创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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创金合信 尊利纯债债券型证券投 资基金2016 年半年度报 告
2016年6 月30 日
基金管理 人：创金合信基金管理 有限公司
基金托管 人：招商银行股份有限 公司
送出日期 ：2016 年8 月27 日
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§1
重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8 月24日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2016年02月26日起至06月30日止。
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1.2
目录
§ 1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务 指标 和基金 净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
§ 4
管理人 报告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 .................................................................. 9
4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说明 ............................................................ 10
4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 10
4.6 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 11
4.7 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 11
§ 5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 11
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 12
5.3 托管人对 本半 年度报 告中财 务信息 等内 容的真 实、准 确和完 整发 表意见 ............................ 12
§ 6 半年度财 务会 计报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 12
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表 ................................................................................................ 15
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16
§ 7
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 35
7.2 报告期末 按行 业分类 的股票 投资组 合 ........................................................................................ 35
7.3 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 股票投 资明 细 .................................... 36
7.4 报告期内 股票 投资组 合的重 大变动 ............................................................................................ 36
7.5 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 36
7.6 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ................................ 37
7.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产支 持证 券投资 明细 .................... 37
7.8 报告期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 .................... 37
7.9 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 ................................ 37
7.10 报告期 末本 基金投 资 的股指 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 37
7.11 报告期 末本 基金投 资 的国债 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 37
7.12 投资组 合报 告附注 ...................................................................................................................... 37
§ 8 基金份额 持有 人信息 ............................................................................................................................. 38
8.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 38
8.2 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ........................................................................ 38
8.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ........................................ 39
§ 9
开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 39
§ 10 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 39
10.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 39
10.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 39
10.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 39
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10.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 39
10.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 40
10.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ...................................................... 40
10.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 .................................................................................. 40
10.8 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 41
§ 11
备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 41
11.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 41
11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 41
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 41
