金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
金 鹰 元丰 保 本混 合 型证 券 投资 基 金
2016 年 半年 度报 告
2016 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年八 月二十 七日 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .............................................................................. 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 10
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 12
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 12
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 12
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 16
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 42
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 42
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 43
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 43
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 44
7.5 期 末按 债券 品 种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 45
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 46
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 46
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 46
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 46
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 46
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 47
7.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 47
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 48
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 48 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 48
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 48
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 49
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 49
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 49
10.2 基金 管理 人、 基 金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 49
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 49
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 49
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 49
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 49
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 49
11 影响投资者决策的其他 重要信息 ......................................................................................................... 52
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 53
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 53
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 53
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 53 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰元 丰保 本混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 金鹰元 丰保 本混 合
基金主 代码 210014
交易代 码
210014(前端)
-( 后端)
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 30 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 979,082,874.64 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 运用 投资 组合 保险 策略， 在严 格控 制投 资风 险、 保 证本 金安 全的 基
础上， 力争 在保 本周 期结 束时， 实现 基金 资产 的稳 健增值 。
投资策 略
本基金 在投 资组 合管 理过 程中采 取主 动投 资方 法， 通过数 量化 方法 严格 控
制风险 ， 以 保障 基金 资产 本金的 安全 ， 并 通过 有效 的资产 配置 策略 ， 获 得
基金资 产的 稳健 增值 。
业绩比 较基 准 2 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ） 。
风险收 益特 征 本基金 为保 本混 合型 基金 ，属于 证券 投资 基金 中的 低风险 品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 洪渊
联系电 话 020-83282627 010-66105799
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95588
传真 020-83282856 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市吉 大九 洲大 道东
段商业 银行 大厦7楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城
珠江东 路28 号越 秀金 融大 厦30
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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邮政编 码 510623 100140
法定代 表人 凌富华 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路 28
号越秀 金融 大 厦 30 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28
号越秀 金融 大 厦 30 层
基金保 证人 广州越 秀金 融控 股集 团有 限公司
广州市 天河 区珠 江西 路 5 号广州 国际 金融
中心主 塔写 字楼 第 63 层 01-B 单元
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 3,785,083.65
本期利 润 3,115,785.98
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0044
本期加 权平 均净 值利 润率 0.43%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.56%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 186,834,333.99
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1908
期末基 金资 产净 值 987,775,141.90
期末基 金份 额净 值 1.009
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 23.54%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 基金 业绩 指标 不包 括持 有人认 购或 交易 基金 的各 项费用 ， 计 入费用 后实 际 收益水 平要 低于 所
列数字 。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.40% 0.05% 0.18% 0.01% 0.22% 0.04%
过去三 个月 0.70% 0.06% 0.53% 0.01% 0.17% 0.05%
过去六 个月 -0.53% 0.16% 1.07% 0.01% -1.60% 0.15%
过去一 年 9.89% 0.29% 2.28% 0.01% 7.61% 0.28%
过去三 年 26.19% 0.23% 7.86% 0.01% 18.33% 0.22%
自基金 合同 生
效起至 今
23.54% 0.21% 11.71% 0.01% 11.83% 0.20%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为：2 年 期银 行定 期存 款利率 （税 后） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰元 丰保 本混 合型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2013 年 1 月 30 日至 2016 年 6 月 30 日）
注：1 、本 基金 合同 生效 日 期为 2013 年 1 月 30 日。
