海 兰 生 （ 集 团 ） 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
上 海 新 东 吴 优 胜 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 ： 本 报 告 期 基 金 关 联 方 未 发 生 变 化 。 本 基 金 与 关 联 方 的 所 有 交 易 均 是 在 正 常 业 务 中 按 照 一 般 商
业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票 交易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 债券 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 0 页 共 9 8 页
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的
比 例
东吴证券股份
有限公司
1 3 5 , 3 3 6 , 2 6 0 . 4 7 4 2 . 2 1 % 7 6 9 , 8 2 8 , 5 9 0 . 2 5 3 0 . 5 5 %
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券 回购 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
回 购 成 交 金 额
占 当 期 债 券
回 购
成 交 总 额 的
比 例
回 购 成 交 金 额
占 当 期 债 券
回 购
成 交 总 额 的
比 例
东吴证券股份
有限公司
2 6 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 % 3 , 5 5 1 , 4 1 1 , 0 0 0 . 0 0 3 . 1 7 %
7 . 4 . 1 0 . 1 . 4 权证 交易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 5 应支 付关 联方的 佣金
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联 方报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金 管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4
月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管 理 费
1 , 2 6 3 , 4 7 1 . 5 3 4 , 8 9 5 , 6 7 3 . 9 7
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户 维 护 费
1
1 6 , 9 8 2 . 4 9 7 0 3 , 3 2 2 . 5 9
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 7 % 的 年 费
率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 1 页 共 9 8 页
其 计 算 公 式 为 ： 日 基 金 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 7 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金 托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4
月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托 管 费
3 6 0 , 9 9 1 . 8 7 1 , 3 9 8 , 7 6 4 . 0 9
注 ： 支 付 基 金 托 管 人 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 2 % 的 年 费 率 计
提 ， 逐 日 累 计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。
其 计 算 公 式 为 ： 日 基 金 托 管 费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 2 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销售 服务 费
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
获 得 销 售 服 务 费 的
各 关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 4 月 2 5 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
鼎 利 优 先 鼎 利 进 取 合 计
东 吴 证 券 股 份 有 限 公
司
- 6 3 , 5 2 9 . 5 4 6 3 , 5 2 9 . 5 4
交 通 银 行 股 份 有 限 公
司
4 , 0 8 4 . 6 5 - 4 , 0 8 4 . 6 5
东 吴 基 金 管 理 有 限 公
司
3 5 , 9 8 9 . 8 5 4 8 4 , 8 9 0 . 5 7 5 2 0 , 8 8 0 . 4 2
合 计 4 0 , 0 7 4 . 5 0 5 4 8 , 4 2 0 . 1 1 5 8 8 , 4 9 4 . 6 1
获 得 销 售 服 务
费 的
各 关 联 方 名 称
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
鼎 利 优 先 鼎 利 进 取 合 计
东 吴 证 券 股 份 有 限 公
司
3 1 . 9 7 1 8 4 , 6 3 2 . 9 5 1 8 4 , 6 6 4 . 9 2
交 通 银 行 股 份 有 限 公
司
5 7 5 , 5 8 2 . 1 5 - 5 7 5 , 5 8 2 . 1 5
东 吴 基 金 管 理 有 限 公
司
1 1 0 , 9 6 8 . 3 3 1 , 3 9 2 , 9 4 5 . 6 2 1 , 5 0 3 , 9 1 3 . 9 5
合 计 6 8 6 , 5 8 2 . 4 5 1 , 5 7 7 , 5 7 8 . 5 7 2 , 2 6 4 , 1 6 1 . 0 2
注 ： 本 基 金 销 售 服 务 费 用 于 支 付 销 售 机 构 佣 金 、 基 金 的 营 销 费 用 以 及 基 金 份 额 持 有 人 服 务 费 等 。
本 基 金 的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 3 5 % 年 费 率 计 提 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 2 页 共 9 8 页
其 计 算 方 法 为 ： 基 金 销 售 服 务 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 3 5 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 ( 含回 购 ) 交易
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 （ 含 回 购 ） 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份 额 单 位 ： 份
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4
月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
基 金 合 同 生 效 日 持 有 的 基
金 份 额
4 5 , 0 2 6 , 3 2 5 . 0 0 4 5 , 0 2 6 , 3 2 5 . 0 0
期 初 持 有 的 基 金 份 额 4 5 , 0 2 6 , 3 2 5 . 0 0 4 5 , 0 2 6 , 3 2 5 . 0 0
期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 - -
期 间 因 拆 分 变 动 份 额 1 1 , 2 4 8 , 4 5 5 . 3 5 -
减 ： 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 - -
期 末 持 有 的 基 金 份 额 5 6 , 2 7 4 , 7 8 0 . 3 5 4 5 , 0 2 6 , 3 2 5 . 0 0
期 末 持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 比 例
1 0 . 6 1 % 1 0 . 6 1 %
注 ： 1 . 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 东 吴 鼎 利 优 先 份 额 的 情
况 。
2 . 报 告 周 期 为 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 。 因 基 金 分 级 运 作 期 届 满 进 行 转 换 ， 基 金 管 理
人 持 有 东 吴 鼎 利 进 取 份 额 4 5 , 0 2 6 , 3 2 5 . 0 0 份 ， 根 据 转 换 比 例 ， 转 换 后 持 有 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 份 额
5 6 ， 2 7 4 ， 7 8 0 . 3 5 份 。
3 . 报 告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 中 的 “ 基 金 总 份 额 ” 为 东 吴 鼎 利 进 取 转 换 为 东 吴 鼎
利 （ L O F ） 后 的 总 份 额 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 无 投 资 本 基 金 的 情 况 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
活期存款利息
收入
1 6 , 7 9 8 , 8 3 4 . 9 8 1 6 , 3 2 1 . 5 0 2 7 1 , 7 7 7 . 5 0 7 7 , 7 0 3 . 4 0东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 3 页 共 9 8 页
7 . 4 . 1 0 . 6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 无 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 其 他 需 要 说 明 的 关 联 交 易 事 项 。
7 . 4 . 1 1 利 润 分配 情况
7 . 4 . 1 1 . 1 利润 分配 情况 —— 非货 币市 场基金
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 。
7 . 4 . 1 2 期 末 （ 2 016 年 4 月 25 日 ）本 基金 持有的 流通 受限证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 流 通 受 限 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末 持有 的暂时 停牌 股票
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 银 行 间 市 场 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 交 易 所 市 场 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工具 风险及 管理
7 . 4 . 1 3 . 1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 债
券 、 货 币 市 场 工 具 、 银 行 存 款 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合
中 国 证 监 会 相 关 规 定 ) ， 不 能 参 与 一 级 市 场 新 股 申 购 ， 也 不 能 在 二 级 市 场 上 投 资 股 票 、 权 证 等 权 益
类 资 产 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性
风 险 及 市 场 风 险 。 利 率 风 险 是 本 基 金 市 场 风 险 的 重 要 组 成 部 分 。
本 基 金 为 纯 债 基 金 ， 在 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的 前 提 下 ， 通 过 对 债 券 组 合 久 期 、 期 限 结
构 、 债 券 品 种 的 主 动 式 管 理 ， 力 争 提 供 稳 健 的 投 资 收 益 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 4 页 共 9 8 页
本 基 金 管 理 人 奉 行 全 员 与 全 程 结 合 、 风 控 与 发 展 并 重 的 风 险 管 理 理 念 。 董 事 会 主 要 负 责 公 司
的 风 险 管 理 战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 。 公 司 经 营 管 理 层 下 设 风 险 管 理 委 员 会 ，
制 定 公 司 日 常 经 营 过 程 中 各 类 风 险 的 防 范 和 管 理 措 施 ； 在 业 务 操 作 层 面 ， 一 线 业 务 部 门 负 责 对 各
自 业 务 领 域 风 险 的 管 控 ， 公 司 具 体 的 风 险 管 理 职 责 由 合 规 风 控 部 负 责 ， 组 织 、 协 调 并 与 其 他 各 业
务 部 门 一 道 ， 共 同 完 成 对 法 律 风 险 、 投 资 风 险 、 操 作 风 险 、 合 规 风 险 等 风 险 类 别 的 管 理 ， 并 定 期
向 公 司 的 风 险 管 理 委 员 会 报 告 公 司 风 险 状 况 。 合 规 风 控 部 由 督 察 长 分 管 ， 配 置 有 法 律 、 风 控 、 审
计 、 信 息 披 露 等 方 面 专 业 人 员 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 金 融 工 具 的 一 方 到 期 无 法 履 行 约 定 义 务 的 风 险 。 本 基 金 的 信 用 风 险 主 要 存 在 于
银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 债 券 投 资 及 其 他 应 收 类 款 项 。
对 于 与 债 券 投 资 相 关 的 信 用 风 险 ， 本 基 金 管 理 人 的 投 资 部 门 及 交 易 部 门 建 立 了 经 审 批 的 交 易
对 手 名 单 ， 并 通 过 限 定 被 投 资 对 象 的 信 用 等 级 范 围 及 各 类 投 资 品 种 比 例 来 管 理 信 用 风 险 。 本 基 金
的 银 行 存 款 存 放 于 本 基 金 的 托 管 行 － 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 。 本 基 金 认 为 与 交 通 银 行 股 份 有 限 公
司 相 关 的 信 用 风 险 程 度 较 低 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完
成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 ； 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均
对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 ， 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。 本 基 金 与 应 收 证 券 清 算 款 相 关 的 信 用 风 险 程
度 较 低 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 没 有 足 够 资 金 以 满 足 到 期 债 务 支 付 的 风 险 。 作 为 开 放 式 基 金 ， 存 在 兑 付 赎 回
资 金 的 流 动 性 风 险 。 本 基 金 流 动 风 险 亦 来 源 于 因 部 分 投 资 品 种 交 易 不 活 跃 而 出 现 的 变 现 风 险 以 及
因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 价 格 变 现 投 资 的 风 险 。 本 基 金 所 持 大 部 分
交 易 性 金 融 资 产 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 本 基 金 未 持 有 具 有 重 大 流 动
性 风 险 的 投 资 品 种 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严
密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理
人 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购
赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 独 立 的 合 规 风 控 部 门 设 定 流 动 性
比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间 内 变东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 5 页 共 9 8 页
现 能 力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。 本
基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管
理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 部 分 证 券
在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 部 分 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注 7 . 4 . 1 2 中 列 示 的 部 分 基 金 资
产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外 ， 其 余 均 能 根 据 本 基 金 的 基 金 管 理 人 的 投 资 意 图 以 合 理
的 价 格 适 时 变 现 。 此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其
上 限 一 般 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 4 0 % 。
除 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 计 息 外 ， 本 基 金 所 持 有 的 其 他 金 融 负
债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计 息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日
且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动
而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的
久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。 本 基 金 的 生 息 资 产 主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 及 债 券 投
资 等 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率 风险 敞口
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
本
期
末
2 0 1
6 年
4 月
2 5
日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资
产
银 1 6 , 7 9 8 , 8 3 4 . 9 - - - - - 1 6 , 7 9 8 , 8 3 4 . 9 8东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 6 页 共 9 8 页
行
存
款
8
清
算
备
付
金
1 3 , 8 7 8 , 6 0 2 . 0
4
- - - - - 1 3 , 8 7 8 , 6 0 2 . 0 4
存
出
保
证
金
7 9 , 5 5 2 . 0 1 - - - - - 7 9 , 5 5 2 . 0 1
交
易
性
金
融
资
产
2 6 , 2 9 3 , 2 5 0 . 0
0
7 7 , 5 9 2 , 9 8 8 . 1
1
1 6 6 , 5 9 7 , 0 1 3 . 2
5
2 1 5 , 5 6 2 , 6 8 2 . 7
1
