嘉实 3 个 月理 财债 券型 证券 投资 基金
2016 年半 年度 报告
2016 年 6 月 30 日
基金管理 人：嘉实 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 银行股份 有限公司
送出日期 ：2016 年 8 月 27 日
嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的 董事会 、董 事保证 本报 告所载 资料 不存在 虚假 记载、 误导 性陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 全 部 独 立
董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 24 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩并不 代表 其未来 表现 。投资 有风 险，投 资者 在作出 投资 决策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 2016 年 6 月30 日止。 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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1.2
目录
§1 重要 提示及 目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财务指 标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14
§6 半年 度财务 会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 14
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 14
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资 组合报 告 ..................................................................................................................................... 33
7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 33
7.2 债券回购 融资情况 .................................................................................................................... 33
7.3 基金投资 组合平均剩余期限 .................................................................................................... 33
7.4 报告期内 投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 34
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 34
7.6 期末按摊 余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 34
7.7 “影子定 价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 34
7.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 34
7.9 投资组合 报告附注 .................................................................................................................... 35
§8 基金 份额持 有人信息 ......................................................................................................................... 35
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 35
8.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 36 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 36
§9 开放 式基金 份额变动 ......................................................................................................................... 36
§10 重大事件 揭示 ................................................................................................................................... 37
10.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 37
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 37
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 37
10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 37
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 37
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 37
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 37
10.8 偏离度 绝对值超过 0.5% 的情况 ............................................................................................. 40
10.9 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 40
§11 备查文件 目录 ................................................................................................................................... 41
11.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 41
11.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 41
11.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 41
嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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§2
基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名称 嘉实 3 个月 理财债券型证券投资基金
基金简称 嘉实 3 个月 理财债券
基金主代码 000487
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 6 月27 日
基金管理人 嘉实基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,000,000,200.00 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 嘉实 3 个月 理财债券 A 嘉实 3 个月 理财债券 E
下属分级基金的交易代码： 000487 000488
报告期末下属分级基金的份额总额 0.00 份 5,000,000,200.00 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在力求本金安全的基础上，追求稳定收益。
投资策略 在运作期内， 本基金将在坚持组合久期与运作期基本匹配的原则下， 采用
持有到期策略构建投资组合， 基本保持大类品种配置的比例恒定。 如果需
要， 在运作期之间的短暂开放期内， 本基金将采用流动性管理与组合调整
相结合的策略。
业绩比较基准 -
风险收益特征 本基金为债券型基金， 属证券投资基金中的较低风险品种， 风险与预期收
益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和 基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 胡勇钦 王永民
联系电话 （010 ）65215588 （010 ）66594896
电子邮箱 service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真 （010 ）65182266 （010 ）66594942
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区世纪大道 8 号上海国金中
心二期 53 层09-11 单元
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址 北京市建国门北大街 8 号华
润大厦 8 层
北京西城区复兴门内大街 1 号 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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邮政编码 100005 100818
法定代表人 邓红国 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证 券报》 、 《证券 时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.jsfund.cn
基金半年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实
基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8 号华润大厦
8 层
§3 主要财务 指标和基 金净值表 现
3.1 主要会计数据 和财务指标
金额单位：人民币元
注： （ 1 ） 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其他 收入 （不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相 关费 用后的 余额 ，本期 利润 为本期 已实 现收益 加上 本期公 允价 值变动 收益 ，由于 本 基 金 采