2、本 基金 的业 绩比 较基 准 为：2 年期 银行 定期 存款 利率（ 税后 ）。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号 文批 准， 于 2002 年 12 月 25 日 成立，
总部设 在广 州， 目前 注册 资本 2.5 亿 元人 民币 。 2011 年 12 月 公司 获得 特定 客 户资产 管理 计划 业务 资
格，2013 年 7 月子 公司- 深圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。
“ 以人 为本 、 互 信协 作 ； 创 新谋变 、 挑战 超越 ” 是金 鹰 人的核 心价 值观 ， 在新 经 营团队 的带 领下 ，
通过全体员工的奋发努力 ，公司近两年各方面都发 生了积极的蜕变，追求以 更高的标准为投资者提
供贴心 专业 的财 富管 理服 务，赢 得市 场认 可。
截至 2016 年 6 月末 ，公 司下设 权益 投资 部 等 17 个 一级职 能部 门、 北京 、广 州、上 海、 深圳 、
成都分 公司 以及 一个 子公 司 — 深 圳前 海金 鹰资 产管 理 有限 公司 。 截 至 2016 年 6 月末， 公司 旗下 管 理
公募基 金 24 只 以及 特定 客 户资产 管理 业务 ，资 产管 理总规 模 939 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
于利强
研究部 总监 、
基金经 理
2015-08-1
3
- 7
于利强先生，复旦大学金融学学
士， 证券 从业 经历 7 年 。 历 任安永
华明会 计师 事务 所审 计师， 华禾投
资管理有限公司风险投资经理，
2009 年加入 银华基 金管 理 有限公
司， 历任 旅游 、 地 产、 中小 盘行业
研究员和银华中小盘基金经理助
理。2015 年 1 月 加入 金鹰 基金管
理有限 公司 ， 担任 研究 部 总监 。 现
任金鹰 中小 盘精 选证 券投 资基金、
金鹰元丰保本混合型证券投资基
金、 金鹰 元安 保本 混合 型证 券投资
基金、 金 鹰产 业整 合灵 活配 置混合
型证券投资基金及金鹰改革红利
灵活配置混合型证券投资基金基
金经理 。
李涛
固定收 益部 副
总监、 基金 经
理
2015-01-0
9
- 11
李涛先 生， 北京 大学 金融 学硕士，
证券从 业经 历 11 年。 历任 光大银
行总行资金部货币市场自营投资
业务主 管、 中 银国 际证 券研 究部宏金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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观研究 员、 广 州证 券资 产管 理总部
投研总 监 。 2014 年 11 月加 入金鹰
基金管 理有 限公 司， 现 任固 定收益
部副总 监职 务。 现 任金 鹰保 本混合
型证券 投资 基金、 金鹰 持久 增利债
券型 （LOF ） 证券投 资基金 、 金鹰
元安保 本混 合型 证券 投资 基金、 金
鹰元丰 保本 混合 型证 券投 资基金、
金鹰灵活配置混合型证券投资基
金、 金鹰 元祺 保本 混合 型证 券投资
基金基 金经 理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则、 《金 鹰元 丰保 本混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 的规定 ， 本 着诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和
运用基金资产，在严格控 制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最大利益 。本报告期内，基金运
作合法 合规 ，无 出现 重大 违法违 规或 违反 基金 合同 的行为 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期， 公司 对连 续四 个 季度期 间内、 不同 时间 窗 下 （日内、3 日 内、5 日内 ） 公司管 理的 不同
投资组 合同 向交 易的 交易 价差进 行分 析， 未发 现违 反公平 交易 制度 的异 常行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年上 半年 债券 市场 走 势分为 三个 阶段 。 在 一季 度： 随 着经 济增 长基 本面 的小 幅 改善 ， 大 宗
商品价 格上 涨、 地产 销售 量维持 高位 以 及 CPI 出 现 短期上 行， 导致 债券 利率 呈现震 荡走 高的 态势 。
10 年 国债 收益 率从 年初 的 低点 2.75% 上升 到 2.9% 附 近； 进 入 4-5 月份， 在美 联储加 息预 期提 升、 人
民币贬 值等 外部 影响 ， 预 期 MPA 考核 对资 金面 冲击 、 营 改增 税务 成本 提升 、 城投债 置换 强制 赎回 传
闻，加之信用违约等系列 风险事件的冲击之下，同 时银行委外业务放缓的预 期，债券利率冲高，10
年期国 债接 近 3% ， 10 年 期 国开最 高 至 3.48% ； 而进 入 6 月 份 ， 随 着经 济数 据特 别是通 胀数 据的 走弱 、
以及英国退欧带来全球经 济增速放缓的预期之下， 中国债券利率水平跟随全 球债券市场收益率水平
走出一 波快 速的 下跌 。
股票市 场经 过年 初 1 月份 的快速 下跌 之后 ， 2-6 月份 基本呈 现区 间震 荡 、 小 幅 上行的 走势 。 这中
间又分 作两 个阶 段，4 月 中 旬为界 。4 月中 旬之 前因 为 经济数 据出 现较 好的 回升 ， 市 场主要 热点 在周
期类板 块， 而在 4 月 中旬 随着高 频经 济数 据的 冲高 回落， 市场 出现 震荡 下跌 ，直到 5 月 底， 此后 随
着资金面的宽松和宏观经 济数据的企稳以及美联储 加息预期的减弱，市场在 中小板新兴产业板块的
带动下 ，逐 渐活 跃， 指数 缓慢走 高。
上半年，本基金在债券投 资方面：贯彻了债券组合 短久期和低杠杆的策略， 同时积极提升组合
债券的信用资质，以获取 稳定的票息收益为主要投 资目标；股票投资方面在 一季度较为谨慎，二季
度随着 市场 热点 的扩 散， 股票仓 位小 幅提 升， 对产 品净值 提升 有所 贡献 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2016 年 6 月 30 日 ， 基金份 额净 值 1.009 元 。 本 报告期 份额 净值 下 降 0.53% ， 同期 业绩 比较
基准增 长率 为 1.07% ，基 金业绩 表现 落后 比较 基 准 1.60% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望年内经济 形势，上半 年经济的亮点在地产市场 ，但随着需求的快速释放 ，下半年地产销售
将从高位回落，地产投资 也将随之下滑，虽然地方 政府债务成本下降后，在 中央推动下有能力继续
提升杠杆水平，从而通过 基础设施投资稳定全社会 固定资产投资水平，但制 造业由于成本的提升和
全球经济的低位水平仍难 以出现新一轮投资回升， 整体固定资产投资增速将 低位徘徊。去产能带来
的失业 压力 将继 续压 制通 胀水平 ， PPI 向 CPI 的传 导 空间有 限 ， CPI 可能 会在 个 别月份 因气 候原 因出
现跳升 ，但 整体 水平 在年 内将处 于低 位。
2008 年美 国金 融危 机之 后 ， 全 球央 行通 过史 无前 例 的宽 松 货币 政策 来维 持经 济增速 的刺 激效 果金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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已经日 渐褪 色。 就中 国而 言，虽 然信 贷、M2 与社 融 增速在 2011 年 之后 重回 下 降轨道 ，但 目前 仍然
是全球主要经济体中增速 最高的水平，同时随着经 济增速的下滑，货币扩张 速度与实体经济增速之
间的剪刀差在不断扩大。 中期内国内宏观经济走势 有三条路径：一是增速剪 刀差进一步大幅扩大，
经济增速下滑而通胀逐步 提升，进入滞胀环境；二 是经济增速改善，剪刀差 稳定，经济进入小周期
的繁荣，通胀与增速同时 提升；三是剪刀差小幅扩 大，在经济继续小步下滑 的同时，通胀保持低位
甚至通 缩的 环境 。
对于债 市而 言， 前 两种 路 径都 会 带来 利率 的上 行。 由于英 国脱 欧引 发全 球经 济重现 衰退 的预 期，
目前的债券市场定价在指 向第三条路径，国内利率 水平已经重回年初低位。 但，英国脱欧本身或许
并不会 引发 全球 经济 的大 幅下滑 ， 美 国经济 的回 升 仍然稳 定； 而随着 中国 地 方政府 融资 成本 的下 降、
债务偿 还期 限的 拉长， 进 一步加 杠杆 的空 间仍 然存 在。 同 时,美 联储 加息 进程 并未结 束, 一旦 欧洲 风险
预期减弱，全球利率在仍 有可能从目前的超低水平 出现回升；而在地方政府 投资力度、全球经济环
境和通 胀情 况等 因素 叠加 的情况 下, 未来 几个 季度 中 国 10 年 期国 债利 率仍 有较 大概率 从目 前的 2.8%
水平回 升 到 3% 以 上。
股票市场在三季度预计相 对活跃，由于经济目前仍 处于平台企稳的阶段，而 货币环境整体保持
宽松。但，部分股票的高 估值仍然是潜在的风险， 金融监管体系的进一步优 化，也会打压市场内资
金的风 险偏 好， 股票 市场 在多数 时间 内仍 将呈 现震 荡行情 。
基于以上判断：我们三季 度的债市组合会采取中等 久期、适度杠杆、进一步 提升持仓债券信用
资质的策略，一方面在短 期内全球经济恶化预期发 酵的过程中，获取一定的 价差和利差收益，同时
也不过度拉长久期，在市 场一旦反转的情况下，带 来较大的净值损失。而在 股票投资方面，仍将坚
持绝对收益策略，加大仓 位 调整力度，捕捉波段性 交易机会，个股选择侧重 于业绩增速较为确定的
大消费类股票、国企改革 带来基本面改善的传统行 业股票，同时努力捕捉市 场在新兴产业不同热点
板块间 切换 的投 资机 会。 在把握 股票 二级 市场 投资 机会的 同时 ，本 基金 将积 极参与 新股 申购 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]15 号 ） 与 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 （证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同
的约定，日常估值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行，基金份额净值 由本基金管理人完成估
值后，经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、年中和年 末估值复核与基金会计金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 12 页共 53 页
账务的 核对 同时 进行 。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总
经理、分管领导、权益投 资部总监、固定收益部总 监、研究发展部总监、基 金事务部总监、基金经
