华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度
报告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：华融证券股份有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
送出日期：2016 年 8 月 27 日华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董事会 、董 事保 证本 报告 所载资料 不存 在虚 假记 载 、 误导 性陈述或 重大 遗漏 ，
并对 其内 容的 真实性、 准确 性和 完整 性承 担个别及 连带 的法 律责 任 。 本半 年度报告 已经 三分 之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信银 行股份有限公司根据本基金合同规 定 ， 于 2 016 年 8 月 17 日复核了本报告
中的 财务 指标 、净值表 现、 利润 分配 情况 、财务会 计报 告 、 投资 组合 报告 等内容， 保证 复核 内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金的 过往 业绩并不 代表 其未 来表 现。 投资有风 险 ， 投资 者在 作出 投资 决策前应 仔细 阅读 本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审核。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 3 0 日止。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重 要提示 及目 录.....................................................................................................................................2
1.1 重要提示........................................................................................................................................2
1.2 目录................................................................................................................................................3
§2 基 金简介.................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................5
2.4 信息披露方式................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料................................................................................................................................6
§3 主 要财务 指标 和 基金 净 值表现.............................................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................6
3.2 基金净值表现................................................................................................................................7
3.3 其他指标......................................................................................................................................10
§4 管 理人报 告...........................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................................................... 13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................13
§5 托 管人报 告...........................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.........................14
§6 半 年度财 务会 计 报告（ 未 经审计 ）..................................................................................................14
6.1 资产负债表..................................................................................................................................14
6.2 利润表..........................................................................................................................................15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表..............................................................................................16
6.4 报表附注......................................................................................................................................18
§7 投 资组合 报告.......................................................................................................................................40
7.1 期末基金资产组合情况..............................................................................................................40
7.2 债券回购融资情况......................................................................................................................40
7.3 基金投资组合平均剩余期限......................................................................................................40
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明.....................................................41
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................41
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细.............................42
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离.............................................42
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................43
7.9 投资组合报告附注......................................................................................................................43
§8 基 金份额 持有 人 信息...........................................................................................................................44华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................44
8.2 期末上市基金前十名持有人......................................................................................................45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................................................... 45
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................45
§9 开 放式基 金份 额 变动...........................................................................................................................45
§10 重大 事件揭 示.....................................................................................................................................46
10.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................46
10.4 基金投资策略的改变................................................................................................................46
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................46
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................47
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况..............................................................................................47
10.9 其他重大事件............................................................................................................................47
§11 影响 投资者 决 策的 其他重要 信息.....................................................................................................48
§12 备查 文件目 录.....................................................................................................................................48