2 1 , 3 7 3 , 3 4 3 . 6
0
- 5 0 7 , 4 1 9 , 2 7 7 . 6
7
衍
生
金
融
资
产
- - - - - - -
买
入
返
售
金
融
资
产
2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0
0
- - - - - 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - - -
应
收
利
息
- - - - - 1 3 , 4 3 2 , 2 5 8 . 5 1 1 3 , 4 3 2 , 2 5 8 . 5 1东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 7 页 共 9 8 页
应
收
股
利
- - - - - - -
应
收
申
购
款
- - - - - - -
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
7 7 , 0 5 0 , 2 3 9 . 0
3
7 7 , 5 9 2 , 9 8 8 . 1
1
1 6 6 , 5 9 7 , 0 1 3 . 2
5
2 1 5 , 5 6 2 , 6 8 2 . 7
1
2 1 , 3 7 3 , 3 4 3 . 6
0
1 3 , 4 3 2 , 2 5 8 . 5 1 5 7 1 , 6 0 8 , 5 2 5 . 2
1
负
债
卖
出
回
购
证
券
款
- - - - - - -
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - 2 1 1 , 6 2 1 . 0 6 2 1 1 , 6 2 1 . 0 6
应
付
赎
回
款
- - - - - 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 2 7 3 , 6 6 5 . 6 9 2 7 3 , 6 6 5 . 6 9东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 8 页 共 9 8 页
应
付
托
管
费
- - - - - 7 8 , 1 9 0 . 2 0 7 8 , 1 9 0 . 2 0
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 1 3 6 , 8 3 2 . 8 4 1 3 6 , 8 3 2 . 8 4
应
付
交
易
费
用
- - - - - - -
应
交
税
金
- - - - - 7 2 4 . 0 6 7 2 4 . 0 6
应
付
利
息
- - - - - - -
应
付
利
润
- - - - - - -
其
他
负
债
- - - - - 8 2 , 4 0 4 . 0 8 8 2 , 4 0 4 . 0 8
负
债
总
计
- - - - - 3 4 , 3 2 2 , 3 1 6 . 6 7 3 4 , 3 2 2 , 3 1 6 . 6 7
利
率
敏
感
度
缺
口
7 7 , 0 5 0 , 2 3 9 . 0
3
7 7 , 5 9 2 , 9 8 8 . 1
1
1 6 6 , 5 9 7 , 0 1 3 . 2
5
2 1 5 , 5 6 2 , 6 8 2 . 7
1
2 1 , 3 7 3 , 3 4 3 . 6
0
- 2 0 , 8 9 0 , 0 5 8 . 1
6
5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 8 . 5
4东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 4 9 页 共 9 8 页
上
年
度
末
2 0 1
5 年
1 2
月
3 1
日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资
产
银
行
存
款
2 7 1 , 7 7 7 . 5 0 - - - - - 2 7 1 , 7 7 7 . 5 0
清
算
备
付
金
4 2 , 7 1 3 , 1 3 4 . 5
2
- - - - - 4 2 , 7 1 3 , 1 3 4 . 5 2
存
出
保
证
金
4 2 , 8 4 0 . 1 3 - - - - - 4 2 , 8 4 0 . 1 3
交
易
性
金
融
资
产
1 0 , 3 9 1 , 0 3 9 . 0
0
1 7 , 1 2 8 , 4 2 1 . 4
0
2 9 1 , 2 4 8 , 9 9 0 . 5
0
1 7 4 , 7 6 8 , 3 7 7 . 4
2
5 1 2 , 0 0 0 . 0 0 - 4 9 4 , 0 4 8 , 8 2 8 . 3
2
衍
生
金
融
资
产
- - - - - - -
买
入
返
售
金
融
1 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0
0
- - - - - 1 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 5 0 页 共 9 8 页
资
产
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 3 , 1 5 0 . 0 0 3 , 1 5 0 . 0 0
应
收
利
息
- - - - - 1 2 , 7 0 0 , 6 0 3 . 7 8 1 2 , 7 0 0 , 6 0 3 . 7 8
应
收
股
利
- - - - - - -
应
收
申
购
款
- - - - - - -
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
7 1 , 4 1 8 , 7 9 1 . 1
5
1 7 , 1 2 8 , 4 2 1 . 4
0
2 9 1 , 2 4 8 , 9 9 0 . 5
0
1 7 4 , 7 6 8 , 3 7 7 . 4
2
5 1 2 , 0 0 0 . 0 0 1 2 , 7 0 3 , 7 5 3 . 7 8 5 6 7 , 7 8 0 , 3 3 4 . 2
5
负
债
卖
出
回
购
证
券
款
- - - - - - -
应
付
证
券
清
算
- - - - - - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 5 1 页 共 9 8 页
款
应
付
赎
回
款
- - - - - - -
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 3 3 4 , 9 1 0 . 8 5 3 3 4 , 9 1 0 . 8 5
应
付
托
管
费
- - - - - 9 5 , 6 8 8 . 8 3 9 5 , 6 8 8 . 8 3
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 1 6 7 , 4 5 5 . 4 1 1 6 7 , 4 5 5 . 4 1
应
付
交
易
费
用
- - - - - 6 9 2 . 5 0 6 9 2 . 5 0
应
交
税
金
- - - - - 7 2 4 . 0 6 7 2 4 . 0 6
应
付
利
息
- - - - - - -
应
付
利
润
- - - - - - -
其
他
- - - - - 2 6 0 , 0 0 0 . 0 0 2 6 0 , 0 0 0 . 0 0东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 5 2 页 共 9 8 页
负
债
负
债
总
计
- - - - - 8 5 9 , 4 7 1 . 6 5 8 5 9 , 4 7 1 . 6 5
利
率
敏
感
度
缺
口
7 1 , 4 1 8 , 7 9 1 . 1
5
1 7 , 1 2 8 , 4 2 1 . 4
0
2 9 1 , 2 4 8 , 9 9 0 . 5
0
1 7 4 , 7 6 8 , 3 7 7 . 4
2
5 1 2 , 0 0 0 . 0 0 1 1 , 8 4 4 , 2 8 2 . 1 3 5 6 6 , 9 2 0 , 8 6 2 . 6
0
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 公 允 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早
者 予 以 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率 风险 的敏感 性分 析
假
设
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险 状 况 测 算 的
理 论 变 动 值 。
假 定 所 有 期 限 的 利 率 均 以 相 同 幅 度 变 动 2 5 个 基 点 ， 其 他 市 场 变 量 均 不 发 生 变 化 。
此 项 影 响 并 未 考 虑 基 金 经 理 为 降 低 利 率 风 险 而 可 能 采 取 的 风 险 管 理 活 动 。
分
析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 ） 上 年 度 末 （ 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 ）
利 率 下 降 2 5 个 基 点 1 , 7 5 4 , 7 7 9 . 1 8 1 , 2 6 6 , 9 8 7 . 5 8
利 率 上 升 2 5 个 基 点 - 1 , 7 3 4 , 9 8 4 . 2 8 - 1 , 2 5 8 , 5 3 1 . 8 5
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇 风险
本 基 金 持 有 的 金 融 工 具 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的
市 场 因 素 发 生 变 动 时 产 生 的 价 格 波 动 风 险 。 本 基 金 管 理 人 合 规 风 控 部 门 通 过 监 控 基 金 的 大 类 资 产
配 置 比 例 ， 行 业 及 个 股 集 中 度 ， 行 业 配 置 相 对 业 绩 基 准 的 偏 离 度 ， 重 仓 行 业 及 个 股 的 业 绩 表 现 ，
研 究 深 度 等 ， 评 估 并 有 效 管 理 基 金 面 临 的 市 场 价 格 风 险 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 5 3 页 共 9 8 页
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他 价格 风险敞 口
本 基 金 固 定 收 益 类 资 产 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ； 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债
券 的 投 资 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
假 设
本 基 金 选 用 业 绩 基 准 作 为 衡 量 系 统 风 险 的 标 准
选 用 报 告 期 间 统 计 所 得 b e t a 值 作 为 期 末 系 统 风 险 对 本 基 金 的 影 响 系 数
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 6 年 4 月
2 5 日 ）
上 年 度 末 （ 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日 ）
1 . 业 绩 基 准 下 跌 1 % - 1 , 5 5 8 , 1 3 0 . 0 0 - 1 , 0 2 2 , 1 5 8 . 3 2
2 . 业 绩 基 准 下 跌 5 % - 7 , 7 9 0 , 6 5 0 . 0 2 - 5 , 1 1 0 , 7 9 1 . 5 8
3 . 业 绩 基 准 下 跌 1 0 % - 1 5 , 5 8 1 , 3 0 0 . 0 5 - 1 0 , 2 2 1 , 5 8 3 . 1 5
注 ： 报 告 期 内 ， 本 基 金 2 0 1 6 年 b e t a 值 为 0 . 2 9 ， 2 0 1 5 年 为 0 . 1 8 ， 该 基 金 已 于 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日
转 型 为 鼎 利 L O F 基 金 。
7 . 4 . 1 4 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 7 年 度 财 务 报 表 ( 转 型 后 )
7 . 1 资产 负 债 表（转 型后 ）
会 计 主 体 ： 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号 转 型 后 至 报 告 期 末
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6
结 算 备 付 金 1 7 , 6 6 2 , 1 7 2 . 4 8
存 出 保 证 金 6 0 , 6 0 8 . 3 6
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5
其 中 ： 股 票 投 资 -
基 金 投 资 -
债 券 投 资 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5
资 产 支 持 证 券 投 资 -
贵 金 属 投 资 -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 5 4 页 共 9 8 页
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 -
应 收 证 券 清 算 款 -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 1 6 , 8 1 5 , 6 6 5 . 7 5
应 收 股 利 -
应 收 申 购 款 5 6 3 , 1 4 8 . 7 6
递 延 所 得 税 资 产 -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 -
资 产 总 计 7 4 1 , 0 4 0 , 7 0 7 . 8 6
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 转 型 后 至 报 告 期 末
负 债 ：
短 期 借 款 -
交 易 性 金 融 负 债 -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 1 8 0 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 证 券 清 算 款 2 , 6 2 5 , 6 0 5 . 1 1
应 付 赎 回 款 3 , 1 7 7 , 0 3 4 . 0 3
应 付 管 理 人 报 酬 4 8 2 , 1 7 9 . 3 6
应 付 托 管 费 1 3 7 , 7 6 5 . 5 3
应 付 销 售 服 务 费 2 4 1 , 0 8 9 . 6 8
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 2 , 8 2 5 . 0 0
应 交 税 费 7 2 4 . 0 6
应 付 利 息 1 0 , 9 8 5 . 7 5
应 付 利 润 -
递 延 所 得 税 负 债 -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 2 6 0 , 6 5 2 . 2 4
负 债 合 计 1 8 7 , 7 6 8 , 8 6 0 . 7 6
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 3 9 2 , 8 9 2 , 8 0 7 . 3 2
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 1 6 0 , 3 7 9 , 0 3 9 . 7 8
所 有 者 权 益 合 计 5 5 3 , 2 7 1 , 8 4 7 . 1 0
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 7 4 1 , 0 4 0 , 7 0 7 . 8 6
注 ： 1 、 报 告 截 止 日 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 0 2 3 元 ， 基 金 份 额 总 额 5 4 0 , 8 9 7 , 4 6 9 . 7 9
份 。
2 、 本 财 务 报 表 的 实 际 编 辑 期 间 为 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 。
7 . 2 利润 表
会 计 主 体 ： 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 5 5 页 共 9 8 页
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 2 1 , 9 4 6 , 5 7 6 . 9 0
1 . 利 息 收 入 3 2 , 6 2 3 , 0 7 7 . 8 5
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 2 6 2 , 4 7 9 . 3 8
债 券 利 息 收 入 3 2 , 2 8 9 , 4 5 4 . 2 6
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 7 1 , 1 4 4 . 2 1
其 他 利 息 收 入 -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） 7 4 0 , 2 5 2 . 4 3
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 -
基 金 投 资 收 益 -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 7 4 0 , 2 5 2 . 4 3
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号
填 列 ）
7 . 4 . 7 . 1 7 - 1 1 , 6 1 0 , 5 4 1 . 6 7
4 . 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） -
5 . 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7 . 4 . 7 . 1 8 1 9 3 , 7 8 8 . 2 9
减：二 、 费 用 9 , 4 6 9 , 8 4 2 . 7 6
1 ． 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 3 , 7 1 7 , 9 9 6 . 9 8
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 1 , 0 6 2 , 2 8 4 . 8 4
3 ． 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 1 , 8 5 8 , 9 9 8 . 5 0
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 2 8 , 7 8 3 . 1 2
5 ． 利 息 支 出 2 , 5 6 2 , 2 8 1 . 5 6
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 2 , 5 6 2 , 2 8 1 . 5 6
6 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 2 3 9 , 4 9 7 . 7 6
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ - ” 号 填
列 ）
1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4
减 ： 所 得 税 费 用 -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ” 号 填 列 ） 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4
7 . 3 所有 者 权 益（基 金净 值）变 动表
会 计 主 体 ： 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
本 报 告 期 ： 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值 ）
3 9 0 , 2 2 8 , 1 1 3 . 3 2 1 4 7 , 0 5 8 , 0 9 5 . 2 2 5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 8 . 5 4
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金
净 值 变 动 数 （ 本 期 利 润 ）
- 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
2 , 6 6 4 , 6 9 4 . 0 0 8 4 4 , 2 1 0 . 4 2 3 , 5 0 8 , 9 0 4 . 4 2
