广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
广发中小板300交易型开放式指数证券投资基
金联接基金
2016年半年度报告
2016年6月30日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十六日广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月23日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ........................................................................................................................................2
1.1 重要提示 ..........................................................................................................................................2
1.2 目录 ..................................................................................................................................................3
2
基金简介 ....................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..............................................................................................................6
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................7
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................7
3
主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 ..............................................................................................................7
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................................8
4
管理人报告 ................................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..........................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................14
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................15
5
托管人报告 ..............................................................................................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................15
6
半年度财务会计报告（未经审计） ......................................................................................................16
6.1 资产负债表 ....................................................................................................................................16
6.2 利润表 ............................................................................................................................................17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................18
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................19
7
投资组合报告 ..........................................................................................................................................34
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................34
7.2 期末投资目标基金明细 ............................................................................................................35
7.3 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................35
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................................36
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................37
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................39
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....................39
7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....................39
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..............................39
7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ......................................................................39
7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......................................................................39
7.13 投资组合报告附注 ......................................................................................................................39广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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8
基金份额持有人信息 ..............................................................................................................................41
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................................41
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................41
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................41
9
开放式基金份额变动 ..............................................................................................................................41
10
重大事件揭示 ........................................................................................................................................42
10.1 基金份额持有人大会决议 ..........................................................................................................42
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..........................................42
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................................................42
10.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................42
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ..............................................................................................42
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................43
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................................43
10.8 其他重大事件 ..............................................................................................................................44
11
备查文件目录 ........................................................................................................................................44
11.1 备查文件目录 ..............................................................................................................................44
