光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
光 大 保德 信 货币 市 场基 金
2016 年 半年 度报 告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：光大保德信基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十七日 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基 金 合同 规定， 于 2016 年 8 月 26 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3 主要财务指标和 基金净 值表现 ................................................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作 遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .............................................................................. 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .............................................................. 9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 10
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 12
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 12
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 12
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 12
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 14
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 15
7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 30
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 30
7.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 31
7.3 基金投资组合平均剩余 期限 ......................................................................................................... 31
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明 ......................................................... 32
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 32
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 33
7.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 33
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 33
7.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 34
8 基金份额持有人信 息 ................................................................................................................................ 35
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 35
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 35
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 35
9 开放式基金份额变 动 ................................................................................................................................ 35 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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10 重大事件揭示 .......................................................................................................................................... 35
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 35
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托 管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 36
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 36
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 36
10.5 报 告期 内改 聘 会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 36
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 36
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 36
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 37
10.9 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 37
11 影响投资者决策的其他 重要信息 .......................................................................................................... 39
12 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 39
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 39
12.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 39
12.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 39 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 光大保 德信 货币 市场 基金
基金简 称 光大保 德信 货币
基金主 代码 360003
交易代 码 360003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 6 月 9 日
基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,870,110,809.08 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过 投资 于高 信用 等级 、 高 流动 性的 短期 金 融工具 ， 为投 资者 提供
流动性 储备 ； 并在 保持 基 金资产 本金 安全 和高 流动 性的前 提下 ， 获得 稳健
的超越 业绩 比较 基准 的当 期收益 。
投资策 略
本基金 按照 自上 而下 的方 法对基 金资 产进 行动 态的 大类资 产配 置 ， 类 属资
产配置 和证 券选 择 。 一 方 面根据 整体 配置 要求 通过 积极的 投资 策略 主动 寻
找风险 中蕴 藏的 投资 机会 ， 发 掘价 格被 低估 的且 符 合流动 性要 求的 适合 投
资的品 种 ； 另 一方 面通 过 风险预 算管 理 、 平 均剩 余 期限控 制和 个券 信用 等
级限定 等方 式有 效控 制投 资风险 ， 从而 在一 定的 风 险限制 范围 内达 到风 险
收益最 佳配 比。
业绩比 较基 准 税后活 期存 款利 率。
风险收 益特 征
从长期 平均 值来 看 ， 本 基 金风险 收益 特征 属于 证券 投资基 金中 的 低 风险 品
种， 风险 程度 低于 其他 类 型的基 金品 种 。 本 基金 按 照风险 收益 配比 原则 对
投资组 合进 行严 格的 风险 管理 ， 将 风险 水平 控制 在 既定目 标之 内 ， 在 风险
限制范 围内 追求 收益 最大 化。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 魏丹 张燕
联系电 话 021-80262888-605 0755-83199084
电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电话 4008-202-888 95555 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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传真 021-80262468 0755-83195201
注册地 址
上海市 延安 东路222 号外 滩 中
心46楼
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
办公地 址
上海市 黄浦 区中 山东 二路558