12.1 备查文件目录............................................................................................................................48
12.2 存放地点....................................................................................................................................48
12.3 查阅方式....................................................................................................................................48华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华融现金增利货币市场基金
基金简称 华融现金增利货币
基金主代码 000785
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 9 月 1 6 日
基金管理人 华融证券股份有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 234,617,971.10 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C
下属分级基金场内简称: - - -
下属分级基金的交易代码： 000785 0 0 0 7 8 6 000787
报告期末下属分级基金的份额总额 6,537,294.23
份
21 7, 67 2, 15 3. 5 0
份
10 ,4 08 ,5 23 .3 7
份
2.2 基金产品说明
投资目标 在充分控制基金资产风险、 保持基金资产流动性的前提下， 追求超越业绩
比较基准的投资回报，力争实现基金资产的稳定增值。
投资策略 本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本原则， 力求在对国内
外宏观经济走势、 货币财政政策变动等因素充分评估的基础上， 科学预计
未来利率走势， 择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融工具， 进行积
极的投资组合管理。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）。
风险收益特征 本基金为货币市场基金， 是证券投资基金中的低风险品种。 本基金的预期
风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C
下属分级基金的风
险收益特征
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华融证券股份有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露负责 姓名 肖琦 方韡华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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人 联系电话 010-855567 28 010-89936330
电子邮箱 xiaoqio@hrsec. com.cn fangwei@ citicbank.com
客户服务电话 400-898- 9999 95558
传真 01 0- 85 55 65 92 01 0- 85 23 00 24
注册地址 北京市西城区金融大街 8 号 北 京 市 东 城 区朝阳门北大街 9
号
办公地址 北 京 市 朝 阳 区 朝 阳 门 北 大 街
18 号
北京市东城区朝阳门北大街 9
号
邮政编码 100033 100010
法定代表人 祝献忠 常振明
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.fund.h rsec.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 华融证券股份有限公司 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2016 年 1 月 1 日
-2 0 1 6 年6 月3 0 日)
报告期( 2016 年 1 月 1
日 - 20 16 年 6 月 30
日)
报告期( 2016 年 1
月 1 日 - 20 16 年
6月3 0日 )
本期已实现收益 9 2 , 9 6 8 . 9 1 2 ,428,3 51.83 1 44,297.19
本期利润 9 2 , 9 6 8 . 9 1 2 ,428,3 51.83 1 44,297.19
本期净值收益率 1 . 1 0 % 1 . 2 2 % 1 . 1 0 %
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2 0 1 6 年 6 月 3 0 日 )
期末基金资产净值 6,537,294.23 217,672,153.50 1 0 , 4 0 8 , 5 2 3 . 3 7
期末基金份额净值 1 1 1华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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注： 本期 已实 现收益指 基金 本期 利息 收入 、投资收 益 、 其他 收入 （不 含公 允价值变 动收 益） 扣除
相关 费用 后的 余额，本 期利 润为 本期 已实 现收益加 上本 期公 允价 值变 动收益，由于 货币 市场 基金
采用 摊余 成本 法核算， 因此 ，公 允价 值变 动收益为 零 ， 本期 已实 现收 益和 本期利润 的金 额相 等。
本基金利润分配是按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与 同期业绩比较基准收益率的比较
华融现金增利 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.18% 0 .00% 0.11% 0 .00% 0 . 0 7 % 0 . 0 0 %
过去三个月 0.53% 0 .00% 0.34% 0 .00% 0 . 1 9 % 0 . 0 0 %
过去六个月 1.10% 0 .00% 0.67% 0 .00% 0 . 4 3 % 0 . 0 0 %
过去一年 2.41% 0 .01% 1.35% 0 .00% 1 . 0 6 % 0 . 0 1 %
自基金合同
生效起至今
5. 39 % 0. 01 % 2. 42 % 0. 00 % 2 . 9 7 % 0 . 0 1 %
华融现金增利 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.20% 0 .00% 0.11% 0 .00% 0 . 0 9 % 0 . 0 0 %
过去三个月 0.59% 0 .00% 0.34% 0 .00% 0 . 2 5 % 0 . 0 0 %
过去六个月 1.22% 0 .00% 0.67% 0 .00% 0 . 5 5 % 0 . 0 0 %
过去一年 2.66% 0 .01% 1.35% 0 .00% 1 . 3 0 % 0 . 0 1 %
自基金合同
生效起至今
5. 84 % 0. 01 % 2. 42 % 0. 00 % 3 . 4 2 % 0 . 0 1 %
华融现金增利 C
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.18% 0 .00% 0.11% 0 .00% 0 . 0 7 % 0 . 0 0 %
过去三个月 0.53% 0 .00% 0.34% 0 .00% 0 . 1 9 % 0 . 0 0 %
过去六个月 1.10% 0 .00% 0.67% 0 .00% 0 . 4 3 % 0 . 0 0 %
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2 0 1 6 年 6 月 3 0 日 )
累计净值收益率 5 . 3 9 % 5 . 8 4 % 5 . 3 8 %华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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过去一年 2.41% 0 .01% 1.35% 0 .00% 1 . 0 5 % 0 . 0 1 %
自基金合同
生效起至今
5. 38 % 0. 01 % 2. 42 % 0. 00 % 2 . 9 6 % 0 . 0 1 %
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收 益率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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注： 按基 金合 同规定， 本基 金自 基金 合同 生效起六 个月 为建 仓期，建 仓期 结束时本 基金 的各 项资
产配置比例已达到基金合同的规定。
3.3 其他指标
注：本基金本报告期末无其他指标。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华融 证券 股份 有限公司 （以 下简 称 " 公司 "）是 经 中 国 证 监 会 批准，由 中国 华融 资产 管理 股份
有限 公司 （ 以 下简 称 " 中国 华融 "）作 为主发起 人， 联合 中国 葛洲 坝集团公 司共 同发起 设立 的全 国
性证券公司。2007 年 9 月，公司在北京正 式挂牌成立。目前，公司注册资本 4 6 . 7 4 亿元，其中：
中 国华 融出 资 38.12 亿 元， 中国 葛洲 坝集 团公司、 中国 葛 洲坝 集团 股份有限 公司 、北 京纽 森 特投华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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资有 限公 司、 九江和汇 进出 口有 限公 司、 江苏德源 纺织 服饰 有限 公司、星 星集团有 限公 司、 浙江
金财 控股 集团 有限公司 、广 州南 雅房 地产 开发有限 公司 、吉 林昊 融集 团有限公 司、 深圳 市 科铭 实
业有限公司、 北京双融福泰投资有限公司、 张家港市中达针织服饰制造有限公司、 等 1 2 家股东共
出资 8 . 6 2 亿元。公司的注册地址：北京市西城区金融大街 8 号。
公 司总 部设 在北京， 下设 深圳 总部 、上 海总部，北京 、上 海、 深圳 、湖 南、新疆 、陕 西、 贵
州 、四川 、江西 、海 南 、浙 江、山 东、 福建等 14 家分公 司， 63 家 营业部 ，上海 和深 圳 2 家 投行
业务 部， 控股 华融期货 有限 责任 公司 。公 司紧紧依 托中 国华 融在 资产 管理、银行、 信托 和金 融租
赁等 方面 的综 合优势， 可为 客户 提供 证券 经纪、融 资融 券 、 证券 承销 与保 荐、与证 券交 易及 证券
投资 活动 有关 的财务顾 问 、证 券投 资咨 询、证券 自营 、证 券资 产管 理 、 投资顾问 等综 合化 的财 富
管理服务。 公司 2011-2014 年连续四年 被中国证监会评为 A 类 A 级券商， 2 0 1 5 年被中国证 监会评
为 A 类 A A 级券商， 2 0 1 4 年最佳资产 管理券商， 20 09 年 、 2 0 1 1 年两次获评 为 " 首都文明单 位"， 20 1 4
年获评“首都精神文明建设标兵单位”。
公 司坚 持以 市场为导 向， 以客 户为 中心 ，以诚信、专 业、 稳健 、共 赢为 经营宗旨 ，在 社会 各
界和 投资 者的 大力支持 下， 努力 打造 一家 有尊严、有 价值 、有 内涵 、有 实力、有 责任 的 " 五有 "现
代一流投资银行！
4.1.2 基金经理（或基金经理小组 ）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （ 助理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
轩玉婷
本基金
的基金
经理
20 15 年 7 月 27
日
20 16 年 2 月 2 5
日
8
轩玉婷，硕士研究生毕 业。具
有超过七年时间从事证 券研究
和投资管理等方面的工作经
历。2008 年 12 月到 2 0 1 2 年 8
月在中融国际信托有限 公司担
任固定收益部投资经理，从事
固定收益证券投资分析 工作；
于2 0 1 2年8月 到2 0 1 4年8月
在中邮证券有限责任公 司担任
资产管理部投资经理，从事固