11.2 存放地点 ......................................................................................................................................44
11.3 查阅方式 ......................................................................................................................................44广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接
基金
基金简称 广发中小板300联接
基金主代码
270026
交易代码
270026
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年6月9日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 234,887,119.61份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 159907
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年6月3日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011年8月10日
基金管理人名称 广发基金管理有限公司
基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标
通过将绝大部分基金资产投资于中小板300ETF，紧密跟踪标的指数的表
现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为中小板300ETF联接基金。中小板300ETF是采用完全复制的方
法实现对中小板300价格指数紧密跟踪的被动式指数基金，本基金主要
通过投资于中小板300ETF实现对标的指数的紧密跟踪。本基金力争将本
基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在0.35%以内，
年化跟踪误差控制在4%以内。
当本基金申购赎回中小板300ETF基金份额和在二级市场买卖中小板
300ETF或本基金自身的申购赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来
影响时、或预期标的指数成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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红等行为时，基金经理可以对投资组合进行适当调整，以降低跟踪误差。
业绩比较基准 中小板300价格指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。
风险收益特征
本基金为ETF联接基金，风险和收益高于混合型基金、债券型基金与货
币市场基金。本基金为指数型基金，主要投资于中小板300ETF，具有与
标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的95%。 一般情形下，本基金将根据标的指数成份股的构成及其权重
构建股票资产投资组合，但在标的指数成份股发生调整、配股、增发、分
红等公司行为导致成份股的构成及权重发生变化时，由于交易成本、交易
制度、个别成份股停牌或者流动性不足等原因导致基金无法及时完成投资
组合的同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，以更紧密的跟踪
标的指数。本基金将根据市场情况，结合经验判断，综合考虑行业属性、
相关性、估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成份股进
行替代，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。 在正常
情况下，本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的日
均跟踪偏离度小于0.2%，年化跟踪误差不超过2%。
业绩比较基准 中小板300价格指数。
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数中小板
300价格指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 段西军 林葛
联系电话
020-83936666 010-66060069
信息披露
负责人
电子邮箱
dxj@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
95105828,020-83936999 95599
传真
020-89899158 010-63201816
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-56室
北京市东城区建国门内大街
69号
办公地址 广州市海珠区琶洲大道东1号 北京市西城区复兴门内大街广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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保利国际广场南塔31-33楼 28号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码
510308 100031
法定代表人 孙树明 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理
人互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广
场南塔31-33楼
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016年1月1日至2016年6月30日）
本期已实现收益 -6,068,175.09
本期利润 -43,728,168.91
加权平均基金份额本期利润 -0.1987
本期加权平均净值利润率 -17.25%
本期基金份额净值增长率 -14.89%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6月 30日)
期末可供分配利润 52,405,333.61
期末可供分配基金份额利润 0.2231
期末基金资产净值 287,292,453.22
期末基金份额净值 1.2231
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 22.31%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）。
（3）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
4.57% 1.43% 4.51% 1.50% 0.06% -0.07%
过去三个月
3.56% 1.52% 2.80% 1.57% 0.76% -0.05%
过去六个月
-14.89% 2.39% -15.23% 2.41% 0.34% -0.02%
过去一年
-25.55% 2.67% -21.40% 2.63% -4.15% 0.04%
过去三年
62.86% 2.02% 80.30% 1.99% -17.44% 0.03%
自基金合同生
效起至今
22.31% 1.80% 42.56% 1.79% -20.25% 0.01%
注：1、业绩比较基准: 中小板300价格指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%
2、业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011年6月9日至2016年6月30日）广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于2003年8月5日成立，注册资
本1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳
市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。
公司拥有公募基金、社保基金境内投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资
者境外证券投资管理（QDII）和特定客户资产管理等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和25个部门：综合管理部、财务部、
人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、另类投资部、
数据策略投资部、国际业务部、产品营销管理部、机构理财部、北京分公司、广州分公司、上海分
公司、互联网金融部、北京办事处。此外，还出资设立了广发国际资产管理有限公司（香港子公司）
、瑞元资本管理有限公司，参股了证通股份有限公司。
截至2016年6月30日，本基金管理人管理九十八只开放式基金---广发聚富开放式证券投资
基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（LOF）、广发货币
市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合
型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深
300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证500指数证券投资基金（LOF）、
广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股
票型证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板300交易型开放式指数证
券投资基金、广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证
券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用
债证券投资基金、广发深证100指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广
发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克100指数证券投资基金，广发双债添利债券型证
券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财30天债券型证券投资基金、广发新经济股
票型发起式证券投资基金、广发中证500交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券
型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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7天债券型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券
投资基金、广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、
广发天天红发起式货币市场基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、广发现金宝场内实时申
赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活配置混合型证券投资基
金、广发钱袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型证券投资基金、广发竞
争优势灵活配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广发中证全指可选消费交
