银 华 合 利 债券 型 证 券 投资 基 金
2016 年 半年 度 报 告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年8 月24 日
银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 2 页 共 33 页
§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年3 月18 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 6 月 30 日 止。 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 3 页 共 33 页
§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华合 利债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 银华合 利债 券
基金主 代码 002306
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年3 月18 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 198,975,676.04 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 在保 持资 产流 动性 以及有 效控 制风 险的 基础
上，通 过积 极主 动的 投资 管理， 把握 债券 市场 和股 票
市场的 投资 机会 ， 力 争为 持有人 提供 稳定 的投 资回 报。
投资策略 本基金 将在 基金 合同 约定 的范围 内实 施稳 健的 大类 资
产配置 ， 通 过对 国内 外宏 观经济 环境 、 国 家经 济政 策、
行业发 展状 况、 股票 市场 风险、 债券 市场 整体 收益 率
曲线变 化和 资金 供求 关系 等因素 的综 合分 析， 综合 评
价各类 资产 收益 率变 化状 况。在 此基 础上 ，本 基金 将
积极主 动地 对权 益类 资产 、固定 收益 类资 产和 现金 等
各类金 融资 产的 配置 比例 进行实 时动 态调 整， 确定 组
合的最 优资 产配 置比 例和 风险水 平。
本基金 投资 组合 比例 为： 债券投 资占 基金 资产 的比 例
不低 于 80% ， 权 益类 资产 （ 包括股 票、 权证 等） 投资 占
基金资 产的 比例 为 0% –20% ， 权证 投资 占基 金资 产净 值
的比例为 0% –3% ， 每个 交 易日日 终在 扣除 国债 期货 合
约需缴 纳的 交易 保证 金后 ，持有 现金 或者 到期 日在 一
年以内 的政 府债 券的 比例 合计不 低于 基金 资产 净值 的
5% 。
业绩比 较基 准 中债综 合财 富指 数收 益率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中的 较低 风
险品种,其 预期 风险 、 预 期 收益高 于货 币市 场基 金， 低
于混合 型基 金和 股票 型基 金。
银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 4 页 共 33 页
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨文辉 洪渊
联系电 话 (010)58163000 (010)66105799
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95588
传真 (010)58163027 (010)66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.yhfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年3 月18 日 - 2016 年6 月30 日 )
本期已 实现 收益 1,415,770.18
本期利 润 1,206,150.92
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0060
本期加 权平 均净 值利 润率 0.60%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.60%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 1,203,949.28
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0061
期末基 金资 产净 值 200,179,625.32
期末基 金份 额净 值 1.006
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 0.60%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基 金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
4、 本 基金 于2016 年 3 月 18 日成 立 ， 截 止到 本报 告期 末未满 半年 ， 主要 财务 指 标的实 际计 算期 间银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 5 页 共 33 页
为2016 年3 月18 日 （基 金合同 生效 日） 至 2016 年 6 月 30 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.60% 0.05% 0.69% 0.04% -0.09% 0.01%
过去三 个月 0.60% 0.06% 0.42% 0.07% 0.18% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
0.60% 0.06% 0.58% 0.06% 0.02% 0.00%
注：本基金的 业绩比较 基 准为：中债综 合财富指 数 收益率 。中债 综合财富 指 数由中央国 债登记结
算有限责任公 司编制和 维 护。该指数的 样本券包 括 了商业银行债 券、央行 票 据、证券公 司债、证
券公司短期融 资券、政 策 性银行债券、 地方企业 债 、中期票据、 记账式国 债 、国际机构 债券、非
银行金融机构 债、短期 融 资券、中央企 业债 等债 券 ，综合反映了 债券市场 整 体价格和回 报情况。
该指数以债券 托管量市 值 作为样本券的 权重因子 ， 每日计算债券 市场整体 表 现，是目前 市场上较
为权威 的反 映债 券市 场整 体走势 的基 准指 数之 一， 适 合作为 本基 金的 固定 收益 投资部 分业 绩基 准 。 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 6 页 共 33 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本 基金 合同 生效 日期 为 2016 年 3 月 18 日 ，自 基金合 同生 效日 起到 本报 告期末 不满 一年 ， 按
基金合同的规 定，本基 金 自基金合同生 效起六个 月 为建仓期，建 仓期结束 时 各项资产配 置比例应
当符合 基金 合同 约定 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 7 页 共 33 页
截至2016 年6 月30 日， 本基金 管理 人管 理 着 62 只 证券投 资基 金， 具体 包括 银华优 势企 业证
券投资 基金 、银 华保 本增 值 证券 投资 基金 、银 华- 道 琼斯 88 精 选证 券投 资基 金 、银华 货币 市场 证
券投资基金、 银华核心 价 值优选混合型 证券投资 基 金、银华优质 增长混合 型 证券投资基 金、银华