号外滩 金融 中心1幢 （北 区3号
楼）6 层至10 层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 200002 518040
法定代 表人 林昌 李建红
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的 管理 人互 联网 网址 www.epf.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 光大保 德信 基金 管理 有限 公司、 招商 银行 股
份有限 公司 的办 公场 所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构
光大保 德信 基金 管理 有限 公司
上海市 黄浦 区中 山东 二路 558 号外 滩金 融
中心 1 幢（ 北 区 3 号 楼）6 层至 10 层
3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 98,122,331.80
本期利 润 98,122,331.80
本期净 值收 益率 1.2427%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末基 金资 产净 值 5,870,110,809.08
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
累计净 值收 益率 37.5052%
注：(1) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 货币 市场 基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此， 公允 价值 变动 收益 为零， 本期 已实 现收 益和 本期利 润的 金额 相等 。
(2) 本基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.1999% 0.0025% 0.0292% 0.0000% 0.1707% 0.0025%
过去三 个月 0.6112% 0.0021% 0.0885% 0.0000% 0.5227% 0.0021%
过去六 个月 1.2427% 0.0017% 0.1769% 0.0000% 1.0658% 0.0017%
过去一 年 2.7387% 0.0018% 0.3558% 0.0000% 2.3829% 0.0018%
过去三 年 11.6252% 0.0032% 1.0656% 0.0000% 10.5596% 0.0032%
自基金 合同 生效
起至今
37.5052% 0.0057% 10.5657% 0.0028% 26.9395% 0.0029%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
光大保 德信 货币 市场 基金
自基金 合同 生效 以来 累计 净值收 益率 与业 绩比 较基 准收益 率历 史走 势对 比图
(2005 年 6 月 9 日至 2016 年 6 月 30 日)
注： 按 照基 金合 同规 定， 本 基金建 仓期 自基 金合 同生 效日起 一个 月内 。 本 基金 合 同生效 日 为 2005
年 6 月 9 日 ，本 基金 已于 基金合 同规 定的 期限 内完 成建仓 并达 到本 基金 合同 约定的 投资 比例 。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 （ 以下 简称“ 光大 保德信” ） 成 立 于 2004 年 4 月 ， 由中 国光 大集 团
控股的光大证券股份有限 公司和美国保德信金融集 团旗下的保德信投资管理 有限公司共同创建，公
司总部 设在 上海 ，注 册资 本为人 民 币 1.6 亿元 人民 币，两 家股 东分 别持 有 55% 和 45% 的股 份。 公司
主要从事基金募集、基金 销售、资产管理和中国证 监会许可的其他业务（涉 及行政许可的凭许可证
经营） ，今 后， 将在 法律 法规允 许的 范围 内为 各类 投资者 提供 更多 资产 管理 服务。
截至 2016 年 6 月 30 日， 光大保 德信 旗下 管理 着 24 只开放 式基 金， 即 光大 保 德信量 化核 心证 券
投资基金、光大保德信货 币市场基金、光大保德 信 红利混合型证券投资基金 、光大保德信新增长混
合型证券投资基金、光大 保德信优势配置混合型证 券投资基金、光大保德信 增利收益债券型证券投
资基金、光大保德信均衡 精选混合型证券投资基金 、光大保德信动态优选灵 活配置混合型证券投资
基金、光大保德信中小盘 混合型证券投资基金、光 大保德信信用添益债券型 证券投资基金、光大保
德信行业轮动混合型证券 投资基金、光大保德信添 天盈月度理财债券型证券 投资基金、光大保德信
现金宝货币市场基金、光 大保德信银发商机主题混 合型证券投资基金、光大 保德信岁末红利纯债债
券型证券投资基金、光大 保德信国企改革主 题股票 型证券投资基金、光大保 德信鼎鑫灵活配置混合
型证券投资基金、光大保 德信一带一路战略主题混 合型证券投资基金、光大 保德信耀钱包货币市场
基金、光大保德信欣鑫灵 活配置混合型证券投资基 金、光大保德信睿鑫灵活 配置混合型证券投资基
金、 光 大保 德信尊 尚一 年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 光大 保德信 中国 制 造 2025 灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金和 光大 保德 信风格 轮动 混合 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王慧杰 基金经 理 2014-08-28 - 7 年
王慧杰 女士 ，硕 士。2006 年毕业
于 南 开 大 学 数 学 系 信 息 与 计 算 科
学专业 ，2009 年 获得 美国 普渡大
学 计 算 金 融 方 向 硕 士 学 位 和 应 用
统 计 学 研 究 生 学 历 资 格 认 证 。 王
慧杰女 士 于 2009 年 6 月至 2011
年 8 月在彭 博资 讯社 纽约 总部担
任利率 衍生 品研 发员 ；2011 年 8光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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月 加 入 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限
公 司 ， 担 任 固 定 收 益 研 究 员 。 现
任 光 大 保 德 信 货 币 市 场 基 金 基 金
经 理 、 光 大 保 德 信 岁 末 红 利 纯 债
债券型 证券 投资 基金 基金 经理。
注：1 、“ 任 职日 期” 和“ 离 任日期” 分 别为 公司 决定 确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、本 公司 依据 有关 法律 法 规及公 司制 度的 规定 ，批 准陈晓 女士 自 2016 年 6 月 7 日 开始 休假 ，
暂定休 假持 续 至 2016 年 7 月 6 日 止。 在陈晓 女士 休 产假期 间， 由杨烨 超先 生 和王慧 杰女 士代 为共 同
管理光 大保 德信 增利 收益 债券型 证券 投资 基金 基金 经理和 光大 保德 信信 用添 益债券 型证 券投 资基 金
基金经 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》及其他相关法律法 规、证监会规定和
基金合 同的 约定 ， 本 着诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 在 严格控 制风 险的 前提 下 ，
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 。报 告期 内未 有损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
为充分保护持有人利益， 确保本基金管理人旗下各 基金在获得投研团队、交 易团队支持等各方
面得到公平对待，本基金 管理人从投研制度设计、 组织结构设计、工作流程 制定、技术系统建设和
完善、公平交易执行效果 评估等各方面出发，建设 形成了有效的公平交易执 行体系。本报告期，本
基金管 理人 各项 公平 交易 制度流 程 均 得到 良好 地贯 彻执行 ，未 发现 存在 违反 公平交 易原 则的 现象 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内未发现本基金 存在异常交易行为。本基 金与其他投资组合未发生 交易所公开竞价同
日反向 交易 且成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 5% 的交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年上 半年 ， 国 内经 济 增长经 历 了 3 月 的短 暂反 弹之后 ， 重新 返回 下行 态 势。 从生 产端 来看 ，
4、 5 月 的工 业增 速再度 回 落， 制造 业 PMI 和发电 耗 煤增速 也再 度下 滑 ， 种 种 迹象显 示经 济依 然 疲 弱。
从需求 端来 看， 新兴 制造 业体量 太小 ， 虽 然处 于高 速增长 阶段 ， 但 是仍 然难 以拉动 整个 制造 业投 资 ；光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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房地产行业去库存为主的 基调下，一二线城市的地 产政策又压制了销售增长 ，地产投资在二季度末
出现了放缓迹象；基建投 资仍然发挥着托底作用， 独木难支投资需求的萎缩 。由于实体经济投资回
报率的下降，民间投资增 速持续下滑，经济仍然面 临下行风险。从通胀水平 来看，上半年核心通胀
维持稳定，CPI 受食品价 格下降的影响， 在二季度 见顶回落，但相 对于去年 ，通胀水平有所 抬升。
受供给侧改革的影响，上 半年工业品供需更为平衡 ，价格环比持续改善，同 比跌幅 缩窄。央行维持
稳健货币政策，在一季度 降准后，并没有再动用降 息降准等意图明显的宽松 货币政策，央行以逆回
购等多 种工 具维 持流 动性 合理充 裕。 在 6 月底 面临 半年末 因素 和 MPA 考 核的 情况下 ， 银 行间 资金 利
率并未 出现 明显 上行 。
在债券 市场 运行 方面 ，整 体来看 ，上 半年 债券 市场 收益率 处于 区间 震荡 状态 。二季 度初 受 3 月
经济数据超预期改善、通 胀预期抬头、中铁物资等 信用事件频发、营改增政 策等影响，债券市场出
