民 生 加 银 中证 内 地 资 源主 题 指 数 型证 券 投
资基金 2016 年 半 年 度报 告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年8 月29 日
民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 2 页 共 36 页
§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基 金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至2016 年6 月30 日 止。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容 ， 应阅 读半 年度报 告正 文。 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 3 页 共 36 页
§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 民生加 银中 证内 地资 源主 题指数
基金主 代码 690008
交易代 码 690008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年3 月 8 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 94,741,284.06 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金采 取全 样本 复制 法进 行 被动 指数 化投 资， 力求
实 现 跟踪 偏离 度与 跟踪 误差 的 最小 化， 获得 与 标 的指
数收益 相似 回报 。
投资策 略 本 基 金采 取全 样本 复制 法进 行 被动 指数 化投 资， 即按
照 中 证内 地资 源主 题指 数的 成 份股 组成 及权 重构 建股
票投资 组合 。中 证内 地资 源主题 指数 是在 中 证 800 指
数 的 基础 上， 选择 属于 资源 性 行业 中具 有代 表性 的股
票 作 为成 分股 编制 而成 ，能 够 综合 反映 沪深 证券 市场
中 内 地资 源上 市公 司的 整体 表 现。 资源 性行 业包 括综
合 性 油气 企业 、油 气的 勘探 与 生产 、煤 炭与 消费 用燃
料 、 铝、 黄金 、多 种金 属与 采 矿、 贵重 金属 与矿 石等
行 业 ；成 分股 是在 资源 性行 业 中选 择市 值规 模排 名居
前 、 流动 性较 好、 符合 指数 跟 踪的 一般 要求 的具 有相
当代表 性的 股票 。
业绩比 较基 准 中 证 内地 资源 主题 指 数×95%+ 活期 存 款利 率（ 税后 ）
×5%
风险收 益特 征 本 基 金是 股票 指数 型基 金， 属 于证 券投 资基 金中 的高
风 险 、高 收益 品种 ，风 险收 益 水平 高于 混合 基金 、债
券基金 和货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 中国建 设银 行股 份有 限公 司 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 4 页 共 36 页
司
信息披 露负 责人
姓名 林海 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.msjyfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -3,472,796.96
本期利 润 -3,405,726.58
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0340
本期基 金份 额净 值增 长率 -5.85%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.3400
期末基 金资 产净 值 62,525,113.48
期末基 金份 额净 值 0.660
注：①所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字。
②本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投 资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
③期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润期末余 额和未分 配 利润中已实 现部分的
期末余 额的 孰低 数。 表中 的“期 末” 均指 报告 期最 后一日 ， 即 6 月 30 日， 无论该 日是 否为 开 放
日或交 易所 的交 易日 。 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 5 页 共 36 页
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.17% 1.14% 1.76% 1.14% 0.41% 0.00%
过去三 个月 2.64% 1.41% 2.27% 1.37% 0.37% 0.04%
过去六 个月 -5.85% 2.28% -6.61% 2.30% 0.76% -0.02%
过去一 年 -29.26% 2.83% -31.44% 2.60% 2.18% 0.23%
过去三 年 5.60% 2.15% 0.35% 2.05% 5.25% 0.10%
自基金 合同
生效起 至今
-34.00% 1.94% -39.94% 1.90% 5.94% 0.04%
注：业 绩比 较基 准= 中证 内 地资源 主题 指数 ×95 %+ 活 期存款 利率 （税 后） ×5%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
注： 本基 金合 同于2012 年3 月8 日生 效 ， 本 基金 建仓 期为自 基金 合同 生效 日起 的 6 个 月 。 截 至建民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 6 页 共 36 页
仓期结 束， 本基 金各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 及招募 说明 书有 关投 资比 例的约 定。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
民生加 银基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇
家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民
币。
截至2016 年6 月30 日， 公司共 管 理29 只开 放式 基 金： 民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型证
券投资基金、 民生加银 增 强收益债券型 证券投资 基 金、民生加银 精选混合 型 证券投资基 金、民生
加银稳健成长 混合型证 券 投资基金、民 生加银内 需 增长混合型证 券投资基 金 、民生加 银 景气行业
混合型证券投 资基金、 民 生加银中证内 地资源主 题 指数型证券投 资基金、 民 生加银信用 双利债券
型证券投资基 金、民生 加 银红利回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、民生 加 银平稳增利 定期开放
债券型证券投 资基金、 民 生加银现金增 利货币市 场 基金、民生加 银积极成 长 混合型发起 式证券投
