华 福 现 金 增利 货 币 市 场基 金
2016 年 半年 度 报 告
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 华福基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年8 月26 日
华福现金增利 2016 年半年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 半年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 8 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 和投资组合报 告等内容 ， 保证复核内容 不存在虚 假 记载、误导 性陈述或
者重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .......................................................... 9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 10
4.6 管 理人 对报 告 期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 10
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 11
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 11
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 11
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 11
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 11
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 11
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 11
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 13
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 14
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 15
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 33
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 33
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 33
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 33
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 34
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 34
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 35
7.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 35
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投 资 明细 ................ 35
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 35
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 36 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 36
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 36
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 36
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 36
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 37
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 37
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 37
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 37
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 37
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 37
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 37
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 38
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 38
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 38
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 38
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 39
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 39
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 40
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 40
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华福现 金增 利货 币市 场基 金
基金简 称 华福现 金增 利
基金主 代码 001937
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年11 月 2 日
基金管 理人 华福基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 11,653,131,542.33 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在严格 控制 风险、 保持 较 高流动 性的 基础 上， 力 争 为基金 份额 持有 人创 造高
于业绩 比较 基准 的投 资收 益。
投资策 略
本基金 将在 深入 研究 国内 外的宏 观经 济走 势、 货 币 政策变 化趋 势、 市 场资 金
供求状 况的 基础 上， 分 析 和判断 利率 走势 与收 益率 曲线变 化趋 势， 并 综合 考
虑各类 投资 品种 的收 益性 、 流动 性和 风险特 征， 对基 金资产 组合 进行 积极管
理。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率 （税 后）。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金， 长期风 险收 益水 平低 于股 票型基 金、 混合型 基金 和
债券型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华福基 金管 理有 限责 任公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 林佳 张志永
联系电 话 021-20296236 021-62677777-212004
电子邮 箱 lj@hffunds.cn zhangzhy@cib.com.cn
客户服 务电 话 40000-96326 95561
传真 021-68630069 021-62159217
注册地 址
福建省 福州 市平 潭县 潭城 镇西航 路
西航住 宅新 区 11 号楼 4 楼
福州市 湖东 路 154 号
办公地 址
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1088
号上海 招商 银行 大 厦 16 楼
上海江 宁 路168 号兴 业大 厦20
楼
邮政编 码 200120 200041
法定代 表人 陈文奇 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.hffunds.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及托 管人 办公 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华福基 金管 理有 限责 任公 司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1088 号招
商银行 大 厦16 楼
会计师 事务 所 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙 ）
杭州市 西溪 路 128 号新 湖 商务大 厦 9
层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 145,346,663.46
本期利 润 145,346,663.46
