申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
申 万 菱信 中证 500 指 数增 强 型证 券 投资 基 金
2016 年 半年 度报 告
2016 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 申万 菱信基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年八 月二十 九日 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 17 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 4 月 21 日起 至 6 月 30 日 止。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .............................................................................. 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 10
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 11
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 12
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 12
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 12
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 14
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 15
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 31
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 31
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 31
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 31
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 31
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 32
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 32
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 32
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 32
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 32
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 32
7.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 33
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 33
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 33 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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8.2 期末 基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 33
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 34
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 34
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 34
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 34
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 34
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 34
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 34
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 35
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 35
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 35
10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 36
11
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 37
11.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 37
11.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 37
11.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 38
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金
基金简 称 申万菱 信中 证 500 指 数增 强
基金主 代码 002510
交易代 码 002510
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 4 月 21 日
基金管 理人 申万菱 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 52,118,923.93 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金为增 强型股票指数基金，通过 数量化的投资方法与严格 的投资纪律
约束，力争 控制本基金净值增长率与 业绩比较基准之间的日均 跟踪偏离度
的绝对 值不 超 过 0.5% ，年 化跟踪 误差 不超 过 7.75% ，同时 力求 实现 超越 标
的指数 的业 绩表 现， 谋求 基金资 产的 长期 增值 。
投资策 略
本基金在指 数化投资的基础上通过数 量化模型进行投资组合优 化，在控制
与业绩 比较 基准 偏离 风险 的前提 下， 力争 获得 超越 标的指 数的 投资 收益 。
业绩比 较基 准 中证 500 指 数收 益率*95%+ 银 行活 期存 款利 率( 税后)*5%
风险收 益特 征
本基金为增 强型指数基金，具有较高 预期风险、较高预期收益 的特征，其
预期风 险和 预期 收益 均高 于混合 型基 金、 债券 型基 金和货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 申万菱 信基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 王菲萍 洪渊
联系电 话 021-23261188 010-66105799
电子邮 箱 service@swsmu.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 4008808588 95588
传真 021-23261199 010-66105798
注册地 址 上海市 中山 南 路 100 号 11 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号
办公地 址 上海市 中山 南 路 100 号 11 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号
邮政编 码 200010 100140
法定代 表人 姜国芳 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.swsmu.com 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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基金 半 年度 报告 备置 地点
申万菱 信基 金管 理有 限公 司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 申万菱 信基 金管 理有 限公 司 上海市 中山 南 路 100 号 11 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2016 年 4 月 21 日（基金合同生效日 ）
至 2016 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 2,764,519.74
本期利 润 2,764,519.74
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0118
本期加 权平 均净 值利 润率 1.18%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.67%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 1,392,449.33
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0267
期末基 金资 产净 值 53,511,373.26
期末基 金份 额净 值 1.0267
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 2.67%
注：1 ）本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2） 上 述基 金业 绩指 标已 扣 除了基 金的 管理 费、 托管 费和各 项交 易费 用， 但不 包括持 有人 认购 或