资基金 、民 生加 银家 盈理 财 7 天 债券 型证 券投 资基 金、民 生加 银转 债优 选债 券型 证 券投 资基 金 、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券投 资基
金、民生加银 现金宝货 币 市场基金、民 生加银城 镇 化灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银优
选股票型证券 投资基金 、 民生加银新动 力灵活配 置 混合型证券投 资基金、 民 生加银研究 精选灵活
配置混合型证 券投资基 金 、民生加银新 战略灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 民生加银新 收益债券
型证券投资基 金、民生 加 银和鑫债券型 证券投资 基 金、民生加银 量化中国 灵 活配置混合 型 证券投
资基金 、民 生加 银鑫 瑞债 券型证 券投 资基 金、 民生 加银现 金添 利货 币市 场基 金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
蔡晓
民 生 加 银
中 证 内 地
资 源 主 题
指 数 、 民
2016 年1 月4
日
- 12 年
中 国 科学 院 半导 体研 究所
微 电 子 与 固 体 电 子 学 硕
士 。 曾在 中 信建 投证 券股
份 有 限公 司 、新 华资 产管民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 7 页 共 36 页
生 加 银 量
化 中 国 混
合 的 基 金
经 理 ； 研
究 部 总 监
助理
理 股 份有 限 公司 研究 部担
任 研 究员 ， 在建 信基 金管
理 有 限公 司 研究 部担 任总
监 助 理、 策 略 组 长、 专户
投委会 成员 。2014 年加 入
民 生 加银 基 金管 理有 限公
司， 现 任研 究部 总监 助理 。
黄一明
民 生 加 银
品 牌 蓝 筹
混 合 、 民
生 加 银 城
镇化混
合 、 民 生
加 银 优 选
股 票 的 基
金经理
2013 年5 月3
日
2016 年1 月4
日
9 年
工 商 管 理 硕 士 。 自 2007
年 起 历任 交 银施 罗德 基金
公 司 投资 研 究部 行业 研究
员 ， 平安 大 华基 金管 理公
司 投 资研 究 部基 金经 理助
理及高 级研 究员 ； 自 2012
年 5 月加 盟民 生加 银基 金
管 理 有限 公 司， 曾任 基金
经理助 理。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平 交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 8 页 共 36 页
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
本报告期内， 本基金管 理 人公平交易制 度得到良 好 的贯彻执行， 未发现存 在 违反公平交易 原
则的情 况。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
投资策略上我们高度关注行业基本面和外部因素对中证内地资源指数的影响。2016 年 上半
年，中 证内 地资 源指 数受 熔断机 制影 响 在 1 月 份下 跌，其 后呈 震荡 向上 走势 ，与行 业基 本面 和 美
元指数等外部 影响因素 的 变动基本一致 ，包括： 美 元加息节奏受 到全球经 济 、政治环境 的制约而
保持平缓、美 元指数呈 现 区间震荡走势 、资源行 业 经过多年的去 产能、去 库 存使得资源 价格处于
回暖态 势。
投资运 作上 我们 继续 根据 成分股 变动 情况 、申 赎情 况保持 对中 证内 地资 源指 数进行 跟踪 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至2016 年6 月30 日， 本基金 份额 净值 为0.660 元， 本 报告 期内 份额 净值 增长率 为-5.85% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为-6.61% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
我们预 计当 前全 球经 济的 总需求 仍然 不足 ， 英 国脱 欧 等事件 的发 酵使 全球 政治 环境仍 然复 杂，
下半年美元加 息的概率 和 节奏仍然受到 较多制约 ， 而资源行业经 过多年的 去 产能、去库 存，基本
面已逐 步走 出底 部区 域， 下半年 资源 板块 的有 望维 持回暖 状态 。
本基金 将继 续保 持对 指数 基准的 跟踪 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 9 页 共 36 页
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、固 定 收益部、监察 稽核部、 风 险管理部各 部门负责
人及其指定的 相关人员 。 研究部参加人 员应包含 金 融工程小 组及 相关行业 研 究员。分管 运营的公
司领导任估值 小组组长 。 且基金经理不 参与其管 理 基金的相关估 值业务。 本 报告期内， 参与估值
流程各 方之 间无 重大 利益 冲突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据《证券投 资基金运 作 管理办法》及 本基金的 基 金合同等规定 ，本基金 本 报告期可不进 行
利润分 配。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情 况声 明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 10 页 共 36 页
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体 ： 民生 加银 中证 内地资 源主 题指 数型 证券 投资基 金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 2,774,524.87 5,657,110.10
结算备 付金
9,057.96 -
存出保 证金
7,529.79 12,965.25
交易性 金融 资产 6.4.7.2 59,918,345.64 59,177,302.00
其中： 股票 投资
59,918,345.64 59,177,302.00
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
633,250.83 -
应收利 息 6.4.7.5 674.65 1,439.97
应收股 利
- -
应收申 购款
22,253.16 306,419.33
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
63,365,636.90 65,155,236.65
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- - 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 11 页 共 36 页
应付证 券清 算款
- 54.96
应付赎 回款
602,925.94 462,958.33
应付管 理人 报酬
39,274.62 41,301.57
应付托 管费
10,473.22 11,013.75
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 21,115.33 8,495.71
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 166,734.31 341,716.74
负债合 计
