华夏海外收益债券型证券投资基金
2016 年 半 年度 报 告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十七日
华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
1
§ 1 重要提 示及目 录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8
月 25 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
2
1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 .......................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 4
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 5
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 10
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ................................................................................ 11
6.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 11
6.2 利 润表 ....................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 13
6.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 15
§ 7 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 30
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 30
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ........................................... 31
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ........................................................................... 31
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 ............... 31
7.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 31
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ........................................................... 31
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 31
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 32
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 32
7.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ......... 32
7.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 33
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 33
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 33
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 34
8.3 期 末基 金 管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 34
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................ 34
§ 10 重 大事 件揭 示 .................................................................................................................. 34
§ 11 备查 文件 目录 .................................................................................................................. 38
华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
3
§ 2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏海 外收 益债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 华夏收 益债 券（QDII ）
基金主 代码 001061
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012年12月7日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,312,982,594.82 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏收 益债 券 （QDII ） A 华夏收 益债 券 （QDII ）C
下属分 级基 金的 交易 代码 001061 001063
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 1,007,466,396.06 份 305,516,198.76 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在控制 风险 的前 提下 ，追 求长期 稳定 的回 报。
投资策 略
本 基 金主 要投 资 于全 球证券 市 场的 固定 收 益类 金融
工具， 通过 采取 国家/ 地区 配置策 略、 债券 类属 配置
策 略 、信 用债 投 资策 略、可 转 债投 资策 略 、久 期管
理 策 略、 汇率 避 险策 略、衍 生 品投 资策 略 等投 资策
略以实 现投 资目 标。
业绩比 较基 准 同期人 民币 三年 期定 期存 款税后 利率 。
风险收 益特 征
本 基 金为 债券 型 基金 ，其长 期 平均 风险 和 预期 收益
率 低 于股 票基 金 、混 合基金 ， 高于 货币 市 场基 金。
属 于 较低 风险 、 较低 收益的 品 种。 同时 ， 本基 金为
境 外 证券 投资 的 基金 ，除了 需 要承 担与 境 内证 券投
资 基 金类 似的 市 场波 动风险 之 外， 本基 金 还面 临汇
率 风 险、 国别 风 险等 海外市 场 投资 所面 临 的特 别投
资风险 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限
公司
信息披 露
负责人
姓名 张静 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
4
注册地 址
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港 工 业 区
A 区
北 京 市 西 城 区 金 融 大 街
25 号
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰大 厦 B 座 8 层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大
街 1 号院 1 号楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 王洪章
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 JPMorgan Chase Bank, National Association
中文 摩根大 通银 行
注册地 址 1111 Polaris Parkway, Columbus, OH 43240, U.S.A.
办公地 址 270 Park Avenue, New York, New York 10017-2070
邮政编 码 10017
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大街 33 号通泰
大厦 B 座 8 层
§ 3 主要财 务指标 和 基金净值 表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 ）
华夏收 益债 券（QDII ）A 华夏收 益债 券（QDII ）C
本期已 实现 收益 25,101,077.28 6,468,577.47
本期利 润 61,853,911.77 14,706,811.83
