联系方式

• 和讯基金频道合作热线
• 010-85657205
• 给我们提意见

 
 
 
 
 
 
工银瑞信可转债债券型证券投资基金 
招募说明书 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 ： 工银 瑞 信 基 金 管 理有 限 公 司 
基金托管人： 招商 银 行 股 份 有 限公 司 
 
 
 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
 
 
重要提 示 
 
本基金 经中 国证 券监 督管 理委员 会2016年9月9 日证 监 许可 【2016】2070 号文注册募集 。 
基金管 理人 保证 本招 募说 明书的 内容 真实 、 准确 、 完整 。 本 招募 说明 书经 中 国证监 会 注
册 ， 但中 国证 监会 对本 基 金募集 的注册， 并 不表 明 其对本 基金 的价 值和 收益 作出实 质性 判断
或保证 ，也 不表 明投 资于 本基金 没有 风险 。 
投资有 风险 ， 投资 者认购 （或 申购 ） 基 金份 额时 应 认真阅 读本 招募 说明 书， 全面认 识本
基金产 品的 风险 收益 特征 ， 应 充分 考虑 投资 者自身 的风险 承受 能力 ， 并对认 购 （ 或申 购） 基
金的意 愿 、 时 机、 数量 等 投资行 为作 出独 立决 策。 基金管 理人 提醒 投资 者基 金投资 的 “买 者
自负 ” 原 则， 在投 资者 作 出投资 决策 后 ， 基 金运营 状况与 基金 净值 变化 导致 的投资 风险 ， 由
投资者 自行 负担 。 
本基金 投资 于证 券市 场， 基金净 值会 因为 证券 市场 波动等 因素 产生 波动 ，投 资者在 投
资本基 金前 ，应 全面 了解 本基金 的产 品特 性， 理性 判断市 场， 并承 担基 金投 资中出 现的 各
类风险 ，包 括： 市场 风险 、利率 风险 、信 用风 险、 再投资 风险 、 流 动性 风险 、操作 风险 、
本基金 特有 的风 险 及 其他 风险。 
本基金 为债 券型 基金 ，属 于低风 险基 金产 品， 其长 期平均 风险 和预 期收 益率 低于股 票
型基金 及混 合型 基金 ，高 于货币 市场 基金 。本 基金 主要投 资于 可转 换债 券和 可交换 债券 ，
在债券 型基 金中 属于 风险 水平相 对较 高的 投资 品种 。 
本基金 的投 资范 围包 括国 内依法 发行 上市 交易 的股 票（包 括中 小板 、创 业板 以及其 他
中国证 监会 允许 基金 投资 的股票 ） 、 债券 （ 包括 国债 、 央 行票 据、 金融 债 、 地 方政府 债 、 企
业债、 公司 债、 短期 融资 券、超 短期 融资 券、 中期 票据、 次级 债、 政府 支持 机构债 券、 证
券公司 短期 公司 债券 、可 转换债 券（ 含可 分离 交易 可转债 ） 、 可交 换债 券等） 、资产 支持 证
券、银 行存 款、 同业 存单 、债券 回购 、国 债期 货、 权证等 ，以 及法 律法 规或 中国证 监会 允
许基金 投资 的其 他金 融工 具（但 须符 合中 国证 监会 相关规 定） 。 
本基金 投资 组合 资产 配置 比例： 债券 资产 占基 金资 产的比 例不 低 于 80 ％， 其 中投资 于
可转换 债券 （含 可分 离交 易 可转债 ） 和 可交 换债 券的 比 例合计 不低 于非 现金 基金 资产 的 80% ；
每个交 易日 日终 在扣 除国 债期货 合约 需缴 纳的 交易 保证金 后， 应当 保持 不低 于基金 资产 净
值的 5% 的 现金 或到 期日 在 一年以 内的 政府 债券 。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
 
法律法 规或 监管 机构 以后 允许基 金投 资的 其他 品种 ，基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ，
可以将 其纳 入投 资范 围， 其投资 比例 遵循 届时 有效 法律法 规或 相关 规定 。 
本基金 初始 募集 面值 为人 民币1.00 元。 在 市场 波动 因素影 响下 ， 本 基金 净值 可能低 于
初始面 值， 本基 金投 资者 有可能 出现 亏损 。 
基金的 过往 业绩 并不 预示 其未来 表现 。 
基金管 理人 管理 的其 它基 金的业 绩并 不构 成对 本基 金业绩 表现 的保 证 。 基 金管 理人依照
恪尽职 守 、 诚 实信 用、 谨 慎勤勉 的原 则管 理和 运用 基金财 产 ， 但 不 保 证基金 一定盈 利 ， 也 不
保证最 低收 益。 
 
 




 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
 
目


录 
一、绪 言 ................................................................................................................................... 1 
二、释 义 ................................................................................................................................... 2 
三、基 金管 理人 ....................................................................................................................... 5 
四、基 金托 管人 ..................................................................................................................... 13 
五、相 关服 务机 构 ................................................................................................................. 20 
六、基 金的 募集 ..................................................................................................................... 22 
七、基 金合 同的 生效 ............................................................................................................. 26 
八、基 金份 额的 申购 、赎 回与转 换 ..................................................................................... 27 
九、基 金的 投资 ..................................................................................................................... 36 
十、基 金的 财产 ..................................................................................................................... 45 
十一、 基金 资产 估值 ............................................................................................................. 46 
十二、 基金 的费 用与 税收 ..................................................................................................... 51 
十三、 基金 的收 益与 分配 ..................................................................................................... 53 
十四、 基金 的会 计与 审计 ..................................................................................................... 55 
十五、 基金 的信 息披 露 ......................................................................................................... 56 
十六、 基金 的风 险揭 示 ......................................................................................................... 61 
十七、 基金 合同 的变 更、 终止与 基金 财产 的清 算 ............................................................. 63 
十八、 基金 合同 的内 容摘 要 ................................................................................................. 65 
十九、 基金 托管 协议 的内 容摘要 ......................................................................................... 65 
二十、 对基 金份 额持 有人 的服务 ......................................................................................... 65 
二十一 、招 募说 明书 存放 及查阅 方式 ................................................................................. 68 
二十二 、备 查文 件 ................................................................................................................. 68 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
1 
 
一、绪言 
《工银 瑞信 可转 债 债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》 （以下 简称 “ 本招 募说 明书 ” 或 “招
募说明 书” ） 依据 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 （以下 简称 “ 《基 金法》 ” ） 、 《证券 投资
基 金 销售 管 理办 法 》 （ 以下简 称 “ 《销 售办 法 》 ” ）、《 公开 募 集 证 券投 资 基金 运作管 理 办法 》
（以下 简称 “ 《 运作 办法》 ” ） 、 《证 券投 资基 金信 息披 露管理 办法 》( 以下 简称 “ 《信息 披露
办法》 ”) 及其 他有 关法 律 法规以 及《 工银 瑞信 可转 债 债券 型 证 券投 资基 金基金 合同 》 （ 以
下简称 “基 金合 同 ” ）编 写 。 
本招募 说明 书阐 述了 工银 瑞信 可 转债 债券 型 证 券投 资基金 的投 资目 标、 策略 、风险 、
费率等 与投 资者 投资 决策 有关的 全部 必要 事项 ，投 资者在 作出 投资 决策 前应 仔细阅 读本 招
募说明 书。 
基金管 理人 承诺 本招 募说 明书不 存在 任何 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏，并 对
其真实 性、 准确 性、 完整 性承担 法律 责任 。 
本基金 根据 本招 募说 明书 所载明 的资 料申 请募 集。 本招募 说明 书由 工银 瑞信 基金管 理
有限公 司解 释。 本基 金管 理人没 有委 托或 授权 任何 其他人 提供 未在 本招 募说 明书中 载明 的
信息， 或对 本招 募说 明书 作任何 解释 或者 说明 。 
本招募 说明 书根 据本 基金 的基金 合同 编写 ，并 经中 国证监 会注册 。 基金 合同 是约定 基
金当事 人之 间权 利、 义务 的法律 文件 。基 金投 资者 自依基 金合 同取 得基 金份 额，即 成为 基
金份额 持有 人和 基金 合同 的当事 人， 其持 有基 金份 额的行 为本 身即 表明 其对 基金合 同的 承
认和接 受， 并按 照 《基 金 法》 、 基 金合 同及 其他 有关 规定享 有权 利、 承担 义务 。 基金 投资 者
欲了解 基金 份额 持有 人的 权利和 义务 ，应 详细 查阅 基金合 同。 
 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
2 
 
二、释义 
在本招 募说 明书 中， 除非 文意另 有所 指， 下列 词语 或简称 具有 如下 含义 ： 
1、基 金或 本基 金： 指 工 银 瑞信可 转债 债券 型 证 券投 资基金 
2、基 金管 理人 ：指 工银 瑞 信基金 管理 有限 公司 
3、基 金托 管人 ：指 招商 银 行股份 有限 公司 
4、 基 金合 同： 指 《 工 银瑞 信可转 债债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 及对 基金 合同的 任
何有效 修订 和补 充 
5、 托管 协议 ： 指基 金管 理 人与基 金托 管人 就本 基金 签订之 《 工银 瑞信 可转 债 债券型 证
券投资 基金 托管 协议 》及 对该托 管协 议的 任何 有效 修订和 补充 
6、 招 募说 明书： 指 《 工银 瑞信可 转债 债券 型 证 券投 资基金 招募 说明 书》 及其 定期的 更
新 
7、基 金份 额发 售公 告： 指 《 工银 瑞信 可转 债债 券型 证券投 资基 金基 金份 额发 售公告 》 
8、 法 律法 规 ： 指 中国 现行 有效并 公布 实施 的法 律 、 行政法 规 、 规 范性 文件 、 司 法解释 、
行政规 章以 及其 他对 基金 合同当 事人 有约 束力 的决 定、决 议、 通知 等 
9、 《基 金法 》 ： 指 2003 年10 月 28 日 经第 十届 全国 人民代 表大 会常 务委 员会 第五次 会
议通过， 并经2012 年12 月28 日 第十 一届 全国 人民 代 表大会 常务 委员 会第 三十 次会议 修订 ，
自 2013 年 6 月 1 日 起实 施 的 ，并 经 2015 年 4 月 24 日第十 二届 全国 人民 代表 大会常 务委
员会第 十四 次会 议《 全国 人民代 表大 会常 务委 员会 关于修 改< 中华 人民 共和 国 港口法>等七
部法律 的决 定》 修改 的 《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》及 颁布 机关 对其 不时做 出的 修
订 
10、 《 销售 办法》 ：指 中国 证监 会 2013 年3 月 15 日 颁布、 同 年6 月1 日 实施 的《证 券
投资基 金销 售管 理办 法》 及颁布 机关 对其 不时 做出 的修订 
11、 《 信息 披露 办法》 ： 指 中国证 监 会 2004 年6 月8 日颁布 、 同 年7 月 1 日实 施的 《 证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 及颁 布机 关对 其不 时做出 的修 订 
12、 《 运作 办法》 ： 指 中国 证监 会 2014 年7 月7 日 颁 布、 同 年8 月 8 日实 施的 《 公开 募
集 证券 投资 基金 运作 管理 办法》 及颁 布机 关对 其不 时做出 的修 订 
13、中 国证 监会 ：指 中国 证券监 督管 理委 员会 
14、银 行业 监督 管理 机构 ：指中 国人 民银 行和/或 中 国银行 业监 督管 理委 员会 
15、基 金合 同当 事人 ：指 受基金 合同 约束 ，根 据基 金合同 享有 权利 并承 担义 务的法 律
主体， 包括 基金 管理 人、 基金托 管人 和基 金份 额持 有人 
16、个 人投 资者 ：指 依据 有关法 律法 规规 定可 投资 于证券 投资 基金 的自 然人 
17、机 构投 资者 ：指 依法 可以投 资证 券投 资基 金的 、在中 华人 民共 和国 境内 合法登 记
并存续 或经 有关 政府 部门 批准设 立并 存续 的企 业法 人、事 业法 人、 社会 团体 或其他 组织 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
3 
 
18、合 格境 外机 构投 资者 ：指符 合相 关法 律法 规规 定可以 投资 于在 中国 境内 依法募 集
的证券 投资 基金 的中 国境 外的机 构投 资者 
19、投 资人 、投 资者 ：指 个人投 资者 、机 构投 资者 和合格 境外 机构 投资 者以 及法律 法
规或中 国证 监会 允许 购买 证券投 资基 金的 其他 投资 人的合 称 
20、基 金份 额持 有人 ：指 依基金 合同 和招 募说 明书 合法 取 得基 金份 额的 投资 人 
21、基 金销 售业 务： 指基 金管理 人或 销售 机构 宣传 推介基 金， 发售 基金 份额 ，办理 基
金份额 的申 购、 赎回 、转 换、转 托管 及定 期定 额投 资等业 务 
22、销 售机 构： 指 工 银瑞 信 基金 管理 有限 公司 以及 符合《 销售 办法 》和 中国 证监会 规
定的其 他条 件， 取得 基金 销售业 务资 格并 与基 金管 理人签 订了 基金 销售 服务 协议， 办理 基
金销售 业务 的机 构 
23、登 记业 务： 指基 金登 记、存 管、 过户 、清 算和 结算业 务， 具体 内容 包括 投资人 基
金账户 的建 立和 管理 、 基 金份额 登记 、 基 金销 售业 务的确 认、 清算 和结 算、 代 理发放 红利 、
建立并 保管 基金 份额 持有 人名册 和办 理非 交易 过户 等 
24、登 记机 构： 指办 理登 记业务 的机 构。 基金 的登 记机构 为 工 银瑞 信基 金管 理有限 公
司 或接 受 工 银瑞 信基 金管 理有限 公司 委托 代为 办理 登记业 务的 机构 
25、基 金账 户： 指登 记机 构为投 资人 开立 的、 记录 其持有 的、 基金 管理 人所 管理的 基
金份额 余额 及其 变动 情况 的账户 
26、基 金交 易账 户： 指销 售机构 为投 资人 开立 的、 记录投 资人 通过 该销 售机 构 办理 认
购、申 购、 赎回 、转 换、 转托管 及定 期定 额投 资等 业务而 引起 的基 金份 额变 动及结 余情 况
的账户 
27、基 金合 同生 效日 ：指 基金募 集达 到法 律法 规规 定及基 金合 同规 定的 条件 ，基金 管
理人向 中国 证监 会 办 理基 金备案 手续 完毕 ，并 获得 中国证 监会 书面 确认 的日 期 
28、基 金合 同终 止日 ：指 基金合 同规 定的 基金 合同 终止事 由出 现后 ，基 金财 产清算 完
毕，清 算结 果报 中国 证监 会备案 并予 以公 告的 日期 
29、基 金募 集期 ：指 自基 金份额 发售 之日 起至 发售 结束之 日止 的期 间， 最长 不得超 过
3 个月 
30、存 续期 ：指 基金 合同 生效至 终止 之间 的不 定期 期限 
31、工 作日 ：指 上海 证券 交易所 、深 圳证 券交 易所 的正常 交易 日 
32、T 日： 指销 售机 构在 规定时 间受 理投 资人 申购 、赎回 或其 他业 务申 请的 开放日 
33、T+n 日 ：指 自 T 日起 第n 个 工作 日( 不包 含 T 日) 
34、开 放日 ：指 为投 资人 办理基 金份 额申 购、 赎回 或其他 业务 的工 作日 
35、开 放时 间： 指开 放日 基金接 受申 购、 赎回 或其 他交易 的时 间段 
36、 《 业务 规则》 ：指 《 工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 证券投 资基 金注 册登 记业 务规则》，
是规范 基金 管理 人所 管理 的开放 式证 券投 资基 金登 记方面 的业 务规 则， 由基 金管理 人和 投工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
4 
 
资人共 同遵 守 
37、认 购： 指在 基金 募集 期内， 投资 人根 据基 金合 同和招 募说 明书 的规 定申 请购买 基
金份额 的行 为 
38、申 购： 指基 金合 同生 效后， 投资 人根 据基 金合 同和招 募说 明书 的规 定申 请购买 基
金份额 的行 为 
39、赎 回： 指基 金合 同生 效后， 基金 份额 持有 人按 基金合 同和 招募 说明 书规 定的条 件
要求将 基金 份额 兑换 为现 金的行 为 
40、基 金转 换： 指基 金份 额持有 人按 照基 金合 同和 基金管 理人 届时 有效 公告 规定的 条
件，申 请将 其持 有基 金管 理人管 理的 、某 一基 金的 基金份 额转 换为 基金 管理 人管理 的其 他
基金基 金份 额的 行为 
41、转 托管 ：指 基金 份额 持有人 在本 基金 的不 同销 售机构 之间 实施 的变 更所 持基金 份
额销售 机构 的操 作 
42、定 期定 额投 资计 划： 指投资 人通 过有 关销 售机 构提出 申请 ，约 定每 期申购 日、 扣
款金额 及扣 款方 式， 由销 售机构 于每 期约 定扣 款日 在投资 人指 定银 行账 户内 自动完 成扣 款
及 受理 基金 申购 申请 的 一 种投资 方式 
43、 巨额 赎回 ： 指本 基金 单 个开放 日 ， 基 金净 赎回 申 请(赎 回申 请份 额总 数加 上 基金转
换中转 出申 请份 额总 数后 扣除申 购申 请份 额总 数及 基金转 换中 转入 申请 份额 总数后 的余 额)
超过上 一开 放日 基金 总份 额的 10% 
44、元 ：指 人民 币元 
45、基 金收 益： 指基 金投 资所得 红利 、股 息、 债券 利息、 买卖 证券 价差 、银 行存款 利
息、已 实现 的其 他合 法收 入及因 运用 基金 财产 带来 的成本 和费 用的 节约 
46、基 金资 产总 值： 指基 金拥有 的各 类有 价证 券、 银行存 款本 息、 基金 应收 款 项及其
他资产 的价 值总 和 
47、基 金资 产净 值： 指基 金资产 总值 减去 基金 负债 后的价值 
48、基 金份 额净 值： 指计 算日基 金资 产净 值除 以计 算日基 金份 额总 数 
49、基 金资 产估 值： 指计 算评估 基金 资产 和负 债的 价值， 以确 定基 金资 产净 值和基 金
份额净 值的 过程 
50、指定 媒介 ： 指中 国证 监会指 定的 用以 进行 信息 披露的 报刊 、互 联网 网站 及其他 媒
介 
51、不 可抗 力： 指基金 合 同当事 人不 能预 见、 不能 避免且 不能 克服 的客 观事 件 
 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
5 
 
三、基金管理人 
（一） 基金 管理 人概 况 
名称： 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司 
住所： 北京 市西 城区 金融 大街 5 号、 甲5 号 6 层甲5 号601、甲 5 号 7 层甲 5 号 701 、
甲5 号8 层甲 5 号801、甲 5 号9 层甲 5 号901 
办公地 址： 北京 市西 城区 金融大 街 5 号新 盛大 厦 A 座6-9 层 
邮政编 码：100033 
法定代 表人 ：郭 特华 
成立日 期：2005 年6 月 21 日 
批准设 立机 关： 中国 证监 会 
批准设 立文 号： 中国 证监 会证监 基金 字[2005]93 号 
经营范 围： 基金 募集 、基 金销售 、资 产管 理及 中国 证监会 许可 的其 他业 务 
组织形 式： 有限 责任 公司 
注册资 本： 贰亿 元人 民币 
联系人 ：朱 碧艳 
联系电 话：400-811-9999 
股权结 构： 中国 工商 银行 股份有 限公 司占 公司 注册 资本 的 80% ；瑞 士信 贷银 行股份 有
限公司 占公 司注 册资 本 的20%。 
存续期 间： 持续 经营 
（二） 主要 人员 情况 
1、董 事会 成员 
沈立强 先生 ： 董事 长 ， 硕 士， 高级 会计 师 。1976 年 参加工 作 ， 先 后在 中国 人 民银行 杭
州分行 、中 国工 商银 行浙 江分行 、河 北分 行、 上海 分行工 作。 历任 中国 工商 银行杭 州分 行
营业部 副主 任、 杭州 分行 营业部 主任 、浙 江分 行会 计出纳 处副 处长 、储 蓄处 副处长 、储 蓄
处处长 、人 事处 处长 、党 委组织 部部 长、 营业 部总 经理（ 兼） 、浙 江分 行行 长助理 、副 行
长、党 委副 书记 ；中 国工 商银行 河北 分行 行长 ；中 国工商 银行 上海 分行 行长 ，兼任 上海 市
银行同 业公 会会 长、 上海 市城市 金融 学会 会长 、上 海市支 付清 算协 会会 长、 上海市 金融 学
会副会 长、 上海 国际 商会 副会长 、上 海世 界贸 易中 心协会 副会 长、 中国 城市 金融学 会常 务工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
6 
 
理事、 上海 市宏 观经 济学 会常务 理事 、中 国社 会科 学院陆 家嘴 研究 基地 理事 会理事 、上 海
财经大 学校 董会 董事 ，上 海市人 大代 表。 
Neil Harvey 先 生， 董事 ，瑞士 信贷 执行 董事 ，常 驻香港 。瑞 士信 贷银 行香 港和大 中
华区首 席执 行官 ，负 责私 人银行 、财 富管 理和 投资 银行业 务。 同时 ，Neil Harvey 先生 还
是资产 管理 亚太 地区 副主 席、 亚 太区 运营 委员 会成 员。Neil Harvey 先 生在 投资银 行和 资
产管理 领域 有三 十年 的工 作经历 ，对 新兴 市场 和亚 太地区 有着 深刻 的了 解， 在亚太 地区 也
有十七 年的 工作 经历 。Neil Harvey 先生 在瑞 士信 贷 工作十 五年 ，担 任过 很多 职务， 目前
他是资 产管 理亚 太和 新兴 市场负 责人 。此 前， 他担 任亚洲 （除 日本 ）投 资银 行和固 定收 益
业务负 责人 。另 外， 他在 瑞士信 贷和 其他 公司 都担 过要职 ，负 责澳 大利 亚、 非洲、 日本 、
拉美、 中东 、土 耳其 和俄 罗斯地 区的 业务 。 
郭特华 女士 ：董 事， 博士 ，现任 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司总 经理 ，兼 任工 银瑞信 投
资管理 有限 公司 董事 、董 事长， 工银 瑞信 资产 管理 （国际 ）有 限公 司董 事长 、工银 家族 财
富（上 海） 投资 管理 有限 公司的 董事 。历 任中 国工 商银行 总行 商业 信贷 部、 资金计 划部 副
处长， 中国 工商 银行 总行 资产托 管部 处长 、副 总经 理。 
王一心 女士 ：董 事， 高级 经济师 。中 国工 商银 行战 略管理 与投 资者 关系 部高 级专家 、
专职董 事。 历任 中国 工商 银行专 项融 资部 （公 司业 务二部 、营 业部 ）副 总经 理；中 国工 商
银行营 业部 历 任副 处长 、 处长； 中国 工商 银行 总行 技术改 造信 贷部 经理 。 
王莹女 士， 董 事 ，高 级会 计师。 中国 工商 银行 集团 派驻子 公司 董监 事办 公室 专家、 专
职派出 董事 ， 于 2004 年 11 月 获得 国际 内审 协会 注 册内部 审计 师（Certified Internal 
Auditor) 资格 证书。 历任 中国工 商银 行国 际业 务部 外汇清 算处 负责 人， 中国 工商银 行清 算
中心外 汇清 算处 负责 人、 副 处长 ， 中国 工商 银行 稽核 监 督局外 汇业 务稽 核处 副处 长、 处长，
中国工 商银 行内 部审 计局 境外机 构审 计处 处长 ，工 行悉尼 分行 内部 审计 师、 风险专 家。 
田国强 先生 ，独 立董 事， 经济学 博士 。上 海财 经大 学经济 学院 院长 ，上 海财 经大学 高
等研究 院院 长， 美国 德州A&M 大 学经 济系Alfred F. Chalk 讲席 教授 。首 批中 组部“ 千 人
计划” 入选 者及 其国 家特 聘专家 ，首 批人 文社 会科 学长江 学者 讲座 教授 ，曾 任上海 市人 民
政府特 聘决 策咨 询专 家， 中国留 美经 济学 会会 长 （1991-1992）。2006 年被 《 华尔街 电讯 》
列为中 国大 陆十 大最 具影 响力的 经济 学家 之一 。主 要研究 领域 包括 经济 理论 、激励 机制 设
计、中 国经 济等 。



孙祁祥 女士 ，独 立董 事， 经济学 博士 。北 京大 学经 济学院 院长 ，教 授， 博士 生导师 ，
享受国 务院 政府 特殊 津贴 专家。 兼任 北京 大学 中国 保险与 社会 保障 研究 中心 主任， 中国 金工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
7 
 
融学会 学术 委员 会委 员、 常务理 事， 中国 保险 学会 副会长 ，教 育部 高等 学校 经济学 类学 科
专业教 学指 导委 员会 委员 ，美国 国际 保险 学会 董事 会成员 、学 术主 持人 ，美 国 C.V. Starr
冠名教 授。 曾任 亚太 风险 与保险 学会 主席 、美 国国 家经济 研究 局、 美国 印第 安纳大 学、 美
国哈佛 大学 、香 港大 学访 问学者 。在 《经 济研 究》 等学术 刊物 上发 表论 文100 多篇 ，主 持
过20 多项 由国 家部 委和 国 际著名 机构 委托 的科 研课 题。 
Jane DeBevoise 女士 ，独 立董事 ，香 港大 学艺 术系 博士。 历任 银行 家信 托公 司（1998
年与德 意志 银行 合并 ） 董 事总经 理 、 所 罗门 ?古 根海 姆基金 会副 主席 及项 目总 监、 香港 政府
委任的 展览 馆委 员会 成员 、 香港 西九 龙文 娱艺 术馆 咨询小 组政 府委 任委 员。2003 年 至今 担
任香港 亚洲 艺术 文献 库董 事局董 事及 主席 ，2009 年 至今担 任美 国亚 洲艺 术文 献库总 裁。 
2、监 事会 成员 
郑剑锋 先生 ：监 事， 金融 学科学 双硕 士。2005 年 12 月起， 郑剑 锋先 生任 职 于中国 工
商银行 监事 会办 公室 ，先 后担任 综合 管理 处处 长、 监督专 员和 监事 会办 公室 副主任 ，主 要
负责风 险 、 内 控及 董事 高 管履职 的监 督检 查工 作 。2014 年6 月 起， 郑剑 锋先 生 被任命 为中
国工商 银行 战略 管理 与投 资者关 系部 集团 派驻 子公 司董监 事办 公室 高级 专家 、专职 派出 董
事。 
黄敏女 士： 监事 ，金 融学 学士。 黄敏 女士 于2006 年 加入Credit Suisse Group (瑞士
信贷集 团) ， 先后 担任 全球 投资银 行战 略部 助理 副总 裁、 亚太 区投 资银 行战 略 部副总 裁 、 中
国区执 行首 席运 营官 ，资 产管理 大中 国区 首席 运营 官,现 任资 产管 理中 国区 负 责人。 
张舒冰 女士 ：监 事， 硕士 。2003 年 4 月至 2005 年 4 月， 任职 于中 国工 商银 行，担 任
主任科 员。 2005 年7 月加 入工银 瑞信 ，2005 年7 月至 2006 年12 月 担任 综合 管理部 翻译 兼
综合， 2007 年至2012 年 担 任战略 发展 部副 总监 ， 2012 年至2014 年9 月 任职 于机 构客 户 部，
担任机 构客 户部 副总 监及 总监职 务；2014 年 9 月至 2015 年 7 月 ，担 任机构 产 品部总 监。
2014 年11 月至 今， 担任 工银瑞 信投 资管 理有 限公 司监事 。2015 年7 月 至今 担任工 银瑞 信
投资管 理有 限公 司副 总经 理。 
洪波女 士 ： 监 事 ， 硕 士 。ACCA 非 执业 会员 。2005 年至 2008 年 任安 永华 明会 计 师事务
所高级 审计 员；2008 年至 2009 年 任民 生证 券有 限责 任公司 监察 稽核 总部 业务 主管；2009
年6 月 加入 工银 瑞信 法律 合规部 ，现 任法 律合 规部 副总监 。 
倪莹女 士 ： 监事 ， 硕士 。2000 年至 2009 年 任职 于中 国人民 大学 ， 历 任副 科长 、 科 长 ，
校团委 副书 记。2009 年至2011 年 就职 于北 京市 委教 工委， 任干 部处 副调 研员 。2011 年加
入工银 瑞信 战略 发展 部， 现任副 总监 。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
8 
 
3、高 级管 理人 员 
郭特华 女士 ：总 经理 ，简 历同上 。 
朱碧艳 女士 ：硕 士， 国际 注册内 部审 计师 ，现 任工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 督察长 ，
兼任工 银瑞 信资 产管 理（ 国际） 有限 公司 董事 、工 银瑞信 投资 管理 有限 公司 监事。1997 －
1999 年中 国华 融信 托投 资 公司证 券总 部经 理 ， 2000 －2005 年中 国华 融资 产管 理 公司投 资银
行部、 证券 业务 部高 级副 经理。 
江明波 先生 ：硕 士， 现任 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司副总 经理 ，兼 任 工 银瑞 信资产 管
理（国 际） 有限 公司 固定 收益投 资总 监， 工银 瑞信 投资管 理有 限公 司董 事。2000 年 7 月
至2001 年11 月 ， 任 职于 长城证 券有 限责 任公 司 ， 担任研 究员 ；2001 年12 月至 2006 年
12 月 ，任 职于 鹏华 基金 管 理有限 公司 ，历 任研 究员 、基金 经理 助理 、普 天债 券基金 经理 、
社保债 券组 合、 社保 回购 组合基 金经 理、 机构 理财 部总监 助理 、 固 定收 益小 组负责 人。2006 
年加入 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司。 
杜海涛 先生 ：硕 士， 现任 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司副总 经理 ，兼 任工 银瑞 信资产 管
理 （ 国际 ） 有限 公司 董事 ，1997 年7 月至2002 年9 月 ， 任 职于 长城证 券有 限 责任公 司，
历任职 员 、 债 券 （金 融工 程） 研究 员 ；2002 年10 月至 2003 年 5 月 ， 任 职 于宝盈 基金 管
理有限 公司 ， 历 任研 究员 、 基金 经理 助理 ；2003 年6 月至 2006 年3 月 ， 任 职 于招商 基金
管理有 限公 司， 历任 研究 员、基 金经 理。2006 年 加 入工银 瑞信 基金 管理 有限 公司。 
赵紫英 女士 ： 博 士， 现 任工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 副总经 理， 1989 年8 月至 1993 年
5 月， 任职 于中 国工 商银 行海淀 支行 ，从 事国 际业 务；1994 年 6 月至 2002 年 4 月 ，任
职于中 国工 商银 行北 京市 分行国 际业 务部 ，历 任综 合科科 长、 国际 业务 部副 总经理 ；2002
年5 月至 2005 年 6 月 ， 任 职于中 国工 商银 行牡 丹卡 中心 ， 历 任市 场营 销部 副 总经理 、 清算
部副总 经理 。2005 年加 入 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司。 
4、本 基金 拟任 基金 经理 
张洋先 生，4 年 证券 从业 经验； 宾夕 法尼 亚大 学电 子工程 专业 博士 ，沃 顿商 学院统 计
学硕士 ；2012 年加入 工银 瑞信， 现任 固定 收益 部基 金经理 ，2015 年8 月17 日至今 ，担 任
工银瑞 信双 债增 强债 券型 证券投 资基 金( 自 2016 年9 月 26 日 起， 变更 为工 银 瑞信双 债增 强
债券型 证券 投资 基金 （LOF ）)基 金经 理；2015 年 8 月 17 日 至今 ，担 任工 银瑞 信保本 3 号
混合型 证券 投资 基金 基金 经理 。 
5、投 资决 策委 员会 成员 
郭特华 女士 ，投 资决 策委 员会主 任， 简历 同上 。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
9 
 
江明波 先生 ，简 历同 上。 
杜海涛 先生 ，简 历同 上。 
宋炳珅 先生 ，12 年证 券从 业经验 ； 曾任 中信 建投 证 券有限 公司 研究 员 ；2007 年加入 工
银瑞信 ，现 任权 益投 资总 监兼研 究部 总监 。2012 年 2 月 14 日至 今， 担任 工银 瑞信添 颐债
券型证 券投 资基 金基 金经 理；2013 年 1 月 18 日至 今，担 任工 银双 利债 券基 金基金 经理 ；
2013 年1 月28 日至2014 年12 月5 日 ， 担 任工 银瑞 信60 天 理财 债券型 基金 基 金经理 ； 2014
年1 月20 日至 今， 担 任工 银瑞信 红利 混合 型证 券投 资基金 基金 经理 ；2014 年1 月 20 日至
今， 担任 工银 瑞信 核心 价 值混合 型证 券投 资基 金基 金经理 ；2014 年10 月 23 日至今 ， 担任
工银瑞 信研 究精 选股 票型 基金基 金经 理；2014 年 11 月 18 日至 今， 担 任工 银医 疗保健 行业
股票型 基金 基金 经理 ； 2015 年2 月 16 日 至今， 担任 工银战 略转 型主 题股 票基 金基金 经 理 。 
欧阳凯 先生 ，14 年证 券从 业经验 ； 曾任 中海 基金 管 理有限 公司 基金 经理 ；2010 年加 入
工银瑞 信， 现任 固定 收益 投资总 监。2010 年 8 月 16 日至今 ，担 任工 银双 利 债券型 基金 基
金经理 ， 2011 年12 月 27 日至今 担任 工银 保本 混合 基金基 金经 理， 2013 年2 月 7 日 至今 担
任工银 保本2 号 混合 型发 起式基 金( 自2016 年2 月19 日起变 更为 工银 瑞信 优质 精选混 合型
证券投 资基 金) 基金 经理 ，2013 年6 月26 日起 至今 担任工 银瑞 信保 本 3 号混 合型基 金基 金
经理,2013 年7 月4 日起 至今担 任工 银信 用纯 债两 年定期 开放 基金 基金 经理 ，2014 年 9 月
19 日 起至 今担 任工银 新财 富灵活 配置 混合 型基 金基 金经理 ，2015 年5 月26 日起至 今担 任
工银丰 盈回 报灵 活配 置混 合型基 金基 金经 理。 
黄安乐 先生 ，13 年 证券 从 业经验 ； 先后 在天 相投 资 顾问有 限公 司担 任研 究员 ， 国 信证
券经济 研究 所担 任资 深分 析师 ， 国 信证 券资 产管 理 总部担 任投 资经 理 、 研 究 员；2010 年加
入工银 瑞信 ， 现任 权益 投 资部总 监 。2011 年11 月 23 日至 今， 担任 工银 瑞信 主 题策略 混合
型证券 投资 基金 基金 经理 ； 2013 年9 月 23 日至 今， 担 任工银 瑞信 精选 平衡 基金 基金经 理；
2014 年10 月22 日至 今， 担任工 银高 端制 造行 业股 票型基 金基 金经 理；2015 年 4 月28 日
至今， 担任 工银 新材 料新 能源行 业股 票型 基金 基金 经理；2016 年 1 月 29 日 至今， 担任 工
银瑞信 国家 战略 主题 股票 型基金 基金 经理 。 
李剑峰 先生 ，13 年 证券 从 业经验 ； 曾任 中央 国债 登 记结算 有限 责任 公司 业务 经理 、 高
级副经 理 ；2008 年 加入 工 银瑞信 ， 曾任 固定 收益 研 究员 ， 现 任专 户投 资部 总 监， 专户 投资
部投资 经理 。 
上述人 员之 间均 不存 在近 亲属关 系。 
（三） 基金 管理 人的 职责 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
10 
 