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§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 创金合信尊利纯债债券型证券投资基金
基金简称 创金合信尊利纯债债券
基金主代码 002464
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年2月26日
基金管理人 创金合信基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 299,905,783.14份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品 说明
投资目标
在严格控制风险的前提下，追求当期收入和投资总回
报最大化。
投资策略
本基金通过对宏观经济形势的持续跟踪， 基于对利率、
信用等市场的分析和预测，综合运用久期配置策略、
跨市场套利、杠杆放大等策略，力争实现基金资产的
稳健增值。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，长期来看，其预期风险和预期
收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市
场基金。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 创金合信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 梁绍锋 张燕
联系电话 0755-23838908 0755-83199084
电子邮箱 liangshaofeng@cjhxfund.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400-868-0666 95555
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传真 0755-25832571 0755-83195201
注册地址
深圳市前海深港合作区前湾
一路 1号A 栋201 室
中国深南大道7088 号招商银
行大厦
办公地址
深圳市福田中心区福华一路
115号投行大厦15层
中国深南大道7088 号招商银
行大厦
邮政编码 518000 518040
法定代表人 刘学民 李建红
2.4 信息披露 方式
本基金 选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.cjhxfund.com
基金半年度报告备置
地点
深圳市福田区福华一路115号投行大厦15楼
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所 （特
殊普通合伙）
北京市东城区东长安街1 号东方广场
东2座办公楼8层
注册登记机构 创金合信基金管理有限公司
深圳市福田中心区福华一路115号投
行大厦15层
基金保证人
§3 主要财 务指标和基金净值表 现
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标 报告期（2016年2月26日至2016 年6月30日）
本期已实现收益 2,944,657.84
本期利润 2,171,365.72
加权平均基金份额本期利润 0.0093
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本期加权平均净值利润率 0.93%
本期基金份额净值增长率 0.80%
3.1.2 期末数据 和指标 报告期末(2016 年6月30 日)
期末可供分配利润 2,370,958.25
期末可供分配基金份额利润 0.0079
期末基金资产净值 302,276,741.39
期末基金份额净值 1.008
3.1.3 累计期末 指标 报告期末(2016 年6月30 日)
基金份额累计净值增长率 0.80%
注：1. 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入( 不含 公允 价值 变动收 益) 扣 除相 关费 用
后的余 额, 本期 利润 为 本 期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益。
3.期末 可供 分配 利润 是采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数， 表
中的" 期末" 均 指报 告期 最 后一日 ，即6月30 日。
4.本基 金合 同生 效日 为2016 年2月26日 ， 截 至报 告期 末， 本基 金成立 不满 半年 。 合 同生 效当期 的相 关
数据和 指标 按实 际存 续期 计算。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.50% 0.06% 0.36% 0.04% 0.14% 0.02%
过去三个月 0.60% 0.07% -0.52% 0.07% 1.12% 0.00%
自基金合同生效日起
至今（2016年02月26
日-2016 年06月30日）
0.80% 0.06% -0.07% 0.07% 0.87% -0.01%
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
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创金合信尊利纯债债券 业绩比较基准
2016-02-26 2016-03-14 2016-03-30 2016-04-18 2016-05-05 2016-05-23 2016-06-08 2016-06-28
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
-0.2%
-0.4%
-0.6%
-0.8%
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复， 2014 年7月9日正
式注册设立， 注册地为深圳市。 公司由第一创业证券股份有限公司、 深圳市金合信投资
合伙企业（有 限合伙）共同出资设立。公司注册资本1.7亿元人民币，股东出资情况为：
第一创业证券股份有限公司出资11,900万元，占公司注册资本的70% ；深圳市金合信投
资合伙企业（有限合伙）出资5,100万元，占公司注册资本的30% 。
公司始终坚持" 客户利 益至上" ， 致力于为客 户实现长期稳定的投资回报， 做客户投
资理财的亲密伙伴。
报告期内， 本公司共发 行6只公募基金。 截至2016 年6月30日， 本公司 共管理13只公
募基金， 其中混合型产品4只、 指数型产品2只、 债券型产品5只、 股 票型产品1只、 货币
型产品1只；管理的公募基金规模约68亿元。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王一兵
基金经
理、 固定
收益部
2016 年2月
26日
－ 11
王一兵先生，中国国籍，
四川大学MBA 。 1994年即
进入证券期货行业，作为
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总监 公司出市代表任海南中商
期货交易所红马甲。1997
年进入股票市场，经历了
各种证券市场的大幅涨跌
变化，拥有成熟的投资心
态和丰富的投资经验。曾
历任第一创业证券固定收
益部高级交易经理、资产
管理部投资经理、固定收
益部投资副总监。 现任创
金合信基金管理有限公司
固定收益部负责人。熟悉
债券市场和固定收益产品
的各种投资技巧，尤其精
通近两年发展迅速的信用
债，对企业信用分析、定
价有深刻独到的见解。
郑振源
基金经
理
2016 年2月
26日
－ 6
郑振源先生，中国国籍，
中国人民银行研究生部经
济学硕士。 2009 年7月加入
第一创业证券研究所，担
任宏观债券研究员。2012
年7月加入第一创业证券
资产管理部，先后担任宏
观债券研究员、投资主办
等职务。 2014 年8月加入创
金合信基金管理有限公
司，现任基金经理。
注：1 、 本基 金首 任基 金经 理的任 职日 期为 本基 金合 同生效 日 ， 离 任日 期、 后 任基金 经理 的任 职日 期
指公司 作出 决定 的公 告（ 生效） 日期 ；
2、证 券从 业年 限计 算的 起 止时间 按照 从事 证券 行业 开始时 间计 算。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开
募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投 资基金销售管理办法》 和 《证券投资基金
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信息披露管理办法》 等有关法律法规及各项实施准则、 《创金合信尊利纯债债券型证券
投资基金基金合同》 和其他有关法律法规的规 定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理
和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，
基金运作整体合法合规， 未发现损害基金持有人利益的行为。 基金的投资范围、 投资比
例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度的执行情况
