中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 1 页 共 36 页
中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
2016年06月30日
基金管理人：中欧基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：2016年08月24日中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 2 页 共 36 页
§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月22日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年
度报告正文。本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至2016年6月30日止。中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 3 页 共 36 页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中欧沪深300指数增强（LOF）
基金主代码 166007
交易代码 166007
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF）
基金合同生效日 2010年06月24日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 63,914,360.25份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010-08-16
下属分级基金的基金简称
中欧沪深300指数增强
（LOF）A
中欧沪深300指数增强
（LOF）E
下属分级基金场内简称 中欧300 -
下属分级基金的交易代码 166007 001884
报告期末下属分级基金的份
额总额
63,538,596.21份 375,764.04份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金以沪深300指数作为基金投资组合跟踪的标的
指数，在对标的指数有效跟踪的被动投资基础上，结
合增强型的主动投资，力求控制本基金净值增长率与
业绩比较基准之间的日平均误差不超过0.5%，年化跟
踪误差不超过7.75%，以实现高于标的指数的投资收
益和基金资产的长期增值。
投资策略
本基金结合深入的基本面研究及数量化投资技术，在
指数化投资的基础上对投资组合进行适度优化调整，
在控制与业绩比较基准偏离风险的前提下，力求取得中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 4 页 共 36 页
超越标的指数的投资收益。
业绩比较基准
95%*沪深300指数收益率+5%*银行活期存款利率
（税后）
风险收益特征
本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风
险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险
与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
姓名 黎忆海 张志永
联系电话 021-68609600 021-62677777-212004
信息披露负责
人
电子邮箱 liyihai@zofund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话
021-68609700、400-700-
9700
95561
传真 021-33830351 021-62159217
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.zofund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
§3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
报告期（2016年1月1日至2016年6月30日）
3.1.1 期间数据和指标
中欧沪深300指数增强
（LOF）A
中欧沪深300指数增强
（LOF）E
本期已实现收益 -2,202,391.79 -11,385.90
本期利润 -12,274,410.32 -59,569.20中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 5 页 共 36 页
加权平均基金份额本期利润 -0.1850 -0.1704
本期基金份额净值增长率 -14.61% -14.51%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016年6月30日)
期末可供分配基金份额利润 0.1002 0.1008
期末基金资产净值 69,904,158.77 413,631.27
期末基金份额净值 1.1002 1.1008
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期
末余额，不是当期发生数)。
3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
(中欧沪深300指数增
强（LOF）A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.66% 0.95% -0.46% 0.93% 1.12% 0.02%
过去三个月 -0.70% 1.00% -1.88% 0.96% 1.18% 0.04%
过去六个月 -14.61% 1.84% -14.66% 1.75% 0.05% 0.09%
过去一年 -28.58% 2.24% -28.01% 2.19% -0.57% 0.05%
过去三年 48.88% 1.76% 41.68% 1.75% 7.20% 0.01%
自基金运作日至今 14.52% 1.52% 14.77% 1.54% -0.25% -0.02%
注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后) *5%，比较基准
每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再
平衡，使大类资产比例保持恒定。
阶段
(中欧沪深300指数增
强（LOF）E)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 6 页 共 36 页
过去一个月 0.66% 0.95% -0.46% 0.93% 1.12% 0.02%
过去三个月 -0.60% 1.00% -1.88% 0.96% 1.28% 0.04%
过去六个月 -14.51% 1.84% -14.66% 1.75% 0.15% 0.09%
自基金份额运作日起
至今
-4.48% 1.77% -5.16% 1.70% 0.68% 0.07%
注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后) *5%，比较基准
每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再
平衡，使大类资产比例保持恒定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
中欧沪深300指数增强（LOF）A
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010年06月24日-2016年6月30日）
中 中 中 中300 中 中 中 中 中LOF 中A 中 中
2010-06-24 2011-05-06 2012-03-14 2013-01-17 2013-12-02 2014-10-14 2015-08-18 2016-06-30
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
-10%
-20%
中欧沪深300指数增强（LOF）E
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2015年10月12日-2016年6月30日）中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 7 页 共 36 页
中 中 中 中300 中 中 中 中 中LOF 中E 中 中
2015-10-12 2015-11-16 2015-12-21 2016-01-27 2016-03-09 2016-04-15 2016-05-23 2016-06-30
15%
10%
5%
0%
-5%
-10%
注：自2015年10月8日起，本基金增加E类份额。图示日期为2015年10月12日至2016年6月30日。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年
7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券股份有限公司、北
京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限
责任公司，注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上
海）有限公司、钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司。截至2016年6月30日，本基金
管理人共管理40只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助
理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
曲径
事业部
负责人,
基金经
理
2015年05月
18日
－ 9年
历任千禧年基金量化基金
经理，中信证券股份有限
公司另类投资业务线高级
副总裁。2015年4月加入
中欧基金管理有限公司，
现任事业部负责人，中欧
沪深300指数增强型证券中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 8 页 共 36 页
投资基金（LOF）基金经
理，中欧数据挖掘多因子
灵活配置混合型证券投资