富裕主题混合 型证券投 资 基金、银华领 先策略混 合 型证券投资基 金、银华 全 球核心优选 证券 投资
基金 、 银 华内 需精 选混 合 型证券 投资 基金(LOF) 、 银 华增强 收益 债券 型证 券投 资基金 、 银华 和谐 主
题灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、银 华沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基金 、银 华深证 100 指数 分 级
证券投资基金 、银华信 用 债券型证券投 资基金（LOF ） 、银华成长先 锋混合型 证 券投资基金 、银华
信用双 利债 券型 证券 投资 基金 、 银 华抗 通胀 主题 证 券投资 基金 （LOF ） 、 银 华 中证等 权 重 90 指数 分
级证券投资基 金、银华 永 祥保本混合型 证券投资 基 金、银华消费 主题分级 混 合型证券投 资基金、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资 基金、银 华中小盘
精选混 合型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票50 指数 债券 型证 券 投资基 金 （LOF ） 、 银 华永 兴纯债 债券 型发 起式 证券 投资基 金 （LOF ） 、银
华交易型货币 市场基金 、 银华信用四季 红债券型 证 券投资基金、 银华中证 转 债指数增强 分级证券
投资基 金、 银华 信用 季季 红债券 型证 券投 资基 金、 银华中 证 800 等 权重 指数 增强分 级证 券投 资 基
金、银华永利 债券型证 券 投资基金、银 华恒生中 国 企业指数分级 证券投资 基 金、银华多 利宝货币
市场基金、银 华永益分 级 债券型证券投 资基金和 银 华活钱宝货币 市场基金 、 银华双月定 期理财债
券型证券投资 基金、银 华 高端制造业灵 活配置混 合 型证券投资基 金、银华 惠 增利货币市 场基金、
银华回 报灵 活配 置定 期开 放混合 型发 起式 证券 投资 基金、 银华 泰利 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金 、
银华中 国 梦30 股票 型证 券 投资基 金、 银华 恒利 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 银华 聚利 灵活 配置
混合型证券投 资基金、 银 华汇利灵活配 置混合型 证 券投资基金、 银华稳利 灵 活配置混合 型证券投
资基金、银华 中证国防 安 全指数分级证 券投资基 金 、银华中证一 带一 路主 题 指数分级证 券投资基
金、银华战略 新兴灵活 配 置定期开放混 合型发起 式 证券投资基金 、银华逆 向 投资灵活配 置定期开
放混合型发起 式证券投 资 基金、银华互 联网主题 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、银华生 态环保主
题灵活配置混 合型证券 投 资基金、银华 合利债券 型 证券投资基金 、银华添 益 定期开放债 券型证券
投资基金、银 华远景债 券 型证券投资基 金、银华 双 动力债券型证 券投资基 金 、银华大数 据灵活配
置定期开放混 合型发起 式 证券投资基金 、银华量 化 智慧动力灵活 配置混合 型 证券投资基 金、银华
多元视野灵活 配置混合 型 证券投资基金 。同时， 本 基金管理人管 理着多个 全 国 社保基金 、企业年
金和特 定客 户资 产管 理投 资组合 。 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 8 页 共 33 页
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
瞿灿女
士
本基金
的基金
经理
2016 年3 月18
日
- 4 年
硕士学 位； 2011 年至 2013
年任职 于安 信证 券研 究
所；2013 年加 盟银 华基 金
管理有 限公 司， 曾担 任研
究员、 基金 经理 助理 职务 ，
自 2015 年5 月25 日 起兼
任银华 永益 分级 债券 型证
券投资 基金 及银 华永 兴纯
债债券 型发 起式 证券 投资
基金 （LOF ） 基 金经 理， 自
2016 年2 月15 日起 兼任
银华永 利债 券型 证券 投资
基金基 金经 理， 自2016
年 4 月 6 日 起兼 任银 华双
动力债 券型 证券 投资 基金
基金经 理。 具有 从业 资格 。
国籍： 中国 。
王智伟
先生
本基金
的基金
经理
2016 年7 月26
日
- 5 年
硕士学 位； 曾就 职于 天相
投资顾 问有 限公 司、 中国
证券报 有限 责任 公司 、方
正证券 股份 有限 公司 ，
2015 年6 月加 盟银 华基 金
管理有 限公 司， 曾任 基金
经理助 理职 务， 自2016
年7 月26 日起 兼任 银华 双
动力债 券型 证券 投资 基金
基金经 理。 具有 从业 资格 。
国籍： 中国
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效之日 或公 司作 出决 定之 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 合利 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同 》 和其他 有关 法律 法规
的规定,本 着诚 实信 用、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产, 在严 格控 制风 险 的基础 上, 为基 金份
额持有 人谋 求最 大利 益, 无 损害基 金份 额持 有人 利 益 的行为 。 本基 金无 违法 、 违规行 为 。 本 基金 投银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 9 页 共 33 页
资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 制 定
了《公平交易 制度》和 《 公平交易执行 制度》等 ， 并建立了健全 有效的公 平 交易执行体 系，保证
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。
在投资决策环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持。同时 ，在投资 决 策过程中，各 基金经理 、 投资经理严格 遵守本基 金 管理人的各 项投资管
理制度 和投 资授 权制 度， 保证各 投资 组合 的独 立投 资决策 机制 。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
综上所 述， 本基 金管 理人 在本报 告期 内严 格执 行了 公平交 易制 度的 相关 规定 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未 发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合不存在 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较
少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的5% 的情 况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年上 半年 ， 随 着前 期 积极财 政政 策的 持续 发力 ， 以及 宽松 的地 产政 策推 动， 一 季度 经济
出现企稳迹象 ，包括发 电 耗煤、高炉开 工率在内 的 高频数据出现 明显好转 ， 房地产销售 同比快速
增长 ， 经 济各 项数 据在3 月达到 高点 。 与此 同时 ， 在寒潮 影响 下蔬 菜供 应短 缺叠加 猪肉 供需 缺口 ，