1、依 法募 集资金 ， 办理 基 金份额 的发 售和 登记 事宜 ； 
2、办 理基 金备 案手 续； 
3、对 所管 理的 不同 基金 财产 分别 管理 、分 别记 账， 进行证 券投 资；



4、按 照基 金合 同的 约定 确 定基金 收益 分配 方案 ，及 时向基 金份 额持 有人 分配 收益； 
5、进 行基 金会 计核 算并 编 制基金 财务 会计 报告 ； 
6、编 制中 期和 年度 基金 报 告；



7、计 算并 公告 基金 资产 净 值，确 定基 金份 额申 购、 赎回价 格； 
8、办 理与 基金 财 产 管理 业 务活动 有关 的信 息披 露事 项；



9、按 照规 定 召 集基 金份 额 持有人 大会 ； 
10、保 存基 金财产 管 理业 务活动 的记 录、 账册 、报 表和其 他相 关资 料； 
11、以 基金 管理 人名 义， 代表基 金份 额持 有人 利益 行使诉 讼权 利或 者实 施其 他法律 行
为；



12、国 务院 证券 监督 管理 机构规 定的 其他 职责 。 
（四） 基金 管理 人承 诺 
1、 本基 金管 理人 将根 据基 金合同 的规 定 ， 按 照招 募 说明书 列明 的投 资目 标 、 策略及 限
制等全 权处 理本 基金 的投 资。 
2、 本基 金管 理人 不从 事违 反 《证 券法》 的行 为， 并 建立健 全内 部控 制制 度， 采取有 效
措施， 防止 违反 《证 券法 》行为 的发 生。 
3、 本基 金管 理人 不从 事违 反 《基 金法》 的行 为， 并 建立健 全内 部控 制制 度， 采取有 效
措施， 保证 基金 财产 不用 于下列 投资 或者 活动 ： 
（1） 承销 证券 ； 
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保； 
（3） 从事 使基 金承 担无 限 责任的 投资 ； 
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是 中 国证 监会 另有 规定 的除外 ； 
（5） 向基 金管 理人 、基 金 托管人 出资 ； 
（6） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动； 
（7） 法律 、行 政法规 和 国 务院证 券监 督管 理机 构 规 定禁止 的其 他活 动 。 
基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或
者与其 有重 大利 害关 系的 公司发 行的 证券 或者 承销 期内承 销的 证券 ，或 者从 事其他 重大 关
联交易 的， 应当 符合 本基 金的投 资目 标和 投资 策略 ，遵循 基金 份额 持有 人利 益优先 原则 ，工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
11 
 
防范利 益冲 突， 建立 健全 内部审 批机 制和 评估 机制 ，按照 市场 公平 合理 价格 执行。 相关 交
易必须 事先 得到 基金 托管 人同意 ，符 合中 国证 监会 的规定 ，并 履行 披露 义务 。重大 关联 交
易应提 交基 金管 理人 董事 会审议 ，并 经过 三分 之二 以上的 独立 董事 通过 。基 金管理 人董 事
会应至 少每 半年 对关 联交 易事项 进行 审查 。 
法律法 规或 监管 部门 取消 或变更 上述 限制 ， 如 适用 于本基 金， 则本 基金 投资 不再受 相
关限制 ，或 按照 调整 后的 规定运 作， 不需 要经 基金 份额持 有人 大会 审议 ，但 须提前 公 告 。 
4、 本基 金管 理人 将加 强人 员管理 ， 强 化职 业操 守， 督 促和约 束员 工遵 守国 家有 关法律 、
法规及 行业 规范 ，诚 实信 用、勤 勉尽 责， 不从 事以 下行为 ： 
（1） 将其 固有 财产 或者 他 人财产 混同 于基 金财 产从 事证券 投资 ； 
（2） 不公 平地 对待 其管 理 的不同 基金 财产 ； 
（3） 利用 基金 财产 或职 务 之便 为 基金 份额 持有 人以 外的第 三人 牟取 利益 ； 
（4） 向基 金份 额持 有人 违 规承诺 收益 或者 承担 损失 ； 
（5） 侵占 、挪 用基 金财 产 ； 
（6 ） 泄 露因 职务 便利 获取 的未公 开信 息 、 利 用该 信 息从事 或者 明示 、 暗示 他 人从事 相
关的交 易活 动； 
（7） 玩忽 职守 ，不 按照 规 定履行 职责 ； 
（8） 其它 法律 法规 以及 国 务院证 券监 督管 理机 构禁 止的行 为。 
5、基 金经 理承 诺 
（1 ） 依 照有 关法 律 、 法 规 和基金 合同 的规 定 ， 本 着 谨慎的 原则 为基 金份 额持 有人谋 取
利益。 
（2） 不利 用职 务之 便为 自 己、 被 代理 人、 被代 表人、 受雇人 或任 何其 他第 三人 谋取不
当利益 。 
（3） 不 泄漏 在任 职期 间知 悉的有 关证 券、 基金 的商 业秘密 以及 尚未 依法 公开 的基金 投
资内容 、基 金投 资计 划等 信息。 
（4）不 以 任何 形式 为除 基 金管理 人以 外的 其他 组织 或个人 进行 证券 交易 。 
（五） 基金 管理 人的 内部 控制制 度 
1、内 部控 制的 原则 
（1） 健全 性原 则。 内部 控 制应当 包括 公司 的各 项业 务、各 个部 门或 机构 和各 级人员 ，
并涵盖 到决 策、 执行 、监 督、反 馈等 各个 环节 。 
（2） 有效 性原 则。 通 过科 学的内 控手 段和 方法 ， 建 立合理 的内 控程 序， 维护 内控制 度工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
12 
 
的有效 执行 。 
（3） 独立 性原 则。 基 金管 理人各 机构 、 部 门和 岗位 职责应 当保 持相 对独 立， 基金管 理
人基金 资产 、自 有资 产、 其他资 产的 运作 应当 分离 。 
（4） 相互 制约 原则 。基 金 管理人 内部 部门 和岗 位的 设置应 当权 责分 明、 相 互 制衡。 
（5 ） 成 本效 益原 则 。 基 金 管理人 运用 科学 化的 经营 管理方 法降 低运 作成 本 ， 提高经 济
效益， 以合 理的 控制 成本 达到最 佳的 内部 控制 效果 。 
2、内 部控 制的 主要 内容 
（1） 控制 环境 
董事会 下设 公司 治理 与风 险控制 委员 会， 负 责对 公司 治理结 构进 行定 期的 评估、 检验 ，
提出对 公司 治理 结构 的修 改和完 善方 案 ， 对公 司经 营管理 和基 金投 资业 务进 行 风险 管理 和
合规性 控制 ，对 公司 内部 稽核审 计工 作结 果进 行审 查和监 督并 向董 事会 报告 ；董事 会下 设
资格审 查 与 薪酬 委员 会， 负责对 股东 推荐 的董 事人 选资格 、高 级管 理人 员资 格、独 立董 事
资格进 行审 查， 拟定 董事、 监事、 高级 管理 人员 薪酬 和激励 政策 ， 报 股东 会或 董事会 批 准 。 
公司管 理层 在总 经理 领导 下，认 真执 行董 事会 确定 的内部 控制 战略 ，为 了有 效贯彻 公
司董事 会制 定的 经营 方针 及发展 战略 ，总 经理 下设 执行委 员会 ，负 责公 司日 常经营 管理 活
动中的 重要 决策 ，执 行委 员会下 设投 资决 策委 员会 和风险 管理 委员 会， 就基 金投资 和风 险
控制等 发表 专业 意见 及建 议，投 资决 策委 员会 是 基 金的 最 高投 资决 策机 构。 
公司设 立督 察长 ，对 董事 会负责 ，主 要负 责对 公司 内部控 制的 合法 合规 性、 有效性 和
合理性 进行 审查 ，发 现重 大风险 事件 时向 公司 董事 会和中 国证 监会 报告 。 
（2） 风险 评估 
a）董 事会 下属 的 公 司治 理 与 风险 控制 委员 会和 督察 长对公 司内 外部 风险 进行 评估； 
b） 执行 委员 会下 属的 风险 管理委 员会 负责 对公 司经 营管理 中的 重大 突发 性事 件和重 大
危机情 况进 行评 估， 制定 危机处 理方 案并 监督 实施 ；负责 对基 金投 资和 运作 中的重 大问 题
和重大 事项 进行 风险 评估 ； 
c）各 级部 门负 责对 职责 范 围内的 业务 所面 临的 风险 进行识 别和 评估 。 
（3） 控制 活动 
控制活 动包 括自 我控 制、 职责分 离、 监察 稽核 、实 物控制 、业 绩评 价、 严格 授权、 资
产分离 等政 策、 程序 或措 施。 
控制活 动体 现为： 自我 控制 以各岗 位的 目标 责任 制为 基础， 是内 部控制 的第 一道 防线 。
在公司 内部 建立 科学 、严 格的岗 位分 离制 度、 授权 制度、 资产 分离 制度 等， 在相关 部门 和工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
13 
 
相关岗 位之 间建 立重 要业 务处理 凭据 传递 和信 息沟 通制度 ，后 续部 门及 岗位 对前一 部门 及
岗位负 有监 督责 任， 使相 互监督 制衡 的机 制成 为内 部控制 的第 二道 防线 。充 分发挥 督察 长
和法律 合规 部对 各岗 位、 各部门 、各 机构 、各 项业 务全面 监察 稽核 作用 ，建 立内部 控制 的
第三道 防线 。 
（4） 信息 与沟 通 
公司建 立双 向的 信息 交流 途径， 形成 了自 上而 下的 信息传 播渠 道和 自下 而上 的信息 呈
报渠道 。通 过建 立 有 效的 信息交 流渠 道， 保证 了公 司员工 及各 级管 理人 员可 以充分 了解 与
其职责 相关 的信 息， 并及 时送达 适当 的人 员进 行处 理。公 司根 据组 织架 构和 授权制 度， 建
立了清 晰的 业务 报告 系统 。 
（5） 内部 监控 
内部监 控由 公司 治理 与风 险控制 委员 会、 督察 长、 风险管 理委 员会 和法 律合 规部等 部
门在各 自的 职权 范围 内开 展。本 公司 设立 了独 立于 各业务 部门 的法 律合 规部 ，其中 监察 稽
核人员 履行 内部 稽核 职能 ，检查 、评 价公 司内 部控 制制度 合理 性、 完备 性和 有效性 ，监 督
公司内 部控 制制 度的 执行 情况， 揭示 公司 内部 管理 及基金 运作 中的 风险 ，及 时提出 改进 意
见，促 进公 司内 部管 理制 度有效 地执 行。 
3、基 金管 理人 关于 内部 控 制的声 明 
（1） 基 金管 理人 确知 建立、 实施和 维持 内部 控制 制度 是本公 司董 事会 及管 理层 的责 任 ； 
（2） 上述 关于 内部 控制 的 披露真 实、 准确 ； 
（3） 本公 司承 诺将 根据 市 场环境 的变 化及 公司 的发 展不断 完善 内部 控制 制度 。 
 
四、基金托管人 
（一）基金托管人情 况 
1、基 本情 况 
名称： 招商 银行 股份 有限 公司（ 以下 简称 “招 商银 行 ”） 
设立日 期：1987 年4 月8 日 
注册地 址： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 
办公地 址： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
14 
 
注册资 本：252.20 亿元 
法定代 表人 ：李 建红 
行长： 田惠 宇 
基金托 管业 务批 准文 号： 证监基 金字[2002]83 号 
电话：0755 —83199084 
传真：0755 —83195201 
资产托 管部 信息 披露 负责 人：张 燕 
2、发 展概 况 
招商银 行成 立 于1987 年4 月 8 日 ， 是我 国第 一家 完全 由企业 法人 持股 的股 份制 商业银
行， 总 行设 在深 圳。 自成 立以来 ， 招 商银 行先 后进 行了三 次增 资扩 股， 并于2002 年3 月成
功地发 行了 15 亿 A 股，4 月 9 日 在上 交所 挂牌 （股 票代码 ：600036 ） ， 是国 内 第一家 采用
国际会 计标 准上 市的 公司 。2006 年9 月又 成功 发行 了 22 亿 H 股，9 月 22 日 在香港 联交 所
挂牌交 易 （股 票代 码 ：3968）， 10 月5 日 行使H 股 超 额配售 ， 共发 行了24.2 亿 H 股 。 截至
2016 年6 月 30 日 ， 本 集团 总资 产 5.5373 万亿 元人 民 币， 高级 法下 资本 充足 率 13.91%，权
重法下 资本 充足 率13.90% 。 
2002 年 8 月， 招 商银 行成 立基金 托管 部；2005 年 8 月， 经 报中 国证 监会 同意 ， 更名 为
资产托 管部 ，下 设业 务管 理室、 产品 管理 室、 业务 营运室 、稽 核监 察室 、基 金外包 业务 室
5 个职 能处 室， 现有 员工60 人。2002 年 11 月， 经中 国人民 银行 和中 国证 监会 批准获 得证
券投资 基金 托管 业务 资格 ， 成 为国 内 第 一家 获得 该 项业务 资格 上市 银行 ；2003 年 4 月， 正
式办理 基金 托管 业务 。招 商银行 作为 托管 业务 资质 最全的 商业 银行 ，拥 有证 券投资 基金 托
管、 受 托投 资管 理托 管、 合格境 外机 构投 资者 托管 （QFII） 、 全 国社 会保 障基 金托管 、 保 险
资金托 管、 企业 年金 基金 托管等 业务 资格 。 
招商银 行确 立“ 因势 而变 、先您 所想 ”的 托管 理念 和“财 富所 托、 信守 承诺 ”的托 管
核心价 值 ， 独 创 “6S 托 管 银行 ” 品 牌体 系， 以 “ 保 护您的 业务 、 保护 您的财 富” 为历 史使
命， 不 断创 新托 管系 统、 服务和 产品 ： 在 业内 率先 推出 “ 网上 托管 银行 系统” 、 托管 业务 综
合系统 和“6 心 ”托 管服 务标 准 ，首 家发 布私 募基 金绩效 分析 报告 ，开 办国 内首个 托管 银
行网站 ， 成 功托 管国 内第 一只券 商集 合资 产管 理计 划、 第 一只FOF、 第一 只信 托资金 计划 、
第一只 股权 私募 基金 、 第 一家实 现货 币市 场基 金赎 回资 金 T+1 到账 、 第 一只 境外银 行 QDII
基金 、 第 一只 红利ETF 基金 、 第一 只 “1+N ” 基 金专 户理财 、 第一 家大 小非 解 禁资产 、 第一
单TOT 保管 ，实 现从 单一 托管服 务商 向全 面投 资者 服务机 构的 转变 ，得 到了 同业认 可。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
15 
 
经过十 四年 发展 ， 招 商银 行资产 托管 规模 快速 壮大 。2016 年招 商银 行加 大高 收益托 管
产品营 销力 度， 截至9 月 末新增 托管 公募 开放 式基 金62 只， 新 增首 发公 募开 放式基 金托 管
规模456.94 亿 元 。 克 服国 内证券 市场 震荡 的不 利形 势， 托管 费收 入 、 托 管资 产 均创出 历史
新高， 实现 托管 费收 入 36.29 亿元 ，同 比增 长 30.06% ，托 管资 产余额 9.42 万 亿元， 同比
增长59.41% 。 作为 公益 慈 善基金 的首 个独 立第 三方 托管人 ， 成功 签约 “ 壹基 金” 公益 资金
托管 ， 为 我国 公益 慈善 资 金监管 、 信息 披露 进行 有 益探索 ， 该项 目荣 获2012 中国金 融品 牌
「金象 奖」 “十 大公 益项 目 ” 奖 ； 四 度蝉 联获 《 财资》 “中 国最 佳托 管专 业银 行” 。2016 年6
月招商 银行 荣膺 《 财资 》 “ 中国最 佳托 管银 行奖 ” ， 成 为国内 唯一 获奖 项国 内托 管银行,该行
“托管 通 ” 获得 国内 《 银 行家 》2016 中 国金 融创 新 “十 佳金 融产品 创新 奖” ；7 月荣 膺2016
年中国 资产 管理 【金 贝奖 】 “最佳 资产 托管 银行 ” 。 
（二）主要人员情况 
李建红 先生 ， 本行 董事 长 、 非 执行 董事 ，2014 年 7 月起担 任本 行董 事 、 董 事 长。 英国
东伦敦 大学 工商 管理 硕士 、吉林 大学 经济 管理 专业 硕士， 高级 经济 师。 招商 局集团 有限 公
司董事 长， 兼任 招商 局国 际有限 公司 董事 会主 席、 招商局 能源 运输 股份 有限 公司董 事长 、
中国国 际海 运集 装箱 （集 团）股 份有 限公 司董 事长 、招商 局华 建公 路投 资有 限公司 董事 长
和招商 局资 本投 资有 限 责 任公司 董事 长。 曾任 中国 远洋运 输（ 集团 ）总 公司 总裁助 理、 总
经济师 、副 总裁 ，招 商局 集团有 限公 司董 事、 总裁 。 
田惠宇 先生 ， 本行 行长 、 执行董 事 ，2013 年5 月 起 担任本 行行 长 、 本 行执 行 董事 。 美
国哥伦 比亚 大学 公共 管理 硕士学 位， 高级 经济 师。 曾 于 2003 年7 月至 2013 年 5 月 历任 上
海银行 副行 长、 中国 建设 银行上 海市 分行 副行 长、 深圳市 分行 行长 、中 国建 设银行 零售 业
务总监 兼北 京市 分行 行长 。 
丁伟先 生， 本行 副行 长。 大学本 科毕 业， 副研 究员 。1996 年 12 月 加入 本行 ，历任 杭
州分行 办公 室主 任兼 营业 部总经 理， 杭州 分行 行长 助理、 副行 长， 南昌 支行 行长， 南昌 分
行行长 ， 总行 人力 资源 部 总经理 ， 总行 行长 助理 ，2008 年4 月 起任 本行 副行 长。 兼任 招银
国际金 融有 限公 司董 事长 。



姜然女 士， 招商 银行 资产 托管部 总经 理， 大学 本科 毕业， 具有 基金 托管 人高 级管理 人
员任职 资格 。先 后供 职于 中国农业 银行 黑 龙江 省 分 行， 华 商银 行， 中国 农业 银行 深 圳市 分
行 ， 从事 信贷 管理 、 托管 工作 。2002 年 9 月 加盟 招 商银行 至今 ， 历任 招商 银 行总行 资产 托
管部经 理、 高级 经理 、总 经理助 理等 职。 是国 内首 家推出 的网 上托 管银 行的 主要设 计、 开
发者之 一， 具有20 余 年银 行信贷 及托 管专 业从 业经 验。在 托管 产品 创新 、服 务流程 优化 、工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
16 
 
市场营 销及 客户 关系 管理 等领域 具有 深入 的研 究 和 丰富的 实务 经验 。 
（三）基金托管业务 经营 情况 
截至2016 年 9 月 30 日， 招商银 行股 份有 限公 司累 计托 管213 只开 放式 基金 及其它 托
管资产 ，托 管资 产 为9.42 万亿元 人民 币。 
( 四)托管人的内部控制制 度 
1、内 部控 制目 标 
确保托 管业 务严 格遵 守国 家有关 法律 法规 和行 业监 管规则 ，自 觉形 成守 法经 营、规 范
运作的 经营 思想 和经 营理 念；形 成科 学合 理的 决策 机制、 执行 机制 和监 督机 制，防 范和 化
解经营 风险 ，确 保托 管业 务的稳 健运 行和 托管 资产 的安全 完整 ；建 立有 利于 查错防 弊、 堵
塞漏洞 、消 除隐 患， 保证 业务稳 健运 行的 风险 控制 制度， 确保 托管 业务 信息 真实、 准确 、
完整、 及时 ；确 保内 控机 制、体 制的 不断 改进 和各 项业务 制度 、流 程的 不断 完善。 
2、内 部控 制组 织结 构 
招商银 行资 产托 管业 务建 立三级 内控 风险 防范 体系 ： 
一级风 险防 范是 在总 行层 面对风 险进 行预 防和 控制 。 
二级防 范是 总 行 资产 托管 部设立 稽核 监察 室， 负责 部门内 部风 险预 防和 控制 。稽核 监
察室在 总经 理室 直接 领导 下，独 立于 部门 内其 他业 务室和 托管 分部 、分 行资 产托管 业务 主
管部门 ，对 各岗 位、 各业 务室、 各分 部、 各项 业务 中的风 险控 制情 况实 施监 督，及 时发 现
内部控 制缺 陷， 提出 整改 方案， 跟踪 整改 情况 。 
三级风 险防 范是 总行 资产 托管部 在专 业岗 位设 置时 ，必须 遵循 内控 制衡 原则 ，监督 制
衡的形 式和 方式 视业 务的 风险程 度决 定。 
3、内 部控 制原 则 
（1） 全面 性原 则。 内 部控 制应覆 盖各 项业 务过 程和 操作环 节、 覆盖 所有 室和 岗位， 并
由全部 人员 参与 。 
（2） 审慎 性原 则。 内 部控 制 的核 心是 有效 防范 各种 风险， 托管 组织 体系 的构 成、 内 部
管理制 度的 建立 都要 以防 范风险 、审 慎经 营为 出发 点，应 当体 现“ 内控 优先 ”的要 求。 
（3） 独 立性 原则 。 各 室、 各岗位 职责 应当 保持 相对 独立， 不同 托管 资产 之间 、 托管 资
产和自 有资 产之 间应 当分 离。内 部控 制的 检查 、评 价部门 应当 独立 于内 部控 制的建 立和 执
行部门 ，稽 核监 察室 应保 持高度 的独 立性 和权 威性 ，负责 对部 门内 部控 制工 作进行 评价 和
检查。



（4 ） 有 效性 原则 。 内部 控 制应当 具有 高度 的权 威性 ， 任 何人 不得 拥有 不受 内 部控制 约工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
17 
 
束的权 利， 内部 控制 存在 的问题 应当 能够 得到 及时 的反馈 和纠 正。 
（5 ） 适 应性 原则 。 内部 控 制应适 应我 行托 管业 务风 险管理 的需 要 ， 并 能随 着 托管业 务
经营战 略、 经营 方针 、经 营理念 等内 部环 境的 变化 和国家 法律 、法 规、 政策 制度等 外部 环
境的改 变及 时进 行修 订和 完善。 内部 控制 应随 着托 管业务 经营 战略 、经 营方 针、经 营理 念
等内部 环境 的变 化和 国家 法律、 法规 、政 策制 度等 外部环 境的 改变 及时 进行 相应的 修订 和
完善。 
（6） 防火 墙原 则。 业务 营 运、稽 核监 察 等 相关 室， 应当在 制度 上和 人员 上适 当分离 ，
办公网 和业 务网 分离 ，部 门业务 网和 全行 业务 网分 离，以 达到 风险 防范 的目 的。 
（7 ） 重 要性 原则 。 内部 控 制应当 在全 面控 制的 基础 上， 关 注 重要 托管 业务 事 项和高 风
险领域 。 
（8） 制衡 性原 则。 内 部控 制应当 在托 管组 织体 系、 机构设 置及 权责 分配 、 业 务流程 等
方面形 成相 互制 约、 相互 监督， 同时 兼顾 运营 效率 。 
（9 ） 成 本效 益原 则 。 内 部 控制应 当权 衡托 管业 务的 实施成 本与 预期 效益 ， 以 适当的 成
本实现 有效 控制 。 
4、内 部控 制措 施 
（1 ） 完 善的 制度 建设 。 招 商银行 资产 托管 部制 定了 《招 商银 行证 券投 资基 金 托管业 务
管理办 法》 、 《招 商银 行资 产托管 业务 内控 管理 办法 》 、 《招 商银 行基 金托 管业 务 操作规 程》
和等一 系列 规章 制度 ，从 资产托 管业 务操 作流 程、 会计核 算、 岗位 管理 、档 案管理 、保 密
管理和 信息 管理 等方 面， 保证资 产托 管业 务科 学化 、制度 化、 规范 化运 作。 为保障 托管 资
产安全 和托 管业 务正 常运 作，切 实维 护托 管业 务各 当事人 的利 益， 避免 托管 业务危 机事 件
发生或 确保 危机 事件 发生 后能够 及时 、准 确、 有效 地处理 ，招 商银 行还 制定 了 《招 商银 行
托管业 务危 机事 件应 急处 理办法 》 ， 并 建立 了灾 难备 份中心 ， 各 种业 务数 据能 及时在 灾难 备
份中心 进行 备份 ，确 保灾 难发生 时， 托管 业务 能迅 速恢复 和不 间断 运行 。 
（2 ） 经 营风 险控 制 。 招 商 银行资 产托 管部 托管 项目 审批 、 资 金清 算与 会计 核 算双人 双
岗、 大 额资 金 专 人跟 踪、 凭证管 理、 差错 处理 等一 系列完 整的 操作 规程 ，有 效地控 制业 务
运作过 程中 的风 险。 
（3 ） 业 务信 息风 险控 制 。 招商银 行资 产托 管部 采用 加密方 式传 输数 据 。 数 据 执行异 地
同步灾 备， 同时 ，每 日实 时对托 管业 务数 据库 进行 备份， 托管 业务 数据 每日 进行备 份， 所
有的业 务信 息须 经过 严格 的授权 才能 进行 访问 。 
（4 ） 客 户资 料风 险控 制 。 招商银 行资 产 托 管部 对业 务办理 过程 中形 成的 客户 资料 ， 视工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
18 
 
同会计 资料 保管 。客 户资 料不得 泄露 ，有 关人 员如 需调用 ，须 经总 经理 室成 员审批 ，并 做
好调用 登记 。 
（5 ） 信 息技 术系 统风 险控 制。 招商 银行 对信 息技 术 系统管 理实 行双 人双 岗双 责、 机房
24 小 时值 班并 设置 门禁 管 理、 电脑 密码 设置 及权 限 管理 、 业 务网 和办 公网 、 与全行 业务 网
双分离 制度 ，与 外部 业务 机构实 行防 火墙 保护 等， 保证信 息技 术系 统的 安全 。 
（6 ） 人 力资 源控 制 。 招 商 银行资 产托 管部 通过 建立 良好的 企业 文化 和员 工培 训、 激励
机制、 加强 人力资 源管 理及 建立人 才梯 级队 伍及 人才 储备机 制， 有效的 进行 人力 资源 控 制 。 
（五）基金托管人对 基金 管理人运作基金进行 监督 的方法和程序 
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《公 开募 集证券 投资 基金 运作 管理 办法》 等
有关证 券法 律法 规的 规定 及基金 合同 的约 定， 对基 金投资 范围 、投 资对 象、 基金投 融资 比
例、基 金投 资禁 止行 为、 基金管 理人 参与 银行 间债 券市场 、基 金管 理人 选择 存款银 行、 基
金资产 净值 计算 、基 金份 额净值 计算 、基 金费 用开 支及收 入确 定、 基金 收益 分配、 相关 信
息披露 、 基 金宣传 推介 材料 中登载 基金 业绩 表现 数据 等的合 法性 、 合规 性进 行监 督和 核 查 。 
基金托 管人 对上 述事 项的 监督与 核查 中发 现基 金管 理人的 实际 投资 运作 违反 《 基金法 》 、
《运作 办法 》 、 基金 合同、 托管协 议、 上述 监督 内容 的约定 和其 他有 关法 律法 规的规 定， 应
及时以 书面 形式 通知 基金 管理人 进行 整改 ，整 改的 时限应 符合 法规 允许 的投 资比例 调整 期
限。基 金管 理人 收到 通知 后应及 时核 对确 认并 以书 面形式 向基 金托 管人 发出 回函并 改正 。
在规定 时间 内， 基金 托管 人有权 随时 对通 知事 项进 行复查 ，督 促基 金管 理人 改正。 基金 管
理人对 基金 托管 人通 知的 违规事 项未 能在 限期 内纠 正的， 基金 托管 人应 报告 中国证 监 会 。 
基金托 管人 发现 基金 管理 人的投 资指 令违 反 《 基 金 法》 、 《运 作办 法》 、 基金 合 同和有 关
法律法 规规 定， 应当 拒绝 执行， 立即 通知 基金 管理 人限期 改正 ，如 基金 管理 人未能 在通 知
期限内 纠正 的， 基金 托管 人应向 中国 证监 会报 告。 
基金管 理人 有义 务配 合和 协助基 金托 管人 依照 法律 法规基 金合 同和 托管 协议 对基金 业
务执行 核查 。对 基金 托管 人发出 的书 面提 示， 基金 管理人 应在 规定 时间 内答 复并改 正， 或
就基金 托管 人的 疑义 进行 解释或 举证 ；对 基金 托管 人按照 法律 法规 、基 金合 同和托 管协 议
的要求 需向 中国 证监 会报 送基金 监督 报告 的事 项， 基金管 理人 应积 极配 合提 供相关 数据 资
料和制 度等 。 
基金托 管人 发现 基金 管理 人有重 大违 规行 为， 应及 时报告 中国 证监 会， 同时 通知基 金
管理人 限期 纠正 ，并 将纠 正结果 报告 中国 证监 会。 基金管 理人 无正 当理 由， 拒绝、 阻挠 对
方根据 托管 协议 规定 行使 监督权 ，或 采取 拖延 、欺 诈等手 段妨 碍对 方进 行有 效监督 ，情 节工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
19 
 
严重或 经基 金托 管人 提出 警告仍 不改 正的 ，基 金托 管人应 报告 中国 证监 会。 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
20 
 
五 、 相 关 服 务 机构 
（一） 基金 份额 发售 机构 
1、直销 中心 
名


称 ：工 银瑞 信基 金管 理有限 公司 
办公地 址： 北京 市西 城区 金融大 街 5 号新 盛大 厦 A 座6-9 层 
注册地 址： 北京 市西 城区 金融大 街 5 号、 甲 5 号 6 层甲 5 号 601 、甲 5 号 7 层甲 5 号
701、甲 5 号 8 层甲5 号801、甲 5 号9 层甲 5 号 901 
法定代 表人 ： 郭 特华 
全国统 一客 户服 务电 话：400-811-9999 
传真：010-66583111 
联系人 ： 王 秋雅 
联系电 话：010-66583138 
公司网 站：www.icbccs.com.cn 
投资者 还可 通过 本公 司电 子自助 交易 系统 认购 本基 金。 
2、其 他销 售机 构 
其他基 金销 售机 构详 见本 基金《 基金 份额 发售 公告 》 。 
基金管 理人 可根 据 《 基金 法》 、 《 运作 办法》 、 《销 售办 法》 和 本基 金基 金合 同等 的规定 ，
选择其 他符 合要 求的 机构 销售本 基金 ，并 及时 履行 公告义 务。 
（二） 基金 登记 机构 
名


称 ：工 银瑞 信基 金管 理有限 公司 
注册地 址 ： 北京 市西 城区 金融大 街 5 号、 甲 5 号 6 层甲 5 号 601 、甲 5 号 7 层甲 5 号
701、甲 5 号 8 层甲5 号801、甲 5 号9 层甲 5 号 901 
注册登 记业 务 办 公地 址： 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大 厦A 座6 层 
法定代 表人 ： 郭 特华 
全国统 一客 户服 务电 话：400-811-9999 
传


真：010-66583100 
联系人 ：朱 辉毅 
（三） 律师 事务 所及 经办 律师 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
21 
 
名 称： 上 海源 泰律 师事 务 所 
住 所： 上 海市 浦东 南路256 号 华夏 银行 大厦 14 楼 
办公地 址： 上海 市浦 东南 路 256 号华 夏银 行大 厦 14 楼 
负责人 ：廖海 
电 话：021-51150298 
传 真：021-51150398 
经办律 师： 廖海 、刘佳 
（四） 会计 师事 务所 及经 办注册 会计 师 
名


称： 普 华永 道中 天会 计师事 务所(特 殊普 通合 伙) 
住


所 ：上 海市 浦东 新区 陆家嘴 环 路 1318 号 星展 银 行大 厦 6 楼 
办公地 址： 上海 市湖 滨 路202 号 普华 永道 中心11 楼 
执行事 务合 伙人 ： 李丹 
经办注 册会 计师 ： 单峰 、 朱宏宇 
联系电 话： （021 ）23238888 
传真： （021 ）23238800 
联系人 ： 朱 宏宇 
 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
22 
 
六、基金的募集 
（一） 基金 募集 的依 据 
本基金 由基 金管 理人 依照 《基金 法》 、 《运 作办 法》 、 《 销售办 法》 、 基 金合 同及 其 他法律
法规的 有关 规定 募集 。本 基金募 集申 请已 经中 国证 监会 2016 年9 月9 日 证监 许可 【2016 】
2070 号文 予以 注册 。 
（二） 基金 类 别 
债券型 证券 投资 基金 。 
（三） 基金 的运 作方 式 
契约型 、开 放式 。 
（四） 基金 存续 期 限 
不定期 。 
（五） 基金 份额 发售 面值 
本基金 基金 份额 发售 面值 为人民 币 1.00 元。 
（六） 募集 方式 
本基金 通过 各销 售机 构的 基金销 售网 点公 开发 售， 各销售 机构 的具 体名 单见 基金份 额
发售公 告以 及基 金管 理人 届时发 布的 调整 销售 机构 的相关 公告 。 
（七） 募集 期限 
本基金 募集 期限 自基 金份 额发售 之日 起不 超 过 3 个 月。 
本基金 自 2016 年 11 月 21 日至 2016 年 12 月 9 日进 行发售 。 如果 在此 期间 届满 时未达
到本招 募说 明书 第七 章第 （一） 条规 定的 基金 备案 条件， 基金 可在 募集 期限 内继续 销售 。
基金管 理人 也可 根据 基金 销售情 况在 募集 期限 内适 当延长 或缩 短基 金发 售时 间，并 及时 公
告。 
（八） 募集 对象 
符合法 律法 规规 定的 可投 资于证 券投 资基 金的 个人 投资者 、机 构投 资者 和合 格境外 机
构投资 者以 及法 律法 规或 中国证 监会 允许 购买 证券 投资基 金的 其他 投资 人 。 
（九） 募集 场所 
本基金 通过 基金 销售 机构 的办理 基金 销售 业务 的网 点向投 资者 公开 发售 。 
详见基 金份 额发 售公 告以 及基金 管理 人届 时发 布的 调整销 售机 构的 相关 公告 。 基金 管工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
23 
 