用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收益和本期利润的金额相等。 （2 ）
嘉实 3 个月理财 A 类和 E 类基金份额适用相同的托管费率；管理费以分档计提方式收取，浮动管
理费率上限为 0.30% ； A 类、E 类适 用不同的销售服务费年费率。 （3 ） 本 基金无持有人认购/ 申购
基金级别 嘉实 3 个月 理财债券 A 嘉实 3 个月 理财债券 E
3.1.1 期间数 据和指标 报告期( 2016 年1 月1 日 -
2016 年 6 月30 日 )
报告期( 2016 年1 月1 日 -
2016 年 6 月30 日)
本期已实现收益 - 7,044,684.53
本期利润 - 7,044,684.53
本期净值收益率 - 0.1409%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
期末基金资产净值 - 5,000,000,200.00
期末基金份额净值 - 1.0000
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
累计净值收益率 1.0277% 1.2278% 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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或交易 基金 的各项 费用。 （4 ）本 基金 每日计 算当 日收益 并分 配，在 每个 运作期 期满后的下 一个 工
作日集 中支 付。 （5 ） 期 末可供 分配 利润采 用期 末资产 负债 表中未 分配 利润与 未分 配利润 中已 实 现
部分的孰低数； （6 ）本 基金自 2016 年 6 月14 日 开始第二个运作期。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 收益率及其 与同期业绩 比较基准收 益率的比较
嘉实 3 个月 理财债券 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.0000% 0.0000%
过去三个月 0.0000% 0.0000%
过去六个月 0.0000% 0.0000%
过去一年 0.0000% 0.0000%
自基金合同
生效起至今
1.0277% 0.0067%
嘉实 3 个月 理财债券 E
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.1409% 0.0001%
过去三个月 0.1409% 0.0001%
过去六个月 0.1409% 0.0001%
过去一年 0.1409% 0.0001%
自基金合同
生效起至今
1.2278% 0.0063%
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3.2.2 自基金合同生 效以来基金 累计净值收 益率变动及 其与同期业 绩比较基准 收益率
变动的比较
图 1 ：嘉实3 个月理财债券 A 基金累 计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2014 年 6 月 27 日至 2016 年 6 月 30 日）
图 2 ：嘉实3 个月理财债券 E 基金累 计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2014 年 6 月 27 日至 2016 年 6 月 30 日）
注： 按基金合同和招募说明书的约定， 本基金自每个运作期开始后的 10 个工作日内 为建仓期， 建
仓期结 束时 本基金 的各 项投资 比例 符合基 金合 同（十 二（ 二）投 资范 围和（ 四） 投资限 制 ） 的 有
关约定。
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§4 管理人报 告
4.1 基金管理人及 基金经理情 况
4.1.1 基金管理人及 其管理基金 的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是 经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一， 是中外合资基金管理公司。 公司注册地上海， 公 司总部设在北京 ，
在深圳 、成 都、杭 州、 青岛、 南京 、福州 、广 州设有 分公 司。公 司获 得首批 全国 社保基 金 、 企 业
年金投资管理人和 QDII 、特定资产管理业务资格。
截止 2016 年6 月30 日， 基金管理人共管理 2 只 封闭式证券投资基金、93 只开放式证 券投资
基金， 具体 包括嘉 实丰 和价值 封闭 、嘉实 元和 、嘉实 成长 收益混 合、 嘉实增 长混 合、嘉 实 稳 健 混
合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、嘉实货币、嘉实沪深 300 ETF 联接
（LOF ） 、 嘉 实超短债债券、 嘉实主题混合、 嘉实策略混合、 嘉实海外中国股票混合 （QDII）、 嘉实
研究精选混合、 嘉实多元债券、 嘉实量化阿尔法混合、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF）、
嘉实价值优势混合、 嘉实稳固收益债券、 嘉实 H 股指数 （QDII-LOF） 、 嘉实主题新动力混合、 嘉 实
多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深 证基本面 120ETF 联接、 嘉
实黄金 （QDII-FOF-LOF ） 、 嘉实信用债券、 嘉实周期优选混合、 嘉实安心货币、 嘉实中创 400ETF 、
嘉实中创 400 联接、嘉 实沪深 300ETF、嘉实优 化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉实理 财
宝 7 天债券 、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF ） 、嘉 实中
证 500ETF、 嘉实增强信用定期债券、 嘉实中证 500ETF 联接、 嘉实中证中期国债 ETF 、 嘉实中证金
边中期国债 ETF 联接、嘉 实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉
实美国成长股票（QDII ） 、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、
嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝 A/B 、嘉 实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包
货 币、 嘉实泰 和混 合、嘉 实薪 金宝货 币、 嘉实对 冲套 利定期 开放 混合、 嘉实 中证医药卫生 ETF、
嘉实中证主要消费 ETF 、 嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3 个月 理财债券、 嘉实医疗保健股票、 嘉实
新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深 300 指数研究增 强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变
革股票 、嘉 实新消 费股 票、嘉 实全 球互联 网股 票、嘉 实先 进制造 股票 、嘉实 事件 驱动股 票 、 嘉 实
机构快线货币、嘉实新机遇混合发起式、嘉实低价策略股票、嘉实中证金融地产 ETF 联接、嘉 实
新起点 混合 、嘉实 腾讯 自选股 大数 据策略 股票 、嘉实 环保 低碳股 票、 嘉实创 新成 长混合 、 嘉 实 智
能汽车 股票 、嘉实 新财 富混合 、嘉 实新起 航混 合、嘉 实稳 瑞纯债 债券 、嘉实 稳祥 纯债债 券 、 嘉 实
新常态 混合 、嘉实 新优 选混合 、嘉 实新趋 势混 合、嘉 实新 思路混 合、 嘉实稳 泰债 券、嘉 实 稳 丰 纯嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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债债券 、嘉 实沪港 深精 选股票 、嘉 实稳盛 债券 。其中 嘉实 增长混 合、 嘉实稳 健混 合和嘉 实 债 券 3
只开放 式基 金属于 嘉实 理财通 系列 基金， 同时 ，管理 多个 全国社 保基 金、企 业年 金、特 定 客 户 资
产投资组合。
4.1.2 基金经理（或 基金经理小 组）及基金 经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
万晓西
本基金、 嘉实
活期宝货币、
嘉实活钱包
货币、 嘉实宝
A/B 、嘉实机
构快线货币
基金经理， 公
司固定收益
业务体系短
端 alpha 策
略组组长
2014 年 6 月
27 日
- 15 年
曾任职于中 国农业银行 黑龙江
省分行及深 圳发展银行 的国际
业务部，南 方基金固定 收益部
总监助理、 首席宏观研 究员、
南方现金增 利基金经理 ，第一
创业证券资 产管理总部 固定收
益总监、执 行总经理， 民生证
券资产管理 事业部总裁 助理兼
投资研究部总经理，2013 年 2
月加入嘉实基金管理有限公
司，现任固 定收益业务 体系短
端 alpha 策 略组组长，中国国
籍。
张文玥
本基金、 嘉实
安心货币、 嘉
实货币、 嘉实
宝 A/B、嘉实
理财宝 7 天
债券、 嘉实 1
个月理财债
券、 嘉实机构
快线货币基
金经理
2014 年 8 月
13 日
- 8 年
曾任中国邮 政储蓄银行 股份有
限公司金融 市场部货币 市场交
易员及债券投资经理。2014 年
4 月加入嘉实基金管理 有限公
司，现任职 于固定收益 业务体
系短端 alpha 策略组。硕 士，
具有基金从业资格。
注： （ 1 ） 基 金经理 万晓 西的任 职日 期是指 本基 金基金 合同 生效之 日， 基金经 理张 文玥的 任职 日 期
指公司作出决定后公告之日； （2 ） 证券从业的含义遵从行业协会 《证券 业从业人员资格管理办法》
的相关规定。
4.2 管理人对报告 期内本基金 运作遵规守 信情况的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《嘉
实 3 个月理 财债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产， 在严格 控制 风险的 基础 上，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。
本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定， 无损害基 金份额持有人利益的行为。 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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4.3 管理人对报告 期内公平交 易情况的专 项说明
4.3.1 公平交易制度 的执行情况
报告期内 ，基 金管理 人严 格执行 证监 会《证 券投 资基金 管理 公司公 平交 易制度 指导 意见》和
公司内 部公 平交易 制度 ，各投 资组 合按投 资管 理制度 和流 程独立 决策 ，并在 获得 投资信 息 、 投 资
建议和 实施 投资决 策方 面享有 公平 的机会 ；通 过完善 交易 范围内 各类 交易的 公平 交易执 行 细 则 、
