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景祥A(000357)

大成景祥:合同到期报告查看PDF公告

大成景祥分级债券型证券投资基金合同到期报告 
1 
 
 
 
大成景祥分级债券型证券投资基金 
合同到期报告 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人:大成基金管 理有限公司 
基金托 管人:中国农业银 行股份有限公司 
报告 出 具日:2016 年 11 月 23 日 
报告公 告日 :2016 年 11 月 24 日 
 
 
 
 
 
 大成景祥分级债券型证券投资基金合同到期报告 
2 
 
一、重要提示 
大成景祥分级债券型证券投资基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会( 以
下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2013]1177 号《关于核准大成景祥分级债券型证券投资基 金
募集的 批复 》 核准 , 由大 成 基金管 理有 限公 司依 照 《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》 和 《大
成景祥 分级 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》负 责公 开募集 。 于 2013 年 11 月 19 日成 立并 正
式运作 , 本 基金 的基 金管 理人为 大成 基金 管理 有限 公司 ( 以下 简称 “基 金管 理人” ) , 基 金托
管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司 ( 以下 简称 “基 金托管 人” ) 。 
根据 《基 金合 同》 的约 定 , 本基金 存续 期限 为 3 年 , 基金合 同到 期日 为基 金合 同生效 日
后 3 年对 日的前 一日 , 即 2016 年 11 月 18 日 。基 金 合同到 期时 ,基 金 管 理人 有权在 不召 开
本基金 持有 人大 会的 情况 下, 将本 基金 转换为 大成 债券证 券投 资基 金 ( 以下 简称 “大 成债 券
基金” ) 。 景祥 A 和景 祥 B 的基金 份额 持有 人可 以选 择在基 金合 同到 期日 赎回 景祥 A 和景 祥
B 份额 或默 认到 期后 自动 转换为 大成 债券 基 金 C 类 份额。 本基 金 于 2016 年 10 月 18 日 在 《 中
国证 券报》 、 《上海证 券报》 、 《证券时报 》及公司网 站(www.dcfund.com.cn )发布了 《关于
大成景 祥分 级债 券型 证券 投资基 金运 作周 期届 满与 基金份 额转 换的 公告 》 ; 并于 10 月 19 日
发布了 第一 次提 示性 公告 , 10 月 20 日发 布了 第二 次 提示性 公告 , 11 月 9 日 发 布了 《 关于 大
成景祥 分级 债券 型证 券投 资基金 之景 祥 A 份额 、景 祥 B 份 额开 放赎 回业 务的 公告 》 ,11 月
17 日发布了《关 于 大成 景祥 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基金 基 金 合 同 到 期 处 理 方 案的 公 告》, 11
月 24 日 发布 了《 关于 大成 景祥分 级债 券型 证券 投资 基金运 作周 期届 满基 金份 额转换 结果 的
公告》。 
本基金 自 2016 年 11 月 19 日起进 入 清 算期 , 于 2016 年 11 月 23 日 本基 金托 管 人中国 农
业银行 对本 报告 中财 务资 料 进行 复核 , 普 华永 道中 天会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙) 对 本报 告
中财务 资料 进行 审计 。 
 



大成景祥分级债券型证券投资基金合同到期报告 3 二、基金概况 1、基金基本情况 基金名 称 大成景 祥分 级债 券型 证券 投资基 金 基金简 称 大成景 祥分 级债 券 基金主 代码 000440 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 11 月 19 日 基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,510,067,774.73 份 基金合 同存 续期 3 年 下属分 级基 金的 基金 简称 : 大成景 祥分 级 债 A 大成景 祥分 级 债 B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 000357 000358 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,165,954,508.03 份 500,316,999.99 份 2、基金产品说明 投资目 标 在控制 风险 的基 础上 ,满 足景 祥 A 份额 持有 人获 取 稳健收 益的 需求 和满 足景 祥 B 份额 持有 人在 承 担适当 风险 的基 础上 获取 更多收 益需 求。 投资策 略 本基金 将充 分发 挥基 金管 理人的 研究 和投 资管 理优 势, 在 分析 和判 断宏 观 经济运 行状 况和 金融 市场 运行趋 势的 基础 上, 在资 产配置 、 类 属配 置、 个 券选择 和交 易策 略层 面实 施积极 管理 策略 ; 在 严格 控制风 险的 前提 下, 实 现基金 组合 风险 和收 益的 最优配 比。 业绩比 较基 准 中债综 合指 数 风险收 益特 征 从基金 资产 整体 运作 来看 ,本基 金为 债券 型基 金, 属于低 风险 基金 产品 , 其长期 平均 风险 和预 期收 益率低 于股 票型 基金 、 混 合型基 金, 高于 货币 市 场基金 。 下 属 分 级 基 金 的 风 险 收 益 特 征 大成景 祥分 级 债 A 大成景 祥分 级 债 B 景祥 A 份额 将表 现出 较低 风险、 稳 健 收 益 的 明 显 特 征 , 其 预 期 收 益 和 预 期 风 险 要 低 于 普 通 的 债券型 基金 份额 。 景祥 B 份额 表现 出高 风险 、高收 益 的 显 著 特 征 , 其 预 期 收 益 和 预 期 风 险要高 于普 通的 债券 型基 金份额 。