本期净 值收 益率 1.1922%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 11,653,131,542.33
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 1.5688%
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值收
益率①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2001% 0.0019% 0.0287% 0.0000% 0.1714% 0.0019%
过去三 个月 0.5830% 0.0013% 0.0871% 0.0000% 0.4959% 0.0013%
过去六 个月 1.1922% 0.0011% 0.1744% 0.0000% 1.0178% 0.0011%
自基金 合同
生效起 至今
1.5688% 0.0019% 0.2242% 0.0000% 1.3446% 0.0019%
注：1 、本 基金 成立 于2015 年 11 月2 日；
2 、比 较基 准=活 期存 款利率 （税 后）
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注：1 、本 基金 成立 于2015 年 11 月2 日；
2 、比 较基 准=活 期存 款利率 （税 后）
3.3 其 他指 标
无。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华 福基 金管 理有 限责 任公司 注册 资本 为 1 亿元 人民币 ，注 册地 为福 建省 平 潭综 合实 验区 ， 公
司主要办公场 所位于上 海 市浦东新区。 公司经营 范 围包括基金募 集、基金 销 售、特定客 户资产管
理、资产管理 和中国证 监 会许可的其他 业务。公 司 股东为华福证 券有限责 任 公司与国脉 科技股份华福现金增利 2016 年半年度报 告
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有限公 司。
截至 2016 年 6 月 30 日， 华福基 金管 理了 华福 货币 市场基 金、 华福 现金 增利 货币市 场基 金、 华 福
长乐半年定期 开放债券 型 证券投资基金 、华福瑞 益 纯债债券型证 券投资基 金 、华福朝阳 债券型证
券投资 基金 、 华 福大 健康 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 华福 丰盈 灵活 配置 混合型 证券 投 资 基金 、
华福鼎新灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华福稳 健 债券型证券投 资 基金及 华 福长禧半年 定期开放
债券型 证券 投资 基金 十只 开放式 基金 ，管 理公 募基 金资产 规模 人民 币589.32 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的
基金经 理 （助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
洪木妹
本基金
的基金
经理、
公司总
经理助
理
2015
年11
月2
日
- 9 年
硕士研 究生 ，特 许金 融分 析师（CFA ） ，拥 有 9 年证 券、
基金行 业工 作经 验。 曾任 职于华 福证 券有 限责 任公 司投
资自营 部和 资产 管理 总部 ， 从事 宏观 经济 研究 和投 资工
作，现 任华 福基 金管 理有 限责任 公司 总经 理助 理，自
2014 年8 月 起担 任华 福货 币市场 基金 基金 经理 、 于2015
年5 月至 2016 年 6 月担 任 华福鼎 新灵 活配 置混 合型 证
券投资 基金 基金 经理 、 自2015 年 6 月起 担任 华福 长 乐
半年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金基 金经 理、 自 2015
年6 月起担 任华 福丰 盈灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基
金经理 、 自 2015 年11 月 起担任 华福 现金 增利 货币 市场
基金基 金经 理、 自 2015 年11 月 起担 任华 福瑞 益纯 债 债
券型证 券投 资基 金基 金经 理、 自2015 年12 月 起担 任华
福稳健 债券 型证 券投 资基 金基金 经理 。
陈博亮
本基金
的基金
经理、
固定收
益总监
2015
年11
月19
日
- 8 年
硕士研 究生 ， 拥 有 8 年银 行、 基 金行 业工 作经 验。 曾任
职于中 国农 业银 行金 融市 场部 ， 历 任交 易员 、 投资 经 理、
高级投 资经 理。 现任 华福 基金管 理有 限责 任公 司固 定收
益总监 ， 自 2015 年11 月 起担任 华福 鼎新 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 基金 经理 、 自 2015 年 11 月起 担任 华福
长乐半 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金经 理、 自
2015 年 11 月起 担任 华福 现金增 利货 币市 场基 金基 金经
理、 自2015 年12 月 起担 任华福 朝阳 债券 型证 券投 资基
金的基 金经 理。
1、此 处的 任职 日期 和离 任 日期均 指公 司作 出决 定后 正式对 外公 告载 明日 期。
洪木妹 女士 为本 基金 的首 任基金 经理 ，任 职日 期为 基金合 同生 效日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券投资 基 金法》等法律 法规的规 定 及基金合同、 招
募说明书及其 更新等有 关 基金法律文件 的规定， 本 着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和 运用基金
资产， 在控 制风 险的 前提 下，为 基金 持有 人谋 求最 大利益 ，无 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人按照法 律法 规关于公 平 交易的相关规 定，严格 执 行公司公平交 易
管理制度，加 强了对所 管 理的不同投资 组合同向 交 易价差的分析 ，确保公 司 管理的不同 投资组合
在授权 、研 究分 析、 投资 决策、 交易 执行 、业 绩评 估等投 资管 理活 动和 环节 得到公 平对 待。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内，央 行坚持稳 健 货币政策，保 证市场流 动 性适度宽松， 资金面总 体 平稳。在春节 、
半年末 等关 键节 点， 央行 均开展 MLF 操作 呵护 资 金 面，熨 平资 金波 动。 但受 季末首 次 MPA 考核、
“营改 增 ” 试点 办法 实施 等因素 扰动 ，短 端利 率上 半年整 体呈 震荡 走势 。
报告期 内， 银行 间 7 天质 押式回 购利 率 在 2.20%-2.80% 波 动。 一月 中下 旬， 春 节因素 显现 ，
跨节资金价格 不断走高 ， 使短债收益率 出现一定 幅 度反弹；后逐 渐回落企 稳 ，直至三月 上旬银行
间市场都处于 流动性宽 裕 状态。三月中 旬开始资 金 面出现波动， 转债发行 、 缴税因素、 季末首次
MPA 考核因 素先后 影 响资 金面，央行也 一改之前 快 速响应、抚平 资金面的 态 度，利率下调 的 MLF
询而未做，使 得市场对 于 央行未来的货 币政策进 一 步宽松预期开 始回落， 资 金利率和短 债总体呈
现上行态势。 四月开始 ， 市场对 “营改 增 ”试点 办 法解读逐渐深 入，在预 期 因质押式回 购交易缴
纳增值税将导 致市场融 出 机构加点融出 利率的影 响 下，短端利率 逐步抬升 。 至五一假期 ， “营改
增” 补充规定 发布，同 业 往来利息收入 增值税免 税 范围进一步扩 大，短端 利 率企稳回调 。进入五
月中下 旬， 机构 预期 半年 末 MPA 考核 及交 税因 素将 影响资 金面 波动 ，开 始调 整杠杆 等， 短端 利 率
重回升 势。 不过， 央 行 对半 年末资 金面 甚为 呵护， 五 月和六 月分 别开 展 MLF 操作 2900 亿 元和2080
亿元， 进入 六月 ，市 场资 金面维 持平 稳态 势， 短端 收益率 也 平 稳中 略有 下行 。代表 性品 种 1 年期
AAA 短 融券 收益 率在2.65%-3.05% 区间 宽幅 震荡 。
报告期内，本 基金受流 动 性冲击有限， 由于高评 级 短融相对收益 率较低， 本 基金增加了同 业华福现金增利 2016 年半年度报 告
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存单和 协议 存款 的配 置 ， 并把握 短端 利率 上行 时点 ， 进 行资 产置 换， 抬高 了 组合资 产整 体收 益率 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金的 收益 率为 1.3221% ， 业绩 比较 基准的 收益 率 为0.1744% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年下 半年 ， 宏 观 经济仍 将低 位运 行， 但由 一致性 贬值 预期 和通 胀预 期而产 生的 对于
央行货 币政 策的 压 力 仍然 存在， 央行 货币 政策 料将 继续维 持稳 健。 我们 将密 切跟踪 国际 外围 情况 ，
人民币汇率走 势及通胀 变 化，择优参与 债券投资 ， 并在保证产品 流动性前 提 下，把握资 金利率较
高时点 配置 协议 存款 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1. 有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
根据证监会的 相关规定 ， 本公司为建立 健全有效 的 估值政策和程 序，成立 估 值小组，明确 参
与估值流程各 方的人员 分 工和职责。估 值小组组 长 由分管运营保 障部的公 司 领导担任， 成员由基