理人可 以根 据情 况 调 整销 售 机构 ，并 另行 公告 。 
（十） 认购 安排 
1、 认购 时间： 本基 金具 体发 售时间 由基 金管 理人 根据 相关法 律法 规及 本基 金基 金合同 ，
在基金 份额 发售 公告 中确 定并披 露。 
2、投 资者 认购 应提 交的 文 件和办 理的 手续 
详见基 金份 额发 售公 告。 
3、认 购原 则和 认购 限额 
（1） 本基 金认 购采 用金 额 认购方 式。 
（2） 投资 者认 购前 ，需 按 销售机 构规 定的 方式 全额 缴款 。 
（3 ） 投 资人 在募 集期 内可 多次认 购基 金份 额 ， 认 购 费用按 每笔 认购 申请 单独 计算 ， 但
已受理 的认 购申 请不 得撤 销。 
（4） 投 资者 通过 本基 金指 定销售 机构 和本 基金 管理 人电子 自助 交易 系统 认购 ， 每笔 最
低金额 （ 含认 购费 ） 为 10 元人民 币 ， 追 加认 购单 笔 最低金 额 （含 认购 费 ） 为10 元人 民币 。
通过本 基金 管理 人直 销中 心认购 ， 单 个基金 账户 的首 次最低 认购 金额 为100 万 元人民 币 （ 含
认购费 ） ， 追加 认购 单笔 最 低金额 为10 元（ 含认 购费 ） ，已 在直 销中 心有 认/申 购本公 司旗
下基金 记录 的投 资者 不受 上述认 购最 低金 额的 限制 ，单笔 认购/追 加最 低金 额 为 10 元 人民
币（含 认购 费） 。 
（5） 基金 募集 期间 单个 投 资人的 累计 认购 规模 没有 限制。 
（6 ） 投 资者 可以 在基 金合 同生效 后 的 第二 个工 作日起 到原 认购 网点 打印 认购 成交确 认
凭证或 查询 认购 成交 确认 信息 。 
4、认 购费 用 
本基金 的认 购费 率如 下： 
费用种 类 情形 费率 
认购费 率 
认购金 额（M）＜100 万 
0.6% 
100 万≤M ＜300 万 
0.4% 
300 万≤M ＜500 万 
0.2% 
M ≥500 万 
按笔收 取，1,000 元/ 笔 
养老金 特定 认购 费率 
M ＜100 万 0.24% 
100 万≤M ＜300 万 0.12% 
300 万≤M ＜500 万 0.04% 
500 万≤M 按笔收 取，1000 元/ 笔 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
24 
 
注：1 、M 为认购金额 ； 



 2 、实施特定认购费率的养 老金客户包括：全国社 会保障 基金、可以投资基金的 地方社 会保障基
金、企业 年金单 一计划以 及集 合计划、 企业年金 理事会 委托 的特定客 户资产管 理计划 。如 将来出现 经养老
基金监管 部门认 可的新的 养老 基金类型 ，本公司 将在招 募说 明书更新 时或发布 临时公 告将 其纳入养 老金客
户范围，并按规定向中国证监会备案 ； 
3 、养老金客户须通过我公司直销柜台 认购。 
本基金 认购 费由 认购 人承 担， 不列 入基 金财 产 。 认 购费用 用于 本基 金的 市场 推广 、 销
售、注 册登 记等 募集 期间 发生的 各项 费用 。 
5 、认 购价 格及 认购 份额 的 计算 
本基金 的认 购价 格为 每份 基金份 额 1.00 元。 
有效认 购款 项在 基金 募集 期间形 成的 利息 归投 资者 所有， 如基 金合 同生 效， 则折算 为
基金份 额计 入投 资者 的账 户，利 息和 具体 份额 以登记 机构 的记 录为 准 。 
投资者 认购 基金 份额 ，当 认购费 用为 比例 费率 时， 认购份 额的 计算 方式 如下 ： 
净认购 金额 ＝认 购金 额/ （1＋认 购费 率） 
认购费 用＝ 认购 金额 －净 认购金 额 
认购份 额＝ （净 认购 金额 ＋认购 利息 ）/ 基金 份额 面 值 
当认购 费用 为固 定金 额时 ，认购 份额 的计 算方 法如 下： 
认购费 用＝ 固定 金额 
净认购 金额=认 购金 额－ 认 购费用 
认购份 额＝ （净 认购 金额 ＋认购 利息 ）/ 基金 份额 面 值 
认购份 额的 计算 保留 到小 数点 后 2 位 ， 小 数点2 位 以后的 部分 四舍 五入 ， 由 此误差 产
生的收 益或 损失 由基 金财 产承担 。 
例 1：某 投资 人 （ 非养 老 金客户 ）投资 10,000 元 认购本 基金 的基 金份 额， 如果认 购
期内认 购资 金获 得的 利息 为 5 元 ，则 其可 得到 的基 金份额 计算 如下 ： 
净认购 金额 ＝10,000/ （1+0.6%）＝9,940.36 元 
认购费 用＝10,000 －9,940.36＝59.64 元 
认购份 额＝ （9,940.36＋5 ）/1.00 ＝9,945.36 份 
即投资 人投 资10,000 元 认购本 基金 的基 金份 额， 加上认 购资 金在 认 购 期内 获得的 利
息，可 得 到9,945.36 份 基 金份额 。 
例 2： 某投 资人 投资 5,000,000 元认 购本 基金 的基 金 份额， 如果 认购 期内 认购 资金获
得的利 息 为250 元， 则其 可得到 的基 金份 额计 算如 下： 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
25 
 
净认购 金额 ＝5,000,000-1,000 ＝4,999,000 元 
认购费 用＝1,000 元 
认购份 额＝ （4,999,000 ＋250）/1.00 ＝4,999,250.00 份 
即投资 人投 资5,000,000 元认购 本基 金的 基金 份额 ， 加 上认 购资 金在 认购 期 内获得 的
利息， 可得 到4,999,250.00 份 基金 份额 。 
6 、认 购的 方法 与确 认 
（1） 认购 方法 
投资者 认购 时间 安排 、 投 资者认 购应 提交 的文 件和 办理的 手续 ， 由 基金 管理 人根据 相
关法律 法规 及本 基金 基金 合同， 在基 金份 额发 售公 告中确 定并 披露 。 
（2） 认购 确认 
销售机 构（ 包括 直销 机构 的直销 中心 、基 金管 理人 电子自 助交 易和 其他 销售 机构） 受
理申请 并不 表示 对该 申请 已经成 功的 确认 ，而 仅代 表销售 机构 确实 接收 到认 购申请 。申 请
是否有 效应 以登 记机 构的 确认登 记为 准。 投资 者可 在基金 合同 生效 后到 各销 售机构 查询 最
终成交 确认 情况 和认 购的 份额。 
7 、募 集期 间认 购资 金利 息 的处理 方式 
有效认 购款 项在 募集 期间 产生的 利息 将折 算为 基金 份额 归 基金 份额 持有 人所 有，其 中
利息转 份额 的具 体数 额 以 登记机 构的 记录 为准 。 
（ 十一 ）募 集资 金 
基金募 集期 间募 集的 资金 存入专 门账 户， 在基 金募 集结束 前任 何人 不得 动用 。 
基金合 同生 效前 所发 生的 信息披 露费 、 律师 费和 会 计师费 以及 其他 费用 不从 基金财 产
中支付 。 基 金合 同生 效后 所发生 的 与 基金 相关 的 信 息披露 费、 律师 费和 会计 师费以 及其 他
费用从 基金 财产 中支 付。 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
26 
 
七 、 基 金 合 同 的生 效 
( 一)基 金备 案的 条件 
本基金 自基 金份 额发 售之 日起 3 个月 内， 在基 金募 集份额 总额 不少 于2 亿份 ， 基金 募
集金额 不少 于2 亿元 人民 币且基 金认 购人 数不 少于200 人 的条 件下 ，基 金募 集期届 满或 基
金管理 人依 据法 律法 规及 招募说 明书 可以 决定 停止 基金发 售 ， 并 在 10 日 内聘 请法定 验资 机
构验资 ，自 收到 验资 报告 之日 起 10 日内 ，向 中国 证 监会办 理基 金备 案手 续。 
基金募 集达 到基 金备 案条 件的 ， 自 基金 管理 人办 理 完毕基 金备 案手 续并 取得 中国证 监
会书面 确认 之日 起， 《基 金 合同 》 生 效； 否则 《 基金 合同 》 不 生效 。 基 金管 理 人在收 到中 国
证监会 确认 文件 的次 日对 《基金 合同 》生 效事 宜予 以公告 。基 金管 理人 应将 基金募 集期 间
募集的 资金 存入 专门 账户 ，在基 金募 集行 为结 束前 ，任何 人不 得动 用。 
( 二)基 金合 同不 能生 效时 募集资 金的 处理 方式 
如果募 集期 限届 满， 未满 足基金 备案 条件 ，基 金管 理人应 当承 担下 列责 任： 
1 、以 其固 有财 产承 担因 募 集行为 而产 生的 债务 和费 用； 
2 、 在基 金募 集期 限届 满 后30 日 内返 还投 资者 已缴 纳 的款项 ， 并 加计 银行 同期 活期存
款利息 ； 
3 、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管 理
人、基 金托 管人 和销 售机 构为基 金募 集支 付之 一切 费用应 由各 方各 自承 担。 
( 三)基 金存 续期 内的 基金 份额持 有 人 数量 和资 产规 模 
《基金 合同 》生 效后 ，连 续 20 个工 作日 出现 基金 份 额持有 人数 量不满 200 人 或者基
金资产 净值 低 于5,000 万 元情形 的， 基金 管理 人应 当在定 期报 告中 予以 披露 ； 连续60 个工
作日出 现前 述情 形的 ， 在 履行适 当程 序后 ，则 直接 终止《 基金 合同 》并 进入 基金财 产清 算
程序， 无需 召开 基金 份额 持有人 大会 审议 。 
法律法 规或 监管 部门 另有 规定时 ，从 其规 定。 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
27 
 
八 、 基 金 份 额 的申 购 、 赎 回 与 转换 
（一） 申购 和赎 回场 所 
本基金 的申 购与 赎回 将通 过销售 机构 进行 。具 体的 销售网 点将 由基 金管 理人 在招募 说
明书或 其他 相关 公告 中列 明。基 金管 理人 可根 据情 况变更 或增 减销 售机 构， 并予以 公告 。
基金投 资者 应当 在销 售机 构办理 基金 销售 业务 的营 业场所 或按 销售 机构 提供 的其他 方式 办
理基金 份额 的申 购与 赎回 。 
（二） 申购 和赎 回的 开放 日及时 间 
1、开 放日 及开 放时 间 
投资人 在开 放日 办理 基金 份额的 申购 和赎 回， 具体 办理时 间为 上海 证券 交易 所、深 圳
证券交 易所 的正 常交 易日 的交易 时间 ，但 基金 管理 人根据 法律 法规 、中 国证 监会的 要求 或
基金合 同的 规定 公告 暂停 申购、 赎回 时除 外。 
基金合 同生 效后 ，若 出现 新的证 券 、 期货 交易 市场 、证券 、期 货 交 易所 交易 时间变 更
或其他 特殊 情况 ，基 金管 理人将 视情 况对 前述 开放 日及开 放时 间进 行相 应的 调整， 但应 在
实施日 前依 照《 信息 披露 办法》 的有 关规 定在 指定 媒介上 公告 。 
2、申 购、 赎回 开始 日及 业 务办理 时间 
基金管 理人 自基 金合 同生 效之日 起不 超过3 个月 开 始办理 申购 ，具 体业 务办 理时间 在
申购开 始公 告中 规定 。 
基金管 理人 自基 金合 同生 效之日 起不 超过3 个月 开 始办理 赎回 ，具 体业 务办 理时间 在
赎回开 始公 告中 规定 。 
在确定 申购 开始 与赎 回开 始时间 后， 基金 管理 人应 在申购 、赎 回开 放日 前依 照《信 息
披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒 介上 公告 申购 与赎 回的开 始时 间。 
基金管 理人 不得 在基 金合 同约定 之外 的日 期或 者时 间办理 基金 份额 的申 购 、 赎回或 者
转换。 投资 人在 基金 合同 约定之 外的 日期 和时 间提 出申购 、赎 回或 转换 申请 且登记 机构 确
认接受 的， 其基 金份 额申 购、赎 回 或 转换 价格 为下 一开放 日基 金份 额申 购、 赎回 或 转换 的
价格。 
（三） 申购 与赎 回的 原则 
1、 “未 知价 ”原 则 ， 即 申 购、 赎回 价格 以申 请当 日 收市后 计算 的基 金份 额净 值为基 准
进行计 算； 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
28 
 
2、“ 金额 申购 、份 额赎 回 ” 原则 ，即 申购 以金 额申 请，赎 回以 份额 申请 ； 
3、当 日的 申购 与赎 回申 请 可以在 基金 管理 人规 定的 时间以 内撤 销； 
4、赎 回遵 循 “ 先进 先出 ” 原则， 即按 照投 资人 认购 、申购 的先 后次 序进 行顺 序赎回 。 
5、办 理申 购、 赎回 业务 时 ，应当 遵循 基金 份额 持有 人利益 优先 原则 。 
基金管 理人 可在 法律 法规 允许的 情况 下， 对上 述原 则进行 调整 。基 金管 理人 必须在 新
规则开 始实 施前 依照 《信 息披露 办法 》的 有关 规定 在指定 媒介 上公 告。 
投资者 办理 申购 、赎 回等 业务时 应提 交的 文件 和办 理手续 、办 理时 间、 处理 规则等 在
遵守基 金合 同和 招募 说明 书规定 的前 提下 ，以 各销 售机构 的具 体规 定为 准。 
（四） 申购 与赎 回的 程序 
1、申 购和 赎回 的申 请方 式 
投资人 必须 根据 销售 机构 规定的 程序 ，在 开放 日的 具体业 务办 理时 间内 提出 申购或 赎
回的申 请。 
2、申 购和 赎回 的款 项支 付 
投资人 申购 基金 份额 时， 必须全 额交 付申 购款 项， 投资人 交付 申购 款项 ，申 购 成立 ；
登记机 构确 认基 金份 额时 ，申购 生效 。 
基金份 额持 有人 递交 赎回 申请， 赎回 成立 ；登 记机 构确认 赎回 时， 赎回 生效 。基金 份
额持有 人 赎 回申 请成 功后 ，基金 管理 人将 在 T ＋7 日(包括 该日) 内支 付赎 回款 项。 遇 证券 、
期货交 易所 或交 易市 场数 据传输 延迟 、通 讯系 统故 障、银 行数 据交 换系 统故 障或其 它非 基
金管理 人及 基金 托管 人所 能控制 的因 素影 响业 务处 理流程 时， 赎 回 款项 顺延 至下一 个工 作
日划出 。 在 发生 巨额 赎回 或基金 合同 载明 的其 他暂 停赎回 或延 缓支 付赎 回款 项的情 形时，
款项的 支付 办法 参照 基金 合同有 关条 款处 理。 
3、申 购和 赎回 申请 的确 认 
基金管 理人 应以 交易 时间 结束前 受理 有效 申购 和赎 回申请 的当 天作 为申 购或 赎回申 请
日(T 日) ， 在 正常 情况 下 ， 本基金 登记 机构 在 T+1 日 内对该 交易 的有 效性 进行 确认 。T 日提
交的有 效申 请， 投资 人 应 在T+2 日后( 包括 该日)及时 到销 售网 点柜 台或 以销 售机构 规定 的
其他方 式查 询申 请的 确认 情况。 若申 购不 成功 或无 效 ，则 申购 款项 本金 退还 给投资 人。 
基金销 售机 构对 申购 、赎 回申 请 的受 理并 不代 表申 请一定 成功 ，而 仅代 表销 售机构 确
实接收 到申 请。 申购 、赎 回的确 认以 登记 机构 的确 认结果 为准 。对 于申 请的 确认情 况， 投
资者应 及时 查询 。因 投资 者怠于 履行 该项 查询 等各 项义务 ，致 使其 相关 权益 受损的 ，基 金
管理人 、基 金托 管人 、其 他基金 销售 机构 不承 担由 此造成 的损 失或 不利 后果 。如因 申请 未工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
29 
 
得到登 记机 构的 确认 而造 成的损 失， 由投 资人 自行 承担。 
在法律 法规 允许 的范 围内 ，本基 金登 记机 构可 根据 相关业 务规 则， 对上 述业 务办理 时
间进行 调整 ，本 基金 管理 人将于 开始 实施 前按 照有 关规定 予以 公告 。 
（五） 申购 与赎 回的 数 量 限制 
1、申 购时 ，投 资者 通过 销 售机构 网点 每笔 申购 本基 金的最 低金 额为10 元 人民 币 （含
申购费 ）； 通过 本基 金管 理人电 子自 助交 易系 统申 购， 每 个基 金账 户 单 笔申 购最低 金额 为
10 元 人民 币 （ 含申 购费 ） ； 通 过本 基金 管理 人直 销 中心申 购 ， 首 次最 低申 购 金额 为 100 万
元人民 币 （含 申购 费 ） ， 已 在直销 中心 有认/申 购本 公 司旗下 基金 记录 的投 资者 不受首 次申
购最低 金额 的限 制， 单笔 申购最 低金 额 为 10 元人 民 币 （含 申购 费 ） 。 实 际操 作中， 以各 销
售机构 的具 体规 定为 准。 
投资人 将当 期分 配的 基金 收益再 投资 时， 不受 最低 申购金 额的 限制 。 
2、每 次赎 回基 金份 额不 得 低于 10 份， 基金 份额 持有 人赎回 时或 赎回 后在 销售 机构网
点保留 的基 金份 额余 额不 足 10 份的 ， 在赎 回时 需一 次全部 赎回 。 实际 操作 中 ， 以各销 售机
构的具 体规 定为 准。 
通过本 基金 管理 人电 子自 助交易 系统 赎回 ， 每 次赎 回份额 不得 低 于 10 份， 基 金份额 持
有人赎 回时 或赎 回后 在基 金管理 人电 子自 助交 易系 统保留 的基 金份 额余 额不 足 10 份的 ， 在
赎回时 需一 次全 部赎 回。 
如遇巨 额赎 回等 情况 发生 而导致 延期 赎回 时， 赎回 办理和 款项 支付 的办 法将 参照基 金
合同有 关巨 额赎 回或 连续 巨额赎 回的 条款 处理 。 
3、 基金 管理 人可 在法 律法 规允许 的情 况下 ， 调 整上 述规定 申购 金额 和赎 回份 额的数 量
限制。 基金 管理 人必 须在 调整实施 前 依照 《信 息披 露办法 》的 有关 规定 在指 定媒介 上公 告
并报中 国证 监会 备案 。 
（六） 申购 和赎 回的 价格 、费用 及其 用途 
1、申 购费 
本基金 对申 购设 置级 差费 率， 投 资者 在一 天之 内如 有多笔 申购 ，适 用费 率按 单笔分 别
计算。 
本基金 的申 购费 率如 下表 所示： 
费用种 类 情形 费率 
申购费 率 
申购金 额（M）＜100 万 
0.8% 
100 万≤M ＜300 万 
0.5% 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
30 
 
300 万≤M ＜500 万 
0.3% 
M ≥500 万 
按笔收 取，1,000 元/ 笔 
养老金 特定 申购 费率 
M ＜100 万 
0.32% 
100 万≤M ＜300 万 
0.15% 
300 万≤M ＜500 万 
0.06% 
M ≥500 万 
按笔收 取，1,000 元/ 笔 
注：1 、M 为申购金额； 



 2 、实施特定申购费率的养 老金客户包括：全国社 会保障 基金、可以投资基金的 地方社 会保障基
金、企业 年金单 一计划以 及集 合计划、 企业年金 理事会 委托 的特定客 户资产管 理计划 。如 将来出现 经养老
基金监管 部门认 可的新的 养老 基金类型 ，本公司 将在招 募说 明书更新 时或发布 临时公 告将 其纳入养 老金客
户范围，并按规定向中国证监会备案 ； 



3 、养老金客户须通过我公司 直销柜台申购。 
本基金 的申 购费 用由 申购 人承担 ，主 要用 于本 基金 的市场 推广 、销 售、 注册 登记等 各
项费用 ，不 列入 基金 财产 。 
2、赎 回费 
赎回费 用由 赎回 基金 份额 的基金 份额 持有 人承 担， 在基金 份额 持有 人赎 回基 金份额 时
收取。 对持 续持 有期 少于 30 日的 投资 人收 取的 赎回 费将全 额计 入基 金财 产； 对持续 持有 期
不少 于30 日但 少于3 个 月 的投资 人收 取的 赎回 费总 额的 75% 计 入基 金财 产 ； 对 持续持 有期
不少于 3 个月 但少于 6 个 月的投 资人 收取 的赎 回费 总额的 50% 计 入基 金财 产 ；对持 续持 有
期 不少 于6 个月 的投 资人 收取的 赎回 费总 额 的 25% 计入基 金财 产 （1 年以365 天计 ） 。 本基
金赎回 费 的 具体 费率 如下 ： 
费用种 类 情形 费率 
 
 
赎回费 率 
Y ＜7 天 1.00% 
7 天≤Y ＜30 天 0.50% 
30 天≤Y ＜1 年 0.10% 
1 年 ≤Y ＜2 年 
0.05% 
Y ≥2 年 0% 
 
3、 基金 管理 人可 以在 基金 合同约 定的 范围 内调 整费 率或收 费方 式， 并最 迟应 于新的 费
率或收 费方 式实 施日 前依 照《信 息披 露办 法》 的有 关规定 在指 定媒 介上 公告 。 
4、 基金 管理 人可 以在 不违 反法律 法规 规定 及基 金合 同约定 的情 形下 根据 市场 情况制 定
基金促 销计 划， 定期 或不 定期地 开展 基金 促销 活动 。在基 金促 销活 动期 间， 按相关 监管 部
门要求 履行 必要 手续 后， 基金管 理人 可以 适当 调低 基金申 购费 率。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
31 
 
（七） 申购 份 额 与赎 回金 额的计 算方 式 
1、 申购 份额 的计 算方 式： 申 购的有 效份 额为 按实 际确 认的申 购金 额在 扣除 申购 费用后 ，
以申请 当日 基金 份额 净值 为基准 计算 ，各 计算 结果 均按照 四舍 五入 方法 ，保 留小数 点后 两
位，由 此误 差产 生的 损失 由基金 财产 承担 ，产 生的 收益归 基金 财产 所有 。 
本基金 的申 购金 额包 括申 购费用 和净 申购 金额 。其 中， 
当申购 费用 为比 例费 率时 ， 申购 份额 的计 算方 式如 下： 
净申购 金额=申 购金 额/（1 ＋申购 费率 ） 
申购费 用 = 申购 金额-净 申 购金额 
申购份 额= 净申 购金 额/T 日基金 份额 净值 
当申购 费用 为固 定金 额时 ，申购 份额 的计 算方 法如 下： 
申购费 用＝ 固定 金额 
净申购 金额=申 购金 额－ 申 购费用 
申购份 额＝ 净申 购金 额/ T 日基 金份 额净 值 
例 1：某 投资 者 （ 非养 老 金客户 ）投资 5 万 元申 购 本基金 的基 金份 额， 假设 申购当 日
基金份 额净 值 为1.0500 元 ，则可 得到 的申 购份 额为 ： 
净申购 金额 ＝50,000/ （1 ＋0.8% ）＝49,603.17 元 
申购费 用＝50,000 －49,603.17 ＝396.83 元 
申购份 额＝49,603.17/1.0500＝47,241.11 份 
即： 投 资 人 投资5 万 元申 购本基 金 的 基金 份额 ， 假 设申购 当日 基金 份额 净值 为 1.0500
元，则 其可 得 到47,241.11 份基 金份 额。 
例 2：某 投资 者 （ 非养 老 金客户 ）投资 500 万元 申 购本基 金 的 基金 份额 ， 假 设申购 当
日基金 份额 净值 为1.0500 元，则 可得 到的 申购 份额 为： 
净认购 金额 ＝5,000,000-1,000 ＝4,999,000 元 
申购费 用＝1,000 元 
申购份 额＝4,999,000/1.0500＝4,760,952.38 份 
即： 投 资 人 投资500 万元 申 购本基 金 的 基金 份额 ， 假 设 申购当 日基 金份 额净 值 为1.0500
元，则 其可 得 到4,760,952.38 份基 金份 额。 
2、 赎回 金额 的计 算方 式： 赎回金 额为 按实 际确 认的 有效赎 回份 额乘 以申 请当 日基金 份
额净值 的金 额， 净赎 回金 额为赎 回金 额扣 除赎 回费 用的金 额， 各计 算结 果均 按照四 舍五 入
方法， 保留 小数 点后 两位 ，由此 误差 产生 的损 失由 基金财 产承 担， 产生 的收 益归基 金财 产工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
32 
 
所有。 
本基金 的净 赎回 金额 为赎 回金额 扣减 赎回 费用 。其 中， 
赎回金 额＝ 赎回 份数 ×T 日基金 份额 净值 
赎回费 用＝ 赎回 金额 ×赎 回费率 
净赎回 金额=赎 回金 额－ 赎 回费用 
例：某 投资 者赎 回 本 基金1 万份 基金 份额 ，持 有时 间为 两 年六 个月 ， 对 应的 赎回费 率
为0% ，假 设赎 回当 日基 金 份额净 值 是 1.2500 元， 则其可 得到 的赎 回金 额为 ： 
赎回金 额＝10,0 00× 1.2500=12,500.00 元 
赎回费 用 ＝12,5 00×0%=0 元 
净赎回 金额 ＝12,500-0=12,500.00 元 
即： 投资 者赎 回本 基金 1 万份基 金份 额 ， 持 有期 限 为两年 六个 月 ， 假 设赎 回 当日基 金
份额净 值 是1.2500 元， 则 其可得 到的 赎回 金额 为 12,500.00 元。 
3、基 金份 额净 值计 算 
基金份 额净 值的 计算 公式 为计算 日基 金资 产净 值除 以计算 日登 记在 册 基 金份 额 余额 所
得的单 位基 金份 额的 价值 。 
T 日基 金份 额净 值 ＝T 日 基金资 产净 值/T 日 登记 在 册 基金 份额 余额 。 
基金份 额净 值单 位为 元， 计算结 果保 留在 小数 点后 四位， 小数 点后 第 五 位四 舍五入 。
由此产 生的 误差 在基 金财 产中列 支。 
T 日的 基金 份额 净值 在当 天收市 后计 算， 并在 次日 公告。 遇特 殊情 况， 经中 国证监 会
同意， 可以 适当 延迟 计算 或公告 。 
（八） 拒绝 或暂 停申 购的 情形 
发生下 列情 况时 ，基 金管 理人可 拒绝 或暂 停接 受投 资人的 申购 申请 ： 
1、因 不可 抗力 导 致 基金 无 法正常 运作 。 
2、发 生基 金合 同规 定的 暂 停基金 资产 估值 情况 。 
3、 证券 、 期货 交易 所交 易 时间非 正常 停市 ， 导致 基 金管理 人无 法计 算当 日基 金资产 净
值。 
4、接 受某 笔或 某些 申购 申 请可能 会影 响或 损害 现有 基金份 额持 有人 利益 时。 
5、 基金 资产 规模 过大 ， 使 基金管 理人 无法 找到 合适 的投资 品种 ， 或其 他可 能 对基金 业
绩产生 负面 影响 ，从 而损 害现有 基金 份额 持有 人利 益的情 形。 
6、法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其他 情形 。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
33 
 
发生上 述第1、2 、3 、5、6 项暂 停申 购情 形之 一且 基金管 理人 决定 暂停 申购 时，基 金
管理人 应当 根据 有关 规定 在指定 媒介 上刊 登暂 停申 购公告 。 如果 投资 人的 申购 申请被 拒绝 ，
被拒绝 的申 购款 项本 金将 退还给 投资 人。 在暂 停申 购的情 况消 除时 ，基 金管 理人应 及时 恢
复申购 业务 的办 理。 
（九） 暂停 赎回 或延 缓支 付赎回 款项 的情 形 
发生下 列情 形时 ，基 金管 理人可 暂停 接受 投资 人的 赎回申 请或 延缓 支付 赎回 款项： 
1、因 不可 抗力 导致 基金 管 理人不 能支 付赎 回款 项。 
2、发 生基 金合 同规 定的 暂 停基金 资产 估值 情况 。 
3、 证券 、 期货 交易 所交 易 时间非 正常 停市 ， 导致 基 金管理 人无 法计 算当 日基 金资产 净
值。 
4、连 续两 个或 两个 以上 开 放日发 生巨 额赎 回。 
5、法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其他 情形 。 
发生上 述情 形之 一且 基金 管理人 决定 暂停 赎回 或延 缓支付 赎回 款项 时， 基金 管理人 应
在当日 报中 国证 监会 备案 ，已确 认的 赎回 申请 ，基 金管理 人应 足额 支付 ；如 暂时不 能足 额
支付， 应将 可支 付部 分按 单个账 户申 请量 占申 请总 量的比 例分 配给 赎回 申请 人，未 支付 部
分可延 期支 付。 若出 现上 述第 4 项所 述情 形， 按基 金合同 的相 关条 款处 理。 基金份 额持 有
人在申 请赎 回时 可事 先选 择将当 日可 能未 获受 理部 分予以 撤销 。 在暂 停赎 回的 情况消 除时 ，
基金管 理人 应及 时恢 复赎 回业务 的办 理并 公告 。 
（十） 巨额 赎回 的情 形及 处理方 式 
1、巨 额赎 回的 认定 
若 本 基 金 单个 开 放 日内 的基 金 份 额 净赎 回 申 请(赎 回申 请 份 额 总数 加 上 基金 转换 中 转
出 申 请 份额 总 数后 扣 除申购 申 请 份额 总 数及 基 金转换 中 转 入申 请 份额 总 数后的 余 额) 超过
前一开 放日 的基 金总 份额 的 10% ，即 认为 是发 生了 巨额赎 回。 
2、巨 额赎 回的 处理 方式 
当本基 金出 现巨 额赎 回时 ，基金 管理 人可 以根 据基 金当时 的资 产组 合状 况决 定全额 赎
回或部 分延 期赎 回。 
（1 ） 全 额赎 回 ： 当 基金 管 理人认 为有 能力 支付 投资 人的全 部赎 回申 请时 ， 按 正常赎 回
程序执 行。 
（2） 部 分延 期赎 回： 当基 金管理 人认 为支 付投 资人 的赎回 申请 有困 难或 认为 因支付 投
资 人的 赎回 申请 而进 行的 财产变 现可 能会 对基 金资 产净值 造成 较大 波动 时， 基金管 理人 在工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
34 
 
当日接 受赎 回比 例不 低于 上一开 放日 基金 总份 额 的 10%的 前提 下， 可对 其余 赎 回申请 延期
办理。 对于 当日 的赎 回申 请，应 当按 单个 账户 赎回 申请量 占赎 回申 请总 量的 比例， 确定 当
日受理 的赎 回份 额； 对于 未能赎 回部 分， 投资 人在 提交赎 回申 请时 可以 选择 延期赎 回或 取
消赎回 。选 择延 期赎 回的 ，将自 动转 入下 一个 开放 日继续 赎回 ，直 到全 部赎 回为止 ；选 择
取消赎 回的 ，当 日未 获受 理的部 分赎 回申 请将 被撤 销。延 期的 赎回 申请 与下 一开放 日赎 回
申请一 并处 理， 无 优先 权并 以下一 开放 日的 基金 份 额 净值为 基础 计算 赎回 金额， 以此类 推 ，
直到全 部赎 回为 止。 如投 资人在 提交 赎回 申请 时未 作明确 选择 ，投 资人 未能 赎回部 分作 自
动延期 赎回 处理 。部 分延 期赎回 不受 单笔 赎回 最低 份额的 限制 。 
（3 ） 暂 停赎 回 ： 连 续 2 个 开放日 以上(含 本数) 发生 巨额赎 回 ， 如 基金 管理 人 认为有 必
要，可 暂停 接受 基金 的赎 回申请 ；已 经接 受的 赎回 申请可 以延 缓支 付赎 回款 项，但 不得 超
过20 个工 作日 ，并 应当 在 指定媒 介上 进行 公告 。 
3、巨 额赎 回的 公告 
当发生 上述 巨额 赎回 并延 期办理 时， 基金 管理 人应 当通过 邮寄 、传 真或 者招 募说明 书
规定的 其他 方式 在3 个交 易日内 通知 基金 份额 持有 人，说 明有 关处 理方 法， 同时在 指定 媒
介上刊 登公 告。 
（十一） 暂 停申 购或 赎回 的公告 和重 新开 放申 购或 赎回的 公告 
1、 发生 上述 暂停 申购 或赎 回情况 的 ， 基 金管 理人 当 日应立 即向 中国 证监 会备 案， 并在
规定期 限内 在指 定媒 介上 刊登暂 停公 告。 
2、 如发 生暂 停的 时间 为 1 日， 基金 管理 人应 于重 新 开放日 ， 在指 定媒 介上 刊 登基金 重
新开放 申购 或赎 回公 告， 并公布 最 近1 个 开放 日的 基金份 额净 值。 
3、如 果发 生暂 停的 时间 超 过 1 日 但少 于2 周， 暂停 结束基 金重 新开 放申 购或 赎回时 ，
基金管 理人 应提 前2 个工 作日在 指定 媒介 刊登 基金 重新开 放申 购或 赎回 的公 告，并 在重 新
开 始办 理申 购或 赎回 的开 放日公 告最 近 1 个工 作日 的基金 份额 净值 。 
4、 如果 发生 暂停 的时 间超 过 2 周 ， 暂停 期间 ， 基金 管 理人应 每2 周至 少重 复刊 登暂停
公告一 次。 暂停 结束 基金 重新开 放申 购或 赎回 时， 基金管 理人 应提 前2 个工 作日在 指定 媒
介连续 刊登 基金 重新 开放 申购或 赎回 的公 告， 并在 重新开 放申 购或 赎回 日公 告最近1 个工
作日的 基金 份额 净值 。 
（十二 ） 基 金转 换 
基金管 理人 可以 根据 相关 法律法 规以 及基 金合 同的 规定决 定开 办本 基金 与基 金管理 人
管理的 其他 基金 之间 的转 换业务 ，基 金转 换可 以收 取一定 的转 换费 ，相 关规 则由基 金管 理工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
35 
 