其 中 ： 1 . 基 金 申 购 款 1 , 0 4 5 , 2 0 4 , 4 9 4 . 4 3 4 3 0 , 3 1 7 , 8 6 6 . 9 2 1 , 4 7 5 , 5 2 2 , 3 6 1 . 3 5
2 . 基 金 赎 回 款 （ 以 “ - ”
号 填 列 ）
- 1 , 0 4 2 , 5 3 9 , 8 0 0 . 4 3 - 4 2 9 , 4 7 3 , 6 5 6 . 5 0 - 1 , 4 7 2 , 0 1 3 , 4 5 6 . 9 3
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值 ）
3 9 2 , 8 9 2 , 8 0 7 . 3 2 1 6 0 , 3 7 9 , 0 3 9 . 7 8 5 5 3 , 2 7 1 , 8 4 7 . 1 0
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
_ _ _ _ _ _ 王 炯 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 吕 晖 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 沈 静 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 . 4 报表 附 注
7 . 4 . 1 基金 基本 情况
本 基 金 根 据 【 2 0 1 2 】 年 【 1 1 】 月 【 2 9 】 日 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 《 关 于 同 意 东 吴 鼎 利 分
级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》 （ 证 监 基 金 字 【 2 0 1 2 】 【 1 6 0 9 】 号 ） 的 核 准 ， 进 行 募 集 。 由 东
吴 基 金 管 理 有 限 公 司 作 为 发 起 人 向 社 会 公 众 公 开 发 行 募 集 ， 基 金 合 同 于 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 正 式 生
效 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为 1 , 1 2 0 , 6 6 6 , 5 9 9 . 9 3 份 基 金 份 额 。 本 基 金 为 上 市 契 约 型 开 放 式 （ L O F ） ， 存
续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 注 册 登 记 人 为 中 国 证 券 登 记 结 算 有
限 责 任 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 。
根 据 基 金 合 同 的 相 关 规 定 ， 基 金 合 同 生 效 后 3 年 期 届 满 ， 自 动 转 换 为 上 市 开 放 式 ， 鼎 利 A 、
鼎 利 B 的 基 金 份 额 将 以 各 自 的 基 金 份 额 净 值 为 基 准 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 （ L O F ） 份 额 ， 并 办 理
基 金 的 申 购 与 赎 回 业 务 。
根 据 基 金 合 同 的 相 关 规 定 ， 本 基 金 的 分 级 运 作 期 于 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 届 满 ， 经 深 圳 证 券 交 易
所 《 终 止 上 市 通 知 书 》 （ 深 证 上 【 2 0 1 6 】 2 0 7 号 ） 同 意 ， 本 基 金 鼎 利 B 份 额 于 2 0 1 6 年 4 月 2 5东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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日 终 止 上 市 。
本 基 金 转 换 基 准 日 为 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 ， 该 日 日 终 ， 东 吴 鼎 利 优 先 、 东 吴 鼎 利 进 取 按 照 各 自
基 金 份 额 净 值 转 换 成 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 份 额 分 别 为 6 , 8 4 1 , 9 0 0 . 9 5 份 、 5 3 0 , 4 4 4 , 3 0 5 . 3 8 份 。 自 2 0 1 6
年 4 月 2 6 日 起 ， 基 金 名 称 变 更 为 “ 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） ” 。
转 型 后 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 于 2 0 1 6 年 5 月 2 0 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 。 未 上 市 交 易 的 基 金
份 额 托 管 在 场 外 ， 基 金 份 额 持 有 人 可 通 过 跨 系 统 转 托 管 业 务 将 其 转 至 深 交 所 场 内 后 即 可 上 市 流 通 。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 债 券 、 货 币 市 场
工 具 、 银 行 存 款 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相
关 规 定 ) 。
本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 固 定 收 益 类 资 产 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ； 现 金 或 者 到
期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 投 资 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。
7 . 4 . 2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本 准 则 》 、 具 体 会 计 准 则 、 应 用 指 南 、
企 业 会 计 准 则 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 基 金 部 发 布 的 《 证
券 投 资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 颁 布
的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 中 国 证
监 会 允 许 的 如 财 务 报 表 附 注 所 列 示 的 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制 。
7 . 4 . 3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 声 明 ： 本 基 金 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金
的 财 务 状 况 ， 经 营 成 果 和 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 . 4 . 4 重要 会计 政策和 会计 估计
7 . 4 . 4 . 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 ； 本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 起 至 1 2
月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记账 本位 币
本 基 金 记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 . 4 . 4 . 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
1 、 金 融 资 产 的 分 类东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能 力 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工
具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 ， 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动
计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 和 各 类 应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是
指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
2 、 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金
融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本
基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 各 类 应 付 款 项 等 。
7 . 4 . 4 . 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 于 交 易 日 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债
表 内 确 认 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入
当 期 损 益 ； 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日
止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 及 金 融 负 债 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，
应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报
酬 已 转 移 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 。 终 止 确 认 的 金 融 资 产 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 交 易 日 结 转 。
7 . 4 . 4 . 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
本 基 金 持 有 的 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 ， 但
最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 按 最
近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。
( 2 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 ，
参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 。
( 3 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市
场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权
定 价 模 型 等 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数 ， 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参
数 。
7 . 4 . 4 . 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利 ， 且 目 前 可 执 行 该 种 法 定 权 利 ， 同
时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相
互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 。 除 此 以 外 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示 ，
不 予 相 互 抵 销 。
7 . 4 . 4 . 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 。 申 购 、 赎 回 、 转 换 及 分 红 再 投 资 引 起 的 实 收 基 金 的 变
动 分 别 于 交 易 确 认 日 认 列 。
7 . 4 . 4 . 8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ，
申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金
指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累
计 亏 损 ) 。
7 . 4 . 4 . 9 收入 / ( 损失 ) 的确 认和 计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认
为 投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行
企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价
值 变 动 损 益 ； 处 置 时 其 公 允 价 值 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 ， 其 中 包 括 从 公 允 价
值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 也
可 按 直 线 法 计 算 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 1 0 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小
的 也 可 按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基金 的收 益分配 政策
1 、 本 基 金 分 级 运 作 周 期 内 的 收 益 分 配 原 则 ：
（ 1 ） 基 金 合 同 生 效 之 日 起 3 年 内 ， 不 进 行 收 益 分 配 ；
（ 2 ） 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 。
2 、 分 级 运 作 周 期 届 满 ， 转 型 为 东 吴 鼎 利 债 券 基 金 （ L O F ） 后 的 收 益 分 配 原 则 ：
（ 1 ） 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 8 次 ， 每 次 收 益
分 配 比 例 不 得 低 于 该 次 可 供 分 配 利 润 的 1 0 % ， 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ；
（ 2 ） 场 外 的 基 金 份 额 ， 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权 日 的 单 位 净 值 自 动 转 为 基
金 份 额 进 行 再 投 资 ； 若 投 资 人 不 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ； 投 资 人 在 不 同 销
售 机 构 的 不 同 交 易 账 户 可 选 择 不 同 的 分 红 方 式 ， 如 投 资 人 在 某 一 销 售 机 构 交 易 账 户 不 选 择 收 益 分
配 方 式 ， 则 按 默 认 的 收 益 分 配 方 式 处 理 。 场 内 的 基 金 份 额 的 分 红 方 式 为 现 金 分 红 ， 投 资 人 不 能 选
择 其 他 的 分 红 方 式 ， 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限
责 任 公 司 的 相 关 规 定 ；
（ 3 ） 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ； 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减
去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 。
（ 4 ） 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ；
（ 5 ） 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 。
7 . 4 . 4 . 1 2 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
( 1 ) 计 量 属 性
本 基 金 除 特 别 说 明 对 金 融 资 产 和 金 融 负 债 采 用 公 允 价 值 等 作 为 计 量 属 性 之 外 ， 一 般 采 用 历 史
成 本 计 量 。
( 2 ) 重 要 会 计 估 计 及 其 关 键 假 设
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股
票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 ：
( a ) 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证 券东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 ， 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的
同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同
一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ； 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发
行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差
价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。
( b ) 对 于 特 殊 事 项 停 牌 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 0 8 ] 3 8 号 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基
金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 ， 本 基 金 采 用 《 中 国 证 券 业 协 会 基 金 估 值 工 作 小 组 关 于 停 牌 股 票 估 值 的 参
考 方 法 》 提 供 的 指 数 收 益 法 对 重 大 影 响 基 金 资 产 净 值 的 特 殊 事 项 停 牌 股 票 估 值 ， 通 过 停 牌 股 票 所
处 行 业 的 行 业 指 数 变 动 以 大 致 反 映 市 场 因 素 在 停 牌 期 间 对 于 停 牌 股 票 公 允 价 值 的 影 响 。 上 述 指 数
收 益 法 的 关 键 假 设 包 括 所 选 取 行 业 指 数 的 变 动 能 在 重 大 方 面 基 本 反 映 停 牌 股 票 公 允 价 值 的 变 动 ，
停 牌 股 票 的 发 行 者 在 停 牌 期 间 的 各 项 变 化 未 对 停 牌 股 票 公 允 价 值 产 生 重 大 影 响 等 。 本 基 金 自 成 立
日 起 ， 采 用 中 证 协 ( S A C ) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 以 取 代 原 交 易 所 发 布 的 行 业 指 数 。
( c ) 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 的 公 允 价 值 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号
《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 采 用 估 值 技
术 确 定 公 允 价 值 。
7 . 4 . 5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计 政策 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会计 估计 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差错 更正 的说明