推动通胀出现 上升。4 月 之后，随着地 产政策有 所 收紧，地产销 售和投资 双 双回落，制 造业投资
快速下滑，其 中民间投 资 显著萎缩，经 济增速再 次 出现放缓。同 期，蔬菜 价 格快速下行 带动通胀
回落。6 月 底， 英国 退欧 加 剧了全 球经 济增 长的 不确 定性， 导致 全球 避险 情绪 升温。 在此 过程 中，
央行货币政策 维持稳健 基 调，通过多种 货币政策 工 具灵活调节银 行体系流 动 性，资金面 状况整体
维持稳 定。 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 10 页 共 33 页
债市方面，一 季度债券 市 场收益率总体 震荡，不 同 品种表现分化 ，短端利 率 债及信用债收 益
率下行为主， 幅度在 20-40bp 左右， 中长期利率 债 收益率稳中有 上，10 年期金 融债收益率 上行
5-10bp 。 进入二季 度之后 ，市场波动有 所加剧，4 月份债券收益 率在经济 增 长反弹预期和 信用事
件推动 下出 现普 遍大 幅上 行。其 后， 随着 基本 面弱 化及 6 月底 英国 退欧 事件 的助推 下， 收益 率 再
度下行 。 总 体来 看， 今 年 上半年 债市 波动 较大 。 股 市方面 ， 尽 管 2016 年 一季 度 开局 不利 ， 但 随着
内外部风险事 件逐步兑 现 消化，A 股开 启阶段式 修 复。二季度市 场整体出 现 企稳反弹， 但波动较
大， 信 用风 险释 放、 “权 威 人士 ” 发表 对经 济的 看法 、 美国 加息 预期 升温 、A 股 未纳 入MSCI 指 数、
“退欧 ”事 件等 不断 扰动 市场的 预期 ，走 势以 震荡 为主， 且幅 度较 大。
自本基金成立 至本报告 期 期末，本基金 初步完成 了 建仓工作。主 要配置的 债 券品种为中高 资
质信用债，同 时根据市 场 和规模变动情 况不断优 化 组合结构。本 基金在权 益 类资产上的 操作较为
谨慎， 在存 量博 弈格 局下 ，主要 以小 仓位 择时 策略 应对， 选择 确定 性高 的主 题和个 股布 局。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.006 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 0.60% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率 为0.58% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 海外经济 形 势仍较为复杂 ，全球需 求 持续疲弱。国 内经济方 面 ，房地 产销售 的
回落将带动地 产投资逐 步 下行，行业中 普遍的产 能 过剩状况叠加 供给侧改 革 的深化仍将 对制造业
投资形成制约 ，预计经 济 增长未来稳中 有降。通 胀 方面，随着生 猪供给的 恢 复，猪肉价 格同比涨
幅可能 逐步 回落 ，在 基数 影响 下 CPI 先下 后上 ，但 整体不 足为 惧。 资金 面方 面，央 行将 继续 采 取
利率走廊的形 式稳定短 端 市场利率，随 着增长放 缓 、海外风险加 剧，货币 政 策宽松的可 能性有所
加大。综合而 言，认为 未 来债券市场仍 存在一定 机 会，但仍需要 关注结构 性 产能过剩及 供给侧改
革导致局 部信 用风险事 件 爆发概率进一 步上升。 因 此，操作上仍 将严格规 避 低评级品种 ，密切 关
注行业及个券 信用状况 。 股市方面，市 场呈震荡 格 局概率较高， 但存在结 构 性及波段操 作机会。
未来影响市场 的核心变 量 依然是存量资 金的风险 偏 好，而决定风 险偏好的 最 重要因素则 是改革预
期。
策略上，本基 金将根据 市 场情况积极进 行大类资 产 配置。纯债类 资产将维 持 适度杠杆水平 ，
采取中性久期 ，在严格 控 制信用风险的 前提下， 对 组合配置进行 优化调整 。 权益类资产 的投资策
略依然优先考 虑安全边 际 ，努力把握结 构性机会 及 波段操作机会 。总体上 看 ，投资方向 将持续关银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 11 页 共 33 页
注1 ） 景气 向 上 的新 兴产 业， 如 半导 体、 物联 网等 、 军民 融合 等；2） 需求 稳 健且存 在提 价预 期和
空间的 消费 品， 如白 酒等 ；以 及 3） 自下 而上 的优 质成长 股。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对银华合 利债券型 证 券投资基金的 托管过程 中 ，严格遵守《 证
券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 12 页 共 33 页
基金资产净值 计算、基 金 费用 开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 合利 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年 6 月30 日
资 产：
银行存 款 1,011,697.73
结算备 付金 622,750.60
存出保 证金 8,106.45
交易性 金融 资产 252,267,604.00
其中： 股票 投资 7,053,491.00
基金投 资 -
债券投 资 245,214,113.00
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 4,068,034.68
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 257,978,193.46
负债和所有者权益
本期末
2016 年 6 月30 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 - 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 13 页 共 33 页
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 57,000,000.00
应付证 券清 算款 608,382.23
应付赎 回款 9.99
应付管 理人 报酬 117,649.59
应付托 管费 16,807.11
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 12,120.07
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 43,599.15
负债合 计 57,798,568.14
所有者权益：
实收基 金 198,975,676.04
未分配 利润 1,203,949.28
所有者 权益 合计 200,179,625.32
负债和 所有 者权 益总 计 257,978,193.46
注：1 、 报 告 截 止 日 2016 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.006 元，基金份额总额 为
198,975,676.04 份。
2、 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 系2016 年 3 月18 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2016 年6 月 30 日 止。
6.2 利 润表
会计主 体： 银华 合利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年3 月 18 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年 3 月 18 日( 基金合同生效日)至 2016 年 6 月30 日