交易基 金的 各项 费用 （例 如：申 购费 、赎 回费 等） ，计入 认购 或交 易基 金各 项费用 后， 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。
3）自 基金 合同 生效 以来 ， 本基金 运作 未满 一年 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 -0.19% 0.01% 2.82% 1.47% -3.01% -1.46% 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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自基金 合同
生效起 至今
2.67% 0.31% 1.63% 1.52% 1.04% -1.21%
注：本 基金 的业 绩基 准指 数按照 构建 公式 每交 易日 进行计 算， 计算 方式 如下 ：
benchmark(0) =1000 ；
%benchmark(t)= 95%*( 中证 500 指数 (t)/ 中证 500 指数(t-1)-1)+5%* 银行活期 存款利 率 （ 税后） ；
benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ；
其中 t=1,2,3,… 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2016 年 4 月 21 日至 2016 年 6 月 30 日）
注：1 ）自 基金 合同 生效 以 来，本 基金 运作 未满 一年 。
2） 本 基金 的投 资范 围为 具 有良好 流动 性的 金融 工具 ， 包括国 内依 法发 行上 市的 股票 （包 括主 板、
中小板 、创 业板 及其 他依 法发行 、上 市的 股票 ）、 权证、 股指 期货 、债 券（ 含国债 、央 行票 据、 金
融债、 次级 债、 企业 债、 公司债 、短 期融 资券 、超 短期融 资券 、中 期票 据、 可转债 及分 离交 易可 转
债、 可交 换债 券、 地方 政 府债 、 证 券公 司短 期公 司 债券等 ） 、 资 产支 持证 券、 债券回 购 、 银 行存 款、
同业存 单等 固定 收益 类资 产及现 金， 以及 法律 法规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具（ 但申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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须符合 中国 证监 会的 相关 规定） 。本 基金 可以 参与 融资和 转融 通证 券出 借业 务。如 法律 法规 或监管
机构以 后允 许基 金投 资其 他品种 ，基 金管 理人 在履 行适当 程序 后， 可以 将其 纳入投 资范 围。 本基 金
的投资 组合 比例 为 ： 本 基金 持有的 股票 资产 占基 金资 产净值 的比 例不 低 于 80% ， 其 中投 资于 中证 500
指数成 份股 及备 选成 份股 的资产 占股 票资 产的 比例 不低 于 80% ；每 个交 易日 日终在 扣除 股指 期货 合
约需缴 纳的 交易 保证 金后 ， 应当保 持现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。
本基金 投资 股指 期货 、权 证及其 他金 融工 具的 投资 比例依 照法 律法 规或 监管 机构的 规定 执行 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
申万菱信基金管理有限公 司原名申万巴黎基金管理 有限公司，是由国内大型 综合类券商申万宏
源证券 有限 公司 和三 菱 UFJ 信托 银行 株式 会社 共同设 立的一 家中 外合 资基 金管 理公司 。公 司成 立 于
2004 年 1 月 15 日， 注册 地 在中国 上海 ， 注 册资 本金 为 1.5 亿元 人民 币。 其中， 申万宏 源证 券有 限公
司持 有 67% 的股 份， 三菱 UFJ 信托 银行 株式 会社 持 有 33% 的股 份。
公司成 立以 来业 务增 长迅 速，在 北京 、广 州先 后建 立了分 公司 。截 至 2016 年 6 月 30 日， 公司
旗下管 理了 包括 股票 型、 混合型 、 债 券型 和货 币型 在内 的 24 只开 放式 基金 ， 形成了 完整 而丰 富的 产
品线。 公司 旗下 基金 管理 资产规 模超 过 379 亿 元， 客户数 超 过 571 万户 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
俞诚
本基金
基金经
理
2016-04-21 - 6 年
俞诚先 生 ， 经 济学 学士 。2009 年 开始 从事 证
券相关 工作 ，2009 年 8 月 加入申 万菱 信基 金
管 理 有限 公司 ， 历任 产品与 金 融工 程总 部 金
融 工 程师 ，数 量 研究 员，现 任 申万 菱信 沪 深
300 价值 指 数证 券 投资 基金 、 申 万菱 信深 证
成 指 分级 证券 投 资基 金、申 万 菱信 中小 板 指
数 分 级证 券投 资 基金 、申万 菱 信中 证申 万 证
券 行 业指 数分 级 证券 投资基 金 、申 万菱 信 中
证 环 保产 业指 数 分级 证券投 资 基金 、申 万 菱
信 中 证军 工指 数 分级 证券投 资 基金 、申 万 菱
信 中 证申 万电 子 行业 投资指 数 分级 证券 投 资
基 金 、申 万菱 信 中证 申万传 媒 行业 投资 指 数
分 级 证券 投资 基 金、 申万菱 信 中证 申万 医 药申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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生 物 指数 分级 证 券投 资基金 、 申万 菱信 中 证
500 指 数增 强型 证券 投资 基金基 金经 理。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日
起即任 职， 则任 职日 期为 基金合 同生 效日 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法》及其配 套法规的规定，严
格遵守基金合同约定，本 着诚实信用、勤勉尽责等 原则管理和运用基金资产 ，在严格控制风险的基
础上为 持有 人谋 求最 大利 益。
本基金 投资 运作 符合 法律 法规和 基金 合同 的规 定, 信 息披露 及时 、 准 确、 完 整 ； 本基 金资 产与 本
基金管理人与公司资产之 间严格分开；没有发生内 幕交易、操纵市场和不当 关联交 易及其他违规行
为。 在基金 资产 的管 理运 作中, 无任 何损 害基 金持 有 人利益 的行 为, 并通 过稳 健 经营 、 规范 运作 、 规 避
风险, 保护 了基 金持 有人 的 合法权 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据《证券投资基金管理 公司公平交易制度指导意 见》 ，本公司制定 了《公平 交易制度》 ，通 过
组织结构的设置、工作制 度、流程和技术手段全面 落实公平交易原则在具体 业务（包括研究分析、
投资决策、交易执行等） 环节中的实现，在保证各 投资组合投资决策相对独 立性的同时，确保各投
资组合在获得投资信息、 投资建议和实施投资决策 方面享有公平的机会；同 时，通过对投资交易行
为的日 常监 控和 事后 分析 评估来 加强 对公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
在投资和研究方面，本公 司投资和研究部门不断完 善研究方法和投资决策流 程，提高投资决策
的科学 性和 客观 性， 确保 各投 资 组合 享有 公平 的投 资决策 机会 ，建 立公 平交 易的制 度环 境。
在交易执行方面，本公司 的投资管理职能和交易执 行职能相隔离，通过实行 集中交易制度和公
平的交 易分 配制 度， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在日常监控和事后分析评 估方面，本公司风险管理 总部开展日内和定期的工 作对公平交易执行
情况作整体监控和效果评 估。风险管理总部通过对 不同组合之间同向交易的 价差率的假设检验、价
格占优的次数百分比统计 、价差交易模拟贡献与组 合收益率差异的比较等方 法对本报告期以及连续
四个季度期间内、不同时 间窗口下公司管理的不同 投资组合同向交易的交易 价差进行了分析；对于
场外交易，还特别对比了 组合之间发生的同向交易 的市场公允价格和交易对 手，判断交易是否公平申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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且是否 涉及 利益 输送 。
本公司通过事前的制度规 范、事中的监控和事后的 分析评估，严格执行了 公 平交易制度，公平
对待了 旗下 各投 资组 合。 本报告 期内 ，未 出现 违反 公平交 易制 度的 情况 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本公司 制定 了 《异 常交 易 监控报 告制 度》 ， 明确 定义 了在投 资交 易过 程中 出现 的各种 可能 导致 不
公平交易和利益输送的异 常交易类型，并规定且落 实了异常交易的日常监控 、识别以及事后的分析
流程。
本基金本报告期内未出现 异常交易的情况。本报告 期内，本公司所有投资组 合参与的交易所公
开竞价 同日 反向 交易 成交 较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况有四 次 。 投 资组 合 经
理因投 资组 合的 投资 策略 而发生 同日 反向 交易 ，未 导致不 公平 交易 和利 益输 送。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
挥别惊 心动 魄 的 2015 年，2016 年 上半 年开 年在 汇 率快速 贬值 的环 境下 ，股 指一路 下探 ，熔 断
机制的磁吸效应一度加重 了投资者的恐慌情绪，致 使开始执行熔断机制后就 数次发生盘中熔断。经
历 2016 年 一月 份暴 跌后 ， 整个市 场的 系统 性风 险已 经得到 释放 ， 指 数进 入横 盘整理 区间 ， 市 场表 现
出愈益 明显 的结 构性 市场 特征 。 2016 年 上半 年， 上 证综指 下 跌 17.22% ， 深证 成份指 数下 跌 17.17% ，
沪深 300 指数 下跌 15.47% ；而中 证 500 指数 下跌 19.61% ， 中小 板指 数下跌 17.88% ， 创业 板指 数下
跌 17.92% ， 显示 大小 盘风 格相对 均衡 。.