严格的流程控制、 持续的技术改进， 确保公平交易原则的实现； 通过 IT 系统和人工 监控等方式进
行日常监控，公平对待旗下管理的所有投资组合。
4.3.2 异常交易行为 的专项说明
报告期内 ，公 司旗下 所有 投资组 合参 与交易 所公 开竞价 交易 中，同 日反 向交易 成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的， 合计 1 次， 为旗下组合被动跟踪标的指数需要， 与其他
组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管理人对报告 期内基金的 投资策略和 业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金 投资策略和 运作分析
2015 年是 2008 年国际金 融危机爆发后，世界经济复苏力度最弱的一年。经济合作与发展组
织近期 发布 的半年 一次 的经济 展望 报告中 说， 当前全 球经 济陷入 了“ 低增长 陷阱 ”，各 国需 要加
大投入 带动 增长速 度。 发达国 家增 速缓慢 ，许 多新兴 经济 体增速 也在 放缓， 有的 甚至在 萎 缩 。 鉴
于企业投资新增乏力， 消费者支出谨慎， 经合组织预测今年全球经济增幅将只有 3% 。 全球经济还
将面临 英国 脱离欧 盟的 后续影 响、 新兴经 济体 的高信 贷增 长和债 务风 险，以 及动 荡的金 融 市 场 等
等因素。世界银行 6 月 初发布的《全球经济展望》中表示年初以来世界经济持续疲软，下行风险
凸显， 复苏仍在延续但力度差于预期。 世行因此将今年世界经济增速预期从 1 月时的 2.9%下调至
2.4%。
2016 年上半 年国内经济整体呈现弱复苏， GDP 同 比增速 6.7% ， 虽然政府积极实施稳增长措施、
继续推进深化改革和执行宽松的货币政策， 经济下行压力依然较大， 复苏基础不牢固。 具体 来看 ，
工业增加值趋于平稳， 上半年同比增速均值为 5.96% ， 低于去年 同比增速均值 6.09% ； “ 克强指数”
上半年均值为 4.19% ，明 显高于去年均值 1.16% ； 中国制造业采购经理指数（PMI ）在 荣枯线附近
徘徊， 上半年均值为 49.80% ， 略低于去年均值 49.91% 。 以投资、 消费和出口为代表的“三驾马车”
增速持续处于低位， 固定资产投资现呈现震荡态势， 上半年累计同比增速均值为 10.00% ， 低于去
年均值 11.36% ，其中房地 产开发投资趋于向好，上半年累计同比增速均值为 5.90% ， 高于去年均
值 4.48% ，基 础设施投资维持平稳，上半年累计同比增速均值为 18.95% ，民间固定资产投资则呈嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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现大幅回落， 上半年累计同比增速为 4.88% ， 大幅低于去年均值 11.63% ； 社会消费 品零售总额较
为平稳， 上半年同比增速均值为 10.28% ， 略低于去年均值 10.66% ； 受国际市场需求疲软影响， 出
口形势整体低迷， 出口金额上半年同比增速均值分别为-7.33% ， 明显低于去年均值-1.19% 。 另外，
上半年全国居民消费价格总水平同比增速均值为 2.10% ， 高 于去年均值 1.44%；上半 年 PPI 同比 增
速为-3.88%， 高于去年均值-5.22%。 从金融数据来看， 货币供应量处于高位，M2 上半年同比增速
均值为 12.85% ，高于 去年 均值 12.32% ； 社会 融资 规模处 于高 位，上 半年 新增规 模均 值为 1.62
万亿元， 高于去年均值 1.27 万亿元； 新增人民币贷款处于高位， 上半年 新增均值为 1.25 万亿元，
高于去年均值 0.98 万亿 元。 上半年人民币汇率呈现先升后贬走势， CNY 上 半年累计贬值 2.3%， CNH
上半年累计贬值 1.5% ， 上 半年央行外汇资产新增为-1.22 万亿 元， 较去年同 期大幅减少 8700 亿元，
跨境资金流出规模依然较大。
为兼顾维稳人民币汇率和应对经济下行风险， 央行货币政策整体维持适度宽松，2016 年上半
年央行仅降准 1 次，此 外央行优化公开市场操作和加大定向政策工具使用，上半年公开市场操作
累计净投放资金 9500 亿 元， 国库现金定存累计净投放资金 900 元，MLF 累计净投放资金 10797 亿
元，PSL 累计 净投放资金 5907 亿元。银 行间市场资金利率整体维稳，2016 半年末隔夜、7 天、1
个月和 3 个 月回购加权利率较去年末分别持平、+39BP 、-14BP 和-12BP ；银行间市场国债收益率
曲线也维持平稳，2016 半年末国债收益率曲线 1 年、3 年、5 年、7 年和 10 年期收益 率较去年末
分别+9BP、 持平、-1BP、1BP 和 2BP，10 年期与1 年期国债期 限利差为 45BP ， 较去年末缩小 8BP 。
本基金第二期运作期于 2016 年 6 月 14 日开始正式运作，秉持稳健投资原则，谨慎操作，以
确保组合安全性和流动性为首要任务；主要投资于银行定期存款。
4.4.2 报告期内基金 的业绩表现
本报告期嘉实 3 个月理财债券 A 的基金份额净值收益率为 0.0000%，嘉 实 3 个月理财债券 E
的基金份额净值收益率为 0.1409% 。
4.5 管理人对宏观 经济、证券 市场及行业 走势的简要 展望
中国人民银行近期发布的 《中国金融稳定报告 （2016 ） 》 在展望2016 年全球 经济时认为，2016
年， 全球经济 将继续呈现不均衡复苏。 IMF 预计2016 年和2017 年全球经济增速分别为3.4% 和3.6% ，
低于前期预测值。
2016 年下半 年国际经济继续分化， 黑天鹅事件突发将加剧国际市场波动， 如 6 月 底的英国公
投脱欧 已经 成为影 响上 半年全 球经 济的最 大的 黑天鹅 事件 ，并引 发对 欧洲一 体化 甚至全 球 化 进 程
逆转的担忧。 此外， 还包括 11 月份美 国大选对美国乃至全球经济的影响、 美联储加息节奏、 全球嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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经济面 临的 高债务 、低 生产率 增速 和较窄 的政 策回旋 空间 等带来 的风 险。从 国内 经济来 看 ， 国 内
经济复 苏基 础不牢 固， 预计消 费品 零售增 幅基 本平稳 ，固 定资产 投资 、房地 产投 资、货 币 供 应 增
幅略有下降，出口增长延续低迷。
由于产能过剩和实际利率水平过高， 信用风险开始逐渐曝露。 2015 年债券 市场违约事件频发，
出现8 起公募债券违约， 2016 年上半 年已有17 个债券发行主体共计34 只债券发生违约事件， 2016
下半年在去产能和去杠杆加速的背景下， 预计债券违约将继续扩大， 回归正常化。2016 年， 中国
债券市场到期偿还量创历史新高，尤其是下半年，将迎来偿还高峰，Wind 资讯 统计 显 示 ，7-12
月期间， 共 2.34 万亿元的 信用债必须偿还， 远高于上半年的 2.1 万亿元 。 违约债券覆盖面或有所
扩大，从公募产品到私募产品，从国有企业到民营企业，从利息违约到本金违约等等。
预计 2016 年 货币政策将延续中性偏松， 鉴于国内 外经济状况分化， 人民币 贬值压力依然较大 ，
外汇占 款仍 然处于 下行 通道， 国内 流动性 仍需 央行通 过降 准或其 他政 策工具 及时 补充， 加 上 国 内
经济下行压力依然较大， 需货币政策予以支持。 预计 2016 年下半年财政政策将更加积极， 在 经济
下行和 结构 性改革 背景 下，财 政政 策更具 优势 ，将加 大新 基建投 资， 弥补民 间投 资不足，稳 定经
济增长。
本基金将 坚持 一贯以 来的 谨慎操 作风 格，强 化投 资风险 控制 ，以确 保组 合安全 性和 流动性为
首要任 务， 兼顾收 益性 。密切 关注 各项宏 观数 据、政 策调 整和市 场资 金面情 况， 平衡配 置 同 业 存
款和债 券投 资，谨 慎控 制组合 的信 用配置 ，保 持合理 流动 性资产 配置 ，细致 管理 现金流 ， 以 控 制
利率风险和应对组合规模波动，努力为投资人创造安全稳定的收益。
4.6 管理人对报告 期内基金估 值程序等事 项的说明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人与基金托 管人 一同进 行， 基金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管 理人 设立估 值专 业委员 会， 委员由 固定 收益、 交易 、运营 、风 险管理 、合 规部等部
门负责 人组 成，负 责研 究、指 导基 金估值 业务 。基金 管理 人估值 委员 和基金 会计 均具有 专 业 胜 任
能力和 相关 工作经 历。 报告期 内， 固定收 益部 门负责 人同 时兼任 基金 经理、 估值 委员， 基 金 经 理
参加估 值专 业委员 会会 议，但 不介 入基金 日常 估值业 务； 参与估 值流 程各方 之间 不存在 任 何 重 大
利益冲 突； 与估值 相关 的机构 包括 上海、 深圳 证券交 易所 ，中国 证券 登记结 算有 限责任 公 司 ， 中
央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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4.7 管理人对报告 期内基金利 润分配情况 的说明
根据本基金基金合同第十六部分 （二） 收益分配原则 “3.本基金以每万份基金净收益为基准 ，
为投资 人每 日计算 当日 收益并 分配 ，在每 个运 作期期 满后 的下一 个工 作日集 中支 付”的内容 ，本
期嘉实 3 个 月理财债券 E 类份额已实 现收益为 7,044,684.53 元 ， 每日分配， 运作期期满后集中支
付，符合本基金基金合同的约定。
4.8 报告期内管理 人对本基金 持有人数或 基金资产净 值预警情形 的说明
无。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内本基 金托管人遵 规守信情况 声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在嘉实 3 个 月理财债券型证券投
资基金 （以下称“本基金”） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其 他有关法律法 规 、
基金合 同和 托管协 议的 有关规 定， 不存在 损害 基金份 额持 有人利 益的 行为， 完全 尽职尽 责 地 履 行
了应尽的义务。
5.2 托管人对报告 期内本基金 投资运作遵 规守信、净 值计算、利 润分配等情 况的说明
本报告期 内， 本托管 人根 据《证 券投 资基金 法》 及其他 有关 法律法 规、 基金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 净 值 收 益
率的计 算以 及基金 费用 开支等 方面 进行了 认真 地复核 ，未 发现本 基金 管理人 存在 损害基 金 份 额 持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本半 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财 务会计报 告（未经 审计）
6.1 资产负债表
会计主体：嘉实 3 个月 理财债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年6 月 30 日