理、投 资经理、基金会计 和相关人员组成。在特殊 情况下，公司召集估值委 员会会议，讨论和决策
特殊估 值事 项， 估值 委员 会集体 决策 ，需 到会 的三 分之二 估值 委员 会成 员表 决通过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 金鹰 元丰 保本 混合 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《 证
券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，金鹰元丰保 本混合型证券投资基金的 管理人 ——金鹰基金管理 有限公司在金鹰元
丰保本混合型证券投资基 金的投资运作、基金资产 净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费
用开支等问题上，不存在 任何损害基金份额持有人 利益的行为，在各重要方 面的运作严格按照基金
合同的 规定 进行 。本 报告 期内， 金鹰 元丰 保本 混合 型证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 金 鹰 元 丰 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2016
年半年度报告中财务指标 、净值表现、利润分配情 况、财务会计报告、投资 组合报告等内容 进行了
核查， 以上 内容 真实 、准 确和完 整。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 13 页共 53 页
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元丰 保本 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 1,234,521.33 10,384,753.43
结算备 付金
54,738.82 2,083,075.01
存出保 证金
58,582.61 277,127.34
交易性 金融 资产 6.4.7.2 946,168,982.80 272,943,187.06
其中： 股票 投资
30,189,788.00 47,690,361.66
基金投 资
- -
债券投 资
915,979,194.80 225,252,825.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 33,190,249.79 30,000,165.00
应收证 券清 算款
415,276.90 -
应收利 息 6.4.7.5 8,960,547.81 2,203,599.61
应收股 利
- -
应收申 购款
88,620.11 11,465.32
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总计
990,171,520.17 317,903,372.77
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
814,119.17 410,256.19
应付管 理人 报酬
608,544.35 273,098.91
应付托 管费
162,278.51 72,826.39
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.6 37,071.40 665,918.08
应交税 费
141,818.87 141,818.87 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.7 632,545.97 501,618.47
负债合计
2,396,378.27 2,065,536.91
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.8 800,940,807.91 254,568,216.31
未分配 利润 6.4.7.9 186,834,333.99 61,269,619.55
所有者权益合计
987,775,141.90 315,837,835.86
负债和所有者权益总 计
990,171,520.17 317,903,372.77
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元丰 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
6,823,356.80 90,568,421.12
1.利息 收入
8,844,769.27 8,344,380.73
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.10 102,133.60 2,220,332.58
债券利 息收 入
8,230,170.37 2,724,729.07
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
512,465.30 3,399,319.08
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-2,260,964.01 74,502,603.12
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.11 -1,885,678.69 74,236,520.53
基金投 资收 益 6.4.7.12 - -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -375,285.32 59,682.59
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益
- 206,400.00
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.17 -669,297.67 7,716,579.38
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.18
908,849.21 4,857.89
减：二、费用
3,707,570.82 8,258,799.59
1．管 理人 报酬
2,603,339.20 5,002,036.15
2．托 管费
694,223.78 1,306,887.67
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.19
146,261.71 1,370,625.79 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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5．利 息支 出
55,427.75 462,511.70
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
55,427.75 462,511.70
6．其 他费 用 6.4.7.20 208,318.38 116,738.28
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
3,115,785.98 82,309,621.53
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
3,115,785.98 82,309,621.53
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元丰 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
254,568,216.31 61,269,619.55 315,837,835.86
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 3,115,785.98 3,115,785.98
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
546,372,591.60 122,448,928.46 668,821,520.06
其中：1.基 金申 购款 702,210,671.11 156,241,283.03 858,451,954.14
2.基金 赎回 款 -155,838,079.51 -33,792,354.57 -189,630,434.08
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
800,940,807.91 186,834,333.99 987,775,141.90
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
82,072,356.44 4,800,952.45 86,873,308.89
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 82,309,621.53 82,309,621.53
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
4,734,941,118.02 512,402,257.58 5,247,343,375.60 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 16 页共 53 页
其中：1.基 金申 购款 4,786,046,163.80 516,906,437.64 5,302,952,601.44
2.基金 赎回 款 -51,105,045.78 -4,504,180.06 -55,609,225.84
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
4,817,013,474.46 599,512,831.56 5,416,526,306.02
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰元 丰保本混合型证券投资基 金(简称" 本基金") ，经中国 证券监督管理委员会（简 称" 中国 证
监会" ） 基金 部函[2013]58 号文 《关 于金 鹰元 丰保 本混 合型证 券投 资基 金备 案确 认的函 》 批准 ， 于 2013
年 1 月 30 日募 集成 立。 本 基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 ， 保本 周期 为 18 个月 。 本基 金自 2016
年 3 月 24 日 起转 入第 三个 保本周 期， 第三 个保 本周 期仍为 18 个月 ，至 2017 年 9 月 25 日 止， 如保
本周期到期日为非工作日 ，则保本周期到期日顺延 至下一个工作日。该保本 周期的保本和担保安排
以本基 金管 理人 公告 为准 。 本基 金的 基金管 理人 为 金鹰基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中 国工 商
银行股 份有 限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月 修改 的《企 业会 计 准