840,523.42 865,541.06
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 94,741,284.06 91,646,872.18
未分配 利润 6.4.7.10 -32,216,170.58 -27,357,176.59
所有者 权益 合计
62,525,113.48 64,289,695.59
负债和 所有 者权 益总 计
63,365,636.90 65,155,236.65
注： 报 告截 止日2016 年6 月30 日， 基 金份 额净 值人 民币 0.660 元， 基 金份 额 总额 94,741,284.06
份。
6.2 利润表
会计主 体： 民生 加银 中证 内地资 源主 题指 数型 证券 投资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
一、收入
-2,876,794.16 44,783,020.48
1.利息 收入
17,246.78 53,881.81
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 17,246.78 53,881.81
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-3,006,134.32 25,051,850.84
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -3,134,588.36 24,563,465.54
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - - 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 12 页 共 36 页
股利收 益 6.4.7.16 128,454.04 488,385.30
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 67,070.38 19,392,499.38
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 45,023.00 284,788.45
减： 二、费用
528,932.42 1,284,157.06
1．管 理人 报酬 6.4.9.2.1 236,386.33 626,384.67
2．托 管费 6.4.9.2.2 63,036.36 167,035.92
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.19 58,095.74 316,587.68
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.20 171,413.99 174,148.79
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-3,405,726.58 43,498,863.42
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-3,405,726.58 43,498,863.42
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体 ： 民生 加银 中证 内地资 源主 题指 数型 证券 投资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
91,646,872.18 -27,357,176.59 64,289,695.59
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期 净
利润）
- -3,405,726.58 -3,405,726.58
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
3,094,411.88 -1,453,267.41 1,641,144.47
其中：1.基 金申 购款 62,299,530.63 -22,702,120.97 39,597,409.66
2. 基金 赎回 款 -59,205,118.75 21,248,853.56 -37,956,265.19 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 13 页 共 36 页
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
94,741,284.06 -32,216,170.58 62,525,113.48
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
213,093,949.25 -50,828,298.98 162,265,650.27
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期 净
利润）
- 43,498,863.42 43,498,863.42
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-101,377,918.47 -168,827.94 -101,546,746.41
其中：1.基 金申 购款 239,464,396.53 -25,316,044.63 214,148,351.90
2. 基金 赎回 款 -340,842,315.00 25,147,216.69 -315,695,098.31
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
111,716,030.78 -7,498,263.50 104,217,767.28
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴剑 飞______
______ 周 吉人______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金( 以 下简称 “本基 金 ”)， 系经 中国证券监 督
管理委 员会(以 下简 称 “ 中 国证监 会”) 证 监许 可[2011]1540 号 文 《关 于核 准民 生加银 中证 内地 资
源主题指数型 证券投资 基 金募集的批复 》 的核准 ， 由民生加银基 金管理有 限 公司作为发 起人向社民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 14 页 共 36 页
会公开 募集 ，基 金合 同于 2012 年 3 月 8 日 生效 。首 次设立 募集 规模 为 682,579,362.28 份 基金 份
额， 其中 认购 资金 利息 折 合 101,912.12 份基 金份 额 。 本 基金 为契 约型 开放 式 ， 存 续期 限不 定 。 本
基金的基金管 理人为民 生 加银基金管理 有限公司 ， 注册登记机 构 为民生加 银 基金管理有 限公司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司(以 下简 称 “ 中国 建设 银行 ”) 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的 股票( 包含中小
板、 创 业板 及其 他经 中国 证监会 核准 上市 的股票)、 债券、 货币 市场 工具、 权 证、 资 产支 持证 券以
及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金融 工具( 但须 符合 中国 证监 会 的相关 规定)。
基金的投资组 合比例为 ： 本基金投资于 中证内地 资 源主题指数成 份股及备 选 成份股的比例 不