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1013 0.0872
本期加 权平 均净 值利 润率 8.64% 7.53%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.22% 6.96%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期 末 （2016 年 6 月 30 日）
华夏收 益债 券（QDII ）A 华夏收 益债 券（QDII ）C
期末可 供分 配利 润 75,060,198.71 17,571,923.15
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0745 0.0575
期末基 金资 产净 值 1,210,084,596.86 361,577,237.77
期末基 金份 额净 值 1.201 1.183 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3.1.3 累计 期末 指标
报告期 末 （2016 年 6 月 30 日）
华夏收 益债 券（QDII ）A 华夏收 益债 券（QDII ）C
基金份 额累 计净 值增 长率 29.34% 27.50%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏收益债券（QDII ）A ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 1.69% 0.31% 0.23% 0.00% 1.46% 0.31%
过去三 个月 5.54% 0.28% 0.68% 0.00% 4.86% 0.28%
过去六 个月 7.22% 0.27% 1.37% 0.00% 5.85% 0.27%
过去一 年 13.68% 0.34% 2.87% 0.00% 10.81% 0.34%
过去三 年 34.17% 0.29% 11.10% 0.00% 23.07% 0.29%
自基金合同
生效起 至今
29.34% 0.30% 13.50% 0.00% 15.84% 0.30%
华夏收益债券（QDII ）C ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 1.63% 0.33% 0.23% 0.00% 1.40% 0.33%
过去三 个月 5.44% 0.28% 0.68% 0.00% 4.76% 0.28%
过去六 个月 6.96% 0.28% 1.37% 0.00% 5.59% 0.28%
过去一 年 13.17% 0.34% 2.87% 0.00% 10.30% 0.34%
过去三 年 32.54% 0.29% 11.10% 0.00% 21.44% 0.29%
自基金合同
生效起 至今
27.50% 0.30% 13.50% 0.00% 14.00% 0.30%
3.2.2 自 基 金 合同 生 效以 来 基金 份 额累 计 净值增 长 率变 动 及其 与 同期业 绩 比较 基
准收益率变动的比较
华夏海 外收 益债 券型 证券 投资基 金 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
6
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年 12 月 7 日 至 2016 年 6 月 30 日 ）
华夏收 益债 券（QDII ）A
华夏收 益债 券（QDII ）C
§ 4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公
司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金
管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人， 以及特定客户资产管理人、 保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础， 尽力捕捉市场机会， 为投资人谋求良好
的回报。 根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告， 在基金分类排名中 （截
至 2016 年 6 月 30 日数据），华夏策略混合在 75 只灵活配置混合型基金（股票
上限 80% ）中排名第 8，华夏沪深 300 指数增强 A 在 39 只增强指数股票型基金
中排名第 11；固定收益类产品中，华夏理财 30 天债券在 41 只短期理财债券型
基金中排名第 9，华夏薪金宝货币在 194 只货币型基金中排名第 13。
在 《中国证券报》 主办的第十三届中国基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获
得 “2015 年度被动投资金牛基金公司 ”奖。在《上海证券报》主办的第十三届
中国 “金基金”奖评选中，华夏基金获得 “2015 年度金基金·债券投资回报基
金管理公司 ”奖。
在客户服务方面， 华夏基金继续以客户需求为导向， 努力提高客户使用的便
利性和服务体验：（1）实现资产证明和对账单自动获取，客户可以自助提交申
请并查询办理进度，业务处理更加高效；（2）网上交易平台上线交通 银行、招
商银行、 民生银行、 邮政储蓄银行等快捷支付方式和华夏财富系统， 并与滴滴出
行合作推出滴滴金桔宝理财，拓宽客户交易通道，增加交易便利性；（3）开展
“130 万人定投的华夏红利 ”、 “客户个性化白皮书 ”、 “你定， 我投 ”、 “书
写华夏印象，见证一个行业 ”等活动，为客户提供多样化的关怀服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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刘鲁旦
本 基 金 的
基金经
理 、 董 事
总 经 理 、
固 定 收 益
总监
2012-12-07 - 12 年
美 国 波士 顿 学院 金融
学 专 业博 士 。曾 任德
意 志 银行 美 国公 司全
球 市 场部 新 兴市 场研
究员 、 美 国 SAC 资本
管 理 公 司 高 级 分 析
师 、 美国 摩 根士 丹利
资 产 管理 公 司固 定收
益 投 资部 投 资经 理、
副总裁 等。2009 年 5
月 加 入华 夏 基金 管理
有 限 公司 ， 曾任 固定
收 益 部投 资 经理 、固
定 收 益 部 副 总 经 理
等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年开年， 国际原油价格持续暴跌， 带动全球商品通缩压力骤增。2 月德
意志银行公布去年 68 亿欧元巨亏，引领欧洲银行板块整体下跌，随后也波及到
了英国金融业， 汇丰、 渣打相继公布了不及预期的财务数据， 银行板块股票和债
券纷纷大跌。 进入 2 季度， 全球经济活动缓慢复苏， 美国消费、 住房和就业数据
均进一步回暖， 但由于金融市场的动荡和通胀数据始终未达预期， 美联储在上半
年立场趋向鸽派， 并未加息。 英国意外退欧让欧美金融市场避险情绪大增， 风险
资产大幅回调， 包括发达市场国债、 黄金等避险资产纷纷大涨。 亚洲债券 市场在
上半年整体维持了上扬， 呈现供需两旺的态势， 大多数中资债券价格受持续资产
配置需求的提拉，一直维持在历史高位。
报告期内， 受持续大量申购影响， 本基金总体仓位下降。 投资操作上， 本基
金在市场波动加大前减持了一些前期涨幅较大、 风险较高的长久期债券， 并且把
握住了债券价格回调的机会， 积极增加了部分资质较好的地产、 原油板块和欧洲
银行债务的配置， 同时有效防范了英国退欧等黑天鹅事件导致的组合净值波动风
险。此外，本基金加大了一级市场的参与力度。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 6 月 30 日， 华夏收益债券 （QDII ） A 基金份额净值为 1.201 元，
本报告期份额净值增长率为 7.22% ； 华夏收益 债券 （QDII ） C 基金份额 净值为 1.183
元，本报告期份额净值增长率为 6.96% ，同期业绩比较基准增长率为 1.37% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年， 预计金融市场波动将会加剧，2 季度的单边上扬态势或将难以
持续。 我们将继续紧密跟踪经济数据， 关注是否会出现类似英国退欧的黑天鹅事
件， 及美联储加息和美国大选给市场带来的不确定性等。 另外， 境内信用事件频
发也值得关注，我们将更加严格筛选基本面良好的企业。
操作方面， 本基金将维持一定比例的中资企业债配置， 降低大宗商品板块的
债券比例，密切留意英国退欧后风险资产波动加剧带来的相关板块的交易机会，
同时继续保持一级市场的参与度。 此外， 鉴于对美元中期的强势预期， 我们将会
保持较高的美元资产比例。 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
10
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华 夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按 照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 合规负
责人及基金会计工作负责人等， 以上人员具有丰富的风控、 证券研究、 合规、 会
计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策机