大成景祥分级债券型证券投资基金合同到期报告 4 三、财务会计报表 1. 资产负债表(已经审计 ) 会计主体: 大成景祥 分级 债券型证券投资基金 报告截止日: 2016 年 11 月 18 日(基金合同到期 日) 单位: 人民 币元 资 产 期末余额 负债和所有者权益 期末余额 资 产:


负 债:


银行存款 2,150,400,674.45 短期借款 -


结算备付 金 456,384.15 交易性金 融负债 -


存出保证 金 23,287.66 衍生金融 负债 -


交易性金 融资产 10,938,622.38 卖出回购 金融资 产款 -


其中:股 票投资 -


应付证券 清算款 -


债券投资 10,938,622.38 应付赎回 款 -


资产支持 证 券投资 -


应付管理 人报酬 1,179,765.93 基金投资 -


应付托管 费 224,291.30 衍生金融 资产 -


应付销售 服务费 -


买入返售 金融资 产 -


应付交易 费用 18,518.96 应收证券 清算款 -


应付税费 -


应收利息 570,684.14 应付利息 -


应收股利 -


应付利润 -


应收申购 款 -


其他负债 101,140.00 其他资产 -


负债合计 1,523,716.19


所有者权益:


资产总计 2,162,389,652.78 实收基 金 1,510,067,774.73


未分配 利润 650,798,161.86


所有者权益合计 2,160,865,936.59


负债和所有者权益总 计 2,162,389,652.78


大成景祥分级债券型证券投资基金合同到期报告 5 2. 利润表(已经审计)


会计主体: 大成景祥 分级 债券型证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月 18 日(基金合同到期日) 单位: 人民 币元 项 目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月 18 日(基金合同到期日 ) 一、收入 78,153,108.14 1.利息 收入 87,559,046.75 其中: 存款 利息 收入 849,100.60 债券利 息收 入 82,673,404.46 资产支 持证 券利 息收 入 -


买入返 售金 融资 产收 入 4,036,541.69 其他利 息收 入 -


2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 27,489,571.86 其中: 股票 投资 收益 -


基金投 资收 益 -


债券投 资收 益 27,489,571.86 资产支 持证 券投 资收 益 -


贵金属 投资 收益 -


衍生工 具收 益 -


股利收 益 -


3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ” 号填 列) -36,895,510.47 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号 填列) -


5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) -


减: 二、费用 19,215,125.87 1.管 理人 报酬 6,842,481.93 2.托 管费 3,421,240.98 3.销 售服 务费 -


4.交 易费 用 80,232.19 5.利 息支 出 8,417,434.39 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 8,417,434.39 6.其 他费 用 453,736.38 三、利润总额(亏损 总额 以 “- ” 号填列) 58,937,982.27 减:所 得税 费用 -


四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 58,937,982.27


大成景祥分级债券型证券投资基金合同到期报告 6 四、基金财产分配 根据《 大成景 祥分 级债 券 型证券 投资基 金基 金合 同》 (以下 简称 “ 基金 合同 ” ) 的约定 , 本基金 存续 期限 为 3 年 , 基金合 同到 期日 为基 金合 同生效 日后 3 年对 日的 前 一日, 即 2016 年 11 月 18 日。 基金 合同 到 期时, 基金 管理 人有 权在 不 召开本 基金 份额 持有 人大 会的情 况下 , 将本基 金转 换为 大成 债券 基金。 景祥 A 和景祥 B 的 基金份 额持 有人 可以 选择 在基金 合同 到 期日赎 回景 祥 A 和景 祥 B 份额或 默认 到期 后自 动转 换为大 成债 券基 金 C 类 份 额。 基金 份额 转换基 准日 为本 基金 合同 到期日 的下 一个 工作 日, 即 2016 年 11 月 21 日。 对 本基 金 的 资产 、 负 债及 自基金 合同 到期 日 ( 不含 ) 至基 金份 额转 换基 准日 (含) 期间 产生的 收益 和日 后清 算费 用进行 核算 , 全部 工作 按清 算原则 和清 算手 续进 行 。 具 体 情况 如 下 : 1、资产处置情况 (1) 合同 终 止日 银行 存款 为 人民 币 2,150,400,674.45 元。 (2) 合同终 止日 结算 备付 金 为人民 币 456,384.15 元。 (3) 合同终 止日 结算 保证 金 为人民 币 23,287.66 元。 (4) 合同终 止日 应收 利息 为 人民 币 570,684.14 元。


(5) 合同终 止日 交易 性金 融 资产人 民币 为 10,938,622.38 元, 为本 基金 持有 的下 述未变 现债 券 资产: 交易场所 债券名称 债券代码 合同到期日估值 价格(元) 数量 合同到期日 市值(元) 停牌时间 上交所 电气转 债 113008 114.43 19,110 2,186,757.30 2016-8-31 深交所 汽模转 债 128011 139.02 62,954 8,751,865.08 2016-9-13 注: 停 牌券 复牌后 卖出 所 得以现 金形 式按 转换 基准 日 (11 月 21 日) 持有 景 祥 B 份额 比例 分 配给相 应持 有人 。 2、负债清偿情况