本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 。
7 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知 》 、 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 5 ] 1 0 3 号 《 关 于 股 权 分 置
试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、
财 税 [ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 6 ] 3 6 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ，
主 要 税 项 列 示 如 下 ：东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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1 、 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围 ， 不 征 收 营 业 税 。 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的
差 价 收 入 不 予 征 收 营 业 税 。 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 营 改 增 后 ， 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 免 收
增 值 税 。
2 、 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、 红 利 收
入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
3 、 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 2 0 %
的 个 人 所 得 税 。 自 2 0 1 3 年 1 月 1 日 起 ， 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1
个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 ， 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1
年 ( 含 1 年 ) 的 ， 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 减 按 2 5 % 计 入 应 纳 税
所 得 额 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股 ， 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ，
持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上
述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 。
4 、 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
5 、 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 对 价
暂 免 征 收 印 花 税 、 企 业 所 得 税 和 个 人 所 得 税 。
7 . 4 . 7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 . 4 . 7 . 1 银行 存款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6
定 期 存 款 -
其 中 ： 存 款 期 限 1 - 3 个 月 -
- -
其 他 存 款 -
合 计 ： 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6
7 . 4 . 7 . 2 交易 性金 融资产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 估 值 增 值
股 票 - - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 6 3 7 , 6 9 0 , 4 9 5 . 6 2 6 2 8 , 1 4 0 , 6 4 9 . 5 5 - 9 , 5 4 9 , 8 4 6 . 0 7
银 行 间 市 场 7 4 , 8 4 1 , 1 3 5 . 4 2 7 4 , 1 6 1 , 5 0 0 . 0 0 - 6 7 9 , 6 3 5 . 4 2
合 计 7 1 2 , 5 3 1 , 6 3 1 . 0 4 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5 - 1 0 , 2 2 9 , 4 8 1 . 4 9
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 7 1 2 , 5 3 1 , 6 3 1 . 0 4 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5 - 1 0 , 2 2 9 , 4 8 1 . 4 9
7 . 4 . 7 . 3 衍生 金融 资产 / 负债
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 。
7 . 4 . 7 . 4 买入 返售 金融资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项 买入 返售金 融资 产期 末 余额
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 买 入 返 售 金 融 资 产 。
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末 买断 式逆回 购交 易中 取 得的债 券
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7 . 4 . 7 . 5 应收 利息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 2 , 0 6 6 . 6 6
应 收 定 期 存 款 利 息 -
应 收 其 他 存 款 利 息 -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 7 , 9 4 7 . 9 0
应 收 债 券 利 息 1 6 , 8 0 5 , 6 2 3 . 8 9
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 -
应 收 申 购 款 利 息 -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 -
其 他 2 7 . 3 0
合 计 1 6 , 8 1 5 , 6 6 5 . 7 5
7 . 4 . 7 . 6 其他 资产
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 其 他 资 产 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 7 应付 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 -
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 2 , 8 2 5 . 0 0
合 计 2 , 8 2 5 . 0 0
7 . 4 . 7 . 8 其他 负债
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 -
应 付 赎 回 费 6 5 2 . 2 4
预 提 费 用 2 6 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 2 6 0 , 6 5 2 . 2 4
7 . 4 . 7 . 9 实收 基金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
基 金 转 型 生 效 日 5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 6 . 3 3 3 9 0 , 2 2 8 , 1 1 3 . 3 2
- 基 金 份 额 折 算 调 整 - -
- 未 领 取 红 利 份 额 折 算 调 整 （ 若 有 ） - -
- 集 中 申 购 募 集 资 金 本 金 及 利 息 - -
- 基 金 拆 分 和 集 中 申 购 完 成 后 - -
本 期 申 购 1 , 4 3 8 , 9 1 0 , 3 8 6 . 9 5 1 , 0 4 5 , 2 0 4 , 4 9 4 . 4 3
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 1 , 4 3 5 , 2 9 9 , 1 2 3 . 4 9 - 1 , 0 4 2 , 5 3 9 , 8 0 0 . 4 3
本 期 末 5 4 0 , 8 9 7 , 4 6 9 . 7 9 3 9 2 , 8 9 2 , 8 0 7 . 3 2
注 ： 根 据 《 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东 吴 鼎 利
债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 开 放 日 常 申 购 、 赎 回 和 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公 告 》 ， 本 基 金 转 换 为 上
市 开 放 式 基 金 （ L O F ） 后 ， 申 购 、 赎 回 等 业 务 自 2 0 1 6 年 5 月 6 日 起 开 始 办 理 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分 配利 润
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
基 金 转 型 生 效 日 1 4 5 , 6 7 7 , 0 3 5 . 0 4 1 , 3 8 1 , 0 6 0 . 1 8 1 4 7 , 0 5 8 , 0 9 5 . 2 2
本 期 利 润 2 4 , 0 8 7 , 2 7 5 . 8 1 - 1 1 , 6 1 0 , 5 4 1 . 6 7 1 2 , 4 7 6 , 7 3 4 . 1 4东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- 6 , 1 5 8 , 0 7 0 . 1 9 7 , 0 0 2 , 2 8 0 . 6 1 8 4 4 , 2 1 0 . 4 2
其 中 ： 基 金 申 购 款 4 2 1 , 3 0 5 , 2 1 4 . 0 6 9 , 0 1 2 , 6 5 2 . 8 6 4 3 0 , 3 1 7 , 8 6 6 . 9 2
基 金 赎 回 款 - 4 2 7 , 4 6 3 , 2 8 4 . 2 5 - 2 , 0 1 0 , 3 7 2 . 2 5 - 4 2 9 , 4 7 3 , 6 5 6 . 5 0
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 1 6 3 , 6 0 6 , 2 4 0 . 6 6 - 3 , 2 2 7 , 2 0 0 . 8 8 1 6 0 , 3 7 9 , 0 3 9 . 7 8
7 . 4 . 7 . 1 1 存款 利息 收入
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 利 息 收 入 9 7 , 5 5 9 . 5 2
定 期 存 款 利 息 收 入 -
其 他 存 款 利 息 收 入 -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 1 4 9 , 3 8 5 . 9 3
其 他 1 5 , 5 3 3 . 9 3
合 计 2 6 2 , 4 7 9 . 3 8
7 . 4 . 7 . 1 2 股票 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
本 基 金 本 报 告 期 间 无 股 票 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 3 债券 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 债券 投资 收益 —— 买卖 债券差价 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 成 交 总
额
1 , 6 7 4 , 8 1 8 , 7 3 3 . 2 1
减 ： 卖 出 债 券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ） 成
本 总 额
1 , 6 3 6 , 0 3 9 , 0 6 4 . 5 5
减 ： 应 收 利 息 总 额 3 8 , 0 3 9 , 4 1 6 . 2 3
买 卖 债 券 差 价 收 入 7 4 0 , 2 5 2 . 4 3
7 . 4 . 7 . 1 3 . 2 资产 支持 证券投 资收 益
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 资 产 支 持 证 券 投 资 交 易 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 1 4 衍生 工具 收益
7 . 4 . 7 . 1 4 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 权 证 投 资 交 易 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 收 益 金 额
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
权 证 投 资 收 益 -
股 指 期 货 - 投 资 收 益 -
本 基 金 本 报 告 期 无 衍 生 工 具 交 易 。
7 . 4 . 7 . 1 5 股利 收益
本 基 金 本 报 告 期 间 无 股 利 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 6 公允 价值 变动收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 - 1 1 , 6 1 0 , 5 4 1 . 6 7
— — 股 票 投 资 -
— — 债 券 投 资 - 1 1 , 6 1 0 , 5 4 1 . 6 7
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 -
— — 贵 金 属 投 资 -
— — 其 他 -
2 . 衍 生 工 具 -
— — 权 证 投 资 -
3 . 其 他 -
合 计 - 1 1 , 6 1 0 , 5 4 1 . 6 7
7 . 4 . 7 . 1 7 其他 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 赎 回 费 收 入 1 9 3 , 7 8 8 . 2 9
合 计 1 9 3 , 7 8 8 . 2 9东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 1 8 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用
2 0 , 3 0 8 . 1 2
银 行 间 市 场 交 易 费 用
8 , 4 7 5 . 0 0
合 计
2 8 , 7 8 3 . 1 2
7 . 4 . 7 . 1 9 其他 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 4 7 , 8 1 3 . 8 4
信 息 披 露 费 1 2 9 , 7 8 2 . 0 8
上 市 年 费 4 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 汇 划 费 用 3 , 9 0 1 . 8 4
数 字 证 书 服 务 费 -
帐 户 维 护 费 1 8 , 0 0 0 . 0 0
合 计 2 3 9 , 4 9 7 . 7 6
7 . 4 . 8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 . 4 . 8 . 1 或有 事项
无 需 要 说 明 的 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资产 负债 表日后 事项
无 需 要 说 明 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
7 . 4 . 9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构
交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 托 管 人 、 基 金 代 销 机 构
东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 代 销 机 构
上 海 兰 生 （ 集 团 ） 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
上 海 新 东 吴 优 胜 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 ： 本 报 告 期 基 金 关 联 方 未 发 生 变 化 。 本 基 金 与 关 联 方 的 所 有 交 易 均 是 在 正 常 业 务 中 按 照 一 般 商
业 条 款 订 立 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 1 0 本 报 告期 间的关 联方 交易
7 . 4 . 1 0 . 1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票 交易
本 基 金 本 报 告 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 债券 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
回 购 成 交 金 额
占 当 期 回 购 债 券
成 交 总 额 的 比 例
东吴证券股份 有限公司 1 , 7 6 2 , 8 6 4 , 2 2 4 . 0 8 8 6 . 6 4 %
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券 回购 交易
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比 例
东吴证券股份 有限公司 1 8 , 4 2 9 , 9 7 7 , 0 0 0 . 0 0 7 8 . 4 1 %
7 . 4 . 1 0 . 1 . 4 权证 交易
本 基 金 本 报 告 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 5 应支 付关 联方的 佣金
本 基 金 本 报 告 期 间 无 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联 方报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金 管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期 应 支 付 的 管 理 费 3 , 7 1 7 , 9 9 6 . 9 8
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户 维 护 费
8 8 4 , 8 0 5 . 6 5
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 7 % 的 年 费
率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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其 计 算 公 式 为 ： 日 基 金 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 7 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金 托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期 应 支 付 的 托 管 费 1 , 0 6 2 , 2 8 4 . 8 4
注 ： 支 付 基 金 托 管 人 中 国 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0 . 2 0 % 的 年
费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。
其 计 算 公 式 为 ： 日 基 金 托 管 费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0 . 2 0 % / 当 年 天 数