构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参 与估值流程各方之间无重大利益冲
突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及本基金的基金合同等规定，
本基金本报告期实施利润分配 1 次，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了
《证券投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的
说明 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
11
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规
定， 对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对
本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利
益的行为。
报告期内，本基 金实施利润分配的金额为 43,508,097.01 元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或
者重大遗漏。
§ 6 半年度 财务会 计 报告（未 经审计 ）
6.1 资产负债表
会计主体： 华夏海外收益债券型证券投资基金
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 440,491,085.98 38,224,960.78
结算备 付金
- -
存出保 证金
61.41 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,144,171,157.81 173,097,942.50
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
5,726,091.60 5,152,716.93
债券投 资
1,138,445,066.21 167,945,225.57
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 17,624,210.84 3,597,464.99
应收股 利
- -
应收申 购款
- 5,088,804.06
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - - 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
12
资产总 计
1,602,286,516.04 220,009,172.33
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
12,946,312.78 -
应付赎 回款
16,279,093.28 1,993,468.47
应付管 理人 报酬
933,613.83 127,028.72
应付托 管费
273,860.05 37,261.74
应付销 售服 务费
114,281.74 11,177.34
应付交 易费 用 6.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 77,519.73 140,587.73
负债合 计
30,624,681.41 2,309,524.00
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,312,982,594.82 184,976,681.59
未分配 利润 6.4.7.10 258,679,239.81 32,722,966.74
所有者 权益 合计
1,571,661,834.63 217,699,648.33
负债和 所有 者权 益总 计
1,602,286,516.04 220,009,172.33
注：报 告截 止 日 2016 年 6 月 30 日， 华夏 收益 债券 （QDII ）A 基 金份 额净 值 1.201 元，
华夏收益债券（QDII ）C 基 金 份 额 净 值 1.183 元；华夏收益债券（QDII ） 基 金 份 额 总 额
1,312,982,594.82 份 （其 中 A 类 1,007,466,396.06 份，C 类 305,516,198.76 份） 。
6.2 利润表
会计主体： 华夏海外收益债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
13
一、收入
81,390,591.21 10,050,307.98
1.利息 收入
24,987,342.39 4,914,702.03
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 367,159.34 32,147.26
债券利 息收 入
24,620,183.05 4,882,554.77
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
10,016,254.95 -7,613,467.01
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益 6.4.7.13 - -
债券投 资收 益 6.4.7.14 10,016,254.95 -8,263,067.01
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - 649,600.00
股利收 益 6.4.7.17 - -
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.18 44,991,068.85 12,504,740.76
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
1,202,195.24 240,962.56
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 193,729.78 3,369.64
减：二、费用
4,829,867.61 818,344.29
1.管理 人报 酬
3,351,931.04 508,853.81
2.托管 费
983,233.12 149,263.77
3.销售 服务 费
383,907.21 37,244.69
4.交易 费用 6.4.7.20 - -
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 6.4.7.21 110,796.24 122,982.02
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
76,560,723.60 9,231,963.69
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
76,560,723.60 9,231,963.69
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏海外收益债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
14
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
184,976,681.59 32,722,966.74 217,699,648.33
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 76,560,723.60 76,560,723.60
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
1,128,005,913.23 192,903,646.48 1,320,909,559.71
其中：1.基 金申 购款 1,362,145,974.75 231,292,158.97 1,593,438,133.72
2.基金 赎回 款 -234,140,061.52 -38,388,512.49 -272,528,574.01
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -43,508,097.01 -43,508,097.01
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,312,982,594.82 258,679,239.81 1,571,661,834.63
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
159,568,910.93 5,102,341.02 164,671,251.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 9,231,963.69 9,231,963.69
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-43,025,750.85 -1,367,592.18 -44,393,343.03
其中：1.基 金申 购款 48,592,950.28 3,764,318.91 52,357,269.19
2.基金 赎回 款 -91,618,701.13 -5,131,911.09 -96,750,612.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
116,543,160.08 12,966,712.53 129,509,872.61