一、收入 1,765,502.73
1.利息 收入 2,091,138.99
其中： 存款 利息 收入 267,909.94
债券利 息收 入 1,702,300.67
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 120,928.38
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） -128,792.80
其中： 股票 投资 收益 43,291.04
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -172,083.84
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 - 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 14 页 共 33 页
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
-209,619.26
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 12,775.80
减： 二、费用 559,351.81
1．管 理人 报酬 400,421.58
2．托 管费 57,203.08
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 16,269.64
5．利 息支 出 37,847.36
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 37,847.36
6．其 他费 用 47,610.15
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
1,206,150.92
减：所 得税 费用 -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
1,206,150.92
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系 2016 年 3 月 18 日 （基 金合同 生效 日） 至 2016 年 6 月 30 日
止。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 合利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年3 月 18 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年6 月30 日
单位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年3 月 18 日(基金合同生效日)至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
200,076,514.26 - 200,076,514.26
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,206,150.92 1,206,150.92
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-1,100,838.22 -2,201.64 -1,103,039.86
其中：1.基 金申 购款 49,899,211.53 99,798.42 49,999,009.95
2. 基金 赎回 款 -51,000,049.75 -102,000.06 -51,102,049.81 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 15 页 共 33 页
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
198,975,676.04 1,203,949.28 200,179,625.32
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系 2016 年 3 月 18 日 （基 金合同 生效 日） 至 2016 年 6 月 30 日
止。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.1.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2016 年3 月18 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 6 月30 日止 。
6.4.1.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.1.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指 形成一个 单 位的金融资产( 负债)，并 形成其他单位 的金融负 债( 资产)或权益 工
具的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
金融资产应当 在初始确 认 时划分为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 持
有至到期投资 、贷款和 应 收款项以及可 供出售金 融 资产。金融资 产分类取 决 于本基金对 金融资产
的持有 意图 和持 有能 力。 本基金 暂无 金融 资产 划分 为可供 出售 金融 资产 或持 有至到 期投 资。
本基金将持有 的股票投 资 、债券投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 16 页 共 33 页
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金 融负 债分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债和 其
他金融负债两 类。本基 金 暂无分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债 。其他金
融负债 包括 各类 应付 款项 、卖出 回购 金融 资产 款等 。
6.4.1.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利息，单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认
金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
贷款及 应收 款项 和其 他金 融负债 采 用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全
部或部 分终 止确 认的 ， 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的
新金融 负债)之 间的 差额 ， 计入当 期损 益。
6.4.1.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层次 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 次。 公允 价值 计量层 次可 分为 ：
第1 层 次： 输入 值是 在计 量日能 够取 得的 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ；
第2 层 次： 输入 值是 除第 一层次 输入 值外 相关 资产 或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值；
第3 层 次： 输入 值是 相关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值。