则－基 本准 则》 和 41 项 具体会 计准 则及 其应 用指 南、解 释及 其他 相关 规定 （以下 合称 “ 企 业会 计准
则” ） ， 中国 证券 投资 基金 业协会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《证 券投 资基 金会计 核算 业务 指引 》 、
中国证 监会 发布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 和 中国 证
监会发 布的 基金 行业 实务 操作的 有关 规定 而编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2016 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意 图和 持有 能力 。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的 交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收 取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分别下 列情 况处 理： 放 弃 了对该 金融 资产 控制 的，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日 确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
配股权证及由股权 分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证
初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境 未发 生重 大变 化， 以最近 交易 日的 收盘 价估 值； 如 最近 交易日 后经 济 环境发 生了 重大 变化 的，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 ，以最近交易日的收盘
价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变化 的，可参考类似投资品种 的现行 市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25 ％ 以 上的， 本基 金根 据
中国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采
用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提 供的 指数 收益 法、 市 盈率 法等 估值 技
术进行 估值 。
（4） 有明 确锁 定期 股票 的 估值
首次公开发行有明确锁 定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘价估 值； 非公开 发行 且 处于明 确锁 定期 的股 票， 按监管 机构 或行 业协 会的 有关规 定确 定公 允价 值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值；
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券， 按 估值 日 收盘价 减去 可转 换债 券收 盘价中 所含 债券 应
收利息后得到的净价进行 估值；估值日没有交易的 ，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按
最近交易日债券收盘价减 去债券收 盘价中所含的债 券应收利息得到的净价。 如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调 整最近交易市价，确定
公允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
（5） 银 行间 市场 交易 的固 定收益 品种 ， 选取 第三 方 估值机 构提 供的 相应 品种 当日的 估值 净价 进
行估值 。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ，且第 三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种，按 成本 估 值 。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的 ，可参考类似投资品种
的现行 市价 及重 大变 化因 素， 调 整最 近交易 市价 ， 确定公 允价 格。 未 上市 交 易的认 沽/ 认 购权 证采 用
估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量 的情况下，按成本估值； 停止交易、但未行权的
权证， 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
4、股 指期 货估 值原 则和 方 法 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后经济环境未发生重 大变化的，采用最近交易 日结算价估值。当日结算 价及结算规则以《中国
金融期 货交 易所 结算 细则 》为准 。如 法律 法规 今后 另有规 定的 ，从 其规 定。
5、其 他资 产的 估值 原则 和 方法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
6、 在 任何 情况 下 ， 基金 管 理人采 用上 述 1-5 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值， 均应 被认 为采
用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
7、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润/( 累计亏 损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的 利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率 （当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失；
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1、基金管理费 按前一日 的 基金资产净值 的 0.75% 的 年费率逐日计 提，本基 金 管理费率自 2015
年 5 月 7 日起由 1.2% 调整 为 0.75% ；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.2% 的年 费率逐 日计 提；
3、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本 及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每 次收益 分配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 20% ，若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配；
2、本 基金 收益 分配 方式 ：
（1） 保本 周期 内： 仅采 取 现金分 红一 种收 益分 配方 式，不 进行 红 利 再投 资；
（2） 转型 后： 现金 分红 与 红利再 投资 ， 投 资者 可选 择现金 红利 或将 现金 红利 自动转 为基 金份 额
进行再投资；若投资者不 选择，本基金默认的收益 分配方式是现金分红；投 资者可以在不同销售机
构对本基金设置为相同的 分红方式，亦可设置为不 同的分红方式，即同一基 金账户对本基金在各销
售机构 设置 的分 红方 式相 互独立 、互 不影 响；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
6.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易印花 税率 的通 知》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ； 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知 》 的规 定 ， 股权 分置 改革中 非流 通股 股东 通过 对价方 式向 流通 股股 东支 付的股 份、 现金 等收 入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所 得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知 》 的规 定 ， 股权 分置 改革中 非流 通股 股东 通过 对价方 式向 流通 股股 东支 付的股 份、 现金 等收 入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ， 持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 1,234,521.33
定期存 款 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 1,234,521.33
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 26,903,173.45 30,189,788.00 3,286,614.55
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 42,615,706.14 43,765,194.80 1,149,488.66
银行间 市场 871,695,859.87 872,214,000.00 518,140.13
合计 914,311,566.01 915,979,194.80 1,667,628.79
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 941,214,739.46 946,168,982.80 4,954,243.34
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生金 融工 具。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
合计 33,190,249.79 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 10,950.77
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 22.14
应收债 券利 息 8,944,345.13
应收买 入返 售证 券利 息 5,206.10
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 23.67 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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合计 8,960,547.81