金事务 部 、 风 险管 理部 、 监察稽 核部 、 研究 发展 部 、 投 资管 理部 门( 视会 议议 题内容 选择 相关 投资
方向部 门) 部门 负责 人或 其 指定人 员组 成。 估值 小组 成 员具备 应有 的经 验、 专业 胜 任能力 和独 立性 ，
分工明确，在 上市公司 研 究和估值、基 金投资、 投 资品种所属行 业的专业 研 究、估值政 策、估值
流程和程序、 基金的风 险 控制与绩效评 估、会计 政 策与基金核算 以及相关 事 项的合法合 规性审核
和监督等各个 方面具备 专 业能力。估值 小组严格 按 照工作流程诚 实守信、 勤 勉尽责地讨 论和决策
估值事项。日 常估值项 目 由基金事务部 严格按照 新 会计准则、证 监会相关 规 定和基金合 同关于估
值的约定执行 。当经济 环 境和证券市场 发生重大 变 化时，针对 特 殊估值工 作 ，按照以下 工作流程
进行：由公司 估值小组 依 据行业协会提 供的估值 模 型和行业做法 选定与当 时 市场经济环 境相适应
的估值方法并 征求托管 行 、会计师事务 所的相关 意 见，由基金事 务部做出 提 示，对其潜 在估值调
整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响是 否 在0.25 ％以上 进行 测算 ， 并 对确 认产生 影响 的品 种根
据前述估值模 型、估值 流 程计算，提供 相关投资 品 种的公允价值 以进行估 值 处理，待清 算人员复
核后，将估值 结果反馈 基 金经理，并提 交公司估 值 小组。其他特 殊情形， 可 由基金经理 主动做出
提示， 并由 研究 员提 供研 究报告 ，交 估值 小组 审议 ，同时 按流 程对 外公 布。
2. 基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
3. 本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 没有 存在 任何 重大 利益冲 突。
4. 已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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无。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金合 同及招募 说 明书（更新） 等有关约 定 ，本基金的收 益分配采 用 “每日分配、 按
日支付 ”的 方式 ，即 为投 资者每 日计 算当 日收 益并 分配， 每日 支付 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200 人 或 基 金资 产 净 值 低 于
5000 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ，诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ，不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、复核和 审查，未 发 现其存在任何 损害本基 金 份额持有人利 益的行为 ； 基金管理人 在报告期
内，严格遵守 了《证券 投 资基金法》等 有关法律 法 规，在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的
规定进 行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管 人认 真复 核了 本半 年度报 告中 的财 务指 标 、 净值表 现 、 收 益分 配情 况 、 财 务会 计报 告、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华福 现金 增利 货币 市 场基 金 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 3,216,284,049.87 10,169,599,216.47
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 7,765,069,278.16 2,016,859,888.47
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
7,765,069,278.16 2,016,859,888.47
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 648,898,293.35 1,807,404,591.10
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 29,022,674.44 16,398,475.73
应收股 利
- -
应收申 购款
6.00 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
11,659,274,301.82 14,010,262,171.77
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
2,385,286.34 657,142.46
应付托 管费
477,057.24 131,428.47
应付销 售服 务费
2,385,286.34 657,142.46
应付交 易费 用 6.4.7.7 60,722.56 20,086.99
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
765,436.49 1,070,554.31
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 68,970.52 60,000.00
负债合 计
6,142,759.49 2,596,354.69
所有者权益：
华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 13 页 共 40 页
实收基 金 6.4.7.9 11,653,131,542.33 14,007,665,817.08
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
11,653,131,542.33 14,007,665,817.08
负债和 所有 者权 益总 计
11,659,274,301.82 14,010,262,171.77
6.2 利 润表
会计主 体： 华福 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
181,026,244.31 -
1.利息 收入
179,873,496.05 -
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 52,377,953.44 -
债券利 息收 入
105,716,415.44 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
21,779,127.17 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
1,152,748.26 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 1,152,748.26 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.17 - -
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.18 - -
减： 二、费用
35,679,580.85 -
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 15,245,846.39 -
2．托 管费 6.4.10.2.2 3,049,169.28 -
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 15,245,846.39 -
4．交 易费 用 6.4.7.19 - -
5．利 息支 出
2,031,594.33 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,031,594.33 -
6．其 他费 用 6.4.7.20 107,124.46 -
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
145,346,663.46 -
减：所 得税 费用
- - 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
145,346,663.46 -
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华福 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
14,007,665,817.08 - 14,007,665,817.08
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 145,346,663.46 145,346,663.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-2,354,534,274.75 - -2,354,534,274.75
其中：1. 基 金申 购款 145,782,924.36 - 145,782,924.36
2. 基金 赎回 款 -2,500,317,199.11 - -2,500,317,199.11
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -145,346,663.46 -145,346,663.46
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
11,653,131,542.33 - 11,653,131,542.33
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- - -