易型开放式指数证券投资基金、广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、广发活期宝货币基金、
广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略100指数型证券投资基金、广
发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证
券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发对冲套
利定期开放混合型发起式证券投资基金、广发中证养老产业指数型发起式证券投资基金、广发中证
全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金、广发中证环保产业指数型证券投资基金、广发聚安
混合型证券投资基金、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金、广发聚宝混合型证券投
资基金、广发聚惠灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式证券投资基
金发起式联接基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发
安心回报混合型证券投资基金、广发安泰回报混合型证券投资基金、广发聚康混合型证券投资基金、
广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指
能源交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金、广发
中证全指主要消费交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金、广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广
发中证医疗指数分级证券投资基金、广发改革先锋灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指原
材料交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基金、广发沪深300交易型开放式指数证券投资基金、广发百发大数据策略
精选灵活配置混合型证券投资基金、广发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金、广发
聚盛灵活配置混合型证券投资基金、广发多策略灵活配置混合型证券投资基金、广发安富回报灵活
配置混合型证券投资基金和广发安宏回报灵活配置混合型证券投资基金、广发新兴产业精选灵活配
置混合型证券投资基金、广发稳安保本混合型证券投资基金、广发鑫享灵活配置混合型证券投资基
金、广发鑫裕灵活配置混合型证券投资基金、广发安享灵活配置混合型证券投资基金、广发稳鑫保
本混合型证券投资基金、广发沪港深新机遇股票型证券投资基金、广发集裕债券型证券投资基金、
广发稳裕保本混合型证券投资基金、广发安泽回报混合型证券投资基金，管理资产规模为2341亿广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
陆志明
本基金的基金
经理；广发中
小板
300ETF基金
的基金经理；
广发深100指
数分级基金的
基金经理；广
发中证全指可
选消费ETF；
广发百发
100指数基金
的基金经理；
广发中证全指
医药卫生
ETF基金的基
金经理；广发
中证全指信息
技术ETF基金
的基金经理；
广发信息技术
联接基金的基
金经理；广发
中证全指金融
地产ETF基金
的基金经理；
广发可选消费
联接基金的基
金经理；广发
医药卫生联接
基金的基金经
理；广发中证
全指能源
ETF基金的基
金经理；广发
中证全指原材
料ETF基金的
基金经理；广
发中证全指主
2011-06-
09
-
17年
男，中国籍，经济学硕士，持有
中国证券投资基金业从业证书，
1999年5月至2001年5月在大
鹏证券有限公司任研究员，
2001年5月至2010年8月在深
圳证券信息有限公司任部门总监，
2010年8月9日至2016年5月
29日任广发基金管理有限公司数
量投资部总经理，2011年6月
3日起任广发中小板300ETF基金
的基金经理，2011年6月9日起
任广发中小板300ETF联接基金的
基金经理，2012年5月7日起任
广发深证100指数分级基金的基
金经理，2014年6月3日起任广
发中证全指可选消费ETF基金的
基金经理，2014年10月30日起
任广发百发100指数基金的基金
经理，2014年12月1日起任广
发中证全指医药卫生ETF基金的
基金经理，2015年1月8日起任
广发中证全指信息技术ETF基金
的基金经理，2015年1月29日
起任广发中证全指信息技术
ETF联接基金的基金经理，
2015年3月23日起任广发中证
全指金融地产ETF基金的基金经
理，2015年4月15日起任广发
可选消费联接基金的基金经理，
2015年5月6日起任广发医药卫
生联接基金的基金经理，2015年
6月25日起任广发中证全指能源
ETF和广发中证全指原材料
ETF基金的基金经理，2015年
7月1日起任广发中证全指主要
消费ETF基金的基金经理，
2015年7月9日起任广发能源联
接和广发金融地产联接基金的基
金经理,2015年7月23日起任广广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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要消费ETF基
金的基金经理；
广发能源联接
基金的基金经
理；广发金融
地产联接基金
的基金经理；
广发医疗指数
分级基金的基
金经理；广发
原材料联接基
金的基金经理；
广发主要消费
联接基金的基
金经理；数量
投资部副总经
理
发医疗指数分级基金的基金经理,
2015年8月18日起任广发原材
料联接和广发主要消费联接基金
的基金经理，2016年5月30日
起任广发基金管理有限公司数量
投资部副总经理。
刘杰
本基金的基金
经理；广发沪
深 300ETF及
联接基金的基
金经理；广发
中证
500ETF及联
接（LOF）基
金的基金经理；
广发中小板
300ETF的基
金经理；广发
养老指数基金
的基金经理；
广发环保指数
基金的基金经
理；数量投资
部总经理助理
2016-01-
25
-
12年
男，中国籍，工学学士，持有中
国证券投资基金业从业证书，
2004年7月至2010年11月在广
发基金管理有限公司信息技术部
工作， 2010年11月至2014年
3月任广发基金管理有限公司数
量投资部数量投资研究员,
2014年4月1日至2016年1月
17日任广发沪深300指数基金的
基金经理，2014年4月1日起任
广发中证500ETF以及广发中证
500ETF联接(LOF)基金的基金经
理，2015年8月20日起任广发
沪深300ETF基金的基金经理，
2016年1月18日起任广发沪深
300ETF联接基金的基金经理，
2016年1月25日起任广发中小
板300ETF及联接基金、广发养老
指数和广发环保指数基金的基金
经理，2016年1月28日起任数
量投资部总经理助理。
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本
着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人
谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理
符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内
可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照
“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。监察稽核部风险控制岗
通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通
过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生
任何不公平的交易事项。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合。本报告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向交易的情况，但成交较少的单边交易量不超过该证
券当日成交量的5%,未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
（1）投资策略
作为ETF联接基金，本基金将继续秉承指数化被动投资策略，主要持有广发中小300ETF及指广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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数成份股等，间接复制指数，同时积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来
的冲击，进一步降低基金的跟踪误差。
（2）运作分析
报告期内，本基金日均跟踪误差为0.07%，符合要求。
报告期内，本基金跟踪误差来源主要是申购、赎回和成份股调整因素；目前情况下，申购赎回
因素对本基金跟踪误差的影响相对较小。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金的净值增长率为-14.89%，同期业绩比较基准收益率为-15.23%，较好地跟
踪了指数。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
上半年，全球经济复苏乏力，几大经济体的走势都并不乐观，而国内也处在去产能加速时期，
稳增长和经济转型压力依然巨大；股市方面，1月初人民币贬值以及熔断等情况引发了股票市场非
理性恐慌行为，1月份整体市场累计跌幅较大，其后市场触底反弹，自2月份以来市场表现为震荡
向上的趋势。
展望3 季度，国际方面，英国脱欧带来的经济不确定性，将使美联储加息政策更加谨慎；国内
方面，当前经济依然在保增长、防风险和促转型之间的艰难平衡，而未来经济呈现为“L”形走势也
得到了市场认可，具体来看供给侧结构性改革是帮助中国走出困局的关键。综合来看，未来市场风
险偏好有望延续，整体市场可能继续保持震荡走势，市场存在结构性行情和局部性机会，未来深港
通等政策预期也将提振市场信心。
中小板 300指数里含有众多优质的企业，可以期待中小板300指数良好的成长性为投资者带来
相对超额收益；同时，中小板300指数优秀的弹性也可作为波段操作的有力工具。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第15页共45页
金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。监察
稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上
所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理
不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见
和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—广发基金管理有
限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016年 6 月30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算
和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 广发基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；
在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，广发基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基
金持有人利益的行为。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2016年6月30日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