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销售 服务 费
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
获 得 销 售 服 务 费
各 关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期 应 支 付 的 销 售 服 务 费
东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 4 1 , 6 1 6 . 4 6
交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 3 3 , 2 8 2 . 8 7
东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 8 1 5 , 8 7 6 . 4 3
合 计 8 9 0 , 7 7 5 . 7 6
注 ： 本 基 金 销 售 服 务 费 用 于 支 付 销 售 机 构 佣 金 、 基 金 的 营 销 费 用 以 及 基 金 份 额 持 有 人 服 务 费 等 。
本 基 金 的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 3 5 % 年 费 率 计 提 。
其 计 算 方 法 为 ： 基 金 销 售 服 务 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 3 5 % / 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 ( 含回 购 ) 交易
本 基 金 本 报 告 期 内 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 （ 含 回 购 ） 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份 额 单 位 ： 份
项 目
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
期 初 持 有 的 基 金 份 额 5 6 , 2 7 4 , 7 8 0 . 3 5
期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 -
期 间 因 拆 分 增 加 的 份 额 -
期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 5 6 , 2 7 4 , 7 8 0 . 3 5
期 末 持 有 的 基 金 份 额 0 . 0 0
期 末 持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 比 例
0 . 0 0 %东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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注 ： 报 告 周 期 为 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本 基 金 本 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 无 投 资 本 基 金 的 情 况 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
活期存款利息收入 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6 9 7 , 5 5 9 . 5 2
7 . 4 . 1 0 . 6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
本 基 金 本 报 告 期 内 无 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 其 他 需 要 说 明 的 关 联 交 易 事 项 。
7 . 4 . 1 1 利 润 分配 情况
7 . 4 . 1 1 . 1 利润 分配 情况 —— 非货 币市 场基金
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 。
7 . 4 . 1 2 期 末 （ 2 016 年 1 2 月 3 1 日）本 基金 持有的 流通 受限证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 流 通 受 限 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末 持有 的暂时 停牌 股票
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 银 行 间 市 场 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 交 易 所 市 场 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 1 3 金 融 工具 风险及 管理
7 . 4 . 1 3 . 1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 债
券 、 货 币 市 场 工 具 、 银 行 存 款 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合
中 国 证 监 会 相 关 规 定 ) ， 不 能 参 与 一 级 市 场 新 股 申 购 ， 也 不 能 在 二 级 市 场 上 投 资 股 票 、 权 证 等 权 益
类 资 产 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性
风 险 及 市 场 风 险 。 利 率 风 险 是 本 基 金 市 场 风 险 的 重 要 组 成 部 分 。
本 基 金 为 纯 债 基 金 ， 在 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的 前 提 下 ， 通 过 对 债 券 组 合 久 期 、 期 限 结
构 、 债 券 品 种 的 主 动 式 管 理 ， 力 争 提 供 稳 健 的 投 资 收 益 。
本 基 金 管 理 人 奉 行 全 员 与 全 程 结 合 、 风 控 与 发 展 并 重 的 风 险 管 理 理 念 。 董 事 会 主 要 负 责 公 司
的 风 险 管 理 战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 。 公 司 经 营 管 理 层 下 设 风 险 管 理 委 员 会 ，
制 定 公 司 日 常 经 营 过 程 中 各 类 风 险 的 防 范 和 管 理 措 施 ； 在 业 务 操 作 层 面 ， 一 线 业 务 部 门 负 责 对 各
自 业 务 领 域 风 险 的 管 控 ， 公 司 具 体 的 风 险 管 理 职 责 由 合 规 风 控 部 负 责 ， 组 织 、 协 调 并 与 其 他 各 业
务 部 门 一 道 ， 共 同 完 成 对 法 律 风 险 、 投 资 风 险 、 操 作 风 险 、 合 规 风 险 等 风 险 类 别 的 管 理 ， 并 定 期
向 公 司 的 风 险 管 理 委 员 会 报 告 公 司 风 险 状 况 。 合 规 风 控 部 由 督 察 长 分 管 ， 配 置 有 法 律 、 风 控 、 审
计 、 信 息 披 露 等 方 面 专 业 人 员 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 金 融 工 具 的 一 方 到 期 无 法 履 行 约 定 义 务 的 风 险 。 本 基 金 的 信 用 风 险 主 要 存 在 于
银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 债 券 投 资 及 其 他 应 收 类 款 项 。
对 于 与 债 券 投 资 相 关 的 信 用 风 险 ， 本 基 金 管 理 人 的 投 资 部 门 及 交 易 部 门 建 立 了 经 审 批 的 交 易
对 手 名 单 ， 并 通 过 限 定 被 投 资 对 象 的 信 用 等 级 范 围 及 各 类 投 资 品 种 比 例 来 管 理 信 用 风 险 。 本 基 金
的 银 行 存 款 存 放 于 本 基 金 的 托 管 行 － 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 。 本 基 金 认 为 与 交 通 银 行 股 份 有 限 公
司 相 关 的 信 用 风 险 程 度 较 低 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完
成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 ； 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均
对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 ， 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。 本 基 金 与 应 收 证 券 清 算 款 相 关 的 信 用 风 险 程
度 较 低 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 没 有 足 够 资 金 以 满 足 到 期 债 务 支 付 的 风 险 。 作 为 开 放 式 基 金 ， 存 在 兑 付 赎 回
资 金 的 流 动 性 风 险 。 本 基 金 流 动 风 险 亦 来 源 于 因 部 分 投 资 品 种 交 易 不 活 跃 而 出 现 的 变 现 风 险 以 及东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 价 格 变 现 投 资 的 风 险 。 本 基 金 所 持 大 部 分
交 易 性 金 融 资 产 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 本 基 金 未 持 有 具 有 重 大 流 动
性 风 险 的 投 资 品 种 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严
密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理
人 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购
赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 独 立 的 合 规 风 控 部 门 设 定 流 动 性
比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间 内 变
现 能 力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。 本
基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管
理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 部 分 证 券
在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 部 分 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注 7 . 4 . 1 2 中 列 示 的 部 分 基 金 资
产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外 ， 其 余 均 能 根 据 本 基 金 的 基 金 管 理 人 的 投 资 意 图 以 合 理
的 价 格 适 时 变 现 。 此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其
上 限 一 般 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 4 0 % 。
除 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 计 息 外 ， 本 基 金 所 持 有 的 其 他 金 融 负
债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计 息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日
且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动
而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的
久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。 本 基 金 的 生 息 资 产 主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 及 债 券 投
资 等 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率 风险 敞口
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
本 期
末
2 0 1 6
年 1 2
月 3 1
日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年 1 - 5 年
5 年
以
上
不 计 息 合 计
资 产
银 行
存 款
3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6 - - - - - 3 , 6 3 6 , 9 6 2 . 9 6
清 算
备 付
金
1 7 , 6 6 2 , 1 7 2 . 4 8 - - - - - 1 7 , 6 6 2 , 1 7 2 . 4 8
存 出
保 证
金
6 0 , 6 0 8 . 3 6 - - - - - 6 0 , 6 0 8 . 3 6
交 易
性 金
融 资
产
4 1 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 , 1 7 3 , 3 4 3 . 3 0 6 6 , 7 7 8 , 3 4 4 . 1 5 5 8 3 , 8 5 0 , 4 6 2 . 1 0 - - 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5
衍 生
金 融
资 产
- - - - - - -
买 入
返 售
金 融
资 产
- - - - - - -
应 收
证 券
清 算
款
- - - - - - -
应 收
利 息
- - - - - 1 6 , 8 1 5 , 6 6 5 . 7 5 1 6 , 8 1 5 , 6 6 5 . 7 5
应 收
股 利
- - - - - - -
应 收
申 购
款
- - - - - 5 6 3 , 1 4 8 . 7 6 5 6 3 , 1 4 8 . 7 6
其 他
资 产
- - - - - - -
资 产
总 计
6 2 , 8 5 9 , 7 4 3 . 8 0 1 0 , 1 7 3 , 3 4 3 . 3 0 6 6 , 7 7 8 , 3 4 4 . 1 5 5 8 3 , 8 5 0 , 4 6 2 . 1 0 - 1 7 , 3 7 8 , 8 1 4 . 5 1 7 4 1 , 0 4 0 , 7 0 7 . 8 6
负 债东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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卖 出
回 购
证 券
款
1 8 0 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 1 8 0 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付
证 券
清 算
款
- - - - - 2 , 6 2 5 , 6 0 5 . 1 1 2 , 6 2 5 , 6 0 5 . 1 1
应 付
赎 回
款
- - - - - 3 , 1 7 7 , 0 3 4 . 0 3 3 , 1 7 7 , 0 3 4 . 0 3
应 付
管 理
人 报
酬
- - - - - 4 8 2 , 1 7 9 . 3 6 4 8 2 , 1 7 9 . 3 6
应 付
托 管
费
- - - - - 1 3 7 , 7 6 5 . 5 3 1 3 7 , 7 6 5 . 5 3
应 付
销 售
服 务
费
- - - - - 2 4 1 , 0 8 9 . 6 8 2 4 1 , 0 8 9 . 6 8
应 付
交 易
费 用
- - - - - 2 , 8 2 5 . 0 0 2 , 8 2 5 . 0 0
应 交
税 金
- - - - - 7 2 4 . 0 6 7 2 4 . 0 6
应 付
利 息
- - - - - 1 0 , 9 8 5 . 7 5 1 0 , 9 8 5 . 7 5
应 付
利 润
- - - - - - -
其 他
负 债
- - - - - 2 6 0 , 6 5 2 . 2 4 2 6 0 , 6 5 2 . 2 4
负 债
总 计
1 8 0 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 6 , 9 3 8 , 8 6 0 . 7 6 1 8 7 , 7 6 8 , 8 6 0 . 7 6
利 率
敏 感
度 缺
口
- 1 1 7 , 9 7 0 , 2 5 6 . 2 0 1 0 , 1 7 3 , 3 4 3 . 3 0 6 6 , 7 7 8 , 3 4 4 . 1 5 5 8 3 , 8 5 0 , 4 6 2 . 1 0 - 1 0 , 4 3 9 , 9 5 3 . 7 5 5 5 3 , 2 7 1 , 8 4 7 . 1 0
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 公 允 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早
者 予 以 分 类 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率 风险 的敏感 性分 析
假
设
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险 状 况 测 算
的 理 论 变 动 值 。
假 定 所 有 期 限 的 利 率 均 以 相 同 幅 度 变 动 2 5 个 基 点 ， 其 他 市 场 变 量 均 不 发 生 变 化 。
此 项 影 响 并 未 考 虑 基 金 经 理 为 降 低 利 率 风 险 而 可 能 采 取 的 风 险 管 理 活 动 。
分
析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ）
利 率 下 降 2 5 个 基 点 4 , 2 1 9 , 3 1 9 . 2 8
利 率 上 升 2 5 个 基 点 - 4 , 1 7 4 , 2 1 9 . 0 9
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇 风险
本 基 金 持 有 的 金 融 工 具 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的
市 场 因 素 发 生 变 动 时 产 生 的 价 格 波 动 风 险 。 本 基 金 管 理 人 合 规 风 控 部 门 通 过 监 控 基 金 的 大 类 资 产
配 置 比 例 ， 行 业 及 个 股 集 中 度 ， 行 业 配 置 相 对 业 绩 基 准 的 偏 离 度 ， 重 仓 行 业 及 个 股 的 业 绩 表 现 ，
研 究 深 度 等 ， 评 估 并 有 效 管 理 基 金 面 临 的 市 场 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他 价格 风险敞 口
本 基 金 固 定 收 益 类 资 产 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ； 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债
券 的 投 资 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
假 设
本 基 金 选 用 业 绩 基 准 作 为 衡 量 系 统 风 险 的 标 准
选 用 报 告 期 间 统 计 所 得 b e t a 值 作 为 期 末 系 统 风 险 对 本 基 金 的 影 响 系 数
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 ）
1 . 业 绩 基 准 下 跌 1 % - 3 , 5 5 8 , 6 4 4 . 5 2
2 . 业 绩 基 准 下 跌 5 % - 1 7 , 7 9 3 , 2 2 2 . 6 0
3 . 业 绩 基 准 下 跌 1 0 % - 3 5 , 5 8 6 , 4 4 5 . 2 1
注 ： 报 告 期 内 ， 本 基 金 2 0 1 6 年 b e t a 值 为 0 . 6 4 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 1 4 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告 ( 转 型 前 )