定收益类理财产品投资 分析工
作； 于 2 0 1 4 年 8 月加入华 融证
券基金业务部， 任职投资经理，
从事固定收益类投研工作。
赵 亮 本基金 2 0 1 6 年 2 月 1 - 4 赵亮，博士研究生毕业。具有华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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的基金
经理
日 超过三年时间从事证券 研究和
投资管理等方面的工作 经历。
20 12 年 7 月 到 2 0 1 3 年 8 月 在
华融证券股份有限公司 市场研
究部，任职研究员，从事证券
研究分析 工作 ； 2 0 1 3 年 8 月至
今在华融证券基金业务 部，任
职投资经理，从事固定 收益类
投研工作。
注：本基金于 2 0 1 6 年 2 月 1 日增聘赵亮为华融现金增利货币市场基金的基金经理。 轩玉婷于
2016 年 2 月 2 5 日解聘本基金的基金经理一职。
4.2 管理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本 报告 期内 ，基金管 理人 不存 在损 害基 金份额持 有人 利益 的行 为 。 基金 管理人勤 勉尽 责地 为
基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《基金法》及其他有关法律、基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报 告期 内， 基金管理 人严 格执 行证 监会 《证券投 资基 金管 理公 司公 平交易制 度指 导意 见 》 和
公司 内部 公平 交易制度 ，各 投资 组合 按投 资管理制 度和 流程 独立 决策，并 在获得投 资信 息、 投资
建议 和实 施投 资决策方 面享 有公 平的 机会 ；通过完 善交 易范 围内 各类 交易的公 平交 易执 行细 则 、
严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年上半年货币市场收益率整 体呈下行趋势， 在季末和半年末出现短暂的 流动性偏紧。 由
于《 货币 市场 基金监督 管理 办法 》的 出台 ，本基金 根据 新的 监管 要求 调整了资 产组 合 。 流动 性管
理仍 为本 基金 最重要的 功能 。在 保持 流动 性以及安 全性 的基 础上，尽 可能 的提高收 益率 。本 基金华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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资 产 组 合 的 久期控制 在 2 - 3 个 月 。 5 0%以 上 的 资 产 投资于风 险较 低的 银行 协 议存款。 30%左 右的 资
产投 资于 信用 良好、流 动性 较好 的银 行同 业存单，此外 在严 格进 行信 用评 估的基础 上少 量参 与信
用良好的短期融资券。并有 1 0 %以上的资产为国债、到期日 7 天以内的逆回购以及现金资产。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告 期内 A 类基 金 份额 净值收 益率为 1. 10 00 %； B 类基 金份额 净 值收 益率为 1. 22 00 %； C 类基
金份额净值收益率为 1 . 1 0 0 0 %。
4.5 管理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展望
尽 管一 季度 经济出现 小幅 反弹 ，但 年内 宏观经济 仍将 处在 下行 趋势 中 ， 同时存在 通货 紧缩 的
风险 。固 定资 产投资增 速将 继续 回落 。货 币政策延 续中 性偏 松 ， 然而 由于 人民币贬 值的 预期 ，货
币政策的空间有限。 宏观基本面、 流动性以及全球风险偏好的下移将带动长端收益率进一步下 行，
短端收益率则以低位震荡为主。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告 期内 ，本 基金管理 人严 格遵 守《 企业 会计准则 》 、 《证 券投资基 金会 计核 算业 务指 引 》 以
及中 国证 监会 相关规定 和基 金合 同的 约定 ，日常估 值由 基金 管理 人同 基金托管 人一 同进 行 ， 基金
份额 净值 由基 金管理人 完成 估值 后， 经基 金托管人 复核 无误 后由 基金 管理人对 外公 布 。 月末 、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本 基金 管理 人设立估 值委 员会 ，负 责研 究、指导 基金 估值 业务。估 值委 员会委员 和负 责基 金
日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说明书等有关规定， 本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人，
当日收益参与下一日的收益分配，并定期支付且结转为相应的基金份额。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或 基金资产净值预警情形的说明
报 告期 内， 本基金不 存在 连续 二十 个工 作日基金 份额 持有 人数 量不 满二百人 或者 基金 资产 净
值低于五千万元的情形。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中信银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》 、
基金 合同 、托 管协议和 其他 有关 规定 ，不 存在损害 基金 份额 持有 人利 益的行为，完 全尽 职尽 责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守 信 、 净值计算 、 利 润分配等情况的说明
2016 年度， 华融现金增利货币市场基金的管理人——华融证券股份有限公司在华融现金增利
货 币市 场基 金的投资 运作、每 万份 基金 净收 益和 7 日 年化 收益率、 基金 利润 分配、基 金费 用开支
等问 题上 ，严 格遵循《证券 投资 基金法 》 、 《货 币市 场基 金管 理暂 行规定 》 、 《货 币市 场基 金信息披
露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等 内容的真实、准确和完整发表意见
本 托管 人复 核审查了 本报 告中 的财 务指 标、净值 表现、利 润分 配情 况、 财务会计 报告 、投 资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华融现金增利货币市场基金
报告截止日： 2016 年 6 月 3 0 日
单位：人民币元
资产 附注 号
本期 末
20 16 年 6 月 30 日
上年 度末
20 15 年 1 2 月 31 日
资产 ：
银行存款 6.4.7.1 10 2, 61 4, 90 7. 62 18 5, 43 9, 38 5. 01
结算备付金 840,037.70 1,047,619.05
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 12 9, 78 4, 15 6. 08 1 9 , 9 8 7 , 2 4 9 . 7 4
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 129,784,156.08 1 9 , 9 8 7 , 2 4 9 . 7 4华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 --
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 1 4, 00 0, 00 0. 00
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.5 1, 59 5, 41 5. 55 35 4, 38 4. 93
应收股利 - -
应收申购款 2,401.00 668,455.98
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 --
资产总计 234,836,917.95 221,497,094.71
负债 和所 有 者权益 附注 号
本期 末
20 16 年 6 月 30 日
上年 度末
20 15 年 1 2 月 31 日
负债 ：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 --
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 1 ,997,916.67
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 5 7 , 6 2 6 . 9 2 5 3 , 3 8 9 . 9 3
应付托管费 1 9 , 2 0 8 . 9 8 1 7 , 7 9 6 . 6 7
应付销售服务费 4 1 , 7 7 8 . 8 7 4 ,761.42
应付交易费用 6.4.7.7 88 0. 00 80 0. 00
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 99 ,4 52 .0 8 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0
负债合计 218,946.85 2,174,664.69
所有 者权益 ：
实收基金 6.4.7.9 23 4, 61 7, 97 1. 10 21 9, 32 2, 43 0. 02
未分配利润 6.4.7.10 --
所有者权益合计 234,617,971.10 219,322,430.02
负债和所有者权益总计 234,836,917.95 221,497,094.71
6.2 利润表
会计主体：华融现金增利货币市场基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日 至 2 016 年 6 月 30 日
单位：人民币元华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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项目 附注 号
本期
2 0 1 6年1月1日 至2 0 1 6
年6月3 0日
上年 度可比 期间
2 0 1 5年1月1日 至2 0 1 5
年6月3 0日
一、 收入 3, 30 1, 60 5. 44 9, 26 0, 37 1. 44
1. 利息收入 3,301,605.44 9,116,514.33
其中：存款利息收入 6.4.7.11 2, 23 3, 21 0. 30 7, 09 6, 33 1. 35
债券利息收入 871,385.49 1,269,280.07
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 197,009.65 750,902.91
其他利息收入 - -
2. 投资收益 （损失以 “- ” 填 列 ） - 1 43 ,8 57 .1 1
其中：股票投资收益 6.4.7.12 --
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - 1 43 ,8 57 .1 1
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 --
贵金属投资收益 6.4.7.14 --
衍生工具收益 6.4.7.15 --
股利收益 6.4.7.16 --
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列）
6.4.7.17 --
4. 汇兑收益（损失以“- ”号填
列）
--
5. 其他收入（损失以“- ”号填
列）
6.4.7.18 --
减： 二、 费用 63 5, 98 7. 51 1, 02 8, 25 3. 00
1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 33 0, 02 3. 09 63 9, 05 2. 21
2 ．托管费 6.4.10.2.2 11 0, 00 7. 62 21 3, 01 7. 39
3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 37 ,0 17 .4 5 9 8 , 1 8 4 . 9 4
4 ．交易费用 6.4.7.19 --
5 ．利息支出 29,929.72 -
其中：卖出回购金融资产支出 29,929.72 -
6 ．其他费用 6.4.7.20 12 9, 00 9. 63 7 7 , 9 9 8 . 4 6
三、 利润 总额 （亏 损总额 以 “-”
号 填列）
2, 66 5, 61 7. 93 8, 23 2, 11 8. 44