- -
银行存款 6.4.7.1
21,895,865.50 13,484,554.98
结算备付金
71,153.82 167,141.93
存出保证金
59,423.12 200,005.84
交易性金融资产
6.4.7.2 273,750,735.45 290,135,801.65
其中：股票投资
455,036.30 2,375,932.02
基金投资
273,295,699.15 287,759,869.63
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.7.3 - -
买入返售金融资产
6.4.7.4 - -
应收证券清算款
200,344.03 15,538.03
应收利息
6.4.7.5 3,779.86 4,471.21
应收股利
- -
应收申购款
419,605.90 5,494,581.77
递延所得税资产
- -
其他资产
6.4.7.6 783.60 128,057.80
资产总计
296,401,691.28 309,630,153.21
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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应付赎回款
8,667,206.12 3,356,059.25
应付管理人报酬
7,142.51 7,497.13
应付托管费
1,428.50 1,499.44
应付销售服务费
- -
应付交易费用
6.4.7.7 8,395.62 56,657.82
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
6.4.7.8 425,065.31 571,885.76
负债合计
9,109,238.06 3,993,599.40
所有者权益：
- -
实收基金
6.4.7.9 234,887,119.61 212,696,983.31
未分配利润
6.4.7.1
0 52,405,333.61 92,939,570.50
所有者权益合计
287,292,453.22 305,636,553.81
负债和所有者权益总计
296,401,691.28 309,630,153.21
注：报告截止日2016年6月30日，基金份额净值人民币1.2231元，基金份额总额
234,887,119.61份。
6.2 利润表
会计主体：广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
项
目 附注号
本期
2016年1月1日至
2016年6月30日
上年度可比期间
2015年1月1日至
2015年6月30日
一、收入
-43,443,531.52 161,804,310.51
1.利息收入
66,168.12 77,165.64
其中：存款利息收入
6.4.7.1
1 66,167.22 77,165.64
债券利息收入
0.90 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-5,913,357.51 102,334,069.27
其中：股票投资收益
6.4.7.1
2 -1,391,733.08 3,798,623.88
基金投资收益
6.4.7.1
3 -4,524,204.73 98,511,828.33广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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债券投资收益
6.4.7.1
4 342.11 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
6.4.7.1
5 - -
股利收益
6.4.7.1
6 2,238.19 23,617.06
3.公允价值变动收益（损失以“-
”号填列）
6.4.7.1
7 -37,659,993.82 59,070,326.13
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
6.4.7.1
8 63,651.69 322,749.47
减：二、费用
284,637.39 701,563.51
1．管理人报酬
37,630.51 61,158.28
2．托管费
7,526.11 12,231.65
3．销售服务费
- -
4．交易费用
6.4.7.1
9 65,811.51 451,220.32
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
6.4.7.2
0 173,669.26 176,953.26
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列）
-43,728,168.91 161,102,747.00
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-43,728,168.91 161,102,747.00
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年6月30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
212,696,983.31 92,939,570.50 305,636,553.81
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
- -43,728,168.91 -43,728,168.91广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
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润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
22,190,136.30 3,193,932.02 25,384,068.32
其中：1.基金申购款
328,050,179.63 51,790,290.14 379,840,469.77
2.基金赎回款
-305,860,043.33 -48,596,358.12 -354,456,401.45
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
234,887,119.61 52,405,333.61 287,292,453.22
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
287,333,253.31 -2,147,559.65 285,185,693.66
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 161,102,747.00 161,102,747.00
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-137,360,778.54 -62,555,087.20 -199,915,865.74
其中：1.基金申购款
547,305,269.92 281,055,678.76 828,360,948.68
2.基金赎回款
-684,666,048.46 -343,610,765.96 -1,028,276,814.42
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
149,972,474.77 96,400,100.15 246,372,574.92
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(“中国证监会”)证监许可[2011]424号《关于核准广发中小板300交易型开放式指数证券投资基广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第20页共45页
金及联接基金募集的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
、《证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》等有关规
定和《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》(“基金合同”)发起，于
2011年6月9日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国农
业银行股份有限公司。
本基金募集期为2011年5月9日至2011年6月3日，本基金为契约型开放式基金，存续期限
不定，募集资金总额为人民币966,275,598.97元，有效认购户数为28,761户。其中，认购资金在
募集期间产生的利息共计人民币126,029.58元，折合基金份额126,029.58份，按照基金合同的有
关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所有限公司验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关
规定，本基金的投资范围包括：具有良好流动性的金融工具，包括中小板300ETF、中小板300价
格指数成份股和备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、债券(包括国债、金融债、企业债、
公司债、央行票据、可转换债券、资产支持证券等)、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资
的其他金融工具。本基金投资于广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金(“目标 ETF”)的比
例不少于基金资产净值的90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，
权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准：中
小板300价格指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。
本基金的财务报表于2016年8月22日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中
国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参
考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016上半年度的经营成
果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第21页共45页
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权
分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得
税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征
收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的
通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》及其他相关税务法规和
实务操作，主要税项列示如下：
1. 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2. 证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债
券免征营业税和增值税。
3. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
4. 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所
得税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入