人届时 根据 相关 法律 法规 及基金 合同 的规 定制 定并 公告， 并提 前告 知基 金托 管人与 相关 机
构。 
（十三 ） 基 金的 非交 易过 户 
基金的 非交 易过 户是 指基 金登记 机构 受理 继承 、捐 赠和司 法强 制执 行等 情形 而产生 的
非交易 过户 以及 登记 机构 认可、 符合 法律法 规的 其它 非交易 过户 。 无论 在上 述何 种情况 下 ，
接受划 转的 主体 必须 是依 法可以 持有 本基 金基 金份 额的投 资人 。 
继承是 指基 金份 额持 有人 死亡， 其持 有的 基金 份额 由其合 法的 继承 人继 承； 捐赠指 基
金份额 持有 人将 其合 法持 有的基 金份 额捐 赠给 福利 性质的 基金 会或 社会 团体 ；司法 强制 执
行是指 司法 机构 依据 生效 司法文 书将 基金 份额 持有 人持有 的基 金份 额强 制划 转给其 他自 然
人、法 人或 其他 组织 。办 理非交 易过 户必 须提 供基 金登记 机构 要求 提供 的相 关资料 ，对 于
符合条 件的 非交 易过 户申 请按基 金登 记机 构的 规定 办理， 基金 销售 机构 可以 按照其 规定 的
标准收 费。 
（十四 ） 基 金的 转托 管 
基金份 额持 有人 可办 理已 持有基 金份 额在 不同 销售 机构之 间的 转托 管， 基金 销售机 构
可以按 照规 定的 标准 收取 转托管 费。 
（十五 ） 定 期定 额投 资计 划 
基金管 理人 可以 为投 资人 办理定 期定 额投 资计 划， 具体规 则由 基金 管理 人另 行规定 。
投资人 在办 理定 期定 额投 资计划 时可 自行 约定 每期 扣款金 额， 每期 扣款 金额 必须不 低于 基
金管理 人在 相关 公告 或更 新 的招 募说 明书 中所 规定 的定期 定额 投资 计划 最低 申购金 额。 
（十六 ） 基 金份 额的 冻结 、解冻 和质 押 
基金登 记机 构只 受理 国家 有权机 关依 法要 求的 基金 份额的 冻结 与解 冻， 以及 登记机 构
认可、 符合 法律 法规 的其 他情况 下的 冻结 与解 冻。 
基金份 额被 冻结 的， 被冻 结部分 产生 的权 益一 并冻 结，被 冻结 部分 份额 仍然 参与收 益
分配。 法律 法规 或监 管部 门另有 规定 的除 外。 
如相关 法律 法规 允许 基金 管理人 办理 基金 份额 的质 押业务 或其 他基 金业 务， 基金管 理
人将制 定和 实施 相应 的业 务规则 。 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
36 
 
九 、 基金的投资 
 
（一） 投资 目标 
本基金 通过 对可 转债 的积 极投资 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 追求 基金 资产 的长期 稳
定增值 。 
（二） 投资 范围 
本基金 的投 资范 围包 括国 内依法 发行 上市 交易 的股 票（包 括中 小板 、创 业板 以及其 他
中国证 监会 允许 基金 投资 的股票 ） 、 债券 （ 包括 国债 、 央 行票 据、 金融 债 、 地 方政府 债 、 企
业债、 公司 债、 短期 融资 券、超 短期 融资 券、 中期 票据、 次级 债、 政府 支持 机构债 券、 证
券公司 短期 公司 债券 、可 转换债 券（ 含可 分离 交易 可转债 ） 、 可交 换债 券等） 、资产 支持 证
券、银 行存 款、 同业 存单 、债券 回购 、国 债期 货、 权证等 ，以 及法 律法 规或 中国证 监会 允
许基金 投资 的其 他金 融工 具（但 须符 合中 国证 监会 相关规 定） 。 
本基金 投资 组合 资产 配置 比例： 债券 资产 占基 金资 产的比 例不 低 于 80 ％， 其 中投资 于
可转换 债券 （含 可分 离交 易 可转债 ） 和 可交 换债 券的 比 例合计 不低 于非 现金 基金 资产的 80% ；
每个交 易日 日终 在扣 除国 债期货 合约 需缴 纳的 交易 保证金 后， 应当 保持 不低 于基金 资产 净
值的 5% 的现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 。 
法律法 规或 监管 机构 以后 允许基 金投 资的 其他 品种 ，基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ，
可以将 其纳 入投 资范 围， 其投资 比例 遵循 届时 有效 法律法 规或 相关 规定 。 
（三） 投资 策略 
1、资 产配 置策 略 
本基金 将由 投资 研究 团队 及时跟 踪市 场环 境变 化， 根据对 国内 宏观 经济 运行 态势、 宏
观经济 政策 变化 、证 券市 场运行 状况 等因 素的 深入 研究， 判断 证券 市场 的发 展趋势 ，结 合
流动性 、估 值水 平、 风险 偏好等 因素 ，综 合评 价各 类资产 的风 险收 益水 平。 在充分 的宏 观
形势判 断和 策略 分析 的基 础上， 通过 “自 上而 下” 的资产 配置 及动 态调 整策 略，将 基金 资
产在股 票、 可转 债、 普通 债券和 现金 等资 产间 进行 配置并 动态 调整 比例 。 
2、固 定收 益类 证券 投资 策 略 
（1） 可转 债及 可交 换债 投 资策略 
本基金 可投 资与 可转 债债 券、可 分离 交易 可转 债、 可交换 债券 以及 其他 含权 债券等 ，工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
37 
 
该类债 券赋 予债 券投 资者 某种期 权， 比普 通债 券投 资更加 灵活 。本 基金 将综 合研究 此类 含
权债券 的债 券价 值和 权益 价值， 债券 价值 方面 综合 考虑票 面利 率、 久期 、信 用资质 、发 行
主体财 务状 况及 公司 治理 等因素 ；权 益价 值方 面仔 细开展 对含 权债 券所 对应 个股的 价值 分
析，包 括估 值水 平、 盈利 能力及 未来 盈利 预期 ，此 外还需 结合 对含 权条 款的 研究综 合判 断
内含期 权的 价值 。本 基金 力争在 市场 低估 该类 债券 价值时 买入 并持 有， 以期 在未来 获取 超
额收益 。 
1）可 转换 债券 投资 策略 
可转换 债券 即可 转换 公司 债券， 是指 在规 定的 期限 内持有 人有 权按 照约 定的 价格将 债
券转换 成发 行人 的股 票的 一种含 权债 券， 如果 转换 并非有 利， 持有 人可 选择 持有债 券至 到
期，因 此该 类型 债券 兼具 债性和 股性 。债 性是 指投 资者可 以选 择持 有可 转换 债券至 到期 以
获取票 面价 值和 票面 利息 ；股性 是指 投资 者可 以在 转股期 间以 约定 的转 股价 格将可 转换 债
券转换 成发 行人 的股 票。 投资该 类型 债券 的子 策略 包括： 
i ） 个券 精选 策略 。 针 对可 转换债 券的 股性 ， 本 基金 将通过 成长 性指 标 （ 预期 主营业 务
收 入增 长率 、净 利润 增长率 、PEG ） 、 相对 价值 指标（P/E 、P/B 、P/CF 、EV/EBITDA ）以
及绝对 估值 指标 （DCF ）的定量 评判 ，筛 选出 具有 GARP （ 合理 价格 成长 ）性 质的正 股。
针对可 转换 债券 的债 性， 本基金 将结 合可 转换 债券 的信用 评估 以及 正股 的价 值分析 ，作 为
个券的 选择 依据 。 
ii ） 条 款 价 值发 现 策略 。可 转 换债 券 通常 设置 一 些特 殊 条款 ， 包括 修正 转 股价 条 款、
回售条 款和 赎回 条款 等， 该些条 款在 特定 的环 境下 对可转 换债 券价 值有 较大 影响。 本基 金
将结合 发行 人的 经营 状况 以及市 场变 化趋 势， 深入 分析各 项条 款挖 掘可 转换 债券的 投资 机
会。 
iii ）套利策略。按照条款 设计，可转换债券可根据 事先约定的转股价格转换 为发行人
的股票 ，因 此可 转换 债券 和正股 之间 存在 套利 空间 。当可 转换 债券 的转 股溢 价率为 负时 ，
买入可 转换 债券 并卖 出股 票获得 价差 收益 ；反 之， 买入股 票的 同时 卖出 可转 换债券 也可 以
获取反 向套 利价 差。 本基 金将密 切关 注可 转换 债券 与正股 之间 的关 系， 把握 套利机 会， 增
强基金 投资 组合 收益 。 
2）可 分离 交易 可转 债投 资 策略 
可分离 交易 可转 债与 普通 可转换 债券 的区 别主 要体 现在分 离交 易可 转债 在上 市后分 离
为纯债 部分 和权 证部 分， 并分别 独自 进行 交易 。对 于可分 离交 易可 转债 的纯 债部分 的投 资
按 照普 通债 券投 资策 略进 行管理 。对 于可 分离 交易 可转债 的权 证部 分可 以结 合其市 价判 断工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
38 
 
卖出或 行使 新股 认购 权。 
3）可 交换 债券 投资 策略 
可交换 债券 与可 转换 债券 的区别 在于 换股 期间 用于 交换的 股票 并非 自身 新发 的股票 ，
而是发 行人 持有 的其 他上 市公司 的股 票。 可交 换债 券同样 具有 股性 和债 性， 其中债 性与 可
转换债 券相 同， 即选 择持 有可交 换债 券至 到期 以获 取票面 价值 和票 面利 息； 而对于 股性 的
分析则 需关 注目 标公 司的 股票价 值。 本基 金将 通过 对目标 公司 股票 的投 资价 值分析 和可 交
换债券 的纯 债部 分价 值分 析综合 开展 投资 决策 。 
（2） 普通 债券 投资 策略 
1）利 率预 期 策 略与 久期 管 理 
本基金 将考 察市 场利 率的 动态变 化及 预期 变化 ， 对 GDP 、CPI 、PPI 、 外 汇收 支及国 际
市场流 动性 动态 情况 等引 起利率 变化 的相 关因 素进 行深入 的研 究， 对市 场利 率水平 和收 益
率曲线 未来 的变 化趋 势做 出预测 和判 断 ， 结 合债 券市 场资金 及债 券的 供求 结构 及变化 趋势 ，
确定固 定收 益类 资产 的久 期配置 。 
当预期 市场 利率 水平 将上 升时， 降低 组合 的久 期； 预期市 场利 率将 下降 时， 提高组 合
的久期 。以 达到 利用 市场 利率的 波动 和债 券组 合久 期的调 整提 高债 券组 合收 益率目 的。 
本基金 根据 对收 益率 曲线 形状变 动的 预期 建立 或改 变组合 期限 结构 。通 过预 测收益 率
曲线变 动的 方向 ，然 后根 据收益 率曲 线形 状变 动的 情景分 析， 构建 组合 的期 限结构 。具 体
来看， 又分 为跟 踪收 益率 曲线的 骑乘 策略 和基 于收 益率曲 线变 化的 子弹 策略 、杠铃 策略 及
梯式策 略。 
i ） 骑乘 策略 是基 于收 益率 曲线分 析对 债券 组合 进行 适时调 整。 当收 益率 曲线 比较陡 峭
时，即 相邻 期限 利差 较大 时，可 以买 入期 限位 于收 益率曲 线陡 峭处 的债 券， 也即收 益率 水
平相对 较高 的债 券， 随着 持有期 限的 延长 ，债 券的 剩余期 限将 会缩 短， 此时 债券的 收益 率
水平将 会较 投资 期初 有所 下降， 通过 债券 收益 率的 下滑来 获得 资本 利得 收益 。 
ii ） 子 弹 策 略是 使 投资 组合 中 债券 久 期集 中 于 收 益率 曲 线的 一 点， 适用 于 收益 率 曲线
较陡时 ；杠 铃策 略是 使投 资组合 中债 券的 久期 集中 在收益 率曲 线的 两端 ，适 用于收 益率 曲
线两头 下降 较中 间下 降更 多的蝶 式变 动； 梯式 策略 是使投 资组 合中 的债 券久 期均匀 分别 于
收益率 曲线 ，适 用于 收益 率曲线 水平 移动 。 
2）类 属配 置策 略 
类属配 置主 要包 括资 产类 别选择 、各 类资 产的 适当 组合以 及对 资产 组合 的管 理。本 基
金将在 利率 预期 分析 及其 久期配 置范 围确 定的 基础 上，通 过情 景分 析和 历史 预测相 结合 的工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
39 
 
方法， “ 自上 而下 ” 在 债券 一级市 场和 二级 市场 ， 银 行间市 场和 交易 所市 场， 银行存 款、 信
用债、 政府 债券 等资 产类 别之间 进 行 类属 配置 ，进 而确定 具有 最优 风险 收益 特征的 资产 组
合。 
3）证 券选 择策 略 
根据发 行人 公司 所在 行业 发展以 及公 司治 理、 财务 状况等 信息 对债 券发 行人 主体进 行
评级， 在此 基础 上， 进一 步结合 债券 发行 具体 条款 （主要 是债 券担 保状 况） 对债券 进行 评
级。根 据信 用债 的评 级， 给予相 应的 信用 风险 溢价 ，与市 场上 的信 用利 差进 行对比 ，发 掘
具备相 对价 值的 个券 。 
4）息 差策 略 
本基金 可以 通过 债券 回购 融入和 滚动 短期 资金 作为 杠杆， 投资 于收 益率 高于 融资成 本
的其它 获利 机会 ，从 而获 得杠杆 放大 收益 。本 基金 进入银 行间 同业 市场 进行 债券回 购的 资
金余额 不超 过基 金净 资产 的 40% 。 
（3） 资产 支持 证券 投资 策 略 
资产支 持证 券主 要包 括资 产抵押 贷款 支持 证券 （ABS ） 、 住房 抵押 贷款 支持 证券 （MBS ）
等证券 品种 。 本 基金 将重 点对市 场利 率、 发行 条款、 支持资 产的 构成 及质 量、 提前偿 还率 、
风险补 偿收 益和 市场 流动 性等影 响资 产支 持证 券价 值的因 素进 行分 析， 并辅 助采用 蒙特 卡
洛方法 等数 量化 定价 模型 ，评估 资产 支持 证券 的相 对投资 价值 并做 出相 应的 投资决 策。 
3、股 票投 资策 略 
本基金 采取 “自 上而 下” 与“自 下而 上” 相结 合的 分析方 法进 行股 票投 资。 基金管 理
人在宏 观及 行业 分析 的基 础上， 选择 治理 结构 完善 、经营 稳健 、业 绩优 良、 具有可 持续 增
长前景 或价 值被 低估 的上 市公司 股票 ，以 合理 价格 买入并 进行 中长 期投 资。 本基金 股票 投
资具体 包括 行业 分析 与配 置、 公 司财 务状况 评价 、 价 值评估 及股 票选 择与 组合 优化等 过 程 。 
（1） 行业 分析 与配 置 
本基金 将根 据各 行业 所处 生命周 期、 产业 竞争 结构 、近期 发展 趋势 等数 方面 因素对 各
行业的 相对 盈利 能力 及投 资吸引 力进 行评 价， 并根 据行业 综合 评价 结果 确定 股票资 产中 各
行业的 权重 。 
（2） 公司 财务 状况 评估 
在对行 业进 行深 入分 析的 基础上 ，对 上市 公司 的基 本财务 状况 进行 评估 。结 合基本 面
分析、 财务 指标 分析 和定 量模型 分析 ，根 据上 市公 司的财 务情 况进 行筛 选， 剔除财 务异 常
和经营 不够 稳健 的股 票， 构建基 本投 资股 票池 。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
40 
 
（3） 价值 评估 
基于对 公司 未来 业绩 发展 的预测 ，采 用现 金流 折现 模型等 方法 评估 公司 股票 的合理 内
在价值 ，同 时结 合股 票的 市场价 格， 挖掘 具有 持续 增长能 力或 者价 值被 低估 的公司 ，选 择
最具有 投资 吸引 力的 股票 构建投 资组 合。 
（4） 股票 选择 与组 合优 化 
综合定 性分 析与 定量 价值 评估的 结果 ，选 择定 价合 理或者 价值 被低 估的 股票 构建投 资
组合， 并根 据股 票的 预期 收益与 风险 水平 对组 合进 行优化 ，在 合理 风险 水平 下追求 基金 收
益最大 化。 同时 监控 组合 中证券 的估 值水 平， 在市 场价格 明显 高于 其内 在合 理价值 时适 时
卖出证 券。 
4、衍 生品 投资 策略 
（1） 国债 期货 投资 策略 
本基金 以提 高对 利率 风险 管理能 力， 在风 险可 控的 前提下 ，本 着谨 慎原 则参 与国债 期
货投资 。国 债期 货作 为利 率衍生 品的 一种 ，有 助于 管理债 券组 合的 久期 、流 动性和 风险 水
平。本 基金 将按 照相 关法 律法规 的规 定， 结合 对宏 观经济 形势 和政 策趋 势的 判断、 对债 券
市场进 行定 性和 定量 分析 ；构建 量化 分析 体系 ，对 国债期 货和 现货 的基 差、 国债期 货的 流
动性、 波动 水平 、套 期保 值的有 效性 等指 标进 行跟 踪监控 ，在 最大 限度 保证 基金资 产安 全
的基础 上， 力求 实现 基金 资产的 长期 稳定 增值 。 
（2） 权证 投资 策略 
本基金 将因 为上 市公 司进 行增发 配售 等原 因被 动获 得权证 ，或 者本 基金 在进 行套利 交
易、避 险交 易等 情形 下将 主动投 资权 证。 本基 金进 行权证 投资 时， 将在 对权 证标的 证券 进
行基本 面研 究及 估值 的基 础上， 结合 隐含 波动 率、 剩余期 限、 标的 证券 价格 走势等 参数 ，
运用数 量化 期权 定价 模型 ，确定 其合 理内 在价 值， 从而构 建套 利交 易或 避险 交易组 合， 力
求取得 最优 的风 险调 整收 益。 
（四） 投资 限制 
1、组 合限 制 
基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 ： 
（1） 本基 金债 券资 产占 基 金资产 的比 例不 低 于 80 ％ ，其中 投资 于可 转换 债券 （含可
分离交 易可 转债 ）和 可交 换债券 的比 例合 计不 低于 非现金 基金 资产 的 80% ； 
（2） 本 基金 每个 交易 日日 终在扣 除国 债期 货合 约需 缴纳的 交易 保证 金后 ， 应 当保持 不
低于基 金资 产净 值 的 5% 的 现金或 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 ； 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
41 
 
（3） 本基 金持 有一 家公 司 发行的 证券 ，其 市值 不超 过基金 资产 净值 的 10 ％ ， 本基金
投资可 转债 部分 不受 此条 款限制 ； 
（4） 本 基金 管理 人管 理的 全部基 金持 有一 家公 司发 行的证 券， 不超 过该 证券 的 10 ％； 
（5） 本基 金持 有的 全部 权 证，其 市值 不得 超过 基金 资产净 值 的 3％； 
（6） 本基 金管 理人 管理 的 全部基 金持 有的 同一 权证 ，不得 超过 该权 证 的 10 ％； 
（7 ） 本 基 金在 任 何 交易 日买 入 权 证 的总 金 额 ，不 得超 过 上 一 交易 日 基 金资 产净 值 的
0.5％； 
（8） 本 基金 投资 于同 一原 始权益 人的 各类 资产 支持 证券的 比例 ， 不 得超 过基 金资产 净
值的 10 ％； 
（9） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的 20 ％； 
（10）本 基金持有 的同一( 指 同一信 用级别) 资 产支持证 券的比 例，不得 超过该资 产支
持证券 规模 的 10 ％； 
（11 ） 本基 金管理 人管 理 的全部 基金投 资于 同一原 始权益 人的各 类资 产支持 证券， 不
得超过 其各 类资 产支 持证 券合计 规模 的 10 ％； 
（12 ） 本 基金 应投 资于 信 用级别 评级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的资 产支 持证 券。 基金持 有
资产支 持证 券期 间， 如果 其信用 等级 下降 、不 再符 合投资 标准 ，应 在评 级报 告发布 之日 起
3 个月 内予 以全 部卖 出； 
（13） 本基 金财 产参 与股 票发行 申购 ，本 基金 所申 报的金 额不 超过 本基 金的 总资产 ，
本基金 所申 报的 股票 数量 不超过 拟发 行股 票公 司本 次发行 股票 的总 量； 
（14） 本基 金总 资产 不得 超过基 金净 资产 的 140% ； 
（15） 本基 金进 入全 国银 行间同 业市 场进 行债 券回 购的资 金余 额不 得超 过基 金资产 净
值的 40% ， 本 基金 进入 全 国银行 间同 业市 场进 行债 券回购 的最 长期 限 为 1 年 ， 债 券回 购到
期后不 得展 期； 
（16） 本基 金在 任何 交易 日日终 ，持 有的 买入 国债 期货合 约价 值， 不得 超过 基金资 产
净值 的 15% ； 在任 何交 易 日日终 ， 持有 的卖 出国 债 期货合 约价 值不 得超 过基 金持有 的债 券
总市值 的 30% ； 在任 何交 易日内 交易 （ 不包 括平 仓 ） 的 国债 期货 合约 的成 交 金额不 得超 过
上一个 交易 日基 金资 产净 值的 30% ； 本 基金 所持 有 的债券 （ 不含 到期 日在 一 年以内 的政 府
债券） 市值 和买 入、 卖出 国债期 货合 约价 值， 合计 （轧差 计算 ）占 基金 资产 的比例 不低 于
80 ％； 
（17） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
42 
 
本基金 投资 银行 存款 和同 业存单 ，基 金管 理人 应根 据中国 证监 会相 关规 定， 与基金 托
管人在 托管 协议 中明 确约 定投资 银行 存款 和同 业存 单 的比 例， 并根 据比 例进 行投资 。 
除上述 投资 限制 （12 ）外 ， 因证 券、 期货 市场 波动 、证券 发行 人合 并、 基金 规模变 动
等基金 管理 人之 外的 因素 致使基 金投 资比 例不 符合 上述规 定投 资比 例的 ，基 金管理 人应 当
在 10 个交 易日 内进 行调 整 ， 但中 国证 监会 规定 的特 殊情形 或基金 合 同另 有约 定的除 外。 法
律法规 另有 规定 的， 从其 规定。 
基金管 理人 应当 自基 金合 同生效 之日 起 6 个月 内使 基金的 投资 组合 比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。期 间， 本基 金的投 资范 围、 投资 策略 应当符 合基 金合 同的 约定 。基金 托管 人
对基金 的投 资的 监督 与检 查自基 金合 同生 效之 日起 开始 。 法 律法 规或 监管 部 门 另有规 定的 ，
从其规 定。 
法律法 规或 监管 部门 对上 述投资 限制 、投 资禁 止等 作出强 制性 调整 的， 本基 金应当 按
照法律 法规 或监 管部 门的 规定执 行； 如法 律法 规或 监管部 门修 改或 调整 上述 投资限 制、 投
资禁止 性规 定， 且该 等调 整或修 改属 于非 强制 性的 ，基金 管理 人有 权在 履行 适当程 序后 按
照法律 法规 或监 管部 门调 整或修 改后 的规 定执 行， 并应向 投资 者履 行信 息披 露义务 ，但 无
需基金 份额 持有 人大 会审 议决定 。 
2、禁 止行 为 
为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益， 基金 财产 不得 用于下 列投 资或 者活 动： 
（1） 承销 证券 ； 
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保； 
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资； 
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ；



（5） 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资； 
（6） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动； 
（7） 法律 、行 政法 规有 关 规定和 中国 证监 会规 定禁 止的其 他活 动。 
基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或
者与其 有重 大利 害关 系的 公司发 行的 证券 或者 承销 期内承 销的 证券 ，或 者从 事其他 重大 关
联交易 的， 应当 符合 本基 金的投 资目 标和 投资 策略 ，遵循 持有 人利 益优 先原 则，防 范利 益
冲突， 建立 健全 内部 审批 机制和 评估 机制 ，按 照市 场公平 合理 价格 执行 。相 关交易 必须 事
先得到 基金 托管 人同 意， 并按法 律法 规予 以披 露。 重大关 联交 易应 提交 基金 管理人 董事 会
审议， 并经 过三 分之 二以 上的独 立董 事通 过。 基金 管理人 董事 会应 至少 每半 年对关 联交 易工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
43 
 
事项进 行审 查。 
法律、 行政 法规 或监 管部 门取消 或变 更上 述禁 止性 规定， 如适 用于 本基 金， 则本基 金
投资不 再受 相关 限制 ，或 以变更 后的 规定 为准 ，不 需要经 基金 份额 持有 人大 会审议 ，但 须
提前公 告。 
（五） 业绩 比较 基准 
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：60% ×中 证可 转换 债券 指数收 益率 + 30% × 中债 综合财 富
（总值 ）指 数收 益率 + 10% ×沪 深 300 指 数收 益率 。 
中证可 转换 债券 指数 的样 本由在 沪深 证券 交易 所上 市的可 转换 债券 组成 ，以 反映国 内
市场可 转换 债券 的总 体表 现。中 债综 合财 富（ 总值 ）指数 由中 央国 债登 记结 算有限 责任 公
司编制 的反 映中 国债 券市 场总体 走势 的代 表性 指数 。该指 数的 样本 券覆 盖我 国银行 间市 场
和交易 所市 场， 成份 债券 包括国 债、 央行 票据 、金 融债、 企业 债券 、短 期融 资券等 几乎 所
有债券 种类 ，具 有广 泛的 市场代 表性 ，能 够反 映债 券市场 总体 走势 。沪 深 300 指数 是由 上
海证券 交易 所和 深圳 证券 交易所 授权， 由中 证指 数 有限公 司开 发的 中 国 A 股 市场指 数， 它
的样本 选自 沪深 两个 证券 市场， 覆 盖了 大部 分流 通 市值， 其 成份 股票 为中 国 A 股 市场 中代
表性强 、 流 动性 高的 股票 ， 能够 反映 A 股市 场总 体 发展趋 势。 本基 金管 理人 认为， 该业 绩
比较基 准目 前能 够忠 实地 反映本 基金 的风 险收 益特 征。 
本基金 是债 券型 证券 投资 基金 ， 债 券投 资比 例不 低 于基金 资产 的 80% ， 本 基 金对中 证
可转换 债券 指数 、中 债综 合财富 （总 值） 指数 和沪 深 300 指数 分别 赋予 60% 、30% 和 10%
的权重 符合 本基 金的 投资 特性。 
如果指 数编 制单 位停 止计 算编制 这些 指数 或更 改指 数名称 ，或 者今 后法 律法 规发生 变
化，或 者有 更权 威的 、更 能为市 场普 遍接 受的 业绩 比较基 准推 出， 经与 基金 托管人 协商 一
致，本 基金 可在 报中 国证 监会备 案后 变更 业绩 比较 基准并 及时 公告 ，无 需召 开基金 份额 持
有人大 会。 
（六） 风险 收益 特征 
本基金 为债 券型 基金 ，属 于低风 险基 金产 品， 其长 期平均 风险 和预 期收 益率 低于股 票
型基金 及混 合型 基金 ，高 于货币 市场 基金 。本 基金 主要投 资于 可转 换债 券和 可交换 债券 ，
在债券 型基 金中 属于 风险 水平相 对较 高的 投资 品种 。 
（七） 基金 管理 人代 表基 金行使 相关 权利 的处 理原 则及方 法 
1、有 利于 基金 资产 的安 全 与增值 ； 
2、 基金 管理 人按 照国 家有 关规定 代表 基金 独立 行使 相关权 利， 保护 基金 份额 持有人 的工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
44 
 
利益； 
3、 不通 过关 联交 易为 自身 、 雇 员 、 授 权代 理人 或任 何 存在利 害关 系的 第三 人牟 取任何
不当利 益。 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
45 
 
十、基金的财产 
（一） 基金 资产 总值 
基金资 产总 值是 指基 金拥 有的各 类有 价证 券、 银行 存款本 息、 基金 应收 款项 及其他 资
产的价 值总 和。 
（二） 基金 资产 净值 
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 基金 负债 后的 价值。 
（三） 基金 财产 的账 户 
基金托 管人 根据 相关 法律 法规、 规范 性文 件为 本基 金开立 资金 账户 、证 券账 户以及 投
资所需 的其 他专 用账 户。 开立的 基金 专用 账户 与基 金管理 人、 基金 托管 人、 基金销 售机 构
和基金 登记 机构 自有 的财 产账户 以及 其他 基金 财产 账户相 独立 。 
（四） 基金 财产 的保 管和 处分 
本基金 财产 独立 于基 金管 理人、 基金 托管 人和 基金 销售机 构的 财产 ，并 由基 金托管 人
保管。 基金 管理 人、 基金 托管人 、基 金登 记机 构和 基金销 售机 构以 其自 有的 财产承 担其 自
身的法 律责 任， 其债 权人 不得对 本基 金财 产行 使请 求冻结 、扣 押或 其他 权利 。除依 法律 法
规和《 基金 合同 》的 规定 处分外 ，基 金财 产不 得被 处分。 
基金管 理人 、基 金托 管人 因依法 解散 、被 依法 撤销 或者被 依法 宣告 破产 等原 因进行 清
算的， 基金 财产 不属 于其 清算财 产。 基金 管理 人管 理运作 基金 财产 所产 生的 债权， 不得 与
其固有 资产 产生 的债 务相 互抵销 ；基 金管 理人 管理 运作不 同基 金的 基金 财产 所产生 的债 权
债务不 得相 互抵 销。 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
46 
 
十 一 、基金资产 估值 
（一） 估值 日 
本基金 的估 值日 为本 基金 相关的 证券 、期 货交 易场 所的交 易日 以及 国家 法律 法规规 定
需要对 外披 露基 金净 值的 非交易 日。 
（二） 估值 对象 
基金所 拥有 的股 票、 权证 、债券 、国 债期 货和 银行 存款本 息、 应收 款项 、其 它投资 等
资产及 负债 。 
（三） 估值 方法 
1、证 券交 易所 上市 的有 价 证券的 估值 
（1） 交 易所 上市 的有 价证 券 （包 括股 票、 权 证等） ， 以其估 值日 在证 券交 易所 挂牌的
市价（ 收盘 价） 估值 ；估 值日无 交易 的， 且最 近交 易日后 经济 环境 未发 生重 大变化 或证券
发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的， 以最 近交易 日的 市价 （收 盘价 ）估值 ；如 最
近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 或证 券发 行机 构发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 可
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 因素 ，调 整最近 交易 市价 ，确 定公 允 价值 ； 
（2） 对 在交 易所 市场 上市 交易或 挂牌 转让 的不 含权 固定收 益品 种 （ 另有 规定 的 除外） ，
选取第 三方 估值 机构 提供 的相应 品种 当日 的估 值净 价 估值 。 
（3） 对在 交易 所市 场上 市 交易或 挂牌 转让 的含 权固 定收益 品种 （另 有规 定的 除外） ，
选取第 三方 估值 机构 提供 的相应 品种 当日 的唯 一估 值净价 或推 荐估 值净 价估值 。 
（4 ） 对 在交 易所 市场 上市 交易的 可转 换债 券 ， 选 取 每日收 盘价 作为 估值 全价 ； 交 易所
上市未 实行 净价 交易 的债 券按估 值日 收盘 价 或 第三 方估值 机构 提供 的相 应品 种当日 的估 值
全价 减 去债 券收 盘价 或估 值全价 中所 含的 债券 应收 利息得 到的 净价 进行 估值 ；估值 日没 有
交易的 ，且 最近 交易 日后 经济环 境未 发生 重大 变化 ，按最 近交 易日 债券 收盘 价 或第 三方 估
值机构 提供 的相 应品 种当 日的估 值全 价 减 去债 券收 盘价 或 估值 全价 中所 含的 债券应 收利 息
得到的 净价 进行 估值 。如 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化的 ，可 参考 类似投 资品 种
的现行 市价 及重 大变 化因 素，调 整最 近交 易市 价， 确定公 允 价 值。 
（5） 交 易所 上市 不存 在活 跃市场 的非 固定 收益 类有 价证券 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价
值。 交 易所 上市 的资 产支 持证券 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 ，在 估值 技术 难以可 靠计 量
公允价 值的 情况 下， 按成 本估值 。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
47 
 
2、处 于未 上市 期间 的有 价 证券应 区分 如下 情况 处理 ： 
（1） 送股、 转增 股、 配股 和公开 增发 的新 股， 按估 值日在 证券 交易 所挂 牌的 同一股 票
的估值 方法 估值 ；该 日无 交易的 ，以 最近 一日 的市 价（收 盘价 ）估 值； 
（2 ） 首 次公 开发 行未 上市 的股票 和权 证 ， 采 用估 值 技术确 定公 允价 值 ， 在 估 值技术 难
以可靠 计量 公允 价值 的情 况下， 按成 本估 值 ； 
（3 ） 首 次公 开发 行有 明确 锁定期 的股 票 ， 同 一股 票 在交易 所上 市后 ， 按交 易 所上市 的
同一股 票的 估值 方法 估值 ；非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票， 按监 管机 构或 行业协 会有 关
规定确 定公 允价 值。 
（4 ） 对 在交 易所 市场 发行 未上市 或未 挂牌 转让 的债 券， 对存 在活 跃市 场的 情 况下 ， 以
活跃市 场上 未经 调整 的报 价作为 计量 日的 公允 价值 ；对于 活跃 市场 报价 未能 代表计 量日 公
允价值 的情 况下 ，对 市场 报价进 行调 整以 确认 计量 日的公 允价 值； 对于 不存 在市场 活动 或
市场活 动很 少的 情况 下， 采用估 值技 术确 定其 公允 价值。 
3、 对全 国银 行间 市场 上不 含权的 固定 收益 品种 ， 按 照第三 方估 值机 构提 供的 相应品 种
当日的 估值 净价 估值 。对 银行间 市场 上含 权的 固定 收益品 种， 按照 第三 方估 值机构 提供 的
相应品 种当 日的 唯一 估值 净价或 推荐 估值 净价 估值 。 对于含 投资 人回 售权 的固 定收益 品种 ，
回售登 记截 止日 （含 当日 ）后未 行使 回售 权的 按照 长待偿 期所 对应 的价 格进 行估值 。对 银
行间市 场未 上市 ，且 第三 方估值 机构 未提 供估 值价 格的债 券， 在发 行利 率与 二级市 场利 率
不存在 明显 差异 ，未 上市 期间市 场利 率没 有发 生大 的变动 的情 况下 ，按 成本 估值。 
4、同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。 
5、本 基金 投资 国债 期货 合 约，一 般以 估值 当日 结算 价进行 估值 ，估 值日 无结 算价的 ，
且最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变化 的， 采用 最近交 易日 结算 价估 值。 
6、 基金 投资 同业 存单 ， 按 估值日 第三 方估 值机 构提 供的估 值净 价估 值 ； 选 定 的第三方
估值机 构未 提供 估值 价格 的，按 成本 估值 。 
7、其 他资 产按 法律 法规 或 监管机 构有 关规 定进 行估 值。 
8、 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。 
9、 相 关法 律法 规以 及监 管 部门有 强制 规定 的， 从其 规定。 如有 新增 事项 ， 按 国家最 新
规定估 值。 
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、程 序及相 关
法律法 规的 规定 或者 未能 充分维 护基 金份 额持 有人 利益时 ，应 立即 通知 对方 ，共同 查明 原工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
48 
 