本基金 主要 金融 工具 的估 值方法 如下 ：
1. 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的 ，按最近 交易日的银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 17 页 共 33 页
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值， 在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值 。
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理。
2. 债券 投资
(1) 证券交易所市场实行净 价交易的债券按估值日收 盘价或第三方估值机构提 供的相应品种
当日的估值净 价估值。 估 值日无交易的 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的收盘价或第 三方估值 机 构提供的相 应品种当
日的估值净价 估值；如 最 近交易日后经 济环境发 生 了重大变化或 证券发行 机 构发生了影 响证券价
格的重大事件 ，可参考 类 似投资品种的 现行市价 及 重大变化因素 ，调整最 近 交易市价， 确定公允
价值。如有充 足证据表 明 最近交易市价 不能真实 反 映公允价值， 调整最近 交 易市价 ，确 定公允价
值；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价或第三方估值机构 提供的相应品
种当日的估值 全价减去 债 券收盘价或估 值全价中 所 含的债券应收 利息得到 的 净价进行估 值。估值
日无交易的但 最近交易 日 后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价 格的重大
事件的，按最 近交易日 债 券收盘价或第 三方估值 机 构提供的相应 品种当日 的 估值全价减 去债券收
盘价或估值全 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值；如 最近交易 日 后经济环境 发生了重
大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件，可参考 类似投资 品 种的现行 市 价及重大银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 18 页 共 33 页
变化因素，调 整 最近交 易 市价，确定公 允价值。 如 有充足证据表 明最近交 易 市价不能真 实反映公
允价值 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 。
3. 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行 机构未 发 生影响证券价 格的重 大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 。
4. 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2 、3 中的 相关 原则 进 行估值 。
5. 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
6.4.1.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债 表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.1.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 19 页 共 33 页
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
6.4.1.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或 赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “损 益 平准金 ” 科目 中核 算 ， 并 于 期末全 额转 “ 未
分配利 润/( 累计 亏损 )” 。
6.4.1.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与预 计收 益率计 算的 金额 ， 扣 除应 由 资产支 持证 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 ，在 证券实 际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入返售 金融资产 收入 ，按买入返售 金融资产 的 成本及实际利 率(当实际 利 率与合同利 率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率)， 在实 际持 有期 间 内逐日 计提 ；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 资产支持 证券投资 收益/(损失)于交易 日按卖出 资 产支持证券交 易日的成 交 总额扣除应 结
转的资 产支 持证 券投 资成 本与应 收利 息( 若有) 后的 差额确 认。
(8) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(9) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(10) 公 允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 20 页 共 33 页
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(11) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
6.4.1.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.10% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖出回购 证券支出 ，按 卖出回购金融 资产的成 本 及实际利率(当 实际利率 与 合同利率差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率)在 实际 持有 期间 内逐 日 计提；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 影响 基
金份额 净值 小数 点后 第四 位的， 则采 用待 摊或 预提 的方法 。
6.4.1.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 10% ， 若《 基金 合同》 生效 不 满3 个 月可 不进行 收益 分配 ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 基金 份额 持有 人可 选择现 金红 利或
将现金红利自 动转为基 金 份额进行再投 资；若基 金 份额持有人不 选择，本 基 金默认的收 益分配方
式是现 金分 红； 红利 再投 方式免 收再 投资 的费 用；
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.1.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
6.4.2 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.2.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.2.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 21 页 共 33 页