现大幅 调整 。直 到 5 月 营 改增政 策出 台、 月营 改增 补丁出 台， 城投 提前 偿还 取消、 铁物 资风 波得 到
后续处理，债市恐慌情绪 得到缓解，走势重新回归 基本 面和政策面引导。上 半年在信用尾部风险不
断增大 的背 景下 ， 信 用利 差走势 内部 分化 ， 过 剩产 能行业 民企 收益 率出 现较 大幅度 的上 行调 整。 2016
年上半年，货币基金以债 券、存款作为主要配置资 产，保持了适中的平均剩 余期限，根据市场情况
均衡投资存款、逆回购、 金融债和短期融资券，在 保持较高流动性的同时为 投资者提供了较高的投
资收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内份 额净 值增长 率 为 1.2427% ，业 绩比较 基准 收益 率 为 0.1769% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年下 半年 ，全 球 经济和 金融 体系 的不 确定 性加大 ，加 大了 国内 宏观 政策应 对的 难度 。
而国内 政策 来看 ， 目标 定 位仍然 是“ 在适 度扩 大总 需 求和调 整需 求结 构的 同时 ， 着 力加 强供 给侧 结构
性改革” 。 预计 三季 度经 济 增长继 续下 行的 概率 加大 ，下行 的幅 度主 要取 决于 地产投 资放 缓的 幅度 。
如果经 济增 长下 滑速 度过 快， 则 需要 警惕 政策 向稳 增长方 向倾 斜。 通胀 方面 ， 预计 三季 度 CPI 水平
或将继续回落，核心通胀 水平弱势平稳运行。预计 工业品价格环比有所走弱 ，但同比仍将改善。货
币政策方面，央行仍将维 持稳健基调，在面临多重 目标的情况下，预计央行 将谨慎使用降息等价格
型工具。在应 对外汇占款 减少、维持金融稳定、保 持经济平稳运行的情况下 ，仍然有可能动用降准
等数量型工具。对于债券 市场，资本回报率持续下 滑和基本面的利好，利率 水平仍处于长期缓慢下
行通道 之中 ；但 考虑 到多 目标制 下政 策波 动可 能加 大，利 率波 动性 也将 加大 。
操作方面，货币基金将在 流动性保证和风险可控的 前提下，争取提高组合的 收益。在银行存款光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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利率和银行间市场回购利 率维持在低位的情况下， 组合将根据流动性的情况 适度拉长存款期限和回
购期限，锁定长期收益。 与此同时，货币基金将积 极关注中高等级短期融资 券的配置机会和高等级
短期融 资券 的交 易机 会。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期内，本基金的估 值业务严格遵守《企业会 计准则》、《证券投资基 金会计核算业务指
引》及监管机关有关规定 和《光大保德信基金管理 有限公司基金估值委员会 工作制度》进行。日常
估值由基金管理人和本基 金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完 成估值后，经基金托管
人复核 无误 后由 基金 管理 人对外 公布 。 月末 、 年 中和 年末估 值复 核与 基金 会计 的财务 核对 同时 进 行 。
报告期内，公司设立由负 责运营的高管、运营部代 表（包括基金会计）、投 研部门代表、监察
稽核部 代表 、 IT 部代 表、 金融工 程部 门代 表人 员组 成的估 值委 员会 。 公 司估 值委员 会主 要负 责制 定、
修订和完善基金估值政策 和程序，选择基金估值模 型及估值模型假设，定期 评价现有估值政策和程
序的适用性及对估值程序 执行情况进行监督。基金 估值政策的议定和修改采 用集体决策机制，对需
采用特别估值程序的证券 ，基金管理人及时启动特 别估值程序，由公司估值 委员会讨论议定特别估
值方案并与托管行、审计 师沟通后形成建议，经公 司管理层批准后由运营部 具体执行。估值委员会
向 公司 管理 层提交 推荐 建议 前, 应审 慎平 衡托管 行、 审计 师和 基金同 业的 意见 ，并 必须 获得估 值委
员会二 分之 一以 上成 员同 意。
公司估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜任 能力和长期相关工作经历 ，并具有广泛的代
表性， 估值 委员 会中 的投 研人员 比例 不超 过三 分之 一。
委员会对各相关部门和代 表人员的分工如下：投资 研究部和运营部共同负责 关注相关投资品种
的动态，评判基金持有的 投资品种是否处于不活跃 的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大 事件，从而确定估值日需 要进行估值测算或者调
整的投资品种；运营部根 据估值的专业技术对需要 进行估值政策调整的品种 提出初步意见提交估值
委员会讨论，负责执行基 金估值政策进行日常 估值 业务，负责与托管行、审 计师、基金同业、监管
机关沟通估值调整事项； 监察稽核部就估值程序的 合法合规发表意见；投资 研究部负责估值政策调
整对投 资业 绩影 响的 评估 ；金 融工 程负 责估 值政 策 调整对 投资 绩效 的评 估 ；IT 部 就估 值政 策调 整的
技术实 现进 行评 估。
本基金管理人参与估值 流程各方之间不存在任何 重大利益冲突；截止报告 期末未与外部估值
定价服 务机 构签 约。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 12 页共 40 页
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本基金合同及招募说 明书（更新）等有关规定 ，本基金每日将基金净收 益分配给基金份额
持有人 ，并 按自 然月 结转 为相应 的基 金份 额 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二 十个工作日出现基金份额 持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低
于五千 万元 的情 形。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人—— 招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合
同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等 情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等 有关 法律法 规， 在各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进 行 。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本半年度报告中财务指标 、净值表现、财务会计报 告、利润分配、投资组合 报告等内容真实、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计 ）
6.1 资产负债表
会计主 体： 光大 保德 信货 币市场 基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 1,541,308,227.45 13,901,105,725.59 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 13 页共 40 页
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,155,746,818.86 3,671,592,429.70
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投资
2,155,746,818.86 3,671,592,429.70
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 2,143,009,314.12 8,061,373,532.03
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 23,785,230.26 73,455,550.76
应收股 利
- -
应收申 购款
9,760,888.65 83,245.70
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
5,873,610,479.34 25,707,610,483.78
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,573,903.21 2,535,952.37
应付托 管费
476,940.37 768,470.43
应付销 售服 务费
1,192,350.92 1,921,176.05
应付交 易费 用 6.4.7.7 93,420.24 103,210.82
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 163,055.52 309,000.00
负债合 计
3,499,670.26 5,637,809.67
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 5,870,110,809.08 25,701,972,674.11
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
5,870,110,809.08 25,701,972,674.11
负债和 所有 者权 益总 计
5,873,610,479.34 25,707,610,483.78
注： 报告 截止 日 2016 年 6 月 30 日 ， 基 金份 额净 值 1.000 元 ， 基金 份额 总额 5,870,110,809.08 份。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 14 页共 40 页
6.2 利润表
会计主 体： 光大 保德 信货 币市场 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
128,696,979.33 87,243,633.41
1.利息 收入
125,615,428.95 87,407,444.55
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 60,539,693.53 44,696,539.08
债券利 息收 入
46,116,554.45 28,559,370.00