减：所得税费用 - -
四 、 净利 润 （净亏 损以 “ -” 号
填列 ）
2, 66 5, 61 7. 93 8, 23 2, 11 8. 44
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华融现金增利货币市场基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 6 月 30 日华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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单位：人民币元
项目
本期
2 0 1 6年1月1日 至2 0 1 6年6月3 0日
实收 基金 未分 配利润 所有 者权益 合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
21 9, 32 2, 43 0. 02 - 2 1 9 , 3 2 2 , 4 3 0 . 0 2
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 2 ,6 65 ,6 17 .9 3 2 ,6 65 ,6 17 .9 3
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号 填
列）
15 ,2 95 ,5 41 .0 8 - 15 ,2 95 ,5 41 .0 8
其中：1.基金申购款 67,795,951.9 8 - 67,795,951.98
2.基金赎回款 - 5 2 , 5 0 0 , 4 1 0 . 9 0 - - 52,500,410.90
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - 2, 66 5, 61 7. 93 - 2, 66 5, 61 7. 93
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
23 4, 61 7, 97 1. 10 - 2 3 4 , 6 1 7 , 9 7 1 . 1 0
项目
上 年度 可比期 间
2 0 1 5年1月1日 至2 0 1 5年6月3 0日
实收 基金 未分 配利润 所有 者权益 合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
21 2, 41 0, 76 6. 29 - 2 1 2 , 4 1 0 , 7 6 6 . 2 9
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 8 ,2 32 ,1 18 .4 4 8 ,2 32 ,1 18 .4 4
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号 填
列）
21 5, 74 2, 19 1. 30 - 2 1 5 , 7 4 2 , 1 9 1 . 3 0
其中：1.基金申购款 1 , 6 0 4 , 4 5 7 , 9 9 5 . 8 5 - 1 ,604,4 57,995.85
2.基金赎回款 -1,388,715 ,804.55 - -1,388 ,715,804.55
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - 8, 23 2, 11 8. 44 - 8, 23 2, 11 8. 44华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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五、 期末所有者权益 （基
金净值）
42 8, 15 2, 95 7. 59 - 4 2 8 , 1 5 2 , 9 5 7 . 5 9
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署：
______祝献忠______ ______杨铭海______ __ __ 董维__ __
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华融现金 增利货币市场基金 （以下简称 “本基金” ） 于 2 0 1 4 年 8 月 1 9 日经中国 证监会 （证监
许 可[2 01 4] 86 7 号 文 ） 核 准，由 华 融证券 股份 有限 公司依 照《 中华 人民 共和国 证 券投资 基金法 》
和《 华融 现金 增利货币 市场 基金 基金 合同 》负责公 开募 集 。 本基 金为 契约 型开放式 基金 ，存 续期
限不定， 首次设立募集共募集人民币 202,185,899.44 元， 已经立信会计师事务所 （特殊普通合伙）
验证 ，并 出具 信 会师 报字[2 01 4]第 72 40 56 号验 资报 告。 经 向中 国证 监会 备案， 《 华融现金 增利 货
币市场基金基金合同》于 2 0 1 4 年 9 月 1 6 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
2 0 2 , 1 8 5 , 8 9 9 . 4 4 份基金份额， 其中认购资金利息折合 3 , 7 2 9 . 1 3 份基金份额。本基金的基金管理
人为华融证券股份有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。
根据《华融现金增利货币市场基金招募说明书》和《华融现金增利货币市场基金基金合同》 ，
本 基金 设 A 类 、B 类 、C 类 三类 基金 份额，分 别设 置基 金代 码 ， 不同 级别的基 金份 额适 用不 同费
率的销售服务费。 A 类基金份额指投资人使用非证 券资金账户资金认、 申购基金资产净值小于 3 0 0
万元的份额类别； B 类基金份额指投 资人使用非证券资金账户资金认 、 申购大于 （含） 300 万元的
份额类别； C 类基金份额指投资人使用证券资金账户资金认 、 申购本基金， 并按照 0.35%年费率计
提增 值服 务费 （仅向选 择接 受增 值服 务并 与销售机 构签 署增 值服 务协 议的投资 人收 取 ） 、 0 .2 5%年
费率计提销售服务费的基金份额类别。
根据 《 货币市场基金管理暂 行规定》 和 《华融现金增利货币市 场基金基金合同》 的有关规定 ，
本 基 金 的 投 资范围包 括： 现金 ， 通 知 存款，短期融 资券 ， 剩 余 期 限 在 3 9 7 天 以内(含 3 97 天) 的 中
期票 据， 期限 在一年以 内 ( 含一 年 ) 的银 行定期存 款与 大额 存单，剩 余期限 在一年以 内 ( 含一 年 ) 的
中央银行票据与债 券回购， 剩余期限在 397 天以内(含 3 9 7 天 ) 的债券， 剩余期限在 3 9 7 天以内(含
397 天 )的资产支持证券， 以及中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有 良好流动性的货币市场华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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工具 。如 果法 律法规或 监管 机构 以后 允许 货币市场 基金 投资 其他 品种，基 金管理人 在履 行适 当程
序后可以将其纳入投资范围。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 20 06 年 2 月 1 5 日及以后期间颁布的《企业会计准则 — —基本准
则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)并参考中国证券投资基金业协会
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》的规定而编制。本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2 0 1 6 年 6
月 3 0 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 3 0 日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本 基金 的会 计年度 为 公历 年度， 即每 年自 1 月 1 日 起至 1 2 月 3 1 日 止。 本报表 的实 际 编制 期
间为 2 0 1 6 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 3 0 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
（1）金融资产的分类
金 融资 产于 初始确认 时分 类为 ：以 公允 价值计量 且其 变动 计入 当期 损益的金 融资 产 、 贷款 和
应收 款项 、可 供出售金 融资 产及 持有 至到 期投资。金融 资产 的分 类取 决于 本基金对 金融 资产 的持
有意 图和 持有 能力。本 基金 持有 的金 融资 产分类为 贷款 和应 收款 项 ， 包括 银行存款 、买 入返 售金
融资产和其他各类应收款项等。
（2）金融负债的分类
金 融负 债于 初始确认 时分 类为 ：以 公允 价值计量 且其 变动 计入 当期 损益的金 融负 债及 其他 金
融负 债。 本基 金目前暂 无划 分为 以公 允价 值计量且 其变 动计 入当 期损 益的金融 负债。本 基金 持有
的金融负债分类为其他金融负债，包括各类应付款项等。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始 确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
应收 款项 和其 他金融负 债的 相关 交易 费用 计入初始 确认 金额。本 基金 对所 持有的贷 款及 应收 款项
和其他金融负债以摊余成本法进行后续计量。
金 融 资 产 满 足下列条 件之 一的 ，予 以终 止确认 ： ( 1) 收 取 该 金融资产 现金 流量 的合 同权 利终
止； (2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方；
(3) 该金 融资 产已 转移，虽 然本 基金 既没 有转 移也没有 保留 金融 资产 所有 权上几乎 所有 的风 险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金 融资 产终 止确认时 ，其 账面 价值 与收 到的对价 的差 额 ， 计入 当期 损益 。当金融 负债 的现 时
义务 全部 或部 分已经解 除时 ，终 止确 认该 金融负债 或义 务已 解除 的部 分 。 终止确认 部分 的账 面价
值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
债 券投 资采 用实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后续 计量，即 债券 投资 按票 面利率或 商定 利率 每
日计 提应 收利 息，按实 际利 率法 在其 剩余 期限内摊 销其 买入 时的 溢价 或折价；同时 于每 一计 价日
计算 影子 价格 ，以避免 债券 投资 的摊 余成 本与公允 价值 的差 异导 致基 金资产净 值发 生重 大偏 离 。
应收 款项 和其 他金融负 债采 用实 际利 率法 ，以摊余 成本 进行 后续 计量。为 了避免债 券投 资的 摊余
成本 与公 允价 值的差异 导致 基金 资产 净值 发生重大 偏离，从 而对 基金 持有 人的利益 产生 稀释 或不
公平 的结 果， 基金管理 人于 每一 计价 日采 用债券投 资的 公允 价值 计算 影子价格。当 基金 资产 净值
与 影子价 格的偏 离达 到 或 超 过基金 资产净 值的 0. 25 %时 ，基金 管理人 应根 据 风 险 控制的 需要调 整
组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
a、 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交 易日 后经 济环境未 发生 重大 变化 且证 券发行机 构未 发生 影响 证券 价格的重 大事 件的，按 最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
b、 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化 或证
券发 行机 构发 生了影响 证券 价格 的重 大事 件，参考 类似 投资 品种的现 行市 价及 重大 变化 等因素，
调整最近交易市价以确定公允价值。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当 本基 金具 有抵销已 确认 金融 资产 和金 融负债的 法定 权利，且 目前 可执 行该种法 定权 利， 同