本报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见（2011 年修订） 》 ， 完善相应制度及流程， 通过系统和人工等各种 方式在各业务环节
严格控制交易公平执行， 公平对待旗下管理的所有投资组合。 本报告期内本基金管理人
根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 （2011年修订） 》 及 《创金合信基
金管理有限公司公平交易制度》 对本年度同向交易价差进行了专项分析， 未发现异常交
易情况。
4.3.2 异常交易 行为的专项说明
本基金本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
2016 年上半年， 债券市 场 先熊后牛的格局。 一 季度经济数据短期企稳， 央行难以进
一步宽松，债市整体震荡上行；步入二季度，4月份，央企中铁物资的债券违约引爆市
场的信用担忧， 基金净值明显下滑， 保险、 银 行等机构大规模赎回基金、 券商资管， 形
成流动性冲击。 再叠加一季度经济短期数据向好， 债券市场整体受到抛售及基本面的冲
击， 短债、 长债， 高低评级的收益率均明显上行。 不过， 随着流动性冲击的过去， 以及
一二线热点城市调控导致房地产销售整体高位回落， 去产能压力下， 房地产和制造业投
资增速下滑加快， 经济重新转为偏弱的局面。 在市场配置资金依旧充足的情形下， 安全
资产依 旧是市场的选择。 另外， 央行维稳货币市场的意愿未变， 年中MPA 考核对银行间
流动性的冲击较小。因此，5月份之后，债券市场又重新走强。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
2016 年上半年创金合信尊利净值增长率0.8% ，同期业绩比较基准增长率为-0.07% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
总体而言， 下半年经济下行压力维持。 出口方面， 退欧导致外需环境新添变数， 但
尚不构成实质影响。 投资方面， 短期而言， 一 二线受调控影响销售下降还将持续， 但速
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度将有所放缓， 考虑去年7/8 月份的高基数， 预计整体房地产市场销售在四季度后才可能
有所企稳。 年内房地产投资还可能继续有所下滑。 考虑到国企去产能也开始加快推进及
对民企融资约束的加剧， 制造业投资整体的向下压力仍然较大。 鉴于当前政府对结构改
革的强调更多， 对短期经济波动的容忍力度在加大。 因此， 预计基建投资未来还将保持
在20% 左右的高增速， 但不会有更大力度的刺激。 货币政策方面， 在 目前央行的框架下，
五月以来， 防风险促改革的重要性已经排在稳增长之前。 稳增长次序的排后， 货币政策
进一步宽松的必要性降低， 而通胀压力较低且稳定， 也 使央行转向紧缩的可能性也很小。
退欧带来人民币汇率短期贬值压力和波动加大， 不过预计央行将会稳定汇率。 汇率不构
成对货币政策的明显制约。预计央行货币政策很可能维持总体稳定的局面不变。
4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定， 本基金管理人严格按照新准则、 中国证
监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金
托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
公司在风险控制办公会下设估值 小组， 组长由公司总经理担任， 成员由基金运营部、
研究部、 监察稽核部、 综合部人员组成， 实行一人一票制， 可邀请专业人士列席， 但不
具表决权， 基金运营部是估值小组的日常办事机构。 估值小组成员具有多年的证券、 基
金从业经验， 熟悉相关法律法规， 具备行业研究、 风险管理、 法律合 规或基金估值运作
等方面的专业胜任能力。 本报告期内， 参与估 值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
本报告期内， 本基金未进行利润分配，符合合同约定。
4.8 报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
本基金本报告期未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基
金资产净值低于五千万元的情形。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人- 招商银行股份有限公司不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券 投资基金法》 及其他有
关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
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5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、 基金资产 净值的计算、 利润分配 、 基金份额申
购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为， 严格遵守了 《中华 人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配、 投资组合报告等
内容真实、准确和完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度 财务会计报告（未经 审计）
6.1 资产负债 表
会计主体：创金合信尊利纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2016年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年6月30日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 27,003,315.11
结算备付金
－
存出保证金
－
交易性金融资产 6.4.7.2 269,395,300.00
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
269,395,300.00
资产支持证券投资
－
贵金属投资
－
衍生金融资产 6.4.7.3 －
买入返售金融资产 6.4.7.4 －
应收证券清算款
－
应收利息 6.4.7.5 6,041,796.21
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应收股利
－
应收申购款
99.92
递延所得税资产
－
其他资产 6.4.7.6 －
资产总计
302,440,511.24
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2016年6月30日
负 债：
短期借款
－
交易性金融负债
－
衍生金融负债 6.4.7.3 －
卖出回购金融资产款
－
应付证券清算款
－
应付赎回款
－
应付管理人报酬
74,146.03
应付托管费
24,715.32
应付销售服务费
－
应付交易费用 6.4.7.7 1,445.00
应交税费
－
应付利息
－
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债 6.4.7.8 63,463.50
负债合计
163,769.85
所有者权 益：
实收基金 6.4.7.9 299,905,783.14
未分配利润 6.4.7.10 2,370,958.25
所有者权益合计
302,276,741.39
负债和所有者权益总计
302,440,511.24
注：1. 报告 截止 日2016 年6 月30日 ，基 金份 额净 值1.008 元， 基金 份 额 总额299,905,783.14份。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间为2016 年2 月26 日( 基 金合同 生效 日) 至2016 年6 月30日。
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6.2 利润表
会计主体：创金合信尊利纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年2月26 日至2016年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期2016年2月26日至2016年6月30日
一、收入
2,563,289.19
1.利息收入
3,336,570.50
其中：存款利息收入 6.4.7.11 117,697.85
债券利息收入
3,146,540.24
资产支持证券利息收
入
－
买入返售金融资产收
入
72,332.41
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“- ”填
列）
－
其中：股票投资收益 6.4.7.12 －
基金投资收益
－
债券投资收益 6.4.7.13 －
资产支持证券投资收
益
6.4.7.13.
2