单位：人民币元 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 5,000,011,090.70
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融资产 6.4.7.2 -
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 6.4.7.5 7,164,941.35
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 6.4.7.6 -
资产总计
5,007,176,032.05
负债和所有者 权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
-
应付托管费
109,289.60
应付销售服务费
21,857.92
应付交易费用 6.4.7.7 -
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
7,044,684.53
递延所得税负债
-
其他负债 6.4.7.8 -
负债合计
7,175,832.05
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 5,000,000,200.00
未分配利润 6.4.7.10 -
所有者权益合计
5,000,000,200.00 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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负债和所有者权益总计
5,007,176,032.05
注： 报告截止日 2016 年6 月30 日， 嘉实 3 个月 理财债券 E 类基金份额净值 1.0000 元， 基金份额
总额 5,000,000,200.00 份 ；嘉实 3 个 月理财债券 A 类基金份额 总额 0.00 份 。嘉实 3 个 月理财债
券基金份额总额合计为 5,000,000,200.00 份。
6.2 利润表
会计主体：嘉实 3 个月 理财债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月
30 日
一、收入
7,176,497.05
1. 利息收入
7,165,305.35
其中：存款利息收入 6.4.7.11 7,165,305.35
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2. 投资收益
-
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.12 -
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3. 公允价值变 动收益
-
4. 汇兑收益
-
5. 其他收入 6.4.7.13 11,191.70
减： 二 、费用
131,812.52
1 ．管理人报 酬
-
2 ．托管费
109,289.60
3 ．销售服务 费
21,857.92
4 ．交易费用 6.4.7.14 -
5 ．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用 6.4.7.15 665.00
三、利润总额
7,044,684.53
减：所得税费用
-
四、净利润
7,044,684.53
嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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6.3 所有者权益（ 基金净值） 变动表
会计主体：嘉实 3 个月 理财债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日 至 2016 年 6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
- - -
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 7,044,684.53 7,044,684.53
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
5,000,000,200.00 - 5,000,000,200.00
其中：1.基 金申购款 5,000,000,200.00 - 5,000,000,200.00
2.基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动
- -7,044,684.53 -7,044,684.53
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
5,000,000,200.00 - 5,000,000,200.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______赵学 军______
______ 王红______
____常旭____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
嘉实 3 个月理 财 债券 型证 券 投资 基金(以下简 称“ 本 基金 ”) 经中国证 券监 督管理 委员 会( 以
下简称“中国证监会”) 证监许可[2013]1586 号 《关于核准嘉实 3 个月 理财债券型证券投资基 金
募集的 批复 》核准 ，由 嘉实基 金管 理有限 公司 依照《 中华 人民共 和国 证券投 资基 金法》 和 《 嘉 实
3 个月理财 债券型 证券 投资基 金基 金合同 》负 责公开 募集 。本基 金为 契约型 开放 式，以 定 期 开 放
方式运作。 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 225,227,357.03 元， 业经普华永道中天会计
师事务所 有限 公司普 华永 道中天 验字(2014) 第 363 号验资报 告予以 验 证。经向 中国 证监会 备案，
《嘉实 3 个月理财债券型证券投资基金基金合同》于 2014 年 6 月 27 日 正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为225,251,353.24 份基金份额， 其中认购资金利息折合23,996.21 份 基金份额 。嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《嘉实 3 个月理 财债券型证券投资基金基金合同》
的有关 规定 ，本基 金投 资于法 律法 规及监 管机 构允许 投资 的固定 收益 类工具 ，具 体包括 现 金 ， 协
议存款、 通知存款、 银行定期存款、 大额存单， 债券回购， 短期融资券、 超短期融资券， 企业 债 、
公司债 、国 债、央 行票 据、金 融债 、地方 政府 债、次 级债 、中小 企业 私募债 、中 期票据等债 券，
资产支 持证 券，以 及法 律法规 或中 国证监 会允 许基金 投资 的其他 金融 工具， 但需 符合中 国 证 监 会
的相关 规定 。本基 金不 从二级 市场 买入股 票或 权证， 也不 参与一 级市 场新股 申购 或股票 增 发 。 本
基金不 投资 可转换 债券 ，但可 以投 资分离 交易 可转债 上市 后分离 出来 的债券 。本 基金将 采 用 买 入
并持有 策略 ，主要 投资 于剩余 期限( 或回售 期限) 不超过 基金 剩余运 作期 的固定 收益 类工具 。 如 法
律法规 或监 管机构 以后 允许基 金投 资其他 品种 ，基金 管理 人在履 行适 当程序 后， 可以将 其 纳 入 投
资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。本基金无业绩比较基准。
6.4.2 会计报表的编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉实3 个月理财债券型证券投
资基金 基金 合同》 和中 国证监 会、 中国基 金业 协会发 布的 有关规 定及 允许的 基金 行业实 务 操 作 编
制。
6.4.3 遵循企业会计 准则及其他 有关规定的 声明
本财务报 表符 合企业 会计 准则的 要求 ，真实 、完 整地反 映了 本基金 本报 告期末 的财 务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策 和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本基金自 2016 年 6 月 14 日开 始第二个
运作期，本期财务报表的实际编制期间为 2016 年 6 月14 日至 2016 年6 月 30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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6.4.4.3 金融资产和金 融负债的分 类
(1) 金融资 产的分类
金融资产 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金目前 以交 易目的 持有 的债券 投资 和资产 支持 证券投 资分 类为以 公允 价值计 量且 其变动计
入当期 损益 的金融 资产 。以公 允价 值计量 且其 公允价 值变 动计入 损益 的金融 资产 在资产 负 债 表 中
以交易性金融资产列示。
基金持有 的其 他金融 资产 分类为 应收 款项， 包括 银行存 款、 买入返 售金 融资产 和其 他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负 债的分类
金融负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 基
金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金 融负债的初 始确认、后 续计量和终 止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息， 单 独 确 认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资 和资 产支持 证券 投资按 票面 利率或 商定 利率每 日计 提应收 利息 ，按实 际利 率法在其
剩余期 限内 摊销其 买入 时的溢 价或 折价； 同时 于每一 计价 日计算 影子 价格， 以避 免债券 投 资 和 资
产支持 证券 投资的 账面 价值与 公允 价值的 差异 导致基 金资 产净值 发生 重大偏 离。 对于应 收 款 项 和
其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产 满足 下列条 件之 一的， 予以 终止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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6.4.4.5 金融资产和金 融负债的估 值原则
为了避免 债券 投资和 资产 支持证 券投 资的账 面价 值与公 允价 值的差 异导 致基金 资产 净值发生
重大偏 离， 从而对 基金 持有人 的利 益产生 稀释 或不公 平的 结果， 基金 的基金 管理 人于每 一 计 价 日
采用债 券投 资和资 产支 持证券 投资 的公允 价值 计算影 子价 格。当 基金 资产净 值与 影子价 格 的 偏 离
达到或超 过基 金资产 净值 的 0.25% 时，基金 的基 金管理 人应 根据风 险控 制的需 要调 整组合，使基