6.4.2.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无 重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.3 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]102 号文 《关 于股
息红利 个人 所得 税有 关政 策的通 知》 、 财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分 置试 点 改革有 关税 收政 策
问题的通知 》 、 财税[2008]1 号《财政部 、国家税 务 总局关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、
2008 年9 月18 日《 上海 、深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税征 收方 式调整 工作 的通 知》 、
财税[2012]85 号文《关 于 实施上市公司 股 息红利 差 别化个人所得 税政策有 关 问题的通知 》 、 财税
[2015]101 号 文《关于 上 市公司股息红 利差别化个 人所得税政策 有关问题的 通知》及其他 相关税
务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税；
(2) 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入， 股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 ；
(3) 对 基金 所持 上市 公司 股 票， 持股 期限 在 1 个月 以 内 （ 含1 个月 ） 的 ， 其 股 息红利 所得 全额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限在 1 个 月以 上至 1 年 （含 1 年） 的， 其股 息红 利所得 暂减 按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超过 1 年的 ，2015 年 9 月 8 日之 前其 股息 红利 所 得暂减 按 25% 计 入应
纳税所 得额 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ，其 股息 红利 所得暂 免征 收个 人所 得税 。上述 所得 统一 适 用
20% 的 税率 计征 个人 所得 税 ；
(4) 对 基金 取得 的债 券利 息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ；
(5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖 ， 出让 方 按0.10% 的 税率 缴 纳证券(股票) 交 易印 花税 ， 对受 让方 不
再缴纳 印花 税；
(6) 基金作为流 通 股 股 东 在股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由非流通股股东支付的股 份、现金等对
价，暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
6.4.4 关 联方 关系
6.4.4.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化的 情况。 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 22 页 共 33 页
6.4.4.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 工商
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.5 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 基金 合同 于 2016 年3 月18 日生 效， 无上 年 度可比 期间 。
6.4.5.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注：本 基金 于 2016 年3 月 18 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 6 月 30 日止 会计期 间未 通过 关联
方席位 进行 交易 。
6.4.5.2 关 联方 报酬
6.4.5.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 3 月 18 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
400,421.58
其中 ： 支 付销 售机 构的 客 户维护
费
-
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.70% 的年费 率计 提。 计 算 方法 如下：
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 付指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 或不可 抗力 等致 使无 法按 时支付 ，支 付日 期顺 延。
6.4.5.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年3月18 日( 基金 合同 生效日)至2016 年6月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 57,203.08
注：基 金托 管费 按前 一 日 的基金 资产 净值 的 0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .10% / 当 年天 数 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 23 页 共 33 页
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 付指 令， 经基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付给 基金 托 管
人。 若遇 法定 节假 日、 公 休假或 不可 抗力 等致 使无 法按时 支付 ，支 付日 期顺 延。
6.4.5.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 于 2016 年3 月 18 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 6 月 30 日止 会计期 间未 与关 联方
进行银 行间 同业 市场 的债 券（含 回购 ）交 易。
6.4.5.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.5.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 于 2016 年 3 月 18 日 （基 金合同 生效 日） 至 2016 年 6 月 30 日 未运 用固
有资金 投资 本基 金份 额。
6.4.5.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方 于 2016 年 3 月 18 日 （ 基金 合同 生 效日） 至 2016 年6
月30 日未 持有 本基 金份 额 。