－
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 6.4.7.14 －
股利收益 6.4.7.15 －
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“- ”号填列）
6.4.7.16 -773,292.12
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－
5.其他收入（损失以“- ”号
填列
6.4.7.17 10.81
减：二、 费用
391,923.47
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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1．管理人报酬
240,943.86
2．托管费
80,314.59
3．销售服务费
－
4．交易费用 6.4.7.18 3,426.77
5．利息支出
－
其中： 卖出回购金融资 产支出
－
6．其他费用 6.4.7.19 67,238.25
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
2,171,365.72
减：所得税费用
－
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填列）
2,171,365.72
6.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：创金合信尊利纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年2月26 日至2016年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年2月26日至2016年6月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
200,119,779.91 － 200,119,779.91
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 2,171,365.72 2,171,365.72
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
99,786,003.23 199,592.53 99,985,595.76
其中：1.基金申购款 99,807,534.39 199,659.05 100,007,193.44
2.基金赎回款 -21,531.16 -66.52 -21,597.68
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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五、 期末所有者权益 （基金净
值）
299,905,783.14 2,370,958.25 302,276,741.39
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告至财务报表由下列负责人签署:
苏彦祝
—————————
基金管理人负责人
黄越岷
—————————
主管会计工作负责人
安兆国
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情况
创金合信尊利纯债债券型证券投资基金( 以下简称" 本基金") 经中国证 券监督管理委
员会( 以下简称" 中国证 监会") 证监许可[2016] 第171 号《关于准予创金合信尊利纯债债券
型证券投资基金注册的批复》 核准， 由创金合信基金管理有限公司依照 《中华人民共和
国证券投资基金法》 和 《创金合信尊利纯债债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募
集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集
人民币200,112,779.05元，已经毕马威 华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 毕马威华振验
字第 1600199 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《创金合信尊利纯债债券
型证券投资基金基金合同》于2016年2月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总
额为200,119,779.91 份基金份额，其中认购资金利息折合7,000.86份基金份额。本基金的
基金管理人为创金合信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司( 以下
简称" 招商银行") 。
根据 《中华人民共和国 证券投资基金法》 和 《 创金合信尊利纯债债券型证券投资基
金基金合同》的有关规定，本基金 主要投资于固定收益类品种，包括国债、央行票据、
地方政府债、 金融债、 企业债、 公司债、 中小 企业私募债、 次级债、 中期票据、 短期融
资券、 可分离交易可转债的纯债部分、 资产支持证券、 债券回购、 银 行存款等。 本基金
不投资股票、 权证等权益类资产， 可转债仅投资二级市场可分离交易可转债的纯债部分。
本基金的业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人创金合信基金管理有限公司于2016 年8月26日批
准报出。
6.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日及以后期间颁布的 《企业会计准则-
基本准则》、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称" 企业会计准 则") 、中国证监会颁
布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投
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资基金业协会( 以下简称" 中国基金业协会") 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《创金合信尊利纯债债券型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注6.4.4 所列示的中
国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2016年2月26 日( 基金合同生效日) 至2016 年6月30日止期间的财务报表符合企
业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2016 年6月30日的财务状况以及2016年2
月26日( 基金合同生效日) 至2016年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
6.4.4 重要会计 政策和会计估计
6.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2016年2月26日( 基金合同生效日) 至2016年6月30日。
6.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类
1 、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产
在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的
金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
2 、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
6.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、 后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认： (1) 收取该金融资产现 金流量的合同
权利终止； (2) 该金融资 产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如 下原则确定公
允价值并进行估值：
1 、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2 、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
3 、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以 往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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6.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金(1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且(2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后 的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。