应纳税所得额；持股期限超过1年的，其中股权登记日在2015年9月8日之前的，暂减按25%计
入应纳税所得额，股权登记日在2015年9月8日之后的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上
述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第22页共45页
5. 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
6. 对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不
再缴纳印花税。
7. 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，
暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
活期存款
21,895,865.50
定期存款
-
其他存款
-
合计
21,895,865.50
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2016年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
527,008.67 455,036.30 -71,972.37
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
债券
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
269,353,071.17 273,295,699.15 3,942,627.98
其他
- - -
合计
269,880,079.84 273,750,735.45 3,870,655.61
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融工具。
6.4.7.4 买入返售金融资产广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第23页共45页
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应收活期存款利息
3,714.37
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
24.03
应收结算备付金利息
41.46
应收债券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
-
合计
3,779.86
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
其他应收款
-
待摊费用
-
可收退补款
783.60
合计
783.60
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
交易所市场应付交易费用
8,395.62
银行间市场应付交易费用
-
合计
8,395.62
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应付券商交易单元保证金
250,000.00
应付赎回费
5,994.59
预提费用
169,070.72
合计
425,065.31
6.4.7.9 实收基金广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第24页共45页
金额单位：人民币元
本期
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 212,696,983.31 212,696,983.31
本期申购 328,050,179.63 328,050,179.63
本期赎回（以“-”号填列） -305,860,043.33 -305,860,043.33
本期末 234,887,119.61 234,887,119.61
注：本期申购含转换转入份(金)额，本期赎回含转换转出份(金)额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
114,920,052.25 -21,980,481.75 92,939,570.50
本期利润
-6,068,175.09 -37,659,993.82 -43,728,168.91
本期基金份额交易产生的
变动数
11,274,744.61 -8,080,812.59 3,193,932.02
其中：基金申购款
170,235,633.47 -118,445,343.33 51,790,290.14
基金赎回款
-158,960,888.86 110,364,530.74 -48,596,358.12
本期已分配利润
- - -
本期末
120,126,621.77 -67,721,288.16 52,405,333.61
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1月1日至2016年6月30日
活期存款利息收入
62,273.94
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
937.33
结算备付金利息收入
2,955.95
其他
-
合计
66,167.22
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
股票投资收益——买卖股票差价收入
-247,158.46
股票投资收益——赎回差价收入
-
股票投资收益——申购差价收入
-1,144,574.62
合计
-1,391,733.08
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第25页共45页
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
卖出股票成交总额
15,555,482.00
减：卖出股票成本总额
15,802,640.46
买卖股票差价收入
-247,158.46
6.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
申购基金份额总额
51,089,850.00
减：现金支付申购款总额
5,951,190.91
减：申购股票成本总额
46,283,233.71
申购差价收入
-1,144,574.62
6.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
卖出/赎回基金成交总额
51,285,771.74
减：卖出/赎回基金成本总额
55,809,976.47
基金投资收益
-4,524,204.73
6.4.7.14债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
1,643.01
减：卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成本总额
1,300.00
减：应收利息总额 0.90
买卖债券差价收入 342.11
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
股票投资产生的股利收益
2,238.19
基金投资产生的股利收益
-广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第26页共45页
合计
2,238.19
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
1.交易性金融资产
-37,659,993.82
——股票投资
-69,184.62
——债券投资
-
——资产支持证券投资
-
——基金投资
-37,590,809.20
——贵金属投资
-
——其他
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
合计
-37,659,993.82
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
基金赎回费收入
20,705.72
手续费返还
-
基金转换费收入
42,945.97
印花税返还
-
替代损益
-
其他
-
合计
63,651.69
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
交易所市场交易费用
65,811.51
银行间市场交易费用
-
合计
65,811.51
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
审计费用
19,890.78
信息披露费
149,179.94
银行汇划费
4,598.54广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第27页共45页
合计
173,669.26
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记
与过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度可比期间末无应
支付关联方佣金余额。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月
30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费
37,630.51 61,158.28
其中：支付销售机构的客户维护费
118,438.76 236,673.12
注：基金管理费按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余额
(若为负数，则取0)的0.5%的年费率计提。计算方法如下：广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第28页共45页
H=E×0.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值-前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则
E取0
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托
管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、
休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月
30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费
7,526.11 12,231.65
注：基金托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的余额
(若为负数，则取0)的0.1%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值-前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则
E取0
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托
管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、
休息日，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月
30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月
30日
期初持有的基金份额
37,160,163.51 -
期间申购/买入总份额
- -
期间因拆分变动份额
- -
减：期间赎回/卖出总份额
- -
期末持有的基金份额
37,160,163.51 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
15.82% -
注：上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第29页共45页
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行股份有限公
司
21,895,865.
50
62,273.94
16,947,320.