基金基金经理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起
即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、
本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、
取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期
内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承
诺或损害基金份额持有人利益的行为。
2015年上半年，中国证监会上海监管局对公司进行了常规全面现场检查，就公司内部
控制提出了相应整改意见并采取责令改正的行政监管措施，同时对公司原督察长黄桦
先生予以警示。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环
节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易
稽核审计过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动
机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并
与基金经理进行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所
遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易
公平，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日
反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可
能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 9 页 共 36 页
一季度市场经历了A股市场经历了熔断暴跌，底部振荡，和小幅反弹三个阶段；二
季度大盘筑底企稳，整体波动率明显下降，不同行业收益分化较大，业绩好成长性预
期强的行业，如新能源车产业链等板块有结构化行情。在报告期内，我们在保持较高
被动部分仓位的情况下，通过量化选股配置了包括国企改革、新能源车、高端制造等
概念股票板块，同时积极参与了新股申购，增厚收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，基金A类份额净值增长率为-14.61%，同期业绩比较基准收益率为-
14.66%；E类份额净值增长率为-14.51%，同期业绩比较基准收益率为-14.66%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
三季度，我们认为人民币汇率压力减缓，投资者风险偏好逐步上升，可能走出一
波较好的行情。我们看好智能制造、国企改革、新能源车、白酒等概念板块，将继续
配置相关个股。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相
关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营
副总经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监
以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工
作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对
基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估
值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金
托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理
人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章
返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。
报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上
述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 10 页 共 36 页
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或
者基金资产净值低于五千万的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法
律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在
损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基
金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开
支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人
利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法
规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财
务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2016年06月30日
单位：人民币元
资 产 本期末
2016年06月30日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 3,971,633.74 6,484,193.19
结算备付金 8,929.68 96,404.41中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 11 页 共 36 页
存出保证金 12,510.58 31,948.12
交易性金融资产 66,113,674.17 78,381,280.29
其中：股票投资 66,113,674.17 78,381,280.29
基金投资 － －
债券投资 － －
资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 － －
买入返售金融资产 － －
应收证券清算款 506,081.03 －
应收利息 1,618.50 3,186.99
应收股利 － －
应收申购款 4,582.75 27,866.38
递延所得税资产 － －
其他资产 － －
资产总计 70,619,030.45 85,024,879.38
负债和所有者权益 本期末
2016年06月30日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 － －
应付证券清算款 － 734.29
应付赎回款 8,054.33 710,406.22
应付管理人报酬 57,184.28 72,499.14
应付托管费 8,577.64 10,874.87
应付销售服务费 － －
应付交易费用 10,808.71 65,110.59
应交税费 － －
应付利息 － －中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 12 页 共 36 页
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 216,615.45 395,612.97
负债合计 301,240.41 1,255,238.08
所有者权益：
实收基金 63,914,360.25 65,018,143.56
未分配利润 6,403,429.79 18,751,497.74
所有者权益合计 70,317,790.04 83,769,641.30
负债和所有者权益总计 70,619,030.45 85,024,879.38
注：报告截止日2016年6月30日,中欧300A类基金份额净值1.1002元,中欧300E类基金份额净值
1.1008元,基金份额总额63,914,360.25份,其中中欧300A类基金份额63,538,596.21份,300E类基金份额
375,764.04份。
6.2 利润表
会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2016年01月01日-2016年06月30日
单位：人民币元
项 目 本期
2016年01月01日-
2016年06月30日
上年度可比期间2015年
01月01日-2015年06月30日
一、收入 -11,595,907.41 42,491,177.39
1.利息收入 41,826.56 100,319.56
其中：存款利息收入 41,826.56 99,157.78
债券利息收入 － 3.19
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
－ 1,158.59
其他利息收入 － －
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-1,526,230.48 62,566,566.98
其中：股票投资收益 -2,109,329.93 61,643,416.55
基金投资收益 － －中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 13 页 共 36 页
债券投资收益 － 10,799.71
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益 － －
衍生工具收益 － －
股利收益 583,099.45 912,350.72
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-10,120,201.83 -20,453,934.55
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
8,698.34 278,225.40
减：二、费用 738,072.11 1,934,698.65
1．管理人报酬 358,664.09 864,821.14
2．托管费 53,799.63 129,723.19
3．销售服务费 － －
4．交易费用 53,968.85 628,012.10