本基金采用的量化模型仍 然秉持历史业绩稳定成长 叠加未来业绩预期向上的 主要选股逻辑，本
基金 自 2016 年 4 月 21 日 成立以 来 ， 目 前仍 处于 建仓 期。 本基 金自 成立 至 2016 年 6 月 30 日以 2.67%
的涨幅超越业绩基准。未 来，本基金将力争控制跟 踪误差和偏离度在基金合 同的允许范围内，最大
化的提 升基 金风 险收 益比 率。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
自基金 成立 日以 来中 证 500 指数 表现 为 1.68%，本 基 金该报 告期 内表 现 为 2.67% ， 同期 基金 业绩
基准表 现 为 1.63% ， 领先 业绩基 准 1.04% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年下 半年， 房地 产投资 增速 、 民 间投 资下 行， 经 济增 长可 能仍 将面 临下行 压力 ， 经 济申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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转型的 信心 有待 进一 步加 强。A 股 市场 ，目 前大 盘 蓝筹的 估值 处于 历史 平均 水平， 而中 小盘 估值 处
于历史 较高 水平 ， 仍 有价 值回归 的空 间， 考虑 到企 业盈利 未来 增速 存在 压力 ， 预 计 2016 年 下半 年 市
场更多是阶段性和结构性 机会。建议投资有盈利增 长、估值不太高的消费类 行业，以及估值已经接
近历史 低位 或有 政 策 支持 的周期 性行 业； 重点 关注 新能源 与电 力设 备、 国企 与供给 侧改 革等 主题 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人、本基金托 管人和本基金聘请的会计 师事务所参与本基金的估 值流程，上述各方
不存在 任何 重大 利益 冲突 。
本基金 管理 人按 照有 关法 规确定 的原 则进 行估 值 ， 将导致 基金 资产 净值 的变 化在 0.25% 以上 的，
即就拟采用的相关估值模 型、假设及参数的适当性 征求本基金托管人和本基 金聘请的会计师事务所
的意见。本基金聘请的会 计师事务所对相关估值模 型、假设及参数的适当性 发表审核意见并出具报
告。
本基金管理人设立资产估 值委员会，负责根据法规 要求，尽可能科学、合理 地制定估值政策，
审议批准估值程序，并在 特定状态下就拟采用的相 关估值模型、假设及参数 的适当性进行确认，以
保护基 金份 额持 有人 的利 益。
资产估值委员会由本基金 管理人的总经理，分管基 金投资的副总经理，分管 基金运营的副总经
理，投资总监，基金运营 总部、监察稽核总部、风 险管理总部等各总部负责 人组成。其中，副总经
理（代 总经 理） 来肖 贤先 生，直 接分 管基 金运 营（ 代为履 职） 、基 金投 资， 拥 有 11 年 基金 行业 高级
管理人 员经 验； 基金 运营 总部总 监李 濮君 女士 ， 拥 有 15 年的 基金 会计 经验 ； 监察稽 核总 部总 监牛 锐
女士， 拥有 近 12 年的 证券 基金行 业合 规管 理经 验； 投资总 监 （ 代） 、 投资 管理 总部总 监张 少华 先生 ，
拥有 13 年 的基 金行 业研 究 、 投 资和风 险管 理相 关经 验； 固定收 益总 部总 监陈 国辉先 生， 拥 有 9 年固
定收益 研究 、 投 资和 风险 管理相 关经 验； 风险 管理 总部总 监王 瑾怡 女士 ， 拥 有近 11 年 的基 金行 业 风
险管理 经验 。
基金经 理不 参与 决定 本基 金估值 的程 序 。 本 公司 已与 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 签订 协议 ，
采用其提供的估值数据对 银行间债券进行估值；采 用中证指数有限公司提供 的估值数据对交易所债
券进行 估值 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金在本报告期内出现 超过连续二十个工作日基 金资产净值低于五千万元 的情形。截至本报
告期末 ，本 基金 的资 产净 值已恢 复至 五千 万元 以上 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 申万 菱信 中证 500 指数增 强型 证券 投资 基金 的托管 过程 中， 严
格遵守《证券投资基金法 》及其他法律法规和基金 合同的有关规定，不存在 任何损害基金份额持有
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ， 申 万菱 信中 证 500 指 数增 强型 证券 投 资基金 的管 理人—— 申万 菱信基 金管 理有 限
公司在 申万 菱信 中证 500 指数增 强型 证券 投资 基金 的投资 运作 、基 金资 产净 值计算 、基 金份 额申 购
赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人利 益的行为，在各重要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。 本报 告期 内， 申 万菱 信中 证 500 指 数增强 型证 券投 资基 金
未进行 利润 分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人依 法对 申万 菱信 基金管 理有 限公 司编 制和 披露的 申万 菱信 中证 500 指数增 强型 证券 投
资基 金 2016 年 半年 度报 告 中财务 指标 、 净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 申万 菱信 中 证 500 指 数增 强型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
资 产：
-
银行存 款 6.4.7.1 53,157,429.60
结算备 付金
700,000.00 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 -
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 4,606.06
应收股 利
-
应收申 购款
998.80
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总计
53,863,034.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
负 债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
245,465.74
应付管 理人 报酬
17,576.98
应付托 管费
3,515.39
应付销 售服 务费
1,757.71
应付交 易费 用 6.4.7.7 -
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 83,345.38
负债合计
351,661.20
所有者权益：
-
实收基 金 6.4.7.9 52,118,923.93
未分配 利润 6.4.7.10 1,392,449.33
所有者权益合计
53,511,373.26
负债和所有者权益总 计
53,863,034.46
注：1 、报 告截 止日 2016 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值 1.0267 元， 基金 份额 总 额 52,118,923.93
份。
2、本 基金 为本 报告 期内 基 金合同 生效 的基 金， 无上 年度末 对比 数据 。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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6.2 利润表
会计主 体： 申万 菱信 中 证 500 指 数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 4 月 21 日（基金 合同生效日）
至 2016 年 6 月 30 日
一、收入
3,415,250.55
1.利息 收入
853,886.14
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 853,886.14
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 -
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.15 -
股利收 益 6.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 6.4.7.17 -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.18 2,561,364.41
减：二、费用
650,730.81
1．管 理人 报酬
435,968.50
2．托 管费
87,193.71
3．销 售服 务费
43,596.86
4．交 易费 用 6.4.7.19 -
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.20 83,971.74
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列）
2,764,519.74
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
2,764,519.74
注： 本 基金 为本 报告 期内 合同生 效的 基金 ， 无 上年 度可比 期间 对比 数据 。 本 报告期 为 2016 年 4