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - - 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.3 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 陈文 奇______
______张力______
____ 刘 建新____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
华福现 金增 利货 币市 场基 金（以 下简 称“ 本基 金” ） 经中国 证券 监督 管理 委员 会 2015 年 9 月
2 日证 监许 可 〔2015 〕2061 号注 册募 集。 本基 金首 次募集 资金 总额 为人 民币 200,961,002.21 元。
《华福 现金 增利 货币 市场 基金基 金合 同》 于 2015 年11 月 02 日 正式 生效 。 本 基 金为契 约型 开放 式
基金，存续期 限不定。 本 基金的基金管 理人为华 福 基金管理有限 责任公司 ， 基金托管人 为兴业银
行股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《公开募 集证券投资基 金运作管 理 办法》相关规 定
以及《华福现 金增利货 币 市场基金基金 合同》等 法 律文件约定, 本基金的 投 资范围包括 现金，通
知存款 ， 短 期融 资券 ， 一 年以内 （含 一年 ） 的 银行 定期存 款， 剩余 期限 在 397 天以 内 （ 含 397 天）
的债券 、 剩 余期 限在397 天以内 （含397 天） 的中 期票据 、 剩 余期 限在397 天以内 （含397 天）
的资产支持证 券，期限 在 一年以内（含 一年）的 债 券回购，期限 在一年以 内 （含一年） 的中央银
行票据，以及 中国证监 会 、中国人民银 行认可的 其 他具有良好流 动性的货 币 市场工具。 本基金的
业绩比 较基 准为 ：人 民币 活期存 款利 率（ 税后 ） 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 《企 业会 计准 则－基 本准 则》 、 具 体会 计 准则、 应用 指南 、
企业会 计准 则解 释以 及其 他相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会基金 部发 布的 《证
券投资 基金 信息 披 露XBRL 模板 第3 号< 年度 报告 和 半年度 报告>》 、 中国 证券 投 资基金 业协 会颁 布
的《证券投 资基金 会 计核 算业务指引》 、 《华福货 币 市场基金基 金合同》 和中 国证监会允 许的如 财
务报表 附注 所列 示的 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金声明： 本基金编 制 的财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2016 年06 月30 日 的财 务状况 及 2016 年半 年度 经 营成果 和所 有者 权益 （基 金净值 ） 变 动情 况等
有关信 息。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起 至12 月 31 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目前持 有的债券 投 资分类为以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产。以 公
允价值计量且 其公允价 值 变动计入损益 的金融资 产 在资产负债表 中以交易 性 金融资产列 示。本基
金持有的其他 金融资产 分 类为应收款项 ，包括银 行 存款、买入返 售金融资 产 和各类应收 款项等。
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
2 、金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债包括 交易性金 融 负债及衍生 金融负债
等。本 基金 持有 的其 他金 融负债 包括 卖出 回购 金融 资产款 和各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。取 得债券投 资 支付的价款中 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息 ，单独确
认为应 收项 目。 应收 款项 和其他 金融 负债 等相 关交 易费用 计入 初始 确认 金额 。
本基金 估值 采用 “ 摊余 成 本法” ， 即 估值 对象 以买 入 成本列 示 ， 按 照票 面利 率 或协议 利率 并考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。同 时 于每一计价 日计算影
子价格 ，以 避免 债券 投资 的摊余 成本 与公 允价 值的 差异导 致基 金资 产净 值发 生重大 偏离 。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 17 页 共 40 页
应收款项和其 他金融负 债 采用实际利率 法，以摊 余 成本进行后续 计量。当 收 取某项金融资 产
现金流量的合 同权利已 终 止或该金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 已 转移时，终 止确认该
金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的摊 余 成本与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25% 时， 基金管 理
人应根据风险 控制的需 要 调整组合，使 基金资产 净 值更能公允地 反映基金 资 产价值。计 算影子价
格时按 如下 原则 确定 债券 投资的 公允 价值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未 发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行 的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技 术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额。 申购、赎 回 、转换及分红 再投资引 起 的实收基金的 变
动分别于交易 确认日认 列 。上述申购和 赎回分别 包 括基金转换 所 引起的转 入 基金的实收 基金增加
和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
无。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 摊 余成本和实际 利率计算 确 定利息收入。 在计算实 际 利率时，扣除 在
适用情 况下 由债 券发 行企 业代扣 代缴 的个 人所 得税 因素。
债券投 资处 置时 其公 允价 值与摊 余成 本之 间的 差额 确认为 投资 收益 。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 按
直线法 近似 计算 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
（1） 每一 份基 金份 额享 有 同等分 配权 ；
（2） 收益 分配 方式 为红 利 再投资 ，免 收再 投资 的费 用；
（3） 根据 每日 基金 收益 情 况， 以每 万份 基金 净收 益 为基准 ， 为投 资者 每日 计 算当日 收益 并分
配，每 日支 付。
（4 ） 根 据每 日收 益情 况， 将当日 收益 全部 分配 ， 若 当日净 收益 大于 零时 ， 为 投资者 记正 收益 ；
若当日 净收 益小 于零 时， 为投资 者记 负收 益； 若当 日净收 益等 于零 时， 当日 投资者 不记 收益 ；
（5）每日进行 收益计算 并 分配时，每 日 累计收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资者 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 若投 资者 在每 日累 计 收益 支 付时 ， 其累 计
收益为负值， 则缩减投 资 者基金份额。 若投资者 赎 回基金份额时 ，其对应 收 益将立即结 清；若收
益为负 值， 则从 投资 者赎 回基金 款中 扣除 ；
（6） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 工作 日起 ，不 享有 基金的 收益 分配 权益 ；
（7） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
6.4.4.12 分 部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告 分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无需要 说明 的其 他重 要事 项。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股息 红 利差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全 面推开 营业 税改 征增 值税 试点的 通知 》 、 财税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同 业往来等 增 值税补充政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对金 融同 业往来 利息 收入 亦免 征增 值税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利 息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得华福现金增利 2016 年半年度报 告