(1) 合同 终 止日 应付 管理 人 报酬为 人民 币 1,179,765.93 元。 (2) 合同 终 止日 应付 托管 费 为人民 币 224,291.30 元。 (3) 合同终 止日 应付 交易 费 用为人 民 币 18,518.96 元 。 (4) 合同终 止日 其他 负债 为 人民 币 101,140.00 元 ,其 中 1,840.00 元为 截至 合同 终止日 应付的 银行汇 划费 ,90,000.00 元 为预提 审计 费 ,9,300 元为 预提上 清所 、 中债 登账 户 维护费 , 将于 合同到 期日 后进 行支 付。 大成景祥分级债券型证券投资基金合同到期报告 7 3、 合同到期期间损 益情况 合同到 期期 间损 益情 况 单位: 人民 币元 项目 一、期 间收益


存款利 息收 入(注 1 ) 129,088.77 期间 收入小计① 129,088.77 二、清 算费 用


银行手 续费 ( 注 2) 800.00 清算费用小计② 800.00 三、期间 净收益①-② 128,288.77 注 1: 存款 利息 收入 是自 2016 年 11 月 19 日至 2016 年 11 月 21 日 期间 的银 行 存款利 息及 结 算备付 金 、 保证 金利 息 。 注 2: 预估 的 基 金清 算期 间银行 汇划 费 。


4、资产处置及负债 清偿后 的剩余财产分配情况 单位: 人民 币元 项目 A 类份额 B 类份额 一、合同到期日 2016 年 11 月 18 日基金净资产


1,186,414,613.85


974,451,322.74


减:确 认赎 回金 额


1,027,221,333.08


958,775,730.65


赎回后 基金 净资 产 ( 注 1 )


159,720,356.26


15,148,516.60


加:清 算期 间净 收益 ( 注 2)


117,175.39


11,113.38











二、 转换基准日 2016 年 11 月 21 日基金净资产


159,837,531.65


15,159,629.98


其中: 已 变 现资 产( 注 3 )


159,837,531.65


3,744,454.76











未变 现资 产

























































































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11,415,175.22 注 1: 根据 《关 于大 成景 祥分级 债券 型证 券投 资基 金之景 祥 A 份 额、 景 祥 B 份额开 放赎 回 业务的 公告 》 , 本基 金在 基 金合同 到期 日的 已变 现基 金资产 优先 满足 景 祥 A 份 额持有 人的 赎 回款支 付或 份额 转换 ,基 金管理 人对 所有 景 祥 A 份 额的有 效赎 回申 请 及 份额 转换按 约定 收 益率 全 部确 认 。 景祥 B 份 额 的赎回 申请 以 “ 已变 现基 金 资产总 额减 去归 属于 景 祥 A 份 额的 基 金资产 ” 为 限进 行确 认。 注 2: 根据 《关 于大 成景 祥分级 债券型 证券 投资 基金 运 作周 期届 满与 基金 份额 转 换的 公告 》大成景祥分级债券型证券投资基金合同到期报告 8 基金管 理人 对本 基金 自基 金合同 到期 日 ( 不含 ) 至 基金份 额转 换基 准日 (含 ) 期间 产生 的收 益归基 金份 额转 换基 准日 登记在 册的 基金 份额 持有 人所有 , 扣除 合同 到期 日后 预估的 银行 划 款手续 费, 按照 基金 份额 持有人 持有 份额 对应 的基 金资产 净值 比例 分配 , 并 于转换 基准 日转 换为大 成债 券 C 类 份额 。 注 3:2016 年 11 月 21 日 景祥 A 份额 基金 净资产 全 部为已 变现 资产 , 将 转换 成 大成 债 券 C 类份额 ; 景祥 B 份额 基金 净资产 中 3,744,454.76 为 已变现 资产 , 将转 换为 大 成债 券 C 份额 , 未变现 资 产 11,415,175.22 将于资 产变 现后 ,以 现金 形式按 转换 基准 日持 有景 祥 B 份额 比例 分配给 相应 持有 人。





由 于在 合同 到期 日后 收回的 银行 存款 利息 、 支付 的银行 划款 手续 费等 均为 合理估 计金 额 , 如有差 异由 本基金 管 理人 承担。 六、备查文件目录 1、备 查文 件目 录 (1)《 大成 景祥 分级 债券 型证券 投资 基 金 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 11 月 18 日( 基金 合同 到期日) 止期 间的 财务 报表 及审计 报告 》 (2) 《 大成 景祥 分级 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 2、 存 放地 点 基金管 理人 的办 公住 所。 3、 查 阅方 式 投资者 可在 营业 时间 内至 基金管 理人 的办 公场 所 免 费查阅 。 大成基 金管 理有 限公 司 2016 年 11 月 24 日