月 21 日至 2016 年 06 月 30 日。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 申万 菱信 中 证 500 指 数增 强型 证券 投资 基金 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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本报告 期：2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 4 月 21 日 （基金 合同生效日） 至 2016 年 6
月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 546,955,898.05 - 546,955,898.05
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 2,764,519.74 2,764,519.74
三 、 本期 基 金份 额交 易 产生 的 基金 净 值变 动
数（净 值减 少以“-” 号填列 ）
-494,836,974.12 -1,372,070.41 -496,209,044.53
其中：1.基 金申 购款 40,552,288.19 1,086,962.27 41,639,250.46
2.基金 赎回 款 -535,389,262.31 -2,459,032.68 -537,848,294.99
四 、 本期 向 基金 份额 持 有人 分 配利 润 产生 的
基金净 值变 动（ 净值 减少 以“-” 号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 52,118,923.93 1,392,449.33 53,511,373.26
注： 本 基金 为本 报告 期内 合同生 效的 基金 ， 无 上年 度可比 期间 对比 数据 。 本 报告期 为 2016 年 4
月 21 日至 2016 年 06 月 30 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 来肖 贤，主 管会 计工 作负 责人 ：来肖 贤， 会计 机构 负责 人：李 濮君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金 （ 以下 简 称“ 本 基金”) 经中 国证 券监 督管理 委员 会( 以
下简称“ 中 国证 监会”) 证监 许可[2015]3120 号文 核准 ，由申 万菱 信基 金管 理有 限公司 依照 《中 华人 民
共和国 证券 投资 基金 法》 和 《申 万菱 信中 证 500 指 数增强 型证 券投 资基 金基金 合同 》 负 责公 开募 集。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
546,833,443.54 元， 业经 普 华永 道 中天 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 普华 永道 中天验 字(2016) 第 438
号验资 报告 予以 验证 。 经向 中国证 监会 备案 ， 《申 万菱 信中 证 500 指数 增强 型证 券投资 基金 基金 合同 》
于 2016 年 4 月 21 日正 式 生效， 基金 合同 生效 日的 基金份 额总 额 为 546,955,898.05 份基 金份 额， 其
中认购 资金 利息 折合 122,454.51 份 基金 份额 。本 基金 的基金 管理 人为 申万 菱信 基金管 理有 限公 司 ，
基金托 管人 为中 国工 商银 行股份 有限 公司 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《申 万菱 信中证 500 指 数增 强型 证 券投资 基金 基金 合申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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同》和 《申 万菱 信中 证 500 指数 增强 型证券 投资 基 金招募 说明 书》 的有 关规 定，本 基金 的投 资范 围
为：为具有良好流动性的 金融工具，包括国内依法 发行上市的股票（包括主 板、中小板、创业板及
其他依 法发 行、 上市 的股 票） 、 权证 、 股 指期 货、 债 券 （含 国债 、 央 行票 据、 金融债 、 次 级债 、 企 业
债、公司债、短期融资券 、超短期融资券、中期票 据、可转债及分离交易可 转债、可交换债券、地
方政府 债 、 证 券公 司短 期 公司债 券等 ） 、 资 产支 持证 券、 债券 回购 、 银行 存款 、 同 业存 单等 固定 收益
类资产及现金，以及法律 法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具（ 但须符合中国证监会的
相关规 定） 。 本 基金 可以 参 与融资 和转 融通 证券 出借 业务。
如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其他品种 ，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其
纳入投 资范 围。
本基金 的投 资组 合比 例为 ：本基 金持 有的 股票 资产 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 80% ，其 中 投
资于中 证 500 指 数成 份股 及备选 成份 股的 资产 占股 票资产 的比 例不 低于 80% ；每个 交易 日日 终在 扣
除股指期货合约需缴纳的 交易保证金后，应当保持 现金或到期日在一年以内 的政府债券不低于基金
资产净 值 的 5% 。 本 基金 投 资股指 期货 、 权证 及其 他 金融工 具的 投资 比例 依照 法律法 规或 监管 机构 的
规定执 行。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：中 证 500 指 数收益 率*95%+ 银行 活期 存款利 率(税后)*5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人申 万菱 信基 金管 理有限 公司 于 2016 年 8 月 29 日批 准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券 投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金业 协会 颁布 的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 申 万菱 信中 证 500
指数增 强型 证券 投资 基金 基金合同》 和 在财 务报 表附 注 6.4.4 所 列示 的中 国证 监 会发布 的有 关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2016 年 04 月 21 日至 2016 年 06 月 30 日 止期 间财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真
实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 06 月 30 日的 财务 状况以 及 2016 年 04 月 21 日至 2016 年 06 月 30
日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2016 年 4 月
21 日( 基 金合 同生 效日) 至 2016 年 06 月 30 日止 期间 。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类 金融 资产于 初始 确认 时分类 为 ：以公 允价 值计 量且其 变 动计入 当期 损益 的
金融资产、应收款项、可 供出售金融资产及持有至 到期投资。金融资产的分 类取决于本基金对金融
资产的 持有 意图 和持 有能 力。 本基 金目 前暂 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投 资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的
金融资产。以公允价值计 量且其公允价值变动计入 损益的金融资产在资产负 债表中以交易性金融资
产列示 。 本基 金持 有的 其 他金融 资产 分类 为应 收款 项， 包括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 其他 各
类应收 款项 等 。 应收 款项 是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类 金融 负债于 初始 确认 时分类 为 ：以公 允价 值计 量且其 变 动计入 当期 损益 的
金融负债及其他金融负债 。本基金目前暂无金融负 债分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益
的金融 负债 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 其他 各类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发 生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。 对于 以公 允价 值计 量 且其变 动计 入当 期损 益
的金融资产，按照公允价 值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采 用实际利率法，以摊余
成本进 行后 续计 量。 金 融 资产满 足下 列条 件之 一的 ，予以 终止 确认 ：
(1) 收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止；
(2) 该金 融资 产已 转移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或