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
15
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华夏海外收益债券型证券投资基金 （以下简称 “本基金”） 经中国证券监督
管理委员会 （以下简称 “中国证监会”） 证监许可[2012]1323 号 《关 于核准华夏
海外收益债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由华夏基金管理有限公司依
照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证 券投资基金销售管理办法》 、 《证
券投资基金运作管理办法》 、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和 《华夏海外收益债券型证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负责公开
募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2012 年 11 月 15
日至 2012 年 12 月 5 日期间共募集 1,976,898,183.23 元（不含认购资金利息），
业经德勤华永会计师事务所有限公司德师报（验）字（12）第 0071 号验资报告
予以验证。 经向中国证监会备案， 《华夏海外收益债券型证券投资基金基金合同》
于 2012 年 12 月 7 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,977,718,869.48 份基金份额，其中认购资金利息折合 820,686.25 份基金份额。
本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份
有限公司，境外资产托管人为摩根大通银行（JPMorgan Chase Bank, National
Association ）。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华夏海外收益债券型证 券投资
基金基金合同》 的有关规定， 本基金主要投资于全球证券市场中具有良好流动性
的固定收益类金融工具 （含以外币计价和以人民币计价） ， 包括政府债券、 公司
债券、 可转换债券、 住房按揭支持证券、 资产支持证券； 基金还可投资于房地产
信托凭证、 固定收益类基金、 结构性投资产品、 金融衍生产品等与债券相关或具
有固定收益特征的金融工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企
业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称 “企业
会计准则 ”) 、中国证券投资基金业协会( 以下简称 “中国基金业协会 ”) 于 2012
年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会发布的 《证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》和中国证监华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
16
会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的
有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年
6 月 30 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的经营成果 和基金
净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关
于全面推开营业税改增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《财政部 、 国家税务
总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 及其他相关境
内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业
税或增值税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、存款利息收入不征收增值税。
4、基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其
涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
17
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 440,491,085.98
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 440,491,085.98
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
OTC 市场 1,088,901,487.64 1,138,445,066.21 49,543,578.57
合计 1,088,901,487.64 1,138,445,066.21 49,543,578.57
资产支 持证 券 - - -
基金 4,886,557.11 5,726,091.60 839,534.49
其他 - - -
合计 1,093,788,044.75 1,144,171,157.81 50,383,113.06
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
18
应收活 期存 款利 息 53,640.97
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 17,570,569.87
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 17,624,210.84
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末无应付交易费用余额。
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 7,902.91
预提费 用 69,616.82
合计 77,519.73
6.4.7.9 实收基金
华夏收益债券（QDII ）A
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 151,468,758.97 151,468,758.97
本期申 购 1,000,738,853.69 1,000,738,853.69
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -144,741,216.60 -144,741,216.60
本期末 1,007,466,396.06 1,007,466,396.06
华夏收益债券（QDII ）C
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
19
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 33,507,922.62 33,507,922.62
本期申 购 361,407,121.06 361,407,121.06
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -89,398,844.92 -89,398,844.92
本期末 305,516,198.76 305,516,198.76
6.4.7.10 未分配利润
华夏收益债券（QDII ）A
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 14,491,575.03 12,688,857.20 27,180,432.23
本期利 润 25,101,077.28 36,752,834.49 61,853,911.77
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
70,818,785.19 78,116,310.40 148,935,095.59
其中： 基金 申购 款 80,968,764.10 92,345,380.03 173,314,144.13
基金 赎回 款 -10,149,978.91 -14,229,069.63 -24,379,048.54
本期已 分配 利润 -35,351,238.79 - -35,351,238.79
本期末 75,060,198.71 127,558,002.09 202,618,200.80
华夏收益债券（QDII ）C
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,738,926.47 2,803,608.04 5,542,534.51
本期利 润 6,468,577.47 8,238,234.36 14,706,811.83
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
16,521,277.43 27,447,273.46 43,968,550.89
其中： 基金 申购 款 22,551,639.96 35,426,374.88 57,978,014.84
基金 赎回 款 -6,030,362.53 -7,979,101.42 -14,009,463.95