8 . 1 期末 基 金 资产组 合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额
占 基 金 总 资 产 的
比 例 （ % ）
1 权 益 投 资 - -
其 中 ： 股 票 - -
2 固 定 收 益 投 资 5 0 7 , 4 1 9 , 2 7 7 . 6 7 8 8 . 7 7
其 中 ： 债 券 5 0 7 , 4 1 9 , 2 7 7 . 6 7 8 8 . 7 7
资 产 支 持 证 券 - -
3 贵 金 属 投 资 - -
4 金 融 衍 生 品 投 资 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 . 5 0
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 3 0 , 6 7 7 , 4 3 7 . 0 2 5 . 3 7
7 其 他 资 产 1 3 , 5 1 1 , 8 1 0 . 5 2 2 . 3 6
8 合 计 5 7 1 , 6 0 8 , 5 2 5 . 2 1 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期末 按 行 业分类 的股 票投资 组合
8 . 2 . 1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票投 资组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 2 . 2 报告 期末 按行业 分类 的沪港 通投资 股票 投资组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 沪 港 通 股 票 。
8 . 3 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 4 报告 期 内 股票投 资组 合的重 大变动
8 .4 .1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
本 基 金 本 报 告 期 间 未 持 有 股 票 。
8 .4 .2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
本 基 金 本 报 告 期 间 未 持 有 股 票 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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8 . 4 . 3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 股 票 投 资 。
8 . 5 期末 按 债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 国 家 债 券 1 4 , 8 0 2 , 6 4 0 . 0 0 2 . 7 6
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 2 0 , 8 0 4 , 0 0 0 . 0 0 3 . 8 7
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 2 0 , 8 0 4 , 0 0 0 . 0 0 3 . 8 7
4 企 业 债 券 3 1 9 , 6 0 8 , 1 3 4 . 6 0 5 9 . 4 9
5 企 业 短 期 融 资 券 1 1 0 , 2 1 4 , 0 0 0 . 0 0 2 0 . 5 1
6 中 期 票 据 2 0 , 1 4 6 , 0 0 0 . 0 0 3 . 7 5
7 可 转 债 （ 可 交 换 债 ） 1 , 8 1 1 , 1 8 8 . 0 0 0 . 3 4
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 2 0 , 0 3 3 , 3 1 5 . 0 7 3 . 7 3
1 0 合 计 5 0 7 , 4 1 9 , 2 7 7 . 6 7 9 4 . 4 4
注 ： 组 合 持 仓 中 小 企 业 私 募 债 及 私 募 债 情 况
代 码 名 称 持 仓 数 量 票 面 利 率 （ % ） 期 限 （ 年 ）
1 2 5 1 7 8 1 3 徐 水 务 2 0 0 0 0 0 9 . 5 3
8 . 6 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ ％ ）
1 1 2 4 3 7 5 1 3 鄂 供 销 4 0 0 , 0 1 0 4 1 , 9 0 5 , 0 4 7 . 6 0 7 . 8 0
2 1 2 2 6 4 2 P R 朝 阳 债 3 0 0 , 0 0 0 2 4 , 7 1 7 , 0 0 0 . 0 0 4 . 6 0
3 1 2 2 6 4 1 P R 武 城 投 2 8 0 , 1 9 0 2 1 , 3 8 6 , 9 0 2 . 7 0 3 . 9 8
4 1 2 2 8 0 5 P R 大 同 债 2 9 5 , 0 0 0 2 1 , 0 1 5 , 8 0 0 . 0 0 3 . 9 1
5 1 5 0 2 1 0 1 5 国 开 1 0 2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 8 0 4 , 0 0 0 . 0 0 3 . 8 7
8 . 7 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 . 8 报告 期 末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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8 . 9 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 。
8 . 1 0 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 . 1 0 . 1 本 期 国债 期货投 资政 策
本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 3 本 期 国债 期货投 资评 价
本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 国 债 期 货 。
8 . 1 1 投资 组合 报告附 注
8 . 1 1 . 1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 或 在 报 告 编 制 日 前 一
年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 情 形 。
8 . 1 1 . 2
本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 。
8 . 1 1 . 3 其 他 资产 构成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 7 9 , 5 5 2 . 0 1
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 1 3 , 4 3 2 , 2 5 8 . 5 1
5 应 收 申 购 款 -
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 1 3 , 5 1 1 , 8 1 0 . 5 2
8 . 1 1 . 4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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8 . 1 1 . 5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 1 1 . 6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。
§ 8 投 资 组 合 报 告 ( 转 型 后 )
8 . 1 期末 基 金 资产组 合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额
占 基 金 总 资 产 的
比 例 （ % ）
1 权 益 投 资 - -
其 中 ： 股 票 - -
2 固 定 收 益 投 资 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5 9 4 . 7 7
其 中 ： 债 券 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5 9 4 . 7 7
资 产 支 持 证 券 - -
3 贵 金 属 投 资 - -
4 金 融 衍 生 品 投 资 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 2 1 , 2 9 9 , 1 3 5 . 4 4 2 . 8 7
7 其 他 资 产 1 7 , 4 3 9 , 4 2 2 . 8 7 2 . 3 5
8 合 计 7 4 1 , 0 4 0 , 7 0 7 . 8 6 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期末 按 行 业分类 的股 票投资 组合
8 . 2 . 1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票投 资组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 2 . 2 报告 期末 按行业 分类 的沪港 通投资 股票 投资组 合
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 沪 港 通 股 票 。
8 . 3 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细 ( 转型 后 )
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 4 报告 期 内 股票投 资组 合的重 大变动
8 . 4 . 1 累计 买入 金额超 出期 末基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
本 基 金 本 报 告 期 未 买 入 股 票 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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8 . 4 . 2 累计 卖出 金额超 出期 末基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
本 基 金 本 报 告 期 未 卖 出 股 票 。
8 . 4 . 3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 股 票 投 资 。
8 . 5 期末 按 债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ % ）
1 国 家 债 券 9 2 , 1 7 5 , 3 9 4 . 0 0 1 6 . 6 6
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 - -
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 - -
4 企 业 债 券 5 5 9 , 1 6 8 , 7 5 5 . 5 5 1 0 1 . 0 7
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 中 期 票 据 5 0 , 9 5 8 , 0 0 0 . 0 0 9 . 2 1
7 可 转 债 （ 可 交 换 债 ） - -
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 - -
1 0 合 计 7 0 2 , 3 0 2 , 1 4 9 . 5 5 1 2 6 . 9 4
8 . 6 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ % ）
1 1 1 2 4 6 6 1 6 彩 塑 0 1 5 0 0 , 0 0 0 4 9 , 0 2 0 , 0 0 0 . 0 0 8 . 8 6
2 1 1 2 3 9 2 1 6 掌 趣 0 1 4 3 0 , 7 8 0 4 3 , 6 8 9 , 7 0 7 . 6 0 7 . 9 0
3 0 1 9 5 2 9 1 6 国 债 0 1 4 1 5 , 0 0 0 4 1 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 . 5 0
4 0 1 9 5 3 9 1 6 国 债 1 1 4 1 4 , 2 8 0 4 1 , 3 7 4 , 1 4 3 . 6 0 7 . 4 8
5 1 1 2 0 3 5 1 1 国 脉 债 3 9 5 , 5 8 9 4 0 , 7 9 3 , 1 3 7 . 6 8 7 . 3 7
8 . 7 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
本 基 金 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 . 8 报告 期 末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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8 . 9 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 。
8 . 1 0 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 . 1 0 . 1 本 期 国债 期货投 资政 策
本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 。
8 . 1 0 . 3 本 期 国债 期货投 资评 价
本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 国 债 期 货 。
8 . 1 1 投资 组合 报告附 注
8 . 1 1 . 1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 或 在 报 告 编 制 日 前 一
年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 情 形 。
8 . 1 1 . 2
本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 。
8 . 1 1 . 3 其 他 资产 构成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 6 0 , 6 0 8 . 3 6
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 1 6 , 8 1 5 , 6 6 5 . 7 5
5 应 收 申 购 款 5 6 3 , 1 4 8 . 7 6
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 1 7 , 4 3 9 , 4 2 2 . 8 7
8 . 1 1 . 4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 。东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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8 . 1 1 . 5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 。
8 . 1 1 . 6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ( 转 型 前 )
9 . 1 期末 基 金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 ： 份
份 额
级 别
持 有 人
户 数
( 户 )
户 均 持 有 的 基
金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额 比
例
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
鼎 利
优 先
2 2 0 3 1 , 0 9 3 . 2 0 3 4 5 , 1 3 4 . 3 5 5 . 0 5 % 6 , 4 9 5 , 3 7 0 . 4 5 9 4 . 9 5 %
鼎 利
进 取
2 9 0 1 , 5 6 6 , 9 5 4 . 2 1 4 1 3 , 9 8 4 , 8 6 0 . 0 0 9 1 . 1 0 % 4 0 , 4 3 1 , 8 6 0 . 0 9 8 . 9 0 %
合 计 5 1 0 8 4 5 , 6 0 2 . 4 0 4 1 4 , 3 2 9 , 9 9 4 . 3 5 9 6 . 0 7 % 1 6 , 9 2 7 , 2 3 0 . 5 4 3 . 9 3 %
注 ： 1 . 个 人 投 资 者 持 有 基 金 份 额 占 总 份 额 比 例 计 算 中 ， 针 对 A 、 B 类 分 级 基 金 ， 比 例 的 分 母 采 用 A 、
B 类 各 自 级 别 的 份 额 ； 对 合 计 数 ， 比 例 的 分 母 采 用 A 、 B 类 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数 （ 即 期 末 基 金 份
额 总 额 ） 。
2 . 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 ， 转 换 日 日 终 ， 东 吴 鼎 利 优 先 机 构 投 资 者 及 个 人 投 资 者 持 有 的 全 部 份 额 按 照
其 分 级 基 金 份 额 净 值 转 换 成 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 份 额 共 计 6 , 8 4 1 , 9 0 0 . 9 5 份 ； 东 吴 鼎 利 进 取 机 构 投 资
者 及 个 人 投 资 者 持 有 的 全 部 份 额 按 照 其 分 级 基 金 份 额 净 值 转 换 成 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 份 额 共 计
5 3 0 , 4 4 4 , 3 0 5 . 3 8 份 。
9 . 2 期末 上 市 基金前 十名 持有人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额 比 例
1 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有
限 公 司
1 0 0 , 0 5 4 , 0 0 0 . 0 0 2 3 . 5 7 %
2 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 4 5 , 0 2 6 , 3 2 5 . 0 0 1 0 . 6 1 %
3 中 国 太 平 洋 保 险 （ 集 团 ） 股
份 有 限 公 司
4 0 , 0 2 1 , 6 0 0 . 0 0 9 . 4 3 %
4 中 国 太 平 洋 财 产 保 险 股 份 4 0 , 0 2 1 , 6 0 0 . 0 0 9 . 4 3 %东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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有 限 公 司
5 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份
有 限 公 司 - 保 额 分 红 账 户
4 0 , 0 2 1 , 6 0 0 . 0 0 9 . 4 3 %
6 申 能 集 团 财 务 有 限 公 司 2 5 , 0 1 4 , 6 2 5 . 0 0 5 . 8 9 %
7 信 泰 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司
2 0 , 0 2 3 , 4 0 0 . 0 0 4 . 7 2 %
8 太 平 人 寿 保 险 有 限 公 司 2 0 , 0 1 9 , 8 0 0 . 0 0 4 . 7 2 %
9 东 吴 期 货 有 限 公 司 2 0 , 0 1 9 , 8 0 0 . 0 0 4 . 7 2 %
1 0 上 海 电 气 集 团 财 务 有 限 责
任 公 司
2 0 , 0 1 1 , 7 0 0 . 0 0 4 . 7 2 %
注 ： 持 有 人 为 场 内 持 有 人 。
9 . 3 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 未 持 有 本 开 放 式 基 金 。
9 . 4 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万 份 ）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部