金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1) 存在活跃 市场的 金融 工具按 其估 值日的 市场 交易价 格确 定公允 价值 ； 估值 日无 交 易，但
最近交 易日 后经济 环境 未发生 重大 变化且 证券 发行机 构未 发生影 响证 券价格 的重 大事件 的 ， 按 最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存 在活跃 市 场的 金融 工具， 如估 值日无 交易 且最近 交易 日后经 济环 境发生 了重 大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存 在活 跃市场 ，采 用市场 参与 者普遍 认同 且被以 往市 场实际 交易 价格验证
具有可 靠性 的估值 技术 确定公 允价 值。估 值技 术包括 参考 熟悉情 况并 自愿交 易的 各方最 近 进 行 的
市场交 易中 使用的 价格 、参照 实质 上相同 的其 他金融 工具 的当前 公允 价值、 现金 流量折 现 法 和 期
权定价 模型 等。采 用估 值技术 时， 尽可能 最大 程度使 用市 场参数 ，减 少使用 与本 基金特 定 相 关 的
参数。
6.4.4.6 金融资产和金 融负债的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵 销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易 双方准备按净额结算时， 金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于申 购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计 量
债券投资 在持 有期间 按实 际利率 计算 确定的 金额 扣除在 适用 情况下 由债 券发行 企业 代扣代缴
的个人 所得 税后的 净额 确认为 利息 收入。 资产 支持证 券在 持有期 间收 到的款 项， 根据资 产 支 持 证
券的预 计收 益率区 分属 于资产 支持 证券投 资本 金部分 和投 资收益 部分 ，将本 金部 分冲减 资 产 支 持
证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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债券投资 和资 产支持 证券 投资处 置时 其处置 价格 扣除相 关交 易费用 后的 净额与 账面 价值之间
的差额确认为投资收益。
应收款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异 较小的则
按直线法计算。
6.4.4.9 费用的确认和 计量
基金管理 费以 每个运 作期 最后一 日各 类基金 份额 的基金 资产 净值为 基数 ，按相 应类 别基金份
额 “运作期 年化收益率”对应档数的管理费率在运作期最后一日分别计提。 基金的 托管费等在费
用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.10 基金的收益分 配政策
本基金同 类每 份基金 份额 享有同 等分 配权。 本基 金收益 分配 方式为 红利 再投资 ，免 收再投资
的费用 。本 基金以 每万 份基金 净收 益为基 准， 为投资 人每 日计算 当日 收益并 分配 ，在每 个 运 作 期
期满后 的下 一个工 作日 集中支 付。 本基金 根据 每日收 益情 况，将 当日 收益全 部分 配，若 当 日 净 收
益大于 零时 ，为投 资人 记正收 益； 若当日 净收 益小于 零时 ，为投 资人 记负收 益； 若当日 净 收 益 等
于零时 ，当 日投资 人不 记收益 。本 基金每 日进 行收益 计算 并分配 ，每 个运作 期期 满后的 下 一 个 工
作日累计收益支付方式只采用红利再投资 （即红利转基金份额) 方式， 投资人可通过赎回基金份额
获得现 金收 益；若 投资 人在每 个运 作期最 后一 个工作 日累 计收益 支付 时，其 累计 收益为 正 值 ， 则
为投资 人增 加相应 的基 金份额 ，其 累计收 益为 负值， 则缩 减投资 人基 金份额 。若 投资人 赎 回 基 金
份额时 ，其 对应收 益将 立即结 清。 当日申 购的 基金份 额自 下一个 工作 起，享 有基 金的收 益 分 配 权
益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。
6.4.4.11 分部报告
本基金以 内部 组织结 构、 管理要 求、 内部报 告制 度为依 据确 定经营 分部 ，以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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6.4.4.12 其他重要的会 计政策和会 计估计
根据基金 的估 值原则 和中 国证监 会允 许的基 金行 业估值 实务 操作， 基金 计算影 子价 格过程中
确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 在银行 间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《 关于证券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允
价值。 基金 持有的 银行 间同业 市场 债券按 现金 流量折 现法 估值， 具体 估值模 型、 参数及 结 果 由 中
央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(2) 对于在 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可 转换债券、 资 产支持证券和私募债
券除外) ，按 照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.5 会计政策和会 计估计变更 以及差错更 正的说明
6.4.5.1 会计政策变更 的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更 的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说 明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政 部、 国家税 务总 局财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券投资 基金 有关税 收问 题的通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016]36 号《关于 全面推 开
营业税改 征增 值税试 点的 通知》 、财税[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确 全面 推 开营 改增 试点金融业
有关政策 的通 知》 、财 税[2016]70 号《 关 于金 融机 构 同业 往来 等 增值 税补 充 政策 的通 知》及其他
相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营业税 。
基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。 自 2016 年5 月1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳
增值税 。对 证券投 资基 金管理 人运 用基金 买卖 债券的 差价 收入及 基金 取得的 以下 利息收 入 免 征 增
值 税：a) 同业 存款 ；b) 买 入返 售金融 资产( 质押式 、买 断式) ；c) 国债 、地 方政 府债；d) 金融
债券。
(2) 对基金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 债券的 差价 收入， 债券 的利息 收入 及其他收嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。
6.4.7 重要财务报表 项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
活期存款 1,011,090.70
定期存款 4,999,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 4,999,000,000.00
其他存款 -
合计： 5,000,011,090.70
注：定期存款的存款期限指票面存期。
6.4.7.2 交易性金融资 产
本期末（2016 年6 月30 日）, 本基金 未持有交易性金融资产。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末（2016 年6 月30 日）, 本基金 未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融 资产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期 末余额
本期末（2016 年6 月30 日） ，本基金 未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中 取得的债券
本期末（2016 年6 月30 日） ，本基金 无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人 民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
应收活期存款利息 409.50
应收定期存款利息 7,164,531.85
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 - 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 7,164,941.35
6.4.7.6 其他资产
本期末（2016 年6 月30 日） ，本基金 无其他资产（其他应收款、待摊费用等） 。
6.4.7.7 应付交易费用
本期末（2016 年6 月30 日）本基金无应付交易费用。
6.4.7.8 其他负债
本期末（2016 年6 月30 日） ，本基金 无其他负债。
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
嘉实 3 个月 理财债券 E
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 5,000,000,200.00 5,000,000,200.00
本期赎回 - -
本期末 5,000,000,200.00 5,000,000,200.00
注：嘉实 3 个月理财债券 A 类基金 本报告期未开放申购，本期末基金份额总额为 0.00 份。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
嘉实 3 个月 理财债券 E
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 7,044,684.53 - 7,044,684.53
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -7,044,684.53 - -7,044,684.53