低于基 金资 产净 值 的 90% ；权证 投资 比例 占基 金资 产净值 的比 例不 高 于 3% ； 保持不 低 于 基金 资产
净值 5％的现 金或者到 期 日在一年以内 的政府债 券 。本基金的业 绩比较基 准 为：中证内 地资源主
题指数 ×95 %+ 活 期存 款利 率(税后 )× 5% 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金以持续 经营为基 础 。本财务报表 符合中华 人 民共和 国财政 部(以下简 称 “财政部”) 颁
布的企 业会 计准 则的 要求 ， 同时 亦按 照中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3
号< 年 度报 告和 半年 度报 告>》 以 及中 国证 券投 资基 金 业协会 于2012 年 11 月 16 日颁布 的 《 证券 投
资基金 会计 核算 业务 指引 》编制 财务 报表 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2016 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告 期会计报 表 所采用的会计 政策、会 计 估计与最近一 期年度会 计 报表所采用的 会
计政策 、会 计估 计一 致。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 在本 期未 发生 重大 会计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 在本 期未 发生 重大 会计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 15 页 共 36 页
本基金 在本 期未 发生 重大 会计差 错更 正。
6.4.6 税项
(1) 主 要税 项说 明
根据财税字[1998]55 号文 《财政部、国 家税务总局 关于证券投 资 基金税收问 题的通知 》 、 财
税[2002]128 号 文 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关 于证
券投资基金税 收政策的 通 知》 、 财税[2012]85 号文 《财政部、国 家税务总 局 、证监会关于 实施上
市公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 有关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《财政部 国家 税务
总局 证监会关 于上市公司 股息红利差别 化个人所 得 税政策有关问 题的通知 》 、 财税[2005]103 号
文《关于股权 分置试 点 改 革有关税收政 策问题的 通 知》 、 上证交字[2008]16 号《关于做好 调整证
券交易 印花 税 税 率相 关工 作的通 知》 及深 圳证 券交 易所 于 2008 年 9 月 18 日 发布的 《深 圳证 券 交
易所关于做好 证券交易 印 花税征收方式 调整工作 的 通知》 、财税 [2008]1 号 文《财政部、 国家税
务总局关于企 业所得税 若 干优惠政策的 通知 》 、财 税[2016]36 号文 《财政部 、 国家税务总局 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2015] 125 号 文《关于 内地与 香港基金互认 有关
税收政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作 ，本基 金适 用的 主要 税项 列示 如 下：
(a)以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
(b)证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税 。
(c) 自2016 年5 月1 日 起 ， 在全 国范 围内 全面 推开 营业税 改征 增值 税 （ 以下 称营改 增） 试点,
建筑业 、 房地 产业 、 金融 业、 生活 服务 业等 全部 营 业税纳 税人,纳 入试 点范 围 ， 由 缴纳 营业 税改 为
缴纳增 值税 。
证券投资基金 （封闭式 证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金）管 理人运用 基 金买卖股票、 债
券收入 免征 增值 税。
(d)基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价 ，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(e)对基金 取 得的股 票的 股息、红利收 入，债券 的 利息收入，由 上市公司 、 发行债券的企 业
在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年1 月1 日 起 ， 对所 取得 的股 息红
利收入 根据 持股 期限 差别 化计算 个人 所得 税的 应纳 税所得 额： 持股 期限 在 1 个月以 内 （ 含 1 个月 ）
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减
按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持股期 限超 过 1 年的 ， 股 权登记 日为 自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年9
月7 日 期间 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ， 股 权 登记日 在2015 年 9 月 8 日 及以后 的， 暂免 征
收个人 所得 税。 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 16 页 共 36 页
(f)关 于香 港市 场投 资者 通过基 金互 认买 卖内 地基 金份额 的所 得税 问题 ：
对香港 市场 投资 者 （ 包括 企业和 个人 ） 通 过基 金互 认买卖 内地 基金 份额 取得 的转让 差价 所得 ，
暂免征 收所 得税 。
对香港市场投 资者（包 括 企业和个人） 通过基金 互 认从内地基金 分配取得 的 收益，由内地 上
市公司向该内 地基金分 配 股息红利时， 对香港市 场 投资者按照 10%的税 率代 扣所得税；或 发行债
券的企 业向 该内 地基 金分 配利息 时， 对香 港市 场投 资者按 照 7% 的 税率 代 扣 所 得税， 并由 内地 上市
公司或发行债 券的企业 向 其主管税务机 关办理扣 缴 申报。该内地 基金向投 资 者分配收 益 时，不再
扣缴所 得税 。
内地基 金管 理人 应当 向相 关证券 登记 结算 机构 提供 内地基 金的 香港 市场 投资 者的相 关信 息。
(g)基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(h)对投资 者(包括个 人和 机构投资者)从 基金分配 中 取得的收入， 暂不征收 个 人所得税和 企
业所得 税。
6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 2,774,524.87
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合 计： 2,774,524.87
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 70,751,742.79 59,918,345.64 -10,833,397.15
