中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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中欧纯债 债券型证券投资基金（LOF ）2016年半年度报 告
( 原 中欧纯债分级债券型证券投 资基金转型)
2016 年06月30 日
基金管理 人：中欧基金管理有限 公司
基金托管 人：中国邮政储蓄银行 股份有限公司
送出日期 ：2016 年08月24日
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于2016年8月
22日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务 会计报告、 投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
自2016年2月2日起,中欧纯债分级债券型证券投资基金结束分级集运作，原中欧
纯债分级债券型证券投资基金名称变更为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）。原
中欧纯债分级债券型证券投资基金本报告期自2016 年1月1日至2月1日止， 中欧纯债债
券型证券投资基金（LOF ）自2016年2月2日起至6月30日止。
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1.2
目录
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 6
2.3 基金 管理 人和 基金托 管人 ............................................................................................................. 7
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 8
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 8
§3
主要财 务指标 和基 金 净值表 现 ............................................................................................................. 8
3.1 主要 会计 数据 和财务 指标（ 转型前 ） ......................................................................................... 8
3.2 主要 会计 数据 和财务 指标（ 转型后 ） ......................................................................................... 9
3.3 基金 净值 表现( 中欧纯 债债券 型证券 投资 基金（LOF ）) ( 转型前) ....................................... 10
3.4 基金 净值 表现( 中欧纯 债分级 债券型 证券 投资基 金) (转 型后) ............................................. 11
§4
管理人 报告 ........................................................................................................................................... 13
4.1 基金 管理 人及 基金经 理情况 ....................................................................................................... 13
4.2 管理 人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ............................................................... 15
4.3 管理 人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ........................................................................... 15
4.4 管理 人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说明 ........................................................... 16
4.5 管理 人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ........................................................... 17
4.6 管理 人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ....................................................................... 17
4.7 管理 人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ........................................................................... 18
§5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报告 期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ............................................................................... 18
5.2 托管 人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明错误! 未
定义书 签。
5.3 托管 人对 本半 年度报 告中财 务信息 等内 容的真 实、准 确和完 整发 表意见 错误! 未定 义书签 。
§6 半年度财 务会 计报告 （ 未经审 计）( 中欧纯 债分 级 债券型 证券投 资基 金) ..................................... 19
6.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 19
6.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 21
6.3 所有 者权 益（ 基金净 值）变 动表 ............................................................................................... 22
6.4 报表 附注 （转型 前） .................................................................................................................... 23
§7 半年度财 务会 计报告 （ 未经审 计）( 中欧纯 债债 券 型证券 投资基 金（LOF ）) ............................... 43
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 43
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 44
7.3 所有 者权 益（ 基金净 值）变 动表 ............................................................................................... 46
7.4 报表 附注 （转 型后） ................................................................................................................... 46
§8
投资组 合报告( 中欧 纯 债分级 债券型 证券 投资基 金) ....................................................................... 65
8.1 期末 基金 资产 组合情 况 ............................................................................................................... 65
8.2 报告 期末 按行 业分类 的股票 投资组 合 ....................................................................................... 65
8.3 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 股票投 资明 细 ................................... 66
8.4 报告 期内 股票 投资组 合的重 大变动 ........................................................................................... 66
8.5 期末 按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ....................................................................................... 67
8.6 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ............................... 67
8.7 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名 的所有 资产支 持证 券投资 明细 ................... 67
8.8 报告 期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 ................... 68
8.9 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 ............................... 68
8.10 报 告期末 本基 金投资 的股指 期货交 易情 况说明 ..................................................................... 68
8.11 报 告期末 本基 金投资 的国债 期货交 易情 况说明 ..................................................................... 68
8.12 投 资组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 68
§9
投资组 合报告( 中欧 纯 债债券 型证券 投资 基金) ............................................................................... 69
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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9.1 期末 基金 资产 组合情 况 ............................................................................................................... 69
9.2 报告 期末 按行 业分类 的股票 投资组 合 ....................................................................................... 70
9.3 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 股票投 资明 细 ................................... 70
9.4 报告 期内 股票 投资组 合的重 大变动 ........................................................................................... 70
9.5 期末 按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ....................................................................................... 70
9.6 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ............................... 71
9.7 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名 的所有 资产支 持证 券投资 明细 ................... 71
9.8 报告 期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 ................... 71
9.9 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 ............................... 71
9.10 报 告期末 本基 金投资 的股指 期货交 易情 况说明 ..................................................................... 71
9.11 报 告期末 本基 金投资 的国债 期货交 易情 况说明 ..................................................................... 71
9.12 投 资组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 72
§10
基金份 额持 有人信 息( 中欧纯 债分 级债券 型证 券 投资基 金) ......................................................... 73
10.1 期 末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 ................................................................................. 73
10.2 期 末上市 基金 前十名 持有人 ........................................................................ 错误! 未定 义书签 。
10.3 期 末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ..................................................................... 73
10.4 期 末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ..................................... 74
10.5 发 起式基 金发 起资金 持有份 额情况 ............................................................ 错误! 未定 义书签 。
§11
基金份 额持 有人信 息( 中欧纯 债债 券型证 券投 资 基金（LOF ）) ................................................... 74
11.1 期 末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 ................................................................................. 74
11.2 期 末上市 基金 前十名 持有人 ..................................................................................................... 75
11.3 期 末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ..................................................................... 75
11.4 期 末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ..................................... 75
11.5 发 起式基 金发 起资金 持有份 额情况 ............................................................ 错误! 未定 义书签 。
§12
开放式 基金 份额变 动 ......................................................................................................................... 77
§13 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 78
13.1 基 金份额 持有 人大会 决议 ......................................................................................................... 78
13.2 基 金管理 人、 基金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 ......................................... 78
13.3 涉 及基金 管理 人、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 ............................................................. 78
13.4 基 金投资 策略 的改变 ................................................................................................................. 78
13.5 为 基金进 行审 计的会 计师事 务所情 况 ..................................................................................... 78
13.6 管 理人、 托管 人及其 高级管 理人员 受监 管部门 稽查或 处罚的 情况 ..................................... 79
13.7 本 期基金 租用 证券公 司交易 单元的 有关 情况 ......................................................................... 79
13.8 其 他重大 事件 ............................................................................................................................. 80
§14 影响投 资者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................... 错误! 未定 义书签 。
§15
备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 84
15.1 备 查文件 目录 ............................................................................................................................. 84
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§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
2.1.1 中欧纯债分级债券型证券 投资基金（转型前）
基金名称 中欧纯债分级债券型证券投资基金
基金简称 中欧纯债分级债券
场内简称 中欧纯债
基金主代码 166016
基金运作方式
契约型，本基金合同生效后3年内（含3年）为基金分
级运作期， 纯债A 自基金合同生效日起每满半年开放一
次申购赎回， 纯债B封闭运作并在深圳证券交易所上市
交易。基金分级运作期届满，本基金不再分级运作，
并将按照本基金基金合同的约定转换为中欧纯债债券
型证券投资基金（LOF)。