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
18,959,180.97 14,151,535.47
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失 以“-” 填 列）
3,081,550.38 -163,811.14
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 3,081,550.38 -163,811.14
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.14
- -
股利收 益 6.4.7.15 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
6.4.7.16 - -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.17 - -
减：二、费用
30,574,647.53 12,919,987.24
1．管 理人 报酬
13,274,870.43 5,730,210.89
2．托 管费
4,022,688.00 1,736,427.48
3．销 售服 务费
10,056,719.99 4,341,068.87
4．交 易费 用 6.4.7.18 575.00 1,210.49
5．利 息支 出
3,007,502.84 909,029.77
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,007,502.84 909,029.77
6．其 他费 用 6.4.7.19 212,291.27 202,039.74
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
98,122,331.80 74,323,646.17
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
98,122,331.80 74,323,646.17
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 光大 保德 信货 币市场 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 15 页共 40 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
25,701,972,674.11 - 25,701,972,674.11
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 98,122,331.80 98,122,331.80
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-19,831,861,865.03 - -19,831,861,865.03
其中：1.基 金申 购款 9,122,729,748.46 - 9,122,729,748.46
2.基金 赎回 款 -28,954,591,613.49 - -28,954,591,613.49
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -98,122,331.80 -98,122,331.80
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
5,870,110,809.08 - 5,870,110,809.08
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
2,605,844,121.61 - 2,605,844,121.61
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 74,323,646.17 74,323,646.17
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
2,392,871,337.91 - 2,392,871,337.91
其中：1.基 金申 购款 11,669,625,270.84 - 11,669,625,270.84
2.基金 赎回 款 -9,276,753,932.93 - -9,276,753,932.93
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -74,323,646.17 -74,323,646.17
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
4,998,715,459.52 - 4,998,715,459.52
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 林昌 ，主管 会计 工作 负责 人： 梅雷军 ，会 计机 构负 责人 ：王永 万
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 16 页共 40 页
光大保德信货币市场基金( 以下简称“ 本基金”) ，系经中国证券监督管理委员会 （以下简称“ 中国
证监会” ） 证 监基 金字[2005]69 号 文 《关 于同 意光 大 保德信 货币 市场 基金 募集 的批复 》 的 核准， 由光
大保德 信基 金管 理有 限公 司作为 管理 人向 社会 公开 发行募 集， 基金 合同于 2005 年 6 月 9 日正式 生效 ，
首次设 立募 集规 模 为 1,439,643,105.95 份基 金份 额。 本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定。 本基 金
的基金管理人及注册登记 机构为光大保德信基金管 理有限公司，基金托管人 为招商银行股份有限公
司。
本基金通过投资于高信用 等级、高流动性的短期金 融工具，为投资者提供流 动性储备；并在保
持基金资产本金安全和高 流动性的前提下，获得稳 健 的超越业绩比较基准的 当期收益。本基金的投
资范围为具有良好流动性 的短期金融工具，目前主 要包括现金；一年以内（ 含一年）的银行定期存
款、大 额存 单； 剩余 期限 在 397 天以 内（ 含 397 天 ）的债 券； 期限 在一 年以 内（含 一年 ）的 债券 回
购；期限在一年以内（含 一年）的中央银行票据； 中国证监会、中国人民银 行认可的其他具有良好
流动性 的货 币市 场工 具。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：税后 活期 存款 利率 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《 企业会 计准 则— 基本 准则 》和 38 项具 体会
计准则 、其后 颁布的 应用 指南 、 解释以 及其他 相关 规定（ 以下合 称“ 企 业会计 准则” ） 编制, 同 时， 对
于在具体会计核算和信息 披露方面，也参考了中国 证券投资基金业协会修订 的《证券投资基金会计
核算业务 指引 》、中 国证 监会制定 的《 关于证 券投 资基金执 行< 企业会 计准 则> 估值 业务及 份额净 值
计价有关事项的通知》、 《证券投资基金信息披露 管理办法》、《证券投资 基金信息披露内容与格
式准则 》第 2 号 《年 度报 告的内 容与 格式 》、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号《 会计 报
表附注 的编 制及 披露 》、 《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 5 号 《货 币 市场基 金信 息披 露特 别
规定 》 、 《 证券 投 资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会
及中国 证券 投资 基金 业协 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2016 年 6 月 30 日的 财务
状况以 及 2016 年上 半年 度 的经营 成果 和净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 17 页共 40 页
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告一 致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1.营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号文 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 文《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》的 规定 ，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
2.个人 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》的规定，对基金取得 的股票的股息、红利收入 ，债券的利息收入、储蓄 存款利息收入，由上市
公司、 发行 债券 的企 业和 银行在 向基 金支 付上 述收 入时代 扣代 缴 20% 的 个人 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号 文 《 财政部 、 国 家税 务总 局关 于储蓄 存款 利息 所
得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定： 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收 个
人所得 税。
6.4.7 重 要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 308,227.45
定期存 款 1,541,000,000.00
其中： 存款 期 限 1-3 个月 397,000,000.00
存款期 限 1 个月 内 144,000,000.00
存款期 限 3 个月-1 年 1,000,000,000.00
其他存 款 -
合计 1,541,308,227.45 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 18 页共 40 页
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场
2,155,746,81
8.86
2,159,681,000.