6.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申 购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 费用的 确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
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6.4.4.11 基金的 收益分配政策
本基金的收益分配政策为：（1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再
投资， 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为 基金份额进行再投资； 若投资者不
选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；（2）基金收益分配后基金份额净值不
能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额
后不能低于面值； （3） 每一基金份额享有同等分配权； （4） 在对 基金份额持有人利益
无实质不利影响的前提下， 基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式， 不需召
开基金份额持有人大会审议；（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本 基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金
能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重 要的会计政策和 会计估计
根据本基金的估值 原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌
停时的交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证
券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金
行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
6.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政 策变更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估 计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更 正的说明
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本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《 关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101
号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
1 、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股
票、债券的差价收入不予征收营业税。
2 、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3 、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月
以内( 含1个月) 的，其股 息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在1 个月以上至1
年( 含1 年) 的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015 年9月8日前
暂减按25% 计入应纳税所得额， 自2015年9月8日起， 暂免征收个人所得税。 对基金持 有
的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时 间
自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50% 计入应纳税所得额。上
述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
4 、基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
6.4.7 重要财务 报表 项目的说明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
活期存款 27,003,315.11
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
合计 27,003,315.11
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6.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2016年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资- 金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 38,197,969.59 38,106,400.00 -91,569.59
银行间市场 231,970,622.53 231,288,900.00 -681,722.53
合计 270,168,592.12 269,395,300.00 -773,292.12
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 270,168,592.12 269,395,300.00 -773,292.12
6.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
本基金于本期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买入返 售金融资产
6.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期 末余额
本基金于本期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券
本基金本期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应收活期存款利息 5,399.46
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 －
应收债券利息 6,036,396.75
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应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 －
合计 6,041,796.21
6.4.7.6 其他资 产
本基金本期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 1,445.00
合计 1,445.00
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提费用 63,463.50
合计 63,463.50
6.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2016 年2月26日至2016年6月30日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 200,119,779.91 200,119,779.91
本期申购 99,807,534.39 99,807,534.39
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本期赎回（以“- ”号填列） -21,531.16 -21,531.16
本期末 299,905,783.14 299,905,783.14
注：1 、申 购含 红利 再投 、 转换入 份( 金) 额； 赎回 含转 换出份( 金)额。
2、 本基 金自2016 年2 月22 日至2016 年2 月23 日 止期 间 公开发 售 ， 共 募集 有效 净 认购资 金200,112,779.05
元。根 据《 创金 合信 尊利 纯债债 券型 证券 投资 基金 招募说 明书 》的 规定 ，本 基金设 立募 集期 内认 购
资金产 生的 利息 收入7000.86 元 ， 在 本基 金成 立后 ， 折算为7000.86 份基 金份 额 ， 划 入基 金份 额持 有人