基金合同生效日 2013年01月31日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 325,643,428.72份
基金合同存续期 不定期
下属 分级基金的基金简称 中欧纯债分级债券A 中欧纯债分级债券B
下属分级基金的场内简称 纯债A 纯债B
下属 分级基金的交易代码 166017 150119
报告期末下属 分级基金的份
额总额
25,035,904.98份 300,607,523.74 份
2.1.2
中欧纯债债券型证券投 资基金（LOF）（转型 后）
基金名称 中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）
基金简称 中欧纯债债券（LOF）
基金主代码 166016
交易代码 166016
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF）
基金 合同生效日 2016年02月02日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
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基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,805,889,267.28 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016-03-01
下属 分级基金的基金简称 中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E
下属分级基金的场内简称 中欧纯债 -
下属分级基金的交易代码 166016 002592
下属分级基金的交易代码 166016 -
报告期末下属 分级基金的份
额总额
193,559,385.61份 1,612,329,881.67 份
注：1 、自2016 年2月2日起, 中欧 纯债 分级 债券 型证 券 投资基 金结 束分 级集 运作 ，原中 欧纯 债分 级债
券型证 券投 资基 金名 称变 更为中 欧纯 债债 券型 证券 投资基 金（LOF ）。
2、自2016 年4 月6 日起, 本 基金增 加E 类份 额 ， 登 记机 构为中 欧基 金管 理有 限公 司， 原基 金份 额更 名为
C类份 额。
2.2 基 金产品说明
2.2.1 中欧纯债分级债券型证券 投资基金（转型前）
投资目标
在严格控制风险和合理保持流动性的基础上，力争为
投资者谋求稳健的投资收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、信用
风险状况、证券市场走势等方面的分析和预测，采取
信用策略、久期策略、收益率曲线策略、收益率利差
策略、息差策略、债券选择策略等，在严格的风险控
制基础上，力求实现基金资产的稳定增值。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收
益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低
于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。
下属两级基金的风险 收益特
征
纯债A将表现出低风险、 收
益稳定的明显特征，其预
期收益和预期风险要低于
普通的债券型基金份额。
纯债B则表现出高风险、 高
收益的显著特征，其预期
收益和预期风险要高于普
通的债券型基金份额。
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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2.2.2 中欧纯债债券型证券投资 基金（LOF）（转型后 ）
投资目标
在严格控制风险和合理保持流动性的基础上，力争为
投资者谋求稳健的投资收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、信用
风险状况、证券市场走势等方面的分析和预测，采取
信用策略、久期策略、收益率曲线策略、收益率利差
策略、息差策略、债券选 择策略等，在严格的风险控
制基础上，力求实现基金资产的稳定增值。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收
益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低
于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称(转型后) 中欧基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有
限公司
名称(转型前) 中欧基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有
限公 司
信息披露负责
人
姓名 黎忆海 田东辉
联系电话 021-68609600 010-68858112
电子邮箱 liyihai@zofund.com tiandonghui@psbc.com
客户服务电话
021-68609700 、
400-700-9700
95580
传真 021-33830351 010-68858120
注册地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号东
方汇经大厦五层
北京市西城区金融大街3
号
办公地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号东
方汇经大厦 五层
北京市西城区金融大街3
号A 楼
邮政编码 200120 100808
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法定代表人 窦玉明 李国华
2.4 信 息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.zofund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
C类份额： 中国证券登记结算有限
责任公司；
E类份额： 中欧基金管理有限公司
C类份额： 北京市西城区太平桥大
街17号
E类份额： 中国 （上海） 自由贸易
试验区陆家嘴环路333 号东方汇
经大厦五层
§3
主 要财务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会计数据和财务指标（ 转型前）
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016 年01月01日-2016年02月01日）
本期已实现收益 2,191,524.94
本期利润 756,484.94
加权平均基金份额本期利润 0.0023
本期 加权平均净值利润率 0.52%
本期基金份额净值增长率 2.81%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2016年02月01日）
期末可供分配利润 100,446,379.61
期末可供分配基金份额利润 0.3085
期末基金资产净值 431,165,609.67
期末基金份额净值 1.324
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3.1.3 累计期末指标 报告期末（2016年02月01日）
基金份额累计净值增长率 35.30%
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数( 为期末余额，不是当期发生数) 。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
3.2 主 要会计数据和财务指标（ 转型后）
单位：人民币元
中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E
3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2016年02月02日
-2016年06月30 日）
报告期（2016 年04月06日
-2016年06 月30日）
本期已实现收益
30,971,683.86
429,608.06
本期利润 11,219,920.48
-5,138,270.29
加权平均基金份额本期利润 0.0153
-0.0033
本期基金加权平均净值利润
率
1.70%
-0.30%
本期基金份额净值增长率 1.70%
-0.30%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末 （2016 年06月30
日）
报告期末（2016 年06月30
日）
期末可供分配利润 72,045,497.67
602,469,598.62
期末可供分配基金份额利润 37.2200
37.3700
期末基金资产净值 260794146.90
2174238845.39
期末基金份额净值 1.347
1.349
3.1.3 累计期末指标
报告期末 （2016 年06月30
日）
报告期末（2016 年06月30
日）
基金份额累计净值增长率 1.70%
-0.30%
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
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动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数( 为期末余额，不是当期发生数) 。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
3.3 基 金净值表现(中欧纯债 分 级债券型证券投资基金) (转型前)
3.3.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.18% 0.07% 0.02% 0.10% 0.16% -0.03%
过去三个月 1.18% 0.07% 1.01% 0.09% 0.17% -0.02%
过去六个月 4.14% 0.06% 2.32% 0.07% 1.82% -0.01%
过去一年 10.98% 0.08% 3.33% 0.09% 7.65% -0.01%
过去三年 29.24% 0.14% 6.37% 0.10% 22.87% 0.04%
自基金合同生效日起
至今(2013年1月31日
-2016 年2月1日)
29.24% 0.14% 6.41% 0.10% 22.83% 0.04%
3.3.2 自基金合同生 效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较(转型前)
中欧纯债 分级债 券型证 券 投资基金
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2013年01 月31 日-2016 年02 月01 日）
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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中欧纯债分级债券 业绩比较基准
2013-01-31 2013-07-11 2013-12-13 2014-05-21 2014-10-24 2015-03-30 2015-08-26 2016-02-01
0.3%
0.25%
0.2%
0.15%
0.1%
0.05%
0%
3.3 其他指标
单位：人民币元
其他指标 报告期末（2016年02月01日）
纯债A 与纯债B 基金份 额配比 0.25:3
期末纯债A 份额参考净值 1.000
期末纯债A 份额累计参考净值 1.120
期末纯债B 份额参考净 值 1.351
期末纯债B 份额累计参 考净值 1.351
纯债A 的预计年收益率 2.75%
3.4 基 金净值表现(中欧纯债债 券型证券投资基金(LOF)) (转型后)
3.4.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
(中欧纯债债券（LOF）
C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.60% 0.04% 0.36% 0.04% 0.24% 0.00%
过去三个月 -0.37% 0.08% -0.52% 0.07% 0.15% 0.01%
自基金转型日起至今
（2016 年02月02日
1.70% 0.10% -0.23% 0.06% 1.93% 0.04%
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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-2016 年06月30日）
阶段
(中欧纯债债券（LOF）
E)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.67% 0.04% 0.36% 0.04% 0.31% 0.00%
自基金基金份额运作
日起至今
-0.30% 0.08% -0.52% 0.07% 0.22% 0.01%
3.4.2 自基金合 同生 效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较(转型后)
中欧纯债 债券（LOF ）C
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
(2016年02 月02日-2016 年06月30日)
中欧纯债债券（LOF ）C 基金基准
2016-02-02 2016-02-29 2016-03-18 2016-04-08 2016-04-28 2016-05-19 2016-06-08 2016-06-30
32%
30%
28%
26%
24%
22%
20%
18%
16%
14%
12%
10%
8%
6%
注：本 基金 转型 日为2016 年2月2 日。 截止 本报 告期 末，本 基金 转型 未满 一年 。
中欧纯债 债券（LOF ）E
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
(2016年04 月06 日-2016 年06月30日)
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中欧纯债债券（LOF ）E 基金基准
2016-04-06 2016-04-18 2016-04-28 2016-05-11 2016-05-24 2016-06-03 2016-06-17 2016-06-30
0%
-0.1%
-0.2%
-0.3%
-0.4%
-0.5%
-0.6%
-0.7%
-0.8%
-0.9%
-1%
-1.1%
-1.2%
-1.3%
-1.4%
注：自2016 年4 月6日 起， 本基金 新增E类 份额 ，图 示 日期为2016 年4 月6日至2016 年6月30日。
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会 （证监基 字[2006]102号文） 批 准， 于2006年7
月19日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作 公司、 国都证券股份有限公司、 北京
百骏投资有限公司、 上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙） 、 万盛 基业投资有限责任
公司，注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）
有限公司、钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司。截至2016年6月30日，本基金管理
人共管理40只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助
理)期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刘德元
基金经
理
2016 年02月
16日
－ 11年
历任大公国际资信评估有
限公司技术总监、阳光资
产管理股份有限公司高级
研究员。 2015 年6月加入中
欧基金管理有限公司，曾
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任信用研究员，现任中欧
增强回报债券型证券投资
基金 （LOF） 基金经理， 中
欧兴利债券型证券投资基
金基金经理，中欧瑾和灵
活配置混合型证券投资基
金基金经理，中欧强势多
策略定期开放债券型证券
投资基金基金经理，中欧
瑾通灵活配置混合型证券
投资基金基金经理，中欧
琪丰灵活配置混合型证券
投资基金基金经理，中欧
信用增利债券型证券投资
基金 （LOF） 基金经理， 中
欧骏盈货币市场基金基金
经理，中欧稳健收益债券
型证券投资基金基金 经
理，中欧纯债债券型证券
投资基金 （LOF ） 基金经理，
中欧强盈定期开放债券型
证券投资基金基金经理，
中欧强瑞多策略定期开放
债券型证券投资基金基金
经理。
尹诚庸
基金经
理
2015 年05月
25日
2016年06月
17日
4年
历任招商证券股份有限公
司固定收益总部研究员、
投资经理。2014 年12月加
入中欧基金管理有限公
司，曾任中欧瑾泉灵活配
置混合型证券投资基金基
金经理助理兼研究员、中
欧纯债债券型证券投资基
金（LOF） 基金经理， 现任
中欧纯债添利分级债券型
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证券投资基金基金经理，
中欧鼎利分级债券型证券
投资基金基金经理， 中欧
天禧纯债债券型证券投资
基金基金经理。
注：1、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ； 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取
信于社会的原 则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行 基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
2015 年上半年， 中国证监会上海监管局对公司进行了常规全面现场检查， 就公司内
部控制提出了相应整改意见并采取责令改正的行政监管措施， 同时对公司原督察长黄桦
先生予以警示。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投 资决策、 交易执行、 事 后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 在公平交易稽核审计
过程中， 针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况， 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析， 并与基金经理进
行了沟通确认， 从最终结果看， 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素， 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平， 未发现不同投
资组合之间存在非 公平交易的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况， 且不存在其他可能导
致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
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4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
回顾上半年， 经济基本面年初迎来开门红， 在信贷放量、 基建发力、 大宗商品上涨
以及房地产销售投资回暖等因素共同刺 激下， 基本面一度呈现了 “小阳春” 的局面。 但
随着权威人士对经济 L 型走势的定调， 市场预期回归平稳， 经济再次面临小幅下行压力。
具体来看， 固定资产投资方面， 基建投资增速保持高位稳定， 房地产行业一季度呈
现火爆行情， 使得一季度固定资产投资增速反弹， 但受到二季度地产投资高位回落， 以
及制造业投资、 民间投资失速下滑的拖累， 二季度投资增速出现下滑； 工业格局整体表
现向好，工业增加值一季度有所反弹，二季度小幅回落，从工业企业利盈利状况来看，
上半年较去年亏损情况大幅改善， 说明今年以来供给侧改革的效果正在逐渐体现； 信贷
方面， 一季度天 量信贷推升了通胀水平并带动地产等行业短期回暖， 二季度收紧了信贷
投放的力度， 信贷数据整体属于中性水平， 企业的融资需求依旧不强， 信贷需求主要由
居民中长期贷款构成。通胀方面，一季度在食品价格的拉动下 CPI 一度走高至 2.3% ，
二季度随着蔬菜价格继续下跌、 猪肉价格的增幅收窄，CPI 逐步降低 ， 从 2.3% 的同比增
速向下跌至 1.9%，而 PPI 方面得益于工业品价 格的回升， 跌幅持续收窄， 整同比依旧为
负值。 报告期内， 国际 宏观风云巨变， 英国脱 欧爆 “黑天鹅” 加剧了全球金融资产的波
动，也影响了美国的加息进程，使得美国年内加息概率大大降 低。
央行稳健的货币政策态度明确，一季度末银行及非银机构经历了一季度的 MPA 考
核， 使得资金面一度呈现紧张局面， 在二季度应对流动性方面都准备更加充分， 再加上
央行的 MLF 和公开市 场操作的悉心呵护，整体二季度流动性无忧，资金面较为平稳。
债券市场在上半年整体走势震荡。 债券市场在 年初经济悲观预期和央行宽松的预期
下， 收益率一度走低， 后在经济基本面企稳、 通胀预期反弹等利空影响下， 行情震荡走
弱， 收益率有所上行， 期限利差先收窄后走扩。 进入 4 月， 债券市场 迎来了一大波调整，
主要有一下两方面原因： 一方面在天量信贷刺激下， 一季度地 产投资、 工业增速、 通胀
水平等指标均显示经济处于小周期复苏当中，使得市场对于经济基本面估计较为乐观；
另一方面是各类信用风险事件不断发生， 从东特钢、 华昱能源等国企央企违约， 到铁物
资停牌事件， 信用风险无序爆发导致公募基金赎回风潮并最终引发市场流动性危机。 进
入 5 月后， 随着经济基本面的回落和信用风险事件的逐步消化， 市场收益率重新回到下
行通道。回顾上半年走势，各品种收益率经历了先盘整后调整然后下行的过程。
本基金在操作上保持了较为稳健操作策略， 灵活控制组合的杠杆和久期， 择机出掉