5．利息支出 － －
其中：卖出回购金融资产支
出
－ －
6．其他费用 271,639.54 312,142.22
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
-12,333,979.52 40,556,478.74
减：所得税费用 － －
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
-12,333,979.52 40,556,478.74
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2016年01月01日-2016年06月30日
单位：人民币元
项 目 本期中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 14 页 共 36 页
2016年01月01日-2016年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
65,018,143.56 18,751,497.74 83,769,641.30
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
－ -12,333,979.52 -12,333,979.52
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-1,103,783.31 -14,088.43 -1,117,871.74
其中：1.基金申购款 8,146,093.37 744,745.04 8,890,838.41
2.基金赎回款 -9,249,876.68 -758,833.47 -10,008,710.15
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
63,914,360.25 6,403,429.79 70,317,790.04
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月30日 项 目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
265,269,910.92 51,696,909.23 316,966,820.15
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
－ 40,556,478.74 40,556,478.74
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-
186,559,740.81
-49,710,264.70 -236,270,005.51
其中：1.基金申购款 43,863,218.93 17,795,058.14 61,658,277.07
2.基金赎回款
-
230,422,959.74
-67,505,322.84 -297,928,282.58
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
－ － －中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 15 页 共 36 页
五、期末所有者权益
（基金净值）
78,710,170.11 42,543,123.27 121,253,293.38
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称"本基金")经中国证券监督管
理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2010]第588号《关于核准中欧沪深300指数
增强型证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人
民共和国证券投资基金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》
负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认
购资金利息共募集1,201,873,408.58元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华
永道中天验字(2010)第163号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧沪深
300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》于2010年6月24日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为1,202,197,493.33份基金份额，其中认购资金利息折合
324,084.75份基金份额。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为
兴业银行股份有限公司(以下简称"兴业银行")。
经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上字[2010]第254号文审核同意，本基金
57,032,620份基金份额于2010年8月16日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证
券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份
额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金
份额在两个系统之间的转换。
根据基金管理人中欧基金管理有限公司2015年10月8日《关于旗下部分开放式基金
增加E类份额并相应修改基金合同的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国
证监会备案，自2015年10月8日起对本基金增加E类份额并相应修改基金合同。本基金
原有的基金份额类别更名为A类基金份额，新增的基金份额类别命名为E类基金份额。
A类基金份额的业务规则与现行规则相同；新增E类基金份额的注册登记机构为中欧基
金管理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 16 页 共 36 页
金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，
包括股票、债券、权证、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%，
其中被动投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80%；现金或
者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金以沪深300指数作
为基金投资组合跟踪的标的指数，力求控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间
的日平均误差不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。本基金的业绩比较基准为：95%
× 沪深300指数收益率+5% × 银行活期存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2016年8月24日批准报
出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证
券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、《 中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注
6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本
基金2016年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2016年6月30日半年度的经营成果
和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一年度报告一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估计变更的说明中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 17 页 共 36 页
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局/财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金
融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收
营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自
2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运
用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值
税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内
(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至
1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年
9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得
税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计
算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入
应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
无。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 18 页 共 36 页
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"）