时本 基金 计划 以净额结 算或 同时 变现 该金 融资产和 清偿 该金 融负 债时，金 融资产和 金融 负债 以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外 ， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示 ，
不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 每份基金份额面值为人民币 1.00 元。 申购、 赎
回、 转换 及分 红再投资 等引 起的 实收 基金 的变动分 别于 上述 各交 易确 认日认列。上 述申 购和 赎回
分别 包括 基金 转换所引 起的 转入 基金 的实 收基金增 加和 转出 基金 的实 收基金减 少 ， 以及 因类 别调
整而引起的 A、B、C 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
6.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 为非利润 转化 而形 成的 损益 平准项目，如 申购 、转 换转 入、 赎回、转 换转 出款 中
所含的未分配利润和公允价值变动损益。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
（1）利息收入
A. 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
B. 附息债券、 贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入 。 买入返售金融资产收入按买
入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
（2）投资收益
债 券投 资收 益于交易 日按 卖出 债券 交易 日的成交 总额 扣除 应结 转的 债券投资 成本 与应 收利 息
(若有)后的差额确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金管理费按前一日集合计划资产净值的 0 . 3 0 %年费率逐日计提。
本基金托管费按前一日集合计划资产净值的 0 . 1 0 %年费率逐日计提。
本基金 A 类基金份额的年销 售服务费率为 0.25%，B 类基金份额的年销 售服务费率为 0 . 0 1 %，
C 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%。 本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的的年费率华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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计提。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；
(2)本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
(3)“每日分配、 按日支付”。 本基金根据每日基金收益情况， 以每万份基金已实现收益为基
准， 为投 资人 每日计算 当日 收益 并分 配， 每日进行 付 。 投资 人当 日收 益分 配的计算 保留 到小 数点
后 2 位，小数点后第 3 位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；
(4)本 基金每日 进行 收益 计算 并分 配时，每 日收 益支 付方 式只 采用红利 再投 资 ( 即 红利转基 金
份额)方式， 投资人可通过赎回基金份额获得现金收益； 若投资人在当日收益支付时， 其当日净收
益大 于零 ，则 为投资人 增加 相应 的基 金份 额，其当 日净 收益 为零，则 保持 投资人基 金份 额不 变，
基金 管理 人将 采取必要 措施 尽量 避免 基金 净收益小 于零，若 当日 净收 益小 于零，则 不缩 减投 资人
基金份额，待其后累计净收益大于零时，即增加投资人基金份额；
(5)当日申购的基金份额自登记机构确认下一个工作日起， 享有基金的收益分配权益； 当日赎
回的基金份额自登记机构确认下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；
6.4.4.12 分部报告
经 营分 部是 指本基金 内同 时满 足下 列条 件的组 成部 分： (1) 该 组成部分 能够 在日 常活 动中 产
生收 入、 发生 费用； ( 2 ) 本基 金的 基金 管理人能 够定 期评 价该 组成 部分的经 营成 果 ， 以决 定向 其
配置 资源 、评 价其业绩 ； ( 3) 本基 金能 够取得该 组成 部分 的财 务状 况 、 经营成果 和现 金流 量等 有
关会 计信 息。 如果两个 或多 个经 营分 部具 有相似的 经济 特征，并 且满 足一 定条件的 ，则 合并 为一
个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估值事项。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据 财政部、国家税 务总局财税 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知 》 、 财税 [ 2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收 政策 的通知 》 、 财 税 [ 2008]1 号 文《财政 部 、
国家 税务 总局 关于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通知》及 其他 相关 税务 法规 和实务操 作， 主要 税收
优惠项目列示如下：
1、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2、 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入、 债券的利息收入及
其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3、 对基金取得的债券利息收入 ， 由发行债券的企业在向基金支付上 述收入时代扣代缴 2 0 % 的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
20 16 年 6 月 30 日
活期存款 6, 61 4, 90 7. 62
定期存款 9 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其中：存款期限 1-3 个月 9 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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其他存款 -
合计： 10 2, 61 4, 90 7. 62
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
20 16 年 6 月 3 0 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
1 0, 00 6, 11 8. 54 9 ,9 94 ,0 00 .0 0 - 12 ,1 18 .5 4 - 0 . 0 1 %
银行间市场
11 9, 77 8, 03 7. 54 1 1 9 , 7 9 0 , 0 0 0 . 0 0 11 ,9 62 .4 6 0. 01 %
合计
12 9, 78 4, 15 6. 08 1 2 9 , 7 8 4 , 0 0 0 . 0 0 -1 56 .0 8 -0 .0 0%
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期无买入返售金融资产余额。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券余额。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
20 16 年 6 月 3 0 日
应收活期存款利息 3,798.96
应收定期存款利息 452,749.82
应收其他存款利息 -华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 25 页共 49 页
应收结算备付金利息 378.00
应收债券利息 1,138,488.77
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 1, 59 5, 41 5. 55
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
20 16 年 6 月 3 0 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 880.00
合计 88 0. 00
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
20 16 年 6 月 3 0 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 99 ,4 52 .0 8
- -
合计 99 ,4 52 .0 8
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
华融现金增利 A
项目
本期
20 16 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 26 页共 49 页
上年度末 15 ,1 40 ,2 20 .7 2 15 ,1 40 ,2 20 .7 2
本期申购 3,993,317.80 3,993,317.80
本期赎回( 以"-" 号填列) -1 2, 59 6, 24 4. 29 -1 2, 59 6, 24 4. 29
- 基金拆分/份额折算前 --
基金拆分/份额折算变动份额 --
本期申购 --
本期赎回( 以"-" 号填列) --
本期末 6, 53 7, 29 4. 23 6, 53 7, 29 4. 23
金额单位：人民币元
华融现金增利 B
项目
本期
20 16 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 19 5, 24 3, 80 1. 67 19 5, 24 3, 80 1. 67
本期申购 22,909,016.57 2 2,909,016.57
本期赎回( 以"-" 号填列) -4 80 ,6 64 .7 4 -4 80 ,6 64 .7 4
- 基金拆分/份额折算前 --
基金拆分/份额折算变动份额 --
本期申购 --
本期赎回( 以"-" 号填列) --
本期末 21 7, 67 2, 15 3. 50 21 7, 67 2, 15 3. 50
金额单位：人民币元
华融现金增利 C
项目
本期
20 16 年 1 月 1 日至 20 16 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 8, 93 8, 40 7. 63 8, 93 8, 40 7. 63
本期申购 40,893,617.61 4 0 , 8 9 3 , 6 1 7 . 6 1
本期赎回( 以"-" 号填列) -3 9, 42 3, 50 1. 87 -3 9, 42 3, 50 1. 87
- 基金拆分/份额折算前 --
基金拆分/份额折算变动份额 --
本期申购 --
本期赎回( 以"-" 号填列) --
本期末 10 ,4 08 ,5 23 .3 7 1 0 , 4 0 8 , 5 2 3 . 3 7
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 27 页共 49 页
华融现金增利 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 92,968.91 - 9 2 , 9 6 8 . 9 1
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -92,968.91 - - 92,968.91
本期末 - - -
单位：人民币元
华融现金增利 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 2,428,351.83 - 2 ,428,351.83
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -2,428,351.83 - - 2 , 4 2 8 , 3 5 1 . 8 3
本期末 - - -
单位：人民币元
华融现金增利 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 144,297.19 - 1 44,297.19