94
72,842.78
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期末持有184,921,645.00份目标ETF基金份额，占其总份额的比例为88.23%。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末2016年6月30日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00205
2
同洲电
子
2016-
01-12
重大事
项停牌
10.03 - - 2,000.00 21,062.88 20,060.00 -
00208
9
新 海
宜
2016-
01-08
重大事
项停牌
17.71
2016-
07-18
18.55 400.00 6,752.00 7,084.00 -
00212
9
中环股
份
2016-
04-25
重大事
项停牌
8.29 - - 1,300.00 10,777.00 10,777.00 -
00219
0
成飞集
成
2016-
04-21
重大事
项停牌
35.44
2016-
07-12
38.98 200.00 7,108.00 7,088.00 -
00224
9
大洋电
机
2016-
06-08
重大事
项停牌
11.97
2016-
07-28
10.77 400.00 4,612.00 4,788.00 -
00228
0
联络互
动
2016-
04-25
重大事
项停牌
19.71 - - 500.00 9,855.00 9,855.00 -
00228
3
天润曲
轴
2016-
03-23
重大事
项停牌
17.15 - - 600.00 9,580.00 10,290.00 -广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第30页共45页
00230
6
中科云
网
2016-
02-29
重大事
项停牌
5.47
2016-
08-16
6.02 6,300.00 48,602.32 34,461.00 -
00233
1
皖通科
技
2016-
04-18
重大事
项停牌
16.54
2016-
07-11
15.31 240.00 3,980.00 3,969.60 -
00237
9
*ST 鲁
丰
2016-
05-16
重大事
项停牌
3.83
2016-
08-16
4.02 3,600.00 15,624.00 13,788.00 -
00238
9
南洋科
技
2016-
02-03
重大事
项停牌
12.95 - - 600.00 7,713.00 7,770.00 -
00244
7
壹桥海
参
2016-
03-09
重大事
项停牌
7.19 - - 500.00 3,595.00 3,595.00 -
00255
5
三七互
娱
2016-
03-10
重大事
项停牌
21.41
2016-
08-16
19.91 400.00 7,258.00 8,564.00 -
00263
0
华西能
源
2016-
04-25
重大事
项停牌
11.06 - - 500.00 5,545.00 5,530.00 -
00266
3
普邦园
林
2016-
04-28
重大事
项停牌
7.36 - - 300.00 2,046.00 2,208.00 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年6月30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年6月30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司
总裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第31页共45页
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资， 因此与债券相关的信用风险不重大。
6.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求，在一定时间内将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足，导致不能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持大部分交易性金融资产在证券交
易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除6.4.12披露的流通受限不能自由转让的基金资产
外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基
金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为无固定期限且不计息，因此账面余额即为未折现的
合约到期现金流量。
本基金管理人在对市场特征和发展形势等方面进行分析和判断的基础上，由投资决策委员会根
据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，由基金绩效评估与风险管理组
具体计算与监控各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控。
6.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率
风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型(VAR)等
方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年6月
30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
21,895,865.50 - - -
21,895,865.5
0
结算备付金
71,153.82 - - - 71,153.82
存出保证金
59,423.12 - - - 59,423.12
交易性金融资产
- - - 273,750,735.45273,750,735.广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第32页共45页
45
应收证券清算款
- - - 200,344.03 200,344.03
应收利息
- - - 3,779.86 3,779.86
应收申购款
- - - 419,605.90 419,605.90
其他资产
- - - 783.60 783.60
资产总计
22,026,442.44 - - 274,375,248.84296,401,691.
28
负债
应付赎回款
- - - 8,667,206.128,667,206.12
应付管理人报酬
- - - 7,142.51 7,142.51
应付托管费
- - - 1,428.50 1,428.50
应付交易费用
- - - 8,395.62 8,395.62
其他负债
- - - 425,065.31 425,065.31
负债总计
- - - 9,109,238.069,109,238.
06
利率敏感度缺口
22,026,442.44 - - 265,266,010.78287,292,453.
22
上年度末
2015年12月
31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
13,484,554.98 - - -
13,484,554.9
8
结算备付金
167,141.93 - - - 167,141.93
存出保证金
200,005.84 - - - 200,005.84
交易性金融资产
- - - 290,135,801.65
290,135,801.
65
应收证券清算款
- - - 15,538.03 15,538.03
应收利息
- - - 4,471.21 4,471.21
应收申购款
- - - 5,494,581.775,494,581.77
其他资产
- - - 128,057.80 128,057.80
资产总计
13,851,702.75 -
-
295,778,450.46309,630,153.
21
负债
应付赎回款
- - - 3,356,059.25 3,356,059.25
应付管理人报酬
- - - 7,497.13 7,497.13
应付托管费
- - - 1,499.44 1,499.44广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第33页共45页
应付交易费用
- - - 56,657.82 56,657.82
其他负债
- - - 571,885.76 571,885.76
负债总计
- - - 3,993,599.403,993,599.40
利率敏感度缺口
13,851,702.75
- - 291,784,851.06
305,636,553.