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - - 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 17 页 共 36 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 70,751,742.79 59,918,345.64 -10,833,397.15
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金 于本 期末 无衍 生金 融资产/负 债。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
本基金 于本 期末 无买 入返 售金融 资产 。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金 于本 期末 无买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 667.15
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 4.10
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 3.40
合计 674.65
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 21,115.33
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 21,115.33 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 18 页 共 36 页
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 2,089.73
预提审 计费 14,918.54
预提信 息披 露费 49,726.04
应付指 数使 用费 100,000.00
合计 166,734.31
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 91,646,872.18 91,646,872.18
本期申 购 62,299,530.63 62,299,530.63
本期赎 回( 以"-" 号填列) -59,205,118.75 -59,205,118.75
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 94,741,284.06 94,741,284.06
注：申 购含 转换 入份 额， 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -11,331,210.15 -16,025,966.44 -27,357,176.59
本期利 润 -3,472,796.96 67,070.38 -3,405,726.58
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-262,410.91 -1,190,856.50 -1,453,267.41
其中： 基金 申购 款 -8,365,515.65 -14,336,605.32 -22,702,120.97
基金赎 回款 8,103,104.74 13,145,748.82 21,248,853.56
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -15,066,418.02 -17,149,752.56 -32,216,170.58
6.4.7.11 存 款 利息 收入 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 19 页 共 36 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 16,912.81
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 267.51
其他 66.46
合计 17,246.78
6.4.7.12 股 票投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 17,888,354.80
减：卖 出股 票成 本总 额 21,022,943.16
买卖股 票差 价收 入 -3,134,588.36
6.4.7.13 债 券投 资收 益
本基金 于本 期无 债券 投资 收益。
6.4.7.14 贵 金 属投 资收益
本基金 于本 期无 贵金 属投 资收益 。
6.4.7.15 衍 生工 具收 益
本基金 于本 期无 衍生 工具 收益。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 128,454.04
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 128,454.04
6.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 20 页 共 36 页
1.交易 性金 融资 产 67,070.38
—— 股 票投 资 67,070.38
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 67,070.38
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 43,431.12
转换费 收入 1,591.88
合计 45,023.00
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 58,095.74
银行间 市场 交易 费用
-
合计
58,095.74
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 14,918.54
信息披 露费 49,726.04
银行费 用 2,269.41
债券帐 户维 护费 4,500.00
指数使 用费 100,000.00
合计 171,413.99
6.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 21 页 共 36 页
6.4.8 关 联方 关系
6.4.8.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.8.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加 银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
6.4.9 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方 的交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.9.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.9.1.1 应 支付 关联 方的 佣金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。
6.4.9.2 关 联方 报酬
6.4.9.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
236,386.33 626,384.67
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
59,240.63 144,369.26