者(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽然本 基金 既没 有转 移也 没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报
酬， 但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。 金融 资产 终止 确认时 ， 其 账面 价值 与收 到的对 价的 差额 ， 计 入
当期损 益。 当金 融负 债的 现时义 务全 部或 部分 已经 解除时 ， 终 止确认 该金 融 负债或 义务 已解 除的 部申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金依 法 1) 具有 抵销 已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净额 结算时 ， 金融 资产 与金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算 的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损
益的金融资产 在持有期间 的公允价值变动确认为公 允价值变动损益；于处置 时，其公允价值与初始
确认金额之间的差额确认 为投资收益，其中包括从 公允价值变动损益结转的 公允价值累计变动额 。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线
法计算 。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认 。 其
他金融负债在持有期间确 认的利息支出按实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小的则按直
线法计 算。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
每 一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分为负 数 ， 则 期末 可供 分配 利润的 金额 为期 末未 分配 利润 ， 即 已实 现部 分相 抵未 实现部 分后 的 余 额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分部报告
本基 金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。 本 基金目 前以 一个 单一 的经 营分部 运作 ，不 需要 披露 分部 信 息。
6.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下 ： 对 于证 券 交易所 上市 的股 票和 债申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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券， 若 出现 重大 事项 停牌 或交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 等情 况， 本基金 根据 中国 证监 会
公告[2008]38 号 《关 于进 一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 ， 根据 具体情 况采 用 《 中国 证
券业协会基金估值工作小 组关于停牌股票估值的参 考方法》提供的指数收益 法、市盈率法、现金流
量折现 法等 估值 技 术 进行 估值。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计差错 更正 事项 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股 息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要税 项列 示 如 下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票、 债券 的差
价收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券 的企业在向基金支付利息 时代扣代缴 20% 的
个人所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期限 在 1 个月 以
内( 含 1 个月) 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限在 1 个月 以 上至 1 年( 含 1 年) 的，
暂减按 50% 计 入应 纳税 所 得额； 持股 期限 超过 1 年 的，暂 减按 25% 计 入应 纳 税所得 额。 对基 金持 有
的上市公司限售股，解禁 后取得的股息、红利收入 ，按照上述规定计算纳税 ，持股时间自解禁日起
计算； 解禁 前取 得的 股息 、红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适 用 20% 的
税率计 征个 人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 53,157,429.60
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 53,157,429.60
6.4.7.2 交易性金融资产
无余额 。
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
无余额 。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无余额 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 4,606.06
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 4,606.06 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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6.4.7.6 其他资产
无余额 。
6.4.7.7 应付交易费用
无余额 。
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,193.64
其他应 付款 -
应付指 数使 用费 6,975.52
预提费 用 75,176.22
合计 83,345.38
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 546,955,898.05 546,955,898.05
本期申 购 40,552,288.19 40,552,288.19
本期赎 回（以“-” 号填 列） -535,389,262.31 -535,389,262.31
本期末 52,118,923.93 52,118,923.93
注：1. 申 购含 红利 再投 、 转换入 份额 ；赎 回含 转换 出份额 。
2. 本 基金 自 2016 年 3 月 28 日至 2015 年 4 月 15 日 止期间 公开 发售 ，共 募集 有效净 认购 资金
546,833,443.54 元。 根 据 《 申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金招 募说 明书》 的规 定， 本 基 金
设立募 集期 内认 购资 金产 生的利 息收 入 122,454.51 元在本 基金 成立 后， 折算 为 122,454.51 份 基金 份
额，划 入基 金份 额持 有人 账户。
3. 根 据 《申 万菱 信中 证 500 指数 增强 型证 券投 资基 金基金 合同 》 及 《 申万 菱 信中 证 500 指数 增
强型证 券投 资基 金招 募说 明书》 的相 关规 定， 本基 金于 2016 年 4 月 21 日( 基 金合同 生效 日) 至 2016
年 5 月 16 日止 期间 暂不 向 投资人 开放 基金 交易 。
6.4.7.10 未分配利润 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 2,764,519.74 - 2,764,519.74
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -1,372,070.41 - -1,372,070.41
其中： 基金 申购 款 1,086,962.27 - 1,086,962.27
基金赎 回款 -2,459,032.68 - -2,459,032.68
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,392,449.33 - 1,392,449.33
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 158,719.48
定期存 款利 息收 入 695,166.66
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 -
合计 853,886.14
6.4.7.12 股票投资收益
无。
6.4.7.13 债券投资收益
无。
6.4.7.14 资产支持证券投 资收益
无。
6.4.7.15 衍生工具收益
无。
6.4.7.16 股利收益
无。
6.4.7.17 公允价值变动收 益
无。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年4 月21 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 2,561,279.50
转换费 84.91
合计 2,561,364.41
6.4.7.19 交易费用
无。