本期已 分配 利润 -8,156,858.22 - -8,156,858.22
本期末 17,571,923.15 38,489,115.86 56,061,039.01
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 350,300.07
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 - 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
20
结算备 付金 利息 收入 -
其他 16,859.27
合计 367,159.34
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期无基金投资收益。
6.4.7.14 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
681,466,201.61
减： 卖出 债券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
666,719,706.42
减：应 收利 息总 额 4,730,240.24
买卖债 券差 价收 入 10,016,254.95
6.4.7.15 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
本基金本报告期无买卖权证差价收入。
6.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他衍生工具收益
本基金本报告期无其他衍生工具收益。
6.4.7.17 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 44,991,068.85
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 44,417,694.18
—— 资 产支 持证 券投 资 - 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
21
—— 基 金投 资 573,374.67
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
—— 远 期投 资 -
3.其他 -
合计
44,991,068.85
6.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 36,777.26
其他 156,952.52
合计 193,729.78
6.4.7.20 交易费用
本基金本报告期无交易费用。
6.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 29,835.26
信息披 露费 39,781.56
银行费 用 41,179.42
合计 110,796.24
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
22
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管理人、基金注册登 记机构、基金销
售机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
摩根大 通银 行 基金境 外资 产托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中信证 券 （山 东） 有限 责任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 山
东） ” ）
基金管理人股东控股的公 司、基金销售机
构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,351,931.04 508,853.81
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 596,060.74 169,679.48
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.75% 的年 费率计 提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为 ： 日 基金 管理 人报 酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.75%/ 当年
天数。 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
23
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
983,233.12 149,263.77
注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.22% 的年 费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 ×0.22%/ 当 年天数 。
6.4.10.2.3 销售服务 费
单位：人民币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏收 益债 券 （QDII ）
A
华夏收 益债 券
（QDII ）C
合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 107,762.70 107,762.70
中国建 设银 行 - 20,738.06 20,738.06
中信证 券 - 1,809.76 1,809.76
中信证 券（ 山东 ） - 1,116.21 1,116.21
合计 - 131,426.73 131,426.73
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏收 益债 券 （QDII ）
A
华夏收 益债 券
（QDII ）C
合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 12,043.64 12,043.64
中国建 设银 行 - 11,395.03 11,395.03
中信证 券 - 5.65 5.65
中信证 券（ 山东 ） - 5.53 5.53
合计 - 23,449.85 23,449.85
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.40%华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
24
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 基金管 理人 ， 再由 基金 管 理人计 算并 支付
给各基 金销 售机 构。
② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 ：C 类 日 基 金 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值
×0.40%/ 当年 天数 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债
券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 建 设 银 行
活期存 款
265,952,727.26 350,300.07 7,539,089.15 21,802.32
摩 根 大 通 银 行
活期存 款
174,538,358.72 - 1,162,721.50 -
注： 本 基金 的活 期银 行存 款 分别由 基金 托管 人中 国建 设银行 和基 金境 外资 产托 管人摩 根
大通银 行保 管， 按适 用利 率或约 定利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
华夏收益债券（QDII ）A
单位：人民币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10
份基
现金形式
发放总 额
再投资
形式发 放
本期利 润分
配合计
备注 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
25
金份
额分
红数
总额
1 2016-03-30 2016-03-29 0.600 25,245,631.06 10,105,607.73 35,351,238.79 -
合计 - - 0.600 25,245,631.06 10,105,607.73 35,351,238.79 -
华夏收益债券（QDII ）C
单位：人民币元
序号 权益登 记日 除息日
每 10
份基金
份额分
红数
现金形式
发放总 额
再投资
形式发 放
总额
本期利 润
分配合 计
备注
1 2016-03-30 2016-03-29 0.600 5,003,991.54 3,152,866.68 8,156,858.22 -
合计 - - 0.600 5,003,991.54 3,152,866.68 8,156,858.22 -
6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止， 本基金没有因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法 律部、 合规部、 稽核部 、 风险管理
部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量