本期末 - - - 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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注：嘉实 3 个月理财债券 A 类基金 本报告期无未分配利润发生额。
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
活期存款利息收入 773.50
定期存款利息收入 7,164,531.85
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 -
合计 7,165,305.35
6.4.7.12 债券投资收益
本期（2016 年 1 月1 日至 2016 年6 月 30 日） ， 本基金无债券投资收益。
6.4.7.13 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
基金赎回费收入 -
基金转出费收入 -
债券认购手续费返还 -
印花税手续费返还 -
其他 11,191.70
合计 11,191.70
6.4.7.14 交易费用
本期（2016 年 1 月1 日至 2016 年6 月 30 日） ， 本基金无交易费用。
6.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
审计费用 -
信息披露费 -
债券托管账户维护费 -
银行划款手续费 665.00
指数使用费 -
上市年费 -
红利手续费 -
其他 -
合计 665.00 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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6.4.8 或有事项、资 产负债表日 后事项的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日 后事项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“ 中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理( 亚洲) 有限公司 基金管理人的股东
6.4.9.1 本报告期存在 控制关系或 其他重大利 害关系的关 联方发生变 化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基 金发生关联 交易的各关 联方
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“ 中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
6.4.10 本报告期及上 年度可比期 间的关联方 交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10.1 通过关联方交 易单元进行 的交易
本期（2016 年 1 月1 日至 2016 年6 月 30 日） ， 本基金未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 -
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注 1 ：本基金 不收取固定管理费，以分档计提方式收取浮动管理费； 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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注 2 ：本基 金 A 类、E 类 基金份额年化管理费率上限为 0.30%；
注 3 ： 当期运 作期满时， 基金管理人以各类基金份额的“运作期年化收益率 ”为基 础分别分三档
收取管理费； 其计算公式如下： A 类基金份额或 E 类基金 份额当期运作应计提的管理费＝当期运
作期最后一日 A 类基金 份额的基金资产净值或 E 类基金份 额的基金资产净值×A 类基金份额或 E
类基金份额根据合同约定适用的当期运作期管理费率 ×当 期运作合计日历天数/365 。 截止本期 末
（2016 年 6 月 30 日） ， 本运作期尚未届满，报告期内未计提管理费。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人 民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 109,289.60
注：支付 基金 托管人 中国 银行的 托管 费按前 一日 基金资 产净 值 0.05% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.05% / 当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实 3 个月 理财
债券 A
嘉实 3 个月 理财债
券 E
合计
嘉实基金管理有限公司 - 21,857.92 21,857.92
中国银行 - - -
合计 - 21,857.92 21,857.92
注：本基金 E 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01% ，A 类基金份额的销售服务费年费率为
0.25% ， 基金销售服务费每日计提， 按月支付。 其计算公式为： 各类别基金日销售服务费＝各类别
基金前一日的份额资产净值×各类别基金份额适用的销售服务费率/ 当 年天数。 本基 金 A 类份额 不
在运作期。
6.4.10.3 与关联方进行 银行间同业 市场的债券(含回购) 交易
本期 （2016 年 1 月1 日至 2016 年6 月 30 日） ， 本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含
回购) 交易。
6.4.10.4 各关联方投资 本基金的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用 固有资金投 资本基金的 情况
本报告期内（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日） ，基金 管理人未运用固有资金申购、赎回或嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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者买卖本基金的基金份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之 外的其他关 联方投资本 基金的情况
本期末（2016 年6 月30 日） ，其他关 联方未持有本基金。
6.4.10.5 由关联方保管 的银行存款 余额及当期 产生的利息 收入
单位： 人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入
中国银行 1,011,090.70 773.50
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按适用利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销 期内参与关 联方承销证 券的情况
本期 （2016 年 1 月1 日至 2016 年6 月 30 日） ， 本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
嘉实3 个月理 财债券E
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
- - 7,044,684.53 7,044,684.53 -
6.4.12 期末（ 2016 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于期末持有 的流通受限 证券
本期末（2016 年6 月30 日） ，本基金 未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末债券正回 购交易中作 为抵押的债 券
6.4.12.2.1 银行间市场债 券正回购
本期末（2016 年6 月30 日） ，本基金 无银行间市场债券正回购余额。
6.4.12.2.2 交易所市场债 券正回购
本期末（2016 年6 月30 日） ，本基金 无交易所市场债券正回购余额。
6.4.13 金融工具风险 及管理
6.4.13.1 风险管理政策 和组织架构
本基金属 于债 券型基 金， 属证券 投资 基金中 的较 低风险 品种 ，风险 与预 期收益 高于 货币市场
基金， 低于 混合型 基金 和股票 型基 金。本 基金 投资主 要包 括固定 收益 类工具 投资 。本基 金 在 日 常嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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经营活 动中 面临的 与这 些金融 工具 相关的 风险 主要包 括信 用风险 、流 动性风 险及 市场风 险 。 本 基
金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在力求本金安全的基础上，追求稳定收益。
本基金的 基金 管理人 董事 会重视 建立 完善的 公司 治理结 构与 内部控 制体 系，公 司董 事会对公
司建立 内部 控制系 统和 维持其 有效 性承担 最终 责任。 董事 会下设 风险控制与 内审 委员会 ，负 责检
查公司 内部 管理制 度的 合法合 规性 及内控 制度 的执行 情况 ，充分 发挥 独立董 事监 督职能 ， 保 护 投
资者利益和公司合法权益。
为了有效 控制 基金运 作和 管理中 存在 的风险 ，本 基金的 基金 管理人 设立 风险控 制委 员会，由
公司总 经理 、督察 长以 及部门 总监 组成， 负责 全面评 估公 司经营 管理 过程中 的各 项风险 ， 并 提 出
防范化解措施。
本基金的 基金 管理人 设立 督察长 制度 ，积极 对公 司各项 制度 、业务 的合 法合规 性及 内部控制
制度的 执行 情况进 行监 察、稽 核， 定期和 不定 期向董 事会 报告公 司内 部控制 执行 情况。 监 察 稽 核
部具体 负责 公司各 项制 度、业 务的 合法合 规性 及公司 内部 控制制 度的 执行情 况的 监察稽 核 工 作 。
公司管 理层 重视和 支持 监察稽 核工 作，并 保证 监察稽 核部 的独立 性和 权威性 ，配 备了充 足 合 格 的
监察稽 核人 员，明 确监 察稽核 部门 及其各 岗位 的职责 和工 作流程 、组 织纪律 。业 务部门 负 责 人 为
所在部 门的 风险控 制第 一责任 人， 对本部 门业 务范围 内的 风险负 有管 控及时 报告 的义务 。 员 工 在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的 基金 管理人 建立 了以风 险控 制委员 会为 核心的 、由 督察长 、风 险控制 委员 会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的 基金 管理人 对于 金融工 具 的风险管 理方 法主要 是通 过定性 分析 和定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
6.4.13.2 信用风险
信用风险 是指 基金在 交易 过程中 因交 易对手 未履 行合约 责任 ，或者 基金 所投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银 行存 款存放 在托 管人和 其他 具有基 金托 管资格 的股 份制商 业银 行，与 该银 行存款相