00
3,934,181.14 0.0670
合计
2,155,746,81
8.86
2,159,681,000.
00
3,934,181.14 0.0670
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 2,143,009,314.12 -
合计 2,143,009,314.12 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末未 有买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 159.25
应收定 期存 款利 息 1,070,283.31
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 21,511,633.06
应收买 入返 售证 券利 息 1,203,154.64
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 23,785,230.26 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 19 页共 40 页
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 有其 他资产 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 93,420.24
合计 93,420.24
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 163,055.52
合计 163,055.52
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 25,701,972,674.11 25,701,972,674.11
本期申 购 9,122,729,748.46 9,122,729,748.46
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -28,954,591,613.49 -28,954,591,613.49
本期末 5,870,110,809.08 5,870,110,809.08
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 98,122,331.80 - 98,122,331.80
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
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本期已 分配 利润 -98,122,331.80 - -98,122,331.80
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 27,010.83
定期存 款利 息收 入 60,510,682.81
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 1,999.89
合计 60,539,693.53
6.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成
单 位：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
债 券 投 资 收 益—— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
3,081,550.38
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 3,081,550.38
6.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
成交总 额
6,829,282,196.26
减： 卖出 债券 （、 债转 股 及债券 到期 兑
付）成 本总 额
6,757,121,585.22
减： 应 收利 息总 额 69,079,060.66
买卖债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
差价收 入
3,081,550.38 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 21 页共 40 页
6.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 在本 报告 期内 无资 产支持 证券 投资 收益 。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金 在本 报告 期内 无衍 生工具 投资 。
6.4.7.16 股利收益
本基金 不投 资股 票。
6.4.7.17 公允价值变动收益
本基金 无公 允价 值变 动收 益。
6.4.7.18 其他收入
本基金 在本 报告 期内 无其 他收入 。
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 -
银行间 市场 交易 费用 575.00
合计 575.00
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
审计费 用 34,809.32
信息披 露费 119,344.68
账户维 护费 17,901.52
其他费 用 897.07
银行汇 划费 用 39,338.68
合计 212,291.27
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 22 页共 40 页
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需做 披 露 的资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
光大保 德信 基金 管理 有限 公司（ 简称“ 光 大保
德信” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ 简称“ 招商 银行” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
光大证 券股 份有 限公 司（ 简称“ 光大 证券” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：以 下 关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 23 页共 40 页
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
2015 年1 月1 日至2015 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 13,274,870.43 5,730,210.89
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 325,525.46 611,277.36
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值的 0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.33%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提,按 月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理费 划付指 令， 基金 托
管人复 核后 于次 月首 日 起 2 个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。若 遇法 定节 假日 、
公休假 等, 支付 日期 顺延 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管 费 4,022,688.00 1,736,427.48
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.10%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 ，由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，基 金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 2 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人 。 若 遇法 定节 假日 、
公休日 等, 支付 日期 顺延 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 9,512,731.91
光大证 券 487.32
招商银 行 15,683.62
合计 9,528,902.85 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 24 页共 40 页
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 3,588,870.67
光大证 券 2,742.31
招商银 行 55,695.41
合计 3,647,308.39
注：基 金销 售服 务费 可用 于本基 金的 市场 推广 、销 售、服 务等 各项 费用 ，由 基金管 理人 支配 使
用。 在通 常情 况下 ， 基 金 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.25% 的 年费 率计提 。 计算 方法 如下 ：
H=E× 0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 ；由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售费 划付 指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 2 个 工作 日内 从 基金资 产中 一次 性支 付给 基金管 理人, 若 遇法 定节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
招商银 行 - - - -
230,000,000.0
0
12,539.73
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
6.4.10.4 各关联方投资本基 金的 情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 25 页共 40 页
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期初持 有的 基金 份额 16,149,665.72 301,609,718.94
期间申 购/ 买 入总 份额 200,664.69 65,268,894.98
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出总 份
额
- 77,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 16,350,330.41 289,878,613.92
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占
基金总 份额 比例
0.28% 5.80%
注：“ 期间 申购/ 买 入总 份 额” 中 申购 、基 金转 换入 、 红利再 投份 额之 和， 本期 红利再 投份 额为
200,664.68 份 ( 上 年度 可比 期间红 利再 投资 份额 为 6,698,894.98 份)
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