6.4.5.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 3 月 18 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 1,011,697.73 37,989.82
6.4.5.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 参与 关联 方承 销的 证券。
6.4.5.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他关 联交 易事 项。
6.4.6 期 末（ 2016 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.6.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 24 页 共 33 页
6.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
136004
14 武
控02
2016 年6
月27 日
2016 年
8 月 5
日
新债流
通受限
100.00 100.00 30,000 3,000,000.00 3,000,000.00 -
6.4.6.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.6.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.6.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.6.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额 57,000,000.00 元，于 2016 年 7 月 1 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持
有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式 回购 下 转入质 押库 的债 券， 按证 券 交易所 规定 的比 例
折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
6.4.7 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 7,053,491.00 2.73
其中： 股票 7,053,491.00 2.73
2 固定收 益投 资 245,214,113.00 95.05
其中： 债券 245,214,113.00 95.05
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - - 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 25 页 共 33 页
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,634,448.33 0.63
7 其他各 项资 产 4,076,141.13 1.58
8 合计 257,978,193.46 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 993,540.00 0.50
C
制造业 3,460,094.00 1.73
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 585,915.00 0.29
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,013,942.00 1.01
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 7,053,491.00 3.52
银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 26 页 共 33 页
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有沪 港通 股票 投资 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600409 三友化 工 157,000 1,058,180.00 0.53
2 600794 保税科 技 194,000 1,041,780.00 0.52
3 600160 巨化股 份 95,200 1,011,976.00 0.51
4 002385 大北农 123,700 997,022.00 0.50
5 600029 南方航 空 137,700 972,162.00 0.49
6 601088 中国神 华 49,600 697,872.00 0.35
7 600755 厦门国 贸 73,700 585,915.00 0.29
8 002241 歌尔股 份 13,700 392,916.00 0.20
9 601898 中煤能 源 57,300 295,668.00 0.15
注：本基金本报告期 末仅持 有以上股 票 。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002090 金智科 技 998,731.00 0.50
2 600794 保税科 技 997,776.00 0.50
3 600409 三友化 工 997,595.00 0.50
4 600029 南方航 空 997,260.00 0.50
5 002385 大北农 996,426.49 0.50
6 600030 中信证 券 996,192.35 0.50
7 600160 巨化股 份 994,237.00 0.50
8 601088 中国神 华 700,066.60 0.35
9 600755 厦门国 贸 598,952.85 0.30
10 002241 歌尔股 份 398,530.00 0.20
11 601898 中煤能 源 300,058.59 0.15
12 002589 瑞康医 药 255,887.08 0.13
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 27 页 共 33 页
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002090 金智科 技 1,087,210.47 0.54
2 600030 中信证 券 966,162.00 0.48
3 002589 瑞康医 药 240,729.00 0.12
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 9,231,712.96
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,294,101.47
注： “买 入股 票成 本总 额 ” 和 “卖 出股 票 收 入总 额 ” 均按 买卖 成交 金额 （ 成 交单价 乘以 成交 数量 ）
填列， 不考 虑交 易费 用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 40,002,000.00 19.98
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,995,000.00 4.99
其中： 政策 性金 融债 9,995,000.00 4.99
4 企业债 券 164,467,113.00 82.16
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 30,750,000.00 15.36
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 245,214,113.00 122.50