注：支付基 金 管理人民 生 加银基金管理 有限公司 的 基金管理费按 前一日基 金 资产净值 0.75%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 计算 公式为 ：
日基金 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.75 %/ 当 年天 数
6.4.9.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
63,036.36 167,035.92
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的基 金托管费 按 前一日基金资 产净值 0.20% 的年费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 计算 公式 为： 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 22 页 共 36 页
日基金 托管 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.20 %/ 当 年天 数
6.4.9.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
6.4.9.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.9.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本报告 期及 上年 度可 比期 间均无 基金 管理 人运 用固 有资金 投资 本基 金的 情况 。
6.4.9.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
6.4.9.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 2,774,524.87 16,912.81 10,732,090.88 52,930.59
注：本基金通 过“中国 建 设银行基金托 管结算资 金 专用存款账户 ”转存于 中 国证券登记 结算有限
责任公 司的 结算 备付 金， 于 2016 年6 月30 日 的相 关余额 为人 民 币 9,057.96
元。(2015 年6 月 30 日 ： 人民 币 0.00 元)
6.4.9.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 在本 年度 与上 年度 均未在 承销 期内 购入 过由 关联方 承销 的证 券。
6.4.9.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
6.4.10 期 末（2016 年 6 月30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.10.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
根据《证 券发 行与承 销管 理办法 》 ，证券 投资基 金参 与网下配 售， 可与发 行人 、承
销商自 主约 定网 下配 售股 票的持 有期 限并 公开 披露 。 持有期 自公 开发 行的 股票 上市之 日
起计算 。 在 持有 期内 的股 票为流 动受 限制 而不 能自 由转让 的资 产。 基金 还可 作为特 定投
资者， 认购 由中 国证 监会 《上市 公司 证券 发行 管理 办法》 规范 的非 公开 发行 股票， 所认
购的股 票自 发行 结束 之日 起 12 个月 内不 得转 让。
于2016 年6 月30 日 ， 本基 金未持 有因 认购 新发 或增 发证券 而受 上述 规定 约束 的流民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 23 页 共 36 页
通受限 证券 。
6.4.10.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
601168
西部
矿业
2016
年 2 月
1 日
重大
事项
6.83
2016
年 7 月
22 日
6.52 187,558 1,474,969.79 1,281,021.14 -
000693
ST 华
泽
2016
年 3 月
1 日
重大
事项
12.50 - - 25,375 618,399.43 317,187.50 -
000975
银泰
资源
2016
年 4 月
19 日
重大
事项
15.00 - - 74,723 845,224.30 1,120,845.00 -
600614
鼎立
股份
2016
年 4 月
26 日
重大
事项
8.14 - - 38,300 454,446.00 311,762.00 -
600497
驰宏
锌锗
2016
年 6 月
13 日
重大
事项
9.97
2016
年 7 月
11 日
10.97 101,400 1,184,632.58 1,010,958.00 -
6.4.10.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.10.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 从事银 行 间 市场 债券 正回 购交易 中作 为
抵押的 债券 。
6.4.10.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 中作 为
抵押的 债券 。
6.4.11 有 助 于理 解和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值计 量
(a) 公 允价 值计 量的 层次
本基金在资产 负债表日 持 续和非持续以 公允价值 计 量的资产和负 债于本报 告 期末的公允价 值
信息及 其公 允价 值计 量的 层次如 下：
各层次 金融 工具 公允 价值 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 24 页 共 36 页
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分为第 一层 次的 余额 为人 民币 55,876,572.00 元， 划分为 第二 层次 的余 额为 人民 币 4,041,773.64
元，无 划分 为第 三层 次余 额。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌或交易 不活跃等 情 况，本基金不 会
于停牌日至交 易恢复活 跃 日期间及交易 不活跃期 间 将相关股票和 债券的公 允 价值列入第 一层次；
并根据估值调 整中采用 的 不可观察输入 值对于公 允 价值的影响程 度，确定 相 关股票和债 券公允价
值应属第二层 次还是第 三 层次。根据中 国证券投 资 基金业协会中 基协发(2014)24 号《关 于发布<
中国证 券 投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度 固定 收益 品种 的估值 处理 标准>的
通知 》 的 规定 ， 本基 金自2015 年3 月30 日起 ， 对 所 持有的 固定 收益 品种(可 转 换债券 、 资产 支持
证券和 私募 债券 除外)采 用 第三方 估值 机构 提供 的估 值数据 进行 估值 ， 相 关 固 定 收益品 种的 公允 价
值所属 层次 从第 一层 次转 入第二 层次 。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
第二层 次的 公允 价值 计量
对于本 基金 投资 的证 券交 易所上 市的 证券 ， 若 出现 重 大事 项停 牌、 交易 不活 跃(包 括涨 跌停 时