基金管理人、基金销售机构、注册登记机
构
兴业银行股份有限公司("兴业银行") 基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司("万盛基业
")
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a ("意大利
意联银行")
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）
（"上海睦亿合伙"）
基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"中
欧盛世资管"）
基金管理人的控股子公司
钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司
（"钱滚滚财富"）
基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2016年01月01日-2016年06月
30日
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月
30日 关联方名称
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
国都证券 2,169,958.11 6.13% 9,712,600.43 2.85%
6.4.8.1.2 权证交易
无。
6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 19 页 共 36 页
金额单位：人民币元
本期
2016年01月01日-2016年06月30日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占应付佣金
余额的比例
国都证券 2,020.89 6.13% 1,286.39 11.90%
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月30日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占应付佣金
余额的比例
国都证券 8,842.36 2.85% － －
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
6.4.8.1.4 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2016年01月01日-2016年06月
30日
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月
30日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国都证券 － － 35,008.20 100.00%
6.4.8.1.5 债券回购交易
无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 20 页 共 36 页
2016年01月01日-
2016年06月30日
2015年01月01日-
2015年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 358,664.09 864,821.14
其中：支付销售机构的客户维护费 96,597.24 222,257.80
注：支付基金管理人 中欧基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日-
2016年06月30日
上年度可比期间
2015年01月01日-
2015年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 53,799.63 129,723.19
注：支付基金托管人 兴业银行 的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期
2016年01月01日-2016年06月
30日
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月
30日
项目
中欧沪深300指
数增强
（LOF）A
中欧沪深
300指数增
强（LOF）
E
中欧沪深300指
数增强
（LOF）A
中欧沪深
300指数增
强（LOF）
E
报告期初持有的基金
份额
－ 122,023.00 75,466.54 －中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 21 页 共 36 页
报告期间申购/买入总
份额
－ － － －
报告期间因拆分变动
份额
－ － － －
减：报告期间赎回/卖
出总份额
－ － 75,466.54 －
报告期末持有的基金
份额
－ 122,023.00 － －
占基金总份额比例 － 32.47% － －
注：本基金管理人本报告期内无申购、赎回本基金的情况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年01月01日-2016年06月
30日
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月
30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行活期
存款
3,971,633.74 41,290.51 7,167,218.17 95,983.52
注：本基金的银行存款由基金托管人 兴业银行保管，按银行同业利率计息
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2016年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 22 页 共 36 页
00280
5
丰元
股份
2016-06-29
2016-
07-07
未上市 5.80 5.80 717 4,158.60 4,158.60
30052
0
科大
国创
2016-06-30
2016-
07-08
未上市 10.05 10.05 402 4,040.10 4,040.10
60301
6
新宏
泰
2016-06-23
2016-
07-01
未上市 8.49 8.49 431 3,659.19 3,659.19
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
00000
2
万科A
2015-
12-18
重大资产
重组
18.20
2016-
07-04
21.99
69,76
5
763,909.91
1,269,723.
00
00041
5
渤海
金控
2016-
02-01
筹划重大
事项
6.82
2016-
08-11
7.50
13,50
0
120,314.57 92,070.00
00065
1
格力
电器
2016-
02-22
筹划重大
事项
19.22
35,77
6
534,014.63 687,614.72
00072
8
国元
证券
2016-
06-08
筹划重大
事项
16.72
2016-
07-08
17.37 8,803 181,329.62 147,186.16
00095
5
欣龙
股份
2016-
04-08
重大资产
重组
8.55
2016-
08-10
9.00
40,00
0
307,475.00 342,000.00
00206
5
东华
软件
2015-
12-21
筹划重大
事项
18.72
2016-
07-04
22.59 5,976 117,207.70 111,870.72
00212
9
中环
控股
2016-
04-25
筹划重大
事项
8.29 9,985 112,720.19 82,775.65
00246
5
海格
通信
2016-
06-13
筹划重大
事项
12.44
13,10
6
137,000.75 163,038.64
30045
0
先导
智能
2016-
03-14
筹划重大
事项
37.81
2016-
07-20
41.59
10,20
0
309,487.00 385,662.00
60000
5
武钢
股份
2016-
06-27
重大资产
重组
2.76
31,10
0
182,104.83 85,836.00
60001
9
宝钢
股份
2016-
06-27
重大资产
重组
4.90
38,15
3
243,528.17 186,949.70
60064
9
城投
控股
2016-
06-20
筹划重大
事项
14.36
11,48
1
88,267.84 164,867.16
60161
1
中国
核建
2016-
06-30
股价异常
波动
20.92
2016-
07-01
23.01 1,008 3,497.76 21,087.36
注：本基金截至2016年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股
票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 23 页 共 36 页
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所
属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为62,361,135.17元，属于第二层次的余额为3,752,539.00元，无属
于第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次73,349,782.90元，第二层次
5,031,497.39元，无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期
间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据
估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 24 页 共 36 页
与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 66,113,674.17 93.62
其中：股票 66,113,674.17 93.62
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 3,980,563.42 5.64
7 其他各项资产 524,792.86 0.74
