纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
纳 斯 达克 100 交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金
2016 年 半年 度报 告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十六日 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股 份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 13
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 13
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 14
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 14
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 17
7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 34
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 34
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 ................................................................. 35
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 ................................................................................................. 35
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ..................................... 35
7.5 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 44
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 ................................................................................. 45
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 45
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 45
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ..................... 46
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................... 46
7.11 投 资组 合报 告附 注 ....................................................................................................................... 46
8 基金份额持有人信 息 ................................................................................................................................ 47
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 47 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 47
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 47
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 47
9 开放式基金份额变 动 ................................................................................................................................ 48
10 重大事件揭示 .......................................................................................................................................... 48
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 48
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 48
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 48
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 49
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 49
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 49
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 49
10.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 50
11 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 51
11.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 51
11.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 51
11.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 51 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证 券 投资 基金
基金简 称 国泰纳 斯达 克 100 （QDII-ETF ）
基金主 代码 513100
交易代 码 513100
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 4 月 25 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 47,622,120.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 5 月 15 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 策略 ， 即 按照 标的 指数 的 成份股 构成 及其 权重 构
建基金 股票 投资 组合 ， 并 根据标 的指 数成 份股 及其 权重的 变动 进行 相应 调
整。 但 因特 殊情 况 （如 成 份股长 期停 牌、 成份股 发 生变更 、 成 份股 权重由
于自由 流通 量发 生变 化、 成份股 公司 行为 、 市 场流 动性不 足等 ） 导 致本 基
金管理 人无 法按 照标 的指 数构成 及权 重进 行同 步调 整时 ， 基 金管 理人 将对
投资组 合进 行优 化， 尽量 降低跟 踪误 差。
在正常 市场 情况 下 ， 本 基 金的风 险控 制目 标是 追求 日均跟 踪偏 离度 的绝 对
值不超 过 0.2% ， 年 跟踪 误 差不超 过 2% 。 如因 标的 指 数编制 规则 调整 或其
他因素 导致 跟 踪 偏离 度和 跟踪误 差超 过上 述范 围 ， 基金管 理人 应采 取合 理
措施避 免跟 踪偏 离度 、跟 踪误差 进一 步扩 大。
另外 ， 本 基金 基于 流动 性 管理的 需要 ， 将投 资于 与 本基金 有相 近的 投资 目
标、 投 资策 略、 且 以本 基 金的标 的指 数为 投资 标的 的指数 型公 募基 金 （ 包
括 ETF ） 。同时， 为更 好 地实现 本基 金的 投资 目标 ，本基 金还 将在 条件 允
许的情 况下 ， 开展 证券 借 贷业务 以及 投资 于股 指期 货等金 融衍 生品 ， 以期
降低跟 踪误 差水 平 。 本 基 金投资 于金 融衍 生品 的目 标是替 代跟 踪标 的指 数
的成份 股 ， 使 基金 的投 资 组合更 紧密 地跟 踪标 的指 数。 不得 应用 于投 机交
易目的 ，或 用作 杠杆 工具 放大基 金的 投资 。
未来 ， 随 着全 球证 券市 场 投资工 具的 发展 和丰 富 ， 本基金 可相 应调 整和 更
新相关 投资 策略 ，并 在招 募说明 书更 新中 公告 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数收 益率 （ 经汇 率 调整后 的总 收益 指数 收
益率） 。本 基金 的标 的指 数 为纳斯 达 克 100 指数 （Nasdaq-100 Index）。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金 ， 预期风 险与 收益 高于 混合 型基金 、 债券 型基 金与
货币市 场基 金 。 本 基金 为 指数型 基金 ， 主要 采用 完 全复制 法跟 踪标 的指 数纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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的表现 ， 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收
益特征 。
2.3 基金 管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李永梅 田青
联系电 话 021-31081600 转 010-67595096
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 010-67595096
传真 021-31081800 010-66275853
注册地 址
上海市 世纪 大道100 号上 海 环
球金融 中心39楼
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海市 虹口 区公 平路18 号8 号
楼嘉昱 大厦16层-19 层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200082 100033
法定代 表人 唐建光 王洪章
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文
State Street Bank and Trust Company
中文 美国道 富银 行
注册地 址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
办公地 址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
邮政编 码 02111
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gtfund.com
基金 半 年度 报告 备置 地点
上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉昱 大厦
16 层-19 层 ；北 京市 西城 区闹市 口大 街 1 号
院 1 号楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 1,663,926.07
本期利 润 28,357.57
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0006
本期加 权平 均净 值利 润率 0.04%
本期 基 金份 额 净 值增 长率 -1.71%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 22,561,347.66
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4738
期末基 金资 产净 值 73,983,596.32
期末基 金份 额净 值 1.554
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 55.40%
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 （ 不含 公允价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易 基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.65% 1.29% -1.53% 1.28% -0.12% 0.01%