的交易 不活 跃) 、 或 属于 限 售期间 等情 况时 ， 本基 金 将相应 进行 估值 方法 的变 更。 根据 估值 方法 的
变更，本基金 综合考虑 估 值调整中采用 的可观察 与 不可观察输入 值对于公 允 价值的影响 程度，确
定相关 证券 公允 价值 的层 次。
2015 年，本基金上述持续 和非持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生该变
更。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
本基金 本年 末及 上年 度末 均无非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 。
(2) 其 他金 融工 具的 公允 价 值(年 末非 以公 允价 值计 量 的项目)
其他金 融工 具主 要包 括应 收款项 和其 他金 融负 债， 其账面 价值 与公 允价 值之 间无重 大差 异。
民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 25 页 共 36 页
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 59,918,345.64 94.56
其中： 股票 59,918,345.64 94.56
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,783,582.83 4.39
7 其他各 项资 产 663,708.43 1.05
8 合计 63,365,636.90 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的 境内 股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 36,895,133.69 59.01
C 制造业 20,727,010.95 33.15
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 576,276.40 0.92
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 26 页 共 36 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 1,402,737.10 2.24
合计 59,601,158.14 95.32
7.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的 境内 股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
317,187.50 0.51
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 317,187.50 0.51
7.3 期 末按公允价值占基金 资产净值比例大小 排序的前十名股票 投资明细
7.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 27 页 共 36 页
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600028 中国石 化 897,888 4,238,031.36 6.78
2 601899 紫金矿 业 979,183 3,299,846.71 5.28
3 600111 北方稀 土 236,618 3,149,385.58 5.04
4 600547 山东黄 金 72,888 2,836,072.08 4.54
5 601857 中国石 油 372,206 2,691,049.38 4.30
6 601088 中国神 华 183,657 2,584,053.99 4.13
7 002466 天齐锂 业 51,300 2,189,997.00 3.50
8 601600 中国铝 业 532,225 2,006,488.25 3.21
9 600489 中金黄 金 176,181 1,980,274.44 3.17
10 002340 格林美 215,716 1,891,829.32 3.03
7.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000693 ST 华泽 25,375 317,187.50 0.51
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002466 天齐锂 业 2,277,191.20 3.54
2 601857 中国石 油 1,388,759.00 2.16
3 600028 中国石 化 1,348,765.00 2.10
4 600673 东阳光 科 1,199,695.00 1.87
5 601899 紫金矿 业 1,145,786.00 1.78
6 601600 中国铝 业 998,167.00 1.55
7 600489 中金黄 金 942,680.50 1.47
8 000762 西藏矿 业 896,587.00 1.39
9 600547 山东黄 金 780,275.00 1.21 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 28 页 共 36 页
10 601225 陕西煤 业 765,154.00 1.19
11 600497 驰宏锌 锗 708,920.99 1.10
12 603993 洛阳钼 业 697,678.00 1.09
13 000697 炼石有 色 694,280.23 1.08
14 002203 海亮股 份 632,012.00 0.98
15 601898 中煤能 源 626,213.00 0.97
16 601666 平煤股 份 590,433.44 0.92
17 601001 大同煤 业 587,778.00 0.91
18 000878 云南铜 业 563,238.00 0.88
19 600111 北方稀 土 525,285.00 0.82
20 601088 中国神 华 500,824.00 0.78
注：“本期累 计买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002203
海亮股 份 2,014,449.13 3.13
2 000630
铜陵有 色 1,649,664.64 2.57
3 601857
中国石 油 1,527,875.00 2.38
4 600028
中国石 化 1,522,980.00 2.37
5 601899
紫金矿 业 1,330,554.00 2.07
6 600549
厦门钨 业 1,290,392.55 2.01
7 000831
*ST 五稀 885,501.43 1.38
8 600547
山东黄 金 677,155.00 1.05
9 601600
中国铝 业 675,552.00 1.05
10 600489
中金黄 金 667,184.00 1.04
11 601666
平煤股 份 663,456.00 1.03
12 601898
中煤能 源 653,716.00 1.02
13 600497
驰宏锌 锗 653,580.00 1.02
14 601001
大同煤 业 631,743.00 0.98
15 601088
中国神 华 629,257.00 0.98
16 000697
炼石有 色 597,236.00 0.93
17 000933
*ST 神火 512,349.75 0.80
18 600219
南山铝 业 332,224.00 0.52
19 000519
江南红 箭 325,033.84 0.51 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 29 页 共 36 页
20 000060