了久期较长和资质较弱的信用债券， 适当地缩 短了基金的久期， 同时以中短久期城投债
和资质良好的公司债为主力品种； 加强行业研究， 挖掘个券阿尔法， 为组合进一步增加
收益。同时把握了利率债波段交易的机会，进一步增强了组合的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，原中欧纯债分级债券型证券投资基金（2016.1.1-2016.2.1 ）份额净
值增长率为0.18%，同期业绩比较基准增长率为0.02% ；中欧纯债债券型证券投资基金
（LOF ）（2016.2.2-2016.6.30 ）C类份额净值增长率为1.70%，同期业绩比较基准增长
率为-0.23%；E类份额净值增长率为-0.30%，同期业绩比较基准收益率为-0.52%。
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4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
展望 16 年下半年，整体经济下行压力依旧较大，地产投资拐点已至， 5 月之后房
地产市场销售开始放缓， 可能意味着本轮房地产热潮顶点已过， 预期未来销售下滑将逐
渐传导至开工、 拿地、 投资， 房地产作为经济 的动力日渐式微； 制造 业投资、 民间投资
失速下滑， 短期内民间投资融资困难、 投资意愿低迷的状况 难见改善； 而基建投资在下
半年成为托底经济最重要的力量， 在当前经济环境并不乐观的情形下， 积极的财政政策
预计加大力度， 基建增速有望保持， 但仅有基建投资发力独木难支， 年内投资高点可能
已经过去， 基本面仍存在较大的下行压力。 工业格局较为稳健， 供给侧改革的发力使得
企业盈利状况改善， 但未来的供给侧改革的力度和需求端的持续性存疑。 通胀方面， 二
季度以来， 受菜价回落影响， 食品价格的上涨趋势减弱。 目前食品项中较为明确的涨价
因素仅剩猪肉，涨价因素减少加上食品项整体权重降低，预计 CPI 整 体涨幅有限。6 月
份 CPI 已经向下破 2，以历史趋 势分析，CPI 将在三季度逐步走低保持较低水平，预计
三季度会成为为全年低点，需要注意的是，受到厄尔尼诺的影响，南方洪涝灾害严重，
会对 CPI 食品项目产生 一定正向拉动作用， 大宗商品的上涨也有助于拉动 PPI 环比跌幅
继续收窄，需要保持密切关注。
货币政策未来预计会维持稳健的态度， 虽然通胀数据三季度大概率低位运行， 但四
季度通胀在低基数的影响下仍有反弹动力， 因此会对货币政策的宽松形成制约。 另外美
国加息阴影犹存， 年内加息的可能性不能完全排除， 而我国央行主动提及频繁降准、 降
息对汇率贬值的副作用， 预计未来一段时间央行主动降准的 概率较小， 货币政策更多的
将会通过公开市场操作维持资金面的稳定性。
上半年债市在风雨中前行， 虽受到来自政策面、 基本面、 资金面、 外部环境以及信
用风险事件的多重冲击， 但债市仍处于牛市行情， 尽管期间曾出现调整， 但不改牛市格
局。 展望下半年， 基本 面来看， 地产拐点已现 ， 基建独木难支， 经济仍面临较大下行压
力； 通胀来看， 食品价格上行压力减小， 大宗商品价格上涨持续性存疑， 国内下半年通
胀压力无忧； 资金面来看， 利率走廊初步确立， 资金利率在央行呵护下保持平稳； 政策
面来看， 供给侧改革是下半年的主角， 无效融资需求有望随之下降， 推动无风险 利率下
行。
因此在操作上， 本组合依旧保持较为稳健的风格， 灵活调整组合的久期， 控制组合
的久期， 以中高等级信用债作为组合的优选标的， 适时把握住利率债波段交易的行情为
组合增强收益。
4.6 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
报告期内， 本基金管理 人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规 则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算 、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确 保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
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提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后， 将估值结果以XBRL形式报给基金托管人， 基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报 告期内管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
本 报告期内， 本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万的情形。
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
基金托管人依据 《中欧 纯债分级债券型证券投资基金基金合同》 与 《 中欧纯债分级
债券型证券投资基金托管协议》，自2013年1月31 日起托管中欧纯债分级债券型证券投
资基金（以下称本基金）的全部资产。
本报告期内， 本托管人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 基金合
同和托管协议的规定， 诚信、 尽责地履行了基金托管人义务， 不存在损害本基金份额持
有人利益的行为。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内， 本托管人 依据国家相关法律法规、 基金合同和托管协议 的规定， 对基
金管理人在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支
等方面进行了必要的监督、 复核和审查， 未发 现其存在任何损害本基金份额持有人利益
的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
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5.3 托 管人对本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表 意见
本 托管人认真复核了本年度 报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会
计报告 、 投资组合报告等 内容， 认为其真实、 准确和完整 ， 不存在虚假记载、 误导性陈
述或者重大遗漏 。
§6 半年 度财务会计报告（未经 审计）(中欧纯债分级 债券型证券投资基金)
转型前：
报告期（2016年01月01日-2016 年02月01日）
6.1 资 产负债表
会计主体：中欧纯债分级债券型证券投资基金
报告截止日：2016年02月01日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年02月01日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 31,264,678.65 1,740,986.82
结算备付金
1,915,185.67 2,287,812.98
存出保证金
－ －
交易性金融资产 6.4.7.2 600,409,190.00 601,844,230.00
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
600,409,190.00 601,844,230.00
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － －
应收证券清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 26,285,662.27 23,289,805.88
应收股利
－ －
应收申购款
－ －
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递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
659,874,716.59 629,162,835.68
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2016年02月01日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
217,900,000.00 190,000,000.00
应付证券清算款
2,113,937.60 －
应付赎回款
7,896,026.58 －
应付管理人报酬
230,527.30 221,990.48
应付托管费
76,842.43 73,996.86
应付销售服务费
10,065.53 9,750.43
应付交易费用 6.4.7.7 215.00 －
应交税费
192,640.00 192,640.00
应付利息
－ 99,306.60
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 288,852.48 260,000.00
负债合计
228,709,106.92 190,857,684.37
所有者权 益：
实收基金 6.4.7.9 310,041,192.83 317,810,620.32
未分配利润 6.4.7.10 121,124,416.84 120,494,530.99
所有者权益合计
431,165,609.67 438,305,151.31
负债和所有者权益总计
659,874,716.59 629,162,835.68
注：报告截止日2016年2 月1日，中欧纯债A 类份额净值1.000元，中欧纯债B 类份额净值
1.351元； 基金份额总额325,643,428.72份， 中欧纯债A 类份额25,035,904.98 份， 中欧纯债
B 类份额300,607,523.74 份。
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6.2 利 润表
会计主体：中欧纯债分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月01 日-2016年02月01日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2016年01月01
日-2016 年02月01日
上年度末
2015年12月31日
一、收入
1,608,099.48 54,756,486.44
1.利息收入
3043139.48 46,480,060.41
其中：存款利息收入 6.4.7.11 8,096.81 134,078.49
债券利息收入
2,987,759.58 46,340,075.90
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
47,283.09 5,906.02
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“-”填
列）
－ -1,998,330.95
其中：股票投资收益
－ －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 6.4.7.13 － -1,998,330.95
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 6.4.7.14 － －
股利收益 6.4.7.15 － －
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 -1,435,040.00 10,274,756.98
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 － －
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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减：二、 费用
851,614.54 11,597,753.00
1．管理人报酬
230,527.30 2,586,826.94
2．托管费
76,842.43 862,275.64
3．销售服务费
10,065.53 167,566.93
4．交易费用 6.4.7.18 － 1,675.00
5．利息支出
495,826.80 7,612,908.49
其中： 卖出回购金融资 产支出
495,826.80 7,612,908.49
6．其他费用 6.4.7.19 38,352.48 366,500.00
三、 利润 总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
756,484.94 43,158,733.44
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“-”
号填列）
756,484.94 43,158,733.44
6.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：中欧纯债分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月01 日-2016年02月01日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年01月01日-2016年02月01 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
317,810,620.32 120494530.99 438305151.31
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
－ 756484.94 756484.94
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
-7769427.49 -126,599.09 -7896026.58
其中：1.基金申购款 － － －
2.基金赎回款 -7769427.49 -126,599.09 -7896026.58
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
－ － －
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
310041192.8 12114416.8 431,165,609.67
项 目
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
381,296,158.51 78,664,588.19 459,960,746.70
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
－ 19,572,258.11 19,572,258.11
三、 本 期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
-43,746,941.26 -937,263.34 -44,684,204.60
其中：1.基金申购款 3,693,652.87 79,135.26 3,772,788.13
2.基金赎回款 -47,440,594.13 -1,016,398.60 -48,456,992.73
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
337,549,217.25 97,299,582.96 434,848,800.21
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告至财务报表由下列负责人签署:
刘建平
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
杨毅
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
王音然
— — — — — — — — —
会计机构负责人
6.4报 表附注（转型前）
6.4.1 基金基本情况
中欧纯债分级债券型证券投资基金(以下简称 “本基金” )经中国证券监督管理委员会( 以
下简称 “中国证监会”) 证监许可[2013]第12 号 《关于核准中欧纯债分级债券型证券投
资基金募集的批复》 核准， 由中欧基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基
金法》 和 《中欧纯债分 级债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约
型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
976,316,937.93 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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第 60 号验资报告予以 验证。经向中国证监会备案，《中欧纯债分级债券型证券投资基
金 基 金 合 同 》 于 2013 年 1 月 31 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额为
976,522,201.53 份基金份额，包含认购资金利息折合 205,263.60 份，其中纯债 A 的基
金份额总额为675,914,677.79 份， 包含认购资金利息折合 124,175.25 份， 纯债 B 的基
金份额总额为 300,607,523.74 份，包含认购资金利息折合 81,088.35 份。本基金的基
金管理人为中欧基金管理有限公司， 基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司( 以下
简称“中国邮政储蓄银行”) 。
根据 《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》 和 《中欧纯债分级债券型证券
投资基金招募说明书》 的有关规定， 本基 金通过基金收益分配的安排， 将基金份额分成
预期收益与风险不同的两个级别，即纯债A基金份额(基金份额简称"纯债A") 和纯债B基
金份额(基金份额简称"纯债B")。本基金合同生效后3年内(含3年)为基金分级运作期，
纯债A 自基金合同生效日起每满半年开放一次申购赎回， 纯债B封闭运作， 基金管理人可
以根据有关规定，在符合基金上市交易条件下，纯债B将申请在深圳证券交易所上市交
易。 基金分级运作期届满， 本基金不再分级运作， 并将按照本基金基金合同的约定转换
为中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)。纯债A的每次开放日，基金管理人将对纯 债A进
行基金份额折算， 纯债A 的基金份额参考净值调整为1.000元， 基金份额持有人持有的纯
债A份额数按折算比例相应增减。本基金净资产优先分配予纯债A的本金及约定应得收
益， 剩余净资产分配予纯债B。 在基金分级运作期内， 纯债A根据基金合同的规定获取约
定收益，约定年收益率为一年期银行定期存款利率加上1.25%。
基金管理人在基金资产净值计算的基础上， 采用 “虚拟清算” 原则计算并公告纯债
A和纯债B的基金份额参考净值。 本基金分级运作期届满， 本基金的两级基金份额将按约
定的收益的分配规则进行净值计算， 并以各自的份额净值为基准转 换为中欧纯债债券型
证券投资基金（LOF）的份额，并办理基金的申购、赎回业务。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中欧纯债分级债券型证券投资基金基
金合同》 的有关规定， 本基金投资于国内依法发行或上市的债券、 货币市场工具， 以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规
定)。本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等，也不参与一级市场的
新股、 可转换债券申购或增发新股。 本基金投资组合中： 固定收益类金融工具的资产占
基金资产的比例不低于80% ； 在纯债A的开放日及该日前4个工作日和分级运作期终止后，
本基金所持有现金或到期日不超过一年的政府债券不低于基金资产净值的5%。 本基金的
业绩比较基准为：中债综合(全价)指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2016年8月24日批准报
出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会颁布
的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资
基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中欧纯债分级债券型证券投
资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2016年半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基
金2016 年2月01日的财务状况以及2016年1月1日至2016年02月01日半年度的经营成果和
基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政 策和会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明
本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告一致。会计估计与最近一期年度
报告相比，发生变更。
6.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根 据 财 政部 、国 家 税务总 局 财 税[2002]128 号《 关 于 开放 式证 券 投资基 金 有 关税 收问 题
的通知》 、 财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、
财税[2008]1 号 《关于 企业所得税若干优惠政策的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明 确全面推开营改增