过去三 个月 1.04% 1.05% 1.46% 1.05% -0.42% 0.00%
过去六 个月 -1.71% 1.26% -1.12% 1.26% -0.59% 0.00%
过去一 年 8.82% 1.30% 10.39% 1.32% -1.57% -0.02%
过去三 年 60.37% 1.01% 69.36% 1.02% -8.99% -0.01%
自基金 合同 生效
起至今
55.40% 0.99% 72.78% 1.01% -17.38% -0.02%
注：同 期业 绩比 较基 准以 人民币 计价 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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较
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基 准 收益 率历 史走 势对比 图
(2013 年 4 月 25 日 至 2016 年 6 月 30 日)
注： （1） 本基 金的 合同 生 效日 为 2013 年 4 月 25 日 。 本 基金 在 3 个月 建仓 期 结束时 ， 各项 资产
配置比 例符 合合 同约 定。
（2） 同期 业绩 比较 基准 以 人民币 计价 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日 ， 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号 文批 准的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公 司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2016 年 6 月 30 日， 本基金 管理 人共 管 理 62 只 开放式 证券 投资 基金： 国 泰金鹰 增长 混合 型
证券投 资基 金、 国泰 金龙 系列证 券投 资基 金（ 包括 2 只子 基金 ，分别 为国 泰 金龙行 业精 选证 券投 资
基金、 国泰 金龙 债券 证券 投资基 金） 、 国泰 金马 稳健 回报证 券投 资基 金、 国泰 货币市 场证 券投 资基 金、
国泰金鹿保本增值混合证 券投资基金、国泰金鹏蓝 筹价值混合型证券投资基 金、国泰金鼎价值精选纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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混合型 证券 投资 基金 （由 金鼎证 券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰 金牛 创新 成长 混 合型证 券投 资基 金、 国
泰沪 深 300 指数 证券 投资 基金 （ 由国 泰金象 保本 增 值混合 证券 投资 基金 转型 而来） 、 国泰 双利 债券 证
券投资 基金 、 国泰 区位 优 势混合 型证 券投 资基 金 、 国泰中 小盘 成长 混合 型证 券投资 基金 （LOF ） （由
金盛证 券投 资基 金转 型而 来） 、 国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金、 国泰 价 值经典 混合 型证 券投 资
基金 （LOF ） 、 上证 180 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰 上证 180 金融交 易型 开放 式指 数
证券投资基金联接基金、 国泰保本混合型证券投资 基金、国泰事件驱动策略 混合型证券投资基金、
国泰信用互利分级债券型 证券投资基金、国泰成长 优选混合型证券投资基金 、国泰大宗商品配置证
券投资 基金(LOF) 、 国泰信用债券 型 证 券投 资基 金、 国泰现 金管 理货 币市 场基 金、 国 泰金 泰平 衡混 合
型证券 投资 基金 （由 金泰 证券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰民 安增 利债 券型 发起 式证券 投资 基金 、 国 泰
国证房 地产 行业 指数 分级 证券投 资基 金、 国泰 估值 优势混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） （由国泰估 值 优
势可分 离交 易股 票型 证券 投资基 金封 闭期 届满 转换 而来） 、 上 证 5 年期 国债 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 、国 泰上 证 5 年期 国债交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 、纳 斯达克 100 交易 型开 放
式指数证券投资基金、国 泰中国企业境外高收益债 券型证券投资基金、国泰 黄金交易型开放式证券
投资基金、国泰美 国房地 产开发股票型证券投资基 金、国泰国证医药卫生行 业指数分级证券投资基
金、国泰淘金互联网债券 型证券投资基金、国泰聚 信价值优势灵活配置混合 型证券投资基金、国泰
民益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 （LOF ） 、 国泰国 策驱动 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 国 泰浓 益
灵活配置混合型证券投资 基金、国泰安康养老定期 支付混合型证券投资基金 、国泰结构转型灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 国泰金 鑫股 票型 证券 投资 基金 （由金 鑫证 券投 资基 金转型 而来 ） 、 国泰 新 经
济灵活配置混合型证券投 资基金、国泰国证食品饮 料行业指数分级证券投资 基金、国泰创利债券型
证券投 资基 金 （由 国 泰 6 个月短 期理 财债 券型 证券 投资基 金转 型而 来） 、 国泰 策略收 益灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金 （由 国泰 目标收 益保 本混 合型 证券 投资基 金转 型而 来） 、国 泰 深证 TMT50 指数 分级
证券投资基金、国泰国证 有色金属行业指数分级证 券投资基金、国泰睿吉灵 活配置混合型证券投资
基金、国泰兴益灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰生益灵活配置混合型证 券投资基金、国泰互联
网+ 股票 型证 券投 资基 金、 国泰央 企改 革股 票型 证券 投资基 金 、 国 泰新 目标 收 益保本 混合 型证 券投 资
基金、国泰全球绝对收益 型基金优选证券投资基金 、国泰鑫保本混合型证券 投资基金、国泰 大健康
股票型证券投资基金、国 泰民福保本混合型证券投 资基金、国泰黄金交易型 开放式证券投资基金联
接基金、国泰融丰定增灵 活配置混合型证券投资基 金、国泰国证新能源汽车 指数分级证券投资基金
（国泰 国证 新能 源汽 车指 数分级 证券 投资 基金 由中 小板 300 成长 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 转
型而来 ， 自 2016 年 7 月 1 日起转 型为 国泰 国证 新能 源汽车 指数 证券 投资 基金 （LOF ） ） 。 另外 ， 本 基
金管理 人 于 2004 年 获得 全 国社会 保障 基金 理事 会社 保基金 资产 管理 人资 格 ， 目 前受托 管理 全国 社保纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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基金多 个投 资组 合。2007 年 11 月 19 日 ， 本 基金 管 理人获 得企 业 年 金投 资管 理人资 格。2008 年 2 月
14 日 ， 本 基金 管理 人成 为 首批获 准开 展特 定客 户资 产管理 业务 （ 专户 理财 ） 的基金 公司 之一 ， 并于
3 月 24 日 经中 国证 监会 批 准获得 合格 境内 机构 投资 者（QDII ）资格， 成为 目 前业内 少数 拥有 “全牌
照” 的 基金 公司 之一 ，囊 括 了公募 基金 、社 保、 年金 、专户 理财 和 QDII 等管理业务资 格。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐皓
本基金 的基 金
经理、 新能 源
汽车指 数分 级
基金（ 原国 泰
中小 板 300 成
长 ETF ） 、 国泰
国证房 地产 行
业指数 分级 、
国泰纳 斯达 克
100 指数
(QDII) 、 国泰国
证有色 金属 行
业指数 分级 的
基金经 理
2014-11-04 - 9 年
硕士研 究生 ，FRM ，注 册
黄金投 资分 析师 （国 家一
级） 。 曾 任职 于中 国工 商银
行总行 资产 托管 部。2010
年 5 月 加盟 国泰 基金 ，任
高级风 控经 理。2011 年 6
月至 2014 年 1 月 担任 上证
180 金 融交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 、国 泰上
证 180 金融 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基
金及国 泰沪 深 300 指 数证
券投资 基金 的基 金经 理助
理， 2012 年 3 月至 2014 年
1 月兼 任中 小 板 300 成 长交
易型开 放式 指数 证券 投资
基金、 国泰 中小 板 300 成
长交易 型开 放式 指数 证券
投资基 金联 接基 金的 基金
经理助 理。2014 年 1 月至
2015 年 8 月任 国泰 中小 板
300 成 长交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接 基金
的基金 经理 ，2014 年 1 月
至 2015 年 8 月 任中 小板
300 成 长交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 的基 金经
理，2014 年 6 月起 兼任 国
泰国证 房地 产行 业指 数分
级证券 投资 基金 的基 金经
理， 2014 年 11 月 起兼 任国
泰纳斯 达 克 100 指数 证券纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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投资基 金和 纳斯 达 克 100
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 的基 金经 理，2015
年 3 月 起兼 任国 泰国 证有
色金属 行业 指数 分级 证券
投资基 金的 基金 经理 ，
2015 年 8 月至 2016 年 6 月
任国泰 国证 新能 源汽 车指
数分级 证券 投资 基金 （原
中小 板 300 成长 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金）
的基金 经理 ，2016 年 7 月
1 日起 任国 泰国 证新 能源
汽车指 数证 券投 资基 金
（LOF ） （原国泰 国证 新能
源汽车 指数 分级 证券 投资
基金） 的基 金经 理。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合
同生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待 ，基金管理小组
保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了 公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 ， 且 大部 分溢
价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数 ≥ 30 ） ， 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
纳指 100 指数 在年 初有 较 大程度 的回 调， 随后 进行 了持续 的修 复， 总体 上呈 现震荡 盘整 格局 。
并且人 民币 对美 元的 整体 贬值为 该基 金提 供了 一定 的收益 。
作为完 全跟 踪标 的指 数的 被动型 基金 ， 本基 金避 免 了不必 要的 主动 操作， 减 少了交 易冲 击成 本，
并通过 精细 化管 理确 保基 金组合 与指 数权 重基 本一 致。
本报告 期内 ，如 统一 以美 元资产 计价 计算,本 基金 日 均跟踪 误差 为 0.05% ， 对 应年化 跟踪 误差 为
0.83% ， 符合 基金 合同 预定 的日均 误差 不超 过 0.2% 、 年跟踪 误差 不超 过 2% 的限 制。 跟 踪误 差主 要 来