账户。
6.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 2,944,657.84 -773,292.12 2,171,365.72
本期基金份额交易产
生的变动数
640,873.48 -441,280.95 199,592.53
其中：基金申购款 641,033.89 -441,374.84 199,659.05
基金赎回款 -160.41 93.89 -66.52
本期已分配利润 － － －
本期末 3,585,531.32 -1,214,573.07 2,370,958.25
6.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目 本期2016 年2月26日至2016年6月30日
活期存款利息收入 113,798.82
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收 入 3,899.03
其他 －
合计 117,697.85
6.4.7.12 股票投 资收益
6.4.7.12.1 股票投 资收益项目构 成
本基金于本期无股票投资收益。
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6.4.7.13 债券投 资收益
6.4.7.13.1 债券投 资收益项目构 成
本基金于本期无债券投资收益。
6.4.7.13.2 资产支 持证券投资收 益
本基金于本期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 衍生工 具收益
本基金于本期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月26日至2016年6月30 日
股票投资产生的股利收益 －
基金投资产生的股利收益 －
合计 －
本基金于本期无股利收益。
6.4.7.16 公允价 值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月26日至2016年6月30 日
1.交易性金融资产 -773,292.12
—— 股票投资 －
—— 债券投资 -773,292.12
—— 资产支持证券投资 －
—— 基金投资 0
—— 贵金属投资 －
—— 其他 －
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
第 26 页 共 42 页
3.其他 －
合计 -773,292.12
6.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月26日至2016年6月30 日
基金赎回费收入 10.81
合计 10.81
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费用 总额的100% 归入 基金 财产 。
6.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月26日至2016年6月30 日
交易所市场交易费用 601.77
银行间市场交易费用 2,825.00
合计 3,426.77
6.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月26日至2016年6月30 日
审计费用 21,947.94
信息披露费 32,515.56
帐户维护费 9,400.00
汇划手续费 3,374.75
合计 67,238.25
6.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事 项
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
第 27 页 共 42 页
截至资产负债负债表日，本基金无需披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负 债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关 系
6.4.9.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发 生变化的情况
本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
创金合信基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
招商银行股份有限公司( “招商银行”) 基金托管人
第一创业证券股份有限公司( “第一创业
证券”)
基金管理人的股东
深圳市金合信投资合伙企业 （有限合伙） 基金管理人股东
6.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交 易
本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 应支付 关联方的佣金
本基金于本期末无应支付关联方的佣金。
6.4.10.1.4 债券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2016年2月26日至2016年6月30日
成交金额 占当期债券成交总额的比例
第一创业证券 38,197,969.59 100.00%
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
第 28 页 共 42 页
6.4.10.1.5 债券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2016年2月26日至2016年6月30日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
第一创业证券 687,185,000.00 100.00%
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月26日至2016年6月30 日
当期发生的基金应支付的管
理费
240,943.86
其中： 支付销售机构的 客户维
护费
56.61
注： 支付 基金 管理 人创 金合 信基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬按 前一 日基 金资 产净值3.00% 的年 费率
计提 ， 逐 日累 计至 每月 月 底 ， 按月 支付 。 其 计算 公式 为： 日管 理人 报酬 ＝前 一 日基金 资产 净值*3.00%/
当年天 数。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月26日至2016年6月30 日
当期发生的基金应支付的托
管费
80,314.59
注： 支付 基金 托管 人招 商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净值0.10% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计至 每月
月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：日 托管 费＝ 前一 日基金 资产 净值*0.10%/ 当 年天数 。
6.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
6.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
第 29 页 共 42 页
基金合同生效日（2016 年2月
26日) 持有的基金份额
－
本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
本报告期内无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年2月26 日至2016年6月30日
期末余额 当期利息收入
招商银行活期
存款
27,003,315.11 113,798.82
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 计息 。
6.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
无。
6.4.11 利润分 配情况
本基金于本期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2016年6 月30 日）本 基金持有的流通受限 证券
6.4.12.1 因认购 新发/ 增发证 券而 于期末持有的流通受限 证券
本基金于本期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
本基金于本期末未持有暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
第 30 页 共 42 页
本基金于本期末未持有银行间市场债券正回购。
6.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
本基金于本期末未持有交易所市场债券正回购。
6.4.13 金融工 具风险及管理