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -144,297.19 - - 1 4 4 , 2 9 7 . 1 9
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
20 16 年 1 月 1 日至 2 0 1 6 年 6 月 3 0 日
活期存款利息收入 153,829.32
定期存款利息收入 2,074,929.47华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 28 页共 49 页
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 4,451.51
其他 -
合计 2, 23 3, 21 0. 30
6.4.7.12 股票投资收益
本基金于 2 0 1 6 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 3 0 日止期间无买卖股票差价收入。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期无债券投资收益项目构成。
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2 0 1 6 年1月1日至2 0 1 6 年 6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
30 ,0 00 ,0 00 .0 0
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
30 ,0 00 ,0 00 .0 0
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期无债券投资收益——赎回差价收入
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期无债券投资收益——申购差价收入
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 29 页共 49 页
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
本基金本报告期无公允价值变动收益。
6.4.7.18 其他收入
本基金本报告期无其他收入。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 30 页共 49 页
6.4.7.19 交易费用
本基金本报告期无交易费用。
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2 0 1 6年1月1日 至2 0 1 6年6月3 0日
审计费用 49 ,7 26 .0 4
信息披露费 4 9 , 7 2 6 . 0 4
银行划款费用 1 1 , 0 5 7 . 5 5
其他费用 50 0. 00
帐户维护费 1 8 , 0 0 0 . 0 0
- -
合计 12 9, 00 9. 63
6.4.7.21 分部报告
经 营分 部是 指本基金 内同 时满 足下 列条 件的组 成部 分： (1) 该 组成部分 能够 在日 常活 动中 产
生收 入、 发生 费用； ( 2 ) 本基 金的 基金 管理人能 够定 期评 价该 组成 部分的经 营成 果 ， 以决 定向 其
配置 资源 、评 价其业绩 ； ( 3) 本基 金能 够取得该 组成 部分 的财 务状 况 、 经营成果 和现 金流 量等 有
关会 计信 息。 如果两个 或多 个经 营分 部具 有相似的 经济 特征，并 且满 足一 定条件的 ，则 合并 为一
个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 31 页共 49 页
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利 害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华融证券股份有限公司 基金管理人、注册登记与过户机构、销售机构
中信银行股份有限公司 基金托管人
中国华融资产管理股份有限公司 基金管理人的控股股东
华融天泽投资有限公司 基金管理人的控股子公司
华融期货有限责任公司 基金管理人的控股子公司
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 债券交易
本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
20 16 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2 0 1 5年1月1日 至2 0 1 5年6月3 0
日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
华融证券 1,225,400,000.00 100.00% - -华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 32 页共 49 页
6.4.10.1.4 权证交易
本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金于本报告期未发生应支付关联方佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
20 16 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 6 月
30 日
上年度可比期间
2 0 1 5年1月1日 至2 0 1 5年6月3 0
日
当期发生的基金应支付
的管理费
33 0, 02 3. 09 63 9, 05 2. 21
其中：支付销售机构的
客户维护费
--
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
20 16 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 6 月
30 日
上年度可比期间
2 0 1 5年1月1日 至2 0 1 5年6月3 0
日
当期发生的基金应支付
的托管费
11 0, 00 7. 62 21 3, 01 7. 39
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
20 16 年 1 月 1 日至 20 16 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华融现金
增利 A
华融现金增
利B
华融现金
增利 C
合计
华融证券股份有限公司 1 1 , 8 6 0 . 8 0 1 1,572.19 1 8 , 3 4 5 . 8 8 4 1,778.87
合 计 11 ,8 60 .8 0 1 1 , 5 7 2 . 1 9 18 ,3 45 .8 8 4 1 , 7 7 8 . 8 7华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 33 页共 49 页
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
20 15 年 1 月 1 日至 20 15 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华融现金
增利 A
华融现金增
利B
华融现金增
利C
合计
华融证券股份有限公司 4 7 , 0 0 9 . 2 6 2 2,396.78 8 1 , 3 9 1 . 3 8 1 5 0 , 7 9 7 . 4 2
合 计 47 ,0 09 .2 6 2 2 , 3 9 6 . 7 8 81 ,3 91 .3 8 15 0, 79 7. 42
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金于本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）的交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
20 16 年 1 月 1 日至 20 16 年 6 月 30 日
华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C
基金合同生效日（ 2014
年 9 月 1 6 日 ）持有 的基金
份额
---
期初持有的基金份额 ---
期间申购/买入总份额 - 4 0, 75 9, 08 4. 30 -
期间因拆分变动份额 - 4 99 ,7 46 .4 2 -
减：期间赎回/卖出总份额 ---
期末持有的基金份额 - 4 1, 25 8, 83 0. 72 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 7 .9 40 0% -
项目
上年度可比期间
20 15 年 1 月 1 日至 20 15 年 6 月 30 日
华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C
基金合同生效日（ 2 0 14
年 9 月 1 6 日 ）持有 的基金
份额
---
期初持有的基金份额 ---
期间申购/买入总份额 - 1 20 ,0 00 ,0 00 .0 0 -
期间因拆分变动份额 ---华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 34 页共 49 页
减：期间赎回/卖出总份额 - 8 00 ,0 67 ,0 20 .4 4 -
期末持有的基金份额 - 3 9, 99 3, 29 7. 56 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 8 .2 94 7% -
注： 本基 金的 基金管理 人于 本报 告期 内未 运用固有 资金 投资 本基 金 ， 截至 本报告期 末， 基金 管理
人运用固有资金投资本基金的资产余额为 4 1 , 2 5 8 , 8 3 0 . 7 2 元。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于 2 0 1 6 年 6 月 3 0 日未持有本基金份额。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2 0 1 6年1月1日 至2 0 1 6年6月3 0日
上年度可比期间
2 0 1 5年1月1日 至2 0 1 5年6月3 0日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行股份有
限公司
6,614,907.62 153,829.32 76,867,170.59 416,001.67
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金
金额单位：人民币元
华融现金增利A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
92,968.91 - - 92,968.91 -华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 35 页共 49 页
华融现金增利B
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
2,428,351.83 - - 2,428,351.83 -
华融现金增利C
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
144,297.19 - - 144,297.19 -
6.4.12 期末（ 2 016 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告未持有因认购新发/期末持有的暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截 至 本 报 告 期 末 2 016 年 6 月 30 日 止，本基 金没 有 因 从 事 银 行间市 场债 券正 回 购 交 易形成的 卖 出
回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截 至 本 报 告 期 末 2 016 年 6 月 30 日 止，本基 金没 有 因 从 事 交 易所市 场债 券正 回 购 交 易形成的 卖 出
回购证券款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本 基金 一贯 的风险管 理政 策是 使基 金投 资风险可 测 、 可控 、可 承担 。本 基金管理 人建 立了 由华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 36 页共 49 页
董事会-经营层-业务部门-相关风险管理职能部门等构成的四个层次风险管理架构体系。 其中， 董
事会 是公 司风 险管理的 最高 决策 机构 ；经 营层负责 对业 务开 展及 其风 险进行决 策 ， 并设 立了 首席