源为申 购赎 回的 冲击 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 在 2016 年上 半年 的 单位净 值增 长率 为-1.71% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为-1.12%（注：
同期业 绩比 较基 准以 人民 币计价 ） 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
由于通胀数据及就业没能 提供强有力的支持，且对 包括美国市场在内的全球 资本市场及实体经
济影响 波动 较大 ，预 计年 内美联 储加 息概 率较 小。 纳指 100 目前 已接 近去 年 高点， 预计 后续 仍以 震
荡盘整 为主 。与 此同 时， 人民币 贬值 压力 或会 继续 为该基 金提 供额 外的 收益 。
美股上涨过程是不断消化 利空、恢复信心、长期稳 健向上的过程，未来美股 涨跌幅最核心的决
定因素 是美 国经 济数 据以 及全球 资本 流向 ，取 决于 美 国实 体经 济复 苏是 否得 到验证 。 后 QE 时代的
资本回流、完美的基本面 以及美国以外的经济体不 稳定政治经济局势的综合 影响下将开启一个美元
的时代，这意味着大部分 货币对美元都将走弱。基 本面良好以及低通胀环境 对股票市场提供了较好
的支撑 。
国泰纳 指 100 汇聚 了目 前 全世界 具有 核心 竞争 力、 拥有革 命性 技术 的公 司， 投资者 可把 握国 泰
纳斯达 克 100 （QDII-ETF 513100 T+0 ） 的投 资价 值 ，并充 分享 受二 级市 场交 易的便 利。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定 了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营的公司 领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业 研究方面业务骨干，均具 有丰富的行业分析、会计 核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金 经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况，可向 估值委员会报告并提出
相关意 见和 建议 。各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突， 一切以 投资 者利 益最 大化 为最高 准则 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
截止本报告期末 ，根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人 按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 7,990,071.58 3,593,593.44
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 68,590,033.80 60,876,270.13
其中： 股票 投资
65,588,063.04 59,392,742.27
基金投 资
3,001,970.76 1,483,527.86
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
6.4.7.3
0.00 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
117.46 -
应收利 息 6.4.7.5 1,212.40 770.67
应收股 利
24,214.42 24,073.92
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - - 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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资产总计
76,605,649.66 64,494,708.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
2,310,833.39 -
应付赎 回款
0.00 -
应付管 理人 报酬
33,682.77 31,080.85
应付托 管费
11,227.59 10,360.30
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 266,309.59 225,291.07
负债合计
2,622,053.34 266,732.22
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 47,622,120.00 40,622,120.00
未分配 利润 6.4.7.10 26,361,476.32 23,605,855.94
所有者权益合计
73,983,596.32 64,227,975.94
负债和所有者权益总 计
76,605,649.66 64,494,708.16
注：报 告截 止 日 2016 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.554 元 ，基 金份 额总 额 47,622,120.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
603,191.36 3,461,129.91
1.利息 收入
12,144.23 17,984.21
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 12,144.23 17,984.21
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
2,198,668.37 7,016,862.57 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 1,700,024.93 6,056,012.95
基金投 资收 益 6.4.7.13 54,207.87 585,410.24
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
6.4.7.15
458.59 -
股利收 益 6.4.7.16 443,976.98 375,439.38
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.17 -1,635,568.50 -3,397,580.40
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
-41,242.50 170,094.10
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.18 69,189.76 -346,230.57
减：二、费用
574,833.79 557,138.21
1．管 理人 报酬
216,598.25 212,271.46
2．托 管费
72,199.40 70,757.17
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.19 15,076.10 18,588.97
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.20 270,960.04 255,520.61
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
28,357.57 2,903,991.70
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
28,357.57 2,903,991.70
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
40,622,120.00 23,605,855.94 64,227,975.94
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 28,357.57 28,357.57
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
7,000,000.00 2,727,262.81 9,727,262.81
其中：1.基 金申 购款 17,000,000.00 8,209,448.98 25,209,448.98
2.基金 赎回 款 -10,000,000.00 -5,482,186.17 -15,482,186.17
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - - 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
47,622,120.00 26,361,476.32 73,983,596.32
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
49,622,120.00 18,848,968.70 68,471,088.70
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 2,903,991.70 2,903,991.70
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-7,000,000.00 -3,494,692.29 -10,494,692.29
其中：1.基 金申 购款 24,000,000.00 10,116,767.66 34,116,767.66
2.基金 赎回 款 -31,000,000.00 -13,611,459.95 -44,611,459.95
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
42,622,120.00 18,258,268.11 60,880,388.11
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 周向 勇，主 管会 计工 作负 责人 ：李辉 ，会 计机 构负 责人 ：倪蓥
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
纳斯达 克 100 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金( 简称 “ 本基 金”) 经 中国 证券 监督 管理委 员会( 以下
简称“ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2013]262 号 《 关于 核准 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 募
集的批复》核准，由国泰 基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》和《纳斯达克
100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 公 开募集 。 本 基金 为交 易型 开放式 ， 存 续期 限不 定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 267,618,000.00 元， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务
所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2013) 第 226 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 本基 金基 金
合同 于 2013 年 4 月 25 日 正式生 效 ， 基 金合 同生 效 日的基 金份 额总 额 为 267,622,120.00 份基 金份 额，
其中认 购资 金利 息折 合 4,120.00 份 基金 份额 。本 基金 的基金 管理 人为 国泰 基金 管理有 限公 司， 基 金
托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行 State Street Bank and Trust
Company 。经上海证 券交 易所( 以 下简 称 “ 上 交所 ”) 上 证基字[2013]118 号文 审批 同意， 本基 金于 2013
年 5 月 15 日在 上交 所挂 牌 交易。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《合 格 境内机 构投 资者 境外 证券 投资管 理试 行办 法》
和《纳 斯达 克 100 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 的有 关规 定， 本基金 的投 资范 围为 标
的指数成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金( 包括 ETF) 、依法发行或 上
市的其他股票、固定收益 类资产、银行存款、货币 市场工具、股 指期货等金 融衍生品和法律法规或
中国证监会允许基金投资 的其他金融工具，但须符 合中国证监会的相关规定 。本基金投资组合中标