6.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 29,217.99
银行间 市场 应付 交易 费用 7,853.41
合计 37,071.40
6.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 12,532.59
预提审 计费 59,835.26
预提信 息披 露费 560,178.12
合计 632,545.97
6.4.7.8 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 265,143,433.91 254,568,216.31
本期申 购 726,514,080.01 697,639,267.72
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -139,954,832.61 -134,362,189.11
2016 年 3 月 11 日基 金拆 分/ 份额
折算前 851,702,681.31 817,845,294.92
基金拆 分/ 份 额折 算调 整 148,044,609.21 —
本期申 购 5,588,578.72 4,571,403.39
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -26,252,994.60 -21,475,890.40
本期末 979,082,874.64 800,940,807.91
6.4.7.9 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 63,079,158.79 -1,809,539.24 61,269,619.55
本期利 润 3,785,083.65 -669,297.67 3,115,785.98 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
136,662,724.29 -14,213,795.83 122,448,928.46
其中： 基金 申购 款 174,689,209.26 -18,447,926.23 156,241,283.03
基金赎 回款 -38,026,484.97 4,234,130.40 -33,792,354.57
本期已 分配 利润 - - -
本期末 203,526,966.73 -16,692,632.74 186,834,333.99
6.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 98,021.68
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 0.00
结算备 付金 利息 收入 2,387.65
其他 1,724.27
合计 102,133.60
6.4.7.11 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 54,514,682.54
减：卖 出股 票成 本总 额 56,400,361.23
买卖股 票差 价收 入 -1,885,678.69
6.4.7.12 基金投资收益
本基金 本报 告期 内未 进行 基金投 资。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成
单 位：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
-375,285.32
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -375,285.32 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
成交总 额
422,393,998.11
减： 卖出 债券 （、 债转 股 及债券 到期 兑
付）成 本总 额
417,497,933.75
减： 应 收利 息总 额 5,271,349.68
买卖债 券差 价收 入 -375,285.32
6.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
6.4.7.15 贵金 属投资 收益
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
6.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具。
6.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -669,297.67
—— 股 票投 资 -1,296,132.49
—— 债 券投 资 626,834.82
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -669,297.67
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 30 页共 53 页
基金赎 回费 收入 905,741.74
转换费 收入 3,107.47
合计 908,849.21
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 137,786.71
银行间 市场 交易 费用 8,475.00
合计 146,261.71
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
审计费 用 29,835.26
信息披 露费 149,178.12
银行汇 划费 10,705.00
其他 18,600.00
合计 208,318.38
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金 本报 告期 内无 需披 露或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
本基金 本报 告期 内无 需披 露资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 31 页共 53 页
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
广州证 券股 份有 限公
司
- - - -
注：本 基金 本报 告期 内未 通过关 联方 交易 单元 进行 债券交 易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
广州证 券股 份有 限公
司
- - - -
注：本 基金 本报 告期 内未 通过关 联方 交易 单元 进行 债券回 购交 易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金本报告期内及上年 度可比期间均无应支付关 联方的佣金。上述佣金按 市场佣金率计算，金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 32 页共 53 页
以扣除中国证券登记结算 公司收取的证管费、经手 费和适用期间内由券商承 担的证券结算风险基金
后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务
等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,603,339.20 5,002,036.15
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 841,595.93 166,880.52
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值计 提， 计算方 法如 下：
H=E× F/ 当年天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
F 为管理费率， 本基 金 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 5 月 6 日 期间 管理 费率 为 1.2%，自 2015 年 5
月 7 日 起管 理费 率调 整 为 0.75% 。
2、 基金管理费每日计算 ，逐日累计至每月月底， 按月支付；由基金托管人 于次月前两个工作
日内从 基金 资产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 694,223.78 1,306,887.67
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.2%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2、 基 金托 管费 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月 底， 按月支 付； 由基 金托 管人 于次月 前两 个工 作
日内从 基金 资产 中一 次性 支取。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 33 页共 53 页
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰基 金管 理有 限
公司
0.00
中国工 商银 行股 份
有限公 司
0.00
广州证 券股 份有 限
公司
0.00
合计 0.00
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰基 金管 理有 限
公司
0.00
中国工 商银 行股 份
有限公 司
0.00
广州证 券股 份有 限
公司
0.00
合计 0.00
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 均没 有应 支付关 联方 的销 售服 务费 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 内基 金管 理人 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限公
司
1,234,521.33 98,021.68
1,928,873,41
8.36
2,208,045.80 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 34 页共 53 页
注： 本 基金 2016 年 6 月 30 日结 算备 付金 期末 余额 54,738.82 元， 结算 备付 金 利息收 入 4,111.97
元； 上年 度可 比期 间期 末 结算备 付金 期末 余额 为 3,862,884.09 元 ， 结 算备 付金 利息收 入 11,885.67 元。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项的 说明 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00280
5
丰元
股份
- - - 5.80 5.80 970.00
5,626.