投资风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、
投资决策委员会和风险管理委员会， 协助制定风险控制决策， 实现风险管理目标。 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
26
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对 交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基
金所投资的证券在证券交易所或 OTC 市场交易，除在 “6.4.12 期末本基金持有
的流通受限证券 ”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其余均能及
时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合久期等指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控， 并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
27
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 440,491,085.98 - - 440,491,085.98
结算备 付金 - - - -
结算保 证金 61.41 - - 61.41
债券投 资 435,802,465.13 520,042,602.06 182,599,999.02 1,138,445,066.21
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - -
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 38,224,960.78 - - 38,224,960.78
结算备 付金 - - - -
结算保 证金 - - - -
债券投 资 50,604,645.05 117,340,580.52 - 167,945,225.57
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 268,994.72 - - 268,994.72
卖出回 购金 融资 产款 - - - -
注： 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 ， 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日
或到期 日孰 早者 予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1 、 该利率 敏感 性分析 数据结 果为 基于 本基金 报表 日组 合持 有债 券资产 的利 率风 险
状况测 算的 理论 变动 值对 基金资 产净 值的 影响 金额 。
2、 假定 所有 期限 的利 率均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ， 其他 市场 变量 均不 发生 变 化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2016 年 6 月 30 日 ）
上年度 末
（2015 年 12 月 31 日 ）
利率下 降 25 个 基点
10,559,878.46 1,133,693.25
利率上 升 25 个 基点
-10,558,277.52 -1,133,567.29
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。 本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债， 因此存在相华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
28
应的外汇风险。 本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控， 并通过外汇远
期投资交易对上述外汇风险进行管理。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产 - - - -
银行存 款 186,652,590.98 - - 186,652,590.98
交易性 金融 资产 1,124,864,287.81 - - 1,124,864,287.81
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - - -
应收利 息 17,004,673.71 - - 17,004,673.71
应收股 利 - - - -
应收申 购款 - - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 1,328,521,552.50 - - 1,328,521,552.50
以外币 计价 的负 债 - - - -
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算款 12,946,312.78 - - 12,946,312.78
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 1,017,161.96 - - 1,017,161.96
应付赎 回费 2.98 - - 2.98
负债合 计 13,963,477.72 - - 13,963,477.72
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产 - - - -
银行存 款 26,911,705.12 - - 26,911,705.12
交易性 金融 资产 163,546,492.50 - - 163,546,492.50
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - - -
应收利 息 3,468,181.45 - - 3,468,181.45
应收股 利 - - - -
应收申 购款 2,880,924.21 - - 2,880,924.21 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
29
其他资 产 - - - -
资产合 计 196,807,303.28 - - 196,807,303.28
以外币 计价 的负 债 - - - -
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算款 - - - -
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 1,182,831.90 - - 1,182,831.90
应付赎 回费 56.36 - - 56.36
负债合 计 1,182,888.26 - - 1,182,888.26
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设
除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元 ）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
所有 外币相对 人民币
升值 5%
65,727,903.74 9,781,220.75
所有 外币相对 人民币
贬值 5%
-65,727,903.74 -9,781,220.75
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金主要投资于全球证券市场的固定收益类金融工具， 主要风
险为利率风险、 信用风险和汇率风险。 由于本基金为境外证券投资的基金， 除了
需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险之外， 还面临国别风险等海外
市场投资所面临的特别投资风险。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在 活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
30
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.14.2 各层次金融工具公允价值
截至 2016 年 6 月 30 日止， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层
次的余额为 5,726,091.60 元，第二层次的余额为 1,138,445,066.21 元，第三层次
的余额为 0 元。（截至 2015 年 12 月 31 日止：第一层次的余额为 5,152,716.93
元，第二层次的余额为 167,945,225.57 元，第三层次的余额为 0 元。）
6.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价
值所属层次未发生重大变动。
6.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公 允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§ 7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 普通 股 - -
存托凭 证 - -
2 基金投 资 5,726,091.60 0.36
3 固定收 益投 资 1,138,445,066.21 71.05