试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税补充
政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)
对基金从证券 市场中取得的收入， 包 括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(2)
对基金取得的 企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月
以内( 含 1 个月) 的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至
1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 于 2015 年 9 月
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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8 日前暂减按 25% 计入应纳税所得额， 自 2015 年 9 月 8 日起， 暂免征收个人所得税。 上
述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期 末2016年02月01日
活期存款 31,264,678.65
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
合计 31,264,678.65
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016年02月01日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 479,268,221.27 489,509,190.00 10,240,968.73
银行间市场 104,297,857.16 110,900,000.00 6,602,142.84
合计 583,566,078.43 600,409,190.00 16,843,111.57
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 583,566,078.43 600,409,190.00 16,843,111.57
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入 返售金融资 产期末余额
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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无余额 。
6.4.7.4.2 期末买断 式逆回购交 易中取得的债券
无余额 。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2016年02月01日
应收活期存款利息 7,039.80
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 3,871.11
应收债券利息 26,274,751.36
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 －
合计 26,285,662.27
6.4.7.6 其他资产
无余额 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2016年02月01日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 215.00
合计 215.00
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末2016年02月01日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
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预提信息披露费 280,983.68
预提审计费 7,868.80
合计 288,852.48
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
( 中欧纯债分级债券A)
本期2016 年01月01日-2016年02月01日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 32,403,925.15 17203096.58
本期申购 － －
本期赎回（以“-”号填列）
基金拆分/份额折算前 528,006.41 －
基金拆分/份额折算变动份额 32,931,931.56 －
本期申购 － －
本期赎回（以“-”号填列） -7,896,026.58 -7769427.49
本期末 25,035,904.98 9,433,669.09
项目(中欧纯债分级债券B) 基金份额（份） 账面金额
上年度末 300,607,523.74 300,607,523.74
本期申购 － －
本期赎回（以“-”号填列） － －
本期末 300,607,523.74 300,607,523.74
注：1. 申购 含红 利再 投、 转换入 份额 ，赎 回含 转换 出份额 。
2.根据 《中 欧纯 债分 级债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 的相 关内 容， 本基 金自基 金合 同生 效之 日
起3年 内， 纯债A 每满 半年 的最后 一个 工作 日， 基金 管理人 将对 纯债A进 行基 金 份额折 算。 折算 日日 终，
纯债A 的基 金份 额参 考净 值 调整为1.000 元 ，折 算后 ，基金 份额 持有 人持 有的 纯债A 的份 额数 按照 折
算比例 相应 增减。 根据 基 金管理 人于2016 年1 月27 日 发布的 《 关于 中欧 纯债 分 级债券 型证 券投 资基 金
之纯债A份 额折 算方 案的 公 告 》纯 债A 于2016 年1 月28 日进行 了2016 年 度的 第一 次份额 折算 。2016 年1
月29日 ，纯 债A 的基 金份 额 净值为1.01629452 元 ，据 此计算 的纯 债A 的折 算比 例 为1.01629452 。 折算
后，纯 债A 的基 金份 额净 值 调整为1.000 元 ，基 金份 额 持有人 原来 持有 的每1份纯债A相 应增 加至
1.01629452 份 。 折 算前 ， 纯债A 的基 金份 额总 额为32,403,925.15 份 ， 折 算后 ， 纯债A 的基 金份 额总 额
为32,931,931.56 份 ，各 基 金份额 持有 人持 有的 纯债A 经折算 后的 份额 数采 用四 舍五入 的方 式保 留到
小数点 后两 位， 由此 产生 的误差 计入 基金 资产 ，折 算调整 份额 为528,006.41 份。
6.4.7.10 未分配利润
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 98,359,539.31 22,134,991.68 120,494,530.99
本期利润 2191524.94 -1435040.00 756484.94
本期基金份额交易产生的变
动数 -104,684.64 -21,914.45 -126,599.09
其中：基金申购款 0.00 0.00 0.00
基金赎回款 -104,684.64 -21,914.45 -126,599.09
本期已分配利润 0.00
0.00
本期末
100,446,379.6
1 20,678,037.23 121,124,416.84
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日-2016年02月01 日
活期存款利息收入 5,255.20
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 2,841.61
其他 －
合计 8,096.81
6.4.7.12 股票投资收益
无余额 。
6.4.7.13 债券投资收益
无余额 。
6.4.7.14 衍生工具收益
无余额 。
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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6.4.7.15 股利收益
无余额 。
6.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年01月01日-2016年02月01 日
1.交易性金融资产 -1,435,040.00
—— 股票投资 －
—— 债券投资 -1,435,040.00
—— 资产支持证券投资 －
—— 基金投资 －
—— 贵金属投资 －
—— 其他 －
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
3.其他 －
合计 -1,435,040.00
6.4.7.17 其他收入
无余额 。
6.4.7.18 交易费用
无余额 。
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日-2016年02月01 日
审计费用 7,868.80
信息披 露费 20,983.68
其他费用 500.00
帐户维护费 9,000.00
合计 38,352.48
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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6.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
无 。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关 联方
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、基金销售机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司("邮储
银行")
基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司("万盛基业
")
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a ("
意大利意联银行")
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙）
（"上海睦亿合伙"）
基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"
中欧盛世资管"）
基金管理人的控股子公司
钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司
（"钱滚滚财富"）
基金管理人的控股子公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
6.4.10.1.1 股票交 易
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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无。
6.4.10.1.2 权证交 易
无。
6.4.10.1.3 应支付 关联方的佣 金
无。
6.4.10.1.4 债券交 易
无。
6.4.10.1.5 债券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2016年01月01日-2016年02
月01日
上年度可比期间
2015年01月01日-2015 年06月30
日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
国都证券 200,000,000.00 4.36%
－
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日-2016年02月
01日
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月
30日
当期发生的基金应支
付的管理费
230,527.30 1,280,924.19
其中： 支付销售机构的
客户维护费
7,445.73 75,128.76
注：支 付基 金管 理人 中 欧 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值0.60% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.60% / 当年天 数。
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6.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日-2016年02月
01日
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月
30日
当期发生的基金应支
付的托管费
76,842.43 426,974.70
注：支 付基 金托 管人 中 国 邮政储 蓄银 行的 托管 费按 前一日 基金 资产 净值0.20% 的年费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.20% / 当年 天 数。
6.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年01月01日-2016年02月01日
当期发生的基金应支付的销售 服务费
纯债A 纯债B 合计
中欧基金 15.90
15.90
中国邮政储蓄银行 9,274.45
9,274.45
国都证券
合计 9,290.35
9,290.35
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2015 年01月01日-2015年06 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
纯债A 纯债B 合计
中欧基金 85.44 － 85.44
中国邮政储蓄银行 94,140.93 － 94,140.93
国都证券 － － －
合计 94,226.37 － 94,226.37
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 纯债A 基金资 产净 值0.35% 的年 费 率计提 ，逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 给中 欧基金 管理 有限 公司 ，再 由中欧 基金 管理 有限 公司 计算并 支付 给各 基金 销
售机构 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日纯 债A基 金资 产净 值×0.35%/ 当年 天数 。
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纯债B 不收 取销 售服 务费 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券( 含回 购)交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
6.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2016年01月01日-2016年02月01日
上一年度可比期间
（2015 年01 月01日-2015 年06月30
日）
期末余额 当期利息收入 期末余额
当期利息收
入
邮政储蓄银行
活期存款
31,264,678.65 5,255.20
2,090,410.86 13,981.70
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
无。
6.4.11 利润分配情况
无。
6.4.12 期末（2016 年02 月01 日）本基金持有的流通受 限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
无。
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间 市场债券正 回购
无。
6.4.12.3.2 交易所 市场债券正 回购
截至本报告期末2016 年2月1日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额217,900,000.00 元， 于2016年2月2 日到期。 该类交易要求本基金转入质押
库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金是债券型证券投资基金， 属于具有中低风险收益特征的基金品种， 其长期平
均风险和预期收益率低于股票基金、 混合基金， 高于货币市场基金 。 从投资者具体持有
的基金份额来看，由于基金收益分配的安排，基金分级运作期内，纯债A将表现出低风
险、 收益稳定的明显特征， 其预期收益和预期风险要低于普通的债券型基金份额； 纯债
B则表现出高风险、高收益的显著特征，其预期收益和预期风险要高于普通的债券型基
金份额。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。 本基金在日常经营活动中面
临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金通
过主要投资于未来持续成长能力强的潜力公司， 同时通过合理的动态资产配置， 在注重
风险控制的原则下，追求超越基金业绩比较 基准的长期稳定资本增值。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心
的、 由督察长、 风险控 制委员会、 风险管理部、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险
管理架构体系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并就
风险控制重要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察
稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作， 根据监管机构及公司内部控制的要求
对基金投资进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合规层面对基金投资进
行风险控制。
本基金的基金管 理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程
度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结
合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并
通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投 资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险
管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分散化
投资以分散信用风险。
6.4.13.2.1按长期信 用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年02月01日
上年度末
2015年12 月31日
AAA － －
AAA以下 600409190 601,844,230.00
未评级
－
合计 600409190 601,844,230.00
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级 。2. 未评 级债 券为 期限 在一 年以上 的国 债、 政策
性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期融 资券 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到 资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基
金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理
方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组合持仓集中度指标、 组合
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制
的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10% ，
且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得
超过该证券的10%。除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外 ，本基金所持大部分资产均能以合理价 格适时变现。此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券
投资的公允价值。
于2016 年1月29日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定
到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不
计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持有金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。
6.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年02月01
日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
31,264,678
.65
－ － －
31,264,678
.65
结算备付金
1,915,185.