00
5,626.
00
-
30052
0
科大
国创
- - - 10.05 10.05 926.00
9,306.
30
9,306.
30
-
60196
6
玲珑
轮胎
- - - 12.98 12.98
11,396
.00
147,92
0.08
147,92
0.08
-
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60161
1
中国核
建
2016-06
-30
异常波
动
20.92
2016-0
7-01
23.01 27,933.00 96,927.51 584,358.36 -
00040
1
冀东水
泥
2016-04
-06
重大事
项
10.60
2016-0
7-14
11.32 454,500.00 4,998,664.67 4,817,700.00 -
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 35 页共 53 页
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至报 告期 末 2016 年 6 月 30 日,本 基金 无银 行间 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日， 本基 金无 交易 所 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以 保证各 项法 规 和管理 制度 的落 实， 保 证 基金合 同得 到严 格履 行 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分 组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 36 页共 53 页
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公 平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3） 监察 稽核 制度
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的 证券 ， 且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年6 月30 日
上年末
2015 年12 月31 日
A-1 100,055,000.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 611,187,000.00 140,409,000.00
合计 711,242,000.00 140,409,000.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年6 月30 日
上年末
2015 年12 月31 日
AAA 92,226,500.00 41,718,951.20
AAA 以下 3,033,694.80 3,036,874.20
未评级 0.00 0.00
合计 95,260,194.80 44,755,825.40 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 37 页共 53 页
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变现困难。本基金所 持证券均在证券交易所上 市，因此除部分基金资产 流通暂时受限制不能自
由转让的情况外，其余均 能及时变现。本基金所持 有的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内
且不计 息， 可赎 回基 金份 额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期日 且不 计息 ， 因 此账 面余额 即为 未折 现的 合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求，并同 时通过独立的风险管理 部 门设定流动性比例
要求， 对流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
6.4.13.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在 很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等 。本基金管理人每日对
本基金 面临 的利 率敏 感性 缺口进 行监 控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 6 月
30 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
1,234,5
21.33
- - - - - - - -
1,234,5
21.33
结算备 付金
54,738.
82
- - - - - - - -
54,738.
82
存出保 证金
58,582.
61
- - - - - - - -
58,582.
61 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 38 页共 53 页
交易性 金融
资产
- - - - -
825,698,0
00.00
87,247,
500.00
3,033,694
.80
30,189,78
8.00
946,168
,982.80
衍生金 融资
产
- - - - - - - - - -
买入返 售金
融资产
- - - - -
33,190,24
9.79
- - -
33,190,
249.79
应收证 券清
算款
- - - - - - - -
415,276.9
0
415,276
.90
应收利 息 - - - - - - - -
8,960,547
.81
8,960,5
47.81
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - 88,620.11
88,620.
11
递延所 得税
资产
- - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计
1,347,8
42.76
-
-
-
-
858,888,2
49.79
87,247,
500.00
3,033,694
.80
39,654,23
2.82
990,171
,520.17
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
衍生金 融负
债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - -
814,119.1
7
814,119
.17
应付管 理人
报酬
- - - - - - - -
608,544.3
5
608,544
.35
应付托 管费 - - - - - - - -
162,278.5
1
162,278
.51
应付销 售服
务费
- - - - - - - - - -
应付交 易费
用
- - - - - - - - 37,071.40
37,071.
40
应交税 费 - - - - - - - -
141,818.8
7
141,818
.87
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
递延所 得税 - - - - - - - - - - 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 39 页共 53 页
负债
其他负 债 - - - - - - - -
632,545.9
7
632,545
.97
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
2,396,378
.27
2,396,3
78.27
利率敏感度
缺口
1,347,8
42.76
-
-
-
-
858,888,2
49.79
87,247,
500.00
3,033,694
.80
37,257,85
4.55
987,775
,141.90
上年度末
2015 年 12 月
31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
10,384,
753.43
- - - - - - - -
10,384,
753.43
结算备 付金
2,083,0
75.01
- - - - - - - -
2,083,0
75.01
存出保 证金
277,127
.34
- - - - - - - -
277,127
.34
交易性 金融
资产
- - - - -
186,872,9
51.20
35,343,
000.00
3,036,874
.20
47,690,36
1.66
272,943
,187.06
衍生金 融资
产
- - - - - - - - - -
买入返 售金
融资产
- - - - -
30,000,16
5.00
- - -
30,000,
165.00
应收证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
2,203,599
.61
2,203,5
99.61
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - 11,465.32
11,465.