其中： 债券 1,138,445,066.21 71.05
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - - 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
31
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 440,491,085.98 27.49
8 其他各 项资 产 17,624,272.25 1.10
9 合计 1,602,286,516.04 100.00
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2％或前 20 名的权益投资明细
本基金本报告期未持有权益投资。
7.5.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2％或前 20 名的权益投资明细
本基金本报告期未持有权益投资。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
本基金本报告期未持有权益投资。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
债券信 用等 级 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A+ 至 A- 76,989,226.68 4.90
BBB+ 至 BBB- 268,309,319.99 17.07
BB+ 至 BB- 385,138,760.74 24.51
B+ 至 B- 389,124,736.17 24.76
CCC+ 至 CCC 18,883,022.63 1.20
注： 本债 券投 资组 合主 要 采用标 准普 尔 、 穆 迪等 机 构提供 的债 券信 用评 级信 息， 未提 供
评级信 息的 可适 用内 部评 级。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ） 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
32
1 XS1435394587
HANRUI OVERSEAS
INTERNAT
66,312,000 65,810,681.28 4.19
2 XS1401816761
PROVEN HONOUR
CAPITAL
53,049,600 55,132,327.30 3.51
3 XS1107316041
WEST CHINA
CEMENT LTD
49,734,000 50,335,781.40 3.20
4 XS1422790615
HUARONG FINANCE
II
46,418,400 48,064,860.65 3.06
5 XS1023280271
WANDA
PROPERTIES INTL CO
40,450,320 44,042,308.42 2.80
注：① 债券 代码 为 ISIN 码。
②数量 列示 债券 面值 ，外 币按照 期末 估值 汇率 折为 人民币 ，四 舍五 入保 留整 数。
7.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 金 融 衍 生 品 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金
资产净
值比例
( ％)
1
FIDELITY-A
SIA HI YL-Y
债券型
开放式 基
金
FIL Investment
Management
Luxembourg
SA
5,726,091.60 0.36
2 - - - - - -
3 - - - - - -
4 - - - - - -
5 - - - - - -
6 - - - - - -
7 - - - - - -
8 - - - - - -
9 - - - - - -
10 - - - - - - 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
33
7.11 投资组合报告附 注
7.11.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 61.41
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 17,624,210.84
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 17,624,272.25
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.11.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 8 基金份 额持有 人 信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（户）
户均持 有
的基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏收 益
债券
62,094 16,224.86 335,169,938.43 33.27% 672,296,457.63 66.73% 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
34
（QDII ）A
华夏收 益
债券
（QDII ）C
3,772 80,995.81 30,909,502.29 10.12% 274,606,696.47 89.88%
合计
65,866 19,934.15 366,079,440.72 27.88% 946,903,154.10 72.12%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
华夏收 益债 券（QDII ）A 4,211,792.08 0.42%
华夏收 益债 券（QDII ）C 656,478.80 0.21%
合计 4,868,270.88 0.37%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投
资和研 究部 门负 责人 持有 本
开放式 基金
华夏收 益债 券
（QDII ）A
50~100
华夏收 益债 券
（QDII ）C
0
合计 50~100
本基金 基金 经理 持有 本开 放
式基金
华夏收 益债 券
（QDII ）A
50~100
华夏收 益债 券
（QDII ）C
0
合计 50~100
§ 9 开放式 基金份 额 变动
单位：份
项目 华夏收 益债 券（QDII ）A 华夏收 益债 券 （QDII ）C
基 金 合 同 生 效 日 （2012 年12 月7
日）基 金份 额总 额
837,224,123.44 1,140,494,746.04
本报告 期期 初基 金份 额总 额 151,468,758.97 33,507,922.62
本报告 期基 金总 申购 份额 1,000,738,853.69 361,407,121.06
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 144,741,216.60 89,398,844.92
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,007,466,396.06 305,516,198.76
§ 10 重 大事件 揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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根据本基金管理人发布的相关公告，孙毅先生自 2016 年 1 月 1 日起任华夏
基金管理有限公司副总经理， 自 2016 年 6 月 30 日起不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
- - - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
36
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了长 城证 券 、 东 方 证券 、 东 莞证 券 、 方 正证 券、 高华 证
券、 国 泰君 安证 券、 国 信 证券、 广州 证券、 海通 证 券、 华 泰证 券、 华 创证 券 、 民族 证券、 民
生证券 、 平安 证券 、 申 万 宏源证 券 、 天 风证 券、 万 联证券 、 信达 证券 、 西 部 证券 、 中 国银 河
证券 、 招 商证 券、 中金 公 司、 中信 证券 、 中 信建 投 证券 、 国 海证 券、 长江 证 券的交 易单 元作
为本基 金交 易单 元， 本基 金本报 告期 无股 票交 易及 应付佣 金。
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ， 国 海证 券和 长江 证 券的交 易单 元为 本基 金本 期新增 的
交易单 元。 本期 没有 剔除 的券商 交易 单元 。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成 交 总
额 的比 例
成交金 额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
CITIGROUP 325,117,404.48 16.53% - - - -
MORGAN STANLEY 276,855,156.71 14.08% - - - -
HSBC 256,173,986.60 13.02% - - - -