8 合计 70,619,030.45 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末（指数投资）按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 50,477.70 0.07
B 采矿业 2,175,743.78 3.09
C 制造业 20,338,004.64 28.92
D 电力、热力、燃气及水生产和供应 2,410,692.13 3.43中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 25 页 共 36 页
业
E 建筑业 2,050,230.30 2.92
F 批发和零售业 1,430,302.83 2.03
G 交通运输、仓储和邮政业 1,935,780.12 2.75
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 4,038,486.83 5.74
J 金融业 22,880,760.92 32.54
K 房地产业 3,312,397.01 4.71
L 租赁和商务服务业 707,823.74 1.01
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 443,864.30 0.63
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 111,379.97 0.16
R 文化、体育和娱乐业 921,351.46 1.31
S 综合 280,600.50 0.40
合计 63,087,896.23 89.72
7.2.2
报告期末（积极投资）按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 259,000.00 0.37
B 采矿业 － －
C 制造业 1,826,612.24 2.60
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
－ －
E 建筑业 21,087.36 0.03
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 26 页 共 36 页
I 信息传输、软件和信息技术服务业 876,334.25 1.25
J 金融业 － －
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 42,744.09 0.06
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 3,025,777.94 4.30
7.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有沪港通股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 600016 民生银行 306,735 2,739,143.55 3.90
2 601318 中国平安 81,246 2,603,121.84 3.70
3 600036 招商银行 121,551 2,127,142.50 3.03
4 000002 万
科Ａ 69,765 1,269,723.00 1.81
5 600000 浦发银行 81,012 1,261,356.84 1.79
6 600519 贵州茅台 3,752 1,095,283.84 1.56
7 601328 交通银行 177,293 998,159.59 1.42
8 600030 中信证券 59,216 961,075.68 1.37
9 600837 海通证券 60,610 934,606.20 1.33
10 601288 农业银行 286,182 915,782.40 1.30
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于
www.zofund.com 网站的半年度报告正文。中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 27 页 共 36 页
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 300017 网宿科技 12,800 860,160.00 1.22
2 300450 先导智能 10,200 385,662.00 0.55
3 000955 欣龙控股 40,000 342,000.00 0.49
4 300193 佳士科技 27,200 282,608.00 0.40
5 002299 圣农发展 10,000 259,000.00 0.37
6 002643 万润股份 4,000 203,520.00 0.29
7 002206 海 利 得 8,000 137,040.00 0.19
8 002292 奥飞娱乐 3,800 113,810.00 0.16
9 002668 奥马电器 1,100 66,957.00 0.10
10 603779 威龙股份 1,302 54,631.92 0.08
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于
www.zofund.com 网站的半年度报告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 002643 万润股份 985,074.00 1.18
2 300017 网宿科技 699,940.00 0.84
3 300024 机器人 641,854.00 0.77
4 000826 启迪桑德 401,551.00 0.48
5 300014 亿纬锂能 393,325.00 0.47
6 300359 全通教育 385,274.00 0.46
7 000540 中天城投 331,756.41 0.40
8 300244 迪安诊断 323,835.00 0.39
9 000616 海航投资 323,000.00 0.39中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 28 页 共 36 页
10 001979 招商蛇口 308,541.00 0.37
11 000955 欣龙控股 307,475.00 0.37
12 601318 中国平安 288,132.00 0.34
13 300193 佳士科技 261,180.00 0.31
14 002299 圣农发展 252,122.00 0.30
15 600016 民生银行 247,099.00 0.29
16 600000 浦发银行 222,872.00 0.27
17 600398 海澜之家 212,320.20 0.25
18 600900 长江电力 207,751.00 0.25
19 002074 国轩高科 204,314.00 0.24
20 300068 南都电源 201,946.32 0.24
注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 002643 万润股份 605,901.00 0.72
2 300024 机器人 605,101.00 0.72
3 001979 招商蛇口 409,301.34 0.49
4 300359 全通教育 399,170.00 0.48
5 300187 永清环保 348,624.50 0.42
6 300244 迪安诊断 339,435.40 0.41
7 000826 启迪桑德 339,083.38 0.40
8 300014 亿纬锂能 337,638.70 0.40
9 000540 中天城投 295,443.00 0.35
10 000616 海航投资 289,602.00 0.35
11 002074 国轩高科 275,280.00 0.33
12 002503 搜于特 257,831.00 0.31
13 300457 赢合科技 248,935.00 0.30
14 300136 信维通信 212,252.00 0.25中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 29 页 共 36 页
15 600398 海澜之家 209,351.20 0.25
16 300129 泰胜风能 202,391.00 0.24
17 002053 云南盐化 196,742.00 0.23
18 600900 长江电力 192,717.00 0.23
19 000685 中山公用 192,603.08 0.23
20 300068 南都电源 188,476.85 0.23
注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 17,840,297.77
卖出股票收入（成交）总额 17,878,372.13
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 30 页 共 36 页
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
股指期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.3 本期国债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 12,510.58
2 应收证券清算款 506,081.03
3 应收股利 －
4 应收利息 1,618.50
5 应收申购款 4,582.75
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 524,792.86
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 31 页 共 36 页
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况
说明
1 000002 万
科Ａ 1,269,723.00 1.81 停牌
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况
说明
1 300450 先导智能 385,662.00 0.55 停牌
2 000955 欣龙控股 342,000.00 0.49 停牌
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之
和与合计可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧沪
深300指
数增强
3,255 19,520.31
3,290,563.0
2
5.18%
60,248,033.