32
递延所 得税
资产
- - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 12,744,
955.78
-
-
-
-
216,873,1
16.20
35,343,
000.00
3,036,874
.20
49,905,42
6.59
317,903
,372.77
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
衍生金 融负
债
- - - - - - - - - - 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 40 页共 53 页
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - -
410,256.1
9
410,256
.19
应付管 理人
报酬
- - - - - - - -
273,098.9
1
273,098
.91
应付托 管费 - - - - - - - - 72,826.39
72,826.
39
应付销 售服
务费
- - - - - - - - - -
应付交 易费
用
- - - - - - - -
665,918.0
8
665,918
.08
应交税 费 - - - - - - - -
141,818.8
7
141,818
.87
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
递延所 得税
负债
- - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
501,618.4
7
501,618
.47
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
2,065,536
.91
2,065,5
36.91
利率敏感度
缺口
12,744,
955.78
-
-
-
-
216,873,1
16.20
35,343,
000.00
3,036,874
.20
47,839,88
9.68
315,837
,835.86
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 1. 其 他变 量不 变， 只有 利 率变动 通过 债券 公允 价值 变动对 基金 资产 净值 产生 影响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
1.利率 上升 25 个基 点 -531,259.65 -453,488.11
2.利率 下降 25 个基 点 531,259.65 453,488.11
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 41 页共 53 页
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 30,189,788.00 3.06 47,690,361.66 15.10
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资
915,979,194.80 92.73 225,252,825.4
0
71.32
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 946,168,982.80 95.79
272,943,187.0
6
86.42
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、 可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% -133,732,919.77 37,333,618.07
业绩比 较基 准变 动-5% 133,732,919.77 -37,333,618.07 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 42 页共 53 页
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 30,189,788.00 3.05
其中： 股票 30,189,788.00 3.05
2 固定收 益投 资 915,979,194.80 92.51
其中： 债券 915,979,194.80 92.51
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 33,190,249.79 3.35
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,289,260.15 0.13
7 其他各 项资 产 9,523,027.43 0.96
8 合计 990,171,520.17 100.00
金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 43 页共 53 页
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 24,433,467.14 2.47
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 584,358.36 0.06
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
70,492.40 0.01
J 金融业
- -
K 房地产 业
5,081,344.00 0.51
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
20,126.10 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 30,189,788.00 3.06
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002572 索菲亚 165,930 9,295,398.60 0.94
2 600079 人福医 药 340,296 5,706,763.92 0.58
3 600048 保利地 产 588,800 5,081,344.00 0.51
4 000401 冀东水 泥 454,500 4,817,700.00 0.49
5 002367 康力电 梯 260,200 4,007,080.00 0.41 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 44 页共 53 页
6 601611 中国核 建 27,933 584,358.36 0.06
7 601127 小康股 份 8,662 206,761.94 0.02
8 601966 玲珑轮 胎 11,396 147,920.08 0.01
9 603131 上海沪 工 1,263 76,664.10 0.01
10 300515 三德科 技 1,354 63,461.98 0.01
11 300518 盛讯达 1,306 61,186.10 0.01
12 002799 环球印 务 1,080 47,131.20 0.00
13 603958 哈森股 份 2,372 34,394.00 0.00
14 002802 洪汇新 材 1,629 24,565.32 0.00
15 603909 合诚股 份 1,095 20,126.10 0.00
16 300520 科大国 创 926 9,306.30 0.00
17 002805 丰元股 份 970 5,626.00 0.00
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002572 索菲亚 6,995,907.74 2.22
2 600079 人福医 药 5,497,483.65 1.74
3 600048 保利地 产 4,999,321.00 1.58
4 000401 冀东水 泥 4,998,664.67 1.58
5 002594 比亚迪 4,997,319.00 1.58
6 600753 东方银 星 4,996,688.28 1.58
7 002367 康力电 梯 3,990,940.98 1.26
8 601799 星宇股 份 1,526,197.00 0.48
9 300329 海伦钢 琴 1,522,494.00 0.48
10 601966 玲珑轮 胎 147,920.08 0.05
11 002797 第一创 业 128,637.60 0.04
12 601611 中国核 建 96,927.51 0.03
13 601127 小康股 份 50,326.22 0.02
14 300512 中亚股 份 39,164.43 0.01
15 300516 久之洋 33,142.50 0.01
16 300518 盛讯达 29,019.32 0.01
17 603958 哈森股 份 21,703.80 0.01
18 603737 三棵树 21,152.38 0.01
19 300510 金冠电 气 16,789.50 0.01
20 002802 洪汇新 材 15,508.08 0.00
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 45 页共 53 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601588 北辰实 业 7,261,083.92 2.30
2 002510 天汽模 6,629,211.00 2.10
3 002594 比亚迪 5,365,319.00 1.70
4 600873 梅花生 物 4,877,055.75 1.54
5 600753 东方银 星 4,296,600.90 1.36
6 300153 科泰电 源 3,857,661.00 1.22
7 000920 南方汇 通 3,261,331.00 1.03
8 002037 久联发 展 2,795,389.00 0.89
9 002438 江苏神 通 2,776,407.00 0.88
10 002394 联发股 份 2,756,492.40 0.87
11 300103 达刚路 机 2,637,679.20 0.84
12 601566 九牧王 2,424,800.90 0.77
13 601799 星宇股 份 1,621,774.08 0.51
14 300329 海伦钢 琴 1,365,717.00 0.43
15 603398 邦宝益 智 565,812.60 0.18
16 002786 银宝山 新 457,713.90 0.14
17 002777 久远银 海 343,515.20 0.11
18 002797 第一创 业 297,580.00 0.09
19 300516 久之洋 262,076.16 0.08
20 002778 高科石 化 192,230.00 0.06
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 40,195,920.06
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 54,514,682.54
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 59,964,000.00 6.07
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,966,000.00 2.02
其中： 政策 性金 融债 19,966,000.00 2.02
4 企业债 券 43,765,194.80 4.43 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 46 页共 53 页
5 企业短 期融 资券 711,242,000.00 72.00