的指数 成份 股、 备选 成份 股的资 产比 例不 低于 基金 资产净 值的 90% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为： 标
的 指 数 收 益 率( 经 汇 率 调 整 后 的 总 收 益 指 数 收 益 率) 。 本 基 金 的 标 的 指 数 为 纳 斯 达 克 100 指数
(Nasdaq-100 Index) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2016 年 8 月 24 日批准 报出 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》、《 纳斯 达克 100 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》和 在财 务
报表附 注 6.4.4 所列 示的 中 国证监 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2016 年半 年度 财务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金 2016 年
6 月 30 日的财 务状 况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变 动
情况等 有关 信息 。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》、 财纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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税[2008]1 号《关 于企业 所得 税若干 优惠政 策的通 知》 、财税[2016]36 号 《关于 全面推 开营业 税改征
增值税 试点 的通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《关 于进 一步 明 确全面 推开 营改 增试 点金 融业有 关政 策的 通知 》 、
财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构同 业往 来等 增值 税补 充政策 的通 知 》 及 其他 相 关境内 外税 务法 规和 实
务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1)
于 2016 年 5 月 1 日前 ， 以 发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围 ， 不 征收营 业税 。 自 2016
年 5 月 1 日 起， 金融 业由 缴纳营 业税 改为 缴纳 增值 税。
(2) 目前 基金 取得 的源 自境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区税 收
法律和 法规 执行 ， 在 境内 不予征 收营 业税 且暂 不征 收企业 所得 税。
(3) 目前 基金 取得 的源 自境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区税 收
法律和 法规 执行 ，在 境内 暂不征 收个 人所 得税 和企 业所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 7,990,071.58
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 7,990,071.58
注： 于 2016 年 6 月 30 日 ， 活 期存款 包括 人民 币活 期存 款 5,578,209.32 元， 美 元活 期存款 363,714.30
元（折 合人 民 币 2,411,862.26 元 ）。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 57,429,230.56 65,588,063.04 8,158,832.48
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 2,977,668.55 3,001,970.76 24,302.21
其他 - - -
合计 60,406,899.11 68,590,033.80 8,183,134.69
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 20 页共 52 页
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 910.27
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 302.13
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 1,212.40
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末无 应付 交易费 用余 额。
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 200,227.36
应付指 数使 用费 66,082.23 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 21 页共 52 页
合计 266,309.59
6.4.7.9 实收基金
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 40,622,120.00 40,622,120.00
本期申 购 17,000,000.00 17,000,000.00
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -10,000,000.00 -10,000,000.00
本期末 47,622,120.00 47,622,120.00
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 17,808,921.35 5,796,934.59 23,605,855.94
本期利 润 1,663,926.07 -1,635,568.50 28,357.57
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
3,088,500.24 -361,237.43 2,727,262.81
其中： 基金 申购 款 7,575,767.55 633,681.43 8,209,448.98
基金赎 回款 -4,487,267.31 -994,918.86 -5,482,186.17
本期已 分配 利润 - - -
本期末 22,561,347.66 3,800,128.66 26,361,476.32
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 10,891.56
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 1,252.67
其他 -
合计 12,144.23
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 4 月 13 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2016 年 6 月 30纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 22 页共 52 页
日
股票 投 资收 益—— 买卖 股票 差价 收入 1,700,024.93
股票 投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
股票 投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 1,700,024.93
6.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 14,764,164.91
减：卖 出股 票成 本总 额 13,064,139.98
买卖股 票差 价收 入 1,700,024.93
6.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 15,482,186.17
减：现 金支 付赎 回款 总额 15,482,186.17
减：赎 回股 票成 本总 额 -
赎回差 价收 入 -
6.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 4,308,627.60
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 4,254,419.73
基金投 资收 益 54,207.87
6.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益。
6.4.7.15 衍生工具收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
卖出权 证成 交总 额 458.59 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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减：卖 出权 证成 本总 额 -
买卖权 证差 价收 入 458.59
6.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 443,976.98
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 443,976.98
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -1,635,568.50
—— 股 票投 资 -1,649,450.41
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 13,881.91
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,635,568.50
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日 至2016 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 69,189.76
合计 69,189.76
注：替 代损 益收 入是 指投 资者采 用可 以现 金替 代方 式申购 本基 金时 ，补 入被 替代股 票的 实际 买
入成本 与申 购确 认日 估值 的差额 ，或 强制 退款 的被 替代股 票在 强制 退款 计算 日与申 购确 认日 估值 的
差额。
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 24 页共 52 页
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 15,076.10
银行间 市场 交易 费用 -
合计 15,076.10
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
审计费 用 35,803.04
信息披 露费 74,589.06
指数使 用费 129,982.63
存托凭 证费 620.05
上市年 费 29,835.26
银行汇 划费 130.00
合计 270,960.04
注：指 数使 用费 为支 付标 的指数 供应 商的 标的 指数 许可使 用费 ，按 前一 日基 金资产 净值 的
0.06%( 基 金资 产净 值中 不 超过 1 亿美 元或 等值 人民 币的部 分) 及 0.04%( 基金 资 产净值 中超 过 1 亿美 元
或等值 人民 币的 部分) 的年 费率计 提 ， 逐 日累 计， 按 季支付 ， 标的 指数 许可 使 用费的 收取 下限 为每 年
( 自然年 度)40,000.00 美 元 或等值 人民 币。
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人
道富银 行（State Street Bank and Trust Company ） 境外资 产托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的交 易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 216,598.25 212,271.46
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注： 支付 基金 管理 人国 泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.6% 的 年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.6% / 当年 天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 72,199.40 70,757.17