因，双 方协 商解 决。 
根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本
基金的 基金 会计 责任 方由 基金管 理人 担任 ，因 此， 就与本 基金 有关 的会 计问 题，如 经相 关
各方在 平等 基础 上充 分讨 论后， 仍无 法达 成一 致的 意见， 按照 基金 管理 人对 基金资 产净 值
的计算 结果 对外 予以 公布 。 
（四） 估值 程序 
1、 基金 份额 净值 是按 照每 个工作 日闭 市后 ， 基 金资 产净值 除以 当日 基金 份额 的余额 数
量计算 ，精 确 到0.0001 元 ，小数 点后 第5 位四 舍五 入。国 家另 有规 定的 ，从 其规定 。 
每个工 作日 计算 基金 资产 净值及 基金 份额 净值 ，并 按规定 公告 。 
2、 基金 管理 人应 每个 工作 日对基 金资 产估 值。 但基 金管理 人根 据法 律法 规或 基金合 同
的规定 暂停 估值 时除 外。 基金管 理人 每个 工作 日对 基金资 产估 值后 ，将 基金 份额净 值结 果
发送基 金托 管人 ，经 基金 托管人 复核 无误 后， 由基 金管理 人对 外公 布。 
（五） 估值 错误 的处 理 
基金管 理人 和基 金托 管人 将采取 必要 、 适当 、 合 理的 措施确 保基 金资 产估 值的 准确性 、
及时性 。当 基金 份额 净值 小数点 后 4 位以 内(含第 4 位)发 生估 值错 误时 ，视 为 基金份 额净
值错误 。 
基金合 同的 当事 人应 按照 以下约 定处 理： 
1、估 值错 误类 型 
本基金 运作 过程 中， 如果 由于基 金管 理人 或基 金托 管人、 或登 记机 构、 或销 售机构 、
或投资 人自 身的 过错 造成 估值错 误， 导致 其他 当事 人遭受 损失 的， 过错 的责 任人应 当对 由
于该估 值错 误遭 受损 失当 事人(“ 受 损方 ”)的 直接 损失按 下述 “估 值错 误处 理原则 ”给予
赔偿， 承担 赔偿 责任 。 
上述估 值错 误的 主要 类型 包括但 不限 于： 资料 申报 差错、 数据 传输 差错 、数 据计算 差
错、系 统故 障差 错、 下达 指令差 错等 。 
2、估 值错 误处 理原 则 
（1） 估 值错 误已 发生， 但尚 未给当 事人 造成 损失 时， 估 值错误 责任 方应 及时 协调 各方，
及时进 行更 正， 因更 正估 值错误 发生 的费 用由 估值 错误 责 任方 承担 ；由 于估 值错误 责任 方
未及时 更正 已产 生的 估值 错误， 给当 事人 造成 损失 的，由 估值 错误 责任 方对 直接损 失承 担
赔偿责 任； 若估 值错 误责 任方已 经积 极协 调， 并且 有协助 义务 的当 事人 有足 够的时 间进 行
更正而 未更 正， 则其 应当 承担相 应赔 偿责 任。 估值 错误责 任方 应对 更正 的情 况向有 关当 事工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
49 
 
人进行 确认 ，确 保估 值错 误已得 到更 正。 
（2 ） 估 值错 误的 责任 方对 有关当 事人 的直 接损 失负 责， 不对 间接 损失 负责 ， 并 且仅对
估值错 误的 有关 直接 当事 人负责 ，不 对第 三方 负责 。 
（3） 因 估值 错误 而获 得不 当得利 的当 事人 负有 及时 返还不 当得 利的 义务 。 但 估值错 误
责任方 仍应 对估 值错 误负 责。如 果由 于获 得不 当得 利的当 事人 不返 还或 不全 部返还 不当 得
利造成 其他 当事 人的 利益 损失(“ 受 损方 ”)， 则估 值错误 责任 方应 赔偿 受损 方的损 失， 并
在其支 付的 赔偿 金额 的范 围内对 获得 不当 得利 的当 事人享 有要 求交 付不 当得 利的权 利； 如
果获得 不当 得利 的当 事人 已经将 此部 分不 当得 利返 还给受 损方 ，则 受损 方应 当将其 已经 获
得的赔 偿额 加上 已经 获得 的不当 得利 返还 的总 和超 过其实 际损 失的 差额 部分 支付给 估值 错
误责任 方。 
（4） 估值 错误 调整 采用 尽 量恢复 至假 设未 发生 估值 错误的 正确 情形 的方 式。 
3、估 值错 误处 理程 序 
估值错 误被 发现 后， 有关 的当事 人应 当及 时进 行处 理，处 理的 程序 如下 ： 
（1 ） 查 明估 值错 误发 生的 原因 ， 列 明所 有的 当事 人 ， 并根据 估值 错误 发生 的原 因确定
估值错 误的 责任 方； 
（2） 根据 估值 错误 处理 原 则或当 事人 协商 的方 法对 因估值 错误 造成 的损 失进 行评估 ； 
（3 ） 根 据估 值错 误处 理原 则或当 事人 协商 的方 法由 估值错 误的 责任 方进 行更 正和赔 偿
损失； 
（4 ） 根 据估 值错 误处 理的 方法 ， 需 要修 改基 金登 记 机构交 易数 据的 ， 由基 金 登记机 构
进行更 正， 并就 估值 错误 的更正 向有 关当 事人 进行 确认。 
4、基 金份 额净 值估 值错 误 处理的 方法 如下 ： 
（1） 基 金份 额净 值 计 算出 现错误 时， 基金 管理 人应 当 立即予 以纠 正， 通报 基金 托 管人，
并采取 合理 的措 施防 止损 失进一 步扩 大。 
（2） 错 误偏 差达 到基 金份 额净值 的 0.25% 时， 基金 管 理人应 当通 报基 金托 管人 并报中
国证监 会备 案； 错误 偏差 达到基 金份 额净 值 的0.5% 时，基 金管 理人 应当 公告 。 
（3） 当 基金 份额 净值 计算 差错给 基金 和基 金份 额持 有人造 成损 失需 要进 行赔 偿时， 基
金管理 人和 基金 托管 人应 根据实 际情 况界 定双 方承 担的责 任， 经确 认后 按以 下条款 进行 赔
偿： 
①本基 金的 基金 会计 责任 方由基 金管 理人 担任 ，与 本基金 有关 的会 计问 题， 如经双 方
在平等 基础 上充 分讨 论后 ，尚 不 能达 成一 致时 ，按 基金管 理人 的建 议执 行， 由此给 基金 份工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
50 
 
额持有 人和 基金 财产 造成 的损失 ，由 基金 管理 人负 责赔付 。 
②若基 金管 理人 计算 的基 金份额 净值 已由 基金 托管 人复核 确认 后公 告， 由此 给基金 份
额持有 人造 成损 失的 ，应 根据法 律法 规的 规定 对投 资者或 基金 支付 赔偿 金， 就实际 向投 资
者或基 金支 付的 赔偿 金额 ，基金 管理 人与 基金 托管 人按照 过错 程度 各自 承担 相应的 责 任 。 
③如基 金管 理人 和基 金托 管人对 基金 份额 净值 的计 算结果 ， 虽然 多次 重新 计算 和核对 ，
尚不能 达成 一致 时， 为避 免不能 按时 公布 基金 份额 净值的 情形 ，以 基金 管理 人的计 算结 果
对外公 布， 由此 给基 金 份 额持有 人和 基金 造成 的损 失，由 基金 管理 人负 责赔 付。 
④由于 基金 管理 人提 供的 信息错 误（ 包括 但不 限于 基金申 购或 赎回 金额 等） ，进而 导
致基金 份额 净值 计算 错误 而引起 的基 金份 额持 有人 和基金 财产 的损 失， 由基 金管理 人负 责
赔付。



（3） 前述 内容 如法 律法 规 或监管 机关 另有 规定 的， 从其规 定处 理。 
（六） 暂停 估值 的情 形 
1、 基金 投资 所涉 及的 证券 交易市 场 或 期货 交易 市场 遇法定 节假 日或 因其 他原 因暂停 营
业时； 
2、因 不可 抗力 致使 基金 管 理人、 基金 托管 人无 法准 确评估 基金 资产 价值 时； 
3、中 国证 监会 和基 金合 同 认定的 其它 情形 。 
（七） 基金 净值 的确 认 
用于基 金信 息披 露的 基金 资产净 值和 基金 份额 净值 由基金 管理 人负 责计 算， 基金托 管
人负责 进行 复核 。基 金管 理人应 于每 个开 放日 交易 结束后 计算 当日 的基 金资 产净值 和基 金
份额净 值并 发送 给基 金托 管人 。 基 金托 管人 对净 值计 算结果 复核 确认 后发 送给 基金管 理人 ，
由基金 管理 人对 基金 净值 予以公 布。 
（八） 特殊 情况 的处 理 
1、 基金 管理 人或 基金 托管 人按估 值方 法的 第8 项进 行估值 时， 所造 成的 误差 不作为 基
金资产 估值 错误 处理 。 
2、 由 于不 可抗 力原 因， 或 由于证 券、 期货 交易 所、 期货公 司及 登记 结算 公司 发送的 数
据错误 ，或 国家 会计 政策 变更、 市场 规则 变更 等， 基金管 理人 和基 金托 管人 虽然已 经采 取
必要、 适当 、合 理的 措施 进行检 查， 但未 能发 现错 误的， 由此 造成 的基 金资 产估值 错误 ，
基金管 理人 和基 金托 管人 免除赔 偿责 任。 但基 金管 理人应 当积 极采 取必 要的 措施消 除或 减
轻由此 造成 的影 响。 
 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
51 
 
十 二 、基金的费用 与 税收 
（一） 基金 费用 的种 类 
1、基 金管 理人 的管 理费 ； 
2、基 金托 管人 的托 管费 ； 
3、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 信息 披露 费用 ； 
4、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关 的 会计 师费 、公 证费、 律师 费、 仲裁 费和 诉讼 费 ； 
5、基 金份 额持 有人 大会 费 用； 
6、基 金的 证券 、期 货交 易 费用； 
7、基 金的 银行 汇划 费用 ； 
8、基 金的 开户 费用 、账 户 维护费 用； 
9、按 照国 家有 关规 定和 《 基金合 同》 约定 ，可 以在 基金财 产中 列支 的其 他费 用。 
（二） 基金 费用 计提 方法 、计提 标准 和支 付方 式 
1、基 金管 理人 的管 理费



本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 1.0% 年费 率计 提。 管理 费的 计算 方法 如 下： 
H ＝E ×1.0% ÷当 年天 数 
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 
基金管 理费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 经基 金管 理人 与基 金托管 人
双方核 对无 误后 ，基 金托 管人按 照与 基金 管理 人协 商一致 的方 式于 次月 前 5 个工作 日内 从
基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。若 遇法 定节 假日、 公休 假或 不可 抗力 等致使 无法 按
时支付 的， 支付 日期 顺延 至最近 可支 付日 支付 。 
2、基 金托 管人 的托 管费 
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.15% 的 年费率 计提 。托 管费 的计 算方法 如
下： 
H ＝E ×0.15% ÷当 年天 数 
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 经基 金管 理人 与基 金托管 人工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
52 
 
双方核 对无 误后 ，基 金托 管人按 照与 基金 管理 人协 商一致 的方 式于 次月 前 5 个工作 日内 从
基金财 产中 一次 性支 取。 若遇法 定节 假日 、 公 休假 或不可 抗力 等致 使无 法按 时支付 的, 支付
日期顺 延至 最近 可支 付日 支付。 
上述“ （一 ） 基 金费 用的 种 类”中 第 3 －9 项 费用 ，根 据有关 法规 及相 应协 议规 定，按
费用实 际支 出金 额列 入当 期费用 ，由 基金 托管 人从 基金财 产中 支付 。 
（三） 不列 入基 金费 用的 项目 
下列费 用不 列入 基金 费用 ： 
1、 基金 管理 人和 基金 托管 人因未 履行 或未 完全 履行 义务导 致的 费 用 支出 或基 金财产 的
损失； 
2、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ； 
3、 《基 金合 同》 生效 前的 相关费 用； 
4、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。 
（四） 基金 税收 
本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ，其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行。 
 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
53 
 
十 三 、基金的收益 与 分配 
（一） 基金 利润 的构 成 
基金利 润指 基金 利息 收入 、投资 收益 、公 允价 值变 动收益 和其 他收 入扣 除相 关费用 后
的余额 ，基 金已 实现 收益 指基金 利润 减去 公允 价值 变动收 益后 的余 额。 
（二） 基金 可供 分配 利润 
基金可 供分 配利 润指 截至 收益分 配基 准日 基金 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现收 益
的孰低 数。 
（三） 基金 收益 分配 原则 
1、 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本基 金每 年 收益分 配次 数最 多 为6 次 ， 每 次收
益分配 比例 不得 低于 收益 分配基 准日 基金 可供 分配 利润 的 30% ， 若 《基 金合 同 》 生 效不 满 3
个月可 不进 行收 益分 配； 
2、 本基 金收 益分 配方 式分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将
现金红 利自 动转 为基 金份 额进行 再投 资； 若投 资者 不选择 ，本 基金 默认 的收 益分配 方式 是
现金分 红； 
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值。 
4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ； 
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。 
在对基 金份 额持 有人 利益 无实质 不利 影响 的情 况下 ，基金 管理 人可 在法 律法 规允许 的
前提下 酌情 调整 以上 基金 收益分 配原 则， 此项 调整 不需要 召开 基金 份额 持有 人大会 ，但 应
于变更 实施 日前 在指 定媒 介公告 。 
（四） 收益 分配 方案 
基金收 益分 配方 案中 应载 明截止 收益 分配 基准 日的 可供分 配利 润 、 基 金收 益分 配对象 、
分配时 间、 分配 数额 及比 例、 分 配方 式等 内容 。 
（五） 收益 分配 方案 的确 定、公 告与 实施 
本基金 收益 分配 方案 由基 金管理 人拟 定， 并由 基金 托管人 复核 ，在2 日 内在 指定媒 介
公告并 报中 国证 监会 备案 。 
基金红 利发 放日 距离 收益 分配基 准日 （即 可供 分配 利润计 算截 止日 ）的 时间 不得超 过工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
54 
 
15 个 工作 日。 
（六） 基金 收益 分配 中发 生的费 用 
基金收 益分 配时 所发 生的 银行转 账或 其他 手续 费用 由投资 者自 行承 担。 当投 资者的 现
金红利 小于 一定 金额 ，不 足于支 付银 行转 账或 其他 手续费 用时 ，基 金登 记机 构可将 基金 份
额持有 人的 现金 红利 自动 转为基 金份 额。 红利 再投 资的计 算方 法， 依照 《 业务 规则》 执 行 。 
 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
55 
 
十 四 、 基 金 的 会计 与 审 计 
（一） 基金 会计 政策 
1、基 金管 理人 为本 基金 的 基金会 计责 任方 ； 
2、 基金 的会 计年 度为 公历 年度 的 1 月1 日至 12 月31 日； 基金 首次募 集的 会计 年度按
如下原 则： 如果 《基 金合 同》生 效少 于2 个月 ，可 以并入 下一 个会 计年 度披 露； 
3、基 金核 算以 人民 币为 记 账本位 币， 以人 民币 元为 记账单 位； 
4、会 计制 度执 行国 家有 关 会计制 度； 
5、本 基金 独立 建账 、独 立 核算； 
6、基 金管 理人 及基 金托 管 人各自 保留 完整 的会 计账 目、凭 证并 进行 日常 的会 计核算 ，
按照有 关规 定编 制基 金会 计报表 ； 
7、 基金 托管 人每 月与 基金 管理人 就基 金的 会计 核算 、 报表 编制 等进 行核 对并 以书面 方
式确认 。 
（二） 基金 的年 度审 计 
1、 基金 管理 人聘 请与 基金 管理人 、 基 金托 管人 相互 独立的 具有 证券 从业 资格 的会计 师
事务所 及其 注册 会计 师对 本基金 的年 度财 务报 表进 行审计 。 
2、会 计师 事务 所更 换经 办 注册会 计师 ，应 事先 征得 基金管 理人 同意 。 
3、 基金 管理 人认 为有 充足 理由更 换会 计师 事务 所 ， 须通报 基金 托管 人 。 更 换 会计师 事
务所需 在2 日内 在指 定媒 介公告 并报 中国 证监 会备 案。 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
56 
 
十 五 、 基 金 的 信息 披 露 
（一） 本基 金的 信息 披露 应符合 《基 金法 》 、 《运 作 办法》 、 《 信息 披露 办法 》 、 《基
金合同 》及 其他 有关 规定 。相关 法律 法规 关于 信息 披露的 规定 发生 变化 时， 本基金 从其 最
新规定 。 
（二） 信息 披露 义务 人 
本基金 信息 披露 义务 人包 括基金 管理 人、 基金 托管 人、召 集基 金份 额持 有人 大会的 基
金份额 持有 人等 法律 法规 和中国 证监 会规 定的 自然 人、法 人和 其他 组织 。 
本基金 信息 披露 义务 人按 照法律 法规 和中 国证 监会 的规定 披露 基金 信息 ，并 保证所 披
露信息 的真 实性 、准 确性 和完整 性。 
本基金 信息 披露 义务 人应 当在中 国证 监会 规定 时间 内，将 应予 披露 的基 金信 息通过 中
国证监 会指 定媒 介披 露， 并保证 基金 投资 者能 够按 照《基 金合 同》 约定 的时 间和方 式查 阅
或者复 制公 开披 露的 信息 资料。 
（三） 本基 金信 息披 露义 务人承 诺公 开披 露的 基金 信息， 不得 有下 列行 为： 
1、虚 假记 载、 误导 性陈 述 或者重 大遗 漏； 
2、对 证券 投资 业绩 进行 预 测； 
3、违 规承 诺收 益或 者承 担 损失； 
4、诋 毁其 他基 金管 理人 、 基金托 管人 或者 基金 销售 机构； 
5、登 载任 何自 然人 、法 人 或者其 他组 织的 祝贺 性、 恭维性 或推 荐性 的文 字； 
6、中 国证 监会 禁止 的其 他 行为。 
（四） 本基 金公 开披 露的 信息应 采用 中文 文本 。如 同时采 用外 文文 本的 ，基 金信息 披
露义务 人应 保证 两种 文本 的内容 一致 。两 种文 本发 生歧义 的， 以中 文文 本为 准。 
本基金 公开 披露 的信 息采 用阿拉 伯数 字； 除特 别说 明外， 货币 单位 为人 民币 元。 
（五） 公开 披露 的基 金信 息 
公开披 露的 基金 信息 包括 ： 
1、基 金招 募说 明书 、《 基 金合同 》、 基金 托管 协议 
（1） 《 基金 合同 》 是 界定 《基 金合 同》 当事 人的 各 项权利 、 义务 关系 ， 明 确 基金份 额
持有人 大会 召开 的规 则及 具体程 序， 说明 基金 产品 的特性 等涉 及基 金投 资者 重大利 益的 事
项的法 律文 件。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
57 
 
（2） 基 金招 募说 明书 应当 最大限 度地 披露 影响 基金 投资者 决策 的全 部事 项， 说明基 金
认购、 申购 和赎 回安 排、 基金投 资、 基金 产品 特性 、风险 揭示 、信 息披 露及 基金份 额持 有
人服务 等内 容。 《 基金 合 同》 生 效后， 基金 管理 人 在每 6 个月 结束 之日 起 45 日内， 更新 招
募说明 书并 登载 在网 站上 ，将更 新后 的招 募说 明书 摘要登 载在 指定 媒介 上； 基金管 理人 在
公告 的15 日前 向主 要办 公 场所所 在地 的中 国证 监会 派出机 构报 送更 新的 招募 说明书 ， 并就
有关更 新内 容提 供书 面说 明。 
（3 ） 基 金托 管协 议是 界定 基金托 管人 和基 金管 理人 在基金 财产 保管 及基 金运 作监督 等
活动中 的权 利、 义务 关系 的法律 文件 。 
基金募 集申 请经 中国 证监 会注册 后， 基金 管理 人在 基金份 额发 售的3 日 前， 将基金 招
募说明 书、 《基 金合 同》 摘要登 载在 指定 媒介 上； 基金管 理人 、基 金托 管人 应当将 《基 金
合同》 、基 金托 管协 议登 载在网 站上 。 
2、基 金份 额发 售公 告 
基金管 理人 应当 就基 金份 额发售 的具 体事 宜编 制基 金份额 发售 公告 ，并 在披 露招募 说
明书的 当日 登载 于指 定媒 介上。 
3、《 基金 合同 》生 效公 告 
基金管 理人 应当 在收 到中 国证监 会确 认文 件的 次日 在指定 媒介 上登 载《 基金 合同》 生
效公告 。 
4、基 金资 产净 值、 基金 份 额净值 
《基金 合同 》生 效后 ，在 开始办 理基 金份 额申 购 或 者赎回 前， 基金 管理 人应 当至少 每
周公告 一次 基金 资产 净值 和基金 份额 净值 。 
在开始 办理 基金 份额 申购 或者赎 回后 ，基 金管 理人 应当在 每个 开放 日的 次日 ，通过 网
站、基 金份 额发 售网 点以 及其他 媒介 ，披 露开 放日 的基金 份额 净值 和基 金份 额累计 净 值 。 
基金管 理人 应当 公告 半年 度和年 度最 后一 个市 场交 易日基 金资 产净 值和 基金 份额净 值 。
基金管 理人 应当 在前 款规 定的市 场交 易日 的次 日， 将基金 资产 净值 、基 金份 额净值 和基 金
份额累 计净 值登 载在 指定 媒介上 。 
5、基 金份 额申 购、 赎回 价 格 
基金管 理人 应当 在《 基金 合同》 、招 募说 明书 等信 息披露 文件 上载 明基 金份 额申购 、
赎回价 格的 计算 方式 及有 关申购 、赎 回费 率， 并保 证投资 者能 够在 基金 份额 发售网 点查 阅
或者复 制前 述信 息资 料。 
6、基 金定 期报 告， 包括 基 金年度 报告 、基 金半 年度 报告和 基金 季度 报告 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
58 
 
基金管 理人 应当 在每 年结 束之日 起 90 日 内， 编 制完 成基金 年度 报告 ， 并 将年 度报告 正
文登载 于网 站上 ，将 年度 报告摘 要登 载在 指定 媒介 上。基 金年 度报 告的 财务 会计报 告应 当
经过审 计。 
基金管 理人 应当 在上 半年 结束之 日 起 60 日内， 编制 完成基 金半 年度 报告 ， 并 将半年 度
报告正 文登 载在 网站 上， 将半年 度报 告摘 要登 载在 指定媒 介上 。 
基金管 理人 应当 在每 个季 度结束 之日 起 15 个工 作 日 内， 编 制完 成基 金季 度报 告， 并 将
季度报 告登 载在 指定 媒介 上。 
《基金 合同 》生 效不 足 2 个月的 ，基 金管 理人 可以 不编制 当期 季度 报告 、半 年度报 告
或者年 度报 告。 
基金定 期报 告在 公开 披露 的第 2 个工 作日 ，分 别报 中国证 监会 和基 金管 理人 主要办 公
场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。报 备应 当采 用电子 文本 或书 面报 告方 式。 
7、临 时报 告 
本基金 发生 重大 事件， 有关 信息披 露义 务人 应当 在 2 日内编 制临 时报 告书， 予以 公告 ，
并在公 开披 露日 分别 报中 国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地的 中国 证监会 派出 机
构备案 。 
前款所 称重 大事 件， 是指 可能对 基金 份额 持有 人权 益或者 基金 份额 的价 格产 生重大 影
响的下 列事 件： 
（1） 基金 份额 持有 人大 会 的召开 ； 
（2） 终止 《基 金合 同》 ； 
（3） 转换 基金 运作 方式 ； 
（4） 更换 基金 管理 人、 基 金托管 人； 
（5） 基金 管理 人、 基金 托 管人的 法定 名称 、住 所发 生变更 ； 
（6） 基金 管理 人股 东及 其 出资比 例发 生变 更； 
（7） 基金 募集 期延 长； 
（8 ） 基 金管 理人 的董 事长 、 总 经理 及其 他高 级管 理 人员 、 基 金经 理和 基金 托 管人基 金
托管部 门负 责人 发生 变动 ； 
（9） 基金 管理 人的 董事 在 一年内 变更 超过 百分 之五 十； 
（10） 基金 管理 人、 基金 托管人 基金 托管 部门 的主 要业务 人员 在一 年内 变动 超过百 分
之三十 ； 
（11） 涉及 基金 管理 业务 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼或 仲裁 ； 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
59 
 
（12） 基金 管理 人、 基金 托管人 受到 监管 部门 的调 查； 
（13） 基金 管理 人及 其董 事、总 经理 及其 他高 级管 理人员 、基 金经 理受 到严 重行政 处
罚，基 金托 管人 及其 基金 托管部 门负 责人 受到 严重 行政处 罚； 
（14） 重大 关联 交易 事项 ； 
（15） 基金 收益 分配 事项 ； 
（16） 管理 费、 托管 费等 费用计 提标 准、 计提 方式 和费率 发生 变更 ； 
（17） 基金 份额 净值 计价 错误达 基金 份额 净值 百分 之零点 五； 
（18） 基金 改聘 会计 师事 务所； 
（19） 变更 基金 销售 机构 ； 
（20） 更换 基金 登记 机构 ； 
（21） 本基 金开 始办 理申 购、赎 回； 
（22） 本基 金申 购、 赎回 费率及 其收 费方 式发 生变 更； 
（23） 本基 金发 生巨 额赎 回并延 期支 付； 
（24） 本基 金连 续发 生巨 额赎回 并暂 停接 受赎 回申 请； 
（25） 本基 金暂 停接 受申 购、赎 回申 请后 重新 接受 申购、 赎回 ； 
（26） 本基 金推 出新 业务 或服务 ； 
（27） 中国 证监 会规 定的 其他事 项。 
8、澄 清公 告 
在《基 金合 同》 存续 期限 内，任 何公 共媒 介中 出现 的或者 在市 场上 流传 的消 息可能 对
基金份 额价 格产 生误 导性 影响或 者引 起 较 大波 动的 ，相关 信息 披露 义务 人知 悉后应 当立 即
对该消 息进 行公 开澄 清， 并将有 关情 况立 即报 告中 国证监 会。 
9、基 金份 额持 有人 大会 决 议 
基金份 额持 有人 大会 决定 的事项 ，应 当依 法报 中国 证监会 备案 ，并 予以 公告 。 
10、中 国证 监会 规定 的其 他信息 。 
在季度 报告 、半 年度 报告 、年度 报告 等定 期报 告和 招募说 明书 （更 新） 等文 件中披 露
国债期 货交 易情 况， 包括 投资政 策、 持仓 情况 、损 益情况 、风 险指 标等 ，并 充分揭 示国 债
期货交 易对 基金 总体 风险 的影响 以及 是否 符合 既定 的投资 政策 和投 资目 标等 。 
基金管 理人 应在 基金 年报 及半年 报中 披露 其持 有的 资产支 持证 券总 额、 资产 支持证 券
市值占 基金 净资 产的 比例 和报告 期内 所有 的资 产支 持证券 明细 。基 金管 理人 应在基 金季 度
报告中 披露 其持 有的 资产 支持证 券总 额、 资产 支持 证券市 值占 基金 净资 产的 比例和 报告 期工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
60 
 
末按市 值占 基金 净资 产比 例大小 排序 的 前10 名资 产 支持证 券明 细。 
本基金 投资 证券 公司 短期 公司债 券将 进行 临时 公告 ，并在 季度 报告 、半 年度 报告、 年
度报告 等定 期报 告和 招募 说明书 （更 新） 等 文件 中披 露证券 公司 短期 公司 债券 的投资 情 况 。 
（六） 信息 披露 事务 管理 
基金管 理人 、基 金托 管人 应当建 立健 全信 息披 露管 理制度 ，指 定专 人负 责管 理信息 披
露事务 。 
基金信 息披 露义 务人 公开 披露基 金信 息， 应当 符合 中国证 监会 相关 基金 信息 披露内 容
与格式 准则 的规 定。 
基金托 管人 应当 按照 相关 法律法 规、 中国 证监 会的 规定和 《基 金合 同》 的约 定，对 基
金管理 人编 制的 基金 资产 净值、 基金 份额 净值 、基 金份额 申购 赎回 价格 、基 金定期 报告 和
定期更 新的 招募 说明 书等 公开披 露的 相关 基金 信息 进行复 核、 审查 ，并 向基 金管理 人出 具
书面文 件或 者盖 章确 认。 
基金管 理人 、基 金托 管人 应当在 指定 媒介 中选 择披 露信息 的媒 介。 
基金管 理人 、基 金托 管人 除依法 在指 定媒 介上 披露 信息外 ，还 可以 根 据 需要 在其他 公
共媒介 披露 信息 ，但 是其 他公共 媒介 不得 早于 指定 媒介披 露信 息， 并且 在不 同媒介 上披 露
同一信 息的 内容 应当 一致 。 
为基金 信息 披露 义务 人公 开披露 的基 金信 息出 具审 计报告 、法 律意 见书 的专 业机构 ，
应当制 作工 作底 稿， 并将 相关档 案至 少保 存到 《基 金合同 》终 止 后10 年。 
（七） 信息 披露 文件 的存 放与查 阅 
招募说 明书 公布 后， 应 当分 别置备 于基 金管 理人、 基金 托管人 和基 金销 售机 构的 住所 ，
供公众 查阅 、复 制。 
基金定 期报 告公 布后 ，应 当分别 置备 于基 金管 理人 和基金 托管 人的 住所 ，以 供公众 查
阅、复 制。 
（八） 暂停 或延 迟信 息披 露的情 形 
当出现 下述 情况 时， 基金 管理人 和基 金托 管人 可暂 停或延 迟披 露基 金相 关信 息： 
1、不 可抗 力； 
2、基 金投 资所 涉及 的证 券 、期货 交易 市场 遇法 定节 假日或 因其 他原 因暂 停营 业时； 
3、法 律法 规、 基金 合同 或 中国证 监会 规定 的情 况。 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
61 
 
十 六 、 基 金 的 风险 揭 示 
本基金投资 过程中 面临的 主要风险有 ：市场 风险 、 利率风险 、 信用风 险、 再 投资风险、
流动性 风险 、 操作 风险 、 本基金 特有 的风 险 及 其他 风险 。 与 投资 组合 管理 直 接相关 的市 场风
险 、 利率 风险 、 信 用风 险 及流动 性风 险 等 可以 使用 数量化 指标 加以 度量 及控 制， 而操 作风 险
可以建 立有 效的 内控 体系 加以管 理。 
1、证 券市 场风 险 
（1） 市场 风险 
证券市 场价 格因 受各 种因 素的影 响而 引起 的波 动， 将使本 基金 资产 面临 潜在 的风险 ，
本基金 的市 场风 险来 源于 基金持 有的 资产 市场 价格 的波动 。 
（2） 利率 风险 
金融市 场利 率的 波动 会导 致债券 市场 的价 格和 收益 率的变 动， 利率 波动 也可 能导致 投
资债券 产生 亏损 。基 金投 资于债 券， 其收 益水 平会 受到利 率变 化的 影响 ，从 而产生 风险 。
在利率 波动 时， 本基 金的 净值可 能会 产生 一定 波动 。 
（3） 信用 风险 
债券发 行人 出现 违约 、拒 绝支付 到期 本息 ，或 由于 债券发 行人 信用 质量 降低 导致债 券
价格下 降的 风险 。 另 外， 由于交 易对 手违 约造 成的 损 失也 属于 信用 风险 。 
（4） 再投 资风 险 
债券偿 付本 息后 以及 回购 到期后 可能 由于 市场 利率 的下降 面临 资金 再投 资的 收益率 低
于原来 利率 的风 险。 
（5） 流动 性风 险 
因市场 交易 量不 足 ， 导 致 证券不 能迅 速 、 低 成本 地 转变为 现金 的风 险 。 流 动 性风险 还包
括由于 本基 金出 现投 资者 大额赎 回 ， 致 使本 基金 没有 足够的 现金 应付 基金 赎回 支付的 要求 所
引致的 风险 。 
（6） 操作 风险 
基金运 作过 程中 ， 因内 部控 制存在 缺陷 或者 人为 因素 造成操 作失 误或 违反 操作 规程等 引
致的风 险， 例如 ，越 权违 规交易 、会 计部 门欺 诈、 交易错 误、IT 系 统故 障等 风险。 
（7） 其他 风险 
战争 、 自 然灾 害等 不可 抗 力因素 的出 现 ， 将 会严 重 影响证 券市 场的 运行 ， 可 能导致 基金工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
62 
 