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年4 月21 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
审计费 用 16,705.59
信息披 露费 58,470.63
银行汇 划费 1,820.00
指数使 用费 6,975.52
合计 83,971.74
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
无。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
申万菱 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 基 金销 售机 构 基金 注册 登记 机构
申万宏 源证 券有 限公 司 （ 以下简 称“ 申万 宏源” ） 基金管 理人 的股 东 基金 代 销机构
三菱 UFJ 信托 银行 株式 会 社 基金管 理人 的股 东
中国工 商银 行 基金托 管人 基 金代 销机 构 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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申万菱 信（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 ，未 通过 关联方 交易 单元 进行 交易 ，无应 支付 关联 方的 佣金 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年4 月21 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 435,968.50
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 20,557.35
注： 支付 基金 管理 人的 管 理人报 酬按 前一 日基 金资 产净 值 1.0% 计提 ， 逐 日累 计至每 月月 底 ， 按
月支付 。其 计算 公式 为： 日基金 管理 人报 酬＝ 前一 日基金 资产 净值*1.0%/ 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年4 月21 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 87,193.71
注：支 付基 金托 管人 的基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净 值 0.20% 的 年费 率计 提，逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为： 日基 金托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值*0.20%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国工 商银 行 888.12
申万宏 源 16,744.85
申万菱 信基 金 4,575.31
合计 22,208.28
注： 本基 金的 销售 服务 费按 前一日 基金 资产 净值 的 0.10% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计至每 月月 底，申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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按月支 付给 申万 菱信 基金 管理有 限公 司， 再由 申万 菱信基 金管 理有 限公 司计 算并支 付给 各基 金销 售
机构。 日销 售服 务费 ＝中 证 500 指数 增强 前一 日基 金资产 净值*0.10 %/ 当年 天 数。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生运 用固 有资 金投 资本基 金的 情况 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本期末 ，除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 ，未 发生 投资本 基金 的情 况。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 53,157,429.60 158,719.48
注：本 基金 的银 行活 期存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本报告 期内 本基 金在 承销 期内无 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
6.4.11 利润分配情况
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期末 止， 本基 金未持 有因 认购 新发 、增 发而流 通受 限的 证券 。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 的股 票。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
截止本 报告 期末 ，本 基金 无债券 正回 购交 易形 成的 卖出回 购证 券款 余额 ，无 相关抵 押债 券。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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6.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金为指数增强型基金 。本基金投资的金融工具 主要包括股票投 资、债券 投资资等。与这些
金融工 具有 关的 风险 ，以 及本基 金管 理人 管理 这些 风险所 采取 的风 险管 理政 策如下 所述 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 为指 数增 强型 基金 ，属于 中高 风险 品种 ，在 跟踪中 证 500 指数 的基 础 上，采 用了 量化 增
强的策略。本基金管理人 从事风险管理的主要目标 是争取将以上风险控制在 限定的范围之内，使本
基金在 风险 和收 益之 间取 得最佳 的平 衡以 实现 与跟 踪指数 相同 的风 险收 益目 标。
本基金管理人已制定针对 以上金融工具风险的管理 政策和控制制度，并且形 成了由本基金管理
人在公司层面建立的风险 管理委员会以及在董事会 层面建立的风险控制委员 会负责对与所投资金融
工具相关的风险类型、管 理政策和各种投资限制的 定期回顾、评估和修改， 本基金管理人的风险管
理部门 负责 具体 落实 和日 常跟踪 的工 作机 制。
本基金管理人对于金融工 具的风险管理方法主要是 通过定性分析和定量分析 的方法去估测各种
风险产生的可能损失。从 定性分析的角度出发，判 断风险损失的严重程度和 出现同类风险损失的频
度。而从定量分析的角度 出发，根据本基金的投资 目标 ，结合基金资产所运 用金融工具特征通过特
定的风险量化指标、模型 ，日常的量化报告，确定 风险损失的限度和相应置 信程度，及时可靠地对
各种风 险进 行监 督、 检查 和评估 ，并 通过 相应 决策 ，将风 险控 制在 可承 受的 范围内 。
本基金面临的主要风险包 括：信用风险、流动性风 险和市场风险。与本基金 相关的市场风险主
要是利 率风 险和 其他 价格 风险。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指金融工具的 一方到期无法履行约定义 务致使本基金遭受损失的 风险。本基金的信
用风险 主要 来源 于金 融工 具的发 行者 或是 交易 对手 不能履 行约 定义 务而 产生 。
对于发行者的信用风险 控 制，本基金管理人主要通 过对投资品种的信用等级 评估来选择适当的
投资对 象来 管理 。 于 2016 年 6 月 30 日， 本基 金未 持 有信用 类债 券， 所以 本基 金管理 人认 为本 基金
与债券 发行 者关 的信 用风 险不重 大。
本 基金的银 行存款存 放在本 基金的托 管行 - 中 国工商 银行，因 而本基金 管理人 认为与该 银行相
关的信 用风 险不 重大 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成债券等 投资品种的交收和
款项清算，因此违约风险 发生的可能性很小，本基 金管理人认为在交易所进 行的交易涉及的信用风
险不重 大。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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对于银行间债券等品种的 交易，本基金管理人主要 通过事前检查、控制交易 对手信用及交割方
式来管 理风 险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行与 金融负债有关的义务时遇 到资金短缺的风险。本基 金的流动性风险主
要来源于开放式基金每日 兑付赎回资金的流动性风 险，以及因部分投资品种 交易不活跃而出现的变
现风险 以及 因投 资集 中而 无法在 市场 出现 剧烈 波动 的情况 下以 合理 价格 变现 投资的 风险 。
本基金管理人对于流动性 风险管理的目标是监控基 金组合流动性指标，确保 市场出现剧烈波动
时，基 金仍 能应 付大 量赎 回和其 他负 债， 灵活 调整 组合结 构， 而且 不影 响组 合估值 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本基 金管 理人 对基 金申购 赎回 状况 进行 严密 监控和 分析 预测 ，
保持基 金投 资组 合中 的流 动性资 产与 之相 匹配 。 此外 ， 本 基金 管理 人在 基金 合同 约定巨 额赎 回条 款 ，