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率 计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当 年天 数。
6.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
6.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期 上年度 可比 期间 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 5,582,412.04 10,802.38 3,933,973.96 15,074.44
美国道 富银 行 2,407,659.54 89.18 536,154.28 94.25
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 建设 银行和 境外 资产 托管 人道 富银行 保管 ，按 适
用利率 计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未有 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
6.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他关 联交 易事项 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而持 有的流 通受 限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌的 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
6.4.13 金融工具风险及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金投资的金融工具主 要包括股票投资及基金投 资等。本基金在日常经营 活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主 要包括信用风险、流动性 风险及市场风险。本基金 属于股票型基金，预期纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 27 页共 52 页
风险与收益高于混合型基 金、债券型基金与货币市 场基金。本基金为指数型 基金，跟踪标的指数市
场表现 ，目 标为 获取 市场 平均收 益， 是股 票基 金中 处于中 等风 险水 平的 基金 产品。
本基金的基金管理人奉行 全员与全程结合、风控与 发展并重的风险管理理念 。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。在公司经营管 理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过 程中各类风险的防 范和管 理措施；在业务操作层面 ，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控 ，公司具体的风险管理职 责由风险管理部和稽核监 察部负责，组织、协调
并与各业务部门一道，共 同完成对法律风险、投资 风险、操作风险、合规风 险等风险类别的管理，
并定期向公司专门的风险 管理委员会报告公司风险 状况。风险管理部和稽核 监察部由督察长分管，
配置有 法律 、风 控、 审计 、信息 披露 等方 面专 业人 员。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出 现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本公司在交易前对交易对 手的资信状况进行了充分 的评估。本基金的银行存 款存 放在本基金的
托管行中国建设银行以及 境外次托管行道富银行， 因而与银行存款相关的信 用风险不重大。本基金
在交易 所进 行的 交易 均通 过有资 格的 经纪 商进 行证 券交收 和款 项清 算， 因此 信用风 险不 重大 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。于 2016 年 6 月 30 日 ， 本基金 未持 有信 用类 债
券。（2015 年 12 月 31 日 ：同）
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自 于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 份额 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的 基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金持
有与中国证监会签署双边 监管合作谅解备忘录国家 或地区以外的其他国家或 地区证券市场挂牌交易
的证券 资产 不得 超过 基金 资产净 值的 10% ， 其中 持 有任一 国家 或地 区市 场的 证券资 产不 得超 过基 金
资产净 值 的 3% 。 本基 金持 有非流 动性 资产 市值 不得 超过基 金净 值 的 10% ， 持 有境外 基金 的市 值合 计
不得超 过基 金净 值的 10% 。且本 基 金 与由 本基 金的 基金管 理人 管理 的其 他基 金共同 持有 一只 境外 基
金得超 过该 境外 基金 总份 额的 20% 。 本基 金所 持证 券在证 券交 易所 上市 ， 均能 以合理 价格 适时 变 现 。
于 2016 年 6 月 30 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息，可赎回基金份额净值 （所有者权益）无固定到 期日且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约
到期现 金流 量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金持有的利率敏感性 资产为银行存款及部分应 收申购款，其余金融资产 和金融负债均不计
息，因此本基金的收入及 经营活动的现金流量在很 大程度上独立于市场利率 变化。本基金的基金管
理人定 期对 本基 金面 临的 利率敏 感性 缺口 进行 监控 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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资产
银行存 款 7,990,071.58 - - - 7,990,071.58
交易性 金融 资产 - - - 68,590,033.80 68,590,033.80
应收证 券清 算款 - - - 117.46 117.46
应收利 息 - - - 1,212.40 1,212.40
应收股 利 - - - 24,214.42 24,214.42
资产总 计 7,990,071.58 - - 68,615,578.08 76,605,649.66
负债
应付证 券清 算款 - - - 2,310,833.39 2,310,833.39
应付管 理人 报酬 - - - 33,682.77 33,682.77
应付托 管费 - - - 11,227.59 11,227.59
其他负 债 - - - 266,309.59 266,309.59
负债总 计 - - - 2,622,053.34
2,622,053.3
4
利率敏 感度 缺口 7,990,071.58 - - 65,993,524.74 73,983,596.32
上年度 末
2015 年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,593,593.44 - - - 3,593,593.44
交易性 金融 资产 - - - 60,876,270.13 60,876,270.13
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 770.67 770.67
应收股 利 - - - 24,073.92 24,073.92
资产总 计 3,593,593.44 - - 60,901,114.72 64,494,708.16
负债
应付管 理人 报酬 - - - 31,080.85 31,080.85
应付托 管费 - - - 10,360.30 10,360.30
应付指 数使 用费 - - - 65,291.07 65,291.07
其他负 债 - - - 160,000.00 160,000.00
负债总 计 - - - 266,732.22 266,732.22
利率敏 感度 缺口 3,593,593.44 - - 60,634,382.50 64,227,975.94
注：表 中所 示为 本基 金资 产及 负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 30 页共 52 页
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响（2015 年 12 月 31 日 ：同 ）。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金的基金管理人每
日对本 基金 的外 汇头 寸进 行监控 。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6月30 日
美元
折合人 民币
合计
以外币 计价 的
资产
银行存 款 2,411,862.26 2,411,862.26
交易性 金融 资
产
68,590,033.80 68,590,033.80
应收利 息 11.80 11.80
应收股 利 24,214.42 24,214.42
资产合 计 71,026,122.28 71,026,122.28
以外币 计价 的
负债
其他负 债
2,107,822.08
-
2,107,822.08
负债合 计
2,107,822.08
-
2,107,822.08
资产负 债表 外
汇风险 敞口 净
额
68,918,300.20
-
68,918,300.20
项目
上年度 末
2015 年12月31日 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 31 页共 52 页
美元
折合人 民币
合计
以外币 计价 的
资产
银行存 款 1,527,056.27 1,527,056.27
交易性 金融 资
产
60,876,270.13 60,876,270.13
应收利 息 11.23 11.23
应收股 利 24,073.92 24,073.92
资产合 计 62,427,411.55 62,427,411.55
以外币 计价 的
负债
其他负 债
65,291.07
65,291.07
负债合 计
65,291.07
65,291.07
资产负 债表 外
汇风险 敞口 净
额
62,362,120.48
62,362,120.48
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
美元相 对人 民币 升 值 5% 增加 约 345 增加 约 312
美元相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约 345 减少 约 312
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票和基金，所面临
的其他价格风险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波 动的 影响 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 32 页共 52 页
本基金的基金管理人通过 严格的投资程序约束和数 量化风险管理手段，以低 成本、低换手率实
现本基 金对 纳斯 达 克 100 指数（Nasdaq-100 Index ） 的有效 跟踪 ，追 求跟 踪误 差最小 化。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票和 目标基金投资比例
不低于 基金 资产 的 80% ， 目标基 金的 比例 不超 过 10% 。此 外， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所
持有的 证券 价格 实施 监控 ，定期 运用 多种 定量 方法 对基金 进行 风险 度量 ，包 括 VaR （Value at Risk ）
指标等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投
资
65,588,063.04 88.65 59,392,742.27 92.47
交易性 金融 资产 — 基 金投
资
3,001,970.76 4.06 1,483,527.86 2.31
交易性 金融 资产 －债 券投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 68,590,033.80 92.71 60,876,270.13 94.78
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除纳斯 达 克 100 指数 外其 他市场 变量 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
纳斯达克 100 指 数 上升
5%
增加 约 356 增加 约 318