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的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
6.4.7 重 要财 务报表 项 目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 6,284,049.87
定期存 款 3,210,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 1,480,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 1,730,000,000.00
其他存 款 -
合计： 3,216,284,049.87
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 7,765,069,278.16 7,764,393,000.00 -676,278.16 -0.0058%
合计 7,765,069,278.16 7,764,393,000.00 -676,278.16 -0.0058%
注：1 、偏 离金 额=影 子定 价-摊 余成 本；
2 、偏 离度= 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 648,898,293.35 -
合计 648,898,293.35 - 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 21 页 共 40 页
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 29,590.21
应收定 期存 款利 息 3,406,889.73
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 23,845,389.65
应收买 入返 售证 券利 息 1,740,804.85
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 29,022,674.44
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 60,722.56
合计 60,722.56
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 68,970.52
合计 68,970.52
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 22 页 共 40 页
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 14,007,665,817.08 14,007,665,817.08
本期申 购 145,782,924.36 145,782,924.36
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,500,317,199.11 -2,500,317,199.11
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 11,653,131,542.33 11,653,131,542.33
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 145,346,663.46 - 145,346,663.46
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -145,346,663.46 - -145,346,663.46
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 730,057.92
定期存 款利 息收 入 51,647,895.52
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 -
合计 52,377,953.44
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 23 页 共 40 页
债券 投资收益 ——买 卖 债券（ 、债转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
1,152,748.26
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
-
合计
1,152,748.26
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额 10,087,705,183.93
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）成 本
总额
10,043,675,508.11
减：应 收利 息总 额 42,876,927.56
买卖债 券差 价收 入 1,152,748.26
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无。
6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
无。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
无。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
无。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
无。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
无。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 24 页 共 40 页
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 未进 行权 证投资 交易 。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 未进 行其 他投资 交易 。
6.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 无公 允价 值变动 收益 。
6.4.7.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.19 交 易费 用
无。
6.4.7.20 其 他费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 29,835.26
信息披 露费 29,835.26
银行汇 划费 27,353.94
上清所 查询 费 600.00
账户服 务费 19,500.00
合计 107,124.46
6.4.7.21 分 部报 告
无。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
无需要 说明 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无需要 说明 的资 产负 债表 日后事 项。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 25 页 共 40 页
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
注：本 报告 期未 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
华福基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
华福证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 、 基金 代销机 构
注：本 基金 与关 联方 的所 有交易 均是 在正 常业 务中 按照一 般商 业条 款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 合同 生效 日 为 2015 年 11 月 2 日 ，以 下仅 为本 基金报 告期 数据 ，无 上年 度可比 期间 数
据。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
6.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 佣金 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016
年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 15,245,846.39 - 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 26 页 共 40 页
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 9.73 -
华福现金增利 货币市场 基 金份额的基金 管理人报 酬 按前一日该级 基金资产 净 值 0.25% 的年费率 计
提；各 级基 金份 额的 基金 管理人 报酬 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。
计算公 式为 ：日 基金 管理 人报酬 ＝前 一日 该级 基金 份额的 基金 资产 净 值X R / 当年 天数 ；R 为该
级基金 份额 的年 管理 费费 率。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016
年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,049,169.28 -