资产的 损失 。 金融 市场 危 机、 代理 商违 约、 托管 行 违约等 超出 基金 管理 人自 身直接 控制 能力
之外的 风险 ，可 能导 致基 金或者 基金 份额 持有 人利 益受损 。 
2 、本 基金 特有 风险 
（1）本基金 投资于 债券的 比例不低于 基金资 产的80 ％，其中投 资于可 转换债 券（含可
分离交 易可 转债 ） 和可 交 换债券 的比 例合 计不 低于 非现金 基金 资产 的80% 。 因此 ， 本 基金 主
要投资 于固 定收 益类 品种 ， 需 要承 担债 券市 场整 体 下跌的 风险 。 另外 ， 本 基 金主要 投资 于可
转换债 券和 可交 换债 券 ， 需要承 担可 转债 和可 交换 债券市 场的 流动 性风 险 、 债券价 格受 所对
应股票 价格 波动 影响 而波 动的风 险以 及在 转股 期或 换股期 不能 转股 或换 股的 风险等 。 
（2） 本基 金还 参与 股票 投 资，因 此， 本基 金也 将面 临股票 价格 波动 所带 来的 风险。 
（3） 本基金 可参 与A 股股票 （包括 中小 板、创 业板以 及其他 中国 证监会 允许基 金投 资
的股票 ） 的新 股申 购或 增发 新股 ， 由 于股 票发 行政 策、 发行机 制等 影响 新股 发行 的因素 变动 ，
将影响本基 金的资 产配置 ，从而影响 本基金 的风险 收益水平 。另外， 发行股 票的配售 比例、
中签率 的不 确定 性， 或其 他发售 方式 的不 确定 性， 也可能 使本 基金 面临 更多 的不 确定 因素 。 
（4）本基金 可投资 国债期 货，国债期 货采用 保证金 交易制度， 由于保 证金交 易具有杠
杆性 ， 当 相应 期限 国债 收 益率出 现不 利变 动时 ， 可 能会导 致投 资人 权益 遭受 较大损 失 。 国 债
期货采 用每 日无 负债 结算 制度， 如果 没有 在规 定的 时 间内补 足保 证金 ， 按 规定 将 被强制 平仓 ，
可能给 投资 带来 重大 损失 。 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
63 
 
十 七 、 基 金 合 同的 变 更 、 终 止 与 基金财产的清算 
（一） 《基 金合 同》 的变 更 
1、变 更基 金合 同涉 及法 律 法规规 定或 基金 合同 约定 应经基 金份 额持 有人 大会 决议通 过
的事项 的 ， 应 召开 基金 份 额持有 人大 会决 议通 过 。 对于可 不经 基金 份额 持有 人大会 决议 通过
的事项 ，由 基金 管理 人和 基金托 管人 同意 后变 更并 公告， 并报 中国 证监 会备 案。 
2、关 于《 基金 合同 》变 更 的基金 份额 持有 人大 会决 议须报 中国 证监 会备 案， 自表决 通
过之日 起生 效， 生效 后依 照《信 息披 露办 法》 的有 关规定 在指 定媒 介公 告。 
（二） 《基 金合 同》 的终 止事由 
有下列 情形 之一 的， 《基 金合同 》应 当终 止： 
1、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的； 
2、 基 金管 理人 、 基 金托 管 人职责 终止 ， 在6个 月内 没 有新基 金管 理人 、 新基金 托管人 承
接的； 
3、连 续60 个工 作日 基金 份 额持有 人数 量不 满200 人 或 者基金 资产 净值 低于5,000 万元。 
4、《 基金 合同 》约 定的 其 他情形 ； 
5、相 关法 律法 规和 中国 证 监会规 定的 其他 情况 。 
（三） 基金 财产 的清 算 
1、基 金财 产清 算小 组： 自 出现《 基金 合同 》终 止事 由之日 起30 个工 作日 内成 立清算 小
组，基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。 
2、基 金财 产清 算小 组组 成 ：基金 财产 清算 小组 成员 由基 金 管理 人、 基金 托管 人、具 有
从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律师 以及 中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基 金财 产清 算
小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。 
3、基 金财 产清 算小 组职 责 ：基金 财产 清算 小组 负责 基金财 产的 保管 、清 理、 估价、 变
现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。 
4、基 金财 产清 算程 序： 
（1） 《基 金合 同》 终止 情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ； 
（2） 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认； 
（3） 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ； 
（4） 制作 清算 报告 ； 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
64 
 
（5） 聘请 会计 师事 务所 对 清算报 告进 行外 部审 计， 聘请律 师事 务所 对清 算报 告出具 法
律意见 书； 
（6） 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ； 
（7） 对基 金剩 余财 产进 行 分配。 
5、基 金财 产清 算的 期限 为6个月 。 
（四） 清算 费用 
清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用
由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。 
（五） 基金 财产 清算 剩余 资产的 分配 
依据基 金财 产清 算的 分配 方案 ， 将 基金 财产 清算 后的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费
用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ，按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。 
（六） 基金 财产 清算 的公 告 
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于基 金财产 清算 报
告报中 国证 监会 备案 后5 个 工作日 内由 基金 财产 清算 小组进 行公 告。 
（七） 基金 财产 清算 账册 及文件 的保 存 
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存15 年以上 。 
 
 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
65 
 
十 八 、 基 金 合 同的 内 容 摘 要 
基金合 同的 内容 摘要 见附 件一。 
 
 
十 九 、 基 金 托 管协 议 的 内 容 摘 要 
基金托 管协 议的 内容 摘要 见附件 二。 
 
 
二 十 、 对 基 金 份额 持 有 人 的 服 务 
基金管 理人 承诺 为 本 基金 的份额 持有 人提 供一 系列 的服务 （ 基金 管理 人将 根据 基金份 额
持有人 的需 要和 有关 情况 ，增加 或修 改 ） 。具 体内 容 如下： 
（一） 关于 基金 账户 确认 
公司向首次 开立基 金账户 的客户寄送 《基金 账户确 认书》 （公 司获得投 资人准 确的邮寄
地址） 。 《基 金账 户确 认书 》将在 客户 开户 后15 个工 作日内 寄送 。 
在基金 募集 期间 新 开 户的 客户 ， 公 司将 于基 金合 同 生效后 的15 个工 作日 内寄 送 《 基金 账
户确认 书》 。 
（二） 关于 对账 单服 务 
1、公 司的 网站 、热 线电 话 提供对 账单 自助 下载 服务 。 
（1 ） 份额 持有 人可 登录 公 司网站 （www.icbccs.com.cn ） 进入 “ 我的账 户 ” 栏 目， 输入
开户证 件号 码或 基金 账号 ，自助 查询 或下 载任 意时 段的对 账单 。 
（2） 份额 持有 人用 带有 传 真机的 电话 ， 拨打 公司 热 线电话 （4008119999 ） ， 选 择自助 服
务，按 “3 ”后 ，输 入需 要 下载的 对账 单日 期， 进行 对账单 自助 传真 。 
2、公司将按 照份额 持有人 的需求，提 供纸质 、电子 邮件、短信 对账单 。上述 对账单需
份额持 有人 通过 电话 、邮 件、短 信等 向公 司主 动定 制。其 中： 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
66 
 
（1）电子邮 件对账 单：公 司为定制电 子邮件 对账单 的份额持有 人提供 月度、 季度和年
度电子 对账 单 。 电 子对 账 单在每 月 、 季 、 年 度结 束 后15个 工作 日内 向份 额持 有人指 定的 电子
信箱发 送。 
（2）手机短 信对账 单：公 司为定制手 机短信 对账单 的份额持有 人发送 交易发 生时间段
的季度 手机 短信 账单 。 手 机短信 对账 单在 每季 度 、 年度结 束后15个 工作 日内 向份额 持有 人指
定的手 机号 码发 送。 
（3）纸质对 账单： 公司为 定制纸制对 账单的 份额持 有人寄送交 易发生 期间的 季度纸质
对账单 。 季度 内无 交易 发 生， 公司 将 不 邮寄 该季 度 纸质对 账单 。 定制 纸质 对 账单 的 份额 持有
人将获 得年 度 对 账单 。纸 质对账 单的 寄送 时间 为 每 季度 或 年度 结束 后的15个 工作日 内 。 
3、提示：由于 份额 持有人 提供的邮寄 地址、 手机号 码、电子邮 箱 不详 或因 邮 局投递差
错、 通讯 故障 、 延 误等 原 因 ， 造成 对账 单无 法按时 准确送 达 ， 请 及时 到原基 金销售 网点 或致
电本公 司客 服中 心办理 相 关信息 变更 。如 需补 发对 账单， 敬请 拨打 客服 热线 电话。 
（三） 关于 收益 分配 方式 
本基金 收益 分配 方式 为现 金分红 ， 投资 人可 通过 本 公司网 站 、 客 户服 务中 心 或销售 机构
查询基 金收 益分 配方 式。 
（四） 关于 定期 定额 投资 
定期定 额投 资是 指投 资人 通过有 关销 售机 构提 出申 请， 约定 每期 扣款 日、 扣 款 金额及 扣
款方式 ， 由销 售机 构于 每期 约定扣 款日 在投 资人 指定 银行账 户内 自动 完成 扣款 及基金 申购 申
请的一 种投 资方 式。 具体 实施时 间和 业务 规则 将以 相关公 告为 准。 
（五） 关于 资讯 服务 
公司为 份额 持有 人提 供本 基金信 息 、 基 金投 资报 告 、 宏 观形 势分 析、 基金 净 值等多 种资
讯（电子版 ） 。如需 通过手 机或电子邮 件获得 上述资 讯，份额 持有人可 通过公 司网站或 热线
电话定 制。 
（六） 关于 联络 方式 
公司提 供多 种联 络方 式， 供份额 持有 人与 公司 及时 沟通， 主要 包括 ： 
1、热 线电 话：4008119999 （免长 途费 ） ， 客户 服务 传 真：010-66583100 。 
（1）人工服 务 ：我 公司为 客户提供每 天24小 时人工 服务，内容 包括： 账户信 息查询、
基金产 品咨 询、 业务 规则 解答及 网上 交易 咨询 等服 务。 
（2）自助电 话服务 ：公司 提供每天24 小时自 动语音 服务，客户 可通过 热线电 话进行账
户信息 、 基 金份 额、 基 金净 值、 基 金对 账单、 最新 公告 的自助 查询 ， 以 及下 载对 账单等 操 作 。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
67 
 
2、在 线客 户服 务 
公司网 站设 置了 “ 在线 客 服” 栏目 ， 份 额持 有人 可 通过登 录公 司网 站首 页 ， 点击 “在 线
客服 ” 图 标通 过网 络在线 开展相 关咨 询 。 在 线客服 服务时 间为 每天24小 时， 内容包 括 ： 基 金
产品咨 询、 业务 规则 解答 及网上 交易 咨询 等服 务。 
3、电 子邮 件和 电话 留言 
份额持 有人 可向 公司 客户 服务电 子邮 箱 （customerservice@icbccs.com.cn ） 、 热 线 电话 （按
“6” ） 发送 邮件 或留 言， 您的各 种服 务需 求将 在一 个工作 日内 得到 回复 。 
（七） 关于 电子 化交 易 
份额持 有人 可以 通过 本公 司电子 自助 交易 系统 （7*24 小时 服务 ） 办 理基 金交 易 业务 ， 包
括：基 金认 购、 申购 、赎 回、转 换、 撤单 及查 询等 业务。 电子 化交 易方 式有 ： 
网上交易： 客户可 以使用 多家银行的 银行卡 通过网 上交易系统 自助办 理基金 交易业务。
网址：https://etrade.icbccs.com.cn/etrading/ 。 
手机APP 客户 端 ： 操 作简 单、 应用 灵活 ， 客户 可随 时随地 通过 手机 客户 端办 理业务 。 下
载方式 ： 客 户可 以通 过在 本公司 官司 网下 载， 也可 以通过App Store 、91 助手 、 安卓 网等 应用
市场搜 索下 载。 
微信交 易 ： 客 户可 通过关 注 “ 工银 微财 富” 的微 信 服务号 ， 使用 开户 身份证 号绑定 账户
即可办 理基 金交 易业 务。 
电子化 交易 的具 体交 易操 作方法 参考 公司 网站 “网 上交易 ”栏 目下 相关 交易 指引。 
（八） 关于 网站 服务 
公司网 站为 客户 提供 账户 查询 、 产 品信 息查 询、 产 品净值 查询 、 公告 信息查 询、 基金 资
讯、 投资 策略 报告 、 交易 状态查 询 、 基 金认 购/申购/ 赎回/ 定 期定 额计 算器 专业 理财工 具 、 定
期定额 投资 理财 规划 、 财富 俱乐部 积分 兑换 、 微博/ 微信/ 网站 活动 参与 和交 流等 内容的 服务 。 
（九） 客户 意见 、建 议或 投诉处 理 
份额持 有人 可以 通过 本公 司热线 电话 、 电子 邮箱 、 传真 、 在 线客 服等 渠道 对 基金管 理人
和销售 机构 提出 意见 、建 议或投 诉。 
（十 ）如本招 募说明书 存在任 何您/ 贵机 构无法理 解的内 容，请联 系本公司 客户服 务电
话。请 确保 投资 前， 您/ 贵 机构已 经全 面理 解了 本招 募说明 书。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
68 
 
二十 一 、 招 募 说明 书 存 放 及 查 阅方 式 
本基金 招募 说明 书存 放在 基金管 理人 的办 公场 所和 营业场 所 ， 投 资者 可免 费 查阅 。 在 支
付工本 费后 ，可 在合 理时 间内取 得上 述文 件的 复制 件或复 印件 。 
基金管 理人 保证 文本 的内 容与公 告的 内容 完全 一致 。 
 
 
二十二 、 备 查 文件 
（一） 中国 证监 会准予 工 银瑞信 可转 债 债 券型 证券 投资基 金募 集申请 的 注册 文件 
（二） 《工 银瑞 信 可 转债 债 券型 证 券投 资基 金基金 合 同》 
（三） 《工 银瑞 信 可 转债 债 券型 证 券投 资基 金托 管协 议》 
（四） 法律 意见 书 
（ 五） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照 
（ 六） 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照 
以上第（一）至（ 五）项备查文件存放在基金管理人办公场所、营业场所，第（ 六 ）
项文件 存放 于基 金托 管人 的办公 场所 。基 金投 资者 在营业 时间 可免 费查 阅， 在支付 工本 费
后，可 在合 理时 间内 取得 上述文 件的 复制 件或 复印 件。



工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 
二〇一六 年十一月十八 日 



工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
1 
 
附件一 
基金合 同内容摘要 
一 、基金份额持有人 、基 金管理人和基金托管 人的 权利、义务 
（一） 基金 份额 持有 人的 权利与 义务 
1、 根据 《基 金法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金份 额持 有人 的权 利包 括但不 限
于： 
（1） 分享 基金 财产 收益 ； 
（2） 参与 分配 清算 后的 剩 余基金 财产 ； 
（3） 根据 基金 合同 的约 定 ，依法 申请 赎回 其持 有的 基金份 额； 
（4） 按照 规定 要求 召开 基 金份额 持有 人大 会或 者召 集基金 份额 持有 人大 会； 
（5） 出 席或 者委 派代 表出 席基金 份额 持有 人大 会， 对基金 份额 持有 人大 会审 议事项 行
使表决 权； 
（6） 查阅 或者 复制 公开 披 露的基 金信 息资 料； 
（7） 监督 基金 管理 人的 投 资运作 ； 
（8 ） 对 基金 管理 人 、 基 金 托管人 、 基金 服务 机构 损 害其合 法权 益的 行为 依法 提 起诉 讼
或仲裁 ； 
（9） 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 权利 。 
2、 根据 《基 金法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金份 额持 有人 的义 务包 括但不 限
于： 
（1） 认真 阅读 并遵 守《 基 金合同 》 、 招募 说明 书等 信 息披露 文件 ； 
（2） 了解 所投 资基 金产 品 ，了解 自身 风险 承受 能力 ，自行 承担 投资 风险 ； 
（3） 关注 基金 信息 披露 ， 及时行 使权 利和 履行 义务 ； 
（4） 缴纳 基金 认购 、申 购 或转换 款项 及法 律法 规和 《基金 合同 》所 规定 的费 用； 
（5） 在其 持有 的基 金份 额 范围内 ，承 担基 金亏 损或 者《基 金合 同》 终止 的有 限责任 ； 
（6） 不从 事任 何 有 损基 金 及其他 《基 金合 同》 当事 人合法 权益 的活 动； 
（7） 执行 生效 的基 金份 额 持有人 大会 的决 议； 
（8） 返还 在基 金交 易过 程 中因任 何原 因获 得的 不当 得利； 
（9） 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 义务 。 
（二） 基金 管理 人的 权利 与义务 
1、 根据 《 基金 法》 、 《 运作 办法 》 及 其他 有关 规定 ， 基金管 理人 的权 利包 括但 不限
于： 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
2 
 
（1） 依法 募集 资金 ； 
（2） 自 《 基金 合同》 生效 之日起 ， 根 据法 律法 规和 《基金 合同 》 独 立运 用并 管理
基金财 产； 
（3） 依照 《 基金 合同 》 收 取基金 管理 费以 及法 律法 规规定 或中 国证 监会 批准 的其
他费用 ； 
（4） 销售 基金 份额 ； 
（5） 按照 规定 召集 基金 份 额持有 人大 会； 
（6 ） 依 据 《 基金 合同 》 及 有关法 律规 定监 督基 金托 管人 ， 如 认为 基金 托管 人 违反
了《 基金合同 》及国家 有关法 律规定， 应呈报中 国证监 会和其他 监管部门 ，并采 取必
要措施 保护 基金 投资 者的 利益； 
（7） 在基 金托 管人 更换 时 ，提名 新的 基金 托管 人； 
（8） 选择 、更 换基 金销 售 机构， 对基 金销 售机 构的 相关行 为进 行监 督和 处理 ；



（9） 担 任或 委托 其他 符合 条件的 机构 担任 基金 登记 机构办 理基 金登 记业 务并 获得
《基金 合同 》规 定的 费用 ；



（10） 依据 《基 金合 同》 及有关 法律 规定 决定 基金 收益的 分配 方案 ；



（11） 在《 基金 合同 》约 定的范 围内 ，拒 绝或 暂停 受理申 购、 赎回 或转 换申 请；



（12）依照 法律法 规为基金 的利益对 被投资 公司行使 股东权利 ，为基 金的利益 行
使因基 金财 产投 资于 证券 所产生 的权 利；



（13）以基 金管理 人的名义 ，代表基 金份额 持有人的 利益行使 诉讼权 利或者实 施
其他法 律行 为；



（14）选择 、更换 律师事务 所、会计 师事务 所、证券 、期货经 纪商或 其他为基 金
提供服 务的 外部 机构 ；



（15 ） 在 符合 有关 法律 、 法规的 前提 下 ， 制 订和 调 整有关 基金 认购 、 申购 、 赎回、
转换、 非交 易过 户、 转托 管和收 益分 配等 的业 务规 则； 
（16） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他权 利。 
2、 根据 《 基金 法》 、 《 运作 办法 》 及 其他 有关 规定 ， 基金管 理人 的义 务包 括但 不限
于： 
（1） 依 法募 集资 金， 办理 或者委 托经 中国 证监 会认 定的其 他机 构代 为办 理基 金份
额的发 售、 申购 、赎 回和 登记事 宜； 
（2） 办理 基金 备案 手续 ； 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
3 
 
（3） 自 《 基金 合同 》 生效 之日起 ， 以诚 实信 用 、 谨 慎勤勉 的原 则管 理和 运用 基金
财产； 
（4） 配备 足够 的具 有专 业 资格的 人员 进行 基金 投资 分析、 决策 ， 以 专业 化的 经营
方式管 理和 运作 基金 财产 ； 
（5 ） 建 立健 全内 部风 险控 制、 监察 与稽 核 、 财 务管 理及人 事管 理等 制度 ， 保 证所
管理 的基金财 产和基金 管理人 的财产相 互独立， 对所管 理的不同 基金分别 管理， 分别
记账， 进行 证券 投资 ； 
（6） 除 依据 《 基金 法》 、 《 基金合 同 》 及 其他 有关 规 定外 ， 不 得利 用基 金财 产 为自
己及任 何第 三人 谋取 利益 ，不得 委托 第三 人运 作基 金财产 ； 
（7） 依法 接受 基金 托管 人 的监督 ； 
（8） 采取 适当 合理 的措 施 使计算 基金 份额 认购 、 申 购、 赎 回和 注销 价格 的方 法符
合《 基金合同 》等法律 文件的 规定，按 有关规定 计算并 公告基金 资产净值 ，确定 基金
份额申 购、 赎回 的价 格； 
（9） 进行 基金 会计 核算 并 编制基 金财 务会 计报 告； 
（10） 编制 季度 、半 年度 和年度 基金 报告 ； 
（11）严格 按照《基 金法》 、 《基金 合同》及 其他有关规 定，履行 信息披露 及报告
义务； 
（12 ） 保 守基 金商 业秘 密 ， 不 泄露 基金 投资 计划 、 投资意 向等 。 除 《 基金 法》 、 《基
金合 同》及其 他有关规 定另有 规定外， 在基金信 息公开 披露前应 予保密， 不向他 人泄
露，因 审计 、法 律等 外部 专业顾 问提 供服 务而 向其 提供的 情况 除外 ； 
（13）按《 基金合 同》的约 定确定基 金收益 分配方案 ，及时向 基金份 额持有人 分
配基金 收益 ； 
（14） 按规 定受 理申 购与 赎回申 请， 及时 、足 额支 付赎回 款项 ； 
（15）依据 《基金法 》 、 《基 金 合同》 及其他有 关规定 召集基金 份额持有 人大会 或
配合基 金托 管人 、基 金份 额持有 人依 法召 集基 金份 额持有 人大 会； 
（16）按规 定保存 基金财产 管理业务 活动的 会计账册 、报表、 记录和 其他相关 资
料15年 以上 ； 
（17）确保 需要向 基金投资 者提供的 各项文 件或资料 在规定时 间发出 ，并且保 证
投资者 能够 按照 《 基金 合 同》 规定 的时 间和 方式 ， 随 时查阅 到与 基金 有关 的公 开资料 ，
并在支 付合 理成 本的 条件 下得到 有关 资料 的复 印件 ； 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
4 
 
（18）组织 并参加 基金财产 清算小组 ，参与 基金财产 的保管、 清理、 估价、变 现
和分配 ； 
（19）面临 解散、 依法被撤 销或者被 依法宣 告 破产时 ，及时报 告中国 证监会并 通
知基金 托管 人； 
（20）因违 反《基 金合同》 导致基金 财产的 损失或损 害基金份 额持有 人合法权 益
时，应 当承 担赔 偿责 任， 其赔偿 责任 不因 其退 任而 免除； 
（21）监督 基金托 管人按法 律法规和 《基金 合同》规 定履行自 己的义 务，基金 托
管人 违反《基 金合同》 造成基 金财产损 失时，基 金管理 人应为基 金份额持 有人利 益向
基金托 管人 追偿 ； 
（22）当基 金管理 人将其义 务委托第 三方处 理时，应 当对第三 方处理 有关基金 事
务的行 为承 担责 任； 
（23）以基 金管理 人名义， 代表基金 份额持 有人利益 行使诉讼 权利或 实施其他 法
律行为 ；



（24）基金 管理人在 募集期 间未能达 到基金的 备案条 件， 《 基金合同 》不能生效 ，
基金 管理人承 担全部募 集费用 ，将已募 集资金并 加计银 行同期活 期存款利 息在基 金募
集期结 束后30日 内退 还基 金认购 人； 
（25） 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ； 
（26） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册； 
（27） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 
（三） 基金 托管 人的 权利 与义务 
1、 根据 《 基金 法》 、 《 运作 办法 》 及 其他 有关 规定 ， 基金托 管人 的权 利包 括但 不限
于： 
（1） 自 《 基金 合同》 生效 之日起 ， 依 法律 法规 和 《 基金合 同》 的规 定安 全保 管基
金财产 ； 
（2） 依 《基 金合 同》 约定 获得基 金托 管费 以及 法律 法规规 定或 监管 部门 批准 的其
他费用 ； 
（3） 监督 基金 管理 人对 本 基金的 投资 运作 ， 如 发现 基 金管理 人有 违反 《基 金合 同 》
及国 家法律法 规行为， 对基金 财产、其 他当事人 的利益 造成重大 损失的情 形，应 呈报
中国证 监会 ，并 采取 必要 措施保 护基 金投 资者 的利 益； 
（4） 根据 相关 市场 规则， 为基金 开设 证券 账户 及其 他投资 所需 账户 ， 为 基金 办理工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
5 
 
证券、 期货 交易 资金 清算 ； 
（5） 提议 召开 或召 集基 金 份额持 有人 大会 ； 
（6） 在基 金管 理人 更换 时 ，提名 新的 基金 管理 人； 
（7） 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 权利 。 
2、 根据 《 基金 法》 、 《 运作 办法 》 及 其他 有关 规定 ， 基金托 管人 的义 务包 括但 不限
于： 
（1） 以诚 实信 用、 勤勉 尽 责的原 则持 有并 安全 保管 基金财 产； 
（2 ） 设 立专 门的 基金 托管 部门 ， 具 有符 合要 求的 营 业场所 ， 配备 足够 的 、 合 格的
熟悉基 金托 管业 务的 专职 人员， 负责 基金 财产 托管 事宜； 
（3 ） 建 立健 全内 部风 险控 制、 监察 与稽 核 、 财 务管 理及人 事管 理等 制度 ， 确 保基
金财 产的安全 ，保证其 托管的 基金财产 与基金托 管人自 有财产以 及不同的 基金财 产相
互独 立；对所 托管的不 同的基 金分别设 置账户 ， 独立核 算，分账 管理，保 证不同 基金
之间在 账户 设置 、资 金划 拨、账 册记 录等 方面 相互 独立； 
（4） 除 依据 《 基金 法》 、 《 基金合 同 》 及 其他 有关 规 定外 ， 不 得利 用基 金财 产 为自
己及任 何第 三人 谋取 利益 ，不得 委托 第三 人托 管基 金财产 ； 
（5） 保管 由基 金管 理人 代 表基金 签订 的与 基金 有关 的重大 合同 及有 关凭 证； 
（6 ） 按 规定 开设 基金 财产 的资金 账户 、 证券 账户 和 投资所 需其 他账 户 ， 按 照 《基
金合同 》的 约定 ，根 据基 金管理 人的 投资 指令 ，及 时办理 清算 、交 割事 宜； 
（7） 保守 基金 商业 秘密 ， 除 《基 金法 》 、 《 基金 合同 》 及其他 有关 规定 另有 规定 外，
在基 金信息公 开披露前 予以保 密，不得 向他人泄 露，因 审计、法 律等外部 专业顾 问提
供服务 而向 其提 供的 情况 除外； 
（8） 复核 、审 查基 金管 理 人计算 的基 金资 产净 值、 基金份 额申 购、 赎回 价格 ； 
（9） 办理 与基 金托 管业 务 活动有 关的 信息 披露 事项 ； 
（10）对基 金财务 会计报告 、季度、 半年度 和年度基 金报告出 具意见 ，说明基 金
管理 人在各重 要方面的 运作是 否严格按 照《基金 合同》 的规定进 行；如果 基金管 理人
有未执 行《 基金 合同 》规 定的行 为， 还应 当说 明基 金托管 人是 否采 取了 适当 的措施 ； 
（11） 保存 基金 托管 业务 活动的 记录 、账 册、 报表 和其他 相关 资料15年 以上 ； 
（12） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册； 
（13） 按规 定制 作相 关账 册并与 基金 管理 人核 对； 
（14）依据 基金管 理人的指 令或有关 规定向 基金份额 持有人支 付基金 收益和赎 回工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
6 
 
款项； 
（15）依据 《基金法 》 、 《基 金合同》 及其他有 关规定 ，召集基 金份额持 有人大 会
或配合 基金 管理 人、 基金 份额持 有人 依法 召集 基金 份额持 有人 大会 ； 
（16） 按照 法律 法规 和《 基金合 同》 的规 定监 督基 金管理 人的 投资 运作 ； 
（17 ） 参 加基 金财 产清 算 小组 ， 参 与基 金财 产的 保 管、 清理 、 估 价 、 变 现和 分 配； 
（18）面临 解散、 依法被撤 销或者被 依法宣 告破产时 ，及时报 告中国 证监 会和 银
行监管 机构 ，并 通知 基金 管理人 ； 
（19）因违 反《基 金合同》 导致基金 财产损 失时，应 承担赔偿 责任， 其赔偿责 任
不因其 退任 而免 除； 
（20）按规 定监督 基金管理 人按法律 法规和 《基金合 同》规定 履行自 己的义务 ，
基金 管理人因 违反《基 金合同 》造成基 金财产损 失时， 应为基金 份额持有 人利益 向基
金管理 人追 偿； 
（21） 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ； 
（22） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 
二 、基金份额持有人 大会 召集、议事及表决的 程序 和规则 
基金份 额持 有人 大会 由基 金份额 持有 人组 成， 基金 份额持 有人 的合 法授 权代 表有权 代
表基金 份额 持有 人出 席会 议并表 决。 基金 份额 持有 人持有 的每 一基 金份 额拥 有平等 的投 票
权。 
本基金 基金 份额 持有 人大 会不设 立日 常机 构。 
（一） 召开 事由 
1、 除 法律 法规、 中国 证监 会另有 规定 的以 外， 当出 现或需 要决 定下 列事 由之 一的， 应
当召开 基金 份额 持有 人大 会： 
（1） 终止 《基 金合 同》 ； 
（2） 更换 基金 管理 人； 
（3） 更换 基金 托管 人； 
（4） 转换 基金 运作 方式 ； 
（5） 调整 基金 管理 人、 基 金托管 人的 报酬 标准 ； 
（6） 变更 基金 类别 ； 
（7） 本基 金与 其他 基金 的 合并； 
（8） 变更 基金 投资 目标 、 范围或 策略 ； 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
7 
 
（9） 变更 基金 份额 持有 人 大会程 序； 
（10） 基金 管理 人或 基金 托管人 要求 召开 基金 份额 持有人 大会 ； 
（11） 单独 或合 计持 有本 基 金总份 额 10% 以 上 （ 含 10% ） 基金 份额 的基 金份 额持 有 人 （以
基金管 理人 收到 提议 当日 的基金 份额 计算 ，下 同） 就同一 事项 书面 要求 召开 基金份 额持 有
人大会 ； 
（12） 对基 金合同 当 事人 权利和 义务 产生 重大 影响 的其他 事项 ； 
（13 ） 法 律法 规、 《 基金 合 同》 或中 国证 监会 规定 的 其他应 当召 开基 金份 额持 有人大 会
的事项 。 
2、 在不 违背 法律 法规 和基 金 合同 的约 定， 以及 对现 有基金 份额 持有 人利 益无 实质性 不
利影响 的情 况下 ， 以 下情 况可由 基金 管理 人和 基金 托管人 协商 后修 改， 不需 召开基 金份 额
持有人 大会 ： 
（1） 法律 法规 要求 增加 的 基金费 用的 收取 ； 
（2） 调整 本基 金的 申购 费 率 或变 更收 费方 式 ； 
（3） 因相 应的 法律 法规 发 生变动 而应 当对 《基 金合 同》进 行修 改； 
（4） 对 《基 金合 同》 的 修改 对基金 份额 持有 人利 益无 实质性 不利 影响 或修 改不 涉及 《 基
金合同 》当 事人 权利 义务 关系发 生重大 变 化； 
（5） 增加 、取 消或 调整 基 金份额 类别 设置 ； 
（6） 在符 合有 关法 律法 规 的前提 下， 基金 管理 人、 代销机 构、 登记 机构 在法 律法规 规
定的范 围内 调整 有关 基金 认购、 申购 、赎 回、 转换 、收益 分配 、非 交易 过户 、转托 管等 业
务的规 则； 
（7） 在法 律法 规或 中国 证 监会允 许的 范围 内推 出新 业务或 服务 ； 
（8 ） 按 照法 律法 规和 《 基 金合同 》 规定 不需 召开 基 金份额 持有 人大 会的 以外 的其他 情
形。 
（二） 会议 召集 人及 召集 方式 
1、 除 法律 法规 规定 或 《基 金合同 》 另 有约 定外 ， 基 金份额 持有 人大 会由 基金 管理人 召
集 。 
2、基 金管 理人 未按 规定 召 集或不 能召 集时 ，由 基金 托管人 召集 。 
3、 基金 托管 人认 为有 必要 召开基 金份 额持 有人 大会 的， 应 当向 基金 管理 人提 出书面 提
议。 基 金管 理人应 当自 收到 书面提 议之 日 起10 日内 决 定是否 召集 ， 并书 面告 知基 金托管 人。
基金管 理人 决定 召集 的， 应 当自出 具书 面决 定之 日 起60 日 内召 开； 基 金管 理人 决定不 召集 ，
基金托 管人 仍认 为有 必要 召开的 ，应 当由 基金 托管 人自行 召集 ，并 自出 具书 面决定 之日 起工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
8 
 
六十日 内召 开并 告知 基金 管理人 ，基 金管 理人 应当 配合 。 
4、代 表基 金份 额 10% 以 上 （含10% ） 的基 金份 额持 有人就 同一 事项 书面 要求 召开基 金
份额持 有人 大会 ，应 当向 基金管 理人 提出 书面 提议 。基金 管理 人应 当自 收到 书面提 议之 日
起10 日内 决定 是否 召集， 并书面 告知 提出 提议 的基 金份额 持有 人代 表和 基金 托管人 。 基 金
管理人 决定 召集 的 ， 应 当 自出具 书面 决定 之日 起 60 日内召 开 ； 基 金管 理人 决 定不召 集 ， 代
表基金 份 额10% 以上 （ 含 10% ） 的基 金份 额持 有人 仍 认为有 必要 召开 的 ， 应 当 向基金 托管 人
提出书 面提 议。 基金 托管 人应当 自收 到书 面提 议之 日起 10 日 内决 定是 否召 集 ， 并书 面告 知
提出提 议的 基金 份额 持有 人代表 和基 金管 理人 ；基 金托管 人决 定召 集的 ，应 当自出 具书 面
决定之 日 起60 日内 召开 并 告知基 金管 理人 ，基 金管 理人应 当配 合 。 
5、代 表基 金份 额 10% 以 上 （含10%） 的基 金份 额持 有人就 同一 事项 要求 召开 基金份 额
持有人 大会 ，而 基金 管理 人、基 金托 管人 都不 召集 的，单 独或 合计 代表 基金 份额 10%以上
（含10% ） 的基 金份 额持 有 人有权 自行 召集 ， 并至 少 提前 30 日 报中 国证 监会 备 案。 基金 份
额持有 人依 法自 行召 集基 金份额 持有 人大 会的 ，基 金管理 人、 基金 托管 人应 当配合 ，不 得
阻碍、 干扰 。 
6、基 金份 额持 有人 会议 的 召集人 负责 选择 确定 开会 时间、 地点 、方 式和 权益 登记日 。 
（三） 召开 基金 份额 持有 人大会 的通 知时 间、 通知 内容、 通知 方式 
1、召 开基 金份 额持 有人 大 会，召 集人 应于 会议 召开 前 30 日， 在指 定媒介 公告。 基金
份额持 有人 大会 通知 应至 少载明 以下 内容 ： 
（1） 会议 召开 的时 间、 地 点和会 议形 式； 
（2） 会议 拟审 议的 事项 、 议事程 序和 表决 方式 ； 
（3） 有权 出席 基金 份额 持 有人大 会的 基金 份额 持有 人的权 益登 记日 ； 
（4 ） 授 权委 托证 明的 内容 要求 （包 括但 不限 于代 理 人身份 ， 代理 权限 和代 理 有效期 限
等） 、 送达 时间 和地 点 ； 
（5） 会务 常设 联系 人姓 名 及联系 电话 ； 
（6） 出席 会议 者必 须准 备 的文件 和必 须履 行的 手续 ； 
（7） 召集 人需 要通 知的 其 他事项 。 
2、 采取 通讯 开会 方式 并进 行表决 的情 况下 ， 由 会议 召集人 决定 在会 议通 知中 说明本 次
基金份 额持 有人 大会 所 采 取的具 体通 讯方 式、 委托 的公证 机关 及其 联系 方式 和联系 人、 表
决意见 寄交 的截 止时 间和 收取方 式。 
3、 如召 集人 为基 金管 理人 ， 还应 另行 书面 通知 基金 托管人 到指 定地 点对 表决 意见的 计
票进行 监督 ；如 召集 人为 基金托 管人 ，则 应另 行书 面通知 基金 管理 人到 指定 地点对 表决 意工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
9 
 