光大证 券股 份有
限公司
500,000,000.00 8.52% 1,800,612,128.87 7.01%
注：本 报告 期内 ，光 大证 券股份 有限 公司 赎回 本基 金 1,802,413,945.58 份， 赎 回费 0 元; 光 大证
券股份 有限 公司 申购 本基 金 500,000,000.00 元 ，申 购费 0 元； 按照 招募 说明 书公示 费率 收费 。
6.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 308,227.45 27,010.83 823,158.78 14,840.89
注：1. 上述 当期 利息 收入 中包含 本基 金通 过托 管银 行备付 金账 户转 存于 中国 证券登 记结 算公 司
等结算 账户 的证 券交 易结 算资金 的利 息收 入。
2.当期 利息 收入 含存 放于 基金托 管人 招商 银行 的协 议存款 利息 收入 。
6.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 26 页共 40 页
6.4.11 利润分配情况
单位： 人 民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
98,122,331.80 - - 98,122,331.8
0
-
6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的 债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 因从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 因从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 。
6.4.13 金融工具风险及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主要包括 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序 来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险 限额及 内部控制流程，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本 基 金 管 理 人 的 风 险 管 理 体 系 包 括 三 个 层 次 ： 第 一 层 次 是 基 于 自 我 评 估 和 管 理 的 业 务/ 职能部
门；第 二层 次是 公司 经营 层的风 险管 理工 作委 员会 ；第三 层次 是董 事会 下设 的风险 管理 委员 会。
各业务/ 职能 部门 是公 司风 险管理 工作 最直 接的 实施 者， 负 责根 据公 司风 险管 理政策 和制 度， 制
订本部 门的 风险 管理 计划 、 工作 流程 及相 关管 理责 任， 并 报请 风险 管理 工作 委员会 审议 批准; 对本 部光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 27 页共 40 页
门的主要风险指标，以及 相关的测量、管理方法提 出建议，并及时更新，报 请风险管理工作委员会
审议批 准; 实 施本 部 门 的风 险管理 日常 工作 ， 定 期进 行自我 评估 ， 并 向风 险管 理工作 委员 会报 告评 估
情况。
风 险 管 理 工 作 委 员 会 是 公 司 经 营 层 面 负 责 风 险 管 理 的 最 高 权 力 机 构, 根 据 公 司 董 事 会 和 风 险 管
理委员 会制 订的 风险 管理 政策和 授权 ，负 责公 司日 常的风 险管 理工 作。
风险管理委员会是公司风 险管理的最高权力机构， 其机构组成、运行方式和 相应职责应由董事
会规定 。
本基金管理人风险管理部 门建立了对基金进行风险 评估的数量化系统，可以 从各个不同的层面
对基金 所承 受的 各类 风险 进行密 切跟 踪。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责 任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变 现困 难。
本基金所持大部分证券为 剩余期限较短、信誉良好 的国债、企业债及央行票 据等，除在证券交
易所的债券回购交易，其 余均在银行间同业市场交 易。因此均能及时变现。 此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求 ，其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允
价值。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求 ， 并 通过 独立的 风险 管理 部门 设定 流动性 比例 要求 ，
对流动性指标进行持续的 监测和分析。对于个券和 交易市场活跃度所带来的 流动性风险，本基金在
操作中始终密切关注各个 券种的市场报价情况，并 通过换手率、日均成交量 与周均成交量、单只个光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 28 页共 40 页
券历史 成交 情况 等指 标的 分析， 集中 进行 系统 的流 动性管 理。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利 率风险、外汇风险和其他 价格风险。本基金所投资 的债券品种的市场投资
风险主 要为 由于 市场 整体 利率水 平的 变动 带来 的市 场价 格 风险 。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 6 月 30 日
1 个 月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 144,308,227.45
1,160,000,000.
00
237,000,000.00 - - -
1,541,308,227.4
5
交易性金 融资产 379,883,803.35
348,608,086.1
5
1,427,254,929.3
6
- - -
2,155,746,818.8
6
买入返售 金融资
产
2,143,009,314.12 - - - - -
2,143,009,314.1
2
应收利息 - - - - - 23,785,230.26 23,785,230.26
应收申购 款 - - - - - 9,760,888.65 9,760,888.65
结算备付 金 - - - - - - -
资产总计
2,667,201,344.92
1,508,608,086.
15
1,664,254,929.3
6
-
-
33,546,118.91
5,873,610,479.3
4
负债
应付管理 人报酬 - - - - - 1,573,903.21 1,573,903.21
应付托管 费 - - - - - 476,940.37 476,940.37
应付销售 服务费 - - - - - 1,192,350.92 1,192,350.92
应付交易 费用 - - - - - 93,420.24 93,420.24
应付利息 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 163,055.52 163,055.52
应付赎回 款 - - - - - - -
负债总计
-
-
-
-
-
3,499,670.26
3,499,670.26
利率敏感 度缺口
2,667,201,344.92
1,508,608,086.
15
1,664,254,929.3
6
-
-
30,046,448.65
5,870,110,809.08
光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 29 页共 40 页
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 个 月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款
11,251,105,725.5
9
2,400,000,000.
00
250,000,000.00 - - -
13,901,105,725.
59
交易性金 融资产 189,993,328.62
290,040,527.4
0
3,191,558,573.6
8
- - -
3,671,592,429.7
0
买入返售 金融资
产
8,061,373,532.03 - - - - -
8,061,373,532.0
3
应收利息 - - - - - 73,455,550.76 73,455,550.76
应收申购 款 - - - - - 83,245.70 83,245.70
结算备付 金 - - - - - - -
资产总计 19,502,472,586.2
4
2,690,040,527.
40
3,441,558,573.6
8
-
-
73,538,796.46
25,707,610,483.
78
负债
应付管理 人报酬 - - - - - 2,535,952.37 2,535,952.37
应付托管 费 - - - - - 768,470.43 768,470.43
应付销售 服务费 - - - - - 1,921,176.05 1,921,176.05
应付交易 费用 - - - - - 103,210.82 103,210.82
应付利息 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 309,000.00 309,000.00
应付赎回 款 - - - - - - -
负债总计 -
-
-
-
-
5,637,809.67
5,637,809.67
利率敏感 度缺口 19,502,472,586.2
4
2,690,040,527.
40
3,441,558,573.6
8
-
-
67,900,986.79
25,701,972,674.
11
注：上表统计了本基金的 利率风险敞口。表中所示 为本基金资产及负债的公 允价值，并按照合约规
定的重 新定 价日 或到 期日 孰早者 进行 了分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 资产净 值变 动与 利率 变动 成负相 关， 相关 系数 为资 产组合 的货 币久 期
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
利率上 升 0.25% 减少 约 66 减少 约 471
利率下 降 0.25% 增加 约 66 增加 约 471
注：上 表为 利率 风险 的敏 感性分 析， 反映 了在 其他 变量不 变的 假设 下， 利率 发生合 理、 可能 的
变动时 ，为 交易 而持 有的 债券公 允价 值的 变动 将对 基金净 值产 生的 影响 。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 30 页共 40 页
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 持有 的资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要 系市场价格风险。市场价 格风险是指基金所持金融 工具的公允价值或
未来现金流量因除市场 利 率和外汇汇率以外的市场 价格因素变动而发生波动 的风险。本基金主要投
资于银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种， 且以 摊 余成本 进行 后续 计量， 因 此无重 大市 场价 格风 险 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投
资
- - - -
交易性 金融 资产— 基 金投
资
- - - -
交易性 金融 资产 －债 券投
资
2,159,681,000.00 36.79 3,681,717,000.