注：支付基金 托管人兴 业 银行股份有限 公司的基 金 托管费按前一 日基金资 产 净值 0.05% 的年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日基 金托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X R / 当 年天 数；R 为 该级基 金份 额的 年 托
管费费 率。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华福基 金管 理有 限责 任公 司 15,245,754.32
华福证 券有 限责 任公 司 90.76
合计 15,245,845.08
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
本基金 年销 售服 务费 率 为0.25% 。
销售服 务费 计提 的计 算公 式如下 ：
H＝ E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费划 付指 令，
经基金 托管 人复 核后 于次 月前 5 个 工作 日内 从基 金 财产中 一次 性支 付给 登记 机构， 由登 记机 构代
付给销售机构 。若遇法 定 节假日、 休息 日或不可 抗 力致使无法按 时支付的 ， 支付日期顺 延至最近华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 27 页 共 40 页
可支付 日支 付。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
银行间 市场 交易 的各
关联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金
卖出
交易金
额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
兴业银行 股份有限公司 2,950,803,000.00 - - - 450,000,000.00 27,369.86
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
银行间 市场
交易 的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
报告期 内基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年6 月30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
托管行 11,653,048,498.58 99.9993% 14,007,581,498.47 99.9994%
除托管 行投 资本 基金 外， 截止报 告期 末无 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30
日
期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
兴业银行股份有限公司 506,284,049.87 13,673,196.80 - -
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转实 收
基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
145,467,863.15 183,918.13 -305,117.82 145,346,663.46 -
6.4.12 期 末（ 2016 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时 停 牌等流 通受 限股票
无。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本 基金投资于 各类货币 市 场工具，属于 高流动性 、 低风险的品种 ，其预期 风 险和预期收益 率
都低于股票、 债券和混 合 型基金。本基 金的基金 管 理人从事风险 管理的主 要 目标是争取 将风险控
制在限 定的 范围 内， 力求 资产的 安全 性和 流动 性， 追求超 过业 绩比 较基 准的 稳定收 益 。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 合规及风 险 管理委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 负
责全面 评估 公司 经营 管理 过程中 的各 项风 险， 并提 出防范 化解 措施 。
华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 29 页 共 40 页
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极组织 对 公司各项制度 及内部控 制 的执行情况、 业
务的合法合 规 性进行监 督 检查，定期和 不定期向 董 事会报告公司 内部控制 执 行情况。监 察稽核部
具体负责公司 各项制度 及 内部控制执行 情况的监 察 稽核工作，风 险管理部 负 责公司业务 合法合规
性管理，履行 合规管理 职 责。公司管理 层重视和 支 持风险管理和 监察稽核 工 作，并保证 合规管理
和监察稽核工 作的独立 性 和权威性，配 备了充足 合 格的人员，明 确了部门 及 其各岗位的 职责和工
作流程、组织 纪律。业 务 部门负责人为 所在部门 的 风险控制第一 责任人， 对 本部门业务 范围内的
风险负 有管 控及 时报 告的 义务。 员工 在其 岗位 职责 范围内 承担 相应 风险 管理 责任。
本基金的基金 管理人对 于 金融工 具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
A-1 260,925,000.00 120,646,512.92
A-1 以下 - -
未评级 6,713,370,000.00 1,385,640,295.69
合计 6,974,295,000.00 1,506,286,808.61
备注：短期信 用评级由 中 国人民银行许 可的信用 评 级机构评级， 并由债券 发 行人在中国 人民银行
指定的国内有 关媒体上 公 告。以上按短 期信用评 级 的债券投资中 不包含国 债 、政策性金 融债及央
行票据 等。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年6 月30 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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AAA 101,240,000.00 -
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 101,240,000.00 -
备注：长期信 用评级由 中 国人民银行许 可的信用 机 构 评级，并由 债券发行 人 在中国人民 银行指定
的国内有关媒 体上公告 。 以上长期信用 评级的债 券 投资中不包含 国债、政 策 性金融债及 央行票据
等。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保 持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模式带来 的流动性 风 险，有效保障 基金持有 人 利益。本基金 投资于一 家 公司发行的 股票市值
不超过基金资 产净值 的 10% ，且本基金与 本基金的 基 金管理人管理 的其他基 金 共同持有一家 公司
发行的证券不 得超过该 证 券的 10%。 此外，本 基金 可通过卖出回 购金融资 产 方式接入短期 资金应
对流动 性需 求， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价值 。
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险 是指 基金所持 有 金融工具的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动的 风险 ，包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量因 市 场利率变化而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现华福现金增利 2016 年半年度报 告
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金流量在很大 程序上独 立 于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备 付金、存
在保证 金、 债券 投资 及部 分应收 申购 款等 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 456,284,049.87 2,640,000,000.00 120,000,000.00 - - - 3,216,284,049.87
交易性 金融 资产 1,718,343,273.42 1,951,976,778.11 4,094,749,226.63 - - - 7,765,069,278.16
买入返 售金 融资 产 648,898,293.35 - - - - - 648,898,293.35
应收利 息 - - - - - 29,022,674.44 29,022,674.44
应收申 购款 - - - - - 6.00 6.00
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 2,823,525,616.64 4,591,976,778.11 4,214,749,226.63 - - 29,022,680.44 11,659,274,301.82
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 2,385,286.34 2,385,286.34
应付托 管费 - - - - - 477,057.24 477,057.24
应付销 售服 务费 - - - - - 2,385,286.34 2,385,286.34
应付交 易费 用 - - - - - 60,722.56 60,722.56
应付利 润 - - - - - 765,436.49 765,436.49