6.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金在日常经营 活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风
险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及
内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风控与审计委员会为
核心的、 由督察长、 风险控制办公会、 监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管理
架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和 收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进 行了充分的评估。 本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行招商 银行，因而与银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手
进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金 债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信 用评级列示的 债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年6月30 日
上年度末
2015年12 月31日
A-1 － －
A-1以下 － －
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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未评级 77,190,900.00 －
合计 77,190,900.00 －
注：短 期信 用评 级中 未评 级的债 券主 要为 超短 融
6.4.13.2.2 按长期信 用评级列示的 债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年6月30 日
上年度 末
2015年12 月31日
AAA 85,598,800.00 －
AAA 以下 106,605,600.00 －
未评级 － －
合计 192,204,400.00 －
6.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的 基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基 金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10% 。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间
同业市场交易，因此除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
6.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
第 32 页 共 42 页
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融 负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金、存出保证金及买入返售金融资产投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年6月
30 日
1个月以
内
1-3个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
27,003,3
15.11
－ － － － －
27,003,3
15.11
交易性金融
资产
19,138,7
00.00
47,079,6
00.00
203,177,
000.00
－ － －
269,395,
300.00
应收利息 － － － － －
6,041,79
6.21
6,041,79
6.21
应收申购款 － － － － － 99.92 99.92
资产总计
46,142,0
15.11
47,079,6
00.00
203,177,
000.00
－ －
6,041,89
6.13
302,440,
511.24
负债
应付管理人
报酬
－ － － － －
74,146.0
3
74,146.0
3
应付托管费 － － － － －
24,715.3
2
24,715.3
2
应付交易费
用
－ － － － － 1,445.00 1,445.00
其他负债 － － － － －
63,463.5
0
63,463.5
0
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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负债总计 － － － － －
163,769.
85
163,769.
85
利率敏感度
缺口
46,142,0
15.11
47,079,6
00.00
203,177,
000.00
－ －
5,878,12
6.28
302,276,
741.39
6.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
利率上涨25个基点 -932,037.64 －
利率下降25个基点 949,587.64 －
注：无 。
6.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风 险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用" 自上而 下" 的策略， 通
过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的
决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品种
进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产配
置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
交易性金融资产- 股票投资 － －
交易性金融资产- 债券投资 269,395,300.00 89.12
衍生金融资产－权证投资 － －
其他 － －
合计 269,395,300.00 89.12
6.4.14 有助于 理解和分析 会计报 表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计 量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计 量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为269,395,300.00元，无属于第一层次和第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌
停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变
动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
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无。
(c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于2016年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资 组合报告
7.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（ 元）
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 269,395,300.00 89.07
其中：债券 269,395,300.00 89.07
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 27,003,315.11 8.93
7 其他各项资产 6,041,896.13 2.00
8 合计 302,440,511.24 100.00
7.2 报告期末 按行业分类的股票 投资组合
7.2.1 报告期末 指数投资按行业 分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
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7.2.2 报告期末 按行业分类的沪 港通投资股票投资组合
7.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入 金额超出期末基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例(%)
本基金本报告期内未投资股票。