设计了非常情况下赎回资 金的处理模式，控制因开 放模式带来的流动性风险 ，有效保障基金持有人
利益。
对于交易所交易品种变现 的流动性风险，本基金管 理人每日监控和预测本基 金投资品种的流动
性指标，主要包括基金投 资品种在短时间内变现能 力的指标、组合持仓中变 现能力较差的品种的比
例控制和受限制流通股票 的总量控制，通过指标来 持续地评估、 选择、跟踪 和控制基金投资的流动
性风险。对于银行间债券 投资，本基金管理人通过 跟踪和控制投资品种与市 价的偏离度来实现。此
外，本 基金 在需 要时 可通 过卖出 回购 金融 资产 方式 融入短 期资 金， 以缓 解流 动性风 险。
本基金所持大部分交易性 金融资产在证券交易所上 市，其余是流动性较好的 可在银行间同业市
场交易的金融资产工具、 银行存款和结算备付金， 因此比较容易变现来满足 投资者对于基金资产的
赎回。 除附 注 6.4.12 披 露 的流通 受限 不能 自由 转让 的基金 资产 外， 本基 金未 持有其 他有 重大 流动 性
风险的投资品种。从本基 金资产和负债的情况来看 ，本基金管理人 认为本基 金面临的流动性风险较
小。
本基金所持有的全部金融 负债的合约约定到期日均 为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净
值( 所有 者权 益) 无 固定 到期 日且不 计息 ，因 此账 面余 额即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险 。
于 2016 年 6 月 30 日， 本 基金 持 有的 大部 分金 融资 产和金 融负 债不 计息 ，因 此本基 金的 收入 及
经营活动的现金流量在很 大程度上独立于市场利率 变化。本基金持有的利率 敏感性资产主要为银行
存款及 结算 备付 金等 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 6 月 30 日
1 个月 以内 1 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 53,157,429.60 - - - - 53,157,429.60
结算备 付金 700,000.00 - - - - 700,000.00
应收利 息
- - - - 4,606.06 4,606.06
应收申 购款 - - - - 998.80 998.80
资产总 计 53,857,429.60 - - - 5,604.86 53,863,034.46
负债
应付赎 回款 - - - - 245,465.74 245,465.74
应付管 理人 报酬 - - - - 17,576.98 17,576.98
应付托 管费 - - - - 3,515.39 3,515.39
应付销 售服 务费 - - - - 1,757.71 1,757.71
其他负 债 - - - - 83,345.38 83,345.38
负债总 计 - - - - 351,661.20 351,661.20
利率敏 感度 缺口 53,857,429.60 - - - -346,056.34 53,511,373.26
注：表中所示为本基金资 产及负债的公允价值，并 按照合约规定的利率重新 定价日或到期日孰早者
予以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2016 年 6 月 30 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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基金的其他价格风险是指 以交易性金融资产的公允 价值受市场利率和外汇汇 率以外的市场价格
因素变动发生波动的风险 ，该风险可能与特定投资 品种相关，也有可能与整 体投资品种相关。本基
金的市场价格风险主要来 源于本基金投资的股权和 债权工具的未来价格可能 受到一般市场波动或是
其他影响个别股权工具价 值的特定风险影响。由于 本基金是一只中高风险的 指数增强型基 金，投资
于股票 资产 不低 于基 金资 产净值 的 80% ， 其中 ， 投 资于中 证 500 指 数成 份股 、 备 选成 份股 的资 产占
股票资 产的 比例 不低 于 80% ，所 以存 在很 高的 其他 价格风 险。
本基金在指数化投资的基 础上通过数量化模型进行 投资组合优化，在控制与 业绩比较基准偏离
风险的 前提 下， 力争 获得 超越标 的指 数的 投资 收益 。
本基金 管理 人日 常主 要运 用跟踪 误差 、标 准差 、beta 值、V AR 等指 标对 基金 进行风 险度 量， 有
效监控 基金 的投 资组 合面 临的市 场价 格风 险。
本基金本报告期末未持有 股票，因此未对其他价格 风险敞口进行计算，也未 对其他价格风险的
敏感性 进行 分析。
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 不以公允价值计量 的金 融工具 不 以 公允 价 值 计 量的 金 融 资 产 和负 债 主 要 包括 应 收 款 项 和其
他金融 负债 ，其 账面 价值 与公允 价值 相差 很小 。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级 ： 直 接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除第 一层级 中的 市 场
报价以 外的 资产 或负 债的 输入值 。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输 入
值) 。
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 各层 次金 融工 具。
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生重 大变动 。
对于持有的重大事项停牌 股票，本基金将相关股票 公允价值所属层级于停 牌 期间从第一层级转
入第二 层级 ，并 于复 牌后 从第二 层级 转回 第一 层级 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 53,857,429.60 99.99
7 其他各 项资 产 5,604.86 0.01
8 合计 53,863,034.46 100.00
注：本 基金 未开 通沪 港通 交易机 制投 资于 港股 。
7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业 分类的股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.2 报告期末按行业分类 的沪港通投资股票投 资组 合
本基金 未开 通沪 港通 交易 机制投 资于 港股 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本期 末未 持有 股票 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓 和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货，本基金将根据风 险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投 资时，将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期
货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。
本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征，通过资产 配置、品种选择，
谨慎进 行投 资， 以降 低投 资组合 的整 体风 险。
法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的， 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货投资 政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
7.11.3 本期国债期货投资 评价 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
第 33 页共 38 页
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基 金本 报告 期末 未持有 证券 。
7.12.2 本基 金本 报告 期末 未持有 股票 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,606.06
5 应收申 购款 998.80
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,604.86
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
636 81,947.99 38,954,057.65 74.74% 13,164,866.28 25.26%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.00% 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有
本开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年 4 月 21 日 ）基 金份 额总 额 546,955,898.05
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 40,552,288.19
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 535,389,262.31
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 52,118,923.93