67
－ － －
1,915,185.
67
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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存出保证金 － － － － －
交易性金融资
产
20684700.0
0
546756490.
00
32,968,000
.00
－
600,409,19
0.00
应收利息 － － －
26,285,662
.27
26,285,662
.27
应收申购款 － － － － －
其他资产 － － － － －
资产总计
53864564.3
2
546756490.
00
32,968,000
.00
26,285,662
.27
659,874,71
6.59
负债
卖出回购金融
资产款
217,900,00
0.00
－ － －
217,900,00
0.00
应付证券清算
款
－ － －
2,113,937.
60
2,113,937.
60
应付赎回款 － － －
7,896,026.
58
7,896,026.
58
应付管理人报
酬
－ － － 230,527.30 230,527.30
应付托管费 － － － 76,842.43 76,842.43
应付销售服务
费
－ － － 10,065.53 10,065.53
应付交易费用 － － － 215.00 215.00
应交税费 － － － 192,640.00 192,640.00
应付利息 － － － － －
其他负债 － － － 288,852.48 288,852.48
负债总计
217,900,00
0.00
－ －
10,809,106
.92
228,709,10
6.92
利率敏感度缺
口
-125,043,9
35.68
507,764,99
0.00
32,968,000
.00
15,476,555
.35
431,165,60
9.67
上年度末
2015 年12月31
日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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资产
银行存款
1,740,986.
82
－ － －
1,740,986.
82
结算备付金
2,287,812.
98
－ － －
2,287,812.
98
交易性金融资
产
42,187,850
.00
526,728,38
0.00
32,928,000
.00
601,844,23
0.00
应收利息 － － －
23,289,805
.88
23,289,805
.88
资产总计
46,216,649
.80
526,728,38
0.00
32,928,000
.00
23,289,805
.88
629,162,83
5.68
负债
卖出回购金融
资产款
190,000,00
0.00
－ － －
190,000,00
0.00
应付管理人报
酬
－ － － 221,990.48 221,990.48
应付托管费 － － － 73,996.86 73,996.86
应付销售服务
费
－ － － 9,750.43 9,750.43
应交税费 － － － 192,640.00 192,640.00
应付利息 － － － 99,306.60 99,306.60
其他负债 － － － 260,000.00 260,000.00
负债总计
190,000,00
0.00
－ － 857,684.37
190,857,68
4.37
利率敏感度缺
口
-143,783,3
50.20
526,728,38
0.00
32,928,000
.00
22,432,121
.51
438,305,15
1.31
6.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万 元）
本期末 上年度末
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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2016年02月01日 2015年12月31日
1.市场利率下降25个基点 355.9600 344.9200
2.市场利率上升25个基点 -351.8400 -340.6100
6.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合 的过程中， 采用"自上而下"的策略， 通
过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的
决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品种
进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产配
置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其 他价格风险的 敏感性分析
于2016 年2 月1日 ，本 基金 未持有 交易 性权 益类 投资(2015 年12月31日 ，同)， 因 此除市 场利 率和 外汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 的变动 对于 本 基 金资 产净 值无重 大影 响(2015 年12 月31日： 同) 。
6.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
(1)
公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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(b)
持续的以公 允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2016 年2月1日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无
属于第一层次的余额， 属于第二层次的余额为600,409,190.00 元， 无属于第三层次的余
额。(2015 年12月31日： 第二层级601,844,230.00 元， 无属于第一层和第三层级的余额)。
于2015 年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均
属于第一层次。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交
易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层次还是
第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持
证券和私募债券除外)， 本基金于2015年3月27日起改为采用中证指数有限公司根据 《中
国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固定收益品种的估值处理标
准》所独立提供的估值结果确定公允价值（附注6.4.5.2），并将相关债券的公允价值
从第一层次调整至第二层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016 年2月1日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年12月31日：
同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要 说明的其他重要事项
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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§7 半年 度财务会计报告（未经 审计）(中欧纯债债券 型证券投资基金（LOF ）)
转型后：
报告期（2016年02月02日-2016 年06月30日）
7.1 资 产负债表
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2016年06月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年06月30日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 6,771,113.93
结算备付金
6,534,358.80
存出保证金
152,211.37
交易性金融资产 7.4.7.2 2,945,391,000.00
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
2,945,391,000.00
资产支持证券投资
－
贵金属投资
－
衍生金融资产 7.4.7.3 －
买入返售金融资产 7.4.7.4 －
应收证券清 算款
－
应收利息 7.4.7.5 56,710,284.54
应收股利
－
应收申购款
1,560,766.94
递延所得税资产
－
其他资产 7.4.7.6 29,582.21
资产总计
3,017,149,317.79
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2016年06月30日
负 债：
短期借款
－
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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交易性金融负债
－
衍生金融负债
－
卖出回购金融资产款
578,499,282.25
应付证券清算款
53,869.99
应付赎回款
1,294,988.23
应付管理人报酬
1,196,264.71
应付托管费
398,754.91
应付销售服务费
74,319.69
应付交易费用 7.4.7.7 24,377.83
应交税费
192,640.00
应付利息
217,729.41
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债 7.4.7.8 164,098.48
负债合计
582,116,325.50
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 1,719,277,326.70
未分配利润 7.4.7.10 715,755,665.59
所有者权益合计
2,435,032,992.29
负债和所有者权益总计
3,017,149,317.79
注： 报 告截 止日2016 年06 月30日 ， 中 欧纯 债基 金 （LOF ）C份 额净 值1.347 元， 中欧纯 债基 金 （LOF ）E
份额净 值1.349 元， 基金 份 额总额1,805,889,267.28 份，其 中 中 欧纯 债基 金（LOF ）C 份额
193,559,385.61 份, 中欧 纯债基 金（LOF ）C份额1,612,329,881.67 份。
7.2 利 润表
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2016年02月02日-2016年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2016 年02月02日（基金转型日）-2016
年06月30日
一、收入
18,559,815.54
1.利息收入
56,483,689.59
其中：存款利息收入 7.4.7.11 633,223.75
债券利息收入
55,404,231.47
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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资产支持证券利息收
入
－
买入返售金融资产收
入
－
其他利息收入
446,234.37
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-12,756,215.64
其中：股票投资收益 7.4.7.12 －
基金投资收益
－
债券投资收益 7.4.7.13 -12,756,215.64
资产支持证券投资收
益
－
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 7.4.7.14 －
股利收益 7.4.7.15 －
3.公允价值变 动收益 （ 损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 -25,319,641.73
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 151,983.32
减：二、 费用
12,478,165.35
1．管理人报酬
5,593,403.37
2．托管费
1,864,467.80
3．销售服务费
1,558,017.71
4．交易费用 7.4.7.18 44,567.60
5．利息支出
3,242,157.92
其中： 卖出 回购金融资 产支出
3,242,157.92
6．其他费用 7.4.7.19 175550.95
三、 利润 总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
6,081,650.19
减：所得税费用
－
四、净利 润（净亏损以“-”
6,081,650.19
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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号填列）
7.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2016年02月02日-2016年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年02月02 日（基金转型日）-2016年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
310,041,192.83 123,560,172.28 433,601,365.11
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
7,769,427.49 3,774,332.85 11,543,760.34
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
1,401,466,706.3
8
588,421,160.46 1,989,887,866.84
其中：1.基金申购款
5,157,159,313.7
4
2,015,251,596.2
2
7,172,410,909.96
2.基金赎回款
-3,755,692,607.
36
-1,426,830,435.