其他负 债 - - - - - 68,970.52 68,970.52
负债总 计 - - - - - 6,142,759.49 6,142,759.49
利率敏 感度 缺口 2,823,525,616.64 4,591,976,778.11 4,214,749,226.63 - - 22,879,920.95 11,653,131,542.33
上年度 末
2015 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 7,209,599,216.47 2,400,000,000.00 560,000,000.00 - - - 10,169,599,216.47
交易性 金融 资产 319,704,079.69 517,903,381.16 1,179,252,427.62 - - - 2,016,859,888.47
买入返 售金 融资 产 1,807,404,591.10 - - - - - 1,807,404,591.10
应收利 息 - - - - - 16,398,475.73 16,398,475.73
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 9,336,707,887.26 2,917,903,381.16 1,739,252,427.62 - - 16,398,475.73 14,010,262,171.77
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 657,142.46 657,142.46
应付托 管费 - - - - - 131,428.47 131,428.47
应付销 售服 务费 - - - - - 657,142.46 657,142.46
应付交 易费 用 - - - - - 20,086.99 20,086.99
应付利 润 - - - - - 1,070,554.31 1,070,554.31
其他负 债 - - - - - 60,000.00 60,000.00
负债总 计 - - - - - 2,596,354.69 2,596,354.69
利率敏 感度 缺口 9,336,707,887.26 2,917,903,381.16 1,739,252,427.62 - - 13,802,121.04 14,007,665,817.08 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 32 页 共 40 页
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
除市场 利 率 以外 ，其 他市 场变量 保持 不变 ；
测算市 场利 率变 动 25bp 对 期末基 金资 产净 值的 影响 金额（ 单位 ：人 民币 元） 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年6 月30 日 ）
上年度 末 （ 2015 年12 月 31
日 ）
市场利 率下 降 25bp 4,623,319.47 1,226,150.01
市场利 率上 升 25bp -4,623,319.47 -1,226,150.01
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因 外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 7,764,393,000.00 66.63 2,017,990,000.00 14.41
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 7,764,393,000.00 66.63 2,017,990,000.00 14.41
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
其他价格风险 主要是本 基 金所面临的市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持有金融 工具的公
允价值或未来 现金流量 因 除市场利率和 外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的 风险。本
基金主要投资 于银行间 同 业市场交易的 固定收益 品 种，且以摊余 成本进行 后 续计量，因 此无重大
其他价 格风 险。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 33 页 共 40 页
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 7,765,069,278.16 66.60
其中： 债券 7,765,069,278.16 66.60
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 648,898,293.35 5.57
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,216,284,049.87 27.59
4 其他各项 资产 29,022,680.44 0.25
5 合计 11,659,274,301.82 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.45
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
无。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
91
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 119 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 34 页 共 40 页
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 47
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 24.23 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 10.70 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 26.98 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —120 天 31.07 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 6.82 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 99.80 -
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
报告期 内投 资组 合无 平均 剩余存 续期 超 过240 天情 况。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 688,676,834.81 5.91
其中： 政策 性金 融债 688,676,834.81 5.91
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,130,393,687.51 9.70
6 中期票 据 100,839,190.54 0.87
7 同业存 单 5,845,159,565.30 50.16
8 其他 - -
9 合计 7,765,069,278.16 66.64
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - - 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 35 页 共 40 页
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111613090 16 浙商 CD090 5,000,000 496,350,741.09 4.26
2 111610040 16 兴业 CD040 5,000,000 495,629,546.65 4.25
3 111609204 16 浦发 CD204 5,000,000 493,981,030.52 4.24
4 111610041 16 兴业 CD041 4,000,000 399,381,904.15 3.43
5 111609043 16 浦发 CD043 3,500,000 349,412,392.00 3.00
6 111694758 16 贵 阳银 行CD010 3,000,000 295,563,291.80 2.54
7 111694886 16 汉 口银 行CD065 3,000,000 295,436,774.69 2.54
8 111692191 16 瑞 丰银 行CD018 2,000,000 199,904,362.46 1.72
9 111692179 16 嘉 兴银 行CD025 2,000,000 199,901,760.06 1.72
10 111692229 16 嘉 兴银 行CD027 2,000,000 199,885,391.42 1.72
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0425%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0489%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0176%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
报告期 内无 负偏 离度 的绝 对值达 到 0.25% 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
报告期 内无 正偏 离度 的绝 对值达 到 0.5% 情况 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产 支 持证 券投资 明细