6 中期票 据 51,495,000.00 5.21
7 可转债 - -
8 同业存 单 29,547,000.00 2.99
9 其他 - -
10 合计 915,979,194.80 92.73
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 011699388
16 赣 高速
SCP001
800,000.00 80,064,000.00 8.11
2 011699453
16 新 兴际
华 SCP002
800,000.00 79,984,000.00 8.10
3 011526003
15 中 金集
SCP003
700,000.00 70,329,000.00 7.12
4 011699551
16 沪 电力
SCP002
600,000.00 59,988,000.00 6.07
5 160005
165 附 息国
债 05
600,000.00 59,964,000.00 6.07
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 47 页共 53 页
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货投资 政策
无
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 持有 国债期 货。
7.11.3 本期国债期货投资 评价
无
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期未 出现被监管部门立案调查 ，或在报告编制日前一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.12.2 本报 告期 内基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 58,582.61
2 应收证 券清 算款 415,276.90
3 应收股 利 -
4 应收利 息 8,960,547.81
5 应收申 购款 88,620.11
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,523,027.43
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 48 页共 53 页
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 000401 冀东水 泥 4,817,700.00 0.49 重大事 项
2 601611 中国核 建 584,358.36 0.06 异常波 动
3 601966 玲珑轮 胎 147,920.08 0.01 新股未 上市
7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
6,868 142,557.20 146,248,215.54 14.94% 832,834,659.10 85.06%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,096.63 0.00%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年 1 月 30 日 ）基 金份 额总 额 781,278,046.90
本报告 期期 初基 金份 额总 额 265,143,433.91
本报告 期基 金总 申购 份额 732,102,658.73
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 166,207,827.21
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 148,044,609.21
本报告 期期 末基 金份 额总 额 979,082,874.64
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 ，无 会议决 议。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、经 本基 金管 理人 第五 届 董事会 第 25 次会 议审 议通 过，报 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 ，并
于 2016 年 5 月 13 日 在证 监会指 定媒 体披 露， 曾长 兴同志 从 2016 年 5 月 13 日起担 任本 基金 管理 人
的副总 经理 。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内基金管理人、 基金托管人的托管业务部 门及其相关高级管理人员 无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
银河证 券 2 55,819,227.45 59.36% 39,704.31 52.99% -
国泰君 安 1 19,670,461.30 20.92% 18,319.21 24.45% -
国信证 券 1 18,396,356.78 19.56% 16,765.64 22.38% -
安信证 券 1 153,653.33 0.16% 140.03 0.19% -
中信建 投证 券 2 - - - - -
财达证 券 1 - - - - -
方正证 券 2 - - - - -
爱建证 券 1 - - - - -
渤海证 券 2 - - - - -
广州证 券 1 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
长城证 券 2 - - - - -
五矿证 券 2 - - - - -
民生证 券 2 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
中银国 际证 券 1 - - - - -
金元证 券 1 - - - - -
九州（ 天源 ）
证券
2 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
江海证 券 1 - - - - -
财富证 券 1 - - - - -
首创证 券 1 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 3 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - -
浙商证 券 2 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
西南证 券 2 - - - - -
华林证 券 1 - - - - -
民族证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
西部证 券 1 - - - - - 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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招商证 券 1 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
联讯证 券 1 - - - - -
信达证 券 1 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
注：本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ，租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
（3） 具有 较强 的全 方位 金融服 务能 力和 水平 ，包 括但不 限于 ：有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本基 金专 用交 易单 位的 选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2） 基金 管理 人和 被选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租 用 协议 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
银河证 券 - - - - - -
国泰君 安 - -
500,000.0
0
2.00% - -
国信证 券 1,660,048.39 100.00%
23,000,00
0.00
92.00% - -
安信证 券 - -
1,500,000.
00
6.00% - -
中信建 投证 券 - - - - - -
财达证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
爱建证 券 - - - - - - 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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渤海证 券 - - - - - -
广州证 券 - - - - - -
东海证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
五矿证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
中银国 际证 券 - - - - - -
金元证 券 - - - - - -
九州（ 天源 ）
证券
- - - - - -
国都证 券 - - - - - -
江海证 券 - - - - - -
财富证 券 - - - - - -
首创证 券 - - - - - -
东莞证 券 - - - - - -
齐鲁证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
红塔证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
华林证 券 - - - - - -
民族证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
西部证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
华安证 券 - - - - - -
联讯证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
德邦证 券 - - - - - -
新时代 证券 - - - - - -
11 影响投资者决策的其他 重要信息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。 金鹰元丰保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 金鹰 元 丰保本 混合 型证 券投 资基 金发行 及募 集的 文件 。
2、 《金 鹰元 丰保 本混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 。
3、 《金 鹰元 丰保 本混 合型 证券投 资基 金托 管协 议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更
新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
12.2 存放地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28 号 越秀 金 融大 厦 30 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一六年八月二十 七日