76
-5,182,523,043.12
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
0.00 0.00 0.00
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,719,277,326.7
0
715,755,665.59 2,435,032,992.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告至财务报表由下列负责人签署:
刘建平
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
杨毅
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
王音然
— — — — — — — — —
会计机构负责人
7.4 报 表附注（转型后）
7.4.1 基金基本 情况
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF) ( 以下简称" 本基金") 是由中欧纯债 分级债券型
证券投资基金转型而来。 根据 《中欧纯债分级 债券型证券投资基金基金合同》 ， 原中欧
纯债分级债券型证券投资基金为契约型基金，基金分级运作期为3年。根据深圳证券交
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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易所《终止上市通知书》( 深证上[2015] 137 号) ，原中欧纯债分级债券型证券投资基金
于2016 年2月2日进行基金份额权益登记。自2016 年2月2日( 基金转换日) 起，无需召开基
金份额持有人大会，即可按照基金合同的约定转换为上市开放式基金(LOF) ，基金名称
变更为" 中欧纯债债券 型证券投资基金(LOF)" 。本基金为契约型开放式基金，存续期间
不定。 本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司， 基金托管人为中国邮政储蓄银行
股份有限公司(" 中国邮 政储蓄银行") 。
根据 《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》 以及中欧基金管理有限公司披露的
《中欧纯债分级债券型证券投资基金分级期届满与基金份额到期转换的公告》 ， 纯债 A
和纯债 B 基金份额转换 日为基金合同生效之日起 3 年后的对应日( 即 2016 年 2 月 2 日) ，
转换日日终，基金管理人将根据纯债 A 和信用 B 基金份额转换比例 对基金份额持有人
基金份额转换日登记在册的基金份额实施转换。 纯债 A 、 纯债 B 的场 外份额将转换为上
市开放式基金(LOF) 场 外份额， 纯债 B 的场内 份额将转换为上市开放式基金(LOF) 场内份
额。 转换后， 基金份额持 有人持有的基金份额数将按照转换规则相应增加或减少。 无论
基金份额持有人单独持有或同时持有转型前的纯债 A 和纯债 B ， 均无 需支付转换基金份
额的费用。本基金转换成上市开放式基金(LOF)后的基金份额净值调整为 1.332 元。于
2016 年 2 月 2 日( 基金转换日) 日终，纯债 A 转换前份额数为 25,035,904.98 份，转换比
例为 0.39579832
， 转换后对应的本基金份额数为 63,254,197.3 份； 纯债 B 转换前份额 数为 300,607,523.74
份，转换比例为 1.05042017 ，转换后对应的本基金份额数为 262,393,506.64 份。本基金
管理人已根据《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》约定， 对纯债 A 、纯债 B
的份额持有人的基金份额进行了计算， 并由本 基金管理人向中国证券登记结算有限责任
公司提交份额变更登记申请。
根据基金管理人中欧基金管理有限公司2016 年4月6日 《关于中欧纯债债券型证券投
资基金 （LOF） 增加E类 基金份额并修改合同公告》 的规定， 经与基金 托管人协商一致并
报中国证监会备案，自2016 年4月6日起对本基金增加E类份额并相应修改基金合同。本
基金原有的基金份额类别更名为C类基金份额，新增的基金 份额类别命名为E类基金份
额。C 类基金份额的业务规则与现行规则相同； 新增E类基金份额的注册登记机构为中欧
基金管理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。
根据 《中华人民共和国 证券投资基金法》 和 《 中欧纯债分级债券型证券投资基金基
金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法
发行上市的股票( 包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、债券、货
币市场工具、 权证、 资 产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融
工具( 但须符合中国证监会的相关规定) 。本基金不直接 从二级市场买入股票、权证等权
益类资产， 但可以参与新股申购、 股票增发， 并可持有因可转债转股所形成的股票、 持
有股票所派发的权证和因投资可分离债券所产生的权证。 本基金投资组合中： 固定收益
类金融工具的资产占基金资产的比例不低于80% ， 其中投资于信用债券的资产占基金资
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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产净值的比例不低于80% ； 投资于权益类金融工具的资产占基金资产的比例不超过20% ；
在信用增利A 的开放日及该日前4个工作日和分级运作期终止后， 本基金所持有现金和到
期日不超过一年的政府债券不低于基金资产净值的5% 。本基金的业绩比较基准为：中
债综合( 全价) 指数。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2016年08 月24日批准
报出。
7.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2 月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定( 以下合称 “企业会计准则” ) 、 中国证 监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 《 中欧纯债分级债券型证券投资基金 基金合同》 和在财务报
表附注6.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2016年半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基
金2016 年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2016年6月30日半年度的经营成果和
基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期 所采用的会计政 策和会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政 策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估 计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更 正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、 财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务 总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开 营改
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增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税补
充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)
于2016年5月1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征
收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。 自2016 年
5月1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖
债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)
对基金从证 券市 场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收
入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)
对基金取得 的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月
以内( 含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1
年(含1年)的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015 年9月8日前
暂减按25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。上述所得统
一适用20%的税率计征个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期 末2016年6月30日
活期存款 6,771,113.93
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
合计 6,771,113.93
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016年06月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券 交易所市场 563,753,335.41 564,302,000.00 548,664.59
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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银行间市场 2,390,114,194.75 2,381,089,000.00 -9,025,194.75
合计 2,953,867,530.16 2,945,391,000.00 -8,476,530.16
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 2,953,867,530.16 2,945,391,000.00 -8,476,530.16
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入 返售金融资 产期末余额
无余额 。
7.4.7.4.2 期末买断 式逆回购交 易中取得的债券
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2016年06月30日
应收活期存款利息 8,573.78
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 2,646.36
应收债券利息 56,699,002.75
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 61.65
合计 56,710,284.54
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目 本期末2016年06月30日
其他应收款 －
待摊费用 29,582.21
合计 29,582.21
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2016年06月30日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 24,377.83
合计 24,377.83
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末2016年06月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提信息披露费 119,344.68
预提审计费 44,753.80
合计 164,098.48
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目(中欧纯债债券 （LOF ）C)
本期2016 年02月02日-2016年06月30日
基金份额（份） 账面金额
基金转型合同生效日 325,647,703.94 310,041,192.83
本期申购 3,010,699,265.95
2866328102.75
本期赎回（以“-”号填列）
-3,142,787,584.28
-2,992,114,281.09
本期末 193,559,385.61 184,255,014.49
项目(中欧纯债债券 （LOF ）E) 基金份额（份） 账面金额
上年度末 － －
本期申购
2,080,493,605.04
1,980,790,018.15
本期赎回（以“-”号填列）
-
-468,163,723.37
-445,767,705.94
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本期末 1,612,329,881.67 1,535,022,312.21
注：1. 申购 含红 利再 投、 转换入 份额 ，赎 回含 转换 出份额 。
2.截至2016 年6 月30 日止 ， 本基金 于深 交所 上市 的基 金份额 为19,865,422.00 份(2015 年6月30日 托管
在场内 未上 市交 易份 额：100,006.00 份， 均为 中欧 纯 债B类 份额) ，托 管在 场外 未上市 交易 的基 金份
额为1,786,023,845.28 份(2015 年6月30 日：352,019,789.28 份， 其中 中欧 纯债C 类份额
173,693,963.61 份， 中 欧 纯债E 类份 额1,612,329,881.67 份。 上市 的基 金份 额 登记在 证券 登记 结算 系
统，可 选择 按市 价流 通或 按基金 份额 净值 申购 或赎 回；未 上市 的基 金份 额 登 记在注 册登 记系 统， 按
基金份 额净 值申 购或 赎回 。通过 跨系 统转 登记 可实 现 本基 金C 类 基 金份 额在 两 个系统 之间 的转 换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目(中欧纯债债券 （LOF ）C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金转型日
100,446,379.6
1 20,678,037.23 121,124,416.84
本期利润
30,973,522.87
-19,751,763.3
8 11,221,759.49
本期基金份额交易产生的变
动数
-59,374,404.8
1 3,567,360.89 -55,807,043.92
其中：基金申购款
1,110,826,638
.47 78,127,317.77 1,188,953,956.24
基金赎回款
-1,170,201,04
3.28
-74,559,956.8
8
-1,244,761,000.1
6
本期已分配利润
0.00 0.00 0.00
本期末
72,045,497.67 4,493,634.74 76,539,132.41
项目(中欧纯债债券 （LOF ）E) 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
基金份额运作日
0.00 0.00 0.00
本期利润
429,608.06 -5,567,878.35 -5,138,270.29
本期基金份额交易产生的变
动数
602,039,990.5
6 42,314,812.91 644,354,803.47
其中：基金申购款
776,083,642.8
3 50,213,997.15 826,297,639.98
基金赎回款
-174,043,652.