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
本基金 估值 采用 摊余 成本 法， 即 估值 对象 以买 入成 本列示 ， 按 照实 际利 率每 日计提 应收 利息 ，
2007 年7 月1 日前 按直 线 法， 2007 年7 月1 日 起按 实际利 率法 在其 剩余 期限 内摊销 其买 入时 的溢
价或折 价。
7.9.2
报告期 内, 本基 金投 资的 前 十名证 券的 发行 主体 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或在报 告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
第 36 页 共 40 页
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 29,022,674.44
4 应收申 购款 6.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 29,022,680.44
7.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
304 38,332,669.55 11,653,048,498.58 100.00% 83,043.75 0.00%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
报告期 内本 基金 未上 市交 易。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
0.00 0.0000%
本基金 管理 人所 有从 业人 员期末 未持 有本 基金 。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目
持有基 金份 额总 量的 数
量区间 （万 份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金
0 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
期末基 金管 理人 的从 业人 员未持 有本 基金 份额 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年11 月2 日 ）基 金份 额总 额 200,961,002.21
本报告 期期 初基 金份 额总 额 14,007,665,817.08
本报告 期基 金总 申购 份额 145,782,924.36
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 2,500,317,199.11
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,653,131,542.33
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 报告 期内 本基 金基 金 管理人 人事 变动 如下 ：
2016 年 3 月 29 日， 基金 管理人 发布 了高 级管 理人 员变更 公告 ，由 林佳 同志 正式担 任本 基 金
管理人 的督 察长 ，原 督察 长郑燕 洪同 志正 式离 任。
（2） 报告 期内 托管 人的 专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 改变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内本 基金管 理人、 基金托管人 的托管 业务部 门及其相关 高级管 理人员 未受到监管 部门
的稽查 或处 罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华福证券 有限责任公司 2 - - - - -
注：1 、基 金租 用 证 券公 司 交易单 元的 选择 标准 是：
（1 ） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2 ） 研 究实 力较 强 ， 有 固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员 ， 能 够针 对基 金业 务 需要 ， 提 供高 质量 的
研究报 告和 较为 全面 的服 务；
（3 ） 能够 积极 推动 多边 业 务合作 ，最 大限 度地 调动 资源， 协助 基金 投资 ；
（4 ） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
选择程序：本 基金管理 人 组织相关人员 依据交易 单 元选择标准对 交易单元 候 选证券公司 的服务质
量和研 究实 力进 行评 估， 确定选 用交 易单 元的 证券 公司。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元 未 发生 变更 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的
比例
成交金额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
华福证券 有限责任公司 - - - - - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
报告 期内 每个 交易 日， 本 基金偏 离度 绝对 值均 未超 过 0.5% 。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华福基 金管 理有 限责 任公 司关于2016 年1 月4 公司网 站 2016 年 1 月 4 日 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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日因 指数熔断机制 实施旗 下基 金相关业务办 理
时间调 整的 公告
2
华福基 金管 理有 限责 任公 司关于2016 年1 月7
日因 指数熔断机制 实施旗下基 金相关业务办 理
时间调 整的 公告
公司网 站 2016 年 1 月 7 日
3
关于 旗下基金新增 陆金所资管 为代销机构并 参
加费率 优惠 活动 的公 告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站
2016 年 1 月 28 日
4 关于旗 下基 金新 增天 天基 金为代 销机 构的 公告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站
2016 年 2 月 22 日
5
关于 旗下基金参加 天天基金费 率优惠活动的 公
告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站
2016 年 2 月 26 日
6
华福 基金管理有限 责任公司基 金行业高级管 理
人员变 更公 告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站
2016 年 3 月 29 日
7
关于 旗下基金新增 同花顺基金 为代销机构并 参
加费率 优惠 活动 的公 告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站
2016 年 4 月 11 日
8
华福现 金增 利货 币市 场基 金2016 年第1 季度 报
告
上海证 券报 、 公司 网
站
2016 年 4 月 20 日
9 关于旗 下基 金新 增代 销机 构的公 告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站
2016 年 4 月 27 日
10
关于 旗下基金参加 平安证券费 率优惠活动的 公
告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站
2016 年 5 月 3 日
11
关于 旗下基金参加 好买基金费 率优惠活动的 公
告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站
2016 年 5 月 6 日
12
华福现 金增 利货 币市 场基 金招募 说明 书 （ 更新 ）
（2016 年第 1 号）
上海证 券报 、 公司 网
站
2016 年 6 月 15 日
13
关于 旗下部分基金 在陆金所资 管开通定期定 额
投资业 务并 参加 定投 费率 优惠活 动的 公告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站
2016 年 6 月 29 日
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 华福 现 金增利 货币 市场 基金 募集 注册的 文件 ；
2 、 《华 福现 金增 利货 币市 场基金 基金 合同 》 ；
3 、 《华 福现 金增 利货 币市 场基金 招募 说明 书》 ；
4 、 《华 福现 金增 利货 币市 场基金 托管 协议 》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、报 告期 内华 福现 金增 利 货币市 场基 金在 指定 报刊 上各项 公告 。 华福现金增利 2016 年半年度报 告
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11.2 存 放地 点
基金管 理人 处、 基金 托管 人处。
11.3 查 阅方 式
投资者可登录基 金管理人 互联网站（www.hffunds.cn ）查阅，或在营业 时间内 至基金管理人
或 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 免 费 查 阅 。 投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 ， 可 拨 打 客 户 服 务 中 心 电 话
（40000-96326 ）咨 询本 基 金管 理 人。
华福基金管理有限责任公司
2016 年8 月26 日