纳斯达克 100 指 数 下降
5%
减少 约 356 减少 约 318 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 33 页共 52 页
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果 所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2016 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 68,590,033.80 元，无 属于 第二 层 次和第 三层 次的 余额(2015 年 12 月 31 日 ：第 一
层次 60,876,270.13 元， 无 属于第 二层 次和 第三 层次 的余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 34 页共 52 页
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 基金 申购 款
于本会 计期 间， 本基 金申 购基金 份额 的对 价总 额为 25,209,448.98 元， 全部 以 现金支 付。
(3) 除基 金申 购款 和公 允价 值外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 65,588,063.04 85.62
其中： 普通 股 65,588,063.04 85.62
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 3,001,970.76 3.92
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,990,071.58 10.43
8 其他各 项资 产 25,544.28 0.03
9 合计 76,605,649.66 100.00 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 35 页共 52 页
7.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 65,588,063.04 88.65
合计 65,588,063.04 88.65
7.3 期末按行业分类的权益 投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 36,312,280.14 49.08
非必需 消费 品 14,298,269.37 19.33
保健 8,136,250.31 11.00
必需消 费品 4,831,359.69 6.53
工业 1,270,637.39 1.72
电信服 务 739,266.14 1.00
合计 65,588,063.04 88.65
注：本 基金 对以 上行 业分 类采用 全球 行业 分类 标准 （GICS）。
7.4 期末按公允 价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
APPLE
INC
苹果公 司 AAPL US
纳斯达
克
美国 10,400 6,593,004.29 8.91
2
MICROS
OFT
CORP
微软公 司 MSFT US
纳斯达
克
美国 15,100 5,123,709.41 6.93
3
AMAZO
N.COM
INC
亚马逊 公
司
AMZN US
纳斯达
克
美国 900 4,270,877.41 5.77
4
FACEBO
OK
INC-A
脸书 FB US
纳斯达
克
美国 4,400 3,334,379.56 4.51
5
ALPHAB
ET
INC-CL C
ALPHABE
T 公司
GOOG US
纳斯达
克
美国 702 3,221,796.37 4.35
6
ALPHAB
ET
INC-CL A
ALPHABE
T 公司
GOOGL US
纳斯达
克
美国 600 2,799,148.88 3.78 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 36 页共 52 页
7
INTEL
CORP
英特尔 公
司
INTC US
纳斯达
克
美国 9,200 2,001,030.91 2.70
8
COMCAS
T
CORP-CL
ASS A
康卡斯 特 CMCSA US
纳斯达
克
美国 4,500 1,945,295.68 2.63
9
CISCO
SYSTEM
S INC
思科公 司 CSCO US
纳斯达
克
美国 9,800 1,864,441.45 2.52
10
AMGEN
INC
安进 AMGN US
纳斯达
克
美国 1,400 1,412,511.91 1.91
11
GILEAD
SCIENCE
S INC
吉利德科
学公司
GILD US
纳斯达
克
美国 2,500 1,382,936.76 1.87
12
KRAFT
HEINZ
CO/THE
卡夫亨 氏
公司
KHC US
纳斯达
克
美国 2,300 1,349,475.72 1.82
13
WALGRE
ENS
BOOTS
ALLIAN
CE INC
Walgreans
Boots
Alliance
公司
WBA US
纳斯达
克
美国 2,100 1,159,578.05 1.57
14
STARBU
CKS
CORP
星巴克 SBUX US
纳斯达
克
美国 2,800 1,060,567.60 1.43
15
QUALCO
MM INC
高通公 司 QCOM US
纳斯达
克
美国 2,800 994,653.48 1.34
16
MONDE
LEZ
INTERN
ATIONA
L INC-A
Mondelez
国际公 司
MDLZ US
纳斯达
克
美国 3,100 935,536.33 1.26
17
CELGEN
E CORP
Celgene 公
司
CELG US
纳斯达
克
美国 1,400 915,649.36 1.24
18
COSTCO
WHOLES
ALE
CORP
好市多 批
发
COST US
纳斯达
克
美国 800 833,090.92 1.13
19
PRICELI
NE.COM
INC
Pricelineco
m 股份有
限公司
PCLN US
纳斯达
克
美国 100 827,845.64 1.12
20
TEXAS
INSTRU
MENTS
INC
德州仪 器 TXN US
纳斯达
克
美国 1,900 789,344.89 1.07 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 37 页共 52 页
21
CHARTE
R
COMMU
NICATIO
NS
INC-A
Charter 通
信公司
CHTR US
纳斯达
克
美国 480 727,755.63 0.98
22
BROADC
OM LTD
安华高 科
技有限 公
司
A VGO US
纳斯达
克
美国 700 721,341.94 0.98
23
BAIDU
INC -
SPON
ADR
百度 BIDU US
纳斯达
克
美国 600 657,085.61 0.89
24
BIOGEN
IDEC
INC
生物基 因
艾迪克 公
司
BIIB US
纳斯达
克
美国 400 641,422.71 0.87
25
ADOBE
SYSTEM
S INC
奥多比 ADBE US
纳斯达
克
美国 1,000 635,202.65 0.86
26
EXPRES
S
SCRIPTS
HOLDIN
G CO
快捷药 方 ESRX US
纳斯达
克
美国 1,200 603,173.95 0.82
27
PAYPAL
HOLDIN
GS INC
Paypal 控
股股份 有
限公司
PYPL US
纳斯达
克
美国 2,300 556,841.76 0.75
28
AUTOMA
TIC
DATA
PROCES
SING
ADP 公司 ADP US
纳斯达
克
美国 800 487,366.68 0.66
29
NETFLIX
INC
奈飞公 司 NFLX US
纳斯达
克
美国 800 485,297.74 0.66
30
REGENE
RON
PHARM
ACEUTI
CALS
再生元 制
药股份 有
限公司
REGN US
纳斯达
克
美国 200 463,162.80 0.63
31
COGNIZ
ANT
TECH
SOLUTI
ONS-A
高知特 科
技公司
CTSH US
纳斯达
克
美国 1,200 455,483.87 0.62
32 YAHOO! 雅虎 YHOO US 纳斯达 美国 1,800 448,322.17 0.61 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 38 页共 52 页
INC 克
33
INTUITI
VE
SURGIC
AL INC
直觉外 科 ISRG US
纳斯达
克
美国 100 438,594.20 0.59
34
T-MOBIL
E US INC
T-Mobile
US 有限 公
司
TMUS US
纳斯达
克
美国 1,500 430,398.04 0.58
35
MONSTE
R
BEVERA
GE CORP
怪兽饮 料
公司
MNST US
纳斯达
克
美国 400 426,280.06 0.58
36
TESLA
MOTORS
INC
特斯拉 汽
车公司
TSLA US
纳斯达
克
美国 300 422,301.34 0.57
37
TWENTY
-FIRST
CENTUR
Y FOX-A
新闻集 团 FOXA US
纳斯达
克
美国 2,200 394,622.71 0.53
38
ALEXIO
N
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Alexion 制
药公司
ALXN US
纳斯达
克
美国 500 387,129.46 0.52
39
INTUIT
INC
动视暴 雪 INTU US
纳斯达
克
美国 500 370,054.12 0.50
40
ACTIVIS
ION
BLIZZAR
D INC
英图易 软
件
ATVI US
纳斯达
克
美国 1,400 367,912.24 0.50
41
NXP
SEMICO
NDUCTO
RS NV
恩智浦 半
导体公 司
NXPI US
纳斯达
克
美国 700 363,641.75 0.49
42
O'REILL
Y
AUTOM
OTIVE
INC
奥赖利 汽
车公司
ORLY US
纳斯达
克
美国 200 359,543.66 0.49
43
EBAY
INC
电子湾 EBAY US
纳斯达
克
美国 2,300 357,043.70 0.48
44
APPLIED
MATERI
ALS INC
应用材 料 AMAT US
纳斯达
克
美国 2,100 333,794.71 0.45 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 39 页共 52 页
45
CSX
CORP
CSX 公司 CSX US
纳斯达
克
美国 1,900 328,589.22 0.44
46
NVIDIA
CORP
英伟达 科
技
NVDA US
纳斯达
克
美国 1,000 311,732.71 0.42
47
ELECTR
ONIC
ARTS
INC
电子艺 界 EA US
纳斯达
克
美国 600 301,427.83 0.41
48
TWENTY
-FIRST
CENTUR
Y FOX -
B
新闻集 团 FOX US
纳斯达
克
美国 1,600 289,120.32 0.39
49
FISERV
INC
费哲金 融 FISV US
纳斯达
克
美国 400 288,404.15 0.39
50
MYLAN
NV
迈兰实 验
室
MYL US
纳斯达
克
美国 1,000 286,733.09 0.39
51
VERTEX
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
福泰制 药
公司
VRTX US
纳斯达
克
美国 500 285,207.91 0.39
52
ILLUMIN
A INC
Illumina
公司
ILMN US
纳斯达
克
美国 300 279,266.36 0.38
53
PAYCHE
X INC
沛齐 PAYX US
纳斯达
克
美国 700 276,189.48 0.37
54
ROSS
STORES
INC
罗斯商 店 ROST US
纳斯达
克
美国 700 263,145.91 0.36
55
SIRIUS
XM
HOLDIN
GS INC
SiriusXM
电台公 司
SIRI US
纳斯达
克
美国 9,700 254,074.43 0.34
56
DOLLAR
TREE
INC
DollarTree
公司
DLTR US
纳斯达
克
美国 400 249,969.72 0.34
57
LIBERTY
GLOBAL
PLC-SER
IES C
自由国 际
传媒公 司
LBTYK US
纳斯达
克
美国 1,300 246,979.04 0.33
58
PACCAR
INC
帕卡 PCAR US
纳斯达
克
美国 700 240,772.24 0.33
59
JD.COM
INC-ADR
京东 JD US
纳斯达
克
美国 1,700 239,326.64 0.32 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 40 页共 52 页
60
HENRY
SCHEIN
INC
亨利香 恩
公司
HSIC US
纳斯达
克
美国 200 234,479.23 0.32
61
CERNER
CORP