关的信 用风 险不重 大。 基金在 交易 所进行 的交 易均以 中国 证券登 记结 算有限 责任 公司为 交 易 对 手
完成证 券交 收和款 项清 算，违 约风 险可能 性很 小；在 银行 间同业 市场 进行交 易前 均对交 易 对 手 进
行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级 以下或长期
信用评级在 AAA 级以下的 债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且
通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金未持有债券和资产支持证券。
本基金债 券投 资的信 用评 级情况 按《 中国人 民银 行信用 评级 管理指 导意 见》设 定的 标准统计
及汇总。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风 险是 指基金 在履 行与金 融负 债有关 的义 务时遇 到资 金短缺 的风 险。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可于开 放日 要求赎 回其 持有的 基金 份额， 另一 方面来 自 于 投 资
品种所 处的 交易市 场不 活跃而 带来 的变现 困难 或因投 资集 中而无 法在 市场出 现剧 烈波动 的 情 况 下
以合理的价格变现。
针对兑付 赎回 资金的 流动 性风险 ，本 基金的 基金 管理人 于开 放日对 本 基 金 的申 购赎 回情况进
行严密 监控 并预测 流动 性需求 ，保 持基金 投资 组合中 的可 用现金 头寸 与之相 匹配 。本基 金 的 基 金
管理人 在基 金合同 中设 计了巨 额赎 回条款 ，约 定在非 常情 况下赎 回申 请的处 理方 式，控 制 因 开 放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资 品种 变现的 流动 性风险 ，本 基金的 基金 管理人 主要 通过限 制、 跟踪和 控制 基金投资
交易的 不活 跃品种( 企业 债或短 期融 资券) 来 实现 。本基 金投 资组合 的平 均剩余 期限 在每个 交 易 日
均不得超过 120 天，且能 够通过出售所持有的债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回
购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
于本报告期末， 除附注 6.4.12.3 中列 示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期 且计息
( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一个 月以内 且 不 计
息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日且 不计 息，因 此账 面余额 即为 未折现 的 合 约
到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险 是指 基金所 持金 融工具 的公 允价值 或未 来现金 流量 因所处 市场 各类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险 是指 金融工 具的 公允价 值或 现金流 量受 市场利 率 变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主 要投 资于交 易所 及银行 间市 场交易 的固 定收益 品种 ，因此 存在 相应的 利率 风险。本
基金的 基金 管理人 每日 通过“ 影子 定价” 对本 基金面 临的 市场风 险进 行监控 ，定 期对本 基 金 面 临
的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月30 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存款 5,000,011,090.70 - - - 5,000,011,090.70
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - - -
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 7,164,941.35 7,164,941.35
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 5,000,011,090.70 - - 7,164,941.35 5,007,176,032.05
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - - -
应付托管费 - - - 109,289.60 109,289.60
应付销售服务费 - - - 21,857.92 21,857.92
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - 7,044,684.53 7,044,684.53
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - - - 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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负债总计 - - - 7,175,832.05 7,175,832.05
利率敏感度缺口 5,000,011,090.70 - - -10,890.70 5,000,000,200.00
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2016 年6 月 30 日， 若市场利率变动 25 个基点 且其他市场变量保持不变， 本基金资产净值
将不会产生重大变动。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格 风险 是指基 金所 持金融 工具 的公允 价值 或未来 现金 流量因 除市 场利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于交 易所 市场和 银行 间同业 市 场 交 易
的固定收益品种，未持有权益类证券，因此无重大其他价格风险。
6.4.13.4.4 采用风险价值 法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
6.4.14 有助于理解和 分析会计报 表需要说明 的其他事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价值 计量 结果所 属的 层次， 由对 公允价 值计 量整体 而言 具有重 要意 义的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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不以公允 价值 计量的 金融 资产和 负债 主要包 括应 收款项 和其 他金融 负债 ，其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合 报告
7.1 期末基金资产 组合情况
金额单位:人民币 元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（% ）
1 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 5,000,011,090.70 99.86
4 其他各项资产 7,164,941.35 0.14
合计 5,007,176,032.05 100.00
7.2 债券回购融资 情况
报告期内，本基金未投资债券正回购。
7.3 基金投资组合 平均剩余期 限
7.3.1 投资组合平均 剩余期限基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 75
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 91
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 75
注：报告期内每个交易日投资组合平均剩余期限均未超过 120 天。
7.3.2 期末投资组合 平均剩余期 限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30 天以内 0.02 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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动利率债
3 60 天( 含)—90 天 99.98 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90 天( 含)—120 天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 120 天( 含)—397 天（含） - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 100.00 -
7.4 报告期内投资 组合平均剩 余存续期超 过 240 天情况说明
报告期内每个交易日投资组合平均剩余存续期均未超过 240 天。
7.5 期末按债券品 种分类的债 券投资组合
报告期末，本基金未持有债券。
7.6 期末按摊余成 本占基金资 产净值比例 大小排序 的前十名债券 投资明细
报告期末，本基金未持有债券。
7.7 “影子定价” 与“摊余成 本法”确定 的基金资产 净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5%间的 次数 0
报告期内偏离度的最高值 -
报告期内偏离度的最低值 -
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 -
报告期内负偏 离度的绝对 值达到 0.25%情况 说明
报告期内每个交易日负偏离度的绝对值均未达到 0.25% 。
报告期内正偏 离度的绝对 值达到 0.5%情况说明
报告期内每个交易日正偏离度的绝对值均未达到 0.5%。
7.8 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的所有资产支 持证券投资 明细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
第 35 页 共 41 页
7.9 投资组合报告 附注
7.9.1
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为 1.00 人民币元 。
本基金估 值采 用摊余 成本 法，即 估值 对象以 买入 成本列 示， 按票面 利率 或商定 利率 并考虑其
买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
7.9.2
报告期内 本基 金投资 的前 十名证 券的 发行主 体未 被监管 部门 立案调 查， 在本报 告编 制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