81
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影
响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型(VAR)等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资
455,036.30 0.16 2,375,932.02 0.78
交易性金融资产－基金投资
273,295,699.15 95.13 287,759,869.63 94.15
交易性金融资产－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
273,750,735.45 95.29 290,135,801.65 94.93
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第34页共45页
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2016年6 月30日
上年度末
2015年12月31日
业绩比较基准上升5%
14,081,029.47 11,667,147.76
分析
业绩比较基准下降5%
-14,081,029.47 -11,667,147.76
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.公允价值
(1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
(2)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见本基金最近一期年报。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2016年6月30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
273,600,907.85元，属于第二层级的余额为149,827.60元，无属于第三层级的余额(2015年
12月31日：第一层级289,337,634.65元，第二层级798,167.00元，无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
2. 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1
权益投资
455,036.30 0.15广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第35页共45页
其中：股票
455,036.30 0.15
2
基金投资
273,295,699.15 92.20
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
21,967,019.32 7.41
8
其他各项资产
683,936.51 0.23
9
合计
296,401,691.28 100.00
7.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
1
广发中小板
300 交易型
开放式指数
证券投资基
金
股票型
交易型开
放式
广发基金管理有
限公司
273,295,699.15 95.13
7.3 期末按行业分类的股票投资组合
7.3.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A
农、林、牧、渔业
5,402.00 0.00
B 采矿业
- -
C
制造业
295,520.70 0.10广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第36页共45页
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E
建筑业
2,208.00 0.00
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 34,461.00 0.01
I
信息传输、软件和信息技术服务业
76,836.60 0.03
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 40,608.00 0.01
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计
455,036.30 0.16
7.3.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 002219
恒康医疗
13,850 153,042.50 0.05
2 002573
清新环境
2,400 40,608.00 0.01
3 002439
启明星辰
1,500 38,745.00 0.01
4 002306
中科云网
6,300 34,461.00 0.01
5 002052
同洲电子
2,000 20,060.00 0.01
6 002379
*ST鲁丰
3,600 13,788.00 0.00
7 002129
中环股份
1,300 10,777.00 0.00广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第37页共45页
8 002283
天润曲轴
600 10,290.00 0.00
9 002491
通鼎互联
600 10,236.00 0.00
10 002280
联络互动
500 9,855.00 0.00
11 002191
劲嘉股份
800 9,272.00 0.00
12 002354
天神娱乐
100 8,728.00 0.00
13 002555
三七互娱
400 8,564.00 0.00
14 002152
广电运通
500 8,220.00 0.00
15 002389
南洋科技
600 7,770.00 0.00
16 002190
成飞集成
200 7,088.00 0.00
17 002089
新 海 宜
400 7,084.00 0.00
18 002547
春兴精工
500 5,530.00 0.00
19 002630
华西能源
500 5,530.00 0.00
20 002249
大洋电机
400 4,788.00 0.00
21 002019
亿帆鑫富
300 4,614.00 0.00
22 002331
皖通科技
240 3,969.60 0.00
23 002405
四维图新
150 3,690.00 0.00
24 002447
壹桥海参
500 3,595.00 0.00
25 002540
亚太科技
400 3,488.00 0.00
26 002429
兆驰股份
400 3,352.00 0.00
27 002230
科大讯飞
100 3,285.00 0.00
28 002496
辉丰股份
460 2,691.00 0.00
29 002550
千红制药
300 2,502.00 0.00
30 002588
史丹利
200 2,470.00 0.00
31 002663
普邦园林
300 2,208.00 0.00
32 002069
*ST獐岛
200 1,690.00 0.00
33 002293
罗莱生活
100 1,370.00 0.00
34 002262
恩华药业
60 1,209.00 0.00
35 002399
海普瑞
20 349.20 0.00
36 002505
大康农业
30 117.00 0.00
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002024
苏宁云商
975,718.21 0.32
2 002415
海康威视
767,978.67 0.25
3 002304
洋河股份
695,626.26 0.23
4 002594
比亚迪
645,767.00 0.21
5 002736
国信证券
577,035.17 0.19广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第38页共45页
6 002202
金风科技
529,897.00 0.17
7 002673
西部证券
503,199.00 0.16
8 002450
康得新
499,040.00 0.16
9 002241
歌尔股份
485,546.00 0.16
10 002142
宁波银行
485,130.00 0.16
11 002252
上海莱士
431,411.08 0.14
12 002456
欧菲光
396,186.00 0.13
13 002183
怡 亚 通
395,583.00 0.13
14 002466
天齐锂业
389,405.00 0.13
15 002236
大华股份
385,670.27 0.13
16 002008
大族激光
343,501.00 0.11
17 002292
奥飞娱乐
340,669.00 0.11
18 002407
多氟多
332,668.00 0.11
19 002475
立讯精密
312,694.00 0.10
20 002385
大北农
301,439.00 0.10
注：本项及下项7.5.2、7.5.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按
买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002024 苏宁云商 324,457.00 0.11
2 002368 太极股份 271,347.00 0.09
3 002191 劲嘉股份 251,835.00 0.08
4 002415 海康威视 248,973.00 0.08
5 002304 洋河股份 233,270.00 0.08
6 002594 比亚迪 215,617.00 0.07
7 002450 康得新 207,634.00 0.07
8 002736 国信证券 195,135.00 0.06
9 002202 金风科技 192,941.00 0.06
10 002673 西部证券 178,689.00 0.06
11 002241 歌尔股份 168,338.00 0.06
12 002174 游族网络 165,950.04 0.05
13 002622 永大集团 148,804.00 0.05