塞纳公 司 CERN US
纳斯达
克
美国 600 233,152.99 0.32
62
ANALOG
DEVICES
INC
模拟器 件 ADI US
纳斯达
克
美国 600 225,354.70 0.30
63
AMERIC
AN
AIRLINE
S GROUP
INC
美国航 空
集团公 司
AAL US
纳斯达
克
美国 1,200 225,275.13 0.30
64
MARRIO
TT
INTERN
ATIONA
L -CL A
万豪集 团 MAR US
纳斯达
克
美国 500 220,354.78 0.30
65
INCYTE
CORP
Incyte 有
限公司
INCY US
纳斯达
克
美国 400 212,145.35 0.29
66
EXPEDIA
INC
艾派迪 EXPE US
纳斯达
克
美国 300 211,468.97 0.29
67
CHECK
POINT
SOFTWA
RE TECH
Check
Point 软件
技术有 限
公司
CHKP US
纳斯达
克
美国 400 211,349.61 0.29
68
VIACOM
INC-CLA
SS B
维亚康 姆
公司
VIAB US
纳斯达
克
美国 700 192,497.10 0.26
69
CTRIP.C
OM
INTERN
ATIONA
L-ADR
Ctrip.com
国际有 限
公司
CTRP US
纳斯达
克
美国 700 191,243.81 0.26
70
TRACTO
R
SUPPLY
COMPAN
Y
特易购 TSCO US
纳斯达
克
美国 300 181,389.84 0.25
71
AUTODE
SK INC
欧特克 ADSK US
纳斯达
克
美国 500 179,506.58 0.24
72
FASTEN
AL CO
冠群国 际 FAST US
纳斯达
克
美国 600 176,615.38 0.24
73 CA INC 美国快 扣 CA US
纳斯达
克
美国 800 174,161.84 0.24 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 41 页共 52 页
74
MICRON
TECHNO
LOGY
INC
美光技 术 MU US
纳斯达
克
美国 1,900 173,366.09 0.23
75
SKYWO
RKS
SOLUTI
ONS INC
思佳讯 解
决方案 公
司
SWKS US
纳斯达
克
美国 400 167,848.93 0.23
76
LAM
RESEAR
CH CORP
Lam
Research
公司
LRCX US
纳斯达
克
美国 300 167,225.60 0.23
77
VODAFO
NE
GROUP
PLC-SP
ADR
沃达丰 VOD US
纳斯达
克
美国 809 165,713.75 0.22
78
DENTSP
LY
SIRONA
INC
登士柏 西
诺德公 司
XRAY US
纳斯达
克
美国 400 164,559.86 0.22
79
SYMANT
EC CORP
赛门铁 克 SYMC US
纳斯达
克
美国 1,200 163,445.82 0.22
80
ULTA
SALON
COSMET
ICS &
FRAGR
艾尔塔 美
发化妆 香
水商店
ULTA US
纳斯达
克
美国 100 161,562.56 0.22
81
VERISK
ANALYT
ICS
INC-CLA
SS A
Verisk 分析
公司
VRSK US
纳斯达
克
美国 300 161,297.31 0.22
82
CITRIX
SYSTEM
S INC
思杰系 统 CTXS US
纳斯达
克
美国 300 159,327.84 0.22
83
WESTER
N
DIGITAL
CORP
西部数 据
公司
WDC US
纳斯达
克
美国 500 156,695.26 0.21
84
BIOMAR
IN
PHARM
ACEUTI
CAL INC
BioMarin
制药股 份
有限公 司
BMRN US
纳斯达
克
美国 300 154,772.21 0.21
85 LINEAR 线性技 术 LLTC US 纳斯达 美国 500 154,274.87 0.21 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 42 页共 52 页
TECHNO
LOGY
CORP
公司
克
86
XILINX
INC
赛灵思 XLNX US
纳斯达
克
美国 500 152,948.63 0.21
87
LIBERTY
INTERA
CTIVE
CORP-A
自由互 动
公司 QVC
集团
QVCA US
纳斯达
克
美国 900 151,410.19 0.20
88
AKAMAI
TECHNO
LOGIES
INC
阿卡迈 技
术公司
AKAM US
纳斯达
克
美国 400 148,353.21 0.20
89
SBA
COMMU
NICATIO
NS
CORP-CL
A
SBA 通信
公司
SBAC US
纳斯达
克
美国 200 143,154.35 0.19
90
DISH
NETWO
RK
CORP-A
DISH 网络
公司
DISH US
纳斯达
克
美国 400 138,989.95 0.19
91
STERICY
CLE INC
Stericycle
公司
SRCL US
纳斯达
克
美国 200 138,088.11 0.19
92
NORWE
GIAN
CRUISE
LINE
HOLDIN
挪威邮 轮
控股有 限
公司
NCLH US
纳斯达
克
美国 500 132,093.50 0.18
93
NETEAS
E
INC-ADR
网易公 司 NTES US
纳斯达
克
美国 100 128,128.05 0.17
94
TRIPADV
ISOR INC
TripAdviso
r 公司
TRIP US
纳斯达
克
美国 300 127,915.85 0.17
95
WHOLE
FOODS
MARKET
INC
全食超 市 WFM US
纳斯达
克
美国 600 127,398.61 0.17
96
MATTEL
INC
美泰 MAT US
纳斯达
克
美国 600 124,494.15 0.17
97
MAXIM
INTEGR
ATED
PRODUC
美信 MXIM US
纳斯达
克
美国 500 118,333.76 0.16 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 43 页共 52 页
TS
98
NETAPP
INC
网域存 储 NTAP US
纳斯达
克
美国 600 97,836.72 0.13
99
LIBERTY
GLOBAL
PLC-A
自由国 际
传媒公 司
LBTYA US
纳斯达
克
美国 500 96,351.34 0.13
100
BED
BATH &
BEYOND
INC
Bed
Bath&Beyo
nd 公司
BBBY US
纳斯达
克
美国 300 85,980.14 0.12
101
SEAGAT
E
TECHNO
LOGY
希捷 STX US
纳斯达
克
美国 500 80,768.02 0.11
102
DISCOV
ERY
COMMU
NICATIO
N C
探索传 播
公司
DISCK US
纳斯达
克
美国 500 79,077.06 0.11
103
LIBERTY
VENTUR
ES - SER
A
Liberty
Ventures
公司
LVNTA US
纳斯达
克
美国 300 73,745.58 0.10
104
DISCOV
ERY
COMMU
NICATIO
NS-A
探索传 播
公司
DISCA US
纳斯达
克
美国 300 50,191.55 0.07
105
ENDO
INTERN
ATIONA
L PLC
Endo 制药
控股有 限
公司
ENDP US
纳斯达
克
美国 400 41,352.16 0.06
106
LIBERTY
GLOBAL
PLC
LILAC -
C
美国自 由
媒体集 团
LILAK US
纳斯达
克
美国 137 29,516.33 0.04
107
LIBERTY
GLOBAL
PLC
LILAC -
A
美国自 由
媒体集 团
LILA US
纳斯达
克
美国 62 13,263.20 0.02 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 44 页共 52 页
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 2,821,205.15 4.39
2 MICROSOFT CORP MSFT US 1,961,781.52 3.05
3 FACEBOOK INC-A FB US 1,022,936.67 1.59
4 ALPHABET INC-CL C GOOG US 943,755.97 1.47
5 INTEL CORP INTC US 768,432.91 1.20
6 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 761,074.51 1.18
7 AMAZON.COM INC AMZN US 716,297.05 1.12
8
COMCAST CORP-CLASS
A
CMCSA US 681,207.39 1.06
9 GILEAD SCIENCES INC GILD US 591,869.57 0.92
10 KRAFT HEINZ CO/THE KHC US 491,796.68 0.77
11 AMGEN INC AMGN US 488,419.46 0.76
12
WALGREENS BOOTS
ALLIANCE INC
WBA US 468,628.65 0.73
13 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 467,472.12 0.73
14
CHARTER
COMMUNICATIONS
INC-A
CHTR US 430,667.55 0.67
15 STARBUCKS CORP SBUX US 413,284.68 0.64
16 CSX CORP CSX US 399,703.05 0.62
17 CELGENE CORP CELG US 347,716.40 0.54
18
MONDELEZ
INTERNATIONAL INC-A
MDLZ US 325,289.70 0.51
19
TEXAS INSTRUMENTS
INC
TXN US 318,158.81 0.50
20
COSTCO WHOLESALE
CORP
COST US 299,326.40 0.47
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.买入 金额 按买 入成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％） 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 45 页共 52 页
1 APPLE INC AAPL US 2,630,042.96 4.09
2 MICROSOFT CORP MSFT US 1,598,956.36 2.49
3 FACEBOOK INC-A FB US 831,174.26 1.29
4 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 635,024.11 0.99
5 COMCAST CORP-CLASS A
CMCSA
US
609,665.65 0.95
6 GILEAD SCIENCES INC GILD US 595,235.28 0.93
7 INTEL CORP INTC US 559,394.32 0.87
8 ALPHABET INC-CL C GOOG US 451,808.45 0.70
9 AMAZON.COM INC AMZN US 435,702.59 0.68
10 AMGEN INC AMGN US 416,864.15 0.65
11 KRAFT HEINZ CO/THE KHC US 374,905.07 0.58
12 WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC WBA US 319,064.27 0.50
13 STARBUCKS CORP SBUX US 296,060.38 0.46
14 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 276,872.69 0.43
15 CELGENE CORP CELG US 272,746.62 0.42
16 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 226,965.92 0.35
17 QUALCOMM INC QCOM US 207,696.22 0.32
18 COSTCO WHOLESALE CORP COST US 198,107.78 0.31
19 SANDISK CORP SNDK US 197,429.47 0.31
20 BIOGEN IDEC INC BIIB US 189,836.50 0.30
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.卖出 金额 按卖 出成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 20,916,130.22
卖出收 入（ 成交 ）总 额 14,764,164.91
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑
相关交 易费 用。
7.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按 公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 46 页共 52 页
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1
PROSHAR
ES
ULTRAPR
O QQQ
ETF 基金 开放式 ProShares 3,001,970.76 4.06
7.11 投资组合报告附注
7.11.1
本 报 告 期 内 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 在 报 告 编 制 日 前
一年受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
7.11.2 基金 投资 的前 十名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。
7.11.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 117.46
3 应收股 利 24,214.42
4 应收利 息 1,212.40
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 25,544.28
7.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
7.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 47 页共 52 页
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
2,907
16,381.88 6,133,216.00 12.88% 41,488,904.00 87.12%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 中信证 券股 份有 限公 司 1,938,614.00 4.07%
2
中信证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易 担
保证券 账户
1,528,801.00 3.21%
3 张敏 1,460,200.00 3.07%
4 彩霞 1,386,320.00 2.91%
5 付新华 1,228,200.00 2.58%
6 高健 1,077,600.00 2.26%
7 刘禹 1,048,500.00 2.20%
8 王守白 896,000.00 1.88%
9
山西证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易 担
保证券 账户
850,399.00 1.79%
10
海通证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易 担
保证券 账户
848,800.00 1.78%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
0.00 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 48 页共 52 页
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年 4 月 25 日） 基金 份额 总 额 267,622,120.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 40,622,120.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 17,000,000.00
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 10,000,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 47,622,120.00
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2016 年 3 月 26 日 ，本 基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 督察 长任 职公告 》， 经本 基
金管理 人第 六届 董事 会第 二十四 次会 议审 议通 过， 聘任李 永梅 女士 担任 公司 督察长 ；
2016 年 3 月 26 日 ，本 基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告》 ，
经本基金管理人第六届董 事会第二 十四次会议审议 通过，巴立康先生不再担 任本基金管理人副总经
理，且 不再 代为 履行 督察 长职务 ；
2016 年 6 月 8 日， 本基 金 管理人 发布 了 《国 泰基 金 管理有 限公 司高 级管 理人 员变更 公告 》 ， 经
本基金管理人第六届董事 会第二十五次会议审议通 过，张峰先生不再担任本 基金管理人总经理，由
公司董 事长 唐建 光先 生代 为履行 总经 理职 务。
2016 年 7 月 12 日 ，本 基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告》 ，
经本基 金管 理人 第六 届董 事会第 二十 六次 会议 审议 通过 ， 聘 任周 向勇 先生 担任 本基金 管理 人总 经理 ，
公司董 事长 唐建 光先 生不 再代为 履行 总经 理职 务。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内，本基金无涉及 对公司运营管理及基金运 作产生重大影响的与本基 金管理人、基金财
产、基 金托 管业 务相 关的 诉讼事 项。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 49 页共 52 页
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
报告期 内， 为本 基金 提供 审计服 务的 会计 师事 务所 无改聘 情况 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，基金管理人、 托管人托管业务部门及其 相关 高级管理人员无受监 管部门稽查或处罚
的情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan Stanley
Co.
International
plc
1 2,031,787.97 5.70% 657.71 4.49% -
Goldman Sachs
International
1 33,641,288.10 94.30% 13,999.17 95.51% -
Knight Capital
Group
1 - - - - -
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5） 公 司具 有较 强的 研究 能力， 能及 时、 全 面、 定期 提供具 有相 当质 量的 关于 宏观经 济面 分析 、
行业发 展趋 势及 证券 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告以及 丰富 全面 的信 息服 务；能 根据 基金 投资 的
特定要 求， 提供 专门 研究 报告。
选择程 序是 ： 根 据对 各券 商提供 的各 项投 资、 研究 服务情 况的 考评 结果 ， 符 合席位 券商 标准 的 ，
由公司 投研 业务 部门 提出 席位券 商的 调整 意见 （调 整名单 及调 整原 因） ，并 经公司 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
第 50 页共 52 页
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权证
成交总 额的
比例
成交
金额
占 当期 基
金 成交 总
额的比 例
Morg
an
Stanl
ey
Co.
Inter
natio
nal
plc
- - - - - -
1,222,
880.1
3
3.94%
Gold
man
Sachs
Inter
natio
nal
- - - -
458.5
9
100.00%
8,844,
728.1
9
96.06%
Knig
ht
Capit
al
Grou
p
- - - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
国泰基 金管 理有 限公 司关 于指数 熔断 当日 调
整旗下 部分 基金 开放 时间 及申购 、 赎 回等 业务
安排的 临时 公告
公司官 网 2016-01-04
2
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金暂停 大额 申购 及定 期定 额投资 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-07
3
国泰基 金管 理有 限公 司关 于指数 熔断 当日 调
整旗下 部分 基金 开放 时间 及申购 、 赎 回等 业务
安排的 临时 公告
公司官 网 2016-01-07
4
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金暂停 申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-02-03
5
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金暂停 申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-03-22
6 国泰基 金管 理有 限公 司督 察长任 职公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
2016-03-26 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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券日报 》
7
国泰基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2016-03-26
8
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金暂停 申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-05-25
9
国泰基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2016-06-08
10
国泰基 金管 理有 限公 司关 于调整 开户 证件 类
型的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2016-06-18
11
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金暂停 申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-06-29
12
国泰基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2016-07-12
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、纳 斯达 克 100 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同
2、纳 斯达 克 100 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金托 管协议
3、关 于核 准纳 斯达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 募集 的批 复
4、报 告期 内披 露的 各项 公 告
5、法 律法 规要 求备 查的 其 他文件
11.2 存放地点
本基金 管理 人国 泰基 金管 理有限 公司 办公 地点 —— 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉 昱大 厦
16-19 层。
本基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 办公 地点 —— 北 京市 西城 区闹 市口 大街 1 号院 1 号楼。
11.3 查阅方式
可咨询 本基 金管 理人 ：部 分备查 文件 可在 本基 金管 理人公 司网 站上 查阅 。
客户服 务中 心电 话： （021 ）31089000 ，400-888-8688
客户投 诉电 话： （021 ）31089000
公司网 址：http://www.gtfund.com 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2016 年半年度 报告
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国泰基金管理有限公 司
二〇一六年八月二十 六日