风险 官， 牵头 公司全面 风险 管理 工作 ；业 务部门负 责本 业务 风险 的识 别 、 评估、管 理、 应对 及报
告工 作， 并对 本业务风 险管 理有 效性 承担 直接责任；风 险管 理部 门在 首席 风险官的 领导 下， 负责
牵头 和推 动公 司全面风 险管 理工 作； 公司 还指定了 专门 部门 负责 流动 性风险以 及声 誉风 险的 管理
工作，同时，监察稽核部门负责对公司风险管理工作进行审查、评价和整改。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基 金管 理人 从定性分 析的 角度 出发 ，判 断风险损 失的 严重 性 ； 从定 量分 析的角度 出发 ，根 据本
基金 的投 资目 标，结合 基金 资产 所运 用的 金融工具 特征，通 过特 定的 风险 量化指标 、模 型和 日常
的量 化报 告， 确定风险 损失 的限 度和 相应 置信程度，及 时对 各种 风险 进行 监督、检 查和 评估 ，并
制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基金在 交易 过程 中因 交易 对手未履 行合 约责 任 ， 或者 基金 所投资证 券之 发行 人
出现 违约 、拒 绝支付到 期本 息， 导致 基金 资产损失 和收 益变 化的 风险。本 基金均投 资于 具有 良好
信用 等级 的证 券，且通 过分 散化 投资 以分 散信用风 险 。 本基 金投 资于 一家 公司发行 的证 券市 值不
超 过基金资 产净值 的 10 % ，且本 基金与 由本 基 金 管 理人管理 的其他 基金共 同持 有 一 家 公司发 行的
证券，不得超过该证券的 1 0 %。
本 基金 在交 易所进行 的交 易均 与中 国证 券登记结 算有 限责 任公 司完 成证券交 收和 款项 清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
20 16 年 6 月 3 0 日
上年度末
20 15 年 1 2 月 31 日
A -1 4 0, 07 3, 89 4. 08 -
A- 1 以 下 - -
未评级 20 ,0 17 ,4 50 .6 4 -
合计 60 ,0 91 ,3 44 .7 2 -华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 37 页共 49 页
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
20 16 年 6 月 30 日
上年度末
20 15 年 1 2 月 31 日
AA A - -
A AA 以 下 6 9, 69 2, 81 1. 36 9 0 , 0 3 1 , 0 2 4 . 7 7
未评级 - -
合计 69 ,6 92 ,8 11 .3 6 9 0 , 0 3 1 , 0 2 4 . 7 7
6.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指基金 所持 金融 工具 变现 的难易程 度 。 本基 金的 流动 性风 险一方面 来自 于基 金
份额 持有 人可 随时要求 赎回 其持 有的 基金 份额，另 一方 面来 自于 投资 品种所处 的交 易市 场不 活跃
而带来的变现困难。
本 基金 所持 大部分证 券为 剩余 期限 较短 、信誉良 好的 国债、企 业债 及央 行票据等 ，除 在证 券
交易 所的 债券 回购及返 售交 易， 其余 均在 银行间同 业市 场交 易 ， 均能 够及 时变现。 本基 金可 通过
卖出 回购 金融 资产方式 借入 短期 资金 应对 流动性需 求 ， 其上 限一 般不 超过 基金持有 的债 券资 产的
公允 价值 。本 基金于资 产负 债表 日所 持有 的金融负 债的 合约 约定 剩余 到期日均 为一 年以 内且 一般
不计 息， 可赎 回基金份 额净 值（ 所有 者权 益）无固 定到 期日 且不 计息，因 此账面余 额一 般即 为未
折现的合约到期现金流量。
基 金管 理人 每日预测 本基 金的 流动 性需 求，并同 时设 定流 动性 比例 要求，对流动 性指 标进 行
持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指由于市 场变 化或 波动 所引 起的资产 损失 的可 能性，本 基金 管理人通 过监 测组 合
久期等指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指利率变 动引 起组 合中 资产 特别是债 券投 资的 市场 价格 变动，从而影 响基 金投 资
收益的风险。
本 基金 管理 人定期对 组合 中债 券投 资部 分面临的 利率 风险 进行 监控，并 通过调整 投资 组合 的
久期等方法对上述利率风险进行管理。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 38 页共 49 页
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
20 16 年 6 月 3 0 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 72,614,907.62 30,000,000.00 - - - - 102,614,907.62
结算备付金 840,037.70 - - - - - 840,037.70
交易性金融资产 29,967,057.81 39,856,792.67 59,960,305.60 - - - 129,784,156.08
应收利息 - - - - - 1,595,415.55 1,595,415.55
应收申购款 - - - - - 2,401.00 2,401.00
其他资产 --- ----
资产总计 103,422,003.13 69,856,792.67 59,960,305.60 - - 1,597,816.55 234,836,917.95
负债
应付管理人报酬 - - - - - 57,626.92 57,626.92
应付托管费 - - - - - 19,208.98 19,208.98
应付销售服务费 - - - - - 41,778.87 41,778.87
应付交易费用 - - - - - 880.00 880.00
其他负债 - - - - - 99,452.08 99,452.08
负债总计 - - - - - 218,946.85 218,946.85
利率敏感度缺口 103,422,003.13 69,856,792.67 59,960,305.60 - - 1,378,869.70 234,617,971.10
上年度末
20 15 年 1 2 月 31 日
1 个月以内 1- 3 个 月 3 个月-1 年 1- 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 19,439,385.01 166,000,000.00 - - - - 185,439,385.01
结算备付金 1,047,619.05 - - - - - 1,047,619.05
交易性金融资产 - - 19,987,249.74 - - - 19,987,249.74
买入返售金融资产 14,000,000.00 - - - - - 14,000,000.00
应收利息 - - - - - 354,384.93 354,384.93
应收申购款 - - - - - 668,455.98 668,455.98
资产总计 34,487,004.06 166,000,000.00 19,987,249.74 - - 1,022,840.91 221,497,094.71
负债
应付证券清算款 - - - - - 1,997,916.67 1,997,916.67
应付管理人报酬 - - - - - 53,389.93 53,389.93
应付托管费 - - - - - 17,796.67 17,796.67
应付销售服务费 - - - - - 4,761.42 4,761.42
应付交易费用 - - - - - 800.00 800.00
其他负债 - - - - - 100,000.00 100,000.00
负债总计 - - - - - 2,174,664.69 2,174,664.69
利率敏感度缺口 34,487,004.06 166,000,000.00 19,987,249.74 - - -1,151,823.78 219,322,430.02华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 39 页共 49 页
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本报告期末及上年度末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他市场变量保持不变，市场利
率上升或下降 2 5 个基点，对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。
本基 金主 要投 资于银行 间市 场交 易的 固定 收益品种，主 要风 险为 利率 风险 和信用风 险， 其他 的市
场因素对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
20 16 年 6 月 30 日
上年度末
20 15 年 1 2 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 129,784,000. 00 55.32 2 0 , 0 9 8 , 0 0 0 . 0 0 9.16
交易性金融资产－贵金属投
资
-- --
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 12 9, 78 4, 00 0. 00 55 .3 2 2 0 , 0 9 8 , 0 0 0 . 0 0 9. 16
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基 金主 要投 资于银行 间市 场交 易的 固定 收益品种，主 要风 险为 利率 风险 和信用风 险， 其他 的市
场因素对本基金资产净值无重大影响。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 40 页共 49 页
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金本报告期内未采用风险价值法管理风险。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（% ）
1 固定收益投资 129,784,15 6.08 55.27
其中：债券 129,784,15 6.08 55.27
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售金融资
产
--
3 银行存款和结算备付金合计 103,454,94 5.32 44.05
4 其他各项资产 1,597,816.55 0 . 6 8
5 合计 23 4, 83 6, 91 7. 95 1 0 0 . 0 0
7.2 债券回购融资情况
本基金本报告期末无债券融资回购余额。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20% 的说明
本基金本报告期内未发生资金余额超过基金资产净值 2 0 %的情况。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 71华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 41 页共 49 页
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 95
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 38
报告期内投资组合平均剩余期限超过120 天情况说明
注：本报告期内投资组合平均剩余期限未有超过 1 2 0 天的情况。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30 天 以 内 44 .0 8 -
其中 ：剩余 存续期 超过 397 天的 浮
动利率债
--
2 3 0 天(含)—60 天 12.78 -
其中 ：剩余 存续期 超过 397 天的 浮
动利率债
--
3 6 0 天(含)—90 天 1 7 . 0 0 -
其中 ：剩余 存续期 超过 397 天的 浮
动利率债
--
4 9 0 天(含)—120 天 1 7 . 0 2 -
其中 ：剩余 存续期 超过 397 天的 浮
动利率债
--
5 120 天 (含)—397 天（含） 8.53 -
其中 ：剩余 存续期 超过 397 天的 浮
动利率债
--
合计 99 .4 1 -
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240 天情况说明