BNP PARIBAS 192,771,244.07 9.80% - - - -
GUOTAI JUNAN
INTERNATIONAL
115,198,636.31 5.86% - - - -
UBS 113,428,132.02 5.77% - - - -
NOMURA 110,272,755.76 5.61% - - - -
BARCLAYS CAPITAL 88,211,918.71 4.48% - - - -
GOLDMAN SACHS 86,314,366.70 4.39% - - - -
STANDARD
CHARTERED BANK
75,140,634.98 3.82% - - - -
BOCI SECURITIES 58,074,077.69 2.95% - - - -
J.P.MORGAN 46,133,954.76 2.35% - - - - 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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HAITONG
INTERNATIONAL
SECURITIES
COMPANY LIMITED
41,575,978.88 2.11% - - - -
HUATAI FINANCIAL 39,702,140.39 2.02% - - - -
CREDIT AGRICOLE
CIB
33,294,847.50 1.69% - - - -
DEUTSCHE BANK 32,735,492.38 1.66% - - - -
MIZUHO 31,795,663.01 1.62% - - - -
ANZ 19,886,359.09 1.01% - - - -
CREDIT SUISSE 13,865,874.75 0.70% - - - -
DBS 10,449,463.35 0.53% - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-04
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-13
3
关 于 华 夏 海 外 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
暂停申 购、 赎回 、 定 期定 额等业 务的 公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-13
4
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 对 华 夏 海 外
收益债券 型证券 投资基 金 A 类 基金份 额
美元申 购收 取申 购费 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-19
5
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 中 国 建
设 银 行 储 蓄 卡 基 金 电 子 交 易 优 惠 费 率 的
公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-21
6
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 上 海 华
夏财富 投资 管理 有限 公司 的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-30
7
关 于 华 夏 海 外 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
暂停申 购、 赎回 、 定 期定 额等业 务的 公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-02-03
8
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 联 讯 证 券 股 份 有 限 公 司 为
代销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-02-18
9
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 江 苏 江 南 农 村 商 业 银 行 股
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-03 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
38
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
10
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-04
11
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-04
12
关 于 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 在 大 同 证 券 有 限 责 任 公 司 开 通
定期定 额申 购业 务的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-08
13
关 于 华 夏 海 外 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
暂停申 购、 赎回 、 定 期定 额等业 务的 公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-22
14
华 夏 海 外 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 第 二
次分红 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-23
15
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-04-15
16
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 深 圳 众 禄 金 融 控 股 股 份 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-10
17
关 于 停 止 支 付 宝 基 金 专 户 电 子 交 易 开 户
及认购 、 申 购、 定期 定额 申购等 业务 的公
告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-13
18
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 中 正 达 广 投 资 管 理 有
限公司 、 北 京汇 成基 金销 售有限 公司 为代
销机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-24
19
关 于 华 夏 海 外 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
暂停申 购、 赎回 、 定 期定 额等业 务的 公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-25
20
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 在 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司
调整申 购、 赎回 数额 限制 的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-26
21
关 于 调 整 华 夏 海 外 收 益 债 券 型 证 券 投 资
基 金 申 购 及 定 期 定 额 申 购 业 务 限 制 的 公
告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-06-02
22
关 于 华 夏 海 外 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
暂停申 购、 定期 定额 申购 业务的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-06-15
23
关 于 在 境 外 主 要 投 资 场 所 节 假 日 暂 停 华
夏 海 外 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 赎 回 业
务的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-06-28
§ 11 备查文 件目录
11.1 备查文件目录
11.1.1 中国证监会核准基金募集的文件； 华夏海外收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
39
11.1.2 《华夏海外收益债券型证券投资基金基金合同》；
11.1.3 《华夏海外收益债券型证券投资基金托管协议》；
11.1.4 法律意见书；
11.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
11.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
11.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一六年八月二十七日