门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金
0
注 ： 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 负 责 人 及 本 基 金 经 理 本 期 末 未 持 有 本 基 金 份 额 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ( 转 型 后 )
9 . 1 期末 基 金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户 数
( 户 )
户 均 持 有 的
基 金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
持 有 份 额
占 总 份 额
比 例
6 , 8 3 8 7 9 , 1 0 1 . 7 1 2 7 2 , 0 7 1 , 4 2 7 . 3 0 5 0 . 3 0 % 2 6 8 , 8 2 6 , 0 4 2 . 4 9 4 9 . 7 0 %
注 ： 1 、 如 果 本 报 告 期 间 发 生 转 换 入 、 红 利 再 投 业 务 ， 则 总 申 购 份 额 中 包 含 该 业 务 ；
2 、 如 果 本 报 告 期 间 发 生 转 换 出 业 务 ， 则 总 赎 回 份 额 中 包 含 该 业 务 。
9 . 2 期末 上 市 基金前 十名 持有人
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额 比 例东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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1 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份
有 限 公 司 － 传 统 － 普 通 保
险 产 品
5 , 0 0 0 , 7 7 8 . 0 0 2 1 . 2 7 %
2 中 国 太 平 洋 财 产 保 险 － 传
统 － 普 通 保 险 产 品
- 0 1 3 C - C T 0 0 1 深
4 , 2 4 3 , 7 2 5 . 0 0 1 8 . 0 5 %
3 中 国 太 保 集 团 股 份 有 限 公
司 － 本 级 － 集 团 自 有 资 金
- 0 1 2 G - Z Y 0 0 1
2 , 8 0 0 , 4 9 7 . 0 0 1 1 . 9 1 %
4 何 能 玉 6 1 0 , 7 2 5 . 0 0 2 . 6 0 %
5 中 国 国 际 贸 易 中 心 有 限 公
司 企 业 年 金 计 划 － 中 国 建
设 银 行
4 3 9 , 9 3 6 . 0 0 1 . 8 7 %
6 庄 卫 东 4 1 8 , 0 0 0 . 0 0 1 . 7 8 %
7 叶 漫 红 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 7 0 %
8 长 江 金 色 交 响 （ 集 合 型 ） 企
业 年 金 计 划 － 交 通 银 行 股
份 有 限 公 司
3 9 3 , 5 6 8 . 0 0 1 . 6 7 %
9 周 志 刚 3 7 9 , 0 0 0 . 0 0 1 . 6 1 %
1 0 中 国 国 际 金 融 ( 香 港 ） 有 限
公 司 － 中 金 人 民 币 固 定 收
益 基 金
3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 2 8 %
注 ： 持 有 人 为 场 内 持 有 人 。
9 . 3 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持 有 本 基 金
7 , 9 7 7 . 0 7 0 . 0 0 %
9 . 4 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万 份 ）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部
门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金
0 ~ 1 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金
0东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
1 0 . 1 开放 式基 金份额 变动 （转型 后）
单 位 ： 份
基 金 转 型 生 效 日（ 2 0 1 6 年 4 月 2 6 日） 基 金 份 额 总 额
5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 6 . 3 3
报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 5 3 7 , 2 8 6 , 2 0 6 . 3 3
基 金 合 转 型 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申 购 份 额 1 , 4 3 8 , 9 1 0 , 3 8 6 . 9 5
减 : 基 金 转 型 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎 回 份 额 1 , 4 3 5 , 2 9 9 , 1 2 3 . 4 9
基 金 转 型 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额 减 少 以 " - " 填 列 ）
-
报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 5 4 0 , 8 9 7 , 4 6 9 . 7 9
注 ： 1 、 如 果 本 报 告 期 间 发 生 转 换 入 、 红 利 再 投 业 务 ， 则 总 申 购 份 额 中 包 含 该 业 务 份 额 ；
2 、 如 果 本 报 告 期 间 发 生 转 换 出 业 务 ， 则 总 赎 回 份 额 中 包 含 该 业 务 份 额 。
1 0 . 2 开放 式基 金份额 变动 （转型 前）
单 位 ： 份
项 目 鼎 利 优 先 鼎 利 进 取
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 1 3 年 4 月 2 5 日 ）
基 金 份 额 总 额
6 9 6 , 2 4 9 , 8 7 9 . 8 4 4 2 4 , 4 1 6 , 7 2 0 . 0 9
报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 3 9 , 8 0 3 , 8 0 9 . 7 0 4 2 4 , 4 1 6 , 7 2 0 . 0 9
报 告 期 期 间 基 金 总 申 购 份 额 - -
减 : 报 告 期 期 间 基 金 总 赎 回 份 额 3 3 , 5 3 8 , 8 7 8 . 7 4 -
报 告 期 期 间 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减 少 以 " - " 填 列 ）
- 6 , 2 6 4 , 9 3 0 . 9 6 - 4 2 4 , 4 1 6 , 7 2 0 . 0 9
报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 0 0
注 ： 报 告 周 期 为 2 0 1 6 年 1 月 1 日 到 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 。 本 基 金 转 换 基 准 日 为 2 0 1 6 年 4 月 2 5 日 ，
该 日 日 终 ， 东 吴 鼎 利 优 先 、 东 吴 鼎 利 进 取 按 照 各 自 基 金 份 额 净 值 转 换 成 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 份 额 分
别 为 6 , 8 4 1 , 9 0 0 . 9 5 份 、 5 3 0 , 4 4 4 , 3 0 5 . 3 8 份 。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基金 份额 持有人 大会 决议
本 报 告 期 内 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。
1 1 . 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 发 生 以 下 人 事 变 动 ：东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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1 、 2 0 1 6 年 1 月 1 3 日 ， 任 少 华 先 生 不 再 担 任 公 司 董 事 一 职 ， 由 范 力 、 冯 玉 泉 担 任 公 司 第 二 届
董 事 会 董 事 ；
2 、 2 0 1 6 年 1 月 1 6 日 ， 吴 永 敏 先 生 因 退 休 不 再 担 任 公 司 董 事 长 ， 由 范 力 先 生 担 任 公 司 董 事 长 。
3 、 2 0 1 6 年 1 月 1 6 日 ， 任 少 华 先 生 因 工 作 调 动 辞 去 公 司 总 经 理 职 务 ， 由 王 炯 先 生 担 任 公 司 总
经 理 ， 同 时 王 炯 先 生 辞 去 其 所 担 任 的 公 司 副 总 经 理 职 务 。
4 、 2 0 1 6 年 5 月 4 日 ， 吕 晖 先 生 担 任 公 司 副 总 经 理 。
5 、 2 0 1 6 年 1 2 月 2 8 日 ， 全 卓 伟 女 士 不 再 担 任 公 司 董 事 一 职 ， 由 倪 雪 梅 女 士 担 任 公 司 第 二 届
董 事 会 董 事 。
本 报 告 期 内 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 未 发 生 重 大 的 人 事 变 动 。
1 1 . 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 基 金 本 报 告 期 内 无 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 。
1 1 . 4 基金 投资 策略的 改变
本 报 告 期 内 本 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
1 1 . 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 基 金 聘 任 的 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务 所 为 天 衡 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ， 该 事 务 所
自 本 基 金 成 立 起 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 至 今 ， 本 报 告 期 内 支 付 审 计 费 7 0 0 0 0 元 。
1 1 . 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 无 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 。
1 1 . 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况 （转型 后）
1 1 . 7 . 1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
东吴证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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华鑫证券 1 - - - - -
注 ： 1 、 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 主 要 包 括 ： 证 券 公 司 基 本 面 评 价 （ 财 务 状 况 、 资 信
状 况 、 经 营 状 况 ） ； 证 券 公 司 研 究 能 力 评 价 （ 报 告 质 量 、 及 时 性 和 数 量 ） ； 证 券 公 司 信 息 服 务 评 价
（ 全 面 性 、 及 时 性 和 高 效 性 ） 等 方 面 。
租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 程 序 ： 首 先 根 据 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 形 成 考 评 指
标 ， 然 后 根 据 综 合 评 分 进 行 选 择 基 金 专 用 交 易 单 元 。
2 、 本 期 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 变 更 情 况
本 基 金 本 报 告 期 退 租 1 个 交 易 单 元 ： 华 创 证 券 。 新 增 3 个 交 易 单 元 ： 广 发 证 券 1 个 、 招 商 证 券 2
个 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 债
券 回 购
成 交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权 证
成 交 总 额 的
比 例
东吴证券 1 , 7 6 2 , 8 6 4 , 2 2 4 . 0 8 8 6 . 6 4 % 1 8 , 4 2 9 , 9 7 7 , 0 0 0 . 0 0 7 8 . 4 1 % - -
招商证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华鑫证券 2 7 1 , 7 9 8 , 0 9 8 . 6 9 1 3 . 3 6 % 5 , 0 7 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 . 5 9 % - -
1 1 . 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况 （转型 前）
1 1 . 7 . 1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
东吴证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华鑫证券 1 - - - - -
注 ： 1 、 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 主 要 包 括 ： 证 券 公 司 基 本 面 评 价 （ 财 务 状 况 、 资 信东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 8 8 页 共 9 8 页
状 况 、 经 营 状 况 ） ； 证 券 公 司 研 究 能 力 评 价 （ 报 告 质 量 、 及 时 性 和 数 量 ） ； 证 券 公 司 信 息 服 务 评 价
（ 全 面 性 、 及 时 性 和 高 效 性 ） 等 方 面 。
租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 程 序 ： 首 先 根 据 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 形 成 考 评 指
标 ， 然 后 根 据 综 合 评 分 进 行 选 择 基 金 专 用 交 易 单 元 。
2 、 本 基 金 本 报 告 期 交 易 单 元 无 变 化 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 债
券 回 购
成 交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权 证
成 交 总 额 的
比 例
东吴证券 1 3 5 , 3 3 6 , 2 6 0 . 4 8 4 2 . 3 4 % 2 6 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 % - -
招商证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华鑫证券 1 8 4 , 2 8 8 , 1 4 4 . 6 2 5 4 . 6 6 % 8 , 7 6 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % - -
1 1 . 8 其他 重大 事件（ 转型 后）
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 季 度 报
告 更 正 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日
2 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资
基 金 之 鼎 利 A 份 额 折 算 和 赎 回
结 果 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 6 日
3 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 分 级 运 作 期 届 满 基 金 份 额 转
换 结 果 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 8 日
4 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2 0 1 6 年 5 月 4 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 8 9 页 共 9 8 页
司 副 总 经 理 变 更 的 公 告 券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
5 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 开 放 日 常 申 购 、 赎 回 和
定 期 定 额 投 资 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 5 月 5 日
6 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 上 市 交 易 公 告 书
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 5 月 1 7 日
7 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 开 通 系 统 内 转 托 管 及 跨
系 统 转 托 管 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 5 月 1 7 日
8 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 上 市 交 易 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 5 月 2 0 日
9 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网
上 交 易 系 统 招 商 银 行 支 付 渠 道
费 率 优 惠 调 整 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 5 月 2 4 日
1 0 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 中 信 期 货 有 限 公 司
为 代 销 机 构 并 推 出 定 期 定 额 业
务 及 转 换 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 6 月 2 日
1 1 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 中 国 证 券 报 、 证 券 时 2 0 1 6 年 6 月 8 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 9 0 页 共 9 8 页
（ L O F ） 更 新 招 募 说 明 书 以 及 摘
要
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
1 2 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 上 海 利 得 基 金 销 售
有 限 公 司 为 代 销 机 构 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 6 月 8 日
1 3 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 上 海 利 得 基 金 销 售 有 限 公 司
费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 6 月 8 日
1 4 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 开 通 在 上 海 陆 金 所
资 产 管 理 有 限 公 司 定 投 业 务 并