见的计 票进 行监 督； 如召 集人为 基金 份额 持有 人， 则应另 行书 面通 知基 金管 理人和 基金 托
管人到 指定 地点 对表 决意 见的计 票进 行监 督。 基金 管理人 或基 金托 管人 拒不 派代表 对表 决
意见的 计票 进行 监督 的， 不影响 表决 意见 的计 票效 力。 
（四） 基金 份额 持有 人出 席会议 的方 式 
基金份 额持 有人 大会 可通 过现场 开会 方式 、通 讯开 会方式 或法 律法 规或 监管 机构允 许
以及基 金合 同约 定的 其他 方式召 开， 会议 的召 开方 式由会 议召 集人 确定 。 
1、现 场开 会。 由基 金份 额 持有人 本人 出席 或以 代理 投票授 权委 托证 明委 派代 表出席 ，
现场开 会时 基金 管理 人和 基金托 管人 的授 权代 表应 当列席 基金 份额 持有 人大 会，基 金管 理
人或基金 托 管人 不派 代表 列席的 ，不 影响 表决 效力 。现场 开会 同时 符合 以下 条件时 ，可 以
进行基 金份 额持 有人 大会 议程： 
（1） 亲 自出 席会 议者 持有 基金份 额的 凭证 、 受 托出 席会议 者出 具的 委托 人持 有基金 份
额的凭 证及 委托 人的 代理 投票授 权委 托 证 明符 合法 律法规 、 《基 金合 同》 和 会议 通知的 规定 ，
并且持 有基 金份 额的 凭证 与基金 管理 人持 有的 登记 资料相 符； 
（2 ） 经 核对 ， 汇总 到会 者 出示的 在权 益登 记日 持有 基金份 额的 凭证 显示 ， 有 效的基 金
份额不 少于 本基 金在 权益 登记日 基金 总份 额的 二分 之一 （含 二 分之 一）。 若到 会者在 权益 登
记日代表 的 有效 的基 金份 额少于 本基 金在 权益 登记 日基金 总份 额的 二分 之一 ，召集 人可 以
在原公 告的 基金 份额 持有 人大会 召开 时间 的3 个月 以后、6 个 月以 内， 就原 定审议 事项 重
新召集 基金 份额 持有 人大 会。重 新召 集的 基金 份额 持有人 大会 到会 者在 权益 登记日 代表 的
有效的 基金 份额 应不 少于 本基金 在权 益登 记日 基金 总份额 的三 分之 一 （ 含三 分之一 ） 。 
2、 通讯 开会 。 通 讯开 会系 指基金 份额 持有 人将 其对 表决事 项的 投票 以书 面形 式 或大 会
公告载 明的 其他 方式 在表 决截至 日以 前送 达至 召集 人指定 的地 址。 通讯 开会 应以书 面方 式
或大会 公告 载明 的其 他方 式 进行 表决 。 
在同时 符合 以下 条件 时， 通讯开 会的 方式 视为 有效 ： 
（1） 会议 召集 人按 《 基金 合同》 约定 公布 会议 通知 后， 在2 个 工作 日内 连续 公布相 关
提示性 公告 ； 
（2 ） 召 集人 按基 金合 同 约 定通知 基金 托管 人 （如 果 基金托 管人 为召 集人 ， 则 为基金 管
理人） 到指 定地 点对 表决 意见的 计票 进行 监督 。会 议召集 人在 基金 托管 人（ 如果基 金托 管
人为召 集人 ，则 为基 金管 理人） 和公 证机 关的 监督 下按照 会议 通知 规定 的方 式收取 基金 份
额持有 人的 表决 意见 ；基 金托管 人或 基金 管理 人经 通知不 参加 收取 表决 意见 的，不 影响 表
决效力 ； 
（3） 本 人直 接出 具表决 意 见或授 权他 人代 表出 具表决 意见 的， 基金 份额 持有 人所持 有工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
10 
 
的基金 份额 不小 于在 权益 登记日 基金 总份 额的 二分 之一 （含 二 分之 一）； 若本 人直接 出具 表
决 意见 或授 权他 人代 表出 具 表决 意见 基金 份额 持有 人所持 有的 基金 份 额 小于 在权益 登记 日
基金总 份额 的 二 分之 一 ， 召集人 可以 在原 公告 的基 金份额 持有 人大 会召 开时 间的 3 个月 以
后、6 个月 以内 ，就 原定 审议事 项重 新召 集基 金份 额持有 人大 会。 重新 召集 的基金 份额 持
有人大 会应 当有 代表 三分 之一以 上 （ 含三 分之 一） 基金份 额的 持有 人直 接出 具 表决 意见 或
授权他 人代 表出 具表决 意 见； 
（4） 上述 第（3 ）项 中直 接出具 表决 意见 的基 金份 额持有 人或 受托 代表 他人 出具表决
意见的 代理 人， 同时 提交 的持有 基金 份额 的凭 证、 受托出 具表决 意 见的 代理 人出具 的委 托
人持有 基金 份额 的凭 证及 委托人 的代 理投 票授 权委 托证明 符合 法律 法规 、 《基 金合同 》 和 会
议通知 的规 定， 并与 基金 登记机 构记 录相 符 。 
3、 在法 律法 规和 监管 机关 允许的 情况 下， 本基 金的 基金份 额持 有人 亦可 采用 其他非 书
面方式 授权 其代 理人 出席 基金份 额持 有人 大会 ；在 会议召 开方 式上 ，本 基金 亦可采 用其 他
非现场 方式 或者 以现 场方 式与非 现场 方式 相结 合的 方式召 开基 金份 额持 有人 大会， 会议 程
序比照 现场 开会 和通 讯方 式开会 的程 序进 行。 
（五） 议事 内容 与程 序 
1、议 事内 容及 提案 权 
议事内 容为 关系 基金 份额 持有人 利益 的重 大事 项， 如《基 金合 同》 的重 大修 改、决 定
终止 《基 金合 同》 、 更 换基 金管理 人 、 更 换基 金托 管 人、 与其 他基 金合 并、 法 律法规 及 《基
金合同 》 规定 的其 他事 项以 及会议 召集 人认 为需 提交 基金份 额持 有人 大会 讨论 的其他 事 项 。 
基金份 额持 有人 大会 的召 集人发 出召 集会 议的 通知 后，对 原有 提案 的修 改应 当在基 金
份额持 有人 大会 召开 前及 时公告 。 
基金份 额持 有人 大会 不得 对未事 先公 告的 议事 内容 进行表 决。 
2、议 事程 序 
（1） 现场 开会 
在现场 开会 的方 式下 ，首 先由大 会主 持人 按照 下列 第 （七 ）条 规定 程序 确定 和公布 监
票人， 然后 由大 会主 持人 宣读提 案， 经讨 论后 进行 表决， 并形 成大 会 决 议。 大会主 持人 为
基金管 理人 授权 出席 会议 的代表 ，在 基金 管理 人授 权代表 未能 主持 大会 的情 况下， 由基 金
托管人 授权 其出 席会 议的 代表主 持； 如果 基金 管理 人授权 代表 和基 金托 管人 授权代 表均 未
能主持 大会 ，则 由出 席大 会的基 金份 额持 有人 和代 理人所 持表 决权 的 二 分之 一 以上 （含 二
分之一 ）选 举产 生一 名基 金份额 持有 人作 为该 次基 金份额 持有 人大 会的 主持 人。基 金管 理
人和基 金托 管人 拒不 出席 或主持 基金 份额 持有 人大 会，不 影响 基金 份额 持有 人大会 作出 的工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
11 
 
决议的 效力 。 
会议召 集人 应当 制作 出席 会议人 员的 签名 册。 签名 册载明 参加 会议 人员 姓名 （或单 位
名称） 、身 份证 明 文 件号 码 、持有 或代 表有 表决 权的 基金份 额、 委托 人姓 名（ 或单位 名称 ）
和联系 方式 等事 项。 
（2） 通讯 开会 
在通讯 开会 的情 况下 ， 首 先由召 集人 提 前30 日公 布 提案， 在所 通知 的表 决截 止日期 后
2 个工 作日 内在 公证 机关 监督下 由召 集人 统计 全部 有效表 决 ， 在 公证 机关 监 督下形 成决 议 。 
（六） 表决 
基金份 额持 有人 所持 每份 基金份 额有 一票 表决 权。 
基金份 额持 有人 大会 决议 分为一 般决 议和 特别 决议 ： 
1、 一般 决议 ， 一 般决 议须 经参加 大会 的基 金份 额持 有人或 其代 理人 所持 表决 权的二分
之一 以 上（ 含 二 分之 一 ） 通过方 为有 效； 除下 列 第2 项所 规定 的须 以特 别决 议通过 事项 以
外的其 他事 项均 以一 般决 议的方 式通 过。 
2、 特别 决议 ， 特 别决 议应 当经参 加大 会的 基金 份额 持有人 或其 代理 人所 持表 决权的 三
分之二 以上 （含 三分 之二 ）通过 方可 做出 。 除 法律 法规、 中国 证监 会另 有规 定或《 基金 合
同》 另有 约定 外， 转换 基金 运作方 式 、 更 换基 金管 理 人或者 基金 托管 人 、 终 止 《 基金合 同》 、
本基金 与其 他基 金合 并 以 特别决 议通 过方 为有 效。 
基金份 额持 有人 大会 采取 记名方 式进 行投 票表 决。 
采取通 讯方 式进 行表 决时 ，除非 在计 票时 有充 分的 相反证 据证 明， 否则 提交 符合会 议
通知中 规定 的确 认投 资者 身份文 件的 表决 视为 有效 出席的 投资 者， 表面 符合 会议通 知规 定
的表决 意见 视为 有效 表决 ，表决 意见 模糊 不清 或相 互矛盾 的视 为弃 权表 决， 但应当 计入 出
具 表决 意见 的基 金份 额持 有人所 代表 的基 金份 额总 数。 
基金份 额持 有人 大会 的各 项提案 或同 一项 提案 内并 列的各 项议 题应 当分 开审 议、逐 项
表决。 
（七） 计票 
1、现 场开 会 
（1） 如 大会 由基 金管 理人 或基金 托管 人召 集， 基金 份额持 有人 大会 的主 持人 应当在 会
议开始 后宣 布在 出席 会议 的基金 份额 持有 人和 代理 人中选 举两 名基 金份 额持 有人代 表与 大
会召集 人授 权的 一名 监督 员共同 担任 监票 人； 如大 会由基 金份 额持 有人 自行 召集或 大会 虽
然由基 金管 理人 或基 金托 管人召 集， 但是 基金 管理 人或基 金托 管人 未出 席大 会的， 基金 份
额持有 人大 会的 主持 人应 当在会 议开 始后 宣布 在出 席会议 的基 金份 额持 有人 中选举 三名 基工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
12 
 
金份额 持有 人代 表担 任监 票人。 基金 管理 人或 基金 托管人 不出 席大 会的 ，不 影响计 票的 效
力。 
（2 ） 监 票人 应当 在基 金份 额持有 人表 决后 立 即 进行 清点并 由大 会主 持人 当场 公布计 票
结果。 
（3） 如 果会 议主 持人 或基 金份额 持有 人或 代理 人对 于提交 的表 决结 果有 怀疑 ， 可以 在
宣布表 决结 果后 立即 对所 投票数 要求 进行 重新 清点 。监票 人应 当进 行重 新清 点，重 新清 点
以一次 为限 。重 新清 点后 ，大会 主持 人应 当当 场公 布重新 清点 结果 。 
（4 ） 计 票过 程应 由公 证机 关予以 公证 ， 基金 管理 人 或基金 托管 人拒 不出 席大 会的 ， 不
影响计 票的 效力 。 
2、通 讯开 会 
在通讯 开会 的情 况下 ，计 票方式 为： 由大 会召 集人 授权的 两名 监督 员在 基金 托管人 授
权代表 （若 由基 金托 管人 召集， 则为 基金 管理 人授 权代表 ）的 监督 下进 行计 票， 并 由公 证
机关对 其计 票过 程予 以公 证。基 金管 理人 或基 金托 管人拒 派代 表对 表决 意见 的计票 进行 监
督的， 不影 响计 票和 表决 结果。 
（八） 生效 与公 告 
基金份 额持 有人 大会 的决 议，召 集人 应当 自通 过之 日起 5 日内 报中 国证 监会 备案。 
基金份 额持 有人 大会 的决 议自 表 决通 过 之 日起 生效 。 
基金份 额持 有人 大会 决议 自生效 之日 起 依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定 在 指定媒 介
上公告 。如 果采 用通 讯方 式进行 表决 ，在 公告 基金 份额持 有人 大会 决议 时， 必须将 公证 书
全文、 公证 机构 、公 证员 姓名等 一同 公告 。 
基金管 理人 、基 金托 管人 和基金 份额 持有 人应 当执 行生效 的基 金份 额持 有 人 大会的 决
议。生 效的 基金 份额 持有 人大会 决议 对全 体基 金份 额持有 人、 基金 管理 人、 基金托 管人 均
有约束 力。 
（九） 本部 分关 于基 金份 额持有 人大 会召 开事 由、 召开条 件、 议事 程序 、表 决条件 等
规定， 凡是 直接引 用法 律法 规的部 分， 如将来 法律 法规 修改导 致相 关内 容被 取消 或变更 的 ，
基金管 理人 提前 公告 后， 可直接 对本 部分 内容 进行 修改和 调整 ，无 需召 开基 金份额 持有 人
大会审 议。 
三、基金合同的变更 、终 止与基金财产的清算 
（一） 《基 金合 同》 的变 更 
1、 变更 基金 合同 涉及 法律 法规规 定或 本合 同约 定应 经基金 份额 持有 人大 会决 议通过 的
事项的 ，应 召开 基金 份额 持有人 大会 决议 通过 。对 于可不 经基 金份 额持 有人 大会决 议通 过工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
13 
 
的事项 ，由 基金 管理 人和 基金托 管人 同意 后变 更并 公告， 并报 中国 证监 会备 案。 
2、 关 于 《基 金合 同》 变更 的基金 份额 持有 人大 会决 议须报 中国 证监 会备 案， 自表决 通
过之日 起生 效， 生效 后依 照《信 息披 露办 法》 的有 关规定 在指 定媒 介公 告。 
（二） 《基 金合 同》 的终 止 事由 
有下列 情形 之一 的， 《基 金 合同》 应当 终止 ： 
1、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的； 
2、 基 金管 理人、 基金 托管 人职责 终止，在 6 个 月内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人
承接的 ； 
3、连 续60 个工 作日 基金 份额持 有人 数量 不 满 200 人或者 基金 资产 净值 低 于5,000 万
元。 
4、 《基 金合 同》 约定 的其 他情形 ； 
5、相 关法 律法 规和 中国 证 监会规 定的 其他 情况 。 
（三） 基金 财产 的清 算 
1、基 金财 产清 算小 组： 自 出现《 基金 合同 》终 止事 由之日 起 30 个 工作 日内 成 立清算
小组， 基金 管理 人组 织基 金财产 清算 小组 并在 中国 证监会 的监 督下 进行 基金 清算。 
2、 基 金财 产清 算小 组组 成 ： 基金 财产 清算 小组 成员 由基金 管理 人、 基金 托管 人、 具 有
从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。基金 财产 清
算小组 可以 聘用 必要 的工 作人员 。 
3、 基金 财产 清算 小组 职责 ： 基金 财产 清算 小组 负责 基金财 产的 保管 、 清 理、 估价、 变
现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。 
4、基 金财 产清 算程 序： 
（1） 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ； 
（2） 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认； 
（3） 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ； 
（4） 制作 清算 报告 ； 
（5） 聘 请会 计师 事务 所对 清算报 告进 行外 部审 计， 聘请律 师事 务所 对清 算报 告出具 法
律意见 书； 
（6） 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ； 
（7） 对基 金剩 余财 产进 行 分配。 
5、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个 月。 
（四） 清算 费用 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
14 
 
清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ，清算 费
用由基 金财 产清 算小 组优 先从基 金财 产中 支付 。 
（五） 基金 财产 清算 剩余 资产的 分配 
依据基 金财 产清 算的 分配 方案， 将基 金财 产清 算后 的全部 剩余 资产 扣除 基金 财产清 算
费用、 交纳 所欠税 款并 清偿 基金债 务后 ， 按基 金份 额持 有人持 有的 基金 份额 比例 进行 分 配 。 
（六） 基金 财产 清算 的公 告 
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告； 基金 财产 清算报 告经 会计 师事 务所 审计并 由
律师事 务所 出具 法律 意见 书后报 中国 证监 会备 案并 公告。 基金 财产 清算 公告 于基金 财产 清
算报告 报中 国证 监会 备案 后 5 个 工作 日内 由基 金财 产清算 小组 进行 公告 。 
（七） 基金 财产 清算 账册 及文件 的保 存 
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。 
四、争议的处理和适 用的 法律 
各方当 事人 同意 ，因 《基 金合同 》而 产生 的或 与《 基金合 同》 有关 的一 切争 议，如 经
友好协 商未 能解 决的 ，应 提交中 国国 际经 济贸 易仲 裁委员 会， 根据 该会 当时 有效的 仲裁 规
则进行 仲裁 ，仲 裁地 点为 北京市 ，仲 裁裁 决是 终局 性的并 对各 方当 事人 具有 约束力 ，除 非
仲裁裁 决另 有规 定， 仲裁 费用、 律师 费用 由败 诉方 承担。 
争议处 理期 间， 基金 合同 当事人 应恪 守各 自的 职责 ，继续 忠实 、勤 勉、 尽责 地履行 基
金合同 规定 的义 务， 维护 基金份 额持 有人 的合 法权 益。 
《基金 合同 》受 中国 法律 管辖。 
五、基金合同存放地 和投 资者取得合同的方式 
《基金 合同 》可 印制 成册 ，供投 资者 在 基 金管 理人 、基金 托管 人、 销售 机构 的办公 场
所和营 业场 所查 阅。 
 
 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
1 
 
附件二 
基金托 管协议 内容 摘要 
一、 托管协议当事人 
（一） 基金 管理 人（ 也可 称资产 管理 人） 
名称： 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司 
住所： 北京 市西 城区 金融 大街 5 号、 甲5 号 6 层甲5 号601、甲 5 号 7 层甲 5 号 701 、
甲5 号8 层甲 5 号801、甲 5 号9 层甲 5 号901



办公地 址： 北京 市西 城区 金融大 街 5 号 6-9 层 
邮政编 码：100033 
法定代 表人 ： 郭 特华 
成立时 间：2005 年6 月 21 日 
批准设 立机 关： 中国 证券 监督管 理委 员会 
批准设 立文 号： 中国 证监 会证监 基金 字【2005 】93 号 
组织形 式： 有限 责任 公司 
注册资 本： 贰亿 元人 民币 
存续期 间： 持续 经营 
经营范 围： 基金 募集 ；基 金销售 ；资 产管 理以 及中 国证监 会许 可的 其它 业务 。 
（二） 基金 托管 人（ 也可 称资产 托管 人） 
名称： 招商 银行 股份 有限 公司( 简称 ：招 商银 行) 
住所： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 
办公地 址： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 
邮政编 码：518040 
法定代 表人 ：李 建红 
成立时 间：1987 年4 月8 日 
基金托 管业 务批 准文 号： 证监基 金字[2002]83 号 
组织形 式： 股份 有限 公司 
注册资 本： 人民 币 252.20 亿元 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
2 
 
存续期 间： 持续 经营 
二、基金托管人对基 金管 理人的业务监督和核 查 
（一） 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定以 及《 基金合 同》 的约 定， 对基 金投资 范
围、 投 资比 例、 投 资限 制 、 关联 方交 易等 进行 监督。 《基金 合同》 明确 约定 基 金投资 证券 选
择标准 的， 基金 管理 人应 事先或 定期 向基 金托 管人 提供投 资品 种池 ，以 便基 金托管 人对 基
金实际 投资 是否 符合 基金 合同关 于证 券选 择标 准的 约定进 行监 督。 
1.本基 金的 投资 范围 为： 
本基金 的投 资范 围包 括国 内依法 发行 上市 交易 的股 票（包 括中 小板 、创 业板 以及其 他
中国证 监会 允许 基金 投资 的股票 ） 、 债券 （ 包括 国债 、 央 行票 据、 金融 债 、 地 方政府 债 、 企
业债、 公司 债、 短期 融资 券、超 短期 融资 券、 中期 票据、 次级 债、 政府 支持 机构债 券、 证
券公司 短期 公司 债券 、可 转换债 券（ 含可 分离 交易 可转债 ） 、 可交 换债 券等） 、资产 支持 证
券、银 行存 款、 同业 存单 、债券 回购 、国 债期 货、 权证等 ，以 及法 律法 规或 中国证 监会 允
许基金 投资 的其 他金 融工 具（但 须符 合中 国证 监会 相关规 定） 。 
本基金 投资 组合 资产 配置 比例： 债券 资产 占基 金资 产的比 例不 低 于 80 ％， 其 中投资 于
可转换 债券 （含 可分 离交 易 可转债 ） 和 可交 换债 券的 比 例合计 不低 于非 现金 基金 资产 的 80% ；
每个交 易日 日终 在扣 除国 债期货 合约 需缴 纳的 交易 保证金 后， 应当 保持 不低 于基金 资产 净
值的 5% 的 现金 或到 期日 在 一年以 内的 政府 债券 。 
法律法 规或 监管 机构 以后 允许基 金投 资的 其他 品种 ，基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ，
可以将 其纳 入投 资范 围， 其投资 比例 遵循 届时 有效 法律法 规或 相关 规定 。 
2.本基 金各 类品 种的 投资 比例、 投资 限制 为： 
（1） 本基 金债 券资 产占 基 金资产 的比 例不 低 于 80 ％ ，其中 投资 于可 转换 债券 （含可
分离交 易可 转债 ）和 可交 换债券 的比 例合 计不 低于 非现金 基金 资产 的80% ； 
（2） 本 基金 每个 交易 日日 终在扣 除国 债期 货合 约需 缴纳的 交易 保证 金后 ， 应 当保持 不
低于基 金资 产净 值 的5% 的 现金或 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 ； 
（3） 本基 金持 有一 家公 司 发行的 证券 ，其 市值 不超 过基金 资产 净值 的 10 ％ ， 本基金
投资可 转债 部分 不受 此条 款限制 ； 
（4） 本 基金 管理 人管 理的 全部基 金持 有一 家公 司发 行的证 券， 不超 过该 证券 的 10 ％； 
（5） 本基 金持 有的 全部 权 证，其 市值 不得 超过 基金 资产净 值 的 3％； 
（6） 本基 金管 理人 管理 的 全部基 金持 有的 同一 权证 ，不得 超过 该权 证 的 10 ％； 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
3 
 
（7 ）本基金 在 任 何 交易 日买 入 权 证 的总 金 额 ，不 得超 过 上 一 交易 日 基 金资 产净 值 的
0.5％； 
（8） 本 基金 投资 于同 一原 始权益 人的 各类 资产 支持 证券的 比例 ， 不 得超 过基 金资产 净
值的 10 ％； 
（9） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的 20 ％； 
（10） 本基 金持 有的 同一( 指同一 信用 级别)资 产支 持 证券的 比例 ，不 得超 过该 资产支
持证券 规模 的 10 ％； 
（11） 本基 金管 理人 管理 的全部 基金 投资 于同 一原 始权益 人的 各类 资产 支持 证券， 不
得超过 其各 类资 产支 持证 券合计 规模 的 10 ％； 
（12） 本基 金应 投资 于信 用级别 评级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的资 产支 持证 券。 基金持 有
资产支 持证 券期 间， 如果 其信用 等级 下降 、不 再符 合投资 标准 ，应 在评 级报 告发布 之日 起
3 个月 内予 以全 部卖 出； 
（13） 本基 金财 产参 与股 票发行 申购 ，本 基金 所申 报的金 额不 超过 本基 金的 总资产 ，
本基金 所申 报的 股票 数量 不超过 拟发 行股 票公 司本 次发行 股票 的总 量； 
（14） 本基 金总 资产 不得 超过基 金净 资产 的140% ； 
（15） 本基 金进 入全 国银 行间同 业市 场进 行债 券回 购的资 金余 额不 得超 过基 金资产 净
值的 40% ，本 基金 进入 全 国银行 间同 业市 场进 行债 券回购 的最 长期 限为 1 年 ，债券 回购 到
期后不 得展 期 ； 
（16） 本基 金在 任何 交易 日日终 ，持 有的 买入 国债 期货合 约价 值， 不得 超过 基金资 产
净值 的 15% ；在 任何 交易 日日终 ，持 有的 卖出 国债 期货合 约价 值不 得超 过基 金持有 的债 券
总市值 的 30% ； 在任 何交 易日内 交易 （不 包括 平仓 ）的国 债期 货合 约的 成交 金额不 得超 过
上一个 交易 日基 金资 产净 值的 30% ； 本基 金所 持有 的债券 （不 含到 期日 在一 年以内 的政 府
债券） 市值 和买 入、 卖出 国债期 货合 约价 值， 合计 （轧差 计算 ）占 基金 资产 的比例 不低 于
80 ％； 
（17） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。 
3.本基 金 财 产不 得用 于以 下投资 或者 活动 ： 
（1） 承销 证券 ； 
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保； 
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资； 
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ； 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
4 
 
（5） 向基 金管 理人 、基 金 托管人 出资 ； 
（6） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动； 
（7） 法律 、行 政法 规或 者 中国证 监会 规定 禁止 的其 他活动 。 
4.基金 管理 人运 用基 金财 产买卖 基金 管理 人、 基金 托管人 及其 控股 股东 、实 际控制 人
或者与 其有 其他 重大 利害 关系的 公司 发行 的证 券或 者承销 期内 承销 的证 券， 或者从 事其 他
重大关 联交 易的 ，应 当 符 合基金 的投 资目 标和 投资 策略， 遵循 持有 人利 益优 先原则 ，防 范
利益冲 突， 建立 健全 内部 审批机 制和 评估 机制 ，按 照市场 公平 价格 执行 。相 关交易 必须 事
先得到 基金 托管 人的 同意 ，并按 法律 法规 予以 披露 。重大 关联 交易 应提 交基 金管理 人董 事
会审议 ，并 经过 三分 之二 以上的 独立 董事 通过 。基 金管理 人董 事会 应至 少每 半年对 关联 交
易事项 进行 审查 。 
5.基金 管理 人应 当自 基金 合同生 效日 起 6 个月 内使 基金的 投资 组合 比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。期 间， 本基 金的投 资范 围、 投资 策略 应当符 合基 金合 同的 约定 。 基金 托管 人
对基金 的投 资的 监督 与检 查自基 金合 同生 效之 日起 开始 。 法 律法 规或 监管 部门 另有规 定的 ，
从其规 定。 
除上述 投资 限制 （12 ）外 ， 因证 券、 期货 市场 波动 、 证券 发行 人 合 并、 基金 规模变 动
等基金 管理 人之 外的 因素 致使基 金投 资比 例不 符合 上述规 定投 资比 例的 ，基 金管理 人应 当
在10 个交 易日 内进 行调 整 ， 但中 国证 监会 规定 的特 殊情形 或基 金合 同另 有约 定的 除 外。 法
律法规 另有 规定 的， 从其 规定。 
6.法律 法规 或监 管部 门对 上述投 资限 制、 投资 禁止 等作出 强制 性调 整的 ，本 基金应 当
按照法 律法 规或 监管 部门 的规定 执行 ；如 法律 法规 或监管 部门 修改 或调 整上 述投资 限制 、
投资禁 止性 规定 ，且 该等 调整或 修改 属于 非强 制性 的，基 金管 理人 有权 在履 行适当 程序 后
按照法 律法 规或 监管 部门 调整或 修改 后的 规定 执行 ，并应 向投 资者 履行 信息 披露义 务， 但
无需基 金份 额持 有人 大会 审议决 定。 
（二） 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 《基 金合同 》的 约定 ，对 基金 管理人 选
择存款 银行 进行 监督 。 基 金 投资银 行定 期存 款的 ， 基 金 管理人 应根 据法 律法 规的 规定及 《基
金合同 》的 约定 ，确 定符 合条件 的所 有存 款银 行的 名单， 并及 时提 供给 基金 托管人 ，基 金
托管人 应据 以对 基金 投资 银行存 款的 交易 对手 是否 符合有 关规 定进 行监 督。 对于不 符合 规
定的银 行存 款， 基金 托管 人可以 拒绝 执行 ，并 通知 基金管 理人 。 
本基金 投资 银行 存款 应符 合如下 规定 ： 
1. 本 基金 投资 于有 固定 期 限银行 存款 的比 例， 不得 超过基 金资 产净 值的 30% ， 但投 资工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
5 
 
于有存 款期 限， 根据 协议 可提前 支取 的银 行存 款不 受上述 比例 限制 ；投 资于 具有基 金托 管
人资格 的同 一商 业银 行的 银行存 款、 同业 存单 占基 金资产 净值 的比 例合 计不 得超过 30% ，
投资于 不具 有基 金托 管人 资格的 同一 商业 银行 的银 行存款 、同 业存 单占 基金 资产净 值的 比
例合计 不得 超过 5% 。 
有关法 律法 规或 监管 部门 制定或 修改 新的 定期 存款 投资政 策， 基金 管理 人履 行适当 程
序后， 可相 应调 整投 资组 合限制 的规 定。 
2.基金 管理 人负 责对 本基 金存款 银行 的评 估与 研究 ，建立 健全 银行 存款 的业 务流程 、
岗位职 责、 风险 控制 措施 和监察 稽核 制度 ，切 实防 范有关 风险 。基 金托 管人 负责对 本基 金
银行定 期存 款业 务的 监督 与核查 ，审 查、 复核 相关 协议、 账户 资料 、投 资指 令、存 款证 实
书等有 关文 件， 切实 履行 托管职 责。 
（1 ） 基 金管 理人 负责 控制 信用风 险 。 信 用风 险主 要 包括存 款银 行的 信用 等级 、 存 款银
行的支 付能 力等 涉及 到存 款银行 选择 方面 的风 险。 因选择 存款 银行 不当 造成 基金财 产损 失
的，由 基金 管理 人承 担责 任。 
（2 ） 基 金管 理人 负责 控制 流动性 风险 ， 并承 担因 控 制不力 而造 成的 损失 。 流 动性风 险
主要包 括基 金管 理人 要求 全部提 前支 取、 部分 提前 支取或 到期 支取 而存 款银 行未能 及时 兑
付的风 险、 基金 投资 银行 存款不 能满 足基 金正 常结 算业务 的风 险、 因全 部提 前支取 或部 分
提前支 取而 涉及 的利 息损 失影响 估值 等涉 及到 基金 流动性 方面 的风 险。 
（3） 基 金管 理人 须加 强内 部风险 控制 制度 的建 设。 如因基 金管 理人 员工 职务 行为导 致
基金财 产受 到损 失的 ，需 由基金 管理 人承 担由 此造 成的损 失。 
（4） 基金 管理 人与 基金 托 管人在 开展 基金 存款 业务 时， 应 严格 遵守 《基 金法》 、 《运 作
办法》 等有 关法 律法 规， 以及国 家有 关账 户管 理、 利率管 理、 支付 结算 等的 各项规 定。 
（三） 基金 投资 银行 存款 协议的 签订 、账 户开 设与 管理、 投资 指令 与资 金划 付、账 目
核对、 到期 兑付 、提 前支 取 
1.基金 投资 银行 存款 协议 的签订 
（1） 基 金管 理人 应与 符合 资格的 存款 银行 总行 或其 授权分 行签 订 《 基金 存款 业务总 体
合作协 议》 （以 下简 称《 总 体合作 协议 》 ） ， 确定 《存 款协议 书》 的格 式范 本。 《 总体合 作协
议》和 《存 款协 议书 》的 格式范 本由 基金 托管 人与 基金管 理人 共同 商定 。 
（2） 基金 托管 人依 据相 关 法规对 《 总体 合作 协议 》 和 《存 款协 议书 》 的 内容 进行 复核，
审查存 款银 行资 格等 。 
（3 ） 基 金管 理人 应在 《 存 款协议 书 》 中 明确 存款 证 实书或 其他 有效 存款 凭证 的办理 方工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
6 
 