14 002252 上海莱士 144,217.00 0.05
15 002230 科大讯飞 143,294.00 0.05
16 002142 宁波银行 141,835.00 0.05
17 002183 怡 亚 通 136,813.00 0.04
18 002456 欧菲光 131,373.00 0.04
19 002466 天齐锂业 129,363.00 0.04广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第39页共45页
20 002236 大华股份 124,862.00 0.04
7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额
40,980,860.07
卖出股票的收入（成交）总额
15,555,482.00
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第40页共45页
7.13 投资组合报告附注
7.13.1本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.13.2本报告期本基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
7.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
59,423.12
2
应收证券清算款
200,344.03
3
应收股利
-
4
应收利息
3,779.86
5
应收申购款
419,605.90
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
783.60
9
合计
683,936.51
7.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 002306
中科云网
34,461.00 0.01
重大事项停
牌
2 002052
同洲电子
20,060.00 0.01
重大事项停
牌
3 002379
*ST鲁丰
13,788.00 0.00
重大事项停
牌
4 002129
中环股份
10,777.00 0.00
重大事项停
牌
5 002283
天润曲轴
10,290.00 0.00
重大事项停
牌广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第41页共45页
6 002280
联络互动
9,855.00 0.00
重大事项停
牌
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
10,739
21,872.35 42,003,778.24 17.88% 192,883,341.37 82.12%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金
788,466.49 0.3357%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
50~100
本基金基金经理持有本开放式基金 0广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第42页共45页
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011年6月9日）基金份额总额
966,275,598.97
本报告期期初基金份额总额
212,696,983.31
本报告期基金总申购份额
328,050,179.63
减：本报告期基金总赎回份额
305,860,043.33
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
234,887,119.61
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
自2016年4月30日起，王志伟不再担任本基金管理人的董事长。自2016年5月26日起，孙
树明担任本基金管理人的新任董事长。自2016年5月5日起，本基金管理人聘任魏恒江为公司的
副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。报告期内本基金托管人的专门基金托管部
门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，涉及本基金管理人的诉讼事项有两起，分别是：
1、吴明芳诉平安银行股份有限公司义乌福田小微企业专营支行财产损害赔偿纠纷一案，我公
司系本案第三人。原告认为银行未尽适当推介义务导致投资损失，请求银行赔偿损失。该案尚在浙
江省义乌市人民法院审理中。
2、喇永强诉平安银行股份有限公司宁波慈溪支行和我公司合同纠纷一案，在浙江省慈溪市人
民法院审理过程中，原告向法院申请撤回对我公司的起诉，经法院裁定准许后我公司不再参与该诉
讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第43页共45页
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
2016年4月18日，本基金管理人收到中国证监会关于责令整改的行政监管措施决定书
（【2016】34号）。中国证监会指出我司对火炬电子的跟踪研究报告未及时更新。我司高度重视
该问题的整改，进一步梳理了股票入库的流程，并强化了研究报告的跟踪要求。
本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
银河证券 1 56,535,172.37 100.00% 41,344.80 100.00% -
注：1、交易席位选择标准：
(1)财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
(2)经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(3)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
(4)具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及
个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
(5)能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
(6)能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
(1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准
对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
(2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托
管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第44页共45页
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
银河
证券
1,643.01
100.00
%
- - - -
58,462,9
54.58
100.00
%
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
广发基金管理有限公司旗下基金（除QDII基
金）资产净值公告
《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》
2016-06-30
2
广发基金管理有限公司关于增加万联证券为
广发中小板300交易型开放式指数证券投资
基金申购赎回代理券商的公告
《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》
2016-04-11
3
广发基金管理有限公司关于增加财通证券为
广发中小板300交易型开放式指数证券投资
基金联接基金代销机构的公告
《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》
2016-03-21
4
广发基金管理有限公司广发中小板300交易
型开放式指数证券投资基金基金经理变更公
告
《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》
2016-01-25
5
广发基金管理有限公司广发中小板300交易
型开放式指数证券投资基金基金经理变更公
告
《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》
2016-01-18
注：无
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国证监会批准广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文件；
2.《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；
3.《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》；
4.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》及其更新版；
6.广发基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
7.基金托管人业务资格批件、营业执照。广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
第45页共45页
11.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
11.3 查阅方式
1.书面查阅：查阅时间为每工作日8:30-11:30，13:30-17:00。投资者可免费查阅，也可按工
本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇一六年八月二十六日