7.4.2 买入股票 的成本总额及卖 出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 －
卖出股票的收入（成交）总额 －
7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 29,368,300.00 9.72
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券 56,671,300.00 18.75
5 企业短期融资券 77,190,900.00 25.54
6 中期票据 106,164,800.00 35.12
7 可转债 － －
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 269,395,300.00 89.12
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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7.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 1621001
16 榆树农商二
级
290,000 29,368,300.00 9.72
2 011699029
16吉林森工
SCP001
290,000 29,113,100.00 9.63
3 011699133 16 潞安SCP001 290,000 28,939,100.00 9.57
4 1182032 11 河钢MTN1 290,000 28,744,800.00 9.51
5 101478003
14中铝业
MTN002
280,000 28,736,400.00 9.51
7.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本基金投资的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期 末本基金投资的股 指期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资股指期货。
7.11 报告期末 本基金投资的国 债期货交易情况说明
7.11.1 报告期 末本基金投资的国 债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
7.12 投资组合 报告附注
7.12.1 本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
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7.12.2 本基金未投资于股票。
7.12.3 期末其 他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 6,041,796.21
5 应收申购款 99.92
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 6,041,896.13
7.12.4 期末持 有的处于转股期的 可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前 十名股票中存在流 通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
230 1,303,938.19 299,805,401.20 99.97% 100,381.94 0.03%
8.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
10,033.19 －
8.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
§9
开放 式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2016 年2月26日) 基金份额总额 200,119,779.91
基金合同生效日基金份额总额 200,119,779.91
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 99,807,534.39
基金合同生效 日起至报告期期末基金总赎回份额 21,531.16
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 （份额
减少以“- ”填列）
－
本报告期期末基金份额总额 299,905,783.14
§10 重大事 件揭示
10.1 基金份额 持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
本 报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资 策略的改变
本报告期内基金投资策略无重大改变。
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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10.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或
处罚等情况。
10.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
10.7.1 基金租 用证券公司交易单 元进行股票投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金
额
占当期股票
成交总额比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
第一创业证
券
2 － － － － －
光大证券 2 － － － － －
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序 ：
（1） 研究 实力 较强 ，有 固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ，能 及时 为基 金提 供高质 量的 咨询 服务 ，
包括宏 观经 济报 告、 行业 报告、 市场 分析 、个 股分 析报告 及其 它专 门报 告， 并能根 据基 金投 资的 特
定要求 ，提 供专 门研 究报 告；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ， 内 部 管理规 范、 严格 ， 具 备健 全的内 部控 制制 度， 并能 满足基 金运 作高 度保 密
的要求 ；
（4） 具备 基金 运作 所需 的 高效 、 安 全的 通 讯 条件 ， 交易设 施符 合代 理基 金进 行证券 交易 的需 要 ， 并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
基金管 理人 根据 以上 标准 进行考 察后 确定 租用 券商 的交易 单元 ，并 与被 选中 的证券 经营 机构 签订 交
易单元 租用 协议 。
本基金 在报 告期 内成 立， 交易单 元均 于本 期内 新增 。
10.7.2 基金租 用证券公司交易单 元进行其他证券投资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金 占当期债券 成交金 占当期债券 成交 占当期权证
创金合 信尊 利纯 债债 券型 证券投 资基 金2016 年 半年 度报告
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额
成交总额比例
额 回购成交总
额比例
金额
成交总额比
例
第一创业证
券
38,197,9
69.59
100%
687,185,
000
100% － －
光大证券 － － － － － －
10.8 其他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
创金合信尊利纯债债券型证券投
资基金发售公告
公司官网、中国证券报 2016-02-19
2
创金合信尊利纯债债券型证券投
资基金2016年第2季度报告
公司官网、中国证券报 2016-07-20
3
创金合信尊利纯债债券型证券投
资基金基金合同生效公告
公司官网、中 国证券报 2016-02-27
4
创金合信尊利纯债债券型证券投
资基金开放日常申购、赎回和定
期定额投资业务公告
公司官网、中国证券报 2016-05-14
5
创金合信尊利纯债债券型证券投
资基金暂停大额申购的公告
公司官网、中国证券报 2016-05-21
§11
备查 文件目录
11.1 备查文件 目录
1、《创金合信尊利纯债债券型证券投资基金基金合同》
2、《创金合信尊利纯债债券型证券投资基金 托管协议》
3、 创金合信尊利纯债债券型证券投资基金2016 年半年度报告
11.2 存放地点
深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15 楼
11.3 查阅方式
深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15 楼
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创金合信 基金管理有限公司
二〇一六 年八月二十七日