00
14.32
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计
2,159,681,000.00 36.79 3,681,717,000.
00
14.32
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 无其 他说 明事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ） 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 31 页共 40 页
1 固定收 益投 资 2,155,746,818.86 36.70
其中： 债券 2,155,746,818.86 36.70
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 2,143,009,314.12 36.49
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,541,308,227.45 26.24
4 其他各 项资 产 33,546,118.91 0.57
5 合计 5,873,610,479.34 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的 比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.16
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 ，报 告期 内债 券回购 融资 余额 占基 金资 产净值 的比 例为 报告 期内 每个交 易日 融资 余
额占资 产净 值比 例的 简单 平均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的 20% 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 76
报告期 内 投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 87
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 34
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本基金 本报 告期 内未 出现 平均剩 余期 限超 过 120 天 的情况 。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 32 页共 40 页
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 47.77 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 4.77 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 20.93 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—120 天
3.57 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
22.44 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 99.49 -
注： 由 于本 基金 持有 定期 存款 2 笔： 1. 业 务日 期 2016 年 6 月 29 日， 金额 137000000.00，于 2016
年 7 月 29 日发 生提 前支 取 ；2. 业务 日期 2016 年 6 月 30 日， 金额 144000000.00，于 2016 年 7 月 26
日发生 提前 支取 。提 前支 取日均 发生 在二 季报 披露 日后， 造成 半年 报数 据与 二季报 不一 致。
7.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本基金 本报 告期 内未 出现 平均剩 余期 限超 过 240 天 的情况 。
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 519,188,990.45 8.84
其中： 政策 性金 融债 519,188,990.45 8.84
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 1,239,527,565.00 21.12 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 33 页共 40 页
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 397,030,263.41 6.76
8 其他 - -
9 合计 2,155,746,818.86 36.72
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 160204 16 国开 04 2,200,000 219,617,549.77 3.74
2 160209 16 国开 09 2,000,000 199,568,697.12 3.40
3 150215 15 国开 15 1,000,000 100,002,743.56 1.70
4 011699728 16 首旅 SCP004 1,000,000 99,992,788.80 1.70
5 011699750 16 中 海运 SCP001 1,000,000 99,986,253.89 1.70
6 011699898
16 国 药控 股
SCP003
1,000,000 99,952,029.18 1.70
7 041659015 16 义 乌国 资 CP002 1,000,000 99,944,610.65 1.70
8 111611129 16 平安 CD129 1,000,000 99,899,971.73 1.70
9 111612106 16 北 京银 行 CD106 1,000,000 99,311,473.97 1.69
10 111694700 16 吉 林银 行 CD098 1,000,000 99,308,679.75 1.69
7.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余 成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1551%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0379%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0994%
注：数 据均 按报 告期 内的 交易日 统计 。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 发生 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内未 发生 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况 。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 34 页共 40 页
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
（1） 本基 金估 值采 用摊 余 成本法 ， 即 估值 对象 以买 入成本 列示 ， 按 实际 利率 并考虑 其买 入时 的
溢价与 折价 ，在 其剩 余存 续期内 摊销 ，每 日计 提损 益。
（2） 为了 避免 采用 摊余 成 本法计 算的 基金 资产 净值 与按市 场利 率和 交易 市价 计算的 基金 资产 净
值发生重大偏离，从而对 基金持有人的利益产生稀 释和不公平的结果，基金 管理人于每一估值日，
采用市场 利率或交易价格，对基金 持有的估 值对象进行重新 评估，即“ 影子定价” 。当基金资产净 值
与影子定价的偏离达到或 超过基金资产净值的一定 幅度时，或基金管理人认 为发生了其他的重大偏
离时，基金管理人可以与 基金托管人商定后进行调 整，使基金资产净值更能 公允地反映基金资产价
值，确 保以 摊余 成本 法计 算的基 金资 产净 值不 会对 基金持 有人 造成 实质 性的 损害。
（3） 如 有确 凿证 据表 明按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 其公 允价 值的， 基 金管理 人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 。
（4） 如有 新增 事项 或变 更 事项， 按国 家最 新规 定估 值。
7.9.2 本基金投资的 前十名 证券的发行主体本期 未出 现被监管部门立案调 查， 或在报告编制日前一 年
内受到公开谴责、处 罚的 情形。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 23,785,230.26
4 应收申 购款 9,760,888.65
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 33,546,118.91
7.9.4 其他需说明的重要事 项
无其他 需说 明的 重要 事项 。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 35 页共 40 页
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
123,166 47,660.16 5,291,794,040.99 90.15% 578,316,768.09 9.85%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基
金
2,154,117.11 0.04%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
50~100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2005 年 6 月 9
日）基 金份 额总 额
1,439,760,614.07
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 25,701,972,674.11
本报告 期 基 金总 申购 份额 9,122,729,748.46
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 28,954,591,613.49
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 5,870,110,809.08
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 36 页共 40 页
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
经公司 八届 二十 一次 董事 会会议 审议 通过， 自 2016 年 3 月 3 日 起， 陶 耿先 生 正式离 任公 司总 经
理一职 ，由 林昌 先生 代任 公司总 经理 。经 公司 九届 二次董 事会 会议 审议 通过 ，自 2016 年 7 月 19 日