本报告期内投资组合平均剩余期限未有超过 2 4 0 天的情况。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 2 0 , 0 1 7 , 4 5 0 . 6 4 8 .53
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 42 页共 49 页
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 4 0 , 0 7 3 , 8 9 4 . 0 8 1 7 . 0 8
6 中期票据 - -
7 同业存单 6 9 , 6 9 2 , 8 1 1 . 3 6 2 9 . 7 0
8 其他 - -
9 合计 12 9, 78 4, 15 6. 08 5 5 . 3 2
10 剩余存续期超过 3 9 7 天的浮动利率债券 - -
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例 大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 0 41 55 20 52 1 5 长虹
CP 00 2
2 00 ,0 00 1 9, 99 3, 82 1. 61 8 .5 2
2 0 41 55 30 90 1 5 万达
CP 00 3
1 00 ,0 00 1 0, 06 1, 41 8. 14 4 .2 9
3 0 41 56 40 71 1 5 中盐
CP 00 3
1 00 ,0 00 1 0, 01 8, 65 4. 33 4 .2 7
4 1 60 00 1 1 6 附息国
债0 1
1 00 ,0 00 1 0, 01 1, 33 2. 10 4 .2 7
5 0 19 53 3 1 6 附息国
债0 5
1 00 ,0 00 1 0, 00 6, 11 8. 54 4 .2 6
6 1 11 69 41 46 1 6 长春农
村商业银行
CD 04 1
1 0 0 , 0 0 0 9 ,9 95 ,8 82 .4 2 4 . 2 6
7 1 11 69 41 87 1 6 德州德
城区农联社
CD 00 9
1 0 0 , 0 0 0 9 ,9 94 ,9 92 .9 9 4 . 2 6
8 1 11 69 29 50 1 6 温州银
行 C D0 54
1 0 0 , 0 0 0 9 ,9 76 ,1 82 .4 0 4 . 2 5
9 1 11 69 37 41 1 6 杭州联
合银行
CD 07 3
1 0 0 , 0 0 0 9 ,9 54 ,5 61 .4 4 4 . 2 4
10 11 16 94 27 8 1 6 威海商
行 C D0 13
1 0 0 , 0 0 0 9 ,9 41 ,7 95 .9 6 4 . 2 4
7.7 “影子定价 ”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 43 页共 49 页
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含) - 0 . 5 % 间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.10%
报告期内偏离度的最低值 -0.04%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.05%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25% 情况说明
本基金本报告期内未有负偏离度的绝对值达到 0 . 2 5 %的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5% 情况说明
本基金本报告期内未有正偏离度的绝对值达到 0 . 5 % 的情况。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1
鉴 于货 币市 场基金的 特性 ，本 基金 采用 摊余成本 法计 算基 金资 产净 值 ， 即本基金 按持 有债 券
投资 的票 面利 率或商定 利率 每日 计提 应收 利息，并 按实 际利 率法 在其 剩余期限 内摊 销其 买入 时的
溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。
为 了避 免采 用摊余成 本法 计算 的基 金资 产净值与 按市 场利 率或 交易 市价计算 的基 金资 产净 值
发生重大偏离， 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人采用 “影子定价” ，
即于 每一 计价 日采用市 场利 率和 交易 价格 对基金持 有的 计价 对象 进行 重新评估，当 基金 资产 净值
与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的， 应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，
调整差额确认为 “公允价值变动损益” ， 并按其他公允价值指标进行后续计量。 如基金份额净值恢
复 至 1. 00 元 ， 可 恢 复使用 摊余成本 法 估 算 公 允价值 。如有 确凿 证 据 表 明按上 述规定 不能 客观反
映基 金资 产公 允价值的 ，基 金管 理人 可根 据具体情 况 ， 在与 基金 托管 人商 议后，按 最能 反映 基金
资产公允价值的方法估值。
7.9.2
本 基金 投资 的前十名 证券 的发 行主 体本 期不存在 被监 管部 门立 案调 查 ， 或在报告 编制 日前 一
年内受到公开谴责、处罚的情形。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 44 页共 49 页
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 1,595,415.55
4 应收申购款 2,401.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 1, 59 7, 81 6. 55
7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
华融
现金
增利
A
9 5 5 6 , 8 4 5 . 3 3 1 , 7 1 0 , 7 0 0 . 2 8 2 6. 17 % 4 ,8 26 ,5 93 .9 5 7 3. 83 %
华融
现金
增利
B
5 4 3 , 5 3 4 , 4 3 0 . 7 0 21 7, 67 2, 15 3. 50 10 0. 00 % 0 . 0 0 0 . 0 0 %
华融
现金
增利
C
1 , 6 9 6 6 , 1 3 7 . 1 0 3 , 3 9 4 , 0 8 5 . 9 1 3 2. 61 % 7 ,0 14 ,4 37 .4 6 6 7. 39 %
合 计 2, 65 6 8 8 , 3 3 5 . 0 8 22 2, 77 6, 93 9. 69 9 4 . 9 5 % 1 1 , 8 4 1 , 0 3 1 . 4 1 5 . 0 5 %华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 45 页共 49 页
8.2 期末上市基金前十名持有人
本基金为未上市基金。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
华融现金增
利A
63 ,0 01 .3 5 0 . 9 6 3 7 %
华融现金增
利B
--
华融现金增
利C
1, 07 6, 25 6. 44 10 .3 40 0%
合计
1, 13 9, 25 7. 79 0 . 4 8 5 6 %
注： 对于 分级 基金，下 属分 级份 额比 例的 分母采用 各自 级别 的份 额 ， 合计 数比例的 分母 采用 期末
基金份额总额。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开 放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
华融现金增利 A 0 ~10
华融现金增利 B -
华融现金增利 C >1 00
合计
>1 00
本基金基金经理持有本开
放式基金
华融现金增利 A
0~ 10
华融现金增利 B
-
华融现金增利 C
0~ 10
合计 0~ 10
§9 开放式基金份额变动
单位：份
华融现金增利 A
华融现金增
利B
华融现金增
利C华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 46 页共 49 页
基金合同 生效日 （ 2 014 年 9 月
16 日）基金份额总额
3 2 5 , 1 2 1 . 9 7 11 0, 00 1, 55 5. 55 91 ,8 59 ,2 21 .9 2
本报告期期初基金份额总额 15,140,220.72 1 9 5 , 2 4 3 , 8 0 1 . 6 7 8 ,938,407.63
本报告期基金总申购份额 3, 99 3, 31 7. 80 22 ,9 09 ,0 16 .5 7 4 0 , 8 9 3 , 6 1 7 . 6 1
减:本报告期基金总赎回份额 1 2 , 5 9 6 , 2 4 4 . 2 9 4 80 ,6 64 .7 4 3 9, 42 3, 50 1. 87
本报告期基金拆分变动份额
（份额减少以"-"填列）
---
本报告期期末基金份额总额 6 , 5 3 7 , 2 9 4 . 2 3 21 7, 67 2, 15 3. 50 10 ,4 08 ,5 23 .3 7
注： 总申 购份 额含转换 入、 分级 调整 、红 利再投的 基金 份额，本 期总 赎回 份额含转 换出 、分 级调
整的基金份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的 专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产 、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构是德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 。华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 47 页共 49 页
10.6 管理人、托管人及其高级管 理人员受稽查或处罚等情况
本基 金管 理人 、基金托管 人涉 及托管 业务 的部 门及其高级 管理 人员在 本报 告期 内未受到任 何
处分。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华融证券 2 - - - - -
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华融证券 - - 1,225,400,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5%。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《华融证券股份有限公司关于
旗下基金改聘会计师事务所的
公告》
中国证券报、证券日报及本
基金管理人网站
20 16 年 3 月 17
日华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 48 页共 49 页
2 《关于解聘华融现金增利货币
市场基金基金经理的公告》
中国证券报、证券日报及本
基金管理人网站
20 16 年 2 月 27
日
3 《华融现金增利货币市场基金
增聘基金经理公告》
中国证券报、证券日报及本
基金管理人网站
20 16 年 2 月 1
日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 华融现金增利货币市场基金向中国证监会注册的募集文件
12.1.2《华融现金增利货币市场基金基金合同》
12.1.3《华融现金增利货币市场基金托管协议》
12.1.4 法律意见书
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照
12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照
12.2 存放地点
上 述备 查文 本存放在 本基 金管 理人 或基 金托管人 的办 公场 所 。 本报 告存 放在本基 金管 理人 及
托管人住所，供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投 资者 可免 费查阅， 在支 付工 本费 后， 可在合理 时间 内取 得上 述文 件的复制 件或 复印 件 。 相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.hrsec .com.cn）查阅。
华融证券股份有限公司华融现金增利货币市场基金 2016 年半年度报告
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2 0 1 6年8月2 7日