式、 邮寄地 址 、 联系 人和 联 系电话 ， 以 及存 款证 实书 或 其他有 效凭 证在 邮寄 过程 中遗失 后，
存款余 额的 确认 及兑 付办 法等。 
（4） 由存 款银 行指 定的 存 放存款 的分 支机 构 （ 以下 简称 “ 存款 分支 机构 ” ） 寄送或 上
门交付 存款 证实 书或 其他 有效存 款凭 证的 ，基 金托 管人可 向存 款分 支机 构的 上级行 发出 存
款余额 询证 函， 存款 分支 机构及 其上 级行 应予 配合 。 
（5） 基金 管理 人应 在 《存 款协议 书》 中规 定， 基金 存放到 期或 提前 兑付 的资 金应全 部
划转到 指定 的基 金托 管账 户，并 在《 存款 协议 书》 写明账 户名 称和 账号 ，未 划入指 定账 户
的，由 存款 银行 承担 一切 责任。 
（6） 基金 管理 人应 在 《存 款协议 书 》 中 规定 ， 在 存 期内 ， 如 本基 金银 行账 户 、 预 留印
鉴发生 变更 ，管 理人 应及 时书面 通知 存款 行， 书面 通知应 加盖 基金 托管 人预 留印鉴 。存 款
分支机 构应 及时 就变 更事 项向基 金管 理人 、基 金托 管人出 具正 式书 面确 认书 。变更 通知 的
送达方 式同 开户 手续 。在 存期内 ，存 款分 支机 构和 基金托 管人 的指 定联 系人 变更， 应及 时
加盖公 章书 面通 知对 方。 
（7） 基金 管理 人应 在 《存 款协议 书》 中规 定， 因定 期存款 产生 的存 单不 得被 质押或 以
任何方 式被 抵押 ，不 得用 于转让 和 背 书。 
2.基金 投资 银行 存款 时的 账户开 设与 管理 
（1 ） 基 金投 资于 银行 存款 时， 基金 管理 人应 当依 据 基金管 理人 与存 款银 行签 订的 《总
体合作 协议 》 、 《 存款 协议 书》等 ，以 基金 的名 义在 存款银 行总 行或 授权 分行 指定的 分支 机
构开立 银行 账户 。 
（2） 基金 投资 于银 行存 款 时的预 留印 鉴由 基金 托管 人保管 和使 用。 
3.存款 凭证 传递 、账 目核 对及到 期兑 付 
（1） 存款 证实 书等 存款 凭 证传递 
存款资 金只 能存 放于 存款 银行总 行或 者其 授权 分行 指定的 分支 机构 。基 金管 理人应 在
《存款 协议 书》 中规 定， 存款银 行分 支机 构应 为基 金开具 存款 证实 书或 其他 有效存 款凭 证
（下称 “存 款凭 证” ） ，该 存款凭 证为 基金 存款 确认 或到期 提款 的有 效凭 证， 且对应 每笔 存
款仅能 开具 唯一 存款 凭证 。资金 到账 当日 ，由 存款 银行分 支机 构指 定的 会计 主管传 真一 份
存款凭 证复 印件 并与 基金 托管人 电话 确认 收妥 后， 将存款 凭证 原件 通过 快递 寄送或 上门 交
付至基 金托 管人 指定 联系 人；若 存款 银行 分支 机构 代为保 管存 款凭 证的 ，由 存款银 行分 支
机构指 定会 计主 管传 真一 份存款 凭证 复印 件并 与基 金托管 人电 话确 认收 妥。 
（2） 存款 凭证 的遗 失补 办 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
7 
 
存款凭 证在 邮寄 过程 中遗 失的， 由基 金管 理人 向存 款银行 提出 补办 申请 ，基 金管理 人
应督促 存款 银行 尽快 补办 存款凭 证， 并按 以上 （1） 的方式 快递 或上 门交 付至 托管人 ， 原 存
款凭证 自动 作废 。 
（3） 账目 核对 
每个工 作日 ，基 金管 理人 应与基 金托 管人 核对 各项 银行存 款投 资余 额及 应计 利息。 
基金管 理人 应在 《存 款协 议书》 中规 定， 对于 存期 超过 3 个月 的定 期存 款， 存款银 行
应于每 季末 后5 个工 作日 内向基 金托 管人 指定 人员 寄送对 账单 。因 存款 银行 未寄送 对账 单
造成的 资金 被挪 用、 盗取 的责任 由存 款银 行承 担。 
存款银 行应 配合 基金 托管 人对存 款凭 证的 询证 ，并 在询证 函上 加盖 存款 银行 公章寄 送
至基金 托管 人指 定联 系人 。 
（4） 到期 兑付 
基金管 理人 提前 通知 基金 托管人 通过 快递 将存 款凭 证 原件 寄给 存款 银行 分支 机构指 定
的会计 主管 。存 款银 行未 收到存 款凭 证原 件的 ，应 与基金 托管 人电 话询 问。 存款到 期前 基
金管理 人与 存款 银行 确认 存款凭 证收 到并 于到 期日 兑付存 款本 息事 宜。 
基金托 管人 在存 款到 期日 未收到 存款 本息 或存 款本 息金额 不符 时， 通知 基金 管理人 与
存款银 行接 洽存 款到 账时 间及利 息补 付事 宜。 基金 管理人 应将 接洽 结果 告知 基金托 管人 ，
基金托 管人 收妥 存款 本息 的当日 通知 基金 管理 人。 
基金管 理人 应在 《存 款协 议书》 中规 定， 存款 凭证 在邮寄 过程 中遗 失的 ，存 款银行 应
立即通 知基 金托 管人 ， 基金 托管人 在原 存款 凭证 复印 件上加 盖公 章并 出具 相关 证 明文 件后 ，
与存款 银行 指定 会计 主管 电话确 认后 ，存 款银 行应 在到期 日将 存款 本息 划至 指定的 基金 资
金账户 。如 果存 款到 期日 为法定 节假 日， 存款 银行 顺延至 到期 后第 一个 工作 日支付 ，存 款
银行需 按原 协议 约定 利率 和实际 延期 天数 支付 延期 利息。 
4.提前 支取 
如果在 存款 期限 内 ， 由 于基 金规模 发生 缩减 的原 因或 者出于 流动 性管 理的 需要 等原因 ，
基金管 理人 可以 提前 支取 全部或 部分 资金 。 
提前支 取的 具体 事项 按照 基金管 理人 与存 款银 行签 订的《 存款 协议 书》 执行 。 
5.基金 投资 银行 存款 的监 督 
基金托 管人 发现 基金 管理 人在进 行存 款投 资时 有违 反有关 法律 法规 的规 定及 《基金 合
同》的 约定 的行 为， 应及 时以书 面形 式通 知基 金管 理人 在 10 个工 作日 内纠 正。基 金管 理
人对基 金托 管人 通知 的违 规事项 未能 在 10 个 工作 日内纠 正的 ，基 金托 管人 应报告 中国 证工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
8 
 
监会。 基金 托管 人发 现基 金管理 人有 重大 违规 行为 ，应立 即报 告中 国证 监会 ，同时 通知 基
金管理 人 在 10 个工 作日 内纠正 或拒 绝结 算， 若因 基金管 理人 拒不 执行 造成 基金财 产损 失
的，相 关损 失由 基金 管理 人承担 ，基 金托 管人 不承 担任何 责任 。 
（四） 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 《基 金合同 》的 约定 ，对 基金 管理人 参
与银行 间债 券市 场进 行监 督。基 金管 理人 应在 基金 投资运 作之 前向 基金 托管 人提供 符合 法
律法规 及行 业标 准的 、经 慎重选 择的 、本 基金 适用 的银行 间债 券市 场交 易对 手名单 并约 定
各交易 对手 所适 用的 交易 结算方 式。 基金 管理 人有 责任确 保及 时将 更新 后的 交易对 手名 单
发送给 基金 托管 人， 否则 由此造 成的 损失 应由 基金 管理人 承担 。基 金管 理人 应严格 按照 交
易对手 名单 的范 围在 银行 间债券 市场 选择 交易 对手 。基金 托管 人监 督基 金管 理人是 否按 事
前提供 的银 行间 债券 市场 交易对 手名 单进 行交 易。 在基金 存续 期间 基金 管理 人可以 调整 交
易对手 名单 ，但 应将 调整 结果至 少提 前一 个工 作日 书面通 知基 金托 管人 。新 名单确 定时 已
与本次 剔除 的交 易对 手所 进行但 尚未 结算 的交 易， 仍应按 照协 议进 行结 算， 但不得 再发 生
新的交 易。 如基 金管 理人 根据市 场需 要临 时调 整银 行间债 券交 易对 手名 单及 结算方 式的 ，
应向基 金托 管人 说明 理由 ，并在 与交 易对 手发 生交 易前 3 个交 易日 内与 基金 托管人 协商 解
决。 
基金管 理人 负责 对交 易对 手的资 信控 制， 按银 行间 债券市 场的 交易 规则 进行 交易， 并
负责解 决因 交易 对手 不履 行合同 而造 成的 纠纷 及损 失。若 未履 约的 交易 对手 在基金 管理 人
确定的 时间 内仍 未承 担违 约责任 及其 他相 关法 律责 任的， 基金 管理 人可 以对 相应损 失先行
予以承 担， 然后 再向 相关 交易对 手追 偿。 基金 托管 人则根 据银 行间 债券 市场 成交单 对合 同
履行情 况进 行监 督。 如基 金托管 人事 后发 现基 金管 理人没 有按 照事 先约 定的 交易对 手进 行
交易时 ，基 金托 管人 应及 时提醒 基金 管理 人， 基金 托管人 不承 担由 此造 成的 任何损 失和 责
任。 
（五） 本基 金投 资流 通受 限证券 ，应 遵守 《关 于基 金投资 非公 开发 行股 票等 流通受 限
证券有 关问 题的 通知 》等 有关监 管规 定。 
1.流通 受限 证券 包括 由《 上市公 司证 券发 行管 理办 法》规 范的 非公 开发 行股 票等在 发
行时明 确一 定期 限锁 定期 的可交 易证 券， 不包 括由 于发布 重大 消息 或其 他原 因而临 时停 牌
的 证券 、已 发行 未上 市证 券、回 购交 易中 的质 押券 等流通 受限 证券 。 
本基金 可以 投资 经中 国证 监会批 准的 非公 开发 行证 券，且 限于 由中 国证 券登 记结算 有
限责任 公司 、中 央国 债登 记结算 有限 责任 公司 或银 行间市 场清 算所 股份 有限 公司负 责登 记
和存管 的， 并可 在证 券交 易所或 全国 银行 间债 券市 场交易 的证 券。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
9 
 
本基金 不得 投资 未经 中国 证监会 批准 的非 公开 发行 证券。 
本基金 不得 投资 有锁 定期 但锁定 期不 明确 的证 券。 
2. 基 金管 理人 应在 基金 首 次投资 流通 受限 证券 前 ， 向 基金托 管人 提供 经基 金管 理人董
事会批 准的 有关 基金 投资 流通受 限证 券的 投资 决策 流程、 风险 控制 制度 。 基 金投资 非公 开
发行股 票， 基金 管理 人还 应提供 基金 管理 人董 事会 批准的 流动 性风 险处 置预 案。上 述资 料
应包括 但不 限于 基金 投资 流通受 限证 券的 投资 额度 和投资 比例 控制 情况 。 
基金管 理人 应至 少于 首次 执行投 资指 令之 前两 个工 作日将 上述 资料 书面 发至 基金托 管
人，保 证基 金托 管人 有足 够的时 间进 行审 核。 基金 托管人 应在 收到 上述 资料 后两个 工作 日
内，以 书面 或其 他双 方认 可的方 式确 认收 到上 述资 料。 
基金管 理人 对本 基金 投资 流通受 限证 券的 流动 性风 险负责 ，确 保对 相关 风险 采取积 极
有效的 措施 ，在 合理 的时 间内有 效解 决基 金运 作的 流动性 问题 。如 因基 金巨 额赎回 或市 场
发生剧 烈变 动等 原因 而导 致基金 现金 周转 困难 时， 基金管 理人 应保 证提 供足 额现金 确保 基
金的支 付结 算， 并承 担所 有损失 。对 本基 金因 投资 流通受 限证 券导 致的 流动 性风险 ，基 金
托管人 不承 担任 何责 任。 
3.基金 投资 流通 受限 证券 前，基 金管 理人 应向 基金 托管人 提供 符合 法律 法规 要求的 有
关书面 信息 ，包 括但 不限 于拟发 行证 券主 体的 中国 证监会 批准 文件 、发 行证 券数量 、发 行
价格、 锁定 期， 基金 拟认 购的数 量、 价格 、总 成本 、应划 付的 认购 款、 资金 划付时 间等 。
基金管 理人 应保 证上 述信 息的真 实、 完整 ，并 应至 少于拟 执行 投资 指令 前两 个工作 日将 上
述信息 书面 发至 基金 托管 人，保 证基 金托 管人 有足 够的时 间进 行审 核。 
由于基 金管 理人 未及 时提 供有关 证券 的具 体的 必要 的信息 ，致 使托 管人 无法 审核认 购
指令而 影响 认购 款项 划拨 的，基 金托 管人 免于 承担 责任。 
4.基金 托管 人依 照法 律法 规、 《基 金合 同》 、 《 托管 协 议》 审核 基金 管理 人投 资 流通受 限
证券的 行为 。如 发现 基金 管理人 违反 了《 基金 合同 》 、 《托 管协 议》 以及 其他 相 关法律 法规
的有关 规定 ，应 及时 通知 基金管 理人 ，并 呈报 中国 证监会 ，同 时采 取合 理措 施保护 基金 投
资人的 利益 。基 金托 管人 有权对 基金 管理 人的 违法 、违规 以及 违反 《基 金合 同》 、 《 托管 协
议》的 投资 指令 不予 执行 ，并 立 即通 知基 金管 理人 纠正， 基金 管理 人不 予纠 正或已 代表 基
金签署 合同 不得 不执 行时 ，基金 托管 人应 向中 国证 监会报 告。 
（六） 基金 管理 人应 当对 投资中 期票 据业 务进 行研 究，认 真评 估中 期票 据投 资业务 的
风险， 本着 审慎 、勤 勉尽 责的原 则进 行中 期票 据的 投资业 务， 并应 符合 法律 法规及 监管 机
构的相 关规 定。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
10 
 
（七） 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 《基 金合同 》的 约定 ，对 基金 资产净 值
计算、 基金 份额 净值 计算 、 基金 参考 份额 净值 （ 如 有） 、 基 金费 用开 支及 收入 确定、 基金 收
益分配 、相 关信 息披 露、 基金宣 传推 介材 料中 登载 基金业 绩表 现数 据等 进行 监督和 核 查 。 
（八） 基金 托管 人发 现基 金管理 人的 上述 事项 及投 资指令 或实 际投 资运 作违 反法律 法
规、 《 基金 合同》 和本 托管 协议的 规定 ， 应 及时 以电 话、 邮 件或 书面 提示 等方 式通知 基金 管
理人限 期纠 正。 基金 管理 人应积 极配 合和 协助 基金 托管人 的监 督和 核查 。基 金管理 人收 到
通知后 应及 时核 对并 回复 基金托 管人 ，对 于收 到的 书面通 知， 基金 管理 人应 以书面 形式 给
基金托 管人 发出 回函 ，就 基金托 管人 的疑 义进 行解 释或举 证， 说明 违规 原因 及纠正 期限 。
在上述 规定 期限 内， 基金 托管人 有权 随时 对通 知事 项进行 复查 ，督 促基 金管 理人改 正。 基
金管理 人对 基金 托管 人通 知的违 规事 项未 能在 限期 内纠 正 的， 基金 托管 人应 报告中 国证 监
会。 
（九 ） 基 金管 理人 有义 务 配合和 协助 基金 托管 人依 照法律 法规 、 《基 金合 同 》 和本托 管
协议对 基金 业务 执行 核查 。包括 但不 限于 ：对 基金 托管人 发出 的提 示， 基金 管理人 应在 规
定时间 内答 复并 改正 ，或 就基金 托管 人的 疑义 进行 解释或 举证 ；对 基金 托管 人按照 法律 法
规、基 金合 同和 本托 管协 议的要 求需 向中 国证 监会 报送基 金监 督报 告的 事项 ，基金 管理 人
应积极 配合 提供 相关 数据 资料和 制度 等。 
（十） 若基 金托 管人 发现 基金管 理人 依据 交易 程序 已经生 效的 指令 违反 法律 、行政 法
规和其 他有 关规 定， 或者 违反基 金合 同约 定的 ，应 当立即 通知 基金 管理 人及 时纠正 ，由 此
造成的 损失 由基 金管 理人 承担， 托管 人在 履行 其通 知义务 后， 予以 免责 。 
（十一 ）基 金托 管人 发现 基金管 理人 有重 大违 规行 为，应 及时 报告 中国 证监 会，同 时
通知基 金管 理人 限期 纠正 。 
三、基金管理人对基 金托 管人的业务核查 
（一） 基金 管理 人对 基金 托管人 履行 托管 职责 情况 进行核 查， 核查 事项 包括 基金托 管
人安全 保管 基金 财产 、开 设基金 财产 的资 金账 户、 证券账 户等 投资 所需 账户 、复核 基金 管
理人计 算的 基金 资产 净值 和基金 份额 净值 、 基金 参 考份额 净值 （ 如有 ） 、 根 据 基金管 理人 指
令办理 清算 交收 、相 关信 息披露 和监 督基 金投 资运 作等行 为 。 
（二） 基金 管理 人发 现基 金托管 人擅 自挪 用基 金财 产、未 对基 金财 产实 行分 账管理 、
未执行 或无 故延 迟执 行基 金管理 人资 金划 拨指 令 、 泄露基 金投 资信 息等 违反 《基 金法 》 、 基
金合同 、托 管协 议及 其他 有关规 定时 ，应 及时 以书 面形式 通知 基金 托管 人限 期纠正 。基 金工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
11 
 
托管人 收到 书面 通知 后应 在下一 工作 日前 及时 核对 并以书 面形 式给 基金 管理 人发出 回函 ，
说明违 规原 因及 纠正 期限 ，并保 证在 规定 期限 内及 时改正 。在 上述 规定 期限 内，基 金管 理
人有权 随时 对通 知事 项进 行复查 ，督 促基 金托 管人 改正。 
（三） 基金 托管 人有 义务 配合和 协助 基金 管理 人依 照法律 法规 、基 金合 同和 本托管 协
议对基 金业 务执 行核 查， 包括但 不限 于： 对基 金管 理人发 出的 书面 提示 ，基 金托管 人应 在
规定时 间内 答复 并改 正， 或就基 金管 理人 的疑 义进 行解释 或举 证； 基金 托管 人应积 极配 合
提供相 关资 料以 供基 金管 理人核 查托 管财 产的 完整 性和真 实性 。 
（四） 基金 管理 人发 现基 金托管 人有 重大 违规 行为 ，应及 时报 告中 国证 监会 ，同时 通
知基金 托管 人限 期纠 正， 并将纠 正结 果报 告中 国证 监会。 
四、基金财产的保管 
（一） 基金 财产 保管 的原 则 
1.基金 财产 应独 立于 基金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。 
2.基金 托管 人应 安全 保管 基金财 产。 
3.基金 托管 人按 照规 定开 设基金 财产 投资 所需 的相 关账户 。 
4.基金 托管 人对 所托 管的 不同基 金财 产分 别设 置账 户，确 保基 金财 产的 完整 与独 立 。 
5.基金 托管 人根 据基 金管 理人的 指令 ，按 照基 金合 同和本 协议 的约 定保 管基 金财产 。
未经基 金管 理人 的正 当指 令，不 得自 行运 用、 处分 、分配 基金 的任 何资 产。 不属于 基金 托
管人实 际有 效控 制下 的资 产及实 物证 券等 在基 金托 管人保 管期 间的 损坏 、灭 失，基 金托 管
人不承 担由 此产 生的 责任 。 
6.对于 因为 基金 投资 产生 的应收 资产 ，应 由基 金管 理人负 责与 有关 当事 人确 定到账 日
期并 通 知基 金托 管人 ，到 账日基 金财 产没 有到 达基 金资金 账户 的， 基金 托管 人应及 时通 知
基金管 理人 采取 措施 进行 催收， 基金 管理 人应 负责 向有关 当事 人追 偿基 金财 产的损 失。 
7.基金 托管 人对 因为 基金 管理人 投资 产生 的存 放或 存管在 基金 托管 人以 外机 构的基 金
资产， 或交 由期 货公 司或 证券公 司负 责清 算交 收的 基金资 产（ 包括 但不 限于 期货保 证金 账
户内的 资金 、期 货合 约等 ）及其 收益 ，由 于该 等机 构或该 机构 会员 单位 等本 协议当 事人 外
第三方 的欺 诈、 疏忽 、过 失或破 产等 原因 给基 金资 产造成 的损 失等 不承 担责 任。 
8.除依 据法 律法 规和 基金 合同的 规定 外， 基金 托管 人不得 委托 第三 人托 管基 金财 产 。 
（二） 基金 募集 期间 及募 集资金 的验 资 
1.基金 募集 期间 募集 的资 金应开 立 “ 基金募 集专 户” 。 该账户 由基 金管 理人 开立 并管 理 。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
12 
 
2.基金 募集 期满 或基 金停 止募集 时， 募集 的基 金份 额总额 、基 金募 集金 额、 基金份 额
持有人 人数 符合 《基 金法 》 、 《运 作办 法》 等有 关规 定 后，基 金管 理人 应将 属于 基金财 产的
全部资 金划 入基 金托 管人 为基金 开立 的基 金资 金账 户，同 时在 规定 时间 内， 基金管 理人 应
聘请具 有从 事证 券相 关业 务资格 的会 计师 事务 所进 行验资 ，出 具验 资报 告。 出具的 验资 报
告由参 加验 资 的2 名或 2 名以上 中国 注册 会计 师签 字方为 有效 。 
3.若基 金募 集期 限届 满， 未能达 到基 金合 同生 效的 条件， 由基 金管 理人 按规 定办理 退
款等事 宜。 
（三） 基金 资金 账户 的开 立和管 理 
1.基金 托管 人以 本基 金的 名义在 其营 业机 构开 立基 金的资 金账 户（ 也可 称为 “托管 账
户” ） ， 保管 基金 的银 行存 款，并 根据 基金 管理 人的 指令办 理资 金收 付。 托管 账户名 称应 为
“工银 瑞信 可转 债债 券型 证券投 资基 金” ，预 留印 鉴 为基金 托管 人印 章。 
2.基金 资金 账户 的开 立和 使用， 限于 满足 开展 本基 金业务 的需 要。 基金 托管 人和基 金
管理人 不得 假借 本基 金的 名义开 立任 何其 他银 行账 户；亦 不得 使用 基金 的任 何账户 进行 本
基金业 务以 外的 活动 。 
3.基金 资金 账户 的开 立和 管理应 符合 法律 法规 及银 行业监 督管 理机 构的 有关 规定。 
（四） 基金 证券 账户 和结 算备付 金账 户的 开立 和管 理 
1.基金 托管 人在 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司上 海分公 司、 深圳 分公 司为 基金开 立
基金托 管人 与基 金联 名的 证券账 户。 
2.基金 证券 账户 的开 立和 使用， 仅限 于满 足开 展本 基金业 务的 需要 。基 金托 管人和 基
金管理 人不 得出 借或 未经 对方同 意擅 自转 让基 金的 任何证 券账 户， 亦不 得使 用基金 的任 何
账户进 行本 基金 业务 以外 的活动 。 
3.基金 证券 账户 的开 立和 证券账 户卡 的保 管由 基金 托管人 负责 ，账 户资 产的 管理和 运
用由基 金管 理 人 负责 。 
4.基金 托管 人以 基金 托管 人的名 义在 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司开 立结 算备付 金
账户， 并代 表所 托管 的基 金完成 与中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 的一 级法 人清算 工作 ，
基金管 理人 应予 以积 极协 助。结 算备 付金 、客 户结 算保证 金、 交收 价差 保证 金等的 收取 按
照中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司的 规定 执行 。 
5.若中 国证 监会 或其 他监 管机构 在本 托管 协议 订立 日之后 允许 基金 从事 其他 投资品 种
的投资 业务 ，涉 及相 关账 户的开 立、 使用 的， 按有 关规定 开立 、使 用并 管理 ；若无 相关 规
定，则 基金 托管 人比 照上 述关于 账户 开立 、使 用的 规定执 行。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
13 
 
（五） 债券 托管 专户 的开 设和管 理 
基金合 同生 效后 ，基 金托 管人根 据中 国人 民银 行、 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 和
银行间 市场 清算 所股 份有 限公司 的有 关规 定， 以基 金的名 义在 中央 国债 登记 结算有 限责 任
公司开 立债 券托 管账 户， 并代表 基金 进行 银行 间市 场债券 的结 算。 
（六） 其他 账户 的开 立和 管理 
1.基金 管理 人根 据投 资需 要按照 规定 开立 期货 保证 金账户 及期 货交 易编 码等 ，基金 托
管人按 照规 定开 立期 货结 算账户 等投 资所 需账 户。 完成上 述账 户开 立后 ，基 金管理 人应 以
书面形 式将 期货 公司 提供 的期货 保证 金账 户的 初始 资金密 码和 保证 金监 控中 心的登 录用 户
名及密 码 告 知基 金托 管人 。资金 密码 和保 证金 监控 中心登 录密 码重 置由 基金 管理人 进行 ，
重置后 务必 及时 通知 托管 人。 
基金托 管人 和基 金管 理人 应当在 开户 过程 中相 互配 合，并 提供 所需 资料 。基 金管理 人
保证所 提供 的账 户开 户材 料的真 实性 和有 效性 ，且 在相关 资料 变更 后及 时将 变更的 资料 提
供给基 金托 管人 。 
2.因业 务发 展需 要而 开立 的其他 账户 ，可 以根 据法 律法规 和基 金合 同的 规定 ，由基 金
管理人 协助 基金 托管 人按 照有关 法律 法规 和本 协议 的约定 协商 后开 立。 新账 户按有 关规 定
使用并 管理 。 
3.法律 法规 等有 关规 定对 相关账 户的 开立 和管 理另 有规定 的， 从其 规定 办理 。 
（七） 基金 财产 投资 的有 关有价 凭证 等的 保管 
基金财 产投 资的 有关 实物 证券等 有价 凭证 按约 定由 基金托 管人 存放 于基 金托 管人的 保
管库， 或存 入中 央国 债登 记结算 有限 责任 公司 、银 行间市 场清 算所 股份 有限 公司、 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 或票据 营业 中心 的代 保管 库，实 物保 管凭 证由 基金 托管人 持有 。
实物证 券等 有价 凭证 的购 买和转 让， 由基 金托 管人 根据基 金管 理人 的指 令办 理。基 金托 管
人对由 上述 存放 机构 及基 金托管 人以 外机 构实 际有 效控制 的有 价凭 证不 承担 保管责 任。 
（八） 与基 金财 产有 关的 重大合 同的 保管 
由基金 管理 人代 表基 金签 署的 、 与 基金 财产 有关 的重 大合 同 的原 件分 别由 基金 管理人 、
基金托 管人 保管 。除 本协 议另有 规定 外， 基金 管理 人代表 基金 签署 的与 基金 财产有 关的 重
大合同 应保 证基 金管 理人 和基金 托管 人至 少各 持有 一份正 本的 原件 。基 金管 理人应 在重 大
合同签 署后 及时 将重 大合 同传真 给基 金托 管人 ，并 在三十 个工 作日 内将 正本 送达基 金托 管
人处。 因基 金管 理人 发送 的合同 传真 件与 事后 送达 的合同 原件 不一 致所 造成 的后果 ，由 基
金管理 人负 责。 重大 合同 的保管 期限 为基 金合 同终 止后不 少 于15 年。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
14 
 
对于无 法取 得二 份以 上的 正本的 ，基 金管 理人 应向 基金托 管人 提供 加盖 公章 的合同 传
真件， 未经 双方 协商 一致 ，合同 原件 不得 转移 。基 金管理 人向 基金 托管 人提 供的合 同传 真
件与基 金管 理人 留存 原件 不一致 的， 以传 真件 为准 。 
五、 基金资产净值计 算 、 估值 和会计核算 
（一） 基金 资产 净值 的计 算、复 核与 完成 的时 间及 程序 
1.基金 资产 净值 
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 基金 负债 后的 价值。 
基金份 额净 值是 指估 值日 基金资 产净 值除 以估 值日 基金份 额总 数， 基金 份额 净值的 计
算，精 确 到0.0001 元， 小 数点后 第 五 位四 舍五 入， 国家另 有规 定的 ，从 其规 定。 
基金管 理人 每个 工作 日计 算基金 资产 净值 、 基 金份 额 净值、 基金 份额 参考 净值 （ 如有） ，
经基金 托管 人复 核， 按规 定公告 ，但 根据 法律 法规 或基金 合同 的规 定暂 停估 值时除 外。 
2.复核 程序 
基金管 理人 每工 作日 对基 金资产 进行 估值 后， 将基 金资产 净值 、基 金份 额净 值、基 金
份额参 考净 值（ 如有 ）发 送基金 托管 人， 经基 金托 管人复 核无 误后 ，由 基金 管理人 对外 公
布。 
3.根据 有关 法律 法规 ，基 金资产 净值 计算 和基 金会 计核算 的义 务由 基金 管理 人承担 。
本基金 的基 金会 计责 任方 由基金 管理 人担 任， 因此 ，就与 本基 金有 关的 会计 问题， 如经 相
关各方 在平 等基 础上 充分 讨论后 ，仍 无法 达成 一致 意见的 ，按 照基 金管 理人 对基金 资产 净
值的计 算结 果对 外予 以公 布。 
（二） 基金 资产 的估 值 
基金管 理人 及基 金托 管人 应当按 照《 基金 合同 》的 约定进 行估 值。 
（三） 基金 份额 净值 错误 的处理 方式 
基金管 理人 及基 金托 管人 应当按 照《 基金 合同 》的 约定处 理份 额净 值错 误。 
（四） 基金 会计 制度 
按国家 有关 部门 规定 的会 计制度 执行 。 
（五） 基金 账册 的建 立 
基金管 理人 和基 金托 管人 在基金 合同 生效 后， 应按 照双方 约定 的同 一记 账方 法和会 计
处理原 则， 分别 独立 地设 置、记 录和 保管 本基 金的 全套账 册， 对相 关各 方各 自的账 册定 期
进行核 对， 互相 监督 ，以 保证基 金资 产的 安全 。 工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
15 
 
（六） 基金 财务 报表 与报 告的编 制和 复核 
1.财务 报表 的编 制 
基金财 务报 表由 基金 管理 人编制 ，基 金托 管人 复核 。 
2.报表 复核 
基金托 管人 在收 到基 金管 理人编 制的 基金 财务 报表 后， 进 行独 立的复 核。 核对 不符时 ，
应及时 通知 基金 管理 人共 同查出 原因 ，进 行调 整， 直至双 方数 据完 全一 致。 
3.财务 报表 的编 制与 复核 时间安 排 
基金管 理人 、 基金 托 管 人应 当在每 月结 束 后5 个 工作 日内完 成月 度报 表的 编制 及复核 ；
在每个 季度 结束 之日 起 15 个工作 日内 完成 基金 季度 报告的 编制 及复 核 ； 在 上半 年结束 之日
起60 日内 完成基 金半 年度 报告的 编制 及复 核； 在每 年结束 之日 起 90 日内 完成 基金年 度 报
告的编 制及 复核 。基 金托 管人在 复核 过程 中， 发现 双方的 报表 存在 不符 时， 基金管 理人 和
基金托 管人 应共 同查 明原 因，进 行调 整， 调整 以国 家有关 规定 为准 。基 金年 度报告 的财 务
会计报 告应 当经 过审 计。 基金合 同生 效不 足两 个月 的，基 金管 理人 可以 不编 制当期 季度 报
告、半 年度 报告 或者 年度 报告。 
（七） 在有 需要 时， 基金 管理人 应 每 季度 向基 金托 管人提 供基 金业 绩比 较基 准的基 础
数据和 编制 结果 。 
六、 基金份额持有人 名册 的登记与保管 
基金份 额持 有人 名册 至少 应包括 基金 份额 持有 人的 名称 、 证 件号 码和 持有 的基 金份额 。
基金份 额持 有人 名册 由基 金登记 机构 根据 基金 管理 人的指 令编 制和 保管 ，基 金管理 人和 基
金托管 人应 分别 保管 基金 份额持 有人 名册 ， 保存 期 不少 于15 年 。 如 不能 妥善 保管 ， 则 按相
关法律 法规 承担 责任 。 
在基金 托管 人要 求或 编制 半年报 和年 报前 ， 基金 管理 人应将 有关 资料 送交 基金 托管人 ，
不得无 故拒 绝或 延误 提供 ，并保 证其 的真 实性 、准 确性和 完整 性。 基金 管理 人和托 管人 不
得将所 保管 的基 金份 额持 有人名 册用 于基 金托 管业 务以外 的其 他用 途 ， 并 应遵 守保密 义 务 。 
七、争议解决方式 
各方当 事人 同意 ，因 本协 议而产 生的 或与 本协 议有 关的一 切争 议， 如经 友好 协商未 能
解决的 ，任 何一 方均 有权 将争议 提交 中国 国际 经济 贸易仲裁 委 员会 ，按 照 中 国国际 经济 贸
易 仲裁 委员 会 届 时有 效的 仲裁规 则进 行仲 裁。 仲裁 地点为 北京 市 。 仲裁 裁决 是终局 的， 对工银瑞信可转债债券型证券投资基金




































































招 募说明书 
 
16 
 
各方当 事人 均有 约束 力， 除非仲 裁裁 决另 有规 定， 仲裁费 用、 律师 费用 由败 诉方承 担。 
争议处 理期 间， 双方 当事 人应恪 守基 金管 理人 和基 金托管 人职 责， 各自 继续 忠实、 勤
勉、尽 责地 履行 基金 合同 和本托 管协 议规 定的 义务 ，维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益。 
本协议 受中 华人 民共 和国 法律（ 不含 港澳 台立 法） 管辖。 
八、托管协议的变更 、终止 与基金财产的清算 
（一） 托管 协议 的变 更程 序 
本协议 双方 当事 人经 协商 一致， 可以 对协 议进 行修 改。修 改后 的新 协议 ，其 内容不 得
与基金 合同 的规 定有 任何 冲突。 基金 托管 协议 的变 更应报 中国 证监 会备 案。 
（二） 基金 托管 协议 终止 的情形 
1、 《基 金合 同》 终止； 
2、 基金 托管人 因解 散 、 破 产、 撤销 等事 由 ， 不 能继 续担任 基金 托管 人的 职务 ， 而 在 6
个月内 无其 他适 当的 托管 机构承 接其 原有 权利 义务 ； 
3、 基金 管理人 因解 散 、 破 产、 撤销 等事 由 ， 不 能继 续担任 基金 管理 人的 职务 ， 而 在 6
个月内 无其 他适 当的 基金 管理公 司承 接其 原有 权利 义务； 
4、发 生法 律法 规或 《基 金 合同》 规定 的其 他终 止事 项。 
（三） 基金 财产 的清 算 
基金管 理人 与基 金托 管人 按照《 基金 合同 》的 约定 处理基 金财 产的 清算 。