起， 包爱丽 女士 正式 担任 公司总 经理 一职 ， 林 昌先 生不再 代任 公司 总经 理， 将继续 担任 公司 董 事 长 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的 专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 在本 报告 期内 的投 资策略 未发 生改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 ，本 基金 未发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 情况 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内，本基金的基 金管理人和基金托管人的 托管业务部门及其高级管 理人员未有受监管
部门稽 查或 处罚 的情 形发 生。
10.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东方证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
注：本 报告 期本 基金 未新 增租用 交易 单元 。
本报告 期本 基金 未撤 销租 用交易 单元 。
专用交 易单 元的 选择 标准 和程序
（1） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构 ， 并选 用其 交易 单元 供本基 金买 卖证 券专 用， 应本着 安全 、 高 效 、
低成本 ， 能 够为 本基 金提 供高质 量增 值研 究服 务的 原则 ， 对该 证券 经营 机构 的经营 情况 、 治 理情 况 、
研究实 力等 进行 综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
? 实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于 3 亿 元人 民币； 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 37 页共 40 页
? 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
? 经 营行 为规 范， 近两 年 未发生 重大 违规 行为 而受 到证监 会处 罚；
? 内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内部 控制 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
? 具 备基 金运 作所 需的 高 效、 安全 的通 讯条 件 ， 交 易 设备符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 要求 ，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
? 研 究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为本 基金 提 供高质 量的 咨询 服
务；
? 对 于某 一领 域的 研究 实 力超群 ，或 是能 够提 供全 方面， 高质 量的 服务 。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
? 投 资研 究团 队按 照（1 ）中列 出的 有关 经营 情况 、治理 情况 的选 择标 准， 对备选 的证 券经 营
机构进 行初 步筛 选；
? 对 通过 初选 的各 证券 经 营机构 ， 投 资研究 团队 各 成员在 其分 管行 业或 领域 的范围 内， 对该机
构所提 供的 研究 报告 和信 息资讯 进行 评分 。
? 根 据各 成员 评分 ，得 出 各证券 经营 机构 的综 合评 分。
? 投 资研 究团 队根 据各 机 构的得 分排 名， 拟 定要 选 用其专 用交 易单 元的 证券 经营机 构， 并报本
管理人 董事 会批 准。
? 经 董事 会批 准后 ，由 本 管理人 交易 部门 、运 营部 门配合 完成 专用 交易 单元 的具体 租用 事 宜 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东方证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
报告期 内偏 离度 绝对 值没 有超 过 0.5%( 含) 以 上。
10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 38 页共 40 页
期
1
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下基 金 2015
年 12 月 31 日资 产净 值公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-04
2
关于旗 下部 分基 金新 增联 讯证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-08
3
光大保 德信 基金 管理 有限 公司新 增海 银基 金
销售有 限公 司为 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-14
4
光大保 德信 货币 市场 基金 招募说 明书 （更 新）
摘要
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-22
5 光大保 德信 货币 市场 基金 招募说 明书 （更 新 ）
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-22
6
光大保 德信 货币 市场 基 金 2015 年第 4 季 度报
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-22
7
关于“ 耀钱 包” 账 户对 应基 金产品 变更 及购 买
基金享 交易 费率 优惠 的公 告
《中国 证 券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-28
8
光大保 德信 货币 市场 基金“ 春节” 假期 前暂 停
申购及 基金 转换 转入 交易 提示性 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-29
9
光大保 德信 货币 市场 基 金 2015 年年 度报 告摘
要
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-03-28
10 光大保 德信 货币 市场 基 金 2015 年年 度报 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-03-28
11
光大保 德信 货币 市场 基金“ 清明” 假期 前暂 停
申购及 基金 转换 转入 交易 提示性 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-03-29
12
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于调 整招 商
银行“ 一卡 通” 借 记卡 网上 直销平 台 （含 移动 终
端）交 易费 率的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-07
13
光大保 德信 货币 市场 基 金 2016 年第 1 季 度报
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-22
14
有关光 大保 德信 直销 平台 假期前 申购 及基 金
转换转 入旗 下货 币市 场基 金的交 易提 示性 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报 》
2016-04-26
15
光大保 德信 货币 市场 基金“ 劳动节” 假 期前 暂
停申购 及基 金转 换转 入交 易提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-27
16
关于旗 下部 分基 金新 增和 耕传承 基金 销售 有
限公司 为代 销机 构并 参与 其交易 费率 优惠 活
动的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-05-27
17
光大保 德信 货币 市场 基金“ 端午节” 假 期前 暂
停申购 及基 金转 换转 入交 易提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-06-07
18
光大保 德信 基 金 管理 有限 公司关 于旗 下部 分
开放式 基金 在平 安证 券开 通定期 定额 投资 及
转换业 务并 参与 其费 率优 惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-06-14
19
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下部 分
基金在 上海 陆金 所资 产管 理有限 公司 开通 定
期定额 投资 业务 并参 与其 交易费 率优 惠活 动
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-06-24 光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 39 页共 40 页
的公告
20
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下部 分基 金
参与交 通银 行网 上银 行、 手 机银行 基金 申购 费
率优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-06-29
11 影响投资者决策的其他 重要信息
无
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 设立 光 大保德 信货 币市 场基 金的 文件
2、光 大保 德信 货币 市场 基 金基金 合同
3、光 大保 德信 货币 市场 基 金招募 说明 书
4、光 大保 德信 货币 市场 基 金托管 协议
5、光 大保 德信 货币 市场 基 金法律 意见 书
6、光 大保 德信 基金 管理 有 限公司 的业 务资 格批 件、 营业执 照、 公司 章程
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照
8、报 告期 内光 大保 德信 货 币市场 基金 在指 定报 刊上 披露的 各项 公告
9、中 国证 监会 要求 的其 他 文 件
12.2 存放地点
上海市 黄浦 区中 山东 二 路 558 号 外滩 金融 中心 1 幢 （北区 3 号 楼）6 层至 10 层本基 金管 理人 办
公地址 。
12.3 查阅方式
投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅。 投资 者对本 报告 书如 有疑 问， 可咨询 本基 金管 理
人。 客户 服务 中心 电话 ：4008-202-888 。 公 司网 址 ：www.epf.com.cn 。
光大保德信货币市场基金 2016 年半年度报告
第 40 页共 40 页
光大保德信基金管理 有限 公司
二〇一六年八月二十 七日