19
94.82%中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 32 页 共 36 页
（LOF
）A
中欧沪
深300指
数增强
（LOF
）E
29 12,957.38 122,023.00 32.47% 253,741.04 67.53%
合计 3,284 19,462.35
3,412,586.0
2
5.34%
60,501,774.
23
94.66%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 许传凤 74811 6.87%
2 陆春荣 66600 6.12%
3 徐立新 49400 4.54%
4 汪秀娣 48705 4.47%
5 任晓光 46100 4.23%
6 赵开洪 40001 3.67%
7 张学金 36312 3.33%
8 乔爱科 36300 3.33%
9 李为民 35600 3.27%
10 刘巍 35004 3.21%
注：以上均为中欧沪深300指数增强A的场内持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例
中欧沪深300指
数增强
（LOF）A
436,570.69 0.69%
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中欧沪深300指
数增强
（LOF）E
0 0.00%中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 33 页 共 36 页
合计 436,570.69 0.68%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
中欧沪深300指数
增强（LOF）A
0
中欧沪深300指数
增强（LOF）E
0
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持有
本开放式基金
合计
0
中欧沪深300指数
增强（LOF）A
10~50
中欧沪深300指数
增强（LOF）E
0
本基金基金经理持有本开放
式基金
合计
10~50
§9
开放式基金份额变动
单位：份
中欧沪深300指数增强
（LOF）A
中欧沪深300指数增强
（LOF）E
基金合同生效日(2010年06月24日)
基金份额总额
1,202,197,493.33 －
本报告期期初基金份额总额 64,764,801.45 253,342.11
本报告期基金总申购份额 7,707,675.17 438,418.20
减：本报告期基金总赎回份额 8,933,880.41 315,996.27
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 63,538,596.21 375,764.04
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 34 页 共 36 页
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人于2016年5月7日发布公告，卞玺云女士自2016年5月7日起担
任中欧基金管理有限公司督察长职务。相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理
相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提
供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或
处罚。
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占股票
成交总额比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 1 15,912,994.27 44.98% 14,819.77 44.97%
国海证券 1 9,190,094.07 25.97% 8,559.44 25.98%中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 35 页 共 36 页
长江证券 1 4,617,754.03 13.05% 4,300.57 13.05%
瑞银证券 1 3,490,906.70 9.87% 3,251.12 9.87%
国都证券 2 2,169,958.11 6.13% 2,020.89 6.13%
海通证券 1 － － － －
招商证券 1 － － － －
中金公司 1 － － － －
广发证券 1 － － － －
华泰证券 1 － － － －
申银万国 1 － － － －
中信建投 1 － － － －
光大证券 1 － － － －
国金证券 1 － － － －
西部证券 1 － － － －
东方证券 1 － － － －
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能
力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额比例
成交金额
占当期债券回
购成交总额比
例
成交金额
占当期权证
成交总额比例
中信证券 － － － － － －
国海证券 － － － － － －
长江证券 － － － － － －
瑞银证券 － － － － － －
国都证券 － － － － － －
海通证券 － － － － － －
招商证券 － － － － － －
中金公司 － － － － － －
广发证券 － － － － －
华泰证券 － － － － －
申银万国 － － － － －
中信建投 － － － － －
光大证券 － － － － － －中欧沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告摘要
第 36 页 共 36 页
国金证券 － － － － － －
西部证券 － － － － － －
东方证券 － － － － － －
中欧基金管理有限公司
二〇一六年八月二十四日