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 019539 16 国债 11 300,000 29,982,000.00 14.98
2 122410 15 龙湖 03 140,000 14,338,800.00 7.16
3 1480199 14 金 城债 100,000 10,841,000.00 5.42 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 28 页 共 33 页
4 101562021 15 宿 迁城 投
MTN001
100,000 10,658,000.00 5.32
5 124063 12 国网 03 100,000 10,546,000.00 5.27
5 1380234 13 新 天治 理
债
100,000 10,546,000.00 5.27
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵 金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.11.2 本 基金 投资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外的情 形。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,106.45
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,068,034.68
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,076,141.13
银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 29 页 共 33 页
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限的情 况。
7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
257 774,224.42 198,898,201.59 99.96% 77,474.45 0.04%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
10,576.30 0.01%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 30 页 共 33 页
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 3 月 18 日 ） 基金 份额 总额
200,076,514.26
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 49,899,211.53
减:基 金合 同生 效日 起至 报 告期期 末基 金总 赎回 份额 51,000,049.75
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填 列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 198,975,676.04
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
10.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 托管 人未发 生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产以 及基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构是 德勤 华永会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 北京 分所 。
银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 31 页 共 33 页
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 托 管人 的托 管业 务部 门 及其相 关高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等
情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券股份
有限公司
1 7,548,300.39 65.49% 7,029.92 65.49% -
兴业证券股份
有限公司
1 2,582,557.55 22.41% 2,405.15 22.41% -
光大证券股份
有限公司
1 1,394,956.49 12.10% 1,299.09 12.10% -
英大证券有限
责任公司
1 - - - - -
长城证券股份
有限公司
1 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
3 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
西部证券股份
有限公司
2 - - - - -
爱建证券有限
责任公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
2 - - - - -
西藏同信证券
股份有限公司
1 - - - - -
国海证券股份
有限公司
2 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - - 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 32 页 共 33 页
信达证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
2 - - - - -
浙商证券股份
有限公司
2 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询 服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
3、本 基金 合同 生效 日为2016 年3 月18 日， 以上 交 易单元 均为 本报 告期 新增 交易单 元。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券股份
有限公司
67,596,943.73 100.00% 888,500,000.00 100.00% - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
英大证券有限
责任公司
- - - - - -
长城证券股份
有限公司
- - - - - -
中泰证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份 - - - - - - 银华合利债券 2016 年半年度报 告 摘要
第 33 页 共 33 页
有限公司
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
爱建证券有限
责任公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
西藏同信证券
股份有限公司
- - - - - -
国海证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
- - - - - -
信达证券股份
有限公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
安信证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
浙商证券股份
有限公司
- - - - - -
银华基金管理有限公司
2016 年8 月24 日