中金岭 南 324,959.37 0.51
注： “本 期累 计卖 出金 额” 按卖出 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量） 填列， 不 考虑相 关交 易费 用。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 21,529,753.92
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 17,888,354.80
注：“ 买入 股票 成本 ”、 “卖出 股票 收入 ”均 按买 卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情 况说明
7.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 30 页 共 36 页
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
本 基金 尚 未 在 基金 合 同 中明 确 股指 期 货 的 投资 策 略 、比 例 限制 、 信 息 披露 等 ， 本基 金 暂不 参 与股
指期货交 易。
7.11 报告期 末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
7.11.1 本 期 国债 期货投资 政策
本 基金 尚 未 在 基金 合 同 中明 确 国债 期 货 的 投资 策 略 、比 例 限制 、 信 息 披露 等 ， 本基 金 暂不 参 与国
债期货交 易。
7.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11.3 本 期 国债 期 货投资 评价
本基金本 报告期 末未持 有国 债期货。
7.12 投资组合报 告附注
7.12.1 报 告期内 本基 金投 资的 前十名 证券 中没有 发行 主体被 监管 部门立 案调 查的、 或
在 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的股 票。
7.12.2 报 告期 内本 基金投 资的 前十名 股票 没有超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 7,529.79
2 应收证 券清 算款 633,250.83
3 应收股 利 -
4 应收利 息 674.65
5 应收申 购款 22,253.16
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 663,708.43
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 31 页 共 36 页
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
7.12.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 000693 ST 华泽 317,187.50 0.51 重大事 项
7.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
6,735 14,067.01 9,901.54 0.01% 94,731,382.52 99.99%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
91,921.34 0.0970%
8.3 期 末基金管理人的从业 人员持有本开放式 基金份额总量区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 32 页 共 36 页
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年3 月 8 日 ） 基金 份额 总额
682,681,274.40
本报告 期期 初基 金份 额总 额 91,646,872.18
本报告 期基 金总 申购 份额 62,299,530.63
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 59,205,118.75
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 94,741,284.06
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
2016 年3 月16 日， 本基 金管理 人发 布公 告， 解聘 张力女 士副 总经 理职 务。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务没 有发生 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本报告 期本 基金 所聘 用的 会计师 事务 所未 发生 改变 。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 33 页 共 36 页
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国国际金融
股份有限公司
2 10,316,220.71 26.17% 9,607.51 26.17% -
中泰证券股份
有限公司
1 9,922,136.44 25.17% 9,240.31 25.17% -
国金证券股份
有限公司
1 9,570,806.64 24.28% 8,913.33 24.28% -
中国银河证券
股份有限公司
2 6,104,371.99 15.49% 5,684.92 15.49% -
安信证券股份
有限公司
2 3,504,572.94 8.89% 3,263.62 8.89% -
华泰证券股份
有限公司
2 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
2 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
海通证券股份
有限公司
1 - - - - - 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 34 页 共 36 页
英大证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中国国际金融
股份有限公司
- - - - - -
中泰证券股份
有限公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
安信证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - - 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 35 页 共 36 页
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
申万宏源证券
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
英大证券有限
责任公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告； 民生加银中证内地资源主题指数 2016 年半年度报告摘要
第 36 页 共 36 页
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金本 期取 消东 海证 券股份 有限 公司 深圳 交易 单元作 为本 基金 交易 单元 。
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
民生加银基金管理有限公司
2016 年8 月29 日