注：本 基金 基金 合同 于 2016 年 4 月 21 日 生效 。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 报告 期内 ，经 本基 金 管理人 董事 会决 议， 同意 免去过 振华 先生 公司 总经 理职务 。
2、本 报告 期内 ，经 本基 金 管理人 股东 会决 议， 同意 免去过 振华 先生 董事 职务 。
3、 本 报告 期内 ， 经 本基 金 管理人 股东 会决 议， 同意 外方股 东提 名的 董事 由安 田敬之 先生 变更 为
川上丰 先生 。
4、 本 报告 期内 ， 经 本基 金 管理人 股东 会决 议， 同意 中方股 东提 名的 监事 会主 席由徐 宜阳 先生 变
更为徐 志斌 先生 。
5、 本 报告 期内 ， 经 本基 金 管理人 股东 会决 议， 同意 中方股 东提 名的 监事 会职 工监事 由赵 鲜女 士
变更为 葛菲 斐女 士。
6、报 告期 内本 基金 基金 托 管人无 重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、 基金财 产 、 基
金托管 业务 相关 的诉 讼事 项
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内本 基金 管理 人的 基金投 资策 略严 格遵 循本 基金 《招 募说 明书 》 中披 露 的基本 投资 策略 ，申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
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未发生 显著 的改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
报告期内，本基金聘用普 华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙）负责基 金审计事务，未发
生改聘 会计 师事 务所 事宜 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内，上海证监局 对我司进行了常规全面现 场检查，就公司内部控制 提出了相应改进意
见并采 取责 令改 正的 行政 监管措 施， 要求 我司 于 2016 年 8 月 22 日 之前 予以 改正， 并对 相关 责任 人
采取出具警示函措施的决 定。对此我司高度重视， 成立了整改工作小组，全 面梳理内控制度，针对
性的制定和实施了整改方 案，排除业务中存在的风 险隐患，进一步提升了公 司内部控制和风险管理
能力。 公司 现已 完成 相关 整改工 作， 并已 向上 海证 监局提 交了 整改 报告 。
除上述 情况 外， 本报 告期 内基金 管理 人、 基金 托管 人及其 高级 管理 人员 未受 稽查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
西南证 券 1 - - - - 本期新 增
华信证 券 2 - - - - 本期新 增
瑞银证 券 1 - - - - 本期新 增
长江证 券 1 - - - - 本期新 增
招商证 券 2 - - - - 本期新 增
国泰君 安 2 - - - - 本期新 增
民生证 券 1 - - - - 本期新 增
中投证 券 1 - - - - 本期新 增
中银国 际 1 - - - - 本期新 增
广发证 券 1 - - - - 本期新 增
中信证 券 3 - - - - 本期新 增
西部证 券 2 - - - - 本期新 增
东兴证 券 1 - - - - 本期新 增
平安证 券 1 - - - - 本期新 增
天风证 券 1 - - - - 本期新 增
五矿证 券 1 - - - - 本期新 增
东海证 券 1 - - - - 本期新 增
申万宏 源 2 - - - - 本期新 增
广州证 券 1 - - - - 本期新 增
红塔证 券 2 - - - - 本期新 增
第一创 业 1 - - - - 本期新 增 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
第 36 页共 38 页
渤海证 券 1 - - - - 本期新 增
中泰证 券 3 - - - - 本期新 增
海通证 券 2 - - - - 本期新 增
国元证 券 1 - - - - 本期新 增
东方证 券 1 - - - - 本期新 增
东北证 券 1 - - - - 本期新 增
国金证 券 2 - - - - 本期新 增
长城证 券 1 - - - - 本期新 增
华融证 券 2 - - - - 本期新 增
国信证 券 1 - - - - 本期新 增
中金公 司 1 - - - - 本期新 增
北京高 华 1 - - - - 本期新 增
中信建 投 1 - - - - 本期新 增
中航证 券 2 - - - - 本期新 增
华创证 券 1 - - - - 本期新 增
光大证 券 1 - - - - 本期新 增
华泰证 券 1 - - - - 本期新 增
兴业证 券 1 - - - - 本期新 增
银河证 券 1 - - - - 本期新 增
注：交 易单 元选 择的 标准 ：1、 经营 行为 规范 ，在 近 一年内 无重 大违 规行 为；2 、公司 财务 状况
良好；3、 有良 好的 内控 制 度，在 业内 有良 好的 声誉 ；4、 有较 强的 研究 能力 ， 能及时 、全 面、 定期
提供质 量较 高的 宏观 、行 业、公 司和 证券 市场 研究 报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门
的研究 报告 ；5 、建 立了 广 泛的信 息网 络， 能及 时提 供准确 的信 息资 讯和 服务 。
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金发 售公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-03-23
2
申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金基 金合 同（摘
要）
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-03-23
3 申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金基 金合 同
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-03-23
4 申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金托 管协 议
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-03-23
5 申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金招 募说 明书
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-03-23 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
第 37 页共 38 页
6
申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金基 金合 同生效
公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-04-22
7
关于旗 下申 万菱 信中 证 500 指数 增强 型证 券投 资基 金参加
部分代 销机 构申 购费 率优 惠活动 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-05-14
8
申万菱 信中 证 500 指数 增 强型证 券投 资基 金开 放日 常申购 、
赎回、 转换 及定 期定 额投 资业务 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-05-14
9 关于调 整直 销柜 台基 金申 购费率 优惠 活动 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-05-25
10
关 于 旗下 部 分开 放式 基 金参 加 珠海 盈 米财 富管 理 有限 公 司
开展的 转换 费率 优惠 活动 的公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-06-01
11
关 于 旗下 部 分开 放式 基 金在 上 海陆 金 所资 产管 理 有限 公 司
开 通 定期 定 额投 资业 务 及参 加 上海 陆 金所 资产 管 理有 限 公
司开展 的定 期定 额申 购费 率优惠 活动 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-06-08
12 关于调 整开 立基 金账 户证 件类型 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
2016-06-22
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
基金合 同；
招募说 明书 及其 定期 更新 ；
发售公 告；
成立公 告；
开放日 常交 易业 务公 告；
定期报 告；
其他临 时公 告。
11.2 存放地点
上述备查文件中基金合同 、招募说明书及其定期更 新、基金发售公告和基金 成立公告均放置于
本基金管理人及基金托管 人的住所；开放日常交易 业务公告、定期报告和其 他临时公告放置于本基
金管理 人的 住所 。本 基金 管理人 住所 地址 为： 中国 上海市 中山 南 路 100 号 11 层。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告
第 38 页共 38 页
11.3 查阅方式
上述文件均可到本基金管 理人的住所进行查阅，也 可在本基金管理人的网站 进行查阅，查询网
址：www.swsmu.com.
申万菱信基金管理有 限公 司
二〇一六年八月二十 九日