7.9.3 期末其他各项 资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 7,164,941.35
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
合计 7,164,941.35
§8 基金份额 持有人信 息
8.1 期末基金份额 持有人户数 及持有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
嘉实
3 个
月理
财债
券 A
- - - - - -
嘉实
3 个
201 24,875,622.89 5,000,000,000.00 100.00% 200.00 0.00% 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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月理
财债
券 E
合计 201 24,875,622.89 5,000,000,000.00 100.00% 200.00 0.00%
注：(1) 嘉实 3 个月理 财债券 A:机 构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份
额比例， 分别 为机构投资者持有嘉实 3 个月理财债 券 A 份额占 嘉实 3 个月 理财债券 A 总份额比例、
个人投资者持有嘉实 3 个月理财债券 A 份额占 嘉实 3 个月 理财债券 A 总份额比例；
(2) 嘉实 3 个 月理财债券 E:机构投资 者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比
例，分别为机构投资者持有嘉实 3 个月理财债券 E 份额占嘉实 3 个月理财债券 E 总份额比例、个
人投资者持有嘉实 3 个 月理财债券 E 份额占嘉 实 3 个月理 财债券 E 总 份额比例。
8.2 期末基金管理 人的从业人 员持有本基 金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
嘉实 3 个月 理财债券 A - 0.00%
嘉实 3 个月 理财债券 E 189.00 0.00%
合计
189.00 0.00%
8.3 期末基金管理 人的从业人 员持有本开 放式基金份 额总量区间 的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
嘉实 3 个月 理财债券
A
0
嘉实 3 个月 理财债券
E
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
嘉实 3 个月 理财债券
A
0
嘉实 3 个月 理财债券
E
0
合计 0
§9 开放式基 金份额变 动
单位：份
嘉实 3 个月 理财
债券 A
嘉实3 个月理财债
券 E 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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基金合同生效日（2014 年 6 月 27 日 ）基金
份额总额
214,778,381.84 10,472,971.40
本报告期期初基金份额总额 - -
本报告期基金总申购份额 - 5,000,000,200.00
减: 本报告期 基金总赎回份额 - -
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 - 5,000,000,200.00
§10 重大事件 揭示
10.1 基金份额持有 人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金 托管部门的 重大人事变 动
（1 ）基金管 理人的重大人事变动情况
2016 年 1 月20 日本基金 管理人发布公告，戴京焦女士因工作变动不再担任公司副总经理。
（2 ）基金托 管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托 管业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略 的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
报告期内本基金聘请普华永道中天会计师事务所( 特殊普通 合伙) ，为本 基金的审计机构。
10.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受 稽查或处罚 等情况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情 况
金额单位：人民币元 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券股份
有限公司
3 - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - -
渤海证券股份
有限公司
1 - - - - -
东北证券股份
有限公司
2 - - - - -
东方证券股份
有限公司
4 - - - - -
东吴证券有限
责任公司
1 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
3 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
5 - - - - -
广州证券股份
有限公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
2 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
4 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
国元证券股份
有限公司
1 - - - - -
海通证券股份
有限公司
2 - - - - -
华宝证券有限
责任公司
1 - - - - -
华创证券有限
责任公司
2 - - - - -
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
4 - - - - - 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
第 39 页 共 41 页
华西证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
2 - - - - -
平安证券有限
责任公司
4 - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
2 - - - - -
天源证券经纪
有限公司
1 - - - - -
湘财证券有限
责任公司
1 - - - - -
新时代证券股
份有限公司
1 - - - - -
信达证券股份
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
3 - - - - -
英大证券有限
责任公司
1 - - - - -
长城证券股份
有限公司
3 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
浙商证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国国际金融
股份有限公司
2 - - - - -
中国民族证券
有限责任公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
2 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
中信证券股份
有限公司
4 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - - 嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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申万宏源西部
证券有限公司
1 - - - - -
宏信证券有限
责任公司
2 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
4 - - - - 新增3 个
注 1 ：本表“佣金 ”指 本基金 通过 单一券 商的 交易单 元进 行股票 、权 证等交 易而 合计支 付 该 等 券
商的佣金合计。
注 2 ：交易单 元的选择标准和程序
（1 ）经营行 为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公司财 务状况良好；
（3 ）有良好 的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ） 有较强 的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ）建立了 广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管 理人 根据以 上标 准进行 考察 后确定 租用 券商的 交易 单元。 基金 管理人 与被 选择的 券 商 签 订
协议，并通知基金托管人。
注 3 ：申银万 国证券股份有限公司更名为申万宏源证券有限公司。
10.8 偏离度绝对值 超过 0.5%的情况
报告期内每个交易日，本基金偏离度绝对值均未超过0.5% 。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 嘉实 3 个月 理财债券型证券投
资基金关于第二期运作期开放
申购、起始运作及到期赎回等
安排的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、管理人网站
2016 年 6 月6 日
2 关于嘉实 3 个月理财债券型证
券投资基金投资组合构建情况
说明的公告（第二期运作期）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、管理人网站
2016 年 6 月23 日
嘉实3个月理财债券2016年半年度报告
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§11 备查文件 目录
11.1 备查文件目录
（1 ）中国证 监会核准嘉实 3 个月理 财债券型证券投资基金募集的文件；
（2 ） 《嘉实3 个月理财债 券型证券投资基金基金合同》 ；
（3 ） 《嘉实3 个月理财债 券型证券投资基金招募说明书》 ；
（4 ） 《嘉实3 个月理财债 券型证券投资基金基金托管协议》 ；
（5 ） 基金 管理人业务资格批件、营业执照；
（6 ） 报告 期内嘉实 3 个月理财债券型证券投资基金公告的各项原稿。
11.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金 管理有限公司
11.3 查阅方式
（1 ）书 面查询 ：查阅时间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投资 者可 免费查阅， 也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网站查 询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话
400-600-8800 ，或发电子 邮件，E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉实基金管理 有限公司
2016 年 8 月 27 日