27 -7,899,184.24 -181,942,836.51
本期已分配利润
0.00 0.00 0.00
本期末
602,469,598.6
2 36,746,934.56 639,216,533.18
7.4.7.11 存款利息收入
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单位：人民币元
项目
本期
2016 年02月02 日(基金转型日)-2016年06月30日
活期存款利息收入 342,353.70
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 145,603.10
其他 145,266.95
合计 633,223.75
7.4.7.12 股票投资收益
无余额。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投 资收益项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年02月02日(基金转型日)-2016年06月30日
债券投资收益——买卖 债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
-12,756,215.64
债券投资收益——赎回 差价
收入
－
债券投资收益——申购 差价
收入
－
合计 -12,756,215.64
7.4.7.13.2 债券投 资收益 ——买卖 债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年02月02日-2016年06月30 日
卖出债券 （、 债转股 及债券到
期兑付）成交总额
30,279,699,147.47
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
2,966,162,291.83
减：应收利息总额 74,563,071.28
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买卖债券差价收入 -12,756,215.64
7.4.7.14 衍生工具收益
无余额。
7.4.7.15 股利收益
无余额 。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年02月02 日(基金转型日)-2016年06月30日
1.交易性金融资产 -25,319,641.73
—— 股票投资 －
—— 债券投资 -25,319,641.73
—— 资产支持证券投资 －
—— 基金投资
—— 贵金属投资 －
—— 其他 －
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
3.其他 －
合计 -25,319,641.73
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年02月02 日(基金转型日)-2016年06月30日
基金赎回费收入 151,983.32
合计 151,983.32
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年02月02 日(基金转型日)-2016年06月30日
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交易所市场交易费用 1,025.10
银行间市场交易费用 43,542.50
合计 44,567.60
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年02月02 日(基金转型日)-2016年06月30日
审计费用 36,885.00
信息披露费 78798.16
上市费 50,417.79
账户维护费 9,000
其他 450.00
合计
175,550.95
7.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2016年8月18日宣告2016 年度第1次分红，向截至2016年8月24
日止在本基金C类份额注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有
人， 按每10份基金份额派发红利0.38元； 向截至2016 年8月24日止在本基金E类份额注册
登记人中欧基金管理有限公司登记在册的全体持有人， 按每10份基金 份额派发红利0.39
元。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
无。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、 基金销售机构、 注册登记机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司 （" 中国
邮政储蓄银行"）
基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司("万盛基业 基金管理人的股东
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")
北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a ("
意大利意联银行")
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙）
（"上海睦亿合伙"）
基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"
中欧盛世资管"）
基金管理人的控股子公司
钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司
（"钱滚滚财富"）
基金管理人的控股子公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交 易
无。
7.4.10.1.2 权证交 易
无。
7.4.10.1.3 应支付 关联方的佣 金
无。
7.4.10.1.4 债券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年02月02日(基金转型日)-2016年06月30 日
成交金额 占当期债券交易总量的比例
国都证券 10,126,410.96 1.16%
7.4.10.1.5 债券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年02月02日(基金转型日)-2016年06月30 日
成交金额 占当期债券回购总量的比例
国都证券 854,500,000.00 3.69%
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7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年02月02日(基金转型日)-2016 年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 5,593,403.37
其中：支付销售机构的客户维护
费
231,356.70
注： 支 付基 金管 理人 中 欧 基金管 理有 限公 司 的管 理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值0.60% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.60% / 当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年02月02日(基金转型日)-2016年06月30日
当期发生的基金应支
付的托管费
1,864,467.80
注：支 付基 金托 管人 中 国 邮政储 蓄银 行的 托管 费按 前一日 基金 资产 净值0.20% 的年费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.20% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年02月02日( 基金转型日)-2016年06月30日
中欧基金 1,258,612.83
中国邮政储蓄银行 28,785.42
国都证券 49.45
合计 1,287,447.70
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 纯债C 基金资 产净 值0.35% 的年 费 率计提 ，逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 给中 欧基金 管理 有限 公司 ，再 由中欧 基金 管理 有限 公司 计算并 支付 给各 基金 销
售机构 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日纯 债C基 金资 产净 值×0.35%/ 当年 天数 。
纯债E 不收 取销 售服 务费 。
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7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券( 含回 购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年02月02日(基金转型日)-2016年06月30 日
期末余额 当期利息收入
邮政储蓄银行 6,771,113.93 342,353.70
注: 本基金的银行存款由基金托管人中国邮政储蓄银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
无。
7.4.11 利润分配情况本基金本报告期内未实施利润分配。截止本报告期末，根据本基
金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无需实施利润分配。
7.4.12 期末（2016 年06 月30 日）本基金持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正 回购
截至本报告期末 2016年6月30日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额 158,499,282.25 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
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债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
1480426
14西永
微电债
2016-07-01 109.14 300,000 32,742,000.00
1380373
13宁德
国投债
2016-07-01 110.07 500,000 55,035,000.00
101464043
14西宁
城投
MTN00
1
2016-07-05 105.12 500,000 52,560,000.00
101673001
16生态
城投
MTN00
1
2016-07-05 99.58 300,000 29,874,000.00
合计
1,600,000 170,211,000.00
7.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
截至 本报告期末2016 年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额420,000,000.00 元， 于2016年7月1日到期。 该类交易要求本基金转入质
押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金是债券型证券投资基金， 属于具有中低风险收益特征的基金品种， 其长期平
均风险和预期收益率低于股票基金、 混合基金， 高于货币市场基金。 从投资者具体持有
的基金份额来看，由于基金收 益分配的安排，基金分级运作期内，纯债A将表现出低风
险、 收益稳定的明显特征， 其预期收益和预期风险要低于普通的债券型基金份额； 纯债
B则表现出高风险、高收益的显著特征，其预期收益和预期风险要高于普通的债券型基
金份额。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。 本基金在日常经营活动中面
临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金通
过主要投资于未来持续成长能力强的潜力公司， 同时通过合理的动态资产配置， 在注重
风险控制的原则下，追求超越基金业绩比较基准的长期稳定资本增值。
本基金的基金管理 人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心
的、 由督察长、 风险控 制委员会、 风险管理部、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险
管理架构体系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并就
风险控制重要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作， 根据监管机构及公司内部控制的要求
对基金投资进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合规层面对基金投资进
行风险控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性 分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程
度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结
合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确
定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并
通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险
管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分散化
投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1按短期信 用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
短期 信用评级
本期末
2016年06月30日
A-1 160,134,000.00
A-1以下 －
未评级 230,046,000.00
合计 390,180,000.00
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级 。2. 未评 级债 券为 期限 在一 年以内 的国 债、 政策
性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期融 资券 。3. 债券 投资 以净 价列 示 。
7.4.13.2.2按长期信 用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年06月30日
AAA 315,017,000.00
AAA以下 2,057,204,000.00
未评级 182,990,000.00
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合计 2,555,211,000.00
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级 。2. 未评 级债 券为 期限 在一 年以上 的国 债、 政策
性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期融 资券 。3. 债券 投资 以净 价列 示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活 跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基
金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理
方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组 合持仓集中度指标、 组合
在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制
的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10% ，
且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得
超过该证券的10%。除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外 ，本基金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券
投资的公允价值。
于2016 年6月30日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定
到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不
计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临 由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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险。
7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
单位：人民币元
本期末2016年
06 月30日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
6,771,113.
93
－ － －
6,771,113.
93
结算备付金
6534358.80
- - －
6534358.80
存出保证金 152,211.37 － － － 152,211.37
交易性金融资
产
435954400.
00
2260218600
.00
249218000.
00
－
2,945,391,
000.00
应收利息 － － －
56,710,284
.54
56,710,284
.54
应收申购款 － － －
1,560,766.
94
1,560,766.
94
其他资 产 － － － 29,582.21 29,582.21
资产总计
449412084.
10
2260218600
.00
249218000.
00
58,300,633
.69
3,017,149,
317.79
负债
卖出回购金融
资产款
578,499,28
2.25
－ － －
578,499,28
2.25
应付证券清算
款
－ － － 53,869.99 53,869.99
应付赎回款 － － －
1,294,988.
23
1,294,988.
23
应付管理人报
酬
－ － －
1,196,264.
71
1,196,264.
71
应付托管费 － － － 398,754.91 398,754.91
应付销售服务
费
－ － － 74,319.69 74,319.69
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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应付交易费用 － － － 24,377.83 24,377.83
应交税费 － － － 192,640.00 192,640.00
应付利息 － － － 217,729.41 217,729.41
其他负债 － － － 164,098.48 164,098.48
负债总计
578,499,28
2.25
－ －
3,617,043.
25
582,116,32
5.50
利率敏感度缺
口
-129087198
.15
2260218600
.00
249218000.
00
54,683,590
.44
2,435,032,
992.29
7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万 元）
本期末
2016年06月30日
1.场利率下降25个基点 669.3700
2.场利率上 升25个基点 -661.5100
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来 源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用"自上而下"的策略， 通过对
宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投
资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产配置、 投
资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其 他价格风险敞 口
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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于2016 年6月30日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇 汇率以外
的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
(1)
公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2016 年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
无属于第一层次的余额， 属于第二层次的余额为2,945,391,000.00元， 无属于第三层次
的余额。(2015年12月31 日：第二层级601,844,230.00 元，无属于第一层和第三层级的
余额)。于2016年6月30日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债均属于第一层次。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变 动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交
易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层次还是
第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016 年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年12月31
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日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组合报告(中欧纯债分 级债券型证券投资基金)
转型前：
报告期（2016年01月01日-2016 年02月01日）
8.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占 基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 600,409,190.00 90.99
其中：债券 600,409,190.00 90.99
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 33,179,864.32 5.03
7 其他各项资产 26,285,662.27 3.98
8 合计 659,874,716.59 100.00
8.2 报 告期末按行业分类的股票 投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境 内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的沪 港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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8.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期内股票 投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
基金本报 告期内 未买入 股 票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 卖出 股票。
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8.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
本基金 本报 告期 内无 买入 及卖出 股票 的情 况。
8.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 － －
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券 600,409,190.00 139.25
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 － －
7 可转债（可交换） － －
8 其他 － －
9 合计 600,409,190.00 139.25
8.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
金额单位：人民 币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 122724 12 攀国投 500,000 55,155,000.00 12.79
2 122678 12 扬化工 500,000 53,765,000.00 12.47
3 122648 PR 宣国投 500,000 53,420,000.00 12.39
4 1380181
13 遵汇城投
债
500,000 52,165,000.00 12.10
5 122682 PR 营口债 500,000 45,935,000.00 10.65