参 与 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 6 月 1 3 日
1 5 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 延 迟 参 与 开 通 在 上
海 陆 金 所 资 产 管 理 有 限 公 司 定
投 业 务 并 参 与 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 6 月 1 4 日
1 6 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 开 通 在 上 海 陆 金 所
资 产 管 理 有 限 公 司 定 投 业 务 并
参 与 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 6 月 3 0 日
1 7 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 的
基 金 2 0 1 6 年 半 年 度 资 产 净 值
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
2 0 1 6 年 7 月 1 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 9 1 页 共 9 8 页
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
1 8 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） （ 原 东 吴 鼎 利 分 级 债 券
型 证 券 投 资 基 金 ） 2 0 1 6 年 第 2
季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 7 月 2 0 日
1 9 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 季 度 报
告 更 正 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 7 月 2 9 日
2 0 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 北 京 晟 视 天 下 投 资
管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推
出 定 期 定 额 业 务 及 转 换 业 务 的
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 8 月 1 0 日
2 1 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资
基 金 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 以 及
摘 要
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 8 月 2 5 日
2 2 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 诺 亚 正 行 （ 上 海 ） 基 金 销 售
投 资 顾 问 有 限 公 司 费 率 优 惠 的
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 9 月 2 3 日
2 3 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 一 路 财 富 （ 北 京 ）
信 息 科 技 有 限 公 司 为 代 销 机 构
并 推 出 定 期 定 额 业 务 及 转 换 业
务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 0 月 1 4 日
2 4 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 一 路 财 富 （ 北 京 ） 信 息 科 技
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
2 0 1 6 年 1 0 月 1 4 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 9 2 页 共 9 8 页
有 限 公 司 费 率 优 惠 的 公 告 券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 5 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 浙 江 同 花 顺 基 金 销 售 有 限 公
司 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 0 月 2 4 日
2 6 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） （ 原 东 吴 鼎 利 分 级 债 券
型 证 券 投 资 基 金 ） 2 0 1 6 年 第 3
季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日
2 7 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 北 京 钱 景 财 富 投 资 管 理 有 限
公 司 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 0 月 2 8 日
2 8 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 北 京 汇 成 基 金 销 售
有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推 出 定
期 定 额 业 务 及 转 换 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 1 月 1 4 日
2 9 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 北 京 汇 成 基 金 销 售 有 限 公 司
费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 1 月 1 4 日
3 0 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 杭 州 科 地 瑞 富 基 金
销 售 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
2 0 1 6 年 1 2 月 7 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 9 3 页 共 9 8 页
出 定 期 定 额 业 务 及 转 换 业 务 的
公 告
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
3 1 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 杭 州 科 地 瑞 富 基 金 销 售 有 限
公 司 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 2 月 7 日
3 2 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 北 京 恒 天 明 泽 基 金
销 售 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推
出 定 期 定 额 业 务 及 转 换 业 务 的
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 2 月 7 日
3 3 东 吴 鼎 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） 更 新 招 募 说 明 书 以 及 摘
要
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 1 2 月 8 日
3 4 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 的
基 金 2 0 1 6 年 年 度 资 产 净 值 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
1 1 . 8 其他 重大 事件（ 转型 前）
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 的
基 金 2 0 1 5 年 年 度 资 产 净 值 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 月 4 日
2 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2 0 1 6 年 1 月 1 6 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 9 4 页 共 9 8 页
司 董 事 长 变 更 的 公 告 券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
3 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司 总 经 理 变 更 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 月 1 6 日
4 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资
基 金 2 0 1 5 年 第 4 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 1 月 2 0 日
5 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 大 泰 金 石 投 资 管 理
有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推 出 转
换 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 月 2 1 日
6 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 大 泰 金 石 投 资 管 理 有 限 公 司
费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 月 2 1 日
7 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 上 海 联 泰 资 产 管 理
有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推 出 定
期 定 额 业 务 及 转 换 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 1 月 2 1 日
8 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 上 海 联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司
费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
2 0 1 6 年 1 月 2 1 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 9 5 页 共 9 8 页
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
9 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司 法 定 代 表 人 变 更 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 2 月 3 日
1 0 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 分 级 期 届 满 与 基 金 份 额 到 期
转 换 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 3 月 7 日
1 1 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 分 级 期 届 满 与 基 金 份 额 到 期
转 换 的 第 一 次 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 3 月 1 1 日
1 2 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 北 京 钱 景 财 富 投 资
管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推
出 定 期 定 额 业 务 及 转 换 业 务 的
公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 3 月 2 2 日
1 3 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 北 京 钱 景 财 富 投 资 管 理 有 限
公 司 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 3 月 2 2 日
1 4 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 新 增 珠 海 盈 米 财 富 管 理
有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 推 出 定
期 定 额 业 务 及 转 换 业 务 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 3 月 2 5 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
第 9 6 页 共 9 8 页
1 5 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 珠 海 盈 米 财 富 管 理 有 限 公 司
费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 、 公 司 网 站 、
深 交 所 （ 巨 潮 资 讯
网 ）
2 0 1 6 年 3 月 2 5 日
1 6 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资
基 金 2 0 1 5 年 年 度 报 告 以 及 摘
要
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 3 月 2 6 日
1 7 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 分 级 期 届 满 与 基 金 份 额 到 期
转 换 的 第 二 次 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 1 日
1 8 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 3 年 期 届 满 转 型 后 基 金 名 称
变 更 及 转 换 基 准 日 等 事 项 的 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 0 日
1 9 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 之 鼎 利 B 份 额 （ 1 5 0 1 2 0 ） 终
止 上 市 的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 0 日
2 0 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 之 鼎 利 A 份 额 折 算 方 案 的 公
告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 0 日
2 1 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 之 鼎 利 A 份 额 开 放 赎 回 业 务
的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 0 日东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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2 2 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 之 鼎 利 A 份 额 开 放 赎 回 期 间
鼎 利 B 份 额 （ 1 5 0 1 2 0 ） 的 风 险
提 示 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 0 日
2 3 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 之 鼎 利 A 份 额 、 鼎 利 B 份 额
暂 停 办 理 系 统 内 及 跨 系 统 转 托
管 业 务 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 1 日
2 4 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 东
吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基
金 之 鼎 利 B 份 额 （ 1 5 0 1 2 0 ） 终
止 上 市 的 提 示 性 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 2 日
2 5 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资
基 金 2 0 1 6 年 第 1 季 度 报 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 公 司 网 站 、 深 交
所 （ 巨 潮 资 讯 网 ）
2 0 1 6 年 4 月 2 2 日
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
根 据 本 基 金 《 基 金 合 同 》 中 相 关 约 定 ， 本 基 金 已 于 3 年 分 级 运 作 周 期 届 满 （ 2 0 1 6 年 4 月 2 5
日 ） 后 转 型 为 上 市 开 放 式 基 金 （ L O F ） 。 转 型 后 东 吴 鼎 利 （ L O F ） 已 于 2 0 1 6 年 5 月 6 日 开 通 申 购 、
赎 回 等 业 务 ， 并 于 2 0 1 6 年 5 月 2 0 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 。 投 资 者 欲 了 解 相 关 信 息 ， 请
查 询 基 金 管 理 人 在 指 定 媒 介 披 露 的 相 关 公 告 及 届 时 更 新 的 《 招 募 说 明 书 》 中 相 关 内 容 。
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3 . 1 备查 文件 目录
1 、 中 国 证 监 会 批 准 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 设 立 的 文 件 ；东吴鼎利债券型证券投资基金（L O F ） （原东吴鼎利分级债券型证券投资基金）2 0 1 6 年年度报告
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2 、 《 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 ；
3 、 《 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ；
4 、 基 金 管 理 人 业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照 和 公 司 章 程 ；
5 、 报 告 期 内 东 吴 鼎 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 在 指 定 报 刊 上 各 项 公 告 的 原 稿 。
1 3 . 2 存放 地点
基 金 管 理 人 处 、 基 金 托 管 人 处 。
1 3 . 3 查阅 方式
投 资 者 可 在 基 金 管 理 人 营 业 时 间 内 免 费 查 阅 。
网 站 ： h t t p ： / / w w w . s c f u n d . c o m . c n
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 。
客 户 服 务 中 心 电 话 （ 0 2 1 ） 5 0 5 0 9 6 6 6 / 4 0 0 - 8 2 1 - 0 5 8 8
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2017 年 3 月 27 日