8.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的所 有资产支持证券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
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8.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
股指期 货不 属于 本基 金的 投资范 围， 故此 项不 适用 。
8.10.2 本基金投资股指期货的 投资政策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
国债期货 不属于 本基金 的 投资范围 ，故此 项不适 用 。
8.11.3 本期国债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金为债券型基金，未涉及股票相关投资。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 26,285,662.27
5 应收申购款 －
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 69 页 共 89 页
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 26,285,662.27
8.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中存在 流通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其 他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9
投 资组合报告(中欧纯债债 券型证券投资基金 （LOF ）)
转型后：
报告期（2016年02月02日-2016 年06月30日）
9.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 2,945,391,000.00 97.62
其中：债券 2,945,391,000.00 97.62
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 13,305,472.73 0.44
7 其他各项资产 58,452,845.06 1.94
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 70 页 共 89 页
8 合计 3,017,149,317.79 100.00
9.2 报 告期末按行业分类的股票 投资组合
9.2.1 报告期末按行业分类的境 内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
9.2.2 报告期末按行业分类的沪 港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
9.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
9.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
9.4.1 累计买入金额超出期末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
本基金本 报告期 内未买 入 股票。
9.4.2 累计卖出金额超出期末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 卖出 股票。
9.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
本基金 本报 告期 内无 买入 及卖出 股票 的情 况。
9.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 129,940,000.00 5.34
2 央行票据 － －
3 金融债券 182,990,000.00 7.51
其中：政策性金融债 182,990,000.00 7.51
4 企业债券 1,739,590,000.00 71.44
5 企业短期融资券 260,240,000.00 10.69
6 中期票据 632,631,000.00 25.98
7 可转债（可交换） － －
8 同业存单
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 71 页 共 89 页
9 其他 － －
10 合计 2,945,391,000.00 120.96
9.6 期末 按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 160210 16 国开10 800,000 79,960,000.00 3.28
2 1480240 14 东台债02 600,000 65,460,000.00 2.69
3 019533 16 国债05 650,000 64,961,000.00 2.67
4 101464043
14 西宁城投
MTN001
600,000 63,072,000.00 2.59
5 101355012
13 龙岩交通
MTN001
500,000 55,320,000.00 2.27
9.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的所 有资产支持证券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
9.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
9.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
9.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
9.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
股指期 货不 属于 本基 金的 投资范 围， 故此 项不 适用 。
9.10.2 本基金投资股指期货的 投资政策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
9.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
9.11.1 本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
9.11.2 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
9.11.3 本期国债期货投资评价
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 72 页 共 89 页
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
9.12 投资组合报告附注
9.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的 情形。
9.12.2 本基金为债券型基金，未涉及股票相关投资。
9.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 152,211.37
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 56,710,284.54
5 应收申购款 1,560,766.94
6 其他应收款 －
7 待摊费用 29,582.21
8 其他 －
9 合计 58,452,845.06
9.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股 期 的可 转换 债券 。
9.12.5 期末前十名股票中存在 流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
9.12.6 投资组合报告附注的其 他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 73 页 共 89 页
§10
基金份额持有人信息(中 欧纯债分级债券型证券 投资基金)
转型前：
报告期（2016年01月01日-2016 年02月01日）
10.1 期末基金份额持有人户数 及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧纯
债分级
债券A
1,137 22,019.27 － －
25,035,904
.98
100.00%
中欧纯
债分级
债券B
8
37,575,940
.47
300,080,00
0.00
99.82% 527,523.74 0.18%
合计 1,145 284,404.74
300,080,00
0.00
92.15%
25,563,428
.72
7.85%
10.2 期末基金管理人的从业人 员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业 中欧纯债分级 － －
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 74 页 共 89 页
人员持有本基金
债券A
中欧纯债分级
债券B
99,426.08 0.03%
合计 99,426.08 0.03%
10.3 期末基金管理人的从业人 员持有本开放式基金份 额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
中欧纯债分级
债券A
0
中欧纯债分级
债券B
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
中欧纯债分级
债券A
0
中欧纯债分级
债券B
0
合计 0
§11
基金份额持有人信息(中 欧纯债债券型证券投资 基金（LOF ）)
转型后：
报告期（2016年02月02日-2016 年06月30日）
11.1 期末基金份额持有人户数 及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧纯
债债券
（LOF ） C
2,682 72,169.79
109,081,54
0.65
56.36%
84,477,844
.96
43.64%
中欧纯
债债券
（LOF ） E
19
84,859,467
.46
1,612,329,
881.67
100.00% － －
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 75 页 共 89 页
合计 2,701 668,600.25
1,721,411,
422.32
95.32%
84,477,844
.96
4.68%
11.2 期末上市基金前十名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
融通资本－广州农村商业
银行－广州农村商业银行
股份有限公司
7,446,217 37.48%
2
中欧基金－浦发银行－上
海浦银安盛资产管理有限
公司
1,500,375 7.55%
3 包国林 1,115,575 5.62%
4
中国船舶工业集团公司企
业年金计划－中信银行股
份有限公司
1,000,000 5.03%
5 郑鹏 734,800 3.7%
6 陈黎 715,288 3.6%
7 陈丹华 551,514 2.78%
8 翟萍 513,400 2.58%
9 王彬 455,900 2.29%
10 丁爱珍 383,017 1.93%
11.3 期末基金管理人的从业人 员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
中欧纯债债券
（LOF）C
102,950.66 0.05%
中欧纯债债券
（LOF）E
－ －
合计 102,950.66 0.01%
11.4 期末基金管理人的从业人 员持有本开放式基金份 额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负 责人持
中欧纯债债券
（LOF ）C
0
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 76 页 共 89 页
有本开放式基金
中欧纯债债券
（LOF ）E
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
中欧纯债债券
（LOF ）C
0
中欧纯债债券
（LOF ）E
0
合计 0
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 77 页 共 89 页
§12
开放式基金份额变动
单位：份
项目 中欧纯债债券 （LOF）C 中欧纯债债券 （LOF）E
基金合同生效日(2016年2月2日)基
金份额总额
325,647,703.94 0.00
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 78 页 共 89 页
本报告期期初基金份额总额 325,647,703.94 0.00
本报告期基金总申购份额 3,010,699,265.95 2,080,493,605.04
减：本报告期基金总赎回份额 3,142,787,584.28 468,163,723.37
本报告期基金拆分变动份额 0.00 0.00
本报告期期末基金份额总额 193,559,385.61 1,612,329,881.67
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§13 重 大事件揭示
13.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
13.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
13.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2016年5月7日发布公告， 卞玺云女士自2016年5月7日起担任
中欧基金管理有限公司督察长职务。 相关变更事项已按规定向中 国基金业协会办理相关
手续并向中国证监会和上海证监局报告。
13.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
13.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
13.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
13.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 79 页 共 89 页
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供
审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
13.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
13.7 本期基金租用证券公司交 易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注
成交
金额
占股
票
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券回
购
成交
总额
比例
成交
金额
占权
证
成交
总额
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
国都
证券
1
－
10,12
6,410.
96
1.16%
1,054,
500,0
00.00
3.80%
－ － －
招商
证券
1
－
863,1
95,14
6.34
98.84
%
26,70
9,400,
000.0
0
96.20
%
－ － －
中金
公司
1
－
－
－
－ － －
华泰
证券
1
－
－
－
－ － －
中信
证券
2
－
－
－
－ － －
申银
万国
1
－
－
－
－ － －
长城
证券
1
－
－
－
－ － －
东方
证券
1
－
－
－
－ － －
安信
证券
1
－
－
－
－ － －
国泰
君安
1
－
－
－
－ － －
申万
宏源
西部
证券
1
－
－
－
－ － －
民生 1
－
－
－
－ － －
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 80 页 共 89 页
证券
方正
证券
1
－
－
－
－ － －
注：1. 根据 中国 证监 会的 有关规 定， 我司 在综 合考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、经 营状 况、 研究 能
力的基 础上 ，选 择基 金专 用交易 席位 ，并 由公 司董 事会授 权管 理层 批准 。
2.本报 告期 内， 本基 金无 新增或 减少 租用 证券 公司 交易单 元的 情况 。
13.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定 披露日期
1
中欧基金 管理有限公司关于旗下
基金2015年12月31日基金资产净
值、基金份额净值和基金份额累
计净值公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-01
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 81 页 共 89 页
2
中欧基金管理有限公司督察长离
任公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-05
3
中欧基金管理有限公司住所变更
公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-20
4
中欧纯债分级债券型证券投资基
金2015年第4季度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-22
5
中欧纯债分级债券型证券投资 基
金分级期届满与基金份额到期转
换的提示性公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-25
6
中欧基金管理有限公司关于中欧
纯债分级债券型证券投资基金之
纯债A份额折算方案的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-27
7
中欧纯债分级债券型证券投资基
金之纯债A、纯债B暂停办理转托
管业务公告.
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-27
8
中欧纯债分级债券型证券投资基
金之纯债A份额开放赎回期间纯
债B份额的风险提示公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-27
9
中欧纯债分级债券 型证券投资基
金之纯债A份额开放赎回业务公
告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-27
10
中欧基金管理有限公司关于中欧
纯债分级债券型证券投资基金之
纯债A份额折算和赎回结果的公
告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-02
11
中欧纯债债券型证券投资基金
（LOF） 开放申购、 赎回 、 转换和
定期定额投资业务的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-03
12
中欧纯债债券型证券投资基金
(LOF) 开通转托管业务的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-03
13
中欧纯债分级债券 型证券投资基
金基金份额转换结果的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-03
14
中欧纯债债券型证券投资基金
（LOF）基金经理变更公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-17
15 中欧基金管理有限公司代行督察 中国证监会指定报刊及网 2016-02-19
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 82 页 共 89 页
长公告 站
16
中欧纯债债券型证券投资基金
（LOF）上市交易公告书
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-25
17
中欧纯债债券型证券投资基金
（LOF）上市交易提示性公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-01
18
中欧纯债分级债券型证券投资基
金2015年年度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-29
19
中欧纯债分级债券型证券投资基
金2015年年度报告摘要
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-29
20
中欧基金管理有限公司关于中欧
纯债债券型证券投资基金（LOF）
增加E类基金份额并相应修改基
金合同的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-06
21
中欧纯债分级债券型证券投资基
金基金合同（修订）
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-06
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
第 83 页 共 89 页
22
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金实施特定申购费
率优惠的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-08
23
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金开通同一基金不同类别
份额转换业务的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-08
24
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金互相转换范围的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-15
25
中欧纯债债券型证券投资基金
（LOF）2016年第1季度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-21
26
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行开展的网
上银行、手机银行申购费率优惠
活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-28
27
中欧纯债债券型证券投资基金
（LOF） 暂停大额申购、 转换转入、
定期定额投资业务公告
中国证监会指定报刊及网
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2016-05-06
28
中欧基金管理有限公司高级管理
人员变更公告
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2016-05-07
29
中欧基金管理有限公司关于新增
金牛理财为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠 活动的公告
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2016-05-16
30
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下中欧纯债债券（LOF）C场外
单笔最低申购金额的公告
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2016-05-23
31
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在陆金所资管开通基金
定投业务并参与费率优惠的公告
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2016-06-17
32
中欧纯债债券型证券投资基金
（LOF）基金经理变更公告
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2016-06-18
33
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行开展 的网
上银行、手机银行申购费率优惠
活动的公告
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2016-06-28
中欧纯 债债 券型 证券 投资 基金（LOF ）2016 年 半年 度 报告
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§14
备查文件目录
14.1 备查文件目录
1 、中欧纯债分级债券型证券投资基金相关批准文件
2、《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》
3、《中欧纯债分级债券型证券投资基金托管协议》
4、《中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期 内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
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14.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
14.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com) 查阅， 或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金 管理有限公司
二〇一六 年八月二十四日